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thyssenkrupp AG Interim / Quarterly Report 2016
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Interim / Quarterly Report
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Publication
ThyssenKrupp AG
Duisburg und Essen
Quartalsfinanzbericht zum 31. Dezember 2015
Zwischenbericht 1. Quartal 2015/2016 1. Oktober - 31. Dezember 2015
thyssenkrupp
thyssenkrupp in Zahlen
| Konzern gesamt | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Quartal 2014/2015 | 1. Quartal 2015/2016 | Veränderung | in % | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Auftragseingang | Mio € | 10.094 | 9.810 | -284 | -3 |
| Umsatz | Mio € | 10.044 | 9.548 | -496 | -5 |
| EBITDA | Mio € | 587 | 489 | -97 | -17 |
| EBIT | Mio € | 281 | 193 | -88 | -31 |
| EBIT-Marge | % | 2,8 | 2,0 | -0,8 | - |
| Bereinigtes EBIT | Mio € | 317 | 234 | -83 | -26 |
| Bereinigte-EBIT-Marge | % | 3,2 | 2,5 | -0,7 | - |
| EBT | Mio € | 147 | 34 | -113 | -77 |
| Periodenüberschuss/(-fehlbetrag) bzw. Ergebnis nach Steuern | Mio € | 43 | -54 | -97 | - |
| davon Anteil der Aktionäre der thyssenkrupp AG | Mio € | 50 | -23 | -73 | - |
| Ergebnis je Aktie | € | 0,09 | -0,04 | -0,13 | - |
| Operating Cashflow | Mio € | -386 | -598 | -212 | -55 |
| Cashflow für Investitionen | Mio € | -265 | -254 | 11 | 4 |
| Cashflow aus Desinvestitionen | Mio € | 110 | 5 | -105 | -96 |
| Free Cashflow | Mio € | -541 | -847 | -306 | -57 |
| Free Cashflow vor M&A | Mio € | -612 | -847 | -235 | -38 |
| Netto-Finanzschulden (31.12.) | Mio € | 4.212 | 4.384 | 172 | 4 |
| Eigenkapital (31.12.) | Mio € | 2.907 | 3.355 | 448 | 15 |
| Gearing (31.12.) | % | 144,9 | 130,7 | -14,2 | - |
| Mitarbeiter (31.12.) | 155.407 | 155.387 | -20 | 0 |
| Fortgeführte Aktivitäten | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Quartal 2014/2015 | 1. Quartal 2015/2016 | Veränderung | in % | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Auftragseingang | Mio € | 10.094 | 9.810 | -284 | -3 |
| Umsatz | Mio € | 10.044 | 9.548 | -496 | -5 |
| EBITDA | Mio € | 590 | 489 | -101 | -17 |
| EBIT | Mio € | 285 | 193 | -92 | -32 |
| EBIT-Marge | % | 2,8 | 2,0 | -0,8 | - |
| Bereinigtes EBIT | Mio € | 317 | 234 | -83 | -26 |
| Bereinigte-EBIT-Marge | % | 3,2 | 2,5 | -0,7 | - |
| EBT | Mio € | 151 | 34 | -118 | -78 |
| Periodenüberschuss/(-fehlbetrag) bzw. Ergebnis nach Steuern | Mio € | 47 | -54 | -100 | - |
| davon Anteil der Aktionäre der thyssenkrupp AG | Mio € | 54 | -23 | -77 | - |
| Ergebnis je Aktie | € | 0,10 | -0,04 | -0,14 | - |
| Operating Cashflow | Mio € | -382 | -598 | -217 | -57 |
| Cashflow für Investitionen | Mio € | -265 | -254 | 11 | 4 |
| Cashflow aus Desinvestitionen | Mio € | 110 | 5 | -105 | -96 |
| Free Cashflow | Mio € | -537 | -847 | -310 | -58 |
| Free Cashflow vor M&A | Mio € | -609 | -847 | -238 | -39 |
| Netto-Finanzschulden (31.12.) | Mio € | ||||
| Eigenkapital (31.12.) | Mio € | ||||
| Gearing (31.12.) | % | ||||
| Mitarbeiter (31.12.) |
Stammdaten und Kennzahlen zur thyssenkrupp Aktie / ADRs
| ISIN | Anzahl Aktien (insgesamt) | Stück | 565.937.947 | |
| Aktien (Börsen Frankfurt, Düsseldorf) | DE0007500001 | Kurs Ende Dezember 2015 | € | 18,34 |
| ADRs (außerbörslicher Handel) | US88629Q2075 | Börsenwert Ende Dezember 2015 | Mio € | 10.379 |
| Kürzel | ||||
| Aktien | TKA | |||
| ADRs | TKAMY |
Zwischenlagebericht
Wirtschaftsbericht
Zusammenfassung
Industriegütergeschäfte und „Impact" mit stabilisierender Wirkung in schwierigem Werkstoffumfeld
| • | Auftragseingang, Umsatz und Ergebnis des Konzerns gegenüber Vorjahr rückläufig aufgrund stark eingetrübtem Umfeld in den Werkstoffgeschäften |
| • | Alle Industriegütergeschäfte mit steigenden Auftragseingängen und Umsätzen (teilweise auch wechselkursbedingt) sowie Ergebnissen auf oder über Vorjahresniveau |
| • | Werkstoffgeschäfte mit Importdruck sowie selektive Versandrücknahme bei Steel Europe |
| • | 250 Mio € Effizienzsteigerungen aus „impact" wirken erheblichem Margendruck entgegen |
| • | Bereinigtes EBIT, Periodenergebnis und Free Cashflow des Konzerns wie erwartet rückläufig |
| • | Entwicklung insgesamt im Korridor der Gesamtjahresprognose (siehe Prognosebericht) |
Makro- und Branchenumfeld
Weltwirtschaft weiterhin ohne große Dynamik - Konjunkturrisiken bleiben hoch
| • | Bestenfalls moderates globales Wachstum in 2016; Erwartungen bei weiterhin hohen Unsicherheiten leicht zurückgenommen |
| • | Industrieländer mit leicht höherer Konjunkturdynamik |
| • | Schwellenländer mit weiter zurückgenommenen Wachstumserwartungen |
| • | USA: im Saldo leicht geringere BIP-Prognose; weiter verbesserter Arbeitsmarkt und Immobiliensektor kompensieren schwächere Daten aus Industrie und Außenhandel |
| • | Deutschland und Euro-Raum: BIP-Prognose insgesamt unverändert; positive bzw. sich allmählich bessernde Arbeitsmarktsituation mit positiver Wirkung auf privaten Konsum |
| • | China: abflachendes Wirtschaftswachstum; Transformationsprozess hin zu stärkerer Binnenwirtschaft weiterhin von expansiver Geld- und Fiskalpolitik begleitet |
| • | Brasilien: erneut deutlich nach unten revidierte BIP-Prognose; politische Unsicherheiten, nochmals gesunkene Rohstoff-/Ölpreise, hohe Inflation und Arbeitslosigkeit |
| • | Russland: BIP auch 2016 geringer erwartet; stark rückläufiger Ölpreis und Sanktionen |
| • | Risiken für globale Konjunkturentwicklung nach wie vor durch zahlreiche geopolitische Krisenherde; inzwischen eingeleitete Zinswende in den USA potenzielles Wachstumsrisiko insbesondere für Schwellenländer; hohe Volatilitäten im chinesischen Finanzsektor |
| • | Iran: Aufhebung der Sanktionen mit positiver Wirkung auf das Wirtschaftswachstum und Chancen für internationale Investitionsgüterproduzenten; potenziell zusätzlicher Druck auf Ölpreisentwicklung durch erhöhtes Angebot |
Bruttoinlandsprodukt
| reale Veränderung zum Vorjahr in % | 20151) | 20161) |
|---|---|---|
| Euro-Raum | 1,6 | 1,7 |
| Deutschland | 1,7 | 1,9 |
| Russland | -3,7 | -0,4 |
| Übriges Mittel-/Osteuropa | 1,1 | 2,2 |
| USA | 2,4 | 2,7 |
| Brasilien | -3,7 | -2,5 |
| Japan | 0,7 | 1,0 |
| China | 6,9 | 6,5 |
| Indien | 7,3 | 7,5 |
| Mittlerer Osten | 3,2 | 2,9 |
| Welt | 3,0 | 3,2 |
1) Prognose
Quellen: IHS, IMF, Consensus Forecasts, diverse Banken und Forschungsinstitute, eigene Schälzungen
Automobilindustrie
| • | Prognose für weltweite Produktion von Pkw und leichten Nutzfahrzeugen leicht angehoben; positive Absatzentwicklungen in NAFTA (insbesondere Light Trucks in den USA), Europa und China |
| • | Chinesischer Pkw-Absatz 2015 mit volatiler Entwicklung; Absatzzuwachs der nächsten Jahre bei durchschnittlich 5% erwartet |
| • | Brasilien: Erwartung an Verkäufe und Produktion für 2016 nochmals leicht zurückgenommen |
Maschinenbau
| • | Nach leichtem Minus der US-Maschinenfertigung in 2015 nunmehr moderat positive Gegenbewegung für 2016 erwartet |
| • | Wachstumsprognose für chinesische Maschinenbau-Branche in 2016 zurückgenommen |
| • | Deutscher Maschinenbau mit leichtem Produktionsminus in 2015 und Nullwachstum in 2016 |
Bauwirtschaft
| • | Weiterhin spürbare Erholung der US-Bauwirtschaft; Baugenehmigungen und Baubeginne zuletzt mit zweistelligen Zuwachsraten zum Vorjahr, anhaltend steigende Hauspreise |
| • | Expansion des Bausektors in Indien in 2016 etwas verhaltener erwartet; Abschwächung in China bestätigt |
| • | Bau-Prognose für Deutschland 2016 leicht angehoben |
Entwicklung in wichtigen Absatzmärkten
| 20151) | 20161) | |
|---|---|---|
| Fahrzeugproduktion, in Mio Pkw und leichte Nutzfahrzeuge | ||
| Welt | 85,8 | 88,6 |
| Westeuropa (inkl. Deutschland) | 14,0 | 14,4 |
| Deutschland | 5,8 | 5,9 |
| USA | 11,8 | 12,4 |
| Japan | 8,7 | 8,9 |
| China | 23,2 | 24,4 |
| Brasilien | 2,3 | 2,1 |
| Maschinenbauproduktion, real, in % gegenüber Vorjahr | ||
| Deutschland | -0,5 | 0,0 |
| USA | -0,4 | 2,5 |
| Japan | -0,7 | 0,8 |
| China | 4,0 | 3,0 |
| Bautätigkeit, real, in % gegenüber Vorjahr | ||
| Deutschland | 1,0 | 2,0 |
| USA | 5,5 | 6,5 |
| China | 4,0 | 3,0 |
| Indien | 5,5 | 6,0 |
