TIANMA MICROELECTRONICS CO., LTD — Annual Report 2002

Apr 17, 2003

深圳天马微电子股份有限公司 二00 二年度财务决算报告

公司董事会：

根据深圳市鹏城会计师事务所（2003）深鹏所股字第38 号审计 报告及公司财务决算资料，现将公司2002 年度财务决算报告概述如 下：

一． 主要经营情况

指标项目 2002 年（万元） 2001 年 ( 万元 ) (+ 、-、 % ） 产品销售收入 32,557 27,894 +16.72 产品销售成本 25,424 22,810 +11.46 20 21 4.44 销售税金及附加 - 主营业务利润 7,113 5,063 +40.49 197 186 +6.11 其他业务利润 920 735 +25.08 销售费用 管理费用 8660* 2,861 +202.69 财务费用 1,234 462 + 166.98 42 39 +7.69 投资收益 349 474 26.34 营业外净收入 - ——————————————————————————— -3113 1704 -282.69 本年利润 373 36 所得税 +936.11

-3485 1668 -308.93 净利润

*含本期存货跌价准备312 万元

每股税后利润

截止2002 年12 月31 日，本公司总股本为13,277 万股，2002 年税后利润为人民币-3,485 万元，按年末总股本计，每股税后利润 为人民币-0.2625 元，净资产收益率为-5.33%。

二． 资产负债状况

总资产 102,325 万元

: 其中

流动资产 48,680 万元，占总资产的 47.58 % 602 0.59 % 长期投资 万元， 占总资产的

固定资产及在建工程 52,732 万元，占总资产的 51.53% 311 0.30% 无形、递延及其他资产 万元，占总资产的 负债及所有者权益 102,325 万元

流动负债 36,750 万元

147 长期负债 万元

所有者权益 65,428 万元

以上报告，请董事会审议。

深圳天马微电子股份有限公司

资产负债表

编制单位:深圳天马微电子股份有限公司 单位:人民币元

资 产 类 流动资产: 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中:股权投资差额 固定资产: 固定资产原值 减:累计折旧 固定资产净值 减:固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 减：在建工程减值准备 在建工程净额 待处理固定资产净损失 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计	附 注 四.1 二.8、四.2 四.3 四.4 四.5 二.10、 四.6 四.7 二.11、 四.8 二.12、 四.9 二.12、 四.9 二.12、 四.9 二.13、 四.10 二.16、四.11	2002.12.31 186,470,525.56 494,102.08 -- -- -- 92,465,678.95 16,548,669.95 13,051,521.17 -- 177,336,403.50 435,229.50 -- -- -- 486,802,130.71 6,017,265.08 6,017,265.08 309,362,240.69 129,690,512.57 179,671,728.12 582,812.46 179,088,915.66 -- 348,235,071.96 -- 348,235,071.96 -- 527,323,987.62 -- 3,105,724.89 -- 3,105,724.89	2001.12.31
			208,720,378.13 145,568,270.46 -- -- -- 74,583,964.48 13,230,581.22 3,476,525.72 -- 169,193,245.99 -- -- -- --
			614,772,966.00
			6,017,265.08 --
			6,017,265.08
			-- 311,284,258.24 116,292,503.14 194,991,755.10 592,548.79 194,399,206.31 -- 29,255,763.31 -- 29,255,763.31 --
			223,654,969.62
			-- 4,621,085.73 --
			4,621,085.73

递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计

-- -- 1,023,249,108.3 0 849,066,286.43

资产负债表（续）

编制单位: 深圳天马微电子股份有限公司 单位:人民币元

负债及股东权益类 流动负债: 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益: 股本 减：已归还投资 股本净额 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计 负债及股东权益总计	附注 四.12 四.13 四.14 四.15 四.16 三、四.17 四.19 四.18 四.20 四.21 四.22 四.23 四.24	2002.12.31 284,697,100.00 -- 74,890,160.05 3,944,861.08 -- 776,268.91 -- (3,022,144.66) -- 5,951,770.59 260,136.34 -- -- 367,498,152.31 -- -- -- 1,471,000.00 -- 1,471,000.00 -- 368,969,152.31 -- 132,770,000.00 -- 132,770,000.00 495,447,491.72 44,484,453.21 17,152,874.19 (18,421,988.94) 654,279,955.99 1,023,249,108.30	2001.12.31
			106,296,607.69 -- 18,160,706.89 1,578,819.58 -- 385,108.67 19,928,205.93 862,266.77 (24,385.21) 11,641,053.87 1,103,901.13 -- --
			159,932,285.32
			-- -- -- -- --
			--
			--
			159,932,285.32
			-- 132,770,000.00 -- 132,770,000.00 495,447,491.72 44,484,453.21 17,152,874.19 16,432,056.18
			689,134,001.11
			849,066,286.43

(所附注释系会计报表的组成部分)

法定代表人: 财务总监: 会计主管:

利润及利润分配表

项 目 一．主营业务收入 减：折扣与折让 主营业务收入净额 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二．主营业务利润 加: 其他业务利润 减: 营业费用 管理费用 财务费用 三．营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四．利润总额 减：所得税 少数股东损益 五．净利润 加：年初未分配利润 其他转入 六．可供分配利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七．可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润	附注 二.18、四.25 四.26 四.27 四.28 四.29 四.30 四.31 四.32	2002 年度 325,573,860.41 -- 325,573,860.41 254,242,336.64 200,319.17 71,131,204.60 1,973,147.95 9,197,767.41 86,599,030.08 12,341,651.29 (35,034,096.23) 415,016.52 -- 5,496,517.49 2,002,551.97 (31,125,114.19) 3,728,930.93 -- (34,854,045.12) 16,432,056.18 -- (18,421,988.94) -- -- (18,421,988.94) -- -- -- -- (18,421,988.94)	2001 年度
			278,936,200.85 -- 278,936,200.85 228,096,073.82 209,617.88
			50,630,509.15 1,859,486.19 7,353,414.13 28,611,507.64 4,622,677.68
			11,902,395.89 394,698.36 -- 6,609,048.14 1,865,480.16
			17,040,662.23 360,366.22 --
			16,680,296.01 22,169,304.58 --
			38,849,600.59 1,668,029.60 834,014.81 36,347,556.18
			-- -- 19,915,500.00 --
			16,432,056.18

