TIANMA MICROELECTRONICS CO., LTD — Annual Report 2006

Feb 14, 2007

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2006 年年度报告 股票代码：000050

披露时间：2007 年2 月15 日 披露报纸：《证券时报》

深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

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目 录

第一节 公司基本情况简介 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 4 第三节 股本变动及股东情况 7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 10 第五节 公司治理结构 15 第六节 股东大会情况简介 17 第七节 董事会报告 18 第八节 监事会报告 26 第九节 重要事项 27 第十节 财务报告 35 第十一节 备查文件目录 89

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

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深圳天马微电子股份有限公司

二○○六年年度报告

重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性负个别及连带责任。

所有董事均出席会议。

董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性、完 整性无异议。

公司董事长吴光权先生、总经理刘瑞林先生、总会计师刘静瑜女士声 明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。

深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。

第一节 公司基本情况简介

（一）公司名称：深圳天马微电子股份有限公司

英文名称：SHENZHEN TIANMA MICROELECTRONICS CO., LTD (简称：TIANMA) （二）法定代表人：吴光权

（三）董事会秘书：刘长清

联系地址：深圳市深南中路中航苑航都大厦22 层

联系电话：（0755）83793863 83790775 传真：83790431

电子信箱：sztmzq@sz.gd.cninfo.net

（四）公司注册地址：深圳市深南中路中航苑航都大厦22 层

办公地址：深圳市深南中路中航苑航都大厦22 层

邮政编码：518031

3

深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

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公司国际互联网网址：http://www.tianma.com.cn

公司电子信箱： admin@tianma.com.cn

（五）信息披露报纸：《证券时报》

登载年度报告指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

年度报告备置地址：深圳市深南中路中航苑航都大厦22 层公司办公室

（六）股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深天马 A 股票代码：000050

（七）公司首次注册登记日期： 1983 年11 月8 日

公司首次注册登记地点：广东省深圳市

企业法人营业执照注册号：4403011019757

税务登记号码：地税：440304192183445

国税：440301192183445

公司聘请的会计师事务所：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 办公地址：中国深圳东门南路2006 号宝丰大厦五楼

第二节 会计数据和业务数据摘要

（一）2006 年度主要会计数据

单位：元

	单位：元
项目	会计数据
利润总额	107,340,603.84
净利润	93,795,610.83
扣除非经常性损益后的净利润	90,506,673.40
主营业务利润	276,020,348.38
其它业务利润	2,024,233.62
营业利润	106,479,006.23
投资收益	341,592.68
补贴收入	106,200.00
营业外收支净额	413,804.93
经营活动产生的现金流量净额	219,506,457.56
现金及现金等价物净增加额	35,552,853.99

4

深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

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注：非经常性损益项目及金额如下

单位：元

	单位：元
非经常性损益项目	金额
1 营业外收入	1,047,505,68
2 营业外支出	-633,700.75
3 政府补贴	1,066,200.00
4 以前年度已经计提各项	1,808,932.50
合计	3,288,937.43

（二）公司近三年主要会计数据和财务指标

单位：元

			单位：元
项目	2006 年	2005 年	2004 年
主营业务收入	1,511,181,193.13	1,102,472,837.22	1,070,912,713.53
净利润	93,795,610.83	55,402,709.31	93,392,474.42
总资产	1,550,620,946.34	1,331,155,186.81	1,509,734,723.76
股东权益（不含少数 股东权益）	859,872,190.13	781,625,133.95	753,355,897.07
每股收益（摊薄）	0.28	0.21	0.35
每股收益（加权）	0.28	0.21	0.35
扣除非经常损益后 的每股收益（摊薄）	0.27	0.18	0.35
扣除非经常损益后 的每股收益（加权）	0.27	0.18	0.35
每股净资产	2.59	2.94	2.84
调整后的每股净资 产	2.58	2.88	2.78
净资产收益率（摊 薄）%	10.91%	7.09%	12.40%
净资产收益率（加 权）%	11.43%	6.97%	13.22%
扣除非经常损益后 的净资产收益率（摊 薄）%	10.53%	6.21%	12.22%
扣除非经常损益后 的净资产收益率（加	11.03%	6.11%	13.02%

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

	权）%
	每股经营活动产生 的现金流量净额	0.66	0.387	0.146

（三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号－净资 产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算的2005 年度至2006 年度净资产 收益率和每股收益

益率和每股收益
2006 年度 主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经营性损益后的净利润 2005 年度 主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经营性损益后的净利润		净资产收益率	(%) 加权平均 33.63% 12.97% 11.43% 11.03% (%) 加权平均 23.39% 7.00% 6.97% 6.11%		每股收益 (元/股) 全面摊薄 加权平均 0.83 0.83 0.32 0.32 0.28 0.28 0.27 0.27 每股收益 (元/股) 全面摊薄 加权平均 0.70 0.70 0.21 0.21 0.21 0.21 0.18 0.18
		全面摊薄 32.10% 12.38% 10.91% 10.53% 净资产收益率
		全面摊薄 23.77% 7.12% 7.09% 6.21%			全面摊薄 0.70 0.21 0.21 0.18

（四）报告期内股东权益变动情况

单位：元

项目	股本	资本公积	盈余公积	其中：法定公益 金	未分配利润	外币报表折算 差额本期减少	股东权益合计
期初数	265,540,000.00	364,021,776.43	62,707,481.71	21,644,214.66	90,165,348.24	-809,472.43	781,625,133.95
本期增加	66,385,000.00		9,566,542.90		93,795,610.83	672,306.93	170,419,460.66
本期减少		69,328,861.58		21,644,214.66	22,843,542.90		92,172,404.48
期末数	331,925,000.00	294,692,914.85	72,274,024.61	0	161,117,416.17	-137,165.50	859,872,190.13

变动原因说明：

1、本期资本公积较年初减少69,328,861.58 元，系公司实施2005 年度公积 金转增股本（10 股转增2.5 股）、2006 年股改费用及调账所致；

2、本期盈余公积较年初增加9,566,542.90 元，系公司2006 年度实现净利 润相应计提盈余公积金所致；

3、本期法定公益金较年初减少21,644,214.66 元，系本年将法定公益金全 部转入任意盈余公积所致；

4、本期未分配利润本期增加93,795,610.83 元，主要为公司2006 年度净利

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润增加所致。本期未分配利润减少22,843,542.90 元，主要为公司实施2005 年

度利润分配方案：每10 股派发现金人民币0.5 元，减少13,277,000 元及提取盈 余公积9,566,542.90 元所致；

5、本期股东权益较年初增加78,247,056.18 元，主要为公司2006 年度净利 润增加所致。

第三节 股本变动及股东情况

（一）、股份变动情况表

单位：股

	本次变动前	本次变动前			本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动后	本次变动后
			发行	送
	数量	比例			股改送股	公积金转股	小计	数量	比例
			新股	股
一、有限售
	192798200	72.61%			-23277376	42380206	19102830	211901030	63.84%
条件股份
1、国家持股
2、国有法人
	192746000	72.59%			-23294080	42362980	19068900	211814900	63.82%
持股
3、其他内资
	52200	0.02%			16704	17226	33930	86130	0.02%
持股
其中：
境内法人
持股
高管持股	52200	0.02%			16704	17226	33930	86130	0.02%
4、外资持股
其中：
境外法人
持股
境外自然人
持股
二、无限售
	72741800	27.39%			23277376	24004794	47282170	120023970	36.16％
条件股份
1、人民币普
	72741800	27.39%			23277376	24004794	47282170	120023970	36.16％
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总
	265540000	100 %			0	66385000	66385000	331925000	100%
数

前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

					单位：股
	有限售条件股	持有的有限	可上市交	新增可上市交
序号					限售条件
	东名称	售条件股份	易时间	易股份数量

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

		数量
1	深圳中航实业 股份有限公司	174,651,191	2011-04-26	174,651,191	1、 其所持股份在获得“上市流通权”后六 十个月内不通过证券交易所出售。 2、 通过证券交易所挂牌交易出售的股份数 量，达到公司股份总数百分之一的，自该事 实发生之日起两个工作日内将及时履行公告 义务。
2	深圳市通产实 业有限公司	37,163,709	2007-04-26	16,596,250	1、 自非流通股获得“上市流通权”之日起， 在十二个月内不上市交易或者转让。2、 在 前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交 易出售股份，出售数量占公司股份总数的比 例在十二个月内不超过百分之五，在二十四 个月内不超过百分之十。3、 通过证券交易 所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份 总数百分之一的，自该事实发生之日起两个 工作日内将及时履行公告义务。
			2008-04-26	16,596,250
			2009-04-26	3,971,209

（二）、股票发行与上市情况

• 1.到报告期末为止的前三年内公司没有发行股票及衍生证券。

• 2.报告期内公司股份总数由年初265,540,000股增加到331,925,000股。

• 3.公司没有现存的职工内部股。

• (三)、股东情况

• 1.报告期末股东总数

本公司截止2006 年12 月31 日股东总数为23,047 户。

1. 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股表(截止2006 年12 月31 日)

前10 名股东持股情况

单位：股

	股东			持有有限售条	质押或冻结
股东名称		持股比例	持股总数
	性质			件股份数量	的股份数量
深圳中航实业股份有限公司	其他	52.62%	174,651,191	174,651,191	0
深圳市通产实业有限公司	其他	11.20%	37,163,709	37,163,709	0
包宜东	其他	0.66%	2,176,716	0
国际金融-花旗-MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED	其他	0.64%	2,128,936	0
国际金融-汇丰- MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL LIMITED	其他	0.64%	2,126,241	0
中信建设-渣打银行-ING BANK N.V	其他	0.64%	2,116,037	0
国泰君安-建行-香港上海汇丰银行有限公司	其他	0.59%	1,942,100	0

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

USB AG	其他	0.54%	1,785,702	0
盘旺清	其他	0.46%	1,533,006	0
杨汉超	其他	0.45%	1,496,426	0
前十名股东关联关系或一致行动的说明	公司前十名股东中，第一与第二大股东不存在关联关系， 也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人；无限售条件股东未知是否存在关联关系， 也不知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。

前10 名无限售条件股东持股情况

股东名称	股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
包宜东		2,176,716	人民币普通股
国际金融-花旗-MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED		2,128,936	人民币普通股
国际金融-汇丰- MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL LIMITED		2,126,241	人民币普通股
中信建设-渣打银行-ING BANK N.V		2,116,037	人民币普通股
国泰君安-建行-香港上海汇丰银行有限公司		1,942,100	人民币普通股
USB AG		1,785,702	人民币普通股
盘旺清		1,533,006	人民币普通股
杨汉超		1,496,426	人民币普通股
海通-汇丰-MERRILL LYNCH INTERNATIONAL		1,363,300	人民币普通股
尹刚		1,285,500	人民币普通股
上述股东关联关系或一	公司前十名无限售条件股东未知是否存在关联关系，也不知是否属于《上 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
致行动的说明

3.控股股东及实际控制人情况

（1）.公司控股股东

深圳中航实业股份有限公司成立于1997 年9 月，总股本6.42 亿，法定代表人：吴光权。 主要生产经营范围：设计、制造及销售印刷线路板，液晶显示器以及机械、石英钟表。该公 司于成立之日向中国航空技术进出口深圳公司发行4 亿股中国内资股，占总股本的62.31%； 于1997 年成功在港发行2.42 亿股H 股，占总股本的37.69%。1997 年9 月该公司在香港联交 所上市。持有本公司股份数量：174,651,191 股

（2）．公司控股股东实际控制人

中国航空技术进出口深圳公司是成立于1982 年4 月的全民所有制企业，注册资本：3.8 亿元，法定代表人：吴光权。主要业务范围：本系统所生产运输工具、机械设备等商品的进 出口。

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

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公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图

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----- Start of picture text -----

中国航空技术进
出口深圳公司
持股 62.31%
深圳中航实业股
份有限公司
持股 52.62%
深圳天马微电子
股份有限公司
----- End of picture text -----

• 4.持股在10%以上（含10%）的法人股东情况介绍

• 深圳市通产实业有限公司

法定代表人:李真

成立日期：2000 年2 月

注册资本：19,000 万元

经营范围:

主营: 投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、国内零售业（不含 专营、专卖商品）。

第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

（一）董事、监事及其他高级管理人员基本情况

• 1、基本情况：

姓名

职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因

10

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

吴光权	董事长	男	44	2004年5月12日至 2007年5月11日	0	0
赖伟宣	副董事长	男	43	2006年5月25日至 2007年5月11日	0	0
蔡展生	副董事长	男	44	2005年8月8日至 2007年5月11日	0	0
薛延禄	独立董事	男	67	2004年5月12日至 2007年5月11日	0	0
俞永民	独立董事	男	68	2004年5月12日至 2007年5月11日	0	0
华小宁	独立董事	男	43	2004年5月12日至 2007年5月11日	0	0
刘瑞林	董事、总经理、	男	38	2004年5月12日至 2007年5月11日	0	0
由镭	董事	男	36	2004年5月12日至 2007年5月11日	0	0
汪名川	董事	男	39	2004年5月12日至 2007年5月11日	0	0
黄高健	监事会主席	男	50	2006年5月25日至 2007年5月11日	0	0
李刚	监事	男	36	2005年8月8日至 2007年5月11日	0	0
							股改及资本
蔡峰	监事	男	52	2004年5月12日 至 2007年5月11日	52,200	89,160
							公积金转增
邓柏松	副总经理	男	48	2004年5月12日至 2007年5月11日	0	0
肖锦	副总经理	女	37	2004年5月12日至 2007年5月11日	0	0
李曙新	总工程师	男	40	2004年5月12日至 2007年5月11日	0	0
孙永茂	副总经理	男	44	2005年12月27日至 2007年5月11日	0	0
刘静瑜	总会计师	女	36	2004年5月12日至 2007年5月11日	0	0
刘长清	董事会秘书	男	49	2004年5月12日至 2007年5月11日	0	0

董事、监事在股东单位任职情况表

姓名	本公司职务		在股东单位任职情况	在股东单位任职情况
		股东姓名	所任职务	任职期间
吴光权	董事长	深圳中航实业股份有限公司	董事长	2006年5月至2009年5月
赖伟宣	副董事长	深圳中航实业股份有限公司	执行董事	2006年5月至2009年5月
蔡展生	副董事长	深圳市通产实业有限公司	监事会主席	2004年9月至2007年9月
黄高健	监事会主席	深圳中航实业股份有限公司	监事会主席	2006年5月至2009年5月
刘瑞林	董事、总经理	深圳中航实业股份有限公司	执行董事	2006年5月至2009年5月
由镭	董事	深圳中航实业股份有限公司	执行董事	2006年5月至2009年5月
李刚	监事	深圳市通产实业有限公司	党委副书记、纪委书 记、工会主席	2004年12月至2007年12月

2、董事、监事及其高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位以外的其 他单位的任职或兼职情况

吴光权，男，出生：1962年5月，高级会计师，同济大学工商管理硕士毕业， 现任本公司董事长、中国航空技术进出口深圳公司总经理。曾任中国航空技术进 出口深圳公司副总会计师兼财务部经理、江西江南信托投资股份有限公司董事 长。

赖伟宣， 男，出生：1964年7月，高级会计师，工商管理硕士。现任本公 司副董事长、中国航空技术进出口深圳公司党委书记、副总经理，深圳天虹商场 有限公司董事、总经理。

11

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告 蔡展生 ，男，出生：1962年9月，研究生学历，现任本公司副董事长。曾任 深圳市投资管理公司商贸部副部长、企业管理部副部长、产品营销部部长、债务 清缴工作组组长以及债务重组委员会办公室副主任。

刘瑞林，男，出生：1968年8月，研究员级高级工程师，华中理工学院硕士 研究生毕业。现任本公司董事、总经理。1992年加入深圳天马微电子股份有限公 司，历任新品主管、副主任工程师、生产部经理、总经理助理、副总经理、常务 副总经理。