1) Prognose
Quellen: IHS, Oxford Economics, nationale Verbände, eigene Schälzungen
Stahlumfeld
| • | Rückgang Walzstahlnachfrage 2015 insbesondere in China |
| • | EU-Qualitätsflachstahlmarkt mit verschärftem Importdruck insbesondere aus China; Deutschland mit Lagerabbau im Stahlhandel bei insgesamt stabilem realen Verbrauch |
Geschäftsentwicklung im Konzern
Geschäftsverlauf
Auftragseingang, Umsatz und Bereinigtes EBIT insgesamt rückläufig, Industriegütergeschäfte legen zu
| • | Zuwächse, auch wechselkursbedingt, in allen Industriegütergeschäften können insgesamt mengen- und preisbedingten Rückgang in den Werkstoffgeschäften nicht kompensieren |
Auftragseingang nach Business Areas
| 1. Quartal | 1. Quartal | Veränderung | Veränderung auf vergleichbarer Basis1) | |
|---|---|---|---|---|
| Mio € | 2014/2015 | 2015/2016 | in % | in % |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Components Technology | 1.621 | 1.649 | 2 | -3 |
| Elevator Technology | 1.868 | 1.992 | 7 | 2 |
| Industrial Solutions | 1.075 | 1.530 | 42 | 41 |
| Materials Services | 3.546 | 2.846 | -20 | -12 |
| Steel Europe | 2.095 | 1.846 | -12 | -10 |
| Steel Americas | 475 | 371 | -22 | -32 |
| Corporate | 47 | 57 | 21 | -4 |
| Konsolidierung | -633 | -482 | - | - |
| Auftragseingang fortgeführter Aktivitäten / Konzern | 10.094 | 9.810 | -3 | -3 |
1) Währungs- und portfoliobereinigt
| • | Industriegütergeschäfte insgesamt auch auf vergleichbarer Basis deutlich über Vorjahr; Industrial Solutions mit Großauftrag für Zementanlage in Saudi-Arabien |
| • | Alle Werkstoffgeschäfte auch auf vergleichbarer Basis (insbesondere bereinigt um Verkauf VDM und RIP bei Materials Services) unter Vorjahreswerten mit insgesamt deutlichen Preis- und Mengenrückgängen |
Umsatz nach Business Areas
| 1. Quartal | 1. Quartal | Veränderung | Veränderung auf vergleichbarer Basis1) | |
|---|---|---|---|---|
| Mio € | 2014/2015 | 2015/2016 | in % | in % |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Components Technology | 1.597 | 1.650 | 3 | -1 |
| Elevator Technology | 1.712 | 1.869 | 9 | 4 |
| Industrial Solutions | 1.377 | 1.506 | 9 | 8 |
| Materials Services | 3.421 | 2.821 | -18 | -12 |
| Steel Europe | 1.985 | 1.723 | -13 | -12 |
| Steel Americas | 502 | 350 | -30 | -29 |
| Corporate | 45 | 60 | 34 | 97 |
| Konsolidierung | -595 | -432 | - | - |
| Umsatz fortgeführter Aktivitäten / Konzern | 10.044 | 9.548 | -5 | -5 |
1) Währungs- und portfoliobereinigt
| • | Wachstum in allen Industriegütergeschäften gestützt durch solide Marktpositionen und globale Aufstellung mit entsprechend positiven Wechselkurseffekten |
| • | Werkstoffgeschäfte mit rückläufigen Umsätzen; sehr schwieriges Umfeld mit starkem Verfall der Werkstoff- und Rohstoffpreise |
Bereinigtes EBIT nach Business Areas
| 1. Quartal | 1. Quartal | ||
|---|---|---|---|
| Mio € | 2014/2015 | 2015/2016 | Veränderung |
| --- | --- | --- | --- |
| Components Technology | 67 | 71 | 4 |
| Elevator Technology | 178 | 203 | 25 |
| Industrial Solutions | 92 | 90 | -1 |
| Materials Services | 2 | 3 | 1 |
| Steel Europe | 79 | 51 | -28 |
| Steel Americas | 0 | -74 | -74 |
| Corporate | -102 | -117 | -15 |
| Konsolidierung | 1 | 7 | - |
| Bereinigtes EBIT fortgeführter Aktivitäten / Konzern | 317 | 234 | -83 |
| • | Alle Industriegütergeschäfte auf oder über Vorjahresniveau; Elevator Technology mit Bereinigtem EBIT und Marge zum 13. Mal in Folge über Vorjahresquartal |
| • | Alle Werkstoffgeschäfte in schwierigem Umfeld auf oder unter Vorjahresniveau; zahlreiche Effizienzmaßnahmen können starken Preis- und Margendruck nicht kompensieren |
| • | Corporate: höhere Aufwendungen durch Hochlauf Konzerninitiativen teilweise kompensiert durch Ergebnisverbesserungen im Servicebereich |
Ergebnis durch Sondereffekte belastet
Sondereffekte nach Business Areas
| 1. Quartal | 1. Quartal | ||
|---|---|---|---|
| Mio € | 2014/2015 | 2015/2016 | Veränderung |
| --- | --- | --- | --- |
| Components Technology | 0 | 0 | 0 |
| Elevator Technology | 2 | 10 | 8 |
| Industrial Solutions | -3 | 1 | 4 |
| Materials Services | 16 | 4 | -11 |
| Steel Europe | -1 | 1 | 1 |
| Steel Americas | 11 | 10 | -1 |
| Corporate | 5 | 15 | 10 |
| Konsolidierung | 1 | 0 | - |
| Sondereffekte fortgeführter Aktivitäten | 32 | 41 | 10 |
| Stainless Global | 4 | 0 | -4 |
| Konsolidierung | 0 | 0 | - |
| Sondereffekte Konzern | 36 | 41 | 5 |
•
Sondereffekte, im Wesentlichen aus bzw. im Zusammenhang mit M & A-Transaktionen und Restrukturierungen, insgesamt leicht über Vorjahreswert
| ― | Elevator Technology: insbesondere Restrukturierungsmaßnahmen in Europa und Afrika |
| ― | Steel Americas: insbesondere aus aktualisierter Bewertung eines langfristigen Frachtvertrags |
| ― | Corporate: insbesondere Aufwendungen aus Desinvestitionsprojekten |
Periodenergebnis unter Vorjahreswert
| • | Periodenergebnis des Konzerns mit -54 Mio € insbesondere durch geringeres Bereinigtes EBIT unter Vorjahr |
| • | davon 23 Mio € Periodenfehlbetrag für Aktionäre der thyssenkrupp AG (Vorjahresüberschuss: 50 Mio €), nach Abzug der auf nicht beherrschende Anteile entfallende Verlustbestandteile |
| • | Ergebnis je Aktie: -0,04 € (Vorjahr: 0,09 €) |
Investitionen
Investitionen auf Vorjahresniveau; Anteil Industriegütergeschäfte mit leichtem Anstieg
| • | Anteil Industriegütergeschäfte steigt auf 45%; lediglich Rückgang bei Elevator Technology (Erwerb von Lift & Engineering Services Ltd. in Großbritannien im Vorjahr) |
| • | In allen Business Areas und bei Corporate Erneuerung der IT und Harmonisierung der Systemlandschaft zur Effizienzsteigerung, Kostensenkung und als Basis für Industrie 4.0 |
Investitionen nach Business Areas
| 1. Quartal | 1. Quartal | Veränderung | |
|---|---|---|---|
| Mio € | 2014/2015 | 2015/2016 | in % |
| --- | --- | --- | --- |
| Components Technology | 74 | 78 | 6 |
| Elevator Technology | 28 | 21 | -27 |
| Industrial Solutions | 12 | 15 | 20 |
| Materials Services | 22 | 14 | -34 |
| Steel Europe | 100 | 86 | -14 |
| Steel Americas | 10 | 30 | 210 |
| Corporate | 14 | 11 | -25 |
| Konsolidierung | 5 | -2 | - |
| Investitionen fortgeführter Aktivitäten / Konzern | 265 | 254 | -4 |
Components Technology
•
Auf- und Ausbau von Produktionsstätten in Wachstumsregionen und Regionen mit Kostenvorteilen:
| ― | Lenkung und elektrische Lenksysteme: Mexiko (auch für US-Markt), China, Osteuropa |
| ― | Nockenwellen: Mexiko (auch für US-Markt), Osteuropa |
| ― | Kurbelwellen: Europa, Brasilien (Effizienzvorteile durch Automatisierung) |
| ― | Rotorlager für Windenergie: Deutschland und Slowakei |
Elevator Technology
| • | Neues Werk im Wachstumsmarkt Indien |
Industrial Solutions
| • | Marine Systems: Modernisierung der Werft am Standort Kiel |
| • | Resource Technologies: Erweiterung Portfolio im Standardmaschinengeschäft zur Stärkung der Marktposition im Bereich Mining und Mineral Processing |
Materials Services
| • | Insbesondere Ausbau und Modernisierung der Lager- und Service-Aktivitäten in Europa |
Steel Europe
| • | Maßnahmen zur Verbesserung des Umweltschutzes, insbesondere Neubau der weltweit größten Tuchfilterentstaubung an einer Sinteranlage zur Reduzierung der Staubbelastung mit gutem Fortschritt |
| • | Neubau Pfannenofen im Oxygenstahlwerk 2 zur Fertigung metallurgisch anspruchsvoller Güten zur weiteren Ausrichtung auf höherwertige Produkte, insbesondere auf höchstfeste Stähle für die Automobilindustrie |
Steel Americas
| • | Umweltschutz und Fortsetzung der technischen Optimierung der Anlagen |
Corporate
| • | Überwiegend Immobilieninvestitionen, die zentral für den Konzern beim Asset Management gebündelt sind |
Finanzierung
Cashflow und Netto-Finanzschulden
| • | FCF vor M & A mit -847 Mio € aufgrund niedrigeren Ergebnisses und Aufbau Netto-Umlaufvermögen erwartungsgemäß unter Vorjahr |
| • | Netto-Finanzschulden mit entsprechendem Anstieg zum 31. Dezember 2015 auf 4.384 Mio € |
| • | Verhältnis von Netto-Finanzschulden zum Eigenkapital (Gearing) mit 130,7% über Wert vom 30. September 2015 (103,2%); aufgrund höheren Eigenkapitals jedoch mit Verbesserung gegenüber Vorjahr (144,9%) |
