TIANMA MICROELECTRONICS CO., LTD — Audit Report / Information 2011

Feb 27, 2012

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内部控制审计报告

普华永道中天特审字(2012)第 243 号 (第一页，共二页)

天马微电子股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了天马微电子股份有限公司(以下简称“天马公司”)2011 年 12 月 31 日的财务报告内部 控制的有效性。

一、 企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是天马公司董事会的责任。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、 内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

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普华永道中天特审字(2012)第 243 号 (第二页，共二页)

四、 财务报告内部控制审计意见

我们认为，天马公司于 2011 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

普华永道中天 注册会计师

会计师事务所有限公司

陈耘涛

· 中国 上海市 注册会计师 2012 年 2 月 24 日

杨 华

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