利润表补充资料：	2002-12-31	2001-12-31
出售、处理部门或被投资单位所得收益	--	--
自然灾害发生的损失	--	--
会计政策变更增加（或减少）利润总额	(1,244,517.39)	(1,230,359.81)
会计估计变更增加（或减少）利润总额	--	--
债务重组损失	--	--
其他	--	--
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人: 财务总监:		会计主管:

现金流量表

编制单位: 深圳天马微电子股份有限公司 单 位:人民币元

项 目 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 发生筹资费用所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额	附注 四.33 四.34 四.35 四.36	2002 年度 331,932,477.27 749,826.13 2,254,923.36 334,937,226.76 186,539,373.76 30,605,638.81 24,603,461.78 45,589,886.39 287,338,360.74 47,598,866.02 84,000,000.00 489,614.44 1,600.00 1,471,000.00 85,962，214.44 314,561,975.03 -- 93,649.00 314,655,624.03 (228,693,409.59) -- 353,915,708.76 -- 353,915,708.76 165,507,958.21 29,563,059.55 -- -- 195,071,017.76 158,844,691.00 -- (22,249,852.57)

法定代表人: 财务总监: 会计主管: 现金流量表（补充资料）

编制单位: 深圳天马微电子股份有限公司	单位:人民币元 2002 年度 (34,854,045.12) -- 59,981,043.57 20,156,228.02 -- 1,515,360.84 (435,229.50) (843,764.79) 299,219.20 10,212,059.58 (489,614.44) -- (11,263,444.88) (26,185,658.11) 29,506,711.65 -- 47,598,866.02 186,470,525.56 208,720,378.13 -- -- (22,249,852.57) 会计主管:
项 目 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 加: 少数股东本期损益 加: 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少 预提费用的增加 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减收益) 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 经营性应收项目的减少(减增加) 经营性应付项目的增加(减减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 减: 货币资金的期初余额 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 法定代表人: 财务总监:

资产减值准备明细表

编制单位: 深圳天马微电子股份有限公司 单位:人民币元

项 目 一、坏帐准备合计 其中：应收帐款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：机器设备 电子设备 其他设备 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人:	2002-1-1 本年增加数 6,819,580.80 56,476,117.33 5,741,043.37 1,066,961.45 1,078,537.43 55,409,155.88 428,500.44 74,597.92 428,500.44 74,597.92 3,417,824.79 3,120,287.37 1,936,847.92 2,047,473.16 1,480,976.87 1,072,814.21 67,500.00 -- 67,500.00 -- 592,548.79 310,040.95 592,548.79 282,831.68 -- 25,242.77 -- 1,966.50 -- -- -- -- -- -- 财务总监:	本年转回数 2002-12-31 -- 63,295,698.13 -- 6,808,004.82 -- 56,489,693.31 -- 503,098.36 -- 503,098.36 -- 6,538,112.16 -- 3,984,321.08 -- 2,553,791.08 -- 67,500.00 -- 67,500.00 319,777.28 582,812.46 319,777.28 555,603.19 -- 25,242.77 -- 1,966.50 -- -- -- -- -- -- 会计主管:

股东权益增减变动表

编制单位: 深圳天马微电子股份有限公司 单位:人民币元

项 目 一、股本： 年初余额 本年增加数 其中：新增股本 本年减少数 年末余额 二、资本公积： 年初余额 本年增加数 其中：股本溢价 接收捐赠非现金资产准备 本年减少数 年末余额 三、法定和任意盈余公积 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取 其中：法定盈余公积 本年减少数 年末余额 其中：法定盈余公积 四、法定公益金 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取 本年减少数 年末余额 五、未分配利润 年初未分配利润 本年净利润 本年利润分配 年末未分配利润	2002年度 132,770,000.00 -- -- -- 132,770,000.00 495,447,491.72 -- -- -- -- 495,447,491.72 27,331,579.02 -- -- -- -- 27,331,579.02 27,331,579.02 17,152,874.19 -- -- -- 17,152,874.19 16,432,056.18 (34,854,045.12) -- (18,421,988.94)	2001年度 116,270,000.00 16,500,000.00 16,500,000.00 -- 132,770,000.00 159,458,137.28 335,989,354.44 335,976,938.44 12,416.00 -- 495,447,491.72 25,663,549.42 1,668,029.60 1,668,029.60 1,668,029.60 -- 27,331,579.02 27,331,579.03 16,318,859.38 834,014.81 834,014.81 -- 17,152,874.19 22,169,304.58 16,680,296.00 22,417,544.40 16,432,056.18

法定代表人： 财务负责人： 会计主管：

应交增值税明细表

	单位：人民币元
项 目	2002年度
一、应交增值税：
1．年初未抵扣数	327,538.89
2．销项税额	17,562,273.32
出口退税	--
进项税额转出	--
转出多交增值税	--
3．进项税额	13,101,394.76
已交税金	6,456,432.18
减免税款	--
出口抵减内销产品应纳税额	--
转出未交增值税	819,805.09
4．期末未抵扣数	--
二、未交增值税
1．年初未交数	327,538.89
2．本期转入数	4,460,878.56
3．本期已交数	6,456,432.18
4．期末未交数	(1,668,014.73)
法定代表人： 财务负责人：	会计主管：

会计报表附注

编制单位：深圳天马微电子股份有限公司 单位：人 民币元

一. 公司基本情况

本公司系1983 年10 月24 日经深圳市人民政府以深府函(1983)411 号文批准，领取深 内企字第06549 号营业执照，由中国航空技术进出口公司深圳工贸中心、中国电子技术进 出口公司北京分公司、北京无线电器件工业公司与曙日国际(香港) 有限公司、香港玛耶电 子有限公司共同进行补偿贸易。经深圳市人民政府深府办复(1992) 第1460 号文批复，改 由中国航空技术进出口公司深圳公司与深圳市投资管理公司联营组成本公司，领取深内法 字第00736 号营业执照，注册资本为人民币6945 万元。

1994 年4 月13 日经深圳市人民政府批复，同意改组为股份有限公司.1995 年1 月10 日，经深圳市证券管理办公室以深证办复(1995)2 号文批复，本公司改组成为社会募集的股 份有限公司，注册资本为人民币7550 万元，其中：国有股1290 万股，法人股5160 万股， 社会公众股1100 万股。

1997 年8 月5 日，经深圳市证券管理办公室深证办复（1997）100 号文批复同意，原股 东中国航空技术进出口公司深圳公司将持有的全部法人股转让给深圳中航实业股份有限公 司。至此，本公司的境内法人股持有人为深圳中航实业股份有限公司。