| • | freie Liquidität von 7,4 Mrd € (3,6 Mrd € flüssige Mittel und 3,8 Mrd € freie, zugesagte Kreditlinien) |
Erfolgreiche Finanzierungsmaßnahme
| • | Schuldscheindarlehen über 100 Mio € mit dreijähriger Laufzeit im Dezember 2015 platziert; mit Zinssatz von 0,931% p. a. günstiges Zinsumfeld genutzt |
Aktuelle Ratings unverändert
Rating
| Langfrist-Rating | Kurzfrist-Rating | Ausblick | |
|---|---|---|---|
| Standard & Poor's | BB | B | stabil |
| Moody's | Bal | Not Prime | negativ |
| Fitch | BB+ | B | stabil |
Geschäftsverlauf in den Business Areas
Components Technology
Components Technology in Zahlen
| 1. Quartal | 1. Quartal | Veränderung | ||
|---|---|---|---|---|
| 2014/2015 | 2015/2016 | in % | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Auftragseingang | Mio € | 1.621 | 1.649 | 2 |
| Umsatz | Mio € | 1.597 | 1.650 | 3 |
| EBIT | Mio € | 67 | 71 | 6 |
| EBIT-Marge | % | 4,2 | 4,3 | - |
| Bereinigtes EBIT | Mio € | 67 | 71 | 6 |
| Bereinigte-EBIT-Marge | % | 4,2 | 4,3 | - |
| Mitarbeiter (31.12.) | 29.162 | 29.772 | 2 |
Auftragseingang und Umsatz leicht über Vorjahresniveau
| • | Pkw-Komponenten mit anhaltend robustem Nachfragewachstum in Europa und USA |
| • | In China Nachfragebelebung insbesondere durch steuerliche Begünstigung der Käufe von Neuwagen mit Motoren bis zu 1,6 Liter Hubraum, nach rückläufigen Tendenzen im Vorquartal |
| • | Brasilien und Russland mit weiterhin stark rückläufigen Pkw-Märkten |
| • | Nutzfahrzeug-Märkte (>60 in China und Brasilien weiterhin stark rückläufig; in den USA verhaltene Entwicklung bei Nutzfahrzeugen nach starkem Wachstum im Vorjahr |
| • | Industriekomponenten mit Umsatzsteigerung um +9%; Zuwächse im Bereich Windenergie, speziell in Europa, Brasilien und China; Geschäft mit Baumaschinenkomponenten weltweit schwach |
Bereinigtes EBIT erhöht - unterstützt durch nachhaltige Effizienz- und Kostensenkungsmaßnahmen
| • | Leicht verbesserte Marge im Wesentlichen durch Effizienzmaßnahmen und Kostensenkungen in Produktion und Einkauf |
| • | Verbesserungen bei Komponenten für Pkw und Windenergie überkompensieren Rückgänge bei Komponenten für Nutzfahrzeuge und Baumaschinen sowie die schwache Marktentwicklung in Brasilien |
Großaufträge im Geschäft mit elektrisch unterstützten Lenksystemen
| • | Großaufträge in den letzten zwölf Monaten mit einem Gesamtumsatz über Produktlebenszyklus von rund 7 Mrd € mit internationalen Automobilherstellern abgeschlossen |
| • | Wachstumspotenzial in volumenstarken Mittel- und Kleinwagensegmenten sowie in den großen automobilen Absatzmärkten wie China und Nordamerika |
| • | Technologische Voraussetzung für elektronische Fahrerassistenzsysteme sowie Kraftstoffersparnis von bis zu einem halben Liter pro Hundert gefahrenen Kilometern im Vergleich zu konventionellen hydraulischen Lenksystemen |
Elevator Technology
Elevator Technology in Zahlen
| 1. Quartal | 1. Quartal | Veränderung | ||
|---|---|---|---|---|
| 2014/2015 | 2015/2016 | in % | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Auftragsbestand (31.12.) | Mio € | 4.277 | 5.051 | 18 |
| Auftragseingang | Mio € | 1.868 | 1.992 | 7 |
| Umsatz | Mio € | 1.712 | 1.869 | 9 |
| EBIT | Mio € | 176 | 193 | 10 |
| EBIT-Marge | % | 10,3 | 10,3 | - |
| Bereinigtes EBIT | Mio € | 178 | 203 | 14 |
| Bereinigte-EBIT-Marge | % | 10,4 | 10,9 | - |
| Mitarbeiter (31.12.) | 51.044 | 51.644 | 1 |
Weiterer Anstieg bei Auftragsbestand, -eingang und Umsatz
| • | Auftragsbestand mit neuem Höchstwert |
| • | Auftragseingang: gestiegene Nachfrage im Neuanlagengeschäft in den USA, Südkorea und dem Nahen Osten sowie positive Wechselkurseffekte; Europa leicht unter Vorjahr; Anzahl Neuinstallationen in China durch Mehrheitserwerb Marohn über Vorjahresniveau |
| • | Umsatz: deutliches Wachstum in den USA, China und Südkorea, unterstützt durch positive Wechselkurseffekte; Europa auf Vorjahresniveau |
Konsequente und nachhaltige Leistungsverbesserung:
Bereinigtes EBIT und Marge weiter gesteigert
| • | Weitere Verbesserung der Bereinigten-EBIT-Marge um 0,5%-Punkte gegenüber Vorjahresquartal - trotz weiterhin schwieriger Marktsituation in Europa |
| • | Effektive Maßnahmen zur Leistungsoptimierung und Restrukturierung im Rahmen von „impact" sowie positive Wechselkurseffekte |
Mit MAX, Multi und ACCEL weitere wichtige strategische Meilensteine in Q1 erreicht
•
AX: Markteinführung präventiver Service- und Wartungslösung
| ― | internetbasierte Übermittlung der Aufzugsdaten an Servicetechniker |
| ― | ermöglicht u.a. Vermeidung oder deutliche Verringerung von Ausfallzeiten |
•
MULTI: maßstabsgetreues, voll funktionsfähiges Modell im Maßstab 1:3 im spanischen Gijon
| ― | mehrere Kabinen im gleichen Schacht |
| ― | vertikale und erstmals auch horizontale Bewegung unter Nutzung von Transrapid-Linearmotor-Technologie möglich |
| ― | völlig neue Höhen, Formen und Nutzungskonzepte von Gebäuden realisierbar |
•
ACCEL: wegweisendes, effizientes Personentransportsystem für Städte und Flughäfen auf Branchenleitmesse für Flugzeugindustrie in München präsentiert
| ― | Neuer Fahrsteig nutzt ebenfalls Transrapid-Linearmotor-Technologie |
| ― | Mit Spitzengeschwindigkeit von bis zu 12km/h z.B. vier Mal schneller zum Gate am Flughafen als bisher |
Industrial Solutions
Industrial Solutions in Zahlen
| 1. Quartal | 1. Quartal | Veränderung | ||
|---|---|---|---|---|
| 2014/2015 | 2015/2016 | in % | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Auftragsbestand (31.12.) | Mio € | 13.493 | 12.337 | -9 |
| Auftragseingang | Mio € | 1.075 | 1.530 | 42 |
| Umsatz | Mio € | 1.377 | 1.506 | 9 |
| EBIT | Mio € | 95 | 90 | -5 |
| EBIT-Marge | % | 6,9 | 6,0 | - |
| Bereinigtes EBIT | Mio € | 92 | 90 | -2 |
| Bereinigte-EBIT-Marge | % | 6,7 | 6,0 | - |
| Mitarbeiter (31.12.) | 18.690 | 19.518 | 4 |
Auftragseingang wächst stärker als Umsatz
| • | Resource Technologies mit starkem Auftakt ins neue Geschäftsjahr: Großauftrag von Yamama für Zementanlage in Saudi-Arabien; daneben mehrere mittelgroße Zement- und Mining-Aufträge von Kunden in den USA, Kanada, Australien und Serbien |
| • | Process Technologies mit rückläufigem Auftragseingang: Zurückhaltung der Kunden angesichts fallender Öl- und Rohstoffpreise; allerdings hohes Auftragsvolumen in fortgeschrittenem Verhandlungsstatus |
| • | Auftragseingang System Engineering erneut gesteigert: anhaltend lebhafte Nachfrage nach Produktionssystemen für Autos in Europa und Asien; Auftrag für Rohbauanlagen eines führenden deutschen Automobilherstellers |
| • | Marine Systems: Kleinere Wartungs- und Serviceaufträge wie im Vorjahr; Unterlagen im Rahmen des Auswahlprozesses für australisches U-Boot-Programm „SEA 1000" eingereicht |
| • | Weiterhin gute Planbarkeit und Auslastung durch hohen Auftragsbestand |
| • | Umsatzsteigerung in allen Geschäftseinheiten; lediglich projektbedingt geringer Rückgang bei Process Technologies |
Effizienzmaßnahmen wirken: Bereinigtes EBIT weiterhin mit guter Margenqualität
| • | Bereinigtes EBIT auf Vorjahresniveau; Marge weiterhin im Zielbereich von 6 bis 7% |
| • | Unterstützung durch „impact"-Maßnahmen, insbesondere Synergien im Rahmen der Integration des Anlagenbaugeschäfts, Optimierung von Vertriebs- und Einkaufsprozessen und Kostensenkungsmaßnahmen |
Maßnahmen für nachhaltiges profitables Umsatzwachstum in herausforderndem Marktumfeld angestoßen
| • | Kundenorientierte Entwicklung und Vermarktung neuer technischer Lösungen bei Produkten und Maschinen |
| • | Optimierte Systemintegration entlang der Wertschöpfungskette |
| • | Ausbau von Reparatur- und Servicedienstleistungen durch verstärkte regionale Präsenz und Kundennähe |
| • | Geschäftseinheiten übergreifende regionale Marktbearbeitung |
| • | Forschung und Entwicklung insbesondere im Bereich innovativer Energiespeicherlösungen (Redox-Flow) für Chancen im wachsenden Markt der erneuerbaren Energien |
Materials Services
Materials Services in Zahlen
| 1. Quartal | 1. Quartal | Veränderung | ||
|---|---|---|---|---|
