TIANMA MICROELECTRONICS CO., LTD — Audit Report / Information 2008

Apr 28, 2009

关于天马微电子股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金

和违规担保情况的专项审计意见

深鹏所股专字[2009]227 号

天马微电子股份有限公司全体股东：

我所接受委托，审计了天马微电子股份有限公司（以下简称“深天马”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表，2008 年度公司及合并的利润表、股东权益变动表和现金流 量表以及财务报表附注。

在审计过程中，本所对深天马控股股东及其他关联方资金占用问题和有关违规担保问题进行 了专项审计。这些资金占用情况和提供担保情况的真实性和完整性由深天马负责，我们的责任是对 这些资金占用情况和提供担保情况发表专项审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师审计准则 和中国证券监督管理委员会证监发［2003］56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》进行的，在审计过程中，我们结合深天马实际情况，实施了包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序。

天马 2008 年度控股股东和其他关联方资金占用及对控股股东、控股股东所属企业提供担保的情 况如下：

一、关于公司控股股东及关联方资金占用的情况

1、天马控股股东及关联方名称

1、天马控股股东及关联方名称
控股股东及关联方名称	与本企业的关系
深圳中航集团股份有限公司	本公司控股股东
中国航空技术深圳有限公司	控股股东的大股东

2、控股股东及其他关联方资金占用的情况：

截止 2008 年 12 月 31 日，我们未发现天马控股股东及其他关联方对天马的资金占用。

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二、天马对控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况

截止 2008 年 12 月 31 日，我们未发现天马对控股股东及控股股东所属企业的担保。

附件 1：上市公司 2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 附件 2：上市公司违规担保情况统计表

深圳市鹏城会计师事务所有限公司

中国注册会计师

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蔡繁荣 中国注册会计师

洪 霞

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附件 1

上市公司 2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

公司名称：天马微电子股份有限公司

非经营性资金占用	资金占用 方名称	关联方与上市公 司关系	会计报表科目	2008年期初占用 资金余额	2008年度占用累计发 生额(不含利息)	2008年度占用 资金的利息	2008年度偿还 累计发生金额	2008年期末占 用资金余额	占用形成 原因	占用 性质
现大股东及其附属企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
小计
前大股东及其附属企业
小计				-	-	-	-	-
总计				-				-
其他关联资金往来	资金往来 方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2008年度期初往 来资金余额	2008年度往来累计发 生金额(不含利息)	2008年度往来 资金的利息	2008年度偿还 累计发生金额	2008年期末往 来资金余额	往来形成 原因	偿还 方式
大股东及其附属企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
小计				-	-		-	-
上市公司的子公司及其附属 企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
小计				-	-		-	-
关联自然人及其控制的企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
其他关联人及其附属企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
小计				-	-	-	-	-
总计				-	-		-	-

填表说明：

• 1、 资金占用方指上市公司控股股东及关联方；

• 2、 偿还方式是指以现金归还、应收账款冲抵、实物抵债、其他方式。

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附件 2

上市公司违规担保情况统计表

公司名称：天马微电子股份有限公司 金额单位：人民币万元

公司名称：天马微电子股份有限公司									金额单位：人民币万元
担保人	被担保对 象名称	被担保对象 与 上市公司的 关系	担保金 额	担保开始 日	担保结束日	目前是否仍存 在 担保责任	担保方式	违规担保类型	备注
无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
	合 计

填表说明：被担保方指上市公司控股股东及其所属企业。

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