由镭，男，出生：1969年2月，同济大学工商管理硕士毕业，高级工程师。 现任本公司董事、深圳市深南电路有限公司总经理。1991年加入中国航空技术进 出口深圳公司，历任中国航空技术进出口深圳公司企业战略与管理部项目经理、 经理助理、副经理、经理。

汪名川，男，出生：1966年12月，同济大学工商管理硕士毕业，高级会计师。 现任本公司董事、中国航空技术进出口深圳公司财务部经理。1992年加入中国航 空技术进出口深圳公司，曾任中国航空技术进出口深圳公司财务部副经理、经理。

薛延禄，男，出生：1939年12月，清华大学毕业，研究员级高级工程师，现 任本公司独立董事。曾任三机部科技局副总工程师、副局长，航空工业科学技术 总公司总经理、党委书记，中国航空技术进出口深圳公司副总经理。

俞永民，男，出生：1938年1月，兰州化工学院毕业。现任本公司独立董事。 曾任甘肃省委办公厅书记办公室负责人、甘肃省石油化工厅副厅长、深圳石化总 公司副董事长、深圳石化（集团）公司董事长兼党委书记、深圳市投资管理公司 副总经理、深圳市属企业工委副书记、深圳发展银行董事长兼党委书记。

华小宁，男，出生：1963年8月，中国注册会计师，杭州电子工业学院硕士 研究生毕业，现任本公司独立董事、杭州汽轮机股份有限公司和深圳市飞亚达（集 团）股份有限公司独立董事、深圳市友联时骏企业管理顾问有限公司总裁。曾先 后在安永和安达信两家著名国际会计师事务所担任高级职务。

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告 黄高健 男，出生：1956年4月，汉族，籍贯湖北公安，1975年11月入党，1973 年12月参加工作，高级政工师，大学本科毕业。现任本公司监事会主席、中国航 空技术进出口深圳公司副总经理、纪委书记。

李刚，男，出生：1970年3月，研究生学历，现任本公司监事会监事、深圳 市通产实业有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席。曾在深圳市团市委、深 圳市市属企业工委办公室工作，曾任深圳市投资管理公司团委副书记、书记，党 群工作部副主任、组织人事部高级业务经理、深圳市大铲湾港口投资发展有限公 司总裁助理兼办公室主任。

蔡峰，男，出生：1954年8月，中共党员，现任本公司监事会监事。曾任空 军航空兵和西安昆仑机械厂任技术员、深圳天马微电子股份有限公司业务主管、 部门副经理、部门经理、主任工程师。

邓柏松，男，出生：1958年11月，高级经济师，江西财经大学毕业，现任本 公司党委书记、副总经理。曾任深圳凯狮实业有限公司副总经理、深圳天马微电 子股份有限公司公司党委副书记、经理部经理、董事会秘书、董事。

肖 锦，女，出生：1969年3月，高级工程师，电子科技大学毕业，现任本 公司副总经理。1990年进入深圳天马微电子股份有限公司，历任生产工艺员、前 工序工艺主管、副主任工程师，公司第三生产厂副厂长、厂长，公司质量部经理、 副总工程师、总经理助理等职。

孙永茂，男，出生：1963年8月，硕士学位，高级工程师，1984年兰州大学 化学系有机化学专业本科毕业，1992年清华大学化学系液晶化学专业硕士研究生 毕业。现任公司副总经理。1992年进入深圳天马微电子股份有限公司，任公司研 发中心副主任工程师，1996年任深圳市科利德精细化学工业有限公司总经理， 2003年任本公司供销管理部经理、总经理助理兼采购部经理。

李曙新，男，出生：1966年5月，北京大学计算机系微电子专业硕士毕业， 美国肯特州立大学液晶研究所硕士，现任本公司总工程师。曾任深圳天马微电子

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告 股份有限公司工程师、副总工程师、研发中心主任，美国加州Densitron公司LCD 产品技术应用工程师，美国德州Chorum公司LCD产品开发工程师及项目经理。

刘静瑜，女，出生：1970年4月，高级会计师、中国注册会计师、注册评估 师、注册税务师，东北财经大学硕士研究生，现任本公司总会计师兼财务部经理。 曾任中航技进出口深圳公司财务主管。

刘长清，男，出生：1957年1月，经济师，现任本公司董事会秘书、总经理 办公室主任。曾任国营四三○厂设计员、厂办秘书、厂长秘书，深圳飞图新技术 开发有限公司副经理、本公司经理部副经理。

3.公司高级管理人员年度报酬情况

公司董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定主要依据：根据 本地区、本行业的薪酬水平，由股东大会批准公司独立董事的津贴。公司总经理、 副总经理、总工程师、总会计师的报酬，根据公司薪酬管理制度，实行岗位工资 与个人工作业绩、公司经济效益挂钩的绩效工资，由董事会批准。

报告期内现任董事、监事及高级管理人员共18人。

独立董事津贴每人每年6万元人民币 (含税)，出席公司董事会和股东大会的 差旅费以及按公司章程行使职权所发生的费用，可在公司据实报销。

报告期内现任董事（除独立董事）、监事及高级管理人员在公司领取报酬的 共9 人，明细如下： 单位：万元/年

姓名	刘瑞林	邓柏松	肖 锦	李曙新	孙永茂	刘静瑜	刘长清	蔡峰	合计
报酬总额 （含税）	120.11	59.33	64.05	62.83	69.65	63.35	20.00	13.20	472.52

董事长吴光权、副董事长蔡展生、副董事长赖伟宣、监事会主席黄高健、董 事汪名川、监事李刚等均不在本公司领取报酬，在股东单位领取报酬。董事由镭 不在本公司领取报酬，在股东关联单位领取报酬。

4.报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告 公司副董事长闫海忠先生因已届退休年龄，辞去副董事长、董事职务； 公司监事会主席邵克雄先生因工作变动原因，辞去监事会主席、监事职务。 5.聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员 的情况

公司副总经理金志伟先生因个人原因辞去公司副总经理职务。

（二）公司现有员工的基本情况：

报告期末公司在职员工5056 名，其中干部581 名，文员技工623 名，生产 工人3852 名；按员工身份分类，合同制干部476 名，劳务工干部99 名，内退人 员6 人，合同制工人13 人，合同制文员技工91 人，劳务工文员技工532 人，劳 务工3839 人。

第五节 公司治理结构

（一）公司治理现状

公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股 票上市规则》等国家有关法律、法规的要求，结合自身实际，及时修订和完善了 《公司章程》，进一步完善符合现代企业制度要求的法人治理结构，不断推进科 学的决策机制和有效的监督机制建设，有效维护了公司、股东和债权人的合法权 益。

（二）独立董事履职情况

1.独立董事出席董事会的情况

姓名	应出席次数	亲自出席 （次）	委托出席 （次）	缺席（次）	备注
薛延禄	5	5	0	0
俞永民	5	4	1	0
华小宁	5	5	0	0

2.独立董事履行职责情况

一年来三位独立董事能够按照《公司章程》所赋予的权力以公司和全体股东 的最大利益为行为准则忠实履行职责，能亲自出席或委托出席历次会议，无缺席。

（1） 以正常合理的谨慎态度勤勉行事并对所议事项表达明确意见

认真阅读董事会会议文件主动调查获取做出决策所需要的情况和资料，对所 议事项能够明确的发表意见。

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

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（2）关注公司业务经营管理状况和重大事件

认真阅读公司年度、半年度和季度财务报告，注意了解公共传媒有关公司的

报道及时了解并持续关注公司业务经营管理状况和公司的重大事件。

（3）对历次董事会会议审议的议案未提出异议，对需独立董事发表意见的 均谨慎地发表了独立意见。具体如下：

2006年1月15日对公司股权分制改革相关事项发表了独立意见。 2006年1月24日对公司股权分制改革方案调整发表了补充意见。 2006年4月18日对公司选举董事的议案发表了独立意见。

2006年4月18日对公司选举监事的议案发表了独立意见。

2006年4月18日对金志伟先生辞去公司副总经理职务发表了独立意见。

2006年4月18日对续聘2006年度审计机构发表了独立意见。

2006年4月18日对2005年度总经理等高级管理人员薪酬发表了独立意见。 （三）公司与控股股东“五分开”情况

公司与控股股东深圳中航实业股份有限公司在业务、人员、资产、机构和财 务等方面已经全面分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的；公司总经理、 副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬，没有在公司外的其他公司担任除董 事以外的任何职务；

2、资产方面，公司拥有独立的生产、采购及营销系统；工业产权、商标等 无形资产由公司拥有；

3、财务方面，公司设立有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，独立在银行开户，独立缴纳各项税金；

4、机构方面，公司设立有独立的生产、管理、营销等部门，各部门均具有 独立完整的业务及自主管理能力；

5、业务方面，公司拥有独立的经营业务，深圳中航实业股份有限公司未从 事与公司相同或相似的业务。

（四）公司在报告期内对高级管理人员的考评及激励制度的建立及实施情 况。

公司按照《总经理年薪制考核办法》实行总经理年薪制。董事会根据个人业 绩与公司业绩相结合的原则对公司高级管理人员进行考评和奖励。

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

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公司实施并在不断完善以岗位价值评估的绩效考核激励制度。

（五）投资者关系

公司十分重视投资者关系管理，认真接待来访的投资者、基金经理、分析师

等，并进行一对一的沟通，介绍公司情况，回答有关问题，听取相关建议。

公司多次拜访投资者，并邀请其参观公司，加深了投资者与公司的相互了解。

第六节 股东大会情况简介

• （一）报告期内股东大会通知、召集、召开情况

• 1.年度股东大会通知、召集、召开情况

公司于2006 年4 月19 日在《证券时报》刊登《关于召开公司第十二届（2005 年度）股东大会的通知》公告，会议由董事会召集，于2006 年5 月25 日上午在 深圳航都大厦22 层本公司会议室召开。决议公告于2006 年5 月26 日刊登在《证 券时报》上。

• 2.临时股东大会通知、召集、召开情况

• 报告期内，公司召开了一次临时股东大会。

公司于2006 年9 月13 日在《证券时报》刊登《关于召开2006 年第一次临 时股东大会的通知》公告，会议由董事会召集，于2006 年9 月29 日上午在深圳 航都大厦22 层本公司会议室召开。决议公告于2006 年9 月30 日刊登在《证券 时报》上。

• 3.股权分置改革相关股东大会通知、召集、召开情况

• 报告期内，公司召开了一次股权分置改革相关股东大会

公司于2006 年2 月28 日在《证券时报》刊登《关于召开股权分置改革相关 股东大会的通知》公告，现场会议由董事会召集，于2006 年4 月12 日下午在深 圳航都大厦3 层会议室召开。表决结果公告于2006 年4 月14 日刊登在《证券时 报》上。

• （二）报告期内股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 （1）公司于2006 年5 月25 日召开公司第十二届（2005 年度）股东大会，

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告 出席本次股东大会的股东（代理人）7 人，代表股份176,118,078 股，占公司有 表决权总股份66.32％。会议审议并通过了《二○○五年度董事会工作报告》、《二 ○○五年度监事会工作报告》、《二○○五年度财务决算报告》、《关于二○○五年 度利润分配及资本公积金转增股本预案》、《关于变更董事的议案》、《关于变更监 事的议案》、《关于修改公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会 议事规则的议案》。决议公告于2006 年5 月26 日刊登在《证券时报》上，同时 刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

（2）公司2006年9月29日召开了2006年第一次临时股东大会，参加本次股东 大会的股东或股东代理人共计144 人，代表有表决权的股份数220,602,985 股， 占公司股份总额的66.46%。会议审议并通过了公司《关于公司符合非公开发行股 票条件的议案》、《关于公司非公开发行股票方案的议案》、《关于提请股东大 会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》、《关于本次非公 开发行股票募集资金使用的可行性报告的议案》、《关于前次募集资金使用情况 说明的议案》。决议公告于2006年9月30日刊登在《证券时报》上，同时刊载于 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

（3）公司2006年4月12日下午在深圳航都大厦3层会议室召开股权分置改革 相关股东会议，参加本次会议并表决的股东或股东代理人共计2153人，代表有表 决权的股份数218,353,808股，占公司股份总额的82.23%。会议审议通过了公司 股权分置改革方案：全体流通股股东按每10股流通股股份将获得非流通股股东支 付的3.2股对价股份。表决结果公告于2006年4月14日刊登在《证券时报》上, 同 时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

（三）选举、更换公司董事、监事情况

2006 年5 月25 日召开公司第十二届（2005 年度）股东大会，审议通过了《关 于变更董事的议案》和《关于变更监事的议案》。 同意阎海忠先生辞去本公司董 事职务， 选举赖伟宣先生为公司第四届董事会董事；同意邵克雄先生辞去本公 司监事职务， 选举黄高健先生为公司第四届监事会监事。

第七节 董事会报告

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

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一、财务报告的讨论与分析

（一）、报告期内公司经营情况的回顾

二○○六年在股东的大力支持，经过公司全体员工的团结拼搏，在严峻的市 场形势下，取得了可喜的经营业绩。全年销售收入完成15.1 亿元，同比增长 37.07%；实现利润总额1.07 亿元，比上年同期增长84.69%。销售收入和利润均 创历史新高。公司“大客户发展战略”取得突破性进展，成功开发了华为和 SANDISK 两家知名客户并批量供货，成为其主要供应商。大客户数量由2 家增加 为8 家，其销售额占总销售额的60%以上，大中型客户比例增加，小客户数量不 断减少，客户结构渐趋集中，优化了客户结构，降低销售风险，提高了客户管理 水平。产品结构中，TFT 成为公司销售收入新的增长点。

（二）、公司的经营情况

1.主营业务范围及其经营状况

• (1) 主营业务状况

公司属于微电子行业，是专门从事生产、销售液晶显示屏（LCD）和液晶显 示模块（LCM）产品的高科技外向型企业。2006年，公司围绕产品的彩色化、模 块化、TFT化从市场开拓、产品研发、原材料供应、生产等方面，进行了精心的 组织和资源的投入，有效地促进了公司客户结构、产品结构的优化，在稳定彩色 手机显示模块，高档STN产品的基础上，快速切入彩色无绳电话和彩色MP3，同时 TFT显示模块快速增长，已经成为公司新的主导产品。在外部市场环境竞争进一 步加剧的情况下，取得主营业务收入和利润的迅猛增长。全年主营业务收入 151,118万元,毛利率为18.47%。

按产品分类情况

产品	主营业务收入（RMB 元）	主营业务成本（RMB 元）	毛利率(%)
液晶显示屏	341,429,629.62	257,919,565.43	24.46%
液晶显示模块	1,169,751,563.51	974,087,535.06	16.73%
合计	1,511,181,193.13	1,232,007,100.49	18.47%

公司主营业务分地区销售情况

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

	国外销售收入 国内销售收入 合计	金额(RMB 元)	占全部销售收入的比例
		964,395,209.15	63.82%
		546,785,983.98	36.18%
		1,511,181,193.13	100%

(2) 主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化情况 全年累计实现销售收入151,118万元，上年同期110,247万元，同比增长37.07 ％；

出口销售收入96440万元，占总收入的63.82％，比上年同期增长64.83％；国 内销售收入54679万元，占总收入的36.18％，比上年同期增长5.68％。

全年累计发生销售成本为123,201万元，比上年同期91409万元增长34.78％。

2006 年度毛利率18.47%，2005 年度毛利率17.09%，同比上升了1.38 个百 分点。

期间费用：

营业费用4118万元，比上年同期2406万元同比增长71.16％。主要为拓展海 外欧美市场，加强销售网络建设，聘用外籍销售管理和销售人员，使境外销售费 用同比大幅增加。

管理费用9417万元，比上年同期8583万元同比增长9.72％。主要是由于今年 的技术开发费支出比上年同期增加500万元，管理人员工资奖金上年同期增加334 万元。