| 2014/2015 | 2015/2016 | in % | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Auftragseingang | Mio € | 3.546 | 2.846 | -20 |
| Umsatz | Mio € | 3.421 | 2.821 | -18 |
| EBIT | Mio € | -14 | -1 | 93 |
| EBIT-Marge | % | -0,4 | 0,0 | - |
| Bereinigtes EBIT | Mio € | 2 | 3 | 43 |
| Bereinigte-EBIT-Marge | % | 0,1 | 0,1 | - |
| Mitarbeiter (31.12.) | 22.423 | 20.009 | -11 |
Signifikanter Preisverfall, rückläufige Nachfrage und Portfolioveränderungen belasten Auftragseingang und Umsatz
•
VDM und RIP im Vorjahr veräußert, nicht mehr in Kennzahlen des Berichtsquartals enthalten
•
Umsatz in allen Bereichen - Ausnahme Aerospace und AST - unter Vorjahr; hoher Preis- und Wettbewerbsdruck bei nahezu allen Werk- und Rohstoffen
| ― | Aerospace: Geschäftsausweitung mit neuen Kunden und neuen Langfristverträgen |
| ― | AST: Entfall der streikbedingten Belastungen aus dem Vorjahr sowie Verbesserungen und Mengenausweitung in Produktion und Vertrieb |
•
Werkstofflager- und Servicegeschäft: Absatz mit insgesamt 1,3 Miot nahezu auf Vorjahresniveau; Mengen in Osteuropa und bei den automobilnahen Servicecenter-Aktivitäten gesteigert, in den übrigen Regionen Rückgänge
•
Internationales Werkstoff-Trading und -Streckengeschäft: starker Mengenrückgang auf 0,9 Miot, Vorjahr mit außergewöhnlich großem Einzelauftrag
•
Rohstoffabsatz: insbesondere durch höhere Nickelerz-Verkäufe auf 0,9 Miot gestiegen, Koks- und Kohlemengen dagegen rückläufig
Bereinigtes EBIT auf Vorjahresniveau; umfangreiches Maßnahmenpaket zur Ergebnisstabilisierung in Umsetzung
| • | Bereinigtes EBIT im Handels- und Servicegeschäft deutlich unter Vorjahr; positive Entwicklung von AST |
| • | Maßnahmen zur Ergebnisverbesserung, Kostensenkung und Reduzierung der Mittelbindung beschleunigt |
Digitalisierungsinitiative zur stärkeren Kundenorientierung, Neukundengewinnung und Optimierung sämtlicher Geschäftsabläufe auch in Europa gestartet
| • | Online Plattform für das B2B-Geschäft mit Bestandskunden neben den USA auch in Deutschland gestartet, Funktionen in mehreren Schritten ausgeweitet |
| • | Das Prinzip des in den USA erfolgreichen Retailshops „OnlineMetals" mit breitem Produkt und Servicespektrum in mehreren europäischen Ländern im laufenden Geschäftsjahr gestartet |
Steel Europe
Steel Europe in Zahlen
| 1. Quartal | 1. Quartal | Veränderung | ||
|---|---|---|---|---|
| 2014/2015 | 2015/2016 | in % | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Auftragseingang | Mio € | 2.095 | 1.846 | -12 |
| Umsatz | Mio € | 1.985 | 1.723 | -13 |
| EBIT | Mio € | 80 | 50 | -37 |
| EBIT-Marge | % | 4,0 | 2,9 | - |
| Bereinigtes EBIT | Mio € | 79 | 51 | -36 |
| Bereinigte-EBIT-Marge | % | 4,0 | 2,9 | - |
| Mitarbeiter (31.12.) | 27.740 | 27.493 | -1 |
Auftragseingang und Umsatz preis- und mengenbedingt rückläufig
| • | Rückläufiger Auftragseingang und Umsatz aufgrund zunehmenden Importdrucks in Europa |
| • | Entsprechend verstärkte Kaufzurückhaltung der Kunden zusätzlich zu saisonalem Lagerabbau zum Kalenderjahresende |
| • | Bestellmengen im Berichtsquartal mit 2,6 Miot um 4%, Versand mit 2,4 Miot um 8% gegenüber Vorjahr zurückgenommen |
| • | Nachfrage und Versand an Automobilkunden einschließlich Zulieferer stabil; Geschäftsbereich kornorientiertes Elektroband mit starker Nachfrage für besonders hochwertige Güten aus Ökodesign-Richtlinie für Transformatoren |
Konsequent weiter geführte Effizienzmaßnahmen und Differenzierungsinitiativen begrenzen Rückgang des Bereinigten EBIT
| • | Bereinigtes EBIT durch niedrigere Mengen und Preise erheblich belastet; nur geringe Entlastung durch niedrigere Rohstoffkosten, diese zudem durch schwächeren Eurokurs zum Teil wieder aufgezehrt |
| • | Stabilisierende Wirkung aus konsequent weiter geführten Maßnahmenprogrammen zur Kostensenkung sowie aus positiven Mixeffekten; Electrical Steel mit positiven Effekten aus erfolgreicher Restrukturierung, gestützt durch Markterholung |
In deutlich eingetrübtem Umfeld Programm „one steel" zur nachhaltigen Sicherung der Wettbewerbsfähigkeit initiiert
| • | Angestrebt wird Spitzenposition in Europa in allen relevanten Märkten und Bereichen mit effektiver IT-Infrastruktur, effizienten Prozessen und leistungs- und kundenorientierter Kultur zur Absicherung des Ziels, nachhaltig mehr als die Kapitalkosten zu erwirtschaften |
| • | Wichtige Hebel: stärkere Markt- und Kundenorientierung, weitere Effizienzsteigerungen in der Produktion, weitere Optimierung der Produktpalette hin zu margenstarken Sorten, beschleunigte Entwicklung und Vermarktung von Innovationen sowie deutliche Leistungsverbesserungen in der Lieferkette |
Steel Americas
Steel Americas in Zahlen
| 1. Quartal | 1. Quartal | Veränderung | ||
|---|---|---|---|---|
| 2014/2015 | 2015/2016 | in % | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Auftragseingang | Mio € | 475 | 371 | -22 |
| Umsatz | Mio € | 502 | 350 | -30 |
| EBIT | Mio € | -11 | -84 | - |
| EBIT-Marge | % | -2,2 | -24,0 | - |
| Bereinigtes EBIT | Mio € | 0 | -74 | - |
| Bereinigte-EBIT-Marge | % | 0,0 | -21,2 | - |
| Mitarbeiter (31.12.) | 3.348 | 3.783 | 13 |
Auftragseingang und Umsatz rückläufig
| • | Auftragseingang Preis- und mengenbedingt rückläufig, Bestellmengen mit 0,9 Miot um 1 4 % unter Vorjahr |
| • | Umsatzrückgang bei leicht höheren Versandmengen durch gestiegenen Preisdruck in den USA und Südamerika |
| • | Versand mit 1,1 Miot um 3% über Vorjahr, davon 0,5 Miot Brammen an das Walz- und Beschichtungswerk von AM/NS in Calvert/Alabama und 0,1 Miot an Steel Europe |
| • | Aufbau weiterer langfristiger Kundenbeziehungen mit gutem Fortschritt |
Bereinigtes EBIT in schwierigem Preisumfeld unter Vorjahresniveau
| • | Höherer Versand, Effizienzgewinne und Produktionsmengen durch negative Preiseffekte überlagert |
| • | Bereinigtes EBIT durch 20 Mio € negative Stichtagseffekte auf Vorsteuerguthaben belastet |
Programm „UP" zur weiteren Stärkung der Wettbewerbsposition
| • | Neues Effizienzprogramm „UP" („Ultimate Performance") aufgesetzt |
| • | Ziel: nachhaltige Verbesserung der Brammenkosten über gesamte Wertschöpfungskette |
Corporate
Ergebnisverbesserungen im Servicebereich, höhere Aufwendungen durch Hochlauf der Konzerninitiativen
| • | Effizienzsteigerungen bei Global Shared Services |
| • | Gegenläufig höhere Aufwendungen durch Hochlauf des Konzernprogramms uniTe sowie durch Rückstellungen für andere Mitarbeiterverpflichtungen |
Vermögens-, Ertrags- und Finanzlage
Analyse der Bilanz
Langfristige Vermögenswerte
| • | Anstieg der langfristigen Vermögenswerte gegenüber dem 30. September 2015 um 235 Mio €, insbesondere währungsbedingt |
| • | Zunahme der in den sonstigen nicht finanziellen Vermögenswerten enthaltenen Erstattungsansprüche im Zusammenhang mit ertragsunabhängigen Steuern |
Kurzfristige Vermögenswerte
| • | Insgesamt eingetretener Rückgang der kurzfristigen Vermögenswerte um 273 Mio € hauptsächlich aufgrund der deutlichen Abnahme der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente um 887 Mio € auf 3.648 Mio €, insbesondere als Folge des im Berichtsquartal negativen Free Cashflow von 847 Mio € |
| • | Neben umrechnungsbedingten Erhöhungen insbesondere Zunahmen der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen im Zusammenhang mit Fertigungsaufträgen und insgesamt höhere Mittelbindung bei den Vorräten im Werkstoffgeschäft |
| • | Anstieg der in den sonstigen nicht finanziellen Vermögenswerte enthaltenen Anzahlungen für die Beschaffung von Vorräten und der Erstattungsansprüche im Zusammenhang mit ertragsunabhängigen Steuern |
Eigenkapital
| • | Eigenkapital gegenüber dem 30. September 2015 um 48 Mio € auf 3.355 Mio € erhöht |
| • | Periodenverlust von 54 Mio € insbesondere durch im sonstigen Ergebnis berücksichtigte Gewinne von 114 Mio € aus Währungsumrechnung überkompensiert |
Langfristige Verbindlichkeiten
| • | Zunahme der langfristigen Verbindlichkeiten um 84 Mio € gegenüber dem 30. September 2015 hauptsächlich wegen höherer Finanzschulden aufgrund der Platzierung eines Schuldscheindarlehens mit dreijähriger Laufzeit im Dezember 2015 |
Kurzfristige Verbindlichkeiten