2000 年12 月22 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）230 号文批复同意, 本公司增发A股股票1650万股。本公司经历次送、转、配及增发后总股本增至为人民币13277 万元。

本公司的经营范围包括：各类液晶显示器及与之相关的材料、设备和产品；液晶技术及 新产品的开发和转让，提供分析测试及其它技术服务。

二.主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法

1.会计制度

本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》。

2.会计年度

本公司以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。

3.记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

4.记账基础和计价原则

本公司会计核算以权责发生制为基础, 各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取 得时的实际成本计价。

5.外币业务核算方法

本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场 汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。年度终了，货币性项目中的外币余额概按

当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予 资本化部分外，其余计入当年度损益。

6.外币会计报表的折算

子公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规 定》第八条所规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率 而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。本公司本年度不 存在上述子公司外币报表折算事项。

7. 现金等价物的确定标准

现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。

8．短期投资计价及其收益确认方法

短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资, 包括股票投 资、债券投资等。短期投资在取得时以实际成本计价, 即实际支付的全部价款扣除已宣告 发放尚未领取的现金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实 际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入 应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资帐面成本，处置短期投资时，将短期投资 帐面价值与实际取得的价款的差额确认为当年度（期）投资收（损）益。

期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价与 其成本进行比较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当年度（期）损益 类帐项。

如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按增回的数额（以补足以前已 计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。

9 . 坏账核算方法

①本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回; 或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回：或因债务人逾期未 能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏帐损失。

②坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法，除特定款项经董事会专项确 定提取比例外，其余以应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额的帐龄按以下比例 计提坏帐准备：逾期1 年（含1 年，以下类推）以内的计提 5%；逾期1-2 年的计提 10 %； 逾期2-3 年的计提15 %；逾期3 年以上的计提30 %。

10.存货核算方法

本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。

本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货取得时按实际成本计价, 发出按加权 平均法计价；低值易耗品于领用时一次性摊销；包装物于领用时一次性摊销。

年末, 存货按成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面盘点的 基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因, 预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备，计入当年度损益类帐项； 提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。存货可变现净 值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值 确定。

如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，按恢复的数额（以补足以前已计提的 数额为限）冲销已计提的存货跌价准备。

存货的细节在附注四.6 中表述。

11.长期投资核算方法

• (1)长期股权投资

a. 长期股权投资的计价

长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。

b.股权投资差额

股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时,其长期股权投资成本与应享有被投 资公司所有者权益份额的差额，以及长期股权投资核算由成本法改为权益法时,投资成本与 应享有被投资公司所有者权益份额的差额。其自形成之日起摊销，合同规定了投资期限的, 按投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,按10 年的期限平均摊销。

c.收益确认方法

对于长期股权投资,若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,按成 本法核算,若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上,或虽投资不足20%,但有 重大影响的,按权益法核算。采用成本法核算的,在被投资公司宣告发放现金股利时确认投资 收益;但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累计利润的分配额,所 获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的收回,冲 减投资的帐面价值;采用权益法核算的,以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础,在各 会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益, 并调整长期股权投资的帐面价值。处置股权投资时,将投资的帐面价值与实际取得价款的差 额,作为当期投资收益。

本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资帐面价值减记至零为限，如果被投资 单位以后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后， 按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的帐面价值。 (2)长期债权投资

a. 长期债权投资的计价

长期债权投资取得时按实际成本计价。本公司长期债权投资按实际支付的款项扣除支付 的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余 额作为实际投资成本计价入帐；债权投资实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价， 采用直线法于债券存续期内平均摊销。

b.长期债券投资溢折价的摊销

长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额, 作为溢价或折价, 债券的溢价和折 价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销, 摊销方法为直线法。

c.收益确认方法

债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折价 摊销后的金额确认当期收益,摊销方法采用直线法。其他债权投资按期计算的应收利息, 确 认为当期投资收益。处置长期债权投资时, 按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差 额,作为当期投资收益。

(3)长期投资减值准备

本公司对长期投资提取长期投资减值准备。

年末, 本公司对长期投资逐项进行检查, 如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值, 则对可收回金额低于长期投 资账面价值的差额作为长期投资减值准备, 首先冲抵该项投资的资本公积准备项目, 不足 冲抵的差额部分确认为当年度（期）损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的, 则 在原已确认的投资损失的数额内转回。

长期投资的细节在四.8 中表述。

12.固定资产计价和折旧方法

(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 它与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值 在人民币2,000.00 元以上，并且使用期限超过二年的，也列为固定资产。

• （2）固定资产计价:固定资产除按规定以重估价值计价外，其余均按实际成本计价。 （3）固定资产资产减值准备：

本公司每期末对固定资产进行逐项检查，若因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固 定资产减值准备。

• 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：

• (一)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

• (二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

• (三)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

• (四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

• (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

• （4）固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、

• 估计经济使用年限和预计残值(原值的5%)确定其折旧率。各类折旧率如下：

类 别 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他	预计使用年限(年) 35 10 5 6 5	年折旧率(%)
		2.72% 9.50% 19.00% 15.83% 19.00%

固定资产及其折旧的细节四.9 中表述。

13.在建工程

在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产, 并按成本值入帐。此项目包括直接建 筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。利息资 本化的计算方法是：在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化 率。

在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时按实际成本转入固定 资产；已交付使用但尚未办理工程竣工决算的在建工程，自交付使用起按照 工程成本等资料估价转入固定资产，并计提折旧，待竣工决算办理完毕以后，

按照决算数调整原估价和已计提折旧。 决算日，在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量，将可收回金额 低于帐面价值的差额提取在建工程减值准备。如果有证据表明在建工程已发 生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时， 计提在建工程减值准备，并计入当年度（期）损益：

• (1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；

• (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的 经济效益具有很大的不确定性；

  • (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足以前计 提的减值数额为限），冲销已计提的在建工程减值准备。 在建工程的细节四.10 中表述。

14.借款费用的核算方法

本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益,为购建固定资产而筹集 资金发生的借款费用, 在固定资产尚未完工交付使用前发生的, 计入有关固定资产的购建 成本, 固定资产交付使用后发生的计入当期损益。借款费用资本化金额的计算方法是根据截 至期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率确认的。

15.无形资产计价和摊销方法

公司对购入或按法律程序取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无 形资产,按合同约定或评估确定的价值入账。研究开发费用直接进入当期损益。 各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。

决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于 其账面价值的计提减值准备，并计入当年度（期）损益。