财务费用3621万元，比上年同期2211万元增加1410万元，其主要原因是本年 人民币对美元汇率升值幅度较大导致本年汇兑损失比上年增加1725万元。此外利 息支出2056万元比上年同期2295万元同比减少10.41％。

2、公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩(单位:万美元)

公司名称	拥有权 益(%)	营业收入	注册资 本	资产规模	净利润	主要产品或服务
美国天马 公司	55%	658.4112	36.364	169.5213	13.5482	销售本公司生产的 产品及技术服务
韩国天马 公司	51%	248.9348	100	189.0518	15.9626	销售本公司生产的 产品及技术服务

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

	欧洲天马 公司	100%	1052.0172	20	301.3115	6.7328	销售本公司生产的 产品及技术服务
	韩国汉维 克斯公司	25%	38.7972	150	126.7022	-20.2563	研究和发展新产品

3、主要供应商、客户情况

公司全年采购金额104,401 万元，向前五名供应商合计采购金额为34946 万元，占全年采购总额的 33.47%。

公司向前五名客户销售产品的收入合计 55,546.38 万元，占全年销售总额的 36.76%。

（三）公司未来发展

1、公司愿景

在未来的3～5 年，使公司成为全球中小尺寸LCD 行业的一流企业。

2、战略举措

坚持技术领先、速度制胜、个性化服务。

3、资金需求使用计划

2007 年主要的建设投资项目：龙岗员工宿舍、龙岗二期厂房、车机LCD 生 产线、车机LCM 生产线和常规技改投入。

2007 年计划固定资产投资和重大技改项目投入

	项目名称	项目内容	购置设备	项目金额
1	龙岗二期厂房			10,000 万
2	龙岗员工宿舍			6,974 万
3	新建车机LCD 生产线			7,000 万
4	新建车机LCM 生产线			2,000 万
5	现有生产线技改			700 万

4、新年度计划

2007 年，预计完成销售收入18 亿元，同比增长20%。

将继续推进管理创新，以平衡计分卡为基础，构建有效的战略管理体系；以

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告 精益六西格玛为导向，推动战略与细节持续改进；进一步完善人力资源管理体系， 建立长效激励机制；大力加强党建和企业文化工作，发挥员工的积极性和创造性。 （四）报告期内的投资情况

• 报告期内，本公司长期投资期末余额较上年未增加1275.79%,

• 报告期内公司非募集资金投资的重大项目

（1）公司于2005 年12 月1 日与深圳中航实业股份有限公司、上海张江（集 团）有限公司、上海国有资产经营有限公司和上海工业投资（集团）有限公司共 同签订上海天马微电子有限公司合资协议，同意在上海市张江高科技园区共同投 资建设及经营月产3.0 万张730 ㎜×920 ㎜玻璃基板的第4.5 代薄膜晶体管型液 晶显示屏（TFT-LCD）生产线项目，项目总投资约310,000 万元。根据协议，合 资公司的注册资本为103,000.00 万元，由合资各方自合资公司申请注册登记之 日起2 年内分期足额缴付，其中本公司以现金方式出资30,900.00 万元，持有合 资公司30%的股权。截止2006 年12 月31 日，本公司已支付投资款15,450 万元。 上海天马微电子有限公司已于2006 年4 月7 日领取了企业法人营业执照。目前 项目按计划建设中。

（2）总投资额6974 万元人民币的天龙宿舍建设项目已完成桩基工程、地下室 工程和地面一层。

2.报告期内没有募集资金投资项目

• 3.报告期之前募集资金投资项目情况

公司于2001 年1 月增发A 股1,650 万股，共募集资金352,938,420.94 元。

单位：万元

				单位：万元
序号	投资项目名称	计划投资	实际投资	全年收益
1	新建STN-LCD 生产线	19,788	40,476	6,125
2	彩色化工程	7,700
3	液晶显示模块（LCM） 生产线扩建项目	8,000	8190.11	3,082
合计		35,488	48666.11	9,207

2006 年8 月8 日深圳市鹏城会计师事务所有限公司对我公司前次募集资金 进行了审计，审计编号为：深鹏所专审字[2006]392 号；募集资金项目2003 年

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

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底完成全部投资并形成设计所规定的生产能力；实际投资额为48666.11 万元。

STN—LCD 生产线项目和彩色化改造项目即已建成投产的彩色STN—LCD 生产

线，年度内实现收益6,125 万元，累计实现收益14,646 万元。

液晶显示模块（LCM）生产线扩建项目，投产扩建完成的单色和彩色模块生

产线，年度内实现收益3,082 万元，累计实现收益12,825 万元。

（四）公司财务状况

1.经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，报告期内的公司财务状况、经 营成果如下：

单位：元

				单位：元
项目	2006年12月31日	2005年12月31日	增减额	比例
总资产	1,550,620,946.34	1,331,155,186.81	219,465,759.53	16.49%
长期负债	13,897,079.68	73,897,079.68	-60,000,000.00	-81.19%
股东权益	859,872,190.13	781,625,133.95	78,247,056.18	10.01%
主营业务利 润	276,020,348.38	185,819,447.66	90,200,900.72	48.54%
净利润	93,795,610.83	55,402,709.31	38,392,901.52	69.30%
现金及现金 等价物净增 加额	35,552,853.99	-103,084,544.98	138,637,398.97	-134.49%

主要变化原因：

总资产增加的主要原因：系公司长期投资中投资上海天马TFT项目及流 动资产增加所致。

长期负债减少的主要原因：系公司归还中国进出口银行深圳分行长期贷 款所致。

股东权益增加的主要原因：系公司本年净利润增加所致。

主营业务利润增加的主要原因：系公司主营业务收入增加所致。

净利润增加的主要原因：系公司主营业务利润增加所致。

现金及现金等价物净增加额增加的主要原因：系经营活动产生的现金流 量增加所致。

2.无会计政策变更情况

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

（五）报告期内董事会日常工作情况

1、董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会召开五次会议，各次董事会决议内容如下：

（1）2006 年4 月18 日在深圳航都大厦22 楼本公司会议室召开第四届董事 会第十次会议，会议审议通过了公司《2005 年度总经理工作报告》、《2005 年度 董事会工作报告》、《2005 年度财务决算报告》、《2005 年度利润分配及分红派息 预案》、《2005 年年度报告及其摘要》、《关于变更董事的议案》、《关于金志伟先 生辞去公司副总经理的议案》、《关于续聘2006 年度审计机构的议案》、《关于2005 年度总经理等高级管理人员薪酬的议案》、《关于修改公司章程、股东大会及董事 会议事规则的议案》、《关于向银行申请2006 年度综合授信额度的议案》、《关于 召开第十二届（2005 年度）股东大会的议案》、《2006 年一季度报告》。决议公告 于2006 年4 月19 日刊登在《证券时报》上，同时刊载于巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。

（2）2006 年8 月10 日在深圳航都大厦22 楼本公司会议室召开第四届董事 会第十一次会议，会议审议通过了公司《2006 年中期报告》。决议公告于2006 年8 月11 日刊登在《证券时报》上，同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上。

（3）2006 年10 月20 日在深圳航都大厦16 楼本公司会议室召开第四届董 事会第十二次会议，会议审议通过了公司《2006 年第三季度报告》。决议公告于 2006 年10 月21 日刊登在《证券时报》上，同时刊载于巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。

（4）2006 年5 月25 日在深圳航都大厦22 楼本公司会议室召开第四届董事 会2006 年第一次临时会议，会议审议通过了公司《关于推举副董事长的议案》。 决议公告于2006 年5 月26 日刊登在《证券时报》上，同时刊载于巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。

（5）2006年7月11日在深圳航都大厦22楼本公司会议室召开第四届董事会 2006年第二次临时会议，会议审议通过了公司《关于公司符合非公开发行股票条 件的议案》、《关于公司非公开发行股票方案的议案》、《关于提请股东大会授权董 事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》、《关于本次非公开发行股 票募集资金使用的可行性报告的议案》、《关于前次募集资金使用情况说明的议

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告 案》、《关于召开2006年第一次临时股东大会相关事宜的议案》。决议公告于2006 年7月12日刊登在《证券时报》上，同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上。

2.董事会对股东大会决议执行情况

（1） 2006年4月12日公司股权分置改革相关股东会议审议通过了公司股权 分置改革方案：全体流通股股东按每10股流通股股份将获得非流通股股东支付的 3.2股对价股份。流通股股东获得的23,294,080股对价股份已于2006年4月26日到 帐并上市流通。

（2）公司第十二届(2005年度)股东大会审议通过了2005年度利润分配及资 本公积金转增股本的预案：以公司2005 年末总股本265,540,000 股为基数，向 全体股东每10 股派发现金股利0.50 元（含税，扣税后，个人股东、投资基金实 际每10 股派发现金股利0.45 元）。本公司2005 年度资本公积金转增股本方案 为：以公司2005 年末总股本265,540,000 股为基数，向全体股东每10 股转增2.5 股。本次分配、转增完成后，公司总股本由265,540,000 股增加到331,925,000 股。股权登记日：2006年6月8日；除息日：2006年6月9日；红利发放日：2005 年6月9日，已实施完成。

（3）公司第十二届(2005 年度)股东大会审议通过的《关于变更董事的议案》， 同意阎海忠先生辞去本公司董事职务，选举赖伟宣先生为公司第四届董事会董 事，已如期到任。

（4）公司第十二届(2005 年度)股东大会审议通过的《关于变更监事的议案》， 同意邵克雄先生辞去本公司监事职务，选举黄高健先生为公司第四届董事会监 事，已如期到任。

（5）公司第十二届(2005 年度)股东大会审议通过的《关于修改公司章程、 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则的议案》，内容已修订完 成。

（6）2006 年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司非公开发行股票方 案的议案》及《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关 事宜的议案》，董事会正全权办理相关增发事宜。

(六)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，截止2006 年12 月31 日，公 司全年实现利润总额107,340,603.84 元，净利润93,795,610.83 元，加年初 未分配利润90,165,348.24 元,可供分配的利润183,960,959.07 元。按规定 提取10%的法定盈余公积金9,566,542.90 元，实际可供股东分配的利润 174,394,416.17 元，减2006 年实施2005 年利润分配方案每10 股派发现金人 民币0.50 元（含税），共计派发现金13,277,000 元(2006 年6 月8 日完成红 利发放)，实际剩余可供股东分配的利润161,117,416.17 元。

鉴于公司发展需要，建议2006年利润分配为：拟以2006年末总股本33192.5 万股为基数，每10股派发现金人民币2.0元（含税），共分配利润66,385,000元， 剩余可分配利润94,732,416.17元转结下年度。

公司本年度不以资本公积金转增股本。

（七）信息披露报刊无变更，报刊名称《证券时报》。

第八节 监事会报告

（一）报告期内监事会会议情况

报告期内，公司监事会召开三次会议，具体情况如下：

1、2006年4月18日在深圳市航都大厦22层本公司会议室召开第四届监事会第 七次会议，审议并通过了《二○○五年度总经理工作报告》、《二○○五年度监事 会工作报告》、《二○○五年度财务决算报告》、《二○○五年年度报告及其摘要》、 《关于选举监事的议案》、《关于修订监事会议事规则的议案》、《2006年第一季度 报告》。决议公告于2006年4月19日刊登在《证券时报》上，同时刊载于巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn）上。

2、2006年8月10日在深圳市航都大厦22层本公司会议室召开第四届监事会第 八次会议，审议并通过了《2006年中期报告》。决议公告于2006年8月11日刊登在 《证券时报》上，同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。

3、2006年5月25日在深圳市航都大厦22层本公司会议室召开四届监事会2006 年第一次临时会议，审议并通过了《关于选举监事会主席的议案》，会议一致推

26

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

举黄高健先生担任公司第四届监事会主席职务。决议公告于2006年5月26日刊登 在《证券时报》上，同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。

（二）监事会对公司监督事项的独立意见

公司监事会依照《证券法》、《公司法》、《公司章程》所赋予的职责， 认真履行了监督职能，检查了公司经营和财务活动情况，并列席了年度内公司董 事会及股东大会全部会议。监事会认为：

• 1.公司依法运作情况：年内监事会监事列席了各次董事会会议。监事会认为，

• 本年度公司各项决策程序合法，内部控制制度完善，公司董事及经营管理人员执 行公司职务时没有违反法律的行为，也没有滥用职权、损害股东和职工利益的行 为。

• 2.检查公司财务的情况：监事会认为，深圳市鹏城会计师事务所有限公司出

• 具的审计意见是客观的，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。

• 3.最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。

• 4.本期会计政策无变更事项。

第九节 重要事项

（一）重大诉讼、仲裁事项

• 1.延至报告期末，重大诉讼、仲裁事项进展情况

2001 年委托大连证券有限责任公司购买国债暂未收回剩余的6,000 万元资

金（本金），公司于2005 年11 月15 日收到大连证券有限责任公司清算组的通知， 根据辽宁省大连市中级人民法院民事裁定书（2003）大民破初字第1-4-1 号，2006 年10 月公司收到大连证券破产清算组分回第二次清算资金1,808,932.50 元，截 止年末尚有5638 万元仍在进行债权清偿之中。

  - 2.本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。

• （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项的情况。

• （三）报告期内公司无重大关联交易事项。

• （四）重大合同及其履行情况。

• 1.公司2001 年2 月委托大连证券有限责任公司购买国债的1.5 亿元资金，

• 报告期末还剩余5638 万元本金未收回。2003 年6 月25 日经辽宁省大连市中级

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

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人民法院裁定，大连证券有限责任公司进入破产还债程序。报告期内收到大连证 券有限责任公司清算组第二次债权清偿分配金额1,808,932.50 元。

• 2.报告期内公司没有发生的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、

• 承包、租赁本公司的事项。

• 3.报告期内公司对外重大担保事项。

报告期内对控股子公司的担保发生额为6000 万元，报告期末对控股子公司 的担保余额为零元。公司报告期内或持续到报告期内不存在对外违规担保行为。 4.报告期内公司无重大委托理财事项。

（五）、公司接待调研及采访情况

报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在接待调研及 采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，没有实行差 别对待政策，没有有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信 息的情形。本公司接待来访情况如下：

时 间	地点	方式	双方当事人	内容
2006.11.03	航都16楼	面谈	常务副总经理孙永茂、董秘刘 长清、国金证券研究员程兵	公司经营 模式
2006.11.29	航都22楼	面谈	公司总经理刘瑞林、董秘刘长 清、美林国际银行投资执行总 监林炳宏	公司经营 模式
2006.12.05	航都22楼	面谈	董秘刘长清、鹏华基金杨俊、 胡建平、黄鑫	公司经营 模式

（六）聘任、解聘会计师事务所情况。

1. 2006 年5 月25 日的公司第十二届（2005 年度）股东大会，审议通过了 《关于聘请2006 年度审计机构及其报酬的议案》，决议同意续聘深圳市鹏城会计 师事务所有限公司担任公司二○○六年度的财务审计工作，其年度财务报告审计 费用为人民币30 万元，审计期间深圳以外的差旅费用由公司承担。。

2.公司报告期内支付给深圳市鹏城会计师事务所有限公司2005 年财务报告 审计费30 万元。

1. 深圳市鹏城会计师事务所有限公司担任2003 年、2004 年、2005 年、2006 年连续四年的年度财务报告的审计工作。

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

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• （七）报告期内公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、中国证监会行

• 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。

• （八）报告期内公司控股股东没有变更。

• （九）报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。

• （十）其他重大事项

• 公司与中航实业等五家共同投资31 亿元人民币的第4.5 代薄膜晶体管液

晶显示器（TFT-LCD）项目，2006 年1 月5 日获股东大会批准，合资公司上海天 马微电子有限公司四月份在上海成立，八月奠基。目前项目按计划建设中。

1. 天龙宿舍已完成桩基工程、地下室工程和地面一层。

2. 3．股权分置改革四月份顺利完成，定向增发方案证监会已正式受理。

关于深圳天马微电子股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金 和违规担保情况的专项审计意见

深鹏所专审字[2007]075 号

深圳天马微电子股份有限公司全体股东：

我所接受委托，审计了深圳天马微电子股份有限公司（以下简称“深天马”）财务报表， 包括 2006 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表，2006 年度公司及合并的利润表、股东权 益变动表和现金流量表以及财务报表附注。