| • | Abnahme der kurzfristigen Verbindlichkeiten um insgesamt 170 Mio € |
| • | Deutlich verminderte Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen hauptsächlich im Werkstoff- und Komponentengeschäft |
| • | Insbesondere durch Inanspruchnahmen gesunkene Rückstellungen für kurzfristige Leistungen an Arbeitnehmer |
| • | Deutlicher Anstieg der nicht finanziellen Verbindlichkeiten im Zusammenhang mit Fertigungsaufträgen |
Analyse der Gewinn- und Verlustrechnung
Betriebliches Ergebnis
| • | Umsatzerlöse im 1. Quartal 2015/2016 mit 9.548 Mio € insgesamt um 496 Mio € oder 5% unter dem Vorjahreswert |
| • | Preis- und mengenbedingte Umsatzrückgänge bei den Werkstoffgeschäften sowie entfallende Umsatzbeiträge der im Geschäftsjahr 2014/2015 veräußerten VDM |
| • | Umsatzerhöhungen insbesondere durch die Geschäftsausweitung im Aufzugs- und Anlagenbaugeschäft |
| • | Rückgang der Umsatzkosten im Wesentlichen proportional zur Umsatzentwicklung; Brutto-Umsatzmarge unverändert bei 1 6 % |
| • | Verbesserung der sonstigen Gewinne/Verluste um 54 Mio € auf einen Gewinn von 10 Mio € hauptsächlich durch die Währungsumrechnung von Erstattungsansprüchen im Zusammenhang mit ertragsunabhängigen Steuern |
Finanzergebnis und Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
| • | Anstieg der Finanzierungserträge um 127 Mio € insbesondere aufgrund höherer Wechselkursgewinne im Zusammenhang mit Finanztransaktionen |
| • | Zunahme der Finanzierungsaufwendungen um insgesamt 174 Mio € im Wesentlichen aus gestiegenen Wechselkursverlusten im Zusammenhang mit Finanztransaktionen |
| • | Minderungen bei den Finanzierungsaufwendungen insbesondere durch gesunkene Aufwendungen aus der Aufzinsung von langfristigen sonstigen Rückstellungen |
| • | Steueraufwand von 87 Mio € durch Quellensteueraufwand und, wie schon im Vorjahr, durch Wertberichtigungen aktiver latenter Ertragsteuern beeinflusst |
| • | Ergebnis je Aktie bezogen auf das Periodenergebnis, das auf die Aktionäre der thyssenkrupp AG entfällt, im Berichtsquartal gegenüber dem Vorjahr um 0,13€ auf einen Verlust von 0,04€ verschlechtert |
| • | Ergebnis je Aktie der fortgeführten Aktivitäten mit einem Verlust von 0,04 € um 0,14 € unter dem Vorjahreswert |
Analyse der Kapitalflussrechnung
Free Cashflow
| • | Negativer Free Cashflow mit 847 Mio € um 306 Mio € unter Vorjahr |
| • | Veränderung im Wesentlichen durch um 212 Mio € auf 598 Mio € angestiegenen negativen Operating Cashflow |
| • | Verschlechterter Operating Cashflow insbesondere aufgrund des geringeren Periodenergebnisses vor Abschreibungen und latenten Steueraufwendungen sowie der insgesamt erhöhten Mittelbindung bei den operativen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten |
| • | Anstieg der Mittelabflüsse aus der Investitionstätigkeit um 94 Mio € im Wesentlichen Folge der im Vorjahresquartal enthaltenen Zuflüsse aus dem Verkauf der Dienstleistungsaktivitäten der RIP-Gruppe in Brasilien |
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit
| • | Im Berichtsquartal Mittelabflüsse aus der Finanzierungstätigkeit in Höhe von 68 Mio € nach Mittelzuflüssen von 164 Mio € im entsprechenden Vorjahresquartal |
| • | Veränderung von 232 Mio € im Wesentlichen Folge einer verminderten Aufnahme von Finanzschulden sowie im Berichtsquartal erfolgter Rückzahlungen von Verbindlichkeiten gegenüber Beteiligungen im Zusammenhang mit der Konzernfinanzierung |
Compliance
Compliance - eine Frage der Haltung
| • | Unsere Unternehmenskultur setzt auf Leistung und Werte. Unsere Werte sind insbesondere im thyssenkrupp Konzernleitbild, im thyssenkrupp Code of Conduct und im thyssenkrupp Compliance Commitment verankert. |
| • | Ehrlichkeit, Respekt und gegenseitige Wertschätzung bestimmen unser Miteinander und sind die Basis für unsere Geschäftsbeziehungen zu Kunden, Lieferanten und anderen Marktteilnehmern. |
| • | Nähere Informationen zum thyssenkrupp Compliance-Programm, zur Compliance-Kultur bei thyssenkrupp und zur thyssenkrupp Compliance-Strategie finden Sie im Geschäftsbericht 2014/2015. |
Nachtragsbericht
Zwischen dem Stichtag des Berichtszeitraums (31. Dezember 2015) und der Freigabe des Berichts zur Veröffentlichung (8. Februar 2016) sind keine berichtspflichtigen Ereignisse eingetreten.
Prognose-, Chancen- und Risikobericht
Prognose 2015/2016
Gesamtaussage des Vorstands
| • | Start ins neue Geschäftsjahr mit erheblich verschlechterten Werkstoffumfeld: Werkstoffgeschäfte beeinträchtigt durch starken Lagerabbau und Kaufzurückhaltung der Kunden sowie durch hohen Importdruck |
| • | Demgegenüber Fortsetzung der soliden Entwicklung in den Industriegütergeschäften |
| • | Entwicklung insgesamt weiterhin im Korridor der Gesamtjahresprognose |
| • | Zielerreichung basiert jedoch insbesondere auf Annahme einer deutlichen Erholung der Werkstoffmärkte in zweiter Geschäftsjahreshälfte im Vergleich zu aus unserer Sicht nicht nachhaltigen Bedingungen im ersten Geschäftsquartal |
Zu weiteren wesentlichen Annahmen und erwarteten wirtschaftlichen Rahmenbedingungen vgl. Prognosekapitel sowie Abschnitt „Makro- und Branchenumfeld" im Wirtschaftsbericht des Geschäftsberichts 2014/2015 und des vorliegenden Zwischenberichts.
Erwartung 2015/2016: Deutlicher Anstieg bei Jahresüberschuss und tkVA; Bereinigtes EBIT zwischen 1,6 - 1,9 Mrd €; FCF vor M&A auf Vorjahresniveau
•
Konzernumsatz auf vergleichbarer Basis auf Vorjahresniveau erwartet (Vorjahr: 42,8 Mrd €)
| ― | Industriegütergeschäfte mit organischem Wachstum bei Components Technology und Elevator Technology im einstelligen Prozentbereich; weitgehend seitwärts gerichtete Entwicklung bei Industrial Solutions |
| ― | Werkstoffgeschäfte bei hohem Importdruck schwächer |
•
Bereinigtes EBIT des Konzerns voraussichtlich zwischen 1,6 - 1,9 Mrd € (Vorjahr: 1.676 Mio €), gestützt durch 850 Mio € geplante EBIT-Effekte aus „impact"
•
Industriegütergeschäfte:
| ― | Components Technology: Bereinigtes EBIT mindestens auf Vorjahresniveau (Vorjahr: 313 Mio €) erwartet, infolge des weiteren Hochlaufs der neuen Werke und der Effizienzsteigerungsprogramme trotr eines hohen Preis- und Margendrucks |
| ― | Elevator Technology: Verbesserung des Bereinigten EBIT aus dem Umsatzwachstum und einer Erhöhung der Bereinigte-EBIT-Marge um 0,5 bis 0,7 Prozentpunkte aus Restrukturierungs- und Effizienzsteigerungsmaßnahmen (Vorjahr: 794 Mio €; 11,0%) |
| ― | Industrial Solutions: Umsatz, Marge und damit das Bereinigte EBIT voraussichtlich auf Vorjahresniveau (Vorjahr: 424 Mio €) |
•
Werkstoffgeschäfte:
| ― | Materials Services: Bereinigtes EBIT auf Vorjahresniveau angestrebt (Vorjahr: 206 Mio €); positive Effekte durch Entfall Belastungen aus dem Streik bei AST im Vorjahr und durch Fortschritte bei den Restrukturierungs- und Effizienzsteigerungsprogrammen und den Vertriebsinitiativen; gegenläufig Margendruck auf Werkstoffmärkten und entfallende Ergebnisbeiträge veräußerter Aktivitäten |
| ― | Steel Europe: in einem von hohem Import- und Margendruck gekennzeichneten Stahlumfeld Ergebnis auf Vorjahresniveau angestrebt (Vorjahr: 492 Mio €) |
| ― | Steel Americas: In schwachem brasilianischen Stahlmarkt und schwierigem Preisumfeld aufgrund operativer Fortschritte und durch Effizienzprogramme Bereinigtes EBIT auf Vorjahresniveau angestrebt (Vorjahr: -138 Mio €) |
•
Jahresüberschuss auch infolge geringerer Belastungen aus Sondereffekten mit deutlicher Steigerung gegenüber Vorjahr (Vorjahr: 268 Mio €)
•
tkVA des Konzerns dementsprechend ebenfalls deutlich höher erwartet (Pro-forma-Vorjahresvergleichswert mit aktuellem Kapitalkostensatr: -238 Mio €)
•
FCF vor M & A auf Vorjahresniveau erwartet (Vorjahr: 115 Mio €)
•
Investitionen des Konzerns voraussichtlich bei rund 1,5 Mrd € (Vorjahr: 1.235 Mio €)
Chancen und Risiken
Chancen
| • | Hohe und stabile Ergebnis-, Cash- und Wertbeiträge durch Positionierung als diversifizierter Industriekonzern |
| • | Chancen durch integrierte Steuerung des Konzerns und Nutzung der Vorteile im Zusammenspiel zwischen Business Areas, Regionen, Konzernfunktionen und Service-Einheiten |