当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：

• (1)被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响；

  • (2)市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

• (4)其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

• 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：

• (1)被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；

• (2)超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；

• (3)其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。

16.长期待摊费用的核算方法

本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法分5 年摊销。 长期待摊费用的细节在四.11 中表述。

17.应付债券

• (1)计价与摊销：按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的

差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费 用的处理原则处理。

(2)应计利息：根据债券面值按照规定的利率按期计提利息，并按有关规定，分别计入 工程成本或当期财务费用。

18.收入确认原则

商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入与成本能够可 靠地计量时, 确认营业收入的实现。

提供劳务：公司在交易的结果能够可靠估计时，于决算日按完工百分比法确认收入的实 现；当交易的结果不能可靠估计时，公司于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金 额确认收入，并将已经发生的成本计入当期损益。

收入的细节在附注四.25 中表述。

19.所得税的会计处理方法

本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

20.会计政策、会计估计变更、会计差错调整

1. 会计政策变更

根据财政部财会（2002）18 号文的规定，本公司自2002 年1 月1 日起对未使用、 不需用固定资产计提折旧的会计政策进行变更。此会计政策变更已采用追溯调整法， 调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数据，已按调整 后的数字填列。此会计政策变更的累积影响数为3,005,043.91 元，由于会计政策变更，

调减了 2001 年度的净利润1,230,359.81 元；调减了2002 年年初留存收益

3,005,043.91 元，其中，未分配利润调减了2,554,287.32 元；盈余公积调减了 450,756.59 元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了1,508,481.48 元。

2. 会计差错调整

本公司 2001 年度将收到的国债利息 5,000,000.00 元做为了投资收益，本 2001 年度认为此笔为会计差错，应进行追溯调整，调减 年度投资收益 5,000,000.00 元，并冲减国债投资本金 5,000,000.00 元，此项差错调减了期 初留存收益 4,250,000.00 元。

21.合并会计报表编制方法

本公司系单一会计主体，无合并会计报表。

三. 税 项

1．本公司主要适用的税种和税率 税 种 计税依据 增值税 产品或劳务销售收入 营业税 营业收入 城市维护建设税 增值税、营业税额 教育费附加 增值税、营业税额 企业所得税 应纳税所得额	税 率
	17% 5% 1% 3% 15%

2．税收优惠政策：

• （1）根据国务院国发（1984）161 号文，财政部（1985）财税字第109 号文及深圳市税务 局、财政局深税发（1994）123 号文规定，本公司于1994 年1 月1 日起，在深圳经济特区内 生产并销售的产品不予征收增值税。

• （2）根据深圳市人民政府深府（1998）232 号的规定，本公司的企业所得税税率减按10% 征收，但是本公司从2000 年度开始，税务局规定实行先征收后返还的税收政策。 四、会计报表主要项目注释 1 货币资金

现金 银行存款 其他货币资金	2002–12–31 原 币 汇率 折合本位币 RMB 24,200.79 -- 24,200.79 HKD 10,339.47 1.0613 10,973.28 USD 3,410.28 8.2773 28,227.91 JPY 42,053.54 0.069 2,901.69 66,303.67 RMB 104,274,454.54 -- 104,274,454.54 HKD 16,250,042.02 1.0613 17,246,169.60 USD 4,804,772.95 8.2773 39,770,547.14 JPY 2,204,490.37 0.069 152,109.84 161,443,281.12 24,960,940.77 186,470,525.56	2002–12–31 原 币 汇率 折合本位币 RMB 24,200.79 -- 24,200.79 HKD 10,339.47 1.0613 10,973.28 USD 3,410.28 8.2773 28,227.91 JPY 42,053.54 0.069 2,901.69 66,303.67 RMB 104,274,454.54 -- 104,274,454.54 HKD 16,250,042.02 1.0613 17,246,169.60 USD 4,804,772.95 8.2773 39,770,547.14 JPY 2,204,490.37 0.069 152,109.84 161,443,281.12 24,960,940.77 186,470,525.56	2001–12–31	2001–12–31	折合本位币 91,949.29 91,957.85 80,375.53 22,355.77 286,638.44 145,428,532.17 10,934,765.88 20,951,978.14 220,347.88 177,535,624.07 30,898,115.62 208,720,378.13
	原 币 RMB 24,200.79 HKD 10,339.47 USD 3,410.28 JPY 42,053.54 RMB 104,274,454.54 HKD 16,250,042.02 USD 4,804,772.95 JPY 2,204,490.37	汇率 -- 1.0613 8.2773 0.069 -- 1.0613 8.2773 0.069	原 币 RMB 91,949.29 HKD 86,630.10 USD 9,711.06 JPY 354,853.54 RMB 145,428,532.17 HKD 10,301,239.64 USD 2,531,441.05 JPY 3,497,585.37	汇率 -- 1.0615 8.2767 0.0630 -- 1.0615 8.2767 0.063

2.短期投资

2002-12-31 投资金额 跌价准备 净额 股票投资 997,200.44 503,098.36 494,102.08 债券投资 -- -- -- 997,200.44 503,098.36 494,102.08 含资金余额20,812.08 元。 1.股票投资的明细列示如下: 2002-12-31 股票种类 成 本 深发展 997,200.44			2002-12-31	净额 494,102.08 * -- 494,102.08 2002-12-31	净额 494,102.08 * -- 494,102.08 2002-12-31		2001-12-31
	投资金额		跌价准备
	997,200.44 --		503,098.36 --
	997,200.44		503,098.36
						市 价 473,290.00
		成 本

2. 债券投资:

因2002 年9 月7 日大连证券有限公司由于严重违规被中国证监会责令停业整顿，使 得本公司委托其购买的国债的资金，暂无法按时收回，所以将“短期投资－国债”调整至“其

他应收款－大连证券有限公司”中暂挂帐。

3.应收账款

2002-12-31

金额 88,312,959.50 1,336,172.93 4,190,838.96 5,433,712.38 99,273,683.77	比例 88.96 1.35 4.22 5.47 100.00	坏帐准备 4,415,647.98 133,617.29 628,625.84 1,630,113.71 6,808,004.82	净额
			83,897,311.52 1,202,555.64 3,562,213.12 3,803,598.67
			92,465,678.95