在审计过程中，本所对深天马控股股东及其他关联方资金占用问题和有关违规担保问 题进行了专项审计。这些资金占用情况和提供担保情况的真实性和完整性由深天马负责，我 们的责任是对这些资金占用情况和提供担保情况发表专项审计意见。我们的审计是依据《中 国注册会计师独立审计准则》和中国证券监督管理委员会证监发［2003］56 号《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行的，在审计过程中， 我们结合深天马实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

深天马 2006 年度控股股东和其他关联方资金占用及对控股股东、控股股东所属企业 提供担保的情况如下：

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告

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一、关于公司控股股东及关联方资金占用的情况

1、 深天马控股股东及关联方名称

控股股东及关联方名称

深圳中航实业股份有限公司

中国航空技术进出口深圳公司 上海天马微电子有限公司

与本企业的关系 本公司控股股东 控股股东的大股东 合营公司

2、控股股东及其他关联方资金占用的情况：

截止 2006 年 12 月 31 日，深天马应收上海天马微电子有限公司代垫费用 252,391.40 元。 详见附件 1。

二、深天马对控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况

1、根据 2006 年 1 月 5 日深天马股东大会决议，2006 年 6 月 1 日董事会讨论通过，深 天马 2006 年 9 月 29 日为上海天马微电子有限公司向交通银行股份有限公司上海市南支行的 贷款 2 亿元，提供 6,000.00 万元的担保，上海天马微电子有限公司已于 2006 年 12 月 25 日 归还此笔 2 亿元贷款。

2、截止 2006 年 12 月 31 日，深天马已无对控股股东及控股股东所属企业的担保。

附件 1：上市公司 2006 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 附件 2：上市公司违规担保情况统计表

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深圳天马微电子股份有限公司2006 年年度报告 中国注册会计师

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深圳市鹏城会计师事务所有限公司

� 中国 深圳 2007 年 2 月 13 日

李 萍 中国注册会计师

蔡繁荣

31

深圳天马微电子股份有限公司2006年度报告

附件 1

上市公司2006年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

公司名称：深圳天马微电子股份有限公司

金额单位：人民币万元

非经营性资金占 用	资金占用方名 称	关联方与上市公 司关系	会计报表科目	2006年期初 占用资金余 额	2006年度占用累 计发生额(不含利 息)	2006年度占用资 金的利息	2006年度偿还 累计发生金额	2006年期末占 用资金余额	占用形 成原因	占用 性质
现大股东及其附 属企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
小计
前大股东及其附 属企业
小计				-	-	-	-	-
总计				-				-
其他关联资金往 来	资金往来方名 称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2006年度期 初往来资金 余额	2006年度往来累 计发生金额(不 含利息)	2006年度往来往 来资金的利息	2006年度偿还 累计发生金额	2006年期末往 来资金余额	往来形 成原因	偿还 方式
大股东及其附属 企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
小计
上市公司的子公 司及其附属企业	上海天马微电 子有限公司	合营公司	其他应收款	6,039,608.47	3,701,133.15	无	9,488,350.22	252,391.40	代垫费 用	现金
小计				6,039,608.47	3,701,133.15	-	9,488,350.22	252,391.40
关联自然人及其 控制的企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
其他关联人及其 附属企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
小计				-	-	-	-	-
总计				6,039,608.47	3,701,133.15		9,488,350.22	252,391.40

深圳天马微电子股份有限公司2006年度报告

附件 2

上市公司违规担保情况统计表

公司名称：深圳天马微电子股份有限公司

金额单位：人民币万元

担保人	被担保对象名 称	被担保对象与上 市公司的关系	担保金 额	担保开始 日	担保结束 日	目前是否仍存 在担保责任	担保方 式	违规担保类型	备注
	合 计

填表说明：被担保方指上市公司控股股东及其所属企业。

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深圳天马微电子股份有限公司2006年度报告

独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发[2003]56 号）和深圳证监局《关于加强上市公司资金占用 和违规担保信息披露工作的通知》（深圳局发字[2004]338 号）的精神，我们本着认 真负责的态度，对公司的对外担保情况进行了核查，现就有关情况说明如下：

公司报告期内对外担保发生额为6000 万，报告期末对外担保余额均为零元。报 告期内对控股子公司的担保发生额为6000 万元，报告期末对控股子公司的担保余额 为零元。公司不存在对外违规担保行为。

公司报告期内对控股子公司提供担保具体情况如下：

深圳天马微电子股份有限公司为其所投资企业上海天马微电子有限公司提供银 行贷款担保事宜 。2006 年 6 月11 日，鉴于上海组建的第4.5 代TFT-LCD 生产线项 目银团贷款尚未最终落实，为保证项目进度，上海天马向交通银行股份有限公司上 海市南支行申请银行贷款额度人民币贰亿元（小写：RMB20,000.00 万元），根据2006 年1 月5 日深天马股东大会决议，深天马董事会讨论通过，同意为该笔贷款额度提 供30%份额的担保，金额人民币陆千万元（小写：RMB6,000.00 万元），期限为一年。 上海天马有限公司该笔贷款已于2006 年12 月24 日归还交通银行股份有限公司以上 海市南支行，因而深天马对上海天马的该项担保也终止。

我们认为公司严格按照《公司章程》等的规定，规范对外担保行为，控制了对 外担保的风险。

独立董事：

薛延禄 俞永民 华小宁

深圳天马微电子股份有限公司2006年度报告

第十节 财务报告

深圳市鹏城会计师事务所有限公司注册会计师李萍、蔡繁荣，对公司2006 年度财 务报表进行了审计，并出具了无保留意见的深鹏所股审字[2007]019 号审计报告和深鹏 所专审字[2007]076 号审阅报告。

。

关于深圳天马微电子股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的 审阅报告

深鹏所专审字[2007]076 号

深圳天马微电子股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的深圳天马微电子股份有限公司（以下简称“深天马”）新旧会计准则股东权益 差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和 “关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通 知”）的有关规定编制差异调节表是深天马管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对 差异调节表出具审阅报告。

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的 规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获 取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差 异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实 施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。

此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中 所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能 存在差异。

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深圳天马微电子股份有限公司2006年度报告

深圳市鹏城会计师事务所有限公司

中国注册会计师

� 中国 深圳 2007 年 2 月 13 日

李 萍 中国注册会计师

蔡繁荣

重要提示：

本公司已于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度 财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用 相关会计政策或重要认定进行调整，从而导致差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新 会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据之间可能存在差异。

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深圳天马微电子股份有限公司2006年度报告

深圳天马微电子股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表

		金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14	注释 1 2 3 4 5	项目名称 2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 其他 2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）	金额
			859,872,190.13 - - - - - - - - - - - 82,839,707.52 - - - 13,949,086.31 7,802,496.72
			964,463,480.68

（后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分）

公司法定代表人：吴光权 主管会计工作的公司负责人：刘静瑜 会计机构负责人：刘琥

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深圳天马微电子股份有限公司2006年度报告

资产减值准备明细表

编制单位：深圳天马微电子股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元

				本期减少数	本期减少数
项目	期初余额	本期增加数	因资产价值	其他原因转		期末余额
					合
			回升转回数	出数	计
	61,903,225.04	1,307,441.00		2,124,318.18	2,124,318.18	61,086,347.8 6
一、坏账准备合计
	15,801,353.23	1,307,441.00				17,108,794.2 3
其中：应收账款
	46,101,871.81			2,124,318.18	2,124,318.18	43,977,553.6 3
其他应收款
二、短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
	18,545,502.80	13,082,881.59				31,628,384.3 9
三、存货跌价准备合计
	10,268,807.50	8,028,076.79				18,296,884.2 9
其中：库存商品
	8,276,695.30	5,054,804.80				13,331,500.1 0
原材料
四、长期投资减值准备	675,000.00					675,000.00
合计
其中：长期股权投资	675,000.00					675,000.00
长期债权投
资
五、固定资产减值准备
合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
合计
八、委托贷款减值准备
合计
	81,123,727.84	14,390,322.59		2,124,318.18	2,124,318.18	93,389,732.2 5
九、总计

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深圳天马微电子股份有限公司2006年度报告

新旧会计准则股东权益差异调节表附注

金额单位：人民币元

一、编制目的

公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务 状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会 计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则 第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料” 部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。

二、编制基础

差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条 和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度合并财务报表为基础，并依 据重要性原则编制。

对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情 况，本差异调节表依据如下原则进行编制：

1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五 条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的 净资产份额的事项，公司应根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。

2、编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项 目反映。

三、主要项目附注

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深圳天马微电子股份有限公司2006年度报告

1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》 和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。该报 表业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 2 月 13 日出具了深鹏所股审字[2007]019 号审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。

2、截止 2006 年 12 月 31 日，本公司尚持有招商银行股份有限公司法人股 5,302,535 股，根据 2006 年 12 月 31 日收市价每股 16.36 元计算确定该股权的公允价值为 86,749,472.60 元，按旧会计准 则本公司该股权的账面值为 3,909,765.08 元，因此按照新会计准则的规定应调增 2007 年 1 月 1 日股 东权益 82,839,707.52 元。

3、公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此母公司计提了应收款项坏账准 备、存货的跌价准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税 资产，增加了母公司 2007 年 1 月 1 日留存收益 13,949,086.31 元。

4、公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为 7,802,496.72 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 7,802,496.72 元。

审 计 报 告

深鹏所股审字[2007]019 号

深圳天马微电子股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的深圳天马微电子股份有限公司（以下简称“深天马”）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表，2006 年度公司及合并的利润表、股东权益变动表和现金流 量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是深天马管理层的责任。这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

40

深圳天马微电子股份有限公司2006年度报告

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，深天马财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重 大方面公允反映了深天马 2006 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2006 年度公司及合并的经 营成果、现金流量和股东权益变动情况。

深圳市鹏城会计师事务所有限公司

中国注册会计师

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李 萍

41

深圳天马微电子股份有限公司2006年度报告

中国注册会计师

蔡 繁 荣

42

深圳天马微电子股份有限公司2006年度报告

9.2.1 资产负债表

编制单位：深圳天马微电子股份有限公司 2006年12月31日 单位：人民币元

	期末数	期末数	期初数	期初数
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	122,356,099.13	107,574,960.57	86,803,245.14	75,898,552.77
短期投资
应收票据	108,695,915.51	108,695,915.51	79,111,161.09	79,111,161.09
应收股利
应收利息
应收账款	383,831,554.36	385,405,306.44	357,478,317.05	356,255,255.79
其他应收款	6,820,262.62	3,326,741.29	12,478,431.59	9,973,712.67
预付账款	7,463,443.06	7,350,798.95	669,531.00	600,726.23
应收补贴款
存货	202,258,611.92	194,967,145.70	206,710,042.36	199,608,617.43
待摊费用	141,488.00	141,488.00	156,440.28	151,961.28
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计	831,567,374.60	807,462,356.46	743,407,168.51	721,599,987.26
长期投资：
长期股权投资	166,494,707.42	183,146,025.81	12,101,773.54	27,009,783.77
长期债权投资
长期投资合计	166,494,707.42	183,146,025.81	12,101,773.54	27,009,783.77
合并价差
固定资产：
固定资产原价	821,807,790.21	818,548,554.03	807,162,841.35	804,905,081.17
减：累计折旧	284,085,768.74	282.407.907.87	237,789,380.45	236,445,444.03
固定资产净值	537,722,021.47	536,140,646.16	569,373,460.90	568,459,637.14
减：固定资产减
值准备
固定资产净额	537,722,021.47	536,140,646.16	569,373,460.90	568,459,637.14
工程物资
在建工程	12,754,698.35	12,754,698.35	4,625,839.29	4,625,839.29
固定资产清理
固定资产合计	550,476,719.82	548,895,344.51	573,999,300.19	573,085,476.43
无形资产及其他资
产：
无形资产	2,016,621.31	1,952,268.48	1,519,340.31	1,413,745.30
长期待摊费用	65,523.19	13,650.00	127,604.26	109,849.82
其他长期资产
无形资产及其他资
	2,082,144.50	1,965,918,48	1,646,944.57	1,523,595.12
产合计
递延税项：
递延税款借项

深圳天马微电子股份有限公司2006年度报告

资产总计	1,550,620,946.34	1,541,469,645.26	1,331,155,186.81	1,323,218,842.58
流动负债：
短期借款	332,598,500.05	332,598,500.05	161,157,000.00	161,157,000.00
应付票据	54,402,572.24	54,402,572.24	5,714,996.74	5,714,996.74
应付账款	225,622,573.36	224,376,583.18	176,396,197.60	175,190,382.78
预收账款	30,922.45
应付工资	12,568,294.73	12,568,294.73	9,437,655.69	9,437,655.69
应付福利费	2,738,898.39	2,614,396.44	1,439,607.09	1,439,607.09
应付股利
应交税金	-9,271,293.99	-8,372,781.66	1,112,572.62	1,700,033.72
其他应交款	1,059,373.17	1,059,373.17	302,751.73	302,751.73
其他应付款	15,481,057.56	13,267,333.29	12,552,217.37	11,922,728.77
预提费用	3,818,281.85	3,179,120.36	804,321.90	22,000.00
预计负债
一年内到期的长期
	30,000,000.00	30,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计	669,049,179.81	665,693,391.80	468,917,320.74	466,887,156.52
长期负债：
长期借款	10,000,000.00	10,000,000.00	70,000,000.00	70,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	3,897,079.68	3,897,079.68	3,897,079.68	3,897,079.68
其他长期负债
长期负债合计	13,897,079.68	13,897,079.68	73,897,079.68	73,897,079.68
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	682,946,259.49	679,590,471.48	542,814,400.42	540,784,236.20
少数股东权益	7,802,496.72		6,715,652.44
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本）	331,925,000.00	331,925,000.00	265,540,000.00	265,540,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
	331,925,000.00	331,925,000.00	265,540,000.00	265,540,000.00
净额
资本公积	294,692,914.85	294,692,914.85	364,021,776.43	364,021,776.43
盈余公积	72,274,024.61	72,274,024.61	62,707,481.71	62,707,481.71
其中：法定公益
			21,644,214.66	21,644,214.66
金
未分配利润	161,117,416.17	162,987,234.32	90,165,348.24	90,165,348.24
其中：现金股利	66,385,000.00	66,385,000.00	13,277,000.00	13,277,000.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额	-137,165.50		-809,472.43
所有者权益（或股
	859,872,190.13	861,879,173.78	781,625,133.95	782,434,606.38
东权益）合计
负债和所有者权益
	1,550,620,946.34	1,541,469,645.26	1,331,155,186.81	1,323,218,842.58
（或股东权益）合计
公司法定代表人：吴光权 主管会计工作的公司负责人：刘静瑜 会计机构负责人：刘静瑜