| • | Strategische und operative Chancen gemäß Geschäftsbericht 2014/2015 weiterhin gültig |
Risiken
•
Keine signifikanten Veränderungen im Risikoprofil des Konzerns im Berichtsquartal; keine bestandsgefährdenden Risiken; detaillierte Ausführungen zu den Risiken gemäß Geschäftsbericht 2014/2015 weiterhin gültig
•
Konjunkturelle Risiken aus zahlreichen geopolitischen Krisenherden sowie andauernder Rezession in Brasilien und geringerer Wachstumsdynamik in China; zunehmende Volatilitäten im externen Umfeld; verstärkte Unsicherheit über die zukünftige weltwirtschaftliche Entwicklung und deren Auswirkungen auf die Geschäftsmodelle des Konzerns
•
Ermittlungen der Staatsanwaltschaft Bremen:
| ― | Neben Griechenland Überprüfung der Geschäftsbeziehungen der Atlas Elektronik in der Türkei auf Unregelmäßigkeiten |
| ― | Im seit 2013 laufenden Korruptionsverfahren der Staatsanwaltschaft Bremen wegen Projekten in Griechenland erstmalige Bezugnahme der Staatsanwaltschaft auf ein drohendes Bußgeld in Höhe eines mittleren bis hohen zweistelligen Millionenbetrags |
| ― | Vollumfängliche Kooperation der Atlas Elektronik mit den Behörden |
Verkürzter Zwischenabschluss
| Konzernbilanz | |
| Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung | |
| Konzern-Gesamtergebnisrechnung | |
| Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung | |
| Konzern-Kapitalflussrechnung | |
| Verkürzter Konzernanhang | |
| Bescheinigung nach prüferischer Durchsicht |
Konzernbilanz
Aktiva
| Mio € | Anhang-Nr. | 30.09.2015 | 31.12.2015 |
|---|---|---|---|
| Immaterielle Vermögenswerte | 4.529 | 4.564 | |
| Sachanlagen | 8.728 | 8.770 | |
| Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien | 239 | 238 | |
| Nach der Equity-Methode bilanzierte Beteiligungen | 303 | 331 | |
| Sonstige finanzielle Vermögenswerte | 47 | 44 | |
| Sonstige nicht finanzielle Vermögenswerte | 343 | 433 | |
| Aktive latente Steuern | 2.031 | 2.075 | |
| Langfristige Vermögenswerte | 16.220 | 16.455 | |
| Vorräte | 6.945 | 7.202 | |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 5.118 | 5.300 | |
| Sonstige finanzielle Vermögenswerte | 319 | 347 | |
| Sonstige nicht finanzielle Vermögenswerte | 2.397 | 2.523 | |
| Laufende Ertragssteueransprüche | 160 | 182 | |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 4.535 | 3.648 | |
| Kurzfristige Vermögenswerte | 19.474 | 19.201 | |
| Summe Vermögenswerte | 35.694 | 35.656 | |
| Passiva | |||
| Mio € | Anhang-Nr. | 30.09.2015 | 31.12.2015 |
| Gezeichnetes Kapital | 1.449 | 1.449 | |
| Kapitalrücklage | 5.434 | 5.434 | |
| Gewinnrücklagen | -4.123 | -4.121 | |
| Kumuliertes sonstiges Ergebnis | 422 | 535 | |
| Eigenkapital der Aktionäre der thyssenkrupp AG | 3.182 | 3.297 | |
| Nicht beherrschende Anteile | 125 | 58 | |
| Eigenkapital | 3.307 | 3.355 | |
| Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen | 1 | 7.654 | 7.592 |
| Rückstellungen für sonstige langfristige Leistungen an Arbeitnehmer | 339 | 361 | |
| Sonstige Rückstellungen | 906 | 878 | |
| Passive latente Steuern | 53 | 94 | |
| Finanzschulden | 2 | 6.385 | 6.495 |
| Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | 2 | 4 | |
| Sonstige nicht finanzielle Verbindlichkeiten | 5 | 5 | |
| Langfristige Verbindlichkeiten | 15.344 | 15.428 | |
| Rückstellungen für kurzfristige Leistungen an Arbeitnehmer | 362 | 254 | |
| Sonstige Rückstellungen | 1.066 | 1.093 | |
| Laufende Ertragsteuerverbindlichkeiten | 241 | 222 | |
| Finanzschulden | 1.570 | 1.543 | |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 4.985 | 4.419 | |
| Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | 1.226 | 1.253 | |
| Sonstige nicht finanzielle Verbindlichkeiten | 7.593 | 8.089 | |
| Kurzfristige Verbindlichkeiten | 17.043 | 16.873 | |
| Verbindlichkeiten | 32.387 | 32.301 | |
| Summe Eigenkapital und Verbindlichkeiten | 35.694 | 35.656 |
Siehe auch die begleitenden Erläuterungen im verkürzten Anhang.
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung
| 1. Quartal | 1. Quartal | ||
|---|---|---|---|
| Mio €, mit Ausnahme Ergebnis je Aktie in € | Anhang-Nr. | 2014/2015 | 2015/2016 |
| --- | --- | --- | --- |
| Umsatzerlöse | 5 | 10.044 | 9.548 |
| Umsatzkosten | -8.414 | -8.015 | |
| Bruttoergebnis vom Umsatz | 1.630 | 1.533 | |
| Forschungs- und Entwicklungskosten | -72 | -81 | |
| Vertriebskosten | -700 | -703 | |
| Allgemeine Verwaltungskosten | -543 | -557 | |
| Sonstige Erträge | 53 | 46 | |
| Sonstige Aufwendungen | -43 | -38 | |
| Sonstige Gewinne und Verluste | -44 | 10 | |
| Betriebliches Ergebnis | 281 | 211 | |
| Ergebnis aus nach der Equity-Methode bilanzierten Beteiligungen | 17 | 16 | |
| Finanzierungserträge | 243 | 370 | |
| Finanzierungsaufwendungen | -390 | -564 | |
| Finanzergebnis | -130 | -178 | |
| Ergebnis aus fortgeführten Aktivitäten (vor Steuern) | 151 | 34 | |
| Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | -104 | -87 | |
| Ergebnis aus fortgeführten Aktivitäten (nach Steuern) | 47 | -54 | |
| Nicht fortgeführte Aktivitäten (nach Steuern) | -4 | 0 | |
| Periodenüberschuss/(-fehlbetrag) | 43 | -54 | |
| Davon: | |||
| Anteil der Aktionäre der thyssenkrupp AG | 50 | -23 | |
| Nicht beherrschende Anteile | -7 | -30 | |
| Periodenüberschuss/(-fehlbetrag) | 43 | -54 | |
| Ergebnis je Aktie (unverwässert/verwässert) bezogen auf | 6 | ||
| Ergebnis aus fortgeführten Aktivitäten (Anteil der Aktionäre der thyssenkrupp AG) | 0,10 | -0,04 | |
| Periodenüberschuss/(-fehlbetrag) (Anteil der Aktionäre der thyssenkrupp AG) | 0,09 | -0,04 |
Siehe auch die begleitenden Erläuterungen im verkürzten Anhang.
Konzern-Gesamtergebnisrechnung
| 1. Quartal | 1. Quartal | |
|---|---|---|
| Mio € | 2014/2015 | 2015/2016 |
| --- | --- | --- |
| Periodenüberschuss/(-fehlbetrag) | 43 | -54 |
| Bestandteile des sonstigen Ergebnisses, die zukünftig nicht in das Periodenergebnis umgegliedert werden: | ||
| Sonstiges Ergebnis aus der Neubewertung der Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen | ||
| Veränderung der unrealisierten Gewinne/(Verluste) | -538 | 5 |
| Steuereffekt | 164 | 3 |
| Sonstiges Ergebnis aus der Neubewertung der Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen, insgesamt | -374 | 8 |
| Anteil an den unrealisierten Gewinnen/(Verlusten), der auf nach der Equity-Methode bilanzierte Beteiligungen entfällt | 0 | 3 |
| Zwischensumme der Bestandteile des sonstigen Ergebnisses, die zukünftig nicht in das Periodenergebnis umgegliedert werden | -374 | 11 |
| Bestandteile des sonstigen Ergebnisses, die zukünftig in das Periodenergebnis umgegliedert werden: | ||
| Unterschiedsbetrag aus der Währungsumrechnung | ||
| Veränderung der unrealisierten Gewinne/(Verluste) | 20 | 114 |
| Realisierte (Gewinne)/Verluste | 18 | 0 |
| Unrealisierte Gewinne/(Verluste), insgesamt | 38 | 114 |
| Unrealisierte Gewinne/(Verluste) aus zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten | ||
| Veränderung der unrealisierten Gewinne/(Verluste) | 1 | 0 |
| Realisierte (Gewinne)/Verluste | 0 | 0 |
| Steuereffekt | 0 | 0 |
| Unrealisierte Gewinne/(Verluste), insgesamt | 1 | 0 |
| Unrealisierte Gewinne/Verluste) aus derivativen Finanzinstrumenten (Cashflow-Hedges) | ||
| Veränderung der unrealisierten Gewinne/(Verluste) | 6 | -10 |
| Realisierte (Gewinne)/Verluste | 2 | 5 |
| Steuereffekt | -3 | 6 |
| Unrealisierte Gewinne/(Verluste), insgesamt | 5 | 1 |
| Anteil an den unrealisierten Gewinnen/(Verlusten), der auf nach der Equity-Methode bilanzierte Beteiligungen entfällt | 5 | 0 |
| Zwischensumme der Bestandteile des sonstigen Ergebnisses, die zukünftig in das Periodenergebnis umgegliedert werden | 49 | 115 |
| Sonstiges Ergebnis | -325 | 126 |
| Gesamtergebnis | -282 | 72 |
| Davon: | ||
| Anteil der Aktionäre der thyssenkrupp AG | -266 | 101 |
| Nicht beherrschende Anteile | -16 | -28 |
| Der den Aktionären der thyssenkrupp AG zuzurechnende Anteil am Gesamtergebnis teilt sich wie folgt auf | ||
| Fortgeführte Aktivitäten | -262 | 101 |
| Nicht fortgeführte Aktivitäten | -4 | 0 |
Siehe auch die begleitenden Erläuterungen im verkürzten Anhang.