帐 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合 计		2001-12-31	2001-12-31
	金额 64,727,170.97 9,560,378.68 1,750,603.39 4,286,854.81 80,325,007.85	比例 80.58 11.90 2.18 5.34 100	坏帐准备 3,236,358.55 956,037.87 262,590.51 1,286,056.44 5,741,043.37	净额
				61,490,812.42 8,604,340.81 1,488,012.88 3,000,798.37
				74,583,964.48

A 应收帐款中三年以上的欠款5,433,712.38 元尚未收回，已按会计政策提取坏帐准备。 B 持本公司5%以上股份的股东没有本项欠款。

C 应收帐款的明细往来款中，欠款金额前五名的单位如下：

名 称 TMUSA 厦门厦新电子股份有限公司 深圳康佳通信科技有限公司 权智有限公司 深圳金天信电子有限公司	所欠金额 7,246,815.35 6,765,012.50 4,690,980.00 4,638,693.66 4,421,144.30	欠款时间 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内	欠款原因 货款 货款 货款 货款 货款	占该帐项金额% 7.30 6.81 4.73 4.67 4.45

前五名累计欠款人民币27,762,645.81 元，占公司应收帐款年末余额的27.97%。

4 其他应收款

2002-12-31

帐龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合 计				净额 3,457,614.22 7,996,299.96 4,802,534.94 292,220.83 16,548,669.95
	金额 3,639,593.92 63,329,269.90 5,650,041.11 417,458.33 73,036,363.26	比例% 4.66 87.56 7.24 0.53 100.00	坏帐准备 181,979.70 55,332,969.94 847,506.17 125,237.50 56,487,693.31

2001-12-31

	帐龄 金额 一年以内 8,061,913.27 一至二年 5,306,545.58 二至三年 916,071.47 三年以上 24,588.33 合 计 14,309,118.65 (1)欠款金额较大单位的欠款情况如下: 欠 款 单 位 名 称 大连证券有限责任公司 成都创先科技开发有限公司 TMUSA 备用金 深圳丰达通讯有限公司							净额 7,658,817.62 4,775,891.02 778,660.75 17,211.83 13,230,581.22 欠款性质或内容
				比例% 坏帐准备 56.34 403,095.65 37.09 530,654.56 6.40 137,410.72 0.17 7,376.50 100 1,078,537.43 欠款金额 欠款时间 54,999,570.46 1-2 年 6,000,000.00 1-2 年 5,380,405.00 2-3 年 4,512,536.76 1 年以内 591,097.30 2-3 年
						1-2 年 1-2 年 2-3 年 1 年以内 2-3 年		见附注2.2 暂借款 代垫款 -- 暂借款

• (2)其他应收款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

• (3)其他应收款的性质及经济内容列示如下：

(3)其他应收款的性质及经济内容列示如下：
经济内容 往来款 备用金 押金	2002-12-31
	71,971,072.76 4,512,536.76 1,552,753.74
	78,036,363.26

（4）本项目本期比上年增长445.36%的原因见附注2.2 中的说明。截至2002 年12 月31 日本公司对大连证券有限责任公司欠款全额计提了坏帐准备。

5 预付账款

5 预付账款
账 龄 一年以内 一年以上二年以内 二年以上三年以内 三年以上 合 计	2002-12-31 金 额 比例(%) 12,004,453.22 91.98 -- -- 1,047,067.95 8.02 -- -- 13,051,521.17 100		2001-12-31 金 额 比例(%) 1,988,830.10 57.21 1,320,863.47 37.99 166,832.15 4.80 -- -- 3,476,525.72 100
	金 额 12,004,453.22 -- 1,047,067.95 -- 13,051,521.17		金 额 1,988,830.10 1,320,863.47 166,832.15 -- 3,476,525.72
		91.98 -- 8.02 --
		100

• （1）1 年以上未收回的预付账款，其主要是以前年度尚未结清的预付材料款、工程款。

• （2）预付账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

• (3)上述预付账款中, 欠款单位较大金额的列示如下:

欠 款 单 位 名 称 TORAY ENGINEERING CO.,LTD 深圳粤航装饰设计有限公司 SEKWANG TECHNOLOGIES CO.,LTD	欠 款 金 额 5,649,351.86 3,651,136.50 2,704,001.44	欠 款 时 间 1 年以内 1 年以内 1 年以内	欠 款 原 因
			预付设备款 预付工程款 预付设备款

本项目本期比上年增长275.42%的原因系本期预付四期工程的工程款增加所致。

6 存货及存货跌价准备

项 目 原材料 在制品 产成品 外购商品		2002-12-31	净额 85,033,894.41 20,135,565.08 72,037,533.66 129,410.35 177,336,403.50		2001-12-31
	金额 87,587,685.49 20,135,565.08 76,021,854.74 129,410.35 183,874,515.66	跌价准备 2,553,791.08 -- 3,984,321.08 -- 6,538,112.16		金额 73,807,378.43 19,542,083.63 79,130,998.37 130,610.35 172，611，070.78	跌价准备 1,480,976.87 -- 1,936,847.92 -- 3,417,824.79	净额
						72,326,401.56 19,542,083.63 77,194,150.45 130,610.35
						169,193,245.99

存货跌价准备计提依据:根据成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

7.待摊费用

项目 原始金额 2001-12-31 修理费 870,459.00 -- 8.长期股权投资 2001-12-31 金 额 减值准备 净额 其他股权投资 6,084,765.08 67,500.00 6,017,265.08 (1)按成本法核算的其他股权投资： 被投资单位名称 投资 期限 深圳凯虹实业公司 长期 深圳天极光电技术实业股份有限公司 长期 招商银行 长期		本期增加 本期摊销 870,459.00 435,229.50 本期增加 本期减少 金 额 --- -- 6,084,765.08 2002-12-31 注 册 资 本 投资金额 60,361,647.00 1,500,000.00 398,000,000.00 675,000.00 4,206,818,030.00 3,909,765.08 6,084,765.08	本期增加 本期摊销 870,459.00 435,229.50 本期增加 本期减少 金 额 --- -- 6,084,765.08 2002-12-31 注 册 资 本 投资金额 60,361,647.00 1,500,000.00 398,000,000.00 675,000.00 4,206,818,030.00 3,909,765.08 6,084,765.08	本期增加 本期摊销 870,459.00 435,229.50 本期增加 本期减少 金 额 --- -- 6,084,765.08 2002-12-31 注 册 资 本 投资金额 60,361,647.00 1,500,000.00 398,000,000.00 675,000.00 4,206,818,030.00 3,909,765.08 6,084,765.08			2002-12-31 435,229.50 2002-12-31 减值准备 净额 67,500.00 6,017,265.0 占被投资单位注 册资本比例 2.49% 0.17% 0.07%
				金 额
			1,500,000.00 675,000.00 3,909,765.08
			6,084,765.08