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深圳天马微电子股份有限公司2006年度报告

9.2.2 利润及利润分配表

编制单位：深圳天马微电子股份有限公司 2006年1—12月 单位：人民币元

	本期	本期	上年同期	上年同期
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	1,511,181,193.13	1,486,144,232.29	1,102,472,837.22	1,083,919,925.25
减：主营业务成本	1,232,007,100.49	1,230,137,282.35	914,092,649.19	915,745,542.19
主营业务税金
	3,153,744.26	3,153,744.26	2,560,740.37	2,560,740.37
及附加
二、主营业务利润（亏
	276,020,348.38	252,853,205.68	185,819,447.66	165,613,642.69
损以“-”号填列）
加：其他业务利润
	2,024,233.62	1,770,560.19	1,807,532.62	1,690,996.01
（亏损以“-”号填列）
减：营业费用	41,181,831.72	20,267,558.88	24,062,441.05	15,785,257.68
管理费用	94,168,880.85	94,089,072.12	85,834,784.44	76,617,007.17
财务费用	36,214,863.20	35,793,800.08	22,111,876.36	21,203,970.54
三、营业利润（亏损
	106,479,006.23	104,473,334.79	55,617,878.43	53,698,403.31
以“-”号填列）
加：投资收益（亏
	341,592.68	2,084,900.84	-1,642,229.95	-1,774,359.27
损以“-”号填列）
补贴收入	106,200.00	106,200.00	3,714,400.00	3,714,400.00
营业外收入	1,047,505.68	967,422.93	1,081,161.54	1,081,161.54
减：营业外支出	633,700.75	565,707.84	647,349.36	647,349.36
四、利润总额（亏损
	107,340,603.84	107,066,150.72	58,123,860.66	56,072,256.22
以“-”号填列）
减：所得税	12,458,148.73	11,400,721.74	1,439,632.26	669,546.91
少数股东损益	1,086,844.28		1,281,519.09
加：未确认的投资
损失本期发生额
五、净利润（亏损以
	93,795,610.83	95,665,428.98	55,402,709.31	55,402,709.31
“-”号填列）
加：年初未分配利
	90,165,348.24	90,165,348.24	69,627,045.32	69,627,045.32
润
其他转入
六、可供分配的利润	183,960,959.07	185,830,777.22	125,029,754.63	125,029,754.63
减：提取法定盈余
	9,566,542.90	9,566,542.90	5,540,270.93	5,540,270.93
公积
提取法定公益
			2,770,135.46	2,770,135.46
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资者分配
	174,394,416.17	176,264,234.32	116,719,348.24	116,719,348.24
的利润

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深圳天马微电子股份有限公司2006年度报告

减：应付优先股股
利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
	13,277,000.00	13,277,000.00	26,554,000.00	26,554,000.00
利
转作资本（或
股本）的普通股股利
八、未分配利润	161,117,416.17	162,987,234.32	90,165,348.24	90,165,348.24
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门
或被投资单位所得收
益
2．自然灾害发生的
损失
3．会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4．会计估计变更增
加（或减少）利润总
额
5．债务重组损失
6．其他
公司法定代表人：吴光权 主管会计工作的公司负责人：刘静瑜 会计机构负责人：刘静瑜

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深圳天马微电子股份有限公司2006年度报告

9.2.3 现金流量表

编制单位：深圳天马微电子股份有限公司 2006年1—12月 单位：人民币元

	本期	本期
项目
	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金	1,520,940,430.04	1,372,903,903.15
收到的税费返还	23,718,170.41	23,718,170.41
收到的其他与经营活动有关的现金	1,936,441.69	1,256,977.29
现金流入小计	1,546,595,042.14	1,397,879,050.85
购买商品、接受劳务支付的现金	1,073,192,086.86	949,547,245.23
支付给职工以及为职工支付的现金	137,784,134.85	127,411,804.31
支付的各项税费	45,199,373.27	44,659,807.40
支付的其他与经营活动有关的现金	70,912,989.60	61,471,631.87
现金流出小计	1,327,088,584.58	1,183,090,488.81
经营活动产生的现金流量净额	219,506,457.56	214,788,562.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	1,808,932.50	1,808,932.50
取得投资收益所收到的现金	1,378,658.80	1,378,658.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资
	2,600.00	2,600.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计	3,190,191.30	3,190,191.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资
	36,821,656.50	35,980,207.17
产所支付的现金
投资所支付的现金	154,880,000.00	154,880,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计	191,701,656.50	190,860,207.17
投资活动产生的现金流量净额	-188,511,465.20	-187,670,015.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金	460,598,500.05	460,598,500.05
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计	460,598,500.05	460,598,500.05
偿还债务所支付的现金	419,157,000.00	419,157,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
	33,839,776.84	33,839,776.84
金
支付的其他与筹资活动有关的现金	3,043,861.58	3,043,861.58
现金流出小计	456,040,638.42	456,040,638.42
筹资活动产生的现金流量净额	4,557,861.63	4,557,861.63
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	35,552,853.99	31,676,407.80
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	93,795,610.83	95,665,428.98
加：计提的资产减值准备	12,266,004.41	12,015,912.87
固定资产折旧	54,466,880.26	54,012,845.97

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深圳天马微电子股份有限公司2006年度报告

无形资产摊销	217,162.28	172,326.82
长期待摊费用摊销	113,954.26	96,199.82
待摊费用减少（减：增加）	14,952,28	10,473.28
预提费用增加（减：减少）	3,013,959.95	3,157,120.36
处置固定资产、无形资产和其他
	478,354.79	478,354.79
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用	20,892,776.84	20,892,776.84
投资损失（减：收益）	-341,592.68	-2,084,900.84
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）	-8,631,451.15	-8,441,409.86
经营性应收项目的减少（减：增
	-53,543,397.86	-55,394,181.86
加）
经营性应付项目的增加（减：减
	95,676,399.07	94,207,614.87
少）
其他
少数股东损益	1,086,844.28
经营活动产生的现金流量净额	219,506,457.56	214,788,562.04
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	122,356,099.13	107,574,960.57
减：现金的期初余额	86,803,245.14	75,898,552.77
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额	35,552,853.99	31,676,407.80
公司法定代表人：吴光权 主管会计工作的公司负责人：刘静瑜		会计机构负责人：刘静瑜

48

深圳天马微电子股份有限公司 股东权益增减变动表

	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
项 目 一、股本： 年初余额 本年增加数 其中：新增股本 本年减少数 年末余额 二、资本公积： 年初余额 本年增加数 其中：股本溢价 接收捐赠非现金资产准备 关联交易差价 其他资本公积 本年减少数 年末余额 三、法定和任意盈余公积 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取 本年减少数 年末余额 其中：法定盈余公积	2006-12-31
	合并 265,540,000.00 66,385,000.00 66,385,000.00 331,925,000.00 364,021,776.43 69,328,861.58 294,692,914.85 41,063,267.05 31,210,757.56 9,566,542.90 72,274,024.61 50,629,809.95	公司
		265,540,000.00 66,385,000.00 66,385,000.00 331,925,000.00 364,021,776.43 69,328,861.58 294,692,914.85 41,063,267.05 31,210,757.56 9,566,542.90 72,274,024.61 50,629,809.95

四、法定公益金 年初余额 21,644,214.66 21,644,214.66 本年增加数 其中：从净利润中提取 本年减少数 21,644,214.66 21,644,214.66 - - 年末余额 五、未分配利润 年初未分配利润 90,165,348.24 90,165,348.24 本年净利润 93,795,610.83 95,665,428.98 本年利润分配 22,843,542.90 22,843,542.90 年末未分配利润 161,117,416.17 162,987,234.32

公司法定代表人：吴光权 主管会计工作的公司负责人：刘静瑜 会计机构负责人：刘静瑜

资产减值准备明细表

编制单位：深圳天马微电子股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元

				本期减少数	本期减少数
项目	期初余额	本期增加数	因资产价值	其他原因转		期末余额
			回升转回数	出数	合计
	61,903,225.04	1,307,441.00		2,124,318.18	2,124,318.18	61,086,347.8 6
一、坏账准备合计
	15,801,353.23	1,307,441.00				17,108,794.2 3
其中：应收账款
	46,101,871.81			2,124,318.18	2,124,318.18	43,977,553.6 3
其他应收款
二、短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	18,545,502.80	13,082,881.59				31,628,384.3

1

						9
	10,268,807.50	8,028,076.79				18,296,884.2 9
其中：库存商品
	8,276,695.30	5,054,804.80				13,331,500.1 0
原材料
四、长期投资减值准备	675,000.00					675,000.00
合计
其中：长期股权投资	675,000.00					675,000.00
长期债权投
资
五、固定资产减值准备
合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
合计
八、委托贷款减值准备
合计
	81,123,727.84	14,390,322.59		2,124,318.18	2,124,318.18	93,389,732.2 5
九、总计

财务报表附注

2

2006 年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

本公司系 1983 年 10 月 24 日经深圳市人民政府以深府函(1983)411 号文批准，领取深内企字第 06549 号营业执照，由中国航空技术进出口公司深圳工贸中心、中国电子技术进出口公司北京分公 司、北京无线电器件工业公司与曙日国际(香港) 有限公司、香港玛耶电子有限公司共同进行补偿贸 易。经深圳市人民政府深府办复(1992) 第 1460 号文批复，改由中国航空技术进出口深圳公司与深 圳市投资管理公司联营组成本公司， 领取深内法字第 00736 号营业执照，注册资本为人民币 6945 万元。

1994 年 4 月 13 日经深圳市人民政府批复，同意改组为股份有限公司，1995 年 1 月 10 日，经 深圳市证券管理办公室以深证办复(1995)2 号文批复，本公司改组成为社会募集的股份有限公司，注 册资本为人民币 7550 万元，其中：国有股 1290 万股，法人股 5160 万股，社会公众股 1100 万股。

1997 年 8 月 5 日，经深圳市证券管理办公室深证办复（1997）100 号文批复同意，原股东中国 航空技术进出口深圳公司将持有的全部法人股转让给深圳中航实业股份有限公司。至此，本公司的 境内法人股持有人为深圳中航实业股份有限公司。

2000 年 12 月 22 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）230 号文批复同意,本公司 增发 A 股股票 1650 万股。本公司经历次送、转、配及增发后总股本增至为人民币 13,277 万元。

2004 年 5 月 28 日本公司以 2003 年末的总股本 13,277 万股为基数，实施资本公积金转增股本， 按每 10 股转增 10 股，共转增股本 13,277 万股，此次转增后，股本总额为 26,554 万股。

2006 年 6 月 9 日本公司以 2005 年末的总股本 26,554 万股为基数，实施资本公积金转增股本， 按每 10 股转增 2.5 股，共转增股本 6,638.5 万股，此次转增后，股本总额为 33,192.5 万股。

本公司经营范围：制造销售各类液晶显示器及与之相关的材料、设备和产品（凡国家有专项规 定的项目除外）。

二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

3

1.会计制度

本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》。

2.会计年度

本公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。

3.记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

4.记账基础和计价原则

本公司会计核算以权责发生制为基础, 各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的 实际成本计价。

5.外币业务核算方法

本公司年度内发生的非本位币经济业务，按固定汇率（上年年末中国人民银行公布的市场汇价 的中间价)折合为人民币记账。年度终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由 此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当年度损 益。

6.外币会计报表的折算方法

以外币为本位币的子公司，本期编制折合人民币会计报告时，所有资产、负债类项目按照合并 会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外， 均按照发生时的市场汇价折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合 并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目， 以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目，按合并会计报表 决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母 公司记账本位币。由于折算汇价不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外 币报表折算差额项目反映。

7.现金等价物的确定标准

现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。

8.短期投资计价及其收益确认方法

短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资, 包括股票投资、债券

4

投资等。短期投资在取得时以实际成本计价, 即实际支付的全部价款扣除已宣告发放尚未领取的现 金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实际支付的已宣告而尚未领 取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外， 直接冲减短期投资账面成本，处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得的价款的差额确认 为当年度（期）投资收（损）益。

期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价与其成本 进行比较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当年度（期）损益类账项。

如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按增回的数额（以补足以前已计提的 数额为限）冲销已计提的跌价准备。

9.坏账核算方法

坏账确认标准

凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡，既无遗产可供清偿， 又无义务承担人，确实无法收回：或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等 应收款项列为坏账损失。

坏账准备的计提方法和标准

本公司坏账损失核算采用备抵法，除特定款项经董事会专项确定提取比例外，其余以应收款项 （包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄按以下比例计提坏账准备：账龄在 1 年(含 1 年,以下 类推)以内的提 1.5%；账龄在 1-2 年的计提 10%；账龄在 2-3 年的计提 15%；账龄在 3 年以上的计提 50%。

10.存货核算方法

本公司存货分为原材料、在产品、产成品、外购商品等。

本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货取得时按实际成本计价, 发出按加权平均法 计价，并按订单归集、结转销售成本；低值易耗品于领用时一次性摊销；包装物于领用时一次性摊 销。

年末, 存货按成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备，计 入当年度损益类账项；提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。存货可变现净

5

值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。

如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，按恢复的数额（以补足以前已计提的数额为

限）冲销已计提的存货跌价准备。

11.长期投资核算方法

长期股权投资

a.长期股权投资的计价

长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。

b.股权投资差额

采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益 中所占份额的差额，作为股权投资差额分别情况进行处理。若初始投资成本大于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额，则在期末时，对股权投资差额进行摊销。其中合同规定了投资期限的，按 投资期限摊销，未规定投资期限的，按 10 年的期限平均摊销计入当期损益。若初始投资成本小于应 享有被投资单位所有者权益份额的差额，则直接计入资本公积。

c.收益确认方法

对于长期股权投资,若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,按成本法核算, 若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上,或虽投资不足 20%,但有重大影响的,按权益 法核算。采用成本法核算的,在被投资公司宣告发放现金股利时确认投资收益;但该投资收益仅限于所 获得的被投资单位在接受投资后产生的累计利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股 利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的收回,冲减投资的账面价值;采用权益法核算的,以取得被 投资单位股权后发生的净损益为基础,在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发 生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时,将投资的账面 价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。

本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限，如果被投资单位以 后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确 认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。

长期债权投资

a.长期债权投资的计价

长期债权投资取得时按实际成本计价。本公司长期债权投资按实际支付的款项扣除支付的税金、

6

手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际投资 成本计价入账；债权投资实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价，采用直线法于债券存续 期内平均摊销。

b.长期债券投资溢折价的摊销

长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额, 作为溢价或折价, 债券的溢价和折价在债券 存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销, 摊销方法为直线法。

c.收益确认方法

债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折价摊销后 的金额确认当期收益,摊销方法采用直线法。其他债权投资按期计算的应收利息, 确认为当期投资收 益。处置长期债权投资时, 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资收益。 长期投资减值准备

本公司对长期投资提取长期投资减值准备。

年末, 本公司对长期投资逐项进行检查, 如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值, 则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额 作为长期投资减值准备, 首先冲抵该项投资的资本公积准备项目, 不足冲抵的差额部分确认为当年 度（期）损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的, 则在原已确认的投资损失的数额内 转回。

12.固定资产计价和折旧方法

(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产、 经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在人民币 2,000.00 元以上，并且使用期限超过二年的，也列为固定资产。

（2）固定资产计价:固定资产除按规定以重估价值计价外，其余均按实际成本计价。

（3）固定资产资产减值准备：

本公司每期末对固定资产进行逐项检查，若因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准 备。

当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：

一 ( )长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

• (二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

7

(三)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

(四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

(五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

固定资产减值准备

期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价 值的差额计提固定资产减值准备。

• (4)固定资产的后续支出

如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。

如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计后金额

不应超过该固定资产的可收回金额。

a、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金 额；增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接计入当期营业外支出。

b、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起， 则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。

c、固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产 装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理 的方法单独计提折旧。下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目的余额减去相 关折旧后的差额，一次全部计入当期营业外支出。

d、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生的固定资 产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年 限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。

e、经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科 目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提 折旧。

（5）固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计 经济使用年限和预计残值(原值的 5%)确定其折旧率，固定资产装修预计残值为 0。各类折旧率如下：

类 别 预计使用年限(年) 年折旧率

8

房屋建筑物	35	2.72%
机器设备	10	9.50%
运输设备	5	19.00%
电子设备	6	15.83%
其他	5	19.00%
固定资产装修	5	20%

13.在建工程

在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装 成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可 使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。

在建工程减值准备

期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，所 建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在 建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。