Eigenkapitalveränderungsrechnung
| Eigenkapital der Aktionäre der thyssenkrupp AG | ||||
|---|---|---|---|---|
| Kumuliertes sonstiges Ergebnis | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Mio €, mit Ausnahme der Aktienanzahl | Aktienanzahl im Umlauf | Gezeichnetes Kapital | Kapitalrücklage | Gewinnrücklagen |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Stand am 30.09.2014 | 565.937.947 | 1.449 | 5.434 | -4.142 |
| Periodenüberschuss/ (-fehlbetrag) | 50 | |||
| Sonstiges Ergebnis | -374 | |||
| Gesamtergebnis | -324 | |||
| Gewinnausschüttungen an nicht beherrschende Anteile | ||||
| Sonstige Veränderungen | ||||
| Stand am 31.12.2014 | 565.937.947 | 1.449 | 5.434 | -4.466 |
| Stand am 30.09.2015 | 565.937.947 | 1.449 | 5.434 | -4.123 |
| Periodenüberschuss/ (-fehlbetrag) | -23 | |||
| Sonstiges Ergebnis | 11 | |||
| Gesamtergebnis | -12 | |||
| Gewinnausschüttungen an nicht beherrschende Anteile | ||||
| Anteilsveränderungen bei bereits konsolidierten Gesellschaften | -1 | |||
| Sonstige Veränderungen | 15 | |||
| Stand am 31.12.2015 | 565.937.947 | 1.449 | 5.434 | -4.121 |
| Eigenkapital der Aktionäre der thyssenkrupp AG | ||||
|---|---|---|---|---|
| Kumuliertes sonstiges Ergebnis | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Mio €, mit Ausnahme der Aktienanzahl | Unterschiedsbetrag aus der Währungsumrechnung | Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte | Derivative Finanzinstrumente | Anteil der auf nach der EquityMethode bilanzierte Beteiligungen entfällt |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Stand am 30.09.2014 | 248 | 6 | -61 | 49 |
| Periodenüberschuss/ (-fehlbetrag) | ||||
| Sonstiges Ergebnis | 46 | 1 | 6 | 5 |
| Gesamtergebnis | 46 | 1 | 6 | 5 |
| Gewinnausschüttungen an nicht beherrschende Anteile | ||||
| Sonstige Veränderungen | ||||
| Stand am 31.12.2014 | 294 | 7 | -55 | 54 |
| Stand am 30.09.2015 | 417 | 6 | -58 | 57 |
| Periodenüberschuss/ (-fehlbetrag) | ||||
| Sonstiges Ergebnis | 116 | 0 | -3 | 0 |
| Gesamtergebnis | 116 | 0 | -3 | 0 |
| Gewinnausschüttungen an nicht beherrschende Anteile | ||||
| Anteilsveränderungen bei bereits konsolidierten Gesellschaften | ||||
| Sonstige Veränderungen | ||||
| Stand am 31.12.2015 | 533 | 6 | -61 | 57 |
| Eigenkapital der Aktionäre der thyssenkrupp AG | |||
|---|---|---|---|
| Kumuliertes sonstiges Ergebnis | |||
| --- | --- | --- | --- |
| Mio €, mit Ausnahme der Aktienanzahl | Gesamt | Nicht beherrschende Anteile | Eigenkapital |
| --- | --- | --- | --- |
| Stand am 30.09.2014 | 2.983 | 216 | 3.199 |
| Periodenüberschuss/ (-fehlbetrag) | 50 | -7 | 43 |
| Sonstiges Ergebnis | -316 | -9 | -325 |
| Gesamtergebnis | -266 | -16 | -282 |
| Gewinnausschüttungen an nicht beherrschende Anteile | 0 | -10 | -10 |
| Sonstige Veränderungen | 0 | 0 | |
| Stand am 31.12.2014 | 2.717 | 190 | 2.907 |
| Stand am 30.09.2015 | 3.182 | 125 | 3.307 |
| Periodenüberschuss/ (-fehlbetrag) | -23 | -30 | -54 |
| Sonstiges Ergebnis | 124 | 2 | 126 |
| Gesamtergebnis | 101 | -28 | 72 |
| Gewinnausschüttungen an nicht beherrschende Anteile | 0 | -21 | -21 |
| Anteilsveränderungen bei bereits konsolidierten Gesellschaften | -1 | -2 | -3 |
| Sonstige Veränderungen | 15 | -15 | 0 |
| Stand am 31.12.2015 | 3.297 | 58 | 3.355 |
Siehe auch die begleitenden Erläuterungen im verkürzten Anhang.
Konzern-Kapitalflussrechnung
| 1. Quartal | 1. Quartal | |
|---|---|---|
| Mio € | 2014/2015 | 2015/2016 |
| --- | --- | --- |
| Periodenüberschuss/(-fehlbetrag) | 43 | -54 |
| Anpassungen des Periodenüberschusses/(-fehlbetrages) für die Überleitung zum Operating Cashflow: | ||
| Nicht fortgeführte Aktivitäten (nach Steuern) | 4 | 0 |
| Latente Steueraufwendungen/(-erträge) | 30 | 24 |
| Abschreibungen und Wertminderungen langfristiger Vermögenswerte | 306 | 297 |
| Zuschreibungen langfristiger Vermögenswerte | -1 | -8 |
| Ergebnisse aus nach der Equity-Methode bilanzierten Beteiligungen, soweit nicht zahlungswirksam | -17 | -16 |
| Ergebnis aus dem Abgang langfristiger Vermögenswerte | 10 | 1 |
| Veränderungen bei Aktiva und Passiva, bereinigt um Effekte aus Konsolidierungskreis- und anderen nicht zahlungswirksamen Veränderungen: | ||
| - Vorräte | -485 | -207 |
| - Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 429 | -139 |
| - Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen | -28 | -64 |
| - Sonstige Rückstellungen | -102 | -111 |
| - Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | -124 | -594 |
| - Übrige Aktiva/Passiva, soweit nicht Investitions- oder Finanzierungstätigkeit | -447 | 273 |
| Operating Cashflow - fortgeführte Aktivitäten | -382 | -598 |
| Operating Cashflow- nicht fortgeführte Aktivitäten | -4 | 0 |
| Operating Cashflow - insgesamt | -386 | -598 |
| Investitionen in nach der Equity-Methode bilanzierte Beteiligungen und in langfristige finanzielle Vermögenswerte | -1 | -8 |
| Auszahlungen für den Erwerb von konsolidierten Gesellschaften abzüglich übernommener Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | -18 | 0 |
| Investitionen in Sachanlagen (einschließlich geleisteter Anzahlungen) und in als Finanzinvestition gehaltene Immobilien | -221 | -222 |
| Investitionen in immaterielle Vermögenswerte (einschließlich geleisteter Anzahlungen) | -25 | -23 |
| Desinvestitionen von nach der Equity-Methode bilanzierten Beteiligungen und langfristigen finanziellen Vermögenswerten | 6 | 0 |
| Einzahlungen aus dem Verkauf von bislang konsolidierten Gesellschaften abzüglich abgegebener Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 92 | 1 |
| Desinvestitionen von Sachanlagen und als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien | 11 | 4 |
| Desinvestitionen von immateriellen Vermögenswerten | 1 | 0 |
| Cashflow aus Investitionstätigkeit-fortgeführte Aktivitäten | -155 | -249 |
| Cashflow aus Investitionstätigkeit - nicht fortgeführte Aktivitäten | 0 | 0 |
| Cashflow aus Investitionstätigkeit - insgesamt | -155 | -249 |
| Einzahlungen aus der Aufnahme von Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 444 | 8 |
| Tilgung von Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | -372 | -64 |
| Zunahme/(Abnahme) Verbindlichkeiten Schuldschein-/Sonstige Darlehen | 89 | 115 |
| Zunahme/(Abnahme) Akzeptverbindlichkeiten | 1 | 1 |
| (Zunahme)/Abnahme kurzfristige Wertpapiere | 0 | -1 |
| Gewinnausschüttungen an nicht beherrschende Anteile | -10 | -21 |
| Auszahlungen für den Erwerb von Anteilen an bereits konsolidierten Gesellschaften | -1 | -2 |
| Sonstige Finanzierungsvorgänge | 13 | -103 |
| Cashflow aus Finanzierungstätigkeit - fortgeführte Aktivitäten | 164 | -68 |
| Cashflow aus Finanzierungstätigkeit - nicht fortgeführte Aktivitäten | 0 | 0 |
| Cashflow aus Finanzierungstätigkeit - insgesamt | 164 | -68 |
| Zahlungswirksame Zunahme/(Abnahme) der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente - insgesamt | -377 | -915 |
| Einfluss von Wechselkursänderungen auf die Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente - insgesamt | -11 | 27 |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente am Beginn der Berichtsperiode - insgesamt | 4.040 | 4.535 |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente am Ende der Berichtsperiode - insgesamt | 3.652 | 3.648 |
| [davon Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente der Veräußerungsgruppen] | [11] | [0] |
| Ergänzende Informationen zu Zahlungsvorgängen, die im Operating Cashflow fortgeführter Aktivitäten enthalten sind: | ||
| Zinseinzahlungen | 34 | 27 |
| Zinsauszahlungen | -83 | -93 |
| Erhaltene Dividenden | 2 | 1 |
| Auszahlungen für Steuern vom Einkommen und Ertrag | -64 | -107 |
Siehe auch die begleitenden Erläuterungen im verkürzten Anhang.
Verkürzter Konzernanhang
Unternehmensinformation
Die thyssenkrupp Aktiengesellschaft („thyssenkrupp AG" oder „Gesellschaft") ist eine börsennotierte Kapitalgesellschaft mit Sitz in Duisburg und Essen in Deutschland. Der vorliegende verkürzte Konzern-Zwischenabschluss der thyssenkrupp AG und ihrer Tochtergesellschaften („Konzern") für den Zeitraum vom 1. Oktober 2015 bis 31. Dezember 2015 wurde einer prüferischen Durchsicht unterzogen und mit Beschluss des Vorstands vom 8. Februar 2016 zur Veröffentlichung freigegeben.
Grundlagen der Berichterstattung
Der vorliegende verkürzte Konzern-Zwischenabschluss wurde gemäß § 37w WpHG sowie in Übereinstimmung mit IAS 34 „Interim Financial Reporting" erstellt. Er steht im Einklang mit den International Financial Reporting Standards (IFRS) und den diesbezüglichen Interpretationen des International Accounting Standards Board (IASB), wie sie in der Europäischen Union anzuwenden sind. Demzufolge enthält dieser Abschluss zum Zwischenbericht nicht sämtliche Informationen und Anhangangaben, die gemäß IFRS für einen Konzernabschluss zum Ende des Geschäftsjahres erforderlich sind.
Die im verkürzten Konzern-Zwischenabschluss zum 31. Dezember 2015 angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen mit Ausnahme der erstmalig angewendeten Rechnungslegungsvorschriften denen des letzten Konzernabschlusses zum Ende des Geschäftsjahres. Eine detaillierte Beschreibung der Grundsätze der Rechnungslegung ist im Anhang des Konzernabschlusses unseres Geschäftsberichts 2014/2015 veröffentlicht.
Erstmalig angewendete Rechnungslegungsvorschriften
Im Geschäftsjahr 2015/2016 hat thyssenkrupp die nachfolgenden Standards, Interpretationen und Änderungen zu bestehenden Standards erstmalig angewendet:
Im November 2013 hat das IASB eng begrenzte Änderungen zu IAS 19 „Employee Benefits" mit dem Titel „Defined Benefit Plans: Employee Contributions (Amendments to IAS 19)" veröffentlicht. Die Änderungen sind anzuwenden auf die Erfassung von Beiträgen von Arbeitnehmern oder Dritten zu leistungsorientierten Pensionsplänen. Hierdurch ist es gestattet, die Beiträge von Arbeitnehmern oder Dritten in der Periode als Reduktion des laufenden Dienstzeitaufwands zu erfassen, in der die zugehörige Arbeitsleistung erbracht wurde, sofern die Beiträge unabhängig von der Anzahl der Dienstjahre sind. Die Änderungen des IAS 19 sind anzuwenden auf Geschäftsjahre, die am oder nach dem 1. Juli 2014 beginnen. Im Rahmen der Übernahme in das EU-Recht wurde die verpflichtende Anwendung verschoben auf Geschäftsjahre, die nach dem 1. Februar 2015 beginnen; von der Möglichkeit einer früheren Anwendung hat thyssenkrupp keinen Gebrauch gemacht. Die Änderungen haben keinen wesentlichen Einfluss auf die Darstellung der Abschlüsse.