(2)长期投资减值准备

被投资单位名称 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 深圳天极光电技术实业股份有限公司 67,500.00 -- -- 67,500.00 根据本公司的会计政策，本期长期投资按个别投资项目的可收回金额低于长期投资账面 价值的差额计提减值准备。

9.固定资产及累计折旧 固定资产类别 2001-1-1 固定资产原值： 房屋建筑物 104,813,477.35 机器设备 167,997,260.22 运输工具 5,089,710.60 电子设备 25,536,476.84 其他 7,847,333.23 311,284,258.24 累计折旧： 房屋建筑物 18,264,516.43 机器设备 70,918,556.59 运输工具 3,788,153.37 电子设备 19,031,276.82 其他 4,289,999.93 116,292,503.14 净 值 194,991,755.10 固定资产减值准备 592,548.79 固定资产净额 194,399,206.31	9.固定资产及累计折旧 固定资产类别 2001-1-1 固定资产原值： 房屋建筑物 104,813,477.35 机器设备 167,997,260.22 运输工具 5,089,710.60 电子设备 25,536,476.84 其他 7,847,333.23 311,284,258.24 累计折旧： 房屋建筑物 18,264,516.43 机器设备 70,918,556.59 运输工具 3,788,153.37 电子设备 19,031,276.82 其他 4,289,999.93 116,292,503.14 净 值 194,991,755.10 固定资产减值准备 592,548.79 固定资产净额 194,399,206.31	本年增加 2,208,398.00 205,833.74 68,500.00 1,136,901.18 172,420.00	本年减少 -- 4,187,011.62 26,574.00 1,413,429.25 87,055.60	2002-12-31
				107,021,875.35 164,016,082.34 5,131,636.60 25,259,948.77 7,932,697.63
	311,284,258.24 18,264,516.43 70,918,556.59 3,788,153.37 19,031,276.82 4,289,999.93	3,792,052.92 2,889,893.91 12,335,466.24 419,730.55 1,549,205.85 1,289,670.23	5,714,070.47 -- 3,659,883.65 18,705.48 1,331,692.57 75,675.65	309,362,240.69
				21,154,410.34 79,594,139.18 4,189,178.44 19,248,790.10 5,503,994.51
	116,292,503.14 194,991,755.10 592,548.79 194,399,206.31	18,483,966.78 310,040.95	5,085,957.35 319,777.28	129,690,512.57
				179,671,728.12
				582,812.46
				179,088,915.66

(1)根据本公司的会计政策，本期对长期闲置、技术陈旧的固定资产，按可收回金额低 于账面价值的差额计提了减值准备。

(2) 根据财政部财会（2002）18 号文的规定，本公司自2002 年1 月1 日起对未使用、 不需用固定资产计提折旧的会计政策进行了变更。此会计政策变更已采用追溯调整法进行调 整。

10.在建工程

10.在建工程
LCD 生产线 2002-12-31 预算数 354,881,500.00 年初数 29,255,763.31 本期增加数 318,979,308.65 本期减少数 -- 年末数 348,235,071.96 资金来源 募集资金及自筹 工程投入占预算的比例 98% A.本期在建工程未有资本化利息发生。 B.本期在建工程未有跌价损失发生。 11.长期待摊费用 类别 租入固定资产改良工程 房屋建设改造费 原始金额: 370,200.00 7,346,604.69 期初数 271,480.00 4,349,605.73 本期增加 -- --	LCD 生产线		2001-12-31 197,881,500.00 3,855,280.00 25,400,483.31 -- 29,255,763.31 募集资金及自筹 15% 合 计
			7,716,804.69 4,621,085.73 --

本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销期限	74,040.00 172,760.00 197,440.00 32 个月	1,441,320.84 4,438,319.80 2,908,284.89 23.5 个月	1,515,360.84 4,611,079.80
			3,105,724.89

本项目本期比上年降低32.79%的原因是部分租入固定资产改良工程在本期已摊销完。

12.短期借款

12.短期借款
2002-12-31 借款类别 原 币 汇率 折合本位币 担保、信誉RMB210,000,000.00 210,000,000.00 HKD 47,000,000.00 1.0613 49,881,100.00 USD 3,000,000.00 8.2773 24,816,000.00 284,697,100.00	2001-12-31		折合本位币 95,000,000.00 10,912,220.00 384,387.69 106,296,607.69
	原 币 RMB 95,000,000.00 HKD 10,280,000.00 USD 46,768.36	汇率 -- 1.0615 8.2767

期末无已到期未偿还的短期借款。 其中担保借款94,818,100.00 元，均由深圳中航实 业股份有限公司提供贷款担保。

本项目本期比上年增长167.83%的原因是用于四期工程的投入增加所致。

13.应付账款

账 龄 一年以内 一年以上二年以内 二年以上三年以内 三年以上 合 计	2002-12-31 金 额 比例(%) 74,237,394.75 99.13 544,350.43 0.73 -- -- 108,414.87 0.14 74,890,160.05 100	2001-12-31	2001-12-31
	金 额 74,237,394.75 544,350.43 -- 108,414.87 74,890,160.05	金 额 17,524,309.87 527,982.15 -- 108,414.87 18,160,706.89	比 例(%)
			96.50 2.90 -- 0.60
			100

应付账款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 本项目本期比上年增长312.37%的原因是本期原材料的大量购入及付款期长（采用信用证 付款为45 天）所致；

14.预收帐款

账 龄	2002-12-31 金 额 比例(%)	2002-12-31 金 额 比例(%)	2001-12-31	2001-12-31
	金 额		金 额 1,578,819.58 -- -- -- 1,578,819.58	比例(%)
一年以内 一年以上二年以内 二年以上三年以内 三年以上 合 计	3,000,000.00 944,861.08 -- -- 3,944,861.08	76.05 23.95 -- -- 100		100 -- -- --
				100

本公司尚无应付持本公司5%以上股份股东的款项。本公司本期无3 年以上的预收帐款。 本项目本期比上年增长149.86%的原因是销售量增大，收取客户的定金增加。

15.应付福利费

15.应付福利费
2001-1-1 385,108.67 16.应付股利 股东名称		本年增加 本年减少 2,370,339.87 1,979,179.63 2001-12-31 本期增加 本期减少		2002-12-31 776,268.91 2002-12-31 原因说明

