TIANMA MICROELECTRONICS CO., LTD — Audit Report / Information 2015

Feb 18, 2016

关于天马微电子股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告

普华永道中天特审字(2016)第0275号 (第一页，共二页)

天马微电子股份有限公司董事会：

我们审计了天马微电子股份有限公司(以下简称“天马公司”)2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变 动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注，并于 2016 年 2 月 18 日出具了报告 号为普华永道中天审字(2016)第 10010 号的标准无保留意见审计报告。财务报表的 编制和公允列报是天马公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审 计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。

在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的截至 2015 年 12 月 31 日止 年度天马公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“情况 表”)执行了有限保证的鉴证业务。

根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文)的要求及参照深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录第 1 号 — 定期报告披 露相关事宜》(2015 年 4 月)规定的资金占用情况汇总格式，天马公司编制了上述情 况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基 础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是天马公司管理层 的责任。

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普华永道中天特审字(2016)第0275号 (第二页，共二页)

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中国注 册会计师其他鉴证业务准则第3101号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》 的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工 作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时 所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获 取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、 抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。

根据我们的工作程序，我们没有发现后附由天马公司编制的截至 2015 年 12 月 31 日止年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表所载资料与我们审计 财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一 致的情况。

本报告仅作为天马公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用 作任何其他目的。

普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师 曹翠丽

• 中国 上海市 2016 年 2 月 18 日

注册会计师

裘小莹

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天马微电子股份有限公司

2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 截至 2005 年 12 月 31 日止年度

单位：人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关 联关系	上市公司核算的 会计科目	2015年期初占 用资金余额	2015年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2015年度占用资 金的利息(如有)	2015年度偿还 累计发生金额	2015年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	无	无	无	-	-	-	-	-
前大股东及其附属企业	无	无	无	-	-	-	-	-
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关 联关系	上市公司核算的 会计科目	2015年期初往 来资金余额	2015年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2015年度往来资 金的利息(如有)	2015年度偿还 累计发生金额	2015年期末 往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	中航华东光电有限公司	同受最终控股公司控制	应收账款	210	691	-	(783)	118	销售商品	经营性往来
	中航华东光电有限公司	同受最终控股公司控制	其他应收款	15	-	-	-	15	提供劳务	经营性往来
	厦门天马微电子有限公司	同受最终控股公司控制	应收账款	12,455	71,420	-	(81,184)	2,691	销售商品	经营性往来
	厦门天马微电子有限公司	同受最终控股公司控制	其他应收款	3,570	3,021	-	(6,348)	243	提供租赁及托管 服务	经营性往来
	中国航空技术深圳有限公司	同受最终控股公司控制	其他应收款	250	-	-	-	250	担保保证金	经营性往来
	上海航圳商贸有限公司	同受最终控股公司控制	预付账款	185	-	-	(185)	-	采购设备	经营性往来
	深南电路有限公司	同受最终控股公司控制	应收账款	-	2	-	-	2	销售商品	经营性往来
	深南电路有限公司	同受最终控股公司控制	预付账款	13	384	-	(349)	48	采购材料	经营性往来
	中国航空工业集团公司	最终控制方	长期应收款	1,250	-	-	-	1,250	担保保证金	经营性往来
小计				17,948	75,518	-	(88,849)	4,617
上市公司的子公司及其附属企业	上海中航光电子有限公司	子公司	其他应收款	30,000	12	-	(30,000 )	12	往来款	非经营性往来
	成都天马微电子有限公司	子公司	其他应收款	-	19,701	-	-	19,701	往来款	非经营性往来
	武汉天马微电子有限公司	子公司	其他应收款	110,119	4,726	-	(114,759)	86	往来款	非经营性往来
	上海天马微电子有限公司	子公司	其他应收款	21,888	13,115	-	-	35,003	往来款	非经营性往来
	上海中航光电子有限公司	子公司	其他应收款	25,000	-	-	(25,000)	-	用闲置募集资金 暂时补充流动资 金	非经营性往来
	上海天马微电子有限公司	子公司	其他应收款	13,953	-	-	(13,953)	-	用闲置募集资金 暂时补充流动资 金	非经营性往来
小计				200,960	37,554	-	(183,712)	54,802

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天马微电子股份有限公司

2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 截至 2005 年 12 月 31 日止年度

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关 联关系	上市公司核算的 会计科目	2015年期初占 用资金余额	2015年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2015年度占用资 金的利息(如有)	2015年度偿还 累计发生金额	2015年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
关联自然人及其控制的法人	无	无	无	-	-	-	-	-
其他关联人及其附属企业	深圳市科利德光电材料股份 有限公司	员工及部分高管持股	其他应收款	38	70	-	(73)	35	提供房屋租赁	非经营性占用
	上海天马有机发光显示技术 有限公司	联营企业	其他应收款	166	-	-	(140)	26	代垫费用	非经营性占用
小计				204	70	-	(213)	61
总计				219,112	113,142	-	(272,774)	59,480

本表已于 2016 年 2 月 18 日获董事会批准。

企业负责人 : 主管会计工作的负责人 : 会计机构负责人 :

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