Im Dezember 2013 hat das IASB im Rahmen des Annual-Improvements-Process-Projekts die jährlichen Verbesserungen für den Zyklus 2010-2012 und für den Zyklus 2011-2013 veröffentlicht. Im Rahmen des Zyklus 2010-2012 erfolgen Klarstellungen bzw. kleinere Änderungen an sieben Standards: IFRS 2 „Share-based Payment", IFRS 3 „Business Combinations", IFRS 8 „Operating Segments", IFRS 13 „Fair Value Measurement", IAS 16 „Property, Plant and Equipment", IAS 24 „Related Party Disclosures" sowie IAS 38 „Intan-gible Assets". Im Rahmen des Zyklus 2011-2013 erfolgen Klarstellungen bzw. kleinere Änderungen an vier Standards: IFRS 1 „First-time Adoption of IFRS", IFRS 3 „Business Combinations", IFRS 13 „Fair Value Measurement" und IAS 40 „Investment Property". Die Änderungen sind anzuwenden auf Geschäftsjahre, die am oder nach dem 1. Juli 2014 beginnen. Im Rahmen der Übernahme in das EU-Recht wurde die verpflichtende Anwendung verschoben und zwar für den Zyklus 2010-2012 auf Geschäftsjahre, die nach dem 1. Februar 2015 beginnen, und für den Zyklus 2011-2013 auf Geschäftsjahre, die nach dem 1. Januar 2015 beginnen; von der Möglichkeit einer früheren Anwendung hat thyssenkrupp keinen Gebrauch gemacht. Die Änderungen haben keinen wesentlichen Einfluss auf die Darstellung der Abschlüsse.
01 Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
Auf Basis aktualisierter Zinssätze und Marktwerte des Planvermögens wurde eine Neubewertung der Rückstellungen für Pensionen und Gesundheitsfürsorgeverpflichtungen zum 31. Dezember 2015 vorgenommen.
Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
| Mio € | 30.09.2015 | 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Pensionen | 7.445 | 7.392 |
| Gesundheitsfürsorgeverpflichtungen | 13 | 13 |
| Sonstige pensionsähnliche Verpflichtungen | 196 | 186 |
| Insgesamt | 7.654 | 7.592 |
Bei der Berechnung der Pensionsverpflichtungen wurden folgende Zinssätze (= gewichteter Durchschnitt) zugrunde gelegt:
Durchschnittliche Bewertungsfaktoren
| in % | 30.09.2015 | 31.12.2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Deutschland | Übrige Länder | Gesamt | Deutschland | Übrige Länder | Gesamt | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Diskontierungssatz für Pensionen | 2,50 | 3,02 | 2,64 | 2,50 | 2,99 | 2,63 |
02 Begebung Schuldscheindarlehen
Im Dezember 2015 hat die thyssenkrupp AG ein Schuldscheindarlehen über 100 Mio € mit einer Laufzeit von drei Jahren begeben. Mit einem Zinskupon von 0,931% profitiert thyssenkrupp dabei von dem günstigen Zinsumfeld.
03 Eventualverbindlichkeiten, sonstige finanzielle Verpflichtungen und andere Risiken
Eventualverbindlichkeiten
Die thyssenkrupp AG sowie in Einzelfällen auch Tochtergesellschaften haben Bürgschaften oder Garantien zugunsten von Geschäftspartnern oder Kreditgebern ausgestellt. Die in der nachfolgenden Tabelle dargestellten Verpflichtungen zeigen Haftungsverhältnisse, bei denen der Hauptschuldner kein konsolidiertes Unternehmen ist:
| Maximale Haftungsvolumen | Rückstellung | |
|---|---|---|
| Mio € | 31.12.2015 | 31.12.2015 |
| --- | --- | --- |
| Anzahlungsgarantien | 213 | 1 |
| Gewährleistungs- und Vertragserfüllungsgarantien | 129 | 3 |
| Restwertgarantien | 61 | 16 |
| Sonstige Haftungserklärungen | 27 | 0 |
| Insgesamt | 430 | 20 |
Grundlage für eine mögliche Inanspruchnahme durch den Begünstigten ist die nicht vertragskonforme Erfüllung von vertraglich eingegangenen Verpflichtungen durch den Hauptschuldner, wie z. B. nicht rechtzeitige oder nicht ordnungsgemäße Lieferung, die Nichteinhaltung von zugesicherten Leistungsparametern oder die nicht ordnungsgemäße Rückzahlung von Krediten.
Alle durch die thyssenkrupp AG oder deren Tochtergesellschaften ausgestellten oder in Auftrag gegebenen Bürgschaften oder Garantien erfolgen im Auftrag und unter Rückhaftung des jeweiligen aus dem zugrunde liegenden Vertragsverhältnis entsprechend verpflichteten Unternehmens (Hauptschuldner). Besteht die Rückhaftung gegen einen Hauptschuldner, an dem ganz oder teilweise ein konzernfremder Dritter beteiligt ist, so wird mit diesem grundsätzlich die Stellung zusätzlicher Sicherheiten in entsprechender Höhe vereinbart.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen und andere Risiken
Die in den Business Areas Steel Europe und Steel Americas bestehenden langfristigen Abnahmeverträge für Eisenerz und Eisenerzpellets werden aufgrund der hohen Volatilität der Preisentwicklung für Eisenerz für die gesamte Vertragslaufzeit mit den zum jeweiligen Berichtsstichtag gültigen Erzpreisen bewertet. Im Vergleich zum 30. September 2015 verringerten sich die Abnahmeverpflichtungen um 0,9 Mrd € auf 4,5 Mrd €.
Bei den sonstigen Verpflichtungen und den anderen Risiken sind seit dem vorangegangenen Geschäftsjahresende keine wesentlichen Veränderungen eingetreten.
04 Finanzinstrumente
In der nachfolgenden Tabelle sind die finanziellen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten nach Bewertungskategorien und Klassen sowie der jeweilige beizulegende Zeitwert dargestellt. Dabei werden auch die Forderungen und Verbindlichkeiten aus Finance Lease sowie die Derivate mit bilanzieller Sicherungsbeziehung berücksichtigt, obwohl sie keiner Bewertungskategorie des IAS 39 angehören.
Finanzinstrumente 30.09.2015
| Bewertung nach IAS 39 | Bewertung nach IAS 17 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Mio € | Buchwert lt. Bilanz 30.09.2015 | (Fortgeführte) Anschaffungskosten | Beizulegender Zeitwert erfolgswirksam | Beizulegender Zeitwert erfolgsneutral | Fortgeführte Anschaffungskosten | Beizulegender Zeitwert 30.09.2015 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (ohne Finance Lease) | 5.069 | 5.069 | 5.069 | |||
| Kredite und Forderungen | 5.069 | 5.069 | ||||
| Forderungen aus Finance Lease | 49 | 49 | 49 | |||
| Sonstige finanzielle Vermögenswerte | 366 | 273 | 58 | 35 | 366 | |
| Kredite und Forderungen | 255 | 255 | ||||
| Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte | 18 | 17 | 35 | |||
| Derivate ohne bilanzielle Sicherungsbegehung (Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte) | 58 | 58 | ||||
| Derivate mit bilanzieller Sicherungsbegehung (Hedge Accounting) | 0 | 18 | 18 | |||
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 4.535 | 4.535 | 4.535 | |||
| Kredite und Forderungen | 4.535 | 4.535 | ||||
| Summe finanzielle Vermögenswerte | 10.019 | |||||
| davon nach Bewertungskategorien des IAS 39: | ||||||
| Kredite und Forderungen | 9.859 | 9.859 | 9.859 | |||
| Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte | 35 | 18 | 17 | 35 | ||
| Derivate ohne bilanzielle Sicherungsbegehung (Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte) | 58 | 58 | 58 | |||
| Finanzschulden (ohne Finance Lease) | 7.911 | 7.911 | 8.007 | |||
| Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | 7.911 | 8.007 | ||||
| Verbindlichkeiten aus Finance Lease | 44 | 44 | 44 | |||
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 4.985 | 4.985 | 4.985 | |||
| Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | 4.985 | 4.985 | ||||
| Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | 1.228 | 774 | 326 | 128 | 1.228 | |
| Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | 774 | 774 | ||||
| Derivate ohne bilanzielle Sicherungsbegehung (Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte) | 326 | 326 | ||||
| Derivate mit bilanzieller Sicherungsbegehung (Hedge Accounting) | 0 | 128 | 128 | |||
| Summe finanzielle Verbindlichkeiten | 14.168 | |||||
| davon nach Bewertungskategorien des IAS 39: | ||||||
| Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | 13.670 | 13.670 | 13.766 | |||
| Derivate ohne bilanzielle Sicherungsbegehung (Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte) | 326 | 326 | 326 |
Finanzinstrumente 31.12.2015
| Bewertung nach IAS 39 | Bewertung nach IAS 17 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Mio € | Buchwert lt. Bilanz 31.12.2015 | (Fortgeführte) Anschaffungskosten | Beizulegender Zeitwert erfolgswirksam | Beizulegender Zeitwert erfolgsneutral | Fortgeführte Anschaffungskosten | Beizulegender Zeitwert 31.12.2015 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (ohne Finance Lease) | 5.251 | 5.251 | 5.251 | |||
| Kredite und Forderungen | 5.251 | 5.251 | ||||
| Forderungen aus Finance Lease | 49 | 49 | 49 | |||
| Sonstige finanzielle Vermögenswerte | 391 | 306 | 46 | 39 | 391 | |
| Kredite und Forderungen | 290 | 290 | ||||
| Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte | 16 | 20 | 36 | |||
| Derivate ohne bilanzielle Sicherungsbegehung (Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte) | 46 | 46 | ||||
| Derivate mit bilanzieller Sicherungsbegehung (Hedge Accounting) | 0 | 19 | 19 | |||
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 3.648 | 3.648 | 3.648 | |||
| Kredite und Forderungen | 3.648 | 3.648 | ||||
| Summe finanzielle Vermögenswerte | 9.338 | |||||
| davon nach Bewertungskategorien des IAS 39: | ||||||
| Kredite und Forderungen | 9.188 | 9.188 | 9.188 | |||
| Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte | 36 | 16 | 20 | 36 | ||
| Derivate ohne bilanzielle Sicherungsbegehung (Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte) | 46 | 46 | 46 | |||
| Finanzschulden (ohne Finance Lease) | 7.997 | 7.997 | 8.157 | |||
| Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | 7.997 | 8.157 | ||||
| Verbindlichkeiten aus Finance Lease | 41 | 41