深圳市国有资产投资管理公司 中航实业股份有限公司 国有股转配 个人股东	2,536,350.00 11,919,600.00 443,550.00 5,028,705.93 19,928,205.93	-- -- -- -- --	2,536,350.00 11,919,600.00 443,550.00 5,028,705.93 19,928,205.93	-- 支付股利 -- 支付股利 -- 支付股利 -- 支付股利 --

17 应交税金

税 种 增值税 营业税 印花税 房产税 城市维护建设税 所得税 *	2002-12-31 (1,668,014.73) 20,238.34 (8,937.88) 224,745.94 7,682.04 (1,597,858.37) (3,022,144.66)	2001-12-31
		327,538.89 20,238.34 (8,937.88) -- 7,682.04 515,745.38
		862,266.77

*主要系本公司的企业所得税从2000 年度开始，实行先征收后返还的税收政策。所得税 期末余额负数系予缴税金所致。

上述应缴未缴的税金均在法定纳税期限内。

18.其他应付款

18.其他应付款
账 龄	2002-12-31 金 额 比例(%)		2001-12-31
	金 额		金 额 11,327,725.58 313,328.29 -- -- 11,641,053.87	比例(%)
一年以内 一年以上二年以内 二年以上三年以内 三年以上者 合 计	2,718,010.20 3,046,604.64 187,155.75 -- 5,951,770.59	45.67 51.19 3.14 -- 100		97.31 2.69 -- --
				100

其他应付款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 欠款金额较大的单位情况如下:

欠 款 单 位 名 称 欠 款 金 额 欠 款 时 间 欠款性质或内容 住房公积金 2,181,849.60 2002 年 － 工会经费 1,033,759.99 2002 年 － 员工保证金 992,580.07 2001 年 押金

19.其他应交款

教育费附加

2002-12-31 2001-12-31 -- (24,385.21)

20.预提费用 类别及项目 2002-12-31 2001-12-31 房屋租金 -- 1,103,901.13 借款利息 260,136.34 -- 260,136.34 1,103,901.13 21.股本

一、尚未流通股份 1.发起人股份 国家拥有股份 境内法人持有股份 2.国有股转让配股 尚未流通股份合计 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 其中：高级管理人员持股 2.国有股转让配股 已流通股份合计 三、股份总额	2001-12-31 16,909,000.00 79,464,000.00 -- 96,373,000.00 33,440,000.00 101,252.00 2,957,000.00 36,397,000.00 132,770,000.00		本 年 变 动 增 减	本 年 变 动 增 减	小计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --	2002-12-31 16,909,000.00 79,464,000.00 -- 96,373,000.00 33,440,000.00 82,772.00 2,957,000.00 36,397,000.00 132,770,000.00
		配股 -- -- -- -- -- -- --	增发新股 -- -- -- -- -- -- -- -- --	其它 -- -- -- (18,480.00) -- -- --

以上股本，业经深圳同人会计师事务所有限公司以深同证验（2001）第001 号验资报告 验证在案。

22.资本公积

项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 股本溢价 483,575,480.00 -- -- 资产评估增值 11,859,595.72 -- -- 接收捐赠非现金资产准备 12,416.00 -- -- 495,447,491.72 -- -- 23.盈余公积 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 法定盈余公积 27,331,579.02 -- -- 公益金 17,152,874.19 -- -- 44,484,453.21 -- -- 24.未分配利润 分配比例 期初余额 期初余额调整数 * 期初余额调整后余额 本期净利润 其中：利润分配 1.提取法定盈余公积 10% 2.提取法定公益金 5% 预分股利 期末余额	项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 股本溢价 483,575,480.00 -- -- 资产评估增值 11,859,595.72 -- -- 接收捐赠非现金资产准备 12,416.00 -- -- 495,447,491.72 -- -- 23.盈余公积 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 法定盈余公积 27,331,579.02 -- -- 公益金 17,152,874.19 -- -- 44,484,453.21 -- -- 24.未分配利润 分配比例 期初余额 期初余额调整数 * 期初余额调整后余额 本期净利润 其中：利润分配 1.提取法定盈余公积 10% 2.提取法定公益金 5% 预分股利 期末余额	项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 股本溢价 483,575,480.00 -- -- 资产评估增值 11,859,595.72 -- -- 接收捐赠非现金资产准备 12,416.00 -- -- 495,447,491.72 -- -- 23.盈余公积 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 法定盈余公积 27,331,579.02 -- -- 公益金 17,152,874.19 -- -- 44,484,453.21 -- -- 24.未分配利润 分配比例 期初余额 期初余额调整数 * 期初余额调整后余额 本期净利润 其中：利润分配 1.提取法定盈余公积 10% 2.提取法定公益金 5% 预分股利 期末余额	项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 股本溢价 483,575,480.00 -- -- 资产评估增值 11,859,595.72 -- -- 接收捐赠非现金资产准备 12,416.00 -- -- 495,447,491.72 -- -- 23.盈余公积 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 法定盈余公积 27,331,579.02 -- -- 公益金 17,152,874.19 -- -- 44,484,453.21 -- -- 24.未分配利润 分配比例 期初余额 期初余额调整数 * 期初余额调整后余额 本期净利润 其中：利润分配 1.提取法定盈余公积 10% 2.提取法定公益金 5% 预分股利 期末余额	2002-12-31 483,575,480.00 11,859,595.72 12,416.00 495,447,491.72 2002-12-31 27,331,579.02 17,152,874.19 44,484,453.21 2002 年 24,698,105.93 8,266,049.75 16,432,056.18 (34,854,045.12) -- -- -- (18,421,988.94)
		-- -- --