• 14.借款费用的核算方法

• (1)借款费用资本化的确认条件

借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借 款费用予以资本化：

• a.资产支出已经发生；

• b.借款费用已经发生；

• c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。

• (2)资本化金额的确定

至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资

本化率按以下原则确定：

• a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；

9

• b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。

• (3)暂停资本化

• 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，

将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

• (4)停止资本化

当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用

于发生当期确认费用。

• 15.无形资产计价和摊销方法

公司对购入或按法律程序取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产,按

合同约定或评估确定的价值入账。

本期无形资产：软件，按直线法分 10 年摊销。

决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面

价值的计提减值准备，并计入当年度（期）损益。

当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：

• (1)被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

• (2)市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

• (3)已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

• (4)其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：

• (1)被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；

• (2)超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；

• (3)其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。

• 16.其他资产核算方法

其他资产按实际发生额入账。

• a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；

• b.长期待摊费：自受益日起分 5 年平均摊销；

不能在以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损

10

益。

17.应付债券

(1)计价与摊销：按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作 为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处 理。

(2)应计利息：根据债券面值按照规定的利率按期计提利息，并按有关规定，分别计入工程成本 或当期财务费用。

18.收入确认原则

商品销售

已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务(不包括长期合同)

在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够

可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。

当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确 认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。

• 利息收入和使用费收入

在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利 率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。

建造合同

在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同 完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工 百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。

当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收

入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。

如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。

• 19.所得税的会计处理方法

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本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

20.合并会计报表的编制基准和编制方法

（1）编制基准：本公司合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规 定》和财会字（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。

（2）编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司 与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销、代理证券买卖等内部交易及其未实现利润抵销后 逐项合并，并计算少数股东权益。

根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认 的亏损分担额，一般以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制 合并会计报表时，可以在合并资产负债的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目； 同时，在合并利润表的“少数股东本年损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目 反映母公司未确认子公司的投资亏损额。

三、税 项

本公司主要适用的税种和税率

税 种 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 企业所得税	计税依据 产品或劳务销售收入 营业收入 增值税、营业税额 增值税、营业税额 应纳税所得额	税 率
		17% 5% 1% 3% 7.5%、15%

根据深圳市龙岗区国家税务局深国税龙龙减免[2004]0230 号文件，深圳天马微电子股份有限公司 龙岗分公司为特区内生产性企业，公司从开始获利年度起，第 1 年至第 2 年的经营所得免征所得税， 第 3 年至第 5 年减半征收所得税，分公司本年为第 3 个获利年度，按 7.5%征收企业所得税。

四、参股及控股公司

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公司名称	注册资本 RMB 60,361,647.00 RMB 398,000,000.00 RMB 14,703,259,274.00 USD 1,500,000.00 RMB1,030,000,000.00 RMB1,100,000,000.00 USD 1,000,000.00 USD 200,000.00 USD 363,640.00	持股比例 2.49% 0.17% 0.036% 25% 30% 0.045% 51% 100% 55%	原始投资额 1,500,000.00 675,000.00 3,909,765.08 8,276,700.00 154,500,000.00 550,000.00 4,221,117.00 8,234,475.00 1,655,340.00	是否合并
深圳凯虹实业公司 深圳天极光电技术实业股份有限公司 招商银行股份有限公司 汉维克斯公司 上海天马微电子有限公司 深圳市商业银行股份有限公司 韩国天马公司 欧洲天马公司 美国天马公司				否 否 否 否 否 否 是 是 是

纳入合并范围的子公司经营内容如下：

美国天马公司：电子设备产品的销售、售后服务和技术支持以及电子设备的进出口等业务。 韩国天马公司：LCD 及模块的市场开发与销售；手机显示模块的研制和开发等。

欧洲天马公司：电子设备产品进出口、本公司产品的销售、售后服务和技术支持以及电子设备的 进出口等业务。

• 本年新增投资单位 上海天马微电子有限公司基本情况：

本公司于 2005 年 12 月 1 日与深圳中航实业股份有限公司(为本公司的最大股东)、上海张江（集 团）有限公司、上海国有资产经营有限公司和上海工业投资（集团）有限公司共同签订上海天马微电 子有限公司合资协议，同意在上海市张江高科技园区共同投资建设及经营月产 3.0 万张 730 ㎜×920 ㎜玻璃基板的第 4.5 代薄膜晶体管液晶显示器（TFT-LCD）生产线项目。根据协议，合资公司的注册 资本为 103,000.00 万元，由合资各方自合资公司申请注册登记之日起 2 年内分期足额缴付，其中本公 司以现金方式出资 30,900.00 万元，持有合资公司 30%的股权，深圳中航实业股份有限公司持股 21%， 上海张江（集团）有限公司持股 20%，上海国有资产经营有限公司持股 19%，上海工业投资（集团） 有限公司持股 10%。上海天马微电子有限公司已于 2006 年 4 月 7 日领取注册号为 3101151020153 的 企业法人营业执照。截止 2006 年 12 月 31 日本公司已按协议规定缴纳二期出资共 154,500,000.00 元。 根据上海天马微电子有限公司合资协议之补充协议，深圳中航实业股份有限公司同意在 2012 年 3 月 底根据协议约定与上海张江（集团）有限公司、上海国有资产经营有限公司、上海工业投资（集团）

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有限公司签订相应的股权转让协议，受让三方 29%的股权，本公司及深圳中航实业股份有限公司保证 在协议项下股权转让前不能向除上述三方以外的任何第三人转让所持合资公司股权，本公司同时承诺 就协议项下的股权转让事宜放弃其优先认购权。就此补充协议，深圳中航实业股份有限公司作为本公 司的控股股东，于 2006 年 11 月 13 日特向本公司出具不可撤销的承诺函，承诺：如本公司有意增持 上海天马微电子有限公司的股权，深圳中航实业股份有限公司将应本公司的要求，在按照《补充协议》 约定的股权转让条件成就时，促使上海天马微电子有限公司其他三方股东将上海天马微电子有限公司 29%股权转让给本公司。上海天马微电子有限公司 2006 年尚处于建设期，2006 年 12 月 31 日的简要 资产负债表如下：

单位：人民币万元

五、合并财务报表主要项目注释 资 产 2006-12-31 一.流动资产： 货币资金 23,434.16 其他应收款 67.23 预付账款 13.57 流动资产合计 23,514.96 二.固定资产： 固定资产净额 663.70 在建工程 24,427.66 固定资产合计 25,091.36 三.无形资产及其他资产 无形资产 333.14 长期待摊费用 3,463.31 无形及其他资产合计 3,796.45 资产总计 52,402.76	负债及所有者权益（或股东权益） 一.流动负债： 应付福利费 应交税金 其他应交款 其他应付款 流动负债合计 二.长期负债： 专项应付款 长期负债合计 负债合计 三.所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 所有者权益（或股东权益）合计 负债及所有者权益（或股东权益）总计	2006-12-31
		204.06 277.49 0.01 121.21 602.76 300.00
		300.00
		902.76 51,500.00
		51,500.00
		52,402.76

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1. 货币资金

项 目 现 金 小 计 银行存款 小 计 其他货币资金 小 计 合 计		2006-12-31	折合人民币 33,987.30 9,824.91 79,011.63 14,355.28 3,419.16 2,226.00 142,824.28 70,183,687.09 11,037,575.98 28,435,294.49 0.07 6,447,248.86 6,084,662.08 122,188,468.57 24,806.28 24,806.28 122,356,099.13	2005-12-31	2005-12-31
	币种 RMB HKD USD JPY EUR 韩元 RMB HKD USD JPY EUR 韩元 RMB	原 币 33,987.30 9,778.95 10,118.41 218,730.51 333.04 268,192.00 70,183,687.09 10,985,942.05 3,641,488.91 1.00 627,988.98 733,091,817.00 24,806.28		原 币 17,751.78 18,702.95 6,190.61 206,730.51 446.38 1,060,050.00 61,376,039.02 2,557,287.94 1,980,463.40 322,596.00 121,595.50 716,541,864.00 23,338.03	折合人民币
					17,751.78 19,456.68 49,959.46 14,202.39 4,276.19 8,078.00
					113,724.50
					61,376,039.02 2,660,346.65 15,982,735.44 22,162.35 1,164,850.15 5,460,049.00
					86,666,182.61
					23,338.03 23,338.03
					86,803,245.14

货币资金期末余额比上年末增长 40.96%，主要原因是经营活动产生的现金净流量增加所致。

1. 应收票据

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项目 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计	2006-12-31 28,695,915.51 80,000,000.00 108,695,915.51	2005-12-31
		29,111,161.09 50,000,000.00
		79,111,161.09

截止 2006 年 12 月 31 日已贴现未到期的银行承兑汇票 79,144,037.39 元、商业承兑汇票 20,000,000.00 元。

3.应收账款

2006-12-31

账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计	金额 376,026,975.76 2,761,227.07 4,062,097.97 18,090,047.79 400,940,348.59	比例(%) 93.79 0.69 1.01 4.51 100.00	坏账准备 5,640,404.63 276,122.70 609,314.70 10,582,952.20 17,108,794.23	净额
				370,386,571.13 2,485,104.37 3,452,783.27 7,507,095.59
				383,831,554.36

2005-12-31

账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计	金额 346,855,007.97 6,013,816.18 4,708,496.11 15,702,350.02 373,279,670.28	比例(%) 92.92 1.61 1.26 4.21 100.00	坏账准备 5,320,088.92 601,381.62 706,274.42 9,173,608.27 15,801,353.23	净额
				341,534,919.05 5,412,434.56 4,002,221.69 6,528,741.75
				357,478,317.05

• (1)持本公司 5%以上股份的股东没有本项欠款。

• (2)应收账款中欠款金额前五名的单位累计金额人民币 208,623,705.27 元，占公司应收账款年末

• 余额的 52.03%。

(3)截止 2006 年 12 月 31 日应收香港科迪电子有限公司 2,554,356.67 元、深圳金佳电子实业有限 公司 521,499.92 元，共 3,075,856.59 元，账龄在 3 年以上，经法院判决胜诉，但目前尚未收回欠款，

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已全额计提坏账准备。

4.其他应收款

账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计		2006-12-31	2006-12-31
	金额 6,155,935.67 490,798.07 288,636.06 43,862,446.45 50,797,816.25	比例% 12.12 0.97 0.57 86.35 100.00	坏账准备 92,339.03 49,079.81 43,295.41 43,792,839.38 43,977,553.63	净额
				6,063,596.64 441,718.26 245,340.65 69,607.07
				6,820,262.62

账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计	金额 11,434,708.97 489,855.96 908,433.09 45,747,305.38 58,580,303.40	2005-12-31	2005-12-31
		比例% 19.52 0.84 1.55 78.09 100.00	坏账准备 276,886.16 48,985.60 136,264.96 45,639,735.09 46,101,871.81	净额
				11,157,822.81 440,870.36 772,168.13 107,570.29
				12,478,431.59

(1) 持本公司 5%以上股份的股东没有本项欠款。

(2) 其他应收款中欠款金额前五名的单位累计金额人民币 47,497,151.70 元，占公司其他应收款 年末余额的 93.50%。

(3)截止 2006 年 12 月 31 日应收大连证券有限责任公司 43,132,135.00 元和深圳丰达通讯有限公 司款项 591,097.30 元，已全额计提了坏账准备。

5.预付账款

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2006-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 一年以内 7,463,443.06 100 （1）持本公司5%以上股份的股东没有本项欠款。 （2）欠款金额较大的单位如下： 欠款单位名称 欠款金额 SEKWANG TECHNOLOGIES CO.,LTD 2,623,723.20 凯盛科技有限公司 1,978,744.50		2005-12-31	2005-12-31	2005-12-31
		金 额 669,531.00 欠款时间 1年以内 1年以内		比例(%)
				100 欠款原因
				设备款 设备款

（3）预付账款期末余额比上年末增长 1014.73%，主要是预付的购买设备款。

6.存货及存货跌价准备

项 目 原材料 在产品 产成品 自制半成品 合 计 项 目 原材料 在产品 产成品 自制半成品 合 计		2006-12-31
	金额 99,464,777.14 18,169,797.85 90,737,436.58 25,514,984.74 233,886,996.31	跌价准备 13,331,500.10 - 18,296,884.29 - 31,628,384.39 2005-12-31	净额
			86,133,277.04 18,169,797.85 72,440,552.29 25,514,984.74
			202,258,611.92
	金额 97,038,268.00 28,180,697.72 78,322,809.66 21,713,769.78 225,255,545.16	跌价准备 8,276,695.30 - 10,268,807.50 - 18,545,502.80	净额
			88,761,572.70 28,180,697.72 68,054,002.16 21,713,769.78
			206,710,042.36

存货跌价准备计提依据：根据成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 7.待摊费用

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项目 财产保险费 大修理费 空调水处理服务 其他 合计	原始金额 485,895.90 19,959.13 54,126.00 4,479.00 564,460.03	2005-12-31 151,961.28 - - 4,479.00 156,440.28	本期增加 235,410.67 19,959.13 54,126.00 - 309,495.80	本期摊销	2006-12-31
				245,883.95 19,959.13 54,126.00 4,479.00	141,488.00 - - -
				324,448.08	141,488.00

8.长期股权投资 (1)长期投资列示如下：

	项 目	股权比 例		2005-12-31 本期增加 12,776,773.54 155,430,000.00 675,000.00 - 12,101,773.54 155,430,000.00 初始投资额 2005-12-31 本期权益调整	2005-12-31 本期增加 12,776,773.54 155,430,000.00 675,000.00 - 12,101,773.54 155,430,000.00 初始投资额 2005-12-31 本期权益调整	本期增加 155,430,000.00 -	本期增加 155,430,000.00 -	本期减少 1,037,066.12 - 1,037,066.12 累计权益 调整 本期增(减)		2006-12-31
	长期股权投资 减：减值准备 长期股权投资净额 (2)长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位 投资 期限									167,169,707.42 675,000.00
						155,430,000.00		1,037,066.12		166,494,707.42
				初始投资额			本期权益调整	累计权益 调整
一、权益法核算 汉维克斯公司 长期 上海天马微电子有限公司 长期 二、成本法核算 深圳凯虹实业公司 长期 深圳天极光电技术实业 股份有限公司 长期 招商银行股份有限公司 长期 高尔夫会员卡 长期 深圳市商业银行股份公司 长期 合 计		25% 1,860,415.03 30% 154,500,000.00 2.49% 1,500,000.00 0.17% 675,000.00 0.036% 3,909,765.08 1,281,000.00 0.045% 550,000.00			849,731.49 1,500,000.00 675,000.00 3,909,765.08 901,000.00		-395,437.62 - - - - - - -	-1,406,121.16
					7,835,496.57		-395,437.62	-1,406,121.16

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b.股权投资差额

被投资单位 形成原因 摊销期限 初始金额 2005-12-31 本期增(减) 本期摊销 本期累计摊销 2006-12-31 汉维克斯公司 溢价购入 10 年 6,416,284.97 4,941,276.97 - 641,628.50 2,116,636.50 4,299,648.47 c.长期股权投资减值准备 被投资单位名称 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 深圳天极光电技术实业股份有限公司 675,000.00 - - 675,000.00

