TIANMA MICROELECTRONICS CO., LTD — Audit Report / Information 2012

Mar 1, 2013

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关于天马微电子股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告

普华永道中天特审字(2013)第332号 (第一页，共二页)

天马微电子股份有限公司董事会：

我们审计了天马微电子股份有限公司(以下简称“天马公司”)2012 年 12 月 31 日的合 并及公司资产负债表以及 2012 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并 及公司股东权益变动表和财务报表附注，并于 2013 年 2 月 28 日出具了报告号为普华 永道中天审字(2013)第 10035 号的标准无保留意见审计报告。财务报表的编制是天马公 司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则实施审计工作的基础上 对财务报表整体发表审计意见。

在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的截至 2012 年 12 月 31 日止年 度天马公司控股股东及其他关联方占用资金情况表(以下简称“情况表”)执行了有限保证 的鉴证业务。

根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文)的要 求及参照深圳证券交易所《信息披露工作备忘录 2006 年第 2 号-控股股东及其他关联方 资金占用情况汇总表》规定的资金占用情况汇总格式，天马公司编制了上述情况表。设 计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和 对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是天马公司管理层的责任。

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普华永道中天会计师事务所有限公司 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 邮编 200021 总机 : +86 (21) 2323 8888, 传真 : +86 (21) 2323 8800, www.pwccn.com

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普华永道中天特审字(2013)第332号 (第二页，共二页

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中国注册会 计师其他鉴证业务准则第 3101 号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定 执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对我们 是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资 料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报 表实施审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为 必要的工作程序。

根据我们的工作程序，我们没有发现后附由天马公司编制的截至 2012 年 12 月 31 日止年度控股股东及其他关联方占用资金情况表所载资料与我们审计财务报表时所审 核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。

本报告仅作为天马公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任 何其他目的。

附件 天马微电子股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表

普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 陈岸强

中国 • 上海市 注册会计师 2013 年 2 月 28 日 杨 华

2

天马微电子股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况表

截至 2012 年 12 月 31 日止年度

附件

单位：万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2012年期初占用资金余额	2012年度占用累计发生金额	2012年度偿还累计发生金额	2012年期末占用资金余额	已提专项坏账准备	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业	无	无	无	-	-	-	-	-
上市公司的子公司及其附属企业	无	无	无	-	-	-	-	-
关联自然人及其控制的法人	无	无	无	-	-	-	-	-
其他关联人及其附属企业	无	无	无	-	-	-	-	-
总计	无	无	无	-	-	-	-	-

本表已于 2013 年 2 月 28 日获董事会批准。

企业负责人 : 主管会计工作的负责人 : 会计机构负责人 :

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