• ①系本期会计政策变更，对不使用、不需用的固定资产计提折旧，并按追溯调整法调整

• 了期初未分配利润 2,554,287.32 元。

• ②根据深圳市国税局的2001 年度地产地销增值税汇算清缴，调整期初留存收益及相关

• 项目的期初数1,461,762.43 元。

• ③由于大连证券有限公司已被中国证监会责令关闭，因此本公司将上年收到的国债利息 –

• 进行调整，调整了期初投资收益5,000,000.00 元及盈余公积金 750,000.00 元。

25.主营业务收入 项 目 液晶显示器及液晶显示模块 (1)本期前五名销售商销售总额的明细:	25.主营业务收入 项 目 液晶显示器及液晶显示模块 (1)本期前五名销售商销售总额的明细:	25.主营业务收入 项 目 液晶显示器及液晶显示模块 (1)本期前五名销售商销售总额的明细:	25.主营业务收入 项 目 液晶显示器及液晶显示模块 (1)本期前五名销售商销售总额的明细:
宇成集团有限公司 TMUSA 震丰有限公司 广东步步高电子工业有限公司 DISPLAY LC AG (2)分地区销售情况
国外销售收入 国内销售收入 26.主营业务成本 项 目 液晶显示器及液晶显示模块 27.主营业务税金及附加 项 目 城市维护建设税 教育费附加 合 计 28.其他业务利润 其他业务项目 本年收入 固定资产出租 175,800.00 测试费收入 597,429.86 销售废材料 217,459.55 房屋出租收入 1,125,139.82 2,115,829.23 29.财务费用 项 目 利息支出
					本年支出 142,681.28 -- -- -- 142,681.28 2002 年度
	175,800.00 597,429.86 217,459.55 1,125,139.82
	2,115,829.23
					10,212,059.58			8,524,189.70

减：利息收入 汇兑损失(收益) 其他 合 计 30.投资收益 股票投资 债券投资 联营或合营公司分配来的利润 年末调整被投资公司所有者 权益增(+)减(-)额 31.营业外收入 地产地销货物销税额转入 固定资产清理收入 其他 32.营业外支出 处理固定资产损失 罚款支出 地产地销货物进项税额转入 计提的固定资产跌价准备 其他 33.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目	1,733,101.60 2,755,281.21 1,107,412.10 12,341,651.29 2002 年度		3,868,013.09 (614,069.06) 580,570.13
			4,622,677.68
利息收入 代垫费用、备用金 34.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目
经营费用 往来款 35.收到的其他与投资活动有关的现金 项 目
专项拨款

2002 年度

36.支付的其他与投资活动有关的现金

项 目

其他 93,649.00

五、关联方关系及其交易

• (1)存在控制关系的关联方：

企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 深圳中航实业股 深圳市 投资兴办实业国内商业物资供销社 控股股东 股份有限公司 李志正 份有限公司 中国航空技术进 深圳市 经营或代理除国家统一联营经营的 控股股东 国有企业 吴光权 出口深圳公司 出口商品和国家实行核定公司经营进 出口商品以外的其他商品及技术进出 口业务，补偿贸易

(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称 深圳中航实业股份有限公司 中国航空技术进出口深圳公司	年初数	本年增加数 --	本年减少数 --	年末数
	642,000,000.00 80,000,000.00			642,000,000.00 80,000,000.00

(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

股东名称 深圳中航实业股 份有限公司	年初数	% 59.85	本期增加 金额 % -- --	本年减少 金额 % -- --	年末数
	金 额 79,464,000.00		金额 --	金额 --	金额 79,464,000.00	%
						59.85

(4)其他事项

• ①截至2002 年12 月31 日，本公司应收中国航空技术进出口深圳公司的资金为

41,008,313.92 元。

②本公司的短期借款中94,818,100.00 元，均是由深圳中航实业股份有限公司提供贷款 担保。本公司本年度支付担保费120,000.00 元。

六、或有事项

— A．截至2002 年12 月31 日止，本公司应收债务人 香港科迪电子有限公司的欠款 HKD2,542,407.36 元，折合人民币2,698,256.93 元，最后经香港高等法院判令胜诉，此往来 款尚在追索中。

B.本公司现有资产未做任何对外担保。

七、承诺事项

• 截至2002 年12 月31 日止，本公司无重大已批准并签约和已批准未签约的资本性支出。

八、资产负债表日后事项

• 1.本公司2002 年4 月15 日召开第三届十六次董事会决议，确定2002 年度不进行分红派 息，也不公积金转增股本。

• 2.本公司分别于2003 年3 月27 日、2003 年4 月14 日收回关联方－中国航空技术进出 口深圳公司的资金41,000,000.00 元和8,313.92 元，共计41,008,313.92 元。

九、结算日后帐项

• 自2002 年12 月31 日后任何期间，本公司概无编制任何业经审计之帐项。

十、其他重要事项

本公司无需要说明的其他重要事项。

十一、主要财务指标

（ 1 ） 2001 年至 2002 年主要财务指标

财务指标 流动比率 速动比率 资产负债率 应收账款周转率 存货周转率 每股净资产	2002 年 1.32 0.84 0.36 3.53 1.50 4.93	2001 年 3.88 2.82 0.19 3.11 1.28 5.23

• （ 2 ）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号－净资产收益率和每股 收益的计算及披露》的规定计算的2001 年度至2002 年度净资产收益率和每股收益

• ___ 2002 年度利润 净资产收益率 (%) 每股收益 (元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平

• 均 主营业务利润 10.87% 10.59% 0.5357

• 0.5357 营业利润 (5,35%) (5.22%) (0.2639)

• (0.2639) 净利润 (5.33%) (5.19%) (0.2625)

• (0.2625) 扣除非经营性损益后的净利润 (5.86%) (5.71%) (0.2888)

• (0.2888)

• ___ 2001 年度利润 净资产收益率 (%) 每股收益 (元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权

• 平均 主营业务利润 7.35% 7.67% 0.3813

• 0.3853

• 营业利润 1.73% 1.80% 0.0896

• 0.0906

• 净利润 2.42% 2.53% 0.1256

• 0.1269 扣除非经营性损益后的净利润 1.73% 1.81% 0.0899

• 0.0908

• （ 3 ）主要财务指标计算公式

• ① 流动比率＝流动资产÷流动负债

• ② 速动比率＝速动资产÷流动负债

• ③ 资产负债率＝总负债÷总资产

• ④ 应收账款周转率＝主营业务收入÷应收账款平均余额

• ⑤ 存货周转率＝主营业务成本÷存货平均余额

• ⑥ 每股净资产＝期末净资产÷期末股本总额

• ⑦ 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：

全面摊薄净资产收益率 = 报告期净利润÷ 期末净资产 全面摊薄每股收益 = 报告期净利润÷ 期末股份总数

⑧加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：

ROE = P/(E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei X Mi÷M0 － Ej X Mj÷M0)

其中:P 为报告期利润；NP 为报告期净利润;E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或 债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末 的月份数。

⑨加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：

EPS = P / ( S0 ＋ S1 ＋ Si X Mi ÷ M0 － Sj X Mj ÷ M0 )

其中:P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或 缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。