根据本公司的会计政策，本期长期投资按个别投资项目的可收回金额低于长期投资账面价值的 差额计提减值准备。

（3）长期股权投资期末余额较上年末增加 1275.79%，是因为本期新增对上海天马微电子有限 公司的投资 154,500,000.00 元。

9.固定资产及累计折旧

固定资产类别 固定资产原值： 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 固定资产装修 其他设备 小计 累计折旧： 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 固定资产装修 其他设备 小计 净 值 固定资产减值准备 固定资产净额	2005-12-31 298,548,565.77 456,205,338.76 12,440,787.86 27,316,754.34 6,332,662.71 6,318,731.91 807,162,841.35 41,752,666.87 163,152,713.75 7,429,600.21 19,355,883.73 3,061,942.24 3,036,573.65 237,789,380.45 569,373,460.90 - 569,373,460.90	本年增加 139,178.28 15,402,350.48 1,854,677.82 4,590,622.45 1,191,225.70 718,745.66 23,896,800.39 8,106,011.08 40,171,494.58 1,518,423.76 2,281,308.20 1,451,745.14 937,897.50 54,466,880.26 - -	本年减少 831,336.14 5,954,535.47 1,013,561.64 1,282,303.66 - 170,114.62 9,251,851.53 284,052.82 5,100,990.62 958,895.60 1,670,271.31 - 156,281.62 8,170,491.97 - -	2006-12-31
				297,856,407.91 465,653,153.77 13,281,904.04 30,625,073.13 7,523,888.41 6,867,362.95
				821,807,790.21
				49,574,625.13 198,223,217.71 7,989,128.37 19,966,920.62 4,513,687.38 3,818,189.53
				284,085,768.74
				537,722,021.47
				-
				537,722,021.47

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• (1)根据本公司的会计政策，对长期闲置、技术陈旧的固定资产，按可收回金额低于账面价值的

• 差额计提减值准备。本期没有减值准备发生。

• (2)本期从在建工程转入固定资产 1,710,793.90 元。

• (3)本期已抵押固定资产的原值为 193,691,537.02 元，净值为 175,568,389.29 元。

10.在建工程

工程名称	2005-12-31	本年增加	本年转入	其他减		2006-12-31	资金来源
			固定资产额	少额
LCM生产线	1,710,793.90	-	1,710,793.90		-	-	自筹
天龙新实验室	-	143,000.00	-		-	143,000.00	自筹
龙岗宿舍	2,915,045.39	9,696,652.96	-		-	12,611,698.35	自筹
合 计	4,625,839.29	9,839,652.96	1,710,793.90		-	12,754,698.35

• (1)本期在建工程未有资本化利息发生。

• (2)本期在建工程未有跌价损失发生。

• (3) 期末在建工程较上年末增加 175.73% ，主要是因为本期龙岗宿舍在建工程项目增加

9,696,652.96 元。

11.无形资产

类 别 软件	取得 方式 购入	原始金额 2,447,737.01	2005-12-31 1,519,340.31	本期增加 714,443.28	本期摊销 217,162.28	2006-12-31 2,016,621.31	剩余摊 销年限
							8年

本期无形资产未有跌价损失发生。

12.长期待摊费用

项目	原始金额 51,873.19 3,306,900.90 3,358,774.09	2005-12-31	本期增加	本期摊销	其他减少	2006-12-31 剩余摊 销期限 51,873.19 5年 13,650.00 0.12年 65,523.19
网络设计费 大修理工程 合 计		- 127,604.26	51,873.19 -	113,954.26	- -
		127,604.26	51,873.19	113,954.26	-

21

13.短期借款

借款类别	借款类别	借款类别	借款类别	借款类别	2005-12-31	2005-12-31	2005-12-31
					原 币 汇率 USD 5,000,000.00 8.0702 HKD 20,000,000.00 1.0403 - RMB65,000,000.00 RMB 35,000,000.00 年利率 借款条件 6.232% 信用 6.12% 信用 1.564% 信用 6.313% 信用 6.313% 信用 5.265% 信用 4.320% 担保 4.050% 担保 4.050% 抵押 5.580% 信用 4.30% 质押				折合本位币
									40,351,000.00 20,806,000.00 - 65,000,000.00 35,000,000.00
									161,157,000.00
									本金
	中国银行深圳分行 招商银行福田支行 招商银行福田支行 招商银行福田支行 招商银行福田支行 深圳发展银行华富支行			2006.02.27-2007.02.27		6.232% 6.12% 1.564%	信用 信用 信用 信用 信用 信用 担保 担保 抵押 信用 质押		39,043,500.00
				2006.12.31-2007.12.18					20,000,000.00
				2006.12.21-2007.02.04					7,360,000.00
				2006.12.26-2007.03.26					3,204,690.48
				2006.12.27-2007.03.27					2,990,309.57
				2006.06.12-2007.06.11					30,000,000.00
	中国进出口银行深圳分行			2006.09.29-2007.06.29					100,000,000.00
	中国进出口银行深圳分行			2006.06.23-2007.06.23					65,000,000.00
	中国进出口银行深圳分行			2006.06.23-2007.06.23					35,000,000.00
	广东发展银行红桂支行 中国农业银行深圳市分行信息枢纽 中心支行 合计			2006.10.26-2007.04.25					10,000,000.00
				2006.9.15-2007.2.18					20,000,000.00
									332,598,500.05

（2）期末无已到期未偿还的短期借款。

• （3）期末短期借款较上年末增加 106.38%，是因为本期长期借款及一年内到期的长期负债减少

22

130,000,000.00 元及新增未到期的商业承兑汇票贴现 20,000,000.00 元。

（4）担保借款的担保单位为中国航空技术进出口深圳公司。

14.应付票据

14.应付票据
项目 银行承兑汇票	2006-12-31 54,402,572.24	2005-12-31
		5,714,996.74

应付票据期末余额较上年末增长 851.93%，是因为本期国内原材料采购应付货款采用票据结算 方式增加。

15.应付账款

截止 2006 年 12 月 31 日止，应付账款金额为 225,622,573.36 元。

持本公司 5%以上股份的股东没有本项欠款。

应付账款期末余额较上年末增长 27.91%，是因为本期原材料采购量增加。

16.应付工资

16.应付工资
项目 2006-12-31 预提工资及奖金 12,568,294.73 应付工资期末余额系计提本年未发放的12月份工资及奖金。 17.应付福利费 2005-12-31 本年增加 本年减少 1,439,607.09 7,754,896.84 6,455,605.54 18.应交税金 税 种 2006-12-31 增值税 -15,709,992.70 营业税 22,716.45 房产税 220,388.76 城市维护建设税 353,124.37 所得税 5,300,503.02			2005-12-31
			9,437,655.69 2006-12-31
			2,738,898.39 2005-12-31
增值税 营业税 房产税 城市维护建设税 所得税			-365,137.14 12,334.80 220,388.76 100,917.13 738,726.78

23

个人所得税 其他 合 计	541,966.11 - -9,271,293.99	369,698.29 35,644.00
		1,112,572.62

应交税金期末余额较上年末减少 10,383.866.61 元，主要是因为本期出口收入增长较快，期末应 退增值税额大。

19.其他应交款

19.其他应交款
类别及项目 教育费附加	2006-12-31 1,059,373.17	2005-12-31
		302,751.73

20.其他应付款

截止 2006 年 12 月 31 日止，其他应付款金额为 15,481,057.56 元。

持本公司 5%以上股份的股东没有本项欠款。

21.预提费用

21.预提费用
类别及项目 审计及咨询费 委托加工费 房租及水电 保险费 其他 合计	2006-12-31 102,665.00 3,179,120.36 - - 536,496.49 3,818,281.85	2005-12-31
		526,884.29 - 22,000.00 114,955.61 140,482.00
		804,321.90

预提费用期末余额较上年末增加 374.72%，主要是期末未结算的委托加工费。

22.一年内到期的长期负债

借款类别	2006-12-31	2006-12-31	折合本位币 30,000,000.00 -	2005-12-31
	原 币 RMB30,000,000.00 -	汇率		原 币 汇率 折合本位币 - - RMB 65,000,000.00 65,000,000.00
银行借款 信用 担保

24

抵押 - 合 计	- RMB 35,000,000.00 30,000,000.00	35,000,000.00
		100,000,000.00

23.长期借款

借款类别	2006-12-31	折合本位币		2005-12-31
				原 币 汇率 - - RMB70,000,000.00	折合本位币
					- - 70,000,000.00
					70,000,000.00

24.专项应付款

项 目 ODS清洗剂消费淘汰项目 移动通信产品研究开发项目 博士后工作站拨款 合 计	2005-12-31 1,697,079.68 2,000,000.00 200,000.00 3,897,079.68	本期增加 - - - -	本期减少 - - - -	2006-12-31
				1,697,079.68 2,000,000.00 200,000.00
				3,897,079.68

①ODS 清洗剂消费淘汰项目系国家环保总局外经办根据 2000 年 11 月 27 日双方签定的 CNC/QX-RC01/04 专项资金。

②移动通信产品研究开发项目系中国信息产业部根据 2003 年 12 月 16 日签发的信部清函

[2003]536 号的批复拨付的专项资金。

③博士后工作站拨款系深圳市财政局根据深人发[2005]77 号拨博士后科研工作资助专项资金 款。

25

25.股本

项 目 一、有限售条件的流通股 其中：高管持股 二、无限售条件的流通股 三、股份总额	2005-12-31 192,798,200.00 52,200.00 72,741,800.00 265,540,000.00		本 年 变 动 增 减 增发新股 其它 小计 2006-12-31 - -23,277,376.00 19,102,830.00 211,901,030.00 - 16,704.00 33,930.00 86,130.00 - 23,277,376.00 47,282,170.00 120,023,970.00 - - 66,385,000.00 331,925,000.00
		转增股本
		42,380,206.00 17,226.00 24004794
		66,385,000.00

（1）资本公积转增股本：根据 2006 年 5 月 25 日召开的第十二届（2005 年度）股东大会决议， 2006 年 6 月 9 日本公司以 2005 年末的总股本 26,554 万股为基数，实施资本公积金转增股本，按每 10 股转增 2.5 股，共转增股本 6,638.5 万股，增加股本 66,385,000.00 元。

（2）其他变动：根据 2006 年 4 月 12 日公司股东大会表决通过的股权分置改革方案，流通股股 东每持有 10 股流通股股份获得非流通股股东支付的 3.2 股对价股份，有限售条件的流通股因此减少 23,277,376.00 股，共 23,277,376.00 元，无限售条件的流通股增加 23,277,376.00 股，共 23,277,376.00 元。

以上股本业经信永中和会计师事务所有限责任公司 XYZHSZ/A105089 验资报告验证。 26.资本公积

项 目 股本溢价 关联交易差价 其他资本公积 合 计	2005-12-31 362,665,075.72 42,350.00 1,314,350.71 364,021,776.43	本期增加 - - - -	本期减少 2006-12-31 69,098,861.58 293,566,214.14 - 42,350.00 230,000.00 1,084,350.71 69,328,861.58 294,692,914.85

资本公积本期减少 69,328,861.58 元，其中：资本公积转增股本冲减资本公积 66,385,000.00 元（见

附注四.26）；2006 年 12 月公司将 2006 年度股权分置改革发生的相关费用冲减资本公积 2,713,861.58 元。

27.盈余公积

==> picture [472 x 34] intentionally omitted <==

26

公益金 21,644,214.66 任意盈余公积 - 合 计 62,707,481.71 28.未分配利润 期初余额 本期净利润 其中：利润分配 1.提取法定盈余公积 2.提取法定公益金 3.应付现金股利 期末余额	公益金 21,644,214.66 任意盈余公积 - 合 计 62,707,481.71 28.未分配利润 期初余额 本期净利润 其中：利润分配 1.提取法定盈余公积 2.提取法定公益金 3.应付现金股利 期末余额	- 21,644,214.66 - 21,644,214.66 - 21,644,214.66 31,210,757.56 21,644,214.66 72,274,024.61 2006 年度 2005 年度 90,165,348.24 69,627,045.32 93,795,610.83 55,402,709.31 - - 9,566,542.90 5,540,270.93 - 2,770,135.46 13,277,000.00 26,554,000.00 161,117,416.17 90,165,348.24

本公司 2005 年度利润分配方案已获 2006 年 5 月 25 日召开的第十二届（2005 年度）股东大会 审议通过，公司 2005 年分红派息方案为：以 2005 年 12 月 31 日公司总股本 26,554 万股为基数，向 全体股东每 10 股派 0.5 元人民币现金（含税，扣税后，社会公众股中个人股东、投资基金实际每 10 股派 0.45 元现金），本年度实际支付股利 13,277,000.00 元。

29.主营业务收入

==> picture [460 x 42] intentionally omitted <==

（1）2006 年度销售收入比 2005 年度增长 37.07%，主要是由于 MP3、MP4、无绳电话、车机 等高端产品彩色化进程加快，需求加大，公司彩色化液晶显示屏及液晶显示模块产能利用率提高， 生产、销售出现较大增长，而传统手机终端产品市场总量保持基本稳定。

• （2）2006 年度公司前五名客户销售收入总额 55,546.38 万元，占公司当年全部销售收入 36.76%。

• （3）分地区销售情况

==> picture [401 x 11] intentionally omitted <==

27

国外销售收入 国内销售收入 合 计 30.主营业务成本 项 目 液晶显示屏及液晶显示模块 31.主营业务税金及附加 项 目 城市维护建设税 教育费附加 合 计 32.其他业务利润 其他业务项目 本年收入 固定资产出租 318,516.00 测试费收入 12,726.92 销售材料 140,755.43 房屋出租收入 1,971,200.46 处理积压材料 - 佣金收入 253,673.43 其他 1,400.00 合计 2,698,272.24	国外销售收入 国内销售收入 合 计 30.主营业务成本 项 目 液晶显示屏及液晶显示模块 31.主营业务税金及附加 项 目 城市维护建设税 教育费附加 合 计 32.其他业务利润 其他业务项目 本年收入 固定资产出租 318,516.00 测试费收入 12,726.92 销售材料 140,755.43 房屋出租收入 1,971,200.46 处理积压材料 - 佣金收入 253,673.43 其他 1,400.00 合计 2,698,272.24		964,395,209.15 546,785,983.98 1,511,181,193.13 2006 年度 1,232,007,100.49 2006 年度 788,436.06 2,365,308.20 3,153,744.26 本年支出 本年利润 333,179.41 -14,663.41 657.81 12,069.11 240,194.95 -99,439.52 99,933.65 1,871,266.81 - - - 253,673.43 72.80 1,327.20 674,038.62 2,024,233.62		63.82% 36.18%
					100.00%
					2005 年度
					914,092,649.19 2005 年度
					640,192.58 1,920,547.79
					2,560,740.37
			本年支出 333,179.41 657.81 240,194.95 99,933.65 - - 72.80 674,038.62		2005 年度利润
	318,516.00 12,726.92 140,755.43 1,971,200.46 - 253,673.43 1,400.00				51,340.68 12,229.20 -22,607.97 1,581,444.36 68,589.74 - 116,536.61
	2,698,272.24				1,807,532.62

28

33.财务费用

项 目 利息支出 减：利息收入 汇兑损失(收益) 其他 合 计	2006 年度 20,562,776.84 1,830,241.69 15,613,803.94 1,868,524.11 36,214,863.20	2005 年度
		22,953,796.62 997,649.00 -1,647,912.15 1,803,640.89
		22,111,876.36

2006 年度财务费用比 2005 年度增长 63.78%，增长的主要原因是公司 2006 年度外币核算方法是 年度内发生的非本位币经济业务，按固定汇率（上年年末中国人民银行公布的市场汇价的中间价)折 合为人民币记账。年度终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折 合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当年度损益，由此人 民币升值造成进出口货款结算产生的汇兑损失增加。

34.投资收益

项 目 股票投资 长期股权投资权益法调整 成本法核算被投资单位分配来的利润 股权投资差额摊销 合 计	2006 年度 -395,437.62 1,378,658.80 -641,628.50 341,592.68	2005 年度
		-37,976.31 -518,028.54 388,782.90 -1,475,008.00
		-1,642,229.95

2006 年度投资收益比 2005 年度增加 1,983,822.63 元，其中：成本法核算被投资单位分配来的利 润增加的是因为 2006 年度收到被投资单位-招商银行股份有限公司的分红比 2005 年度增加；股权投 资差额摊销减少是因为对联营公司汉维克斯的股权投资差额，2006 年度摊销一年，而 2005 年度补 摊了 2004 年度，共摊销两年。

