TIANJIN JINBIN DEVELOPMENT CO., LTD — Audit Report / Information 2019

Aug 30, 2019

附件：

天津津滨发展股份有限公司独立董事

关于公司会计政策变更的独立意见

本人作为天津津滨发展股份有限公司的独立董事，根据《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所主板上市 公司规范运作指引》和《公司章程》等有关规定，现就公司第七届董事会 2019 年第四次通讯会议审议的《关于公司会计政策变更的议案》，发表如下独立意见：

经审核，本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件规定进行的合理变更 和调整，符合财政部、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定， 不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更后，公司财 务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。本次会计 政策变更的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。我们同意公司 本次变更会计政策。

独立董事：张玉利、梁津明、刘志远、段 咏

天津津滨发展股份有限公司独立董事

关于关联方资金占用及对外担保情况的专项说明和独立意见

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发（ 2003 ） 56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的 通知》（证监发（ 2005 ） 120 号）和《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规 定，作为公司的独立董事，我们本着实事求是的原则对天津津滨发展股份有限公 司（以下简称 “ 公司 ” ）关联方资金占用和对外担保情况进行了认真审查，现就该 情况作如下专项说明：

（一）截至 2019 年 6 月 30 日，公司不存在控股股东及其关联方占用公司资 金的情况 , 仅存在对下属子公司担保，报告期末实际担保金额 64,000 万元。

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（二）报告期及以前年度，公司未向控股股东及本公司持股 50% 以下的其他 关联方、任何非法人单位或个人提供过担保。

（三）公司严格按照《上市规则》、《公司章程》等有关规定，认真履行了对 外担保情况的信息披露义务，按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保 事项。

独立董事：张玉利、梁津明、刘志远、段 咏

二○一九年八月二十九日

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