35.补贴收入

29

2006 年度

2005 年度

项 目 新产品财政补助	2006 年度 106,200.00	2005 年度
		3,714,400.00

补贴收入系本年度公司收到深圳市财政局按深财预字[2006]818 号文拨付的第五批高新技术企 业补贴。

36.营业外收入

项 目 违约金 废品收入 处置固定资产净收益 其他 合 计 37.营业外支出 项 目 处理固定资产损失 罚款支出 计提的固定资产跌价准备 残疾人保障金 其他 合 计 38.所得税 项 目 所得税	2006 年度 556,196.28 327,224.70 38,143.81 125,940.89 1,047,505.68 2006 年度 516,498.60 32,000.00 - - 85,202.15 633,700.75 2006 年度 12,458,148.73	2005 年度
		717,299.64 288,561.90 75,300.00 -
		1,081,161.54
		2005 年度
		357,324.20 60,000.00 -198,257.11 364,979.61 63,302.66
		647,349.36
		2005 年度
		1,439,632.26

2006 年度所得税费用 12,458,148.73 元，比 2005 年度增长 765.37%，其中公司本部 4,470,095.22

元，龙岗分公司 6,930,626.52 元，增长的主要原因是龙岗分公司上年处于“两免三减半”的免税期，

30

所得税率为 0%，本年为第 3 个获利年度，按 7.5%征收企业所得税，另外公司本年利润总额增长 84.68%，相应所得税费用增加。

39.收到的其他与经营活动有关的现金

项 目 2006 年度 补贴收入 106,200.00 利息收入 870,241.69 贴息收入 960,000.00 合 计 1,936,441.69

40.支付的其他与经营活动有关的现金

项 目 2006 年度 销售费用 25,526,675.48 管理费用 45,386,314.12 合 计 70,912,989.60

41.支付的其他与筹资活动有关的现金

项 目 2006 年度 担保费 330,000.00 股权分置改革费用 2,713,861.58 合 计 3,043,861.58

六、母公司会计报表主要项目注释

1.应收账款

账龄 2006-12-31

31

一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计	金额 377,296,341.12 2,722,991.08 4,062,097.97 18,090,047.79 402,171,477.96	比例(%) 93.81 0.68 1.01 4.50 100.00	坏账准备 5,301,605.52 272,299.10 609,314.70 10,582,952.20 16,766,171.52	净额
				371,994,735.60 2,450,691.98 3,452,783.27 7,507,095.59
				385,405,306.44

2005-12-31

账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计	金额 345,631,327.71 6,013,816.18 4,708,496.11 15,702,350.02 372,055,990.02	比例(%) 92.90 1.62 1.27 4.22 100.00	坏账准备 5,319,469.92 601,381.62 706,274.42 9,173,608.27 15,800,734.23	净额
				340,311,857.79 5,412,434.56 4,002,221.69 6,528,741.75
				356,255,255.79

• (1)持本公司 5%以上股份的股东没有本项欠款。

• (2)应收账款中欠款金额前五名的单位累计金额人民币 217,599,813.17 元，占公司应收账款年末

• 余额的 54.11%。

(3) 截止 2006 年 12 月 31 日应收香港科迪电子有限公司 2,554,356.67 元、深圳金佳电子实业有 限公司 521,499.92 元，共 3,075,856.59 元，账龄在 3 年以上，经法院判决胜诉，但目前尚未收回欠 款，已全额计提坏账准备。

2.其他应收款

2006-12-31

账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上	金额 2,609,213.51 490,798.07 288,636.06 43,862,446.45	比例% 5.52 1.04 0.61 92.83	坏账准备 39,138.20 49,079.81 43,295.41 43,792,839.38	净额
				2,570,075.31 441,718.26 245,340.65 69,607.07

32

合计 47,251,094.09 100.00 43,924,352.80 3,326,741.29

账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计		2005-12-31	2005-12-31
	金额 8,784,877.05 489,855.96 908,433.09 45,747,305.38 55,930,471.48	比例% 15.71 0.88 1.62 81.79 100.00	坏账准备 131,773.16 48,985.60 136,264.96 45,639,735.09 45,956,758.81	净额
				8,653,103.89 440,870.36 772,168.13 107,570.29
				9,973,712.67

• (1)持本公司 5%以上股份的股东没有本项欠款。

• (2) 其他应收款中欠款金额前五名的单位累计金额人民币 44,540,173.62 元，占公司其他应收款

• 年末余额的 94.26%。

• (3) 截止 2006 年 12 月 31 日应收大连证券有限责任公司 43,132,135.00 元和深圳丰达通讯有限公

• 司款项 591,097.30 元，已全额计提了坏账准备。

3.长期股权投资

(1)长期投资列示如下：

项 目	项 目	股权 比例		2005-12-31 27,684,783.77 675,000.00 27,009,783.77 初始投资额	本期增加 156,136,242.04 - 156,136,242.04 2005-12-31 本期权益调整
长期股权投资 减：减值准备 长期股权投资净额 (2)长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位 投资 期限
					2005-12-31		累计权益 调整
一、权益法核算 美国天马公司 汉维克斯公司	长期 长期	55% 1,655,340.00 25% 1,860,415.03			1,759,513.05 849,731.49

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被投资单位	投资 期限	股权 比例	初始投资额 2005-12-31	初始投资额 2005-12-31	本期权益调整	累计权益 调整	本期增(减) 2006-12-31
韩国天马公司 长期 欧洲天马公司 长期 上海天马微电子 有限公司 长期 二、成本法核算 深圳凯虹实业公司 长期 深圳天极光电技术实 业股份有限公司 长期 招商银行股份 有限公司 长期 高尔夫会员卡 长期 深圳市商业银行 股份公司 长期 合 计		51% 4,221,117.00 5,491,400.01 100% 8,234,475.00 7,657,097.17 30% 154,500,000.00 - - - 2.49% 1,500,000.00 1,500,000.00 0.17% 675,000.00 675,000.00 0.036% 3,909,765.08 3,909,765.08 1,281,000.00 901,000.00 0.045% 550,000.00 - 22,743,506.80			635,700.78 1,905,983.79 - 6,127,100.79 525,740.46 -51,637.37 - 8,182,837.63 - - 154,500,000.00 154,500,000.00 - - - - - - - 1,500,000.00 - - - 675,000.00 - - - 3,909,765.08 - - 380,000.00 1,281,000.00 - - 550,000.00 550,000.00
				22,743,506.80	1,347,870.54 1,134,265.23 155,430,000.00 179,521,377.34

b.股权投资差额

被投资单位	形成原因 溢价购入	摊销 期限 10年	初始金额 6,416,284.97	2005-12-31 4,941,276.97	本期增 (减) -	本期摊销 641,628.50	本期累计摊销 2,116,636.50	2006-12-31
汉维克斯公司								4,299,648.47

c.长期股权投资减值准备

被投资单位名称 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 深圳天极光电技术实业股份有限公司 675,000.00 - - 675,000.00

根据本公司的会计政策，本期长期投资按个别投资项目的可收回金额低于长期投资账面价值的 差额计提减值准备。

4.主营业务收入

项 目 2006 年度 2005 年度 液晶显示屏及液晶显示模块 1,486,144,232.29 1,083,919,925.25

（1）2006 年度销售收入比 2005 年度增加 37.11%，主要是由于 MP3、MP4、无绳电话、车机等

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高端产品彩色化进程加快，需求加大，公司彩色化液晶显示屏及液晶显示模块产能利用率提高，生 产、销售出现较大增长，而传统手机终端产品市场总量保持基本稳定。

• （2）2006 年度公司前五名客户销售收入总额 61,817.82 万元，占公司当年全部销售收入 41.60%。

（3）分地区销售情况

占全部销售收入的比例 63.21% 36.79% 100.00%

项 目 国外销售收入 国内销售收入 合 计 5.主营业务成本 项 目 液晶显示屏及液晶显示模块 6.投资收益 项 目	金 额 939,358,248.31 546,785,983.98 1,486,144,232.29 2006 年度 1,230,137,282.35 2006 年度 - 1,347,870.54 1,378,658.80 -641,628.50 2,084,900.84		占全部销售收入的比例
			63.21% 36.79%
			100.00%
			2005 年度
			915,745,542.19 2005 年度
股票投资 长期股权投资权益法调整 成本法核算被投资单位分配来的利润 股权投资差额摊销 合 计			-37,976.31 -650,157.86 388,782.90 -1,475,008.00
			-1,774,359.27

七、关联方关系及其交易

一 ( )关联方概况

(1)存在控制关系的关联方：

企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 深圳中航实业股 深圳市 投资兴办实业（具体项目另行申报）； 控股股东 股份有限公司 吴光权 份有限公司 国内商业、物资供销业（不含专营、 专控、专卖）

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中国航空技术进 深圳市 经营或代理除国家统一联营经营的 控股股东的大 国有企业 吴光权 出口深圳公司 出口商品和国家实行核定公司经营进 股东 出口商品以外的其他商品及技术进出 口业务；补偿贸易；投资兴办实业（具 体项目另行申报）；国内商业、物资供 销业（不含专营、专控、专卖）；国产 汽车（不含小轿车）的销售；房地产 开发（开发福田区宗地号为 B210-0016 地块）

(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称	年初数	本年增加数	本年减少数	年末数
深圳中航实业股份有限公司 中国航空技术进出口深圳公司	642,000,000.00 80,000,000.00	- 300,000,000.00	- -	642,000,000.00 380,000,000.00

(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

股东 名称 深圳中航 实业股份 有限公司	年初数	比例% 59.85	本期增加 金额 34,930,238.00	本年减少 金额 19,207,047.00	年末数
	金 额 158,928,000.00				金额 174,651,191.00	比例%
						52.62

• (4)不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称 与本企业的关系 合营公司

上海天马微电子有限公司

（二）关联方交易事项

（一）中国航空技术进出口深圳公司为本公司在中国进出口银行的借款 165,000,000.00 元提供 担保，本年度收取担保费 330,000.00 元。

（二）根据 2006 年 1 月 5 日本公司股东大会决议，2006 年 6 月 1 日公司董事会讨论通过，本 公司 2006 年 9 月 29 日为上海天马微电子有限公司向交通银行股份有限公司上海市南支行的贷款 2 亿元，提供 6,000.00 万元的担保，上海天马微电子有限公司已于 2006 年 12 月归还此笔 2 亿元贷款。 （三）本公司 2005 年 12 月 31 日其他应收款中应收为上海天马微电子有限公司代垫费用余额

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6,039,608.47 元，本年新增 3,701,133.15 元，上海天马微电子有限公司本年以现金偿还 9,488,350.22 元，期末余额 252,391.40 元。

八、或有事项

截止 2006 年 12 月 31 日，本公司对外开出的信用证余额为 89,085,862.25 元，开出的保函余额 5,872,262.1 元。

九、资产抵押担保情况

截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司的资产抵押情况如下：

序号 1 2 合计	抵押物 厂房办公楼 宿舍楼	建筑面积(平方米) 28,098.71 9,729.22 37,827.93	评估净值
			39,988,906.00 13,480,041.00
			53,468,947.00

上述房产在中国进出口银行深圳分行抵押取得贷款总额为 35,000,000.00 元。

十、承诺事项

截止 2006 年 12 月 31 日，本公司无重大已批准并签约和已批准未签约的资本性支出。

十一、资产负债表日后非调整事项

（一）定向增发

根据 2006 年 9 月 29 日本公司 2006 年第一次临时股东大会决议，本公司拟定向增发不超过 8000 万（含 8000 万）的普通股，每股面值人民币 1 元。目前正处于报中国证券监督管理委员会核准阶段。 （二）增持韩国天马公司股权

根据 2007 年 1 月 24 日本公司第四届董事会第十三次会议决议，本公司拟变更韩国天马公司的 股权结构，以支持公司的战略规划目标，变更后本公司的实际出资额不变，合资方 SEKWANG

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TECHNOLOGIES CO., LTD 的出资额由 49 万美元减至 6 万美元，本公司的持股比例上升为 90%。 （三）利润分配

经深圳鹏城会计师事务所审计，截止2006 年12 月31 日，公司全年实现利润总额 107,340,603.84 元，净利润93,795,610.83 元，加年初未分配利润90,165,348.24 元,可供分配 的利润183,960,959.07 元。按规定提取10%的法定盈余公积金9,566,542.90 元，实际可供股东 分配的利润174,394,416.17 元，减去2005 年每10 股派发现金人民币0.50 元（含税），共计派 发现金13,277,000 元(2006 年6 月8 日完成红利发放)，实际剩余可供股东分配的利润 161,117,416.17 元。

鉴于公司发展需要，决定2006 年利润分配及资本公积金转增预案为：拟以2006 年末总股本 33,192.5 万股为基数，每10 股派发现金人民币2.00 元（含税），共分配利润66,385,000.00 元， 剩余可分配利润94,732,416.17 元转结下年度。

公司本年度不以资本公积金转增股本。

十二、主要财务指标

（1）2005 年至 2006 年主要财务指标

财务指标 流动比率 速动比率 资产负债率 应收账款周转率 存货周转率 每股净资产	2006 年度 1.24 0.94 0.44 3.90 5.37 2.59	2005 年度
		1.59 1.14 0.41 2.80 3.78 2.94

（2）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的计 算及披露》的规定计算的 2005 年度至 2006 年度净资产收益率和每股收益

2006 年度利润 主营业务利润	净资产收益率 全面摊薄 加权平均 32.10% 33.63%	每股收益(元/股)	每股收益(元/股)
	全面摊薄 32.10%	全面摊薄 0.83	加权平均
			0.83

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营业利润 12.38% 12.97% 净利润 10.91% 11.43% 扣除非经营性损益后的净利润 10.53% 11.03% 其中：政府补贴 营业外收入 以前年度已经计提各项减值准备的转回 减：营业外支出 非经营性损益合计	0.32 0.32 0.28 0.28 0.27 0.27 1,066,200.00 1,047,505.68 1,808,932.50 633,700.75
	3,288,937.43

净资产收益率 2005 年度利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.77% 23.39% 营业利润 7.12% 7.00% 净利润 7.09% 6.97% 扣除非经营性损益后的净利润 6.21% 6.11% 其中：政府补贴 营业外收入 营业外支出 短期投资损益 以前年度已经计提各项减值准备的转回 非经营性损益合计	每股收益(元/股)	每股收益(元/股)	每股收益(元/股)
	全面摊薄 加权平均 0.70 0.70 0.21 0.21 0.21 0.21 0.18 0.18 4,624,400.00 1,081,161.54 845,606.47 -37,976.31 2,007,306.46 6,829,285.22		加权平均
		6,829,285.22

（3）主要财务指标计算公式

• ① 流动比率＝流动资产÷流动负债

• ② 速动比率＝速动资产÷流动负债

• ③ 资产负债率＝总负债÷总资产

• ④ 应收账款周转率＝主营业务收入÷应收账款平均余额

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• ⑤ 存货周转率＝主营业务成本÷存货平均余额

• ⑥ 每股净资产＝期末净资产÷期末股本总额

• ⑦ 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：

• 全面摊薄净资产收益率 = 报告期净利润÷ 期末净资产

• 全面摊薄每股收益 = 报告期净利润÷ 期末股份总数

• ⑧加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：

• ROE = P/(E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei X Mi÷M0 － Ej X Mj÷M0)

• 其中:P 为报告期利润；NP 为报告期净利润;E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增 净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起 至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。

• ⑨加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：

• EPS = P / ( S0 ＋ S1 ＋ Si X Mi ÷ M0 － Sj X Mj ÷ M0 )

其中:P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告 期期末的月份数。

公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人

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第十一节 备查文件目录

• （一）载有董事长亲笔签字的年度报告文本；

• （二）载有法定代表人、总会计师、主管会计签名并盖章的会计报表；

• （三）报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正文及公告原稿。

公司董事长：

深圳天马微电子股份有限公司

二○○七年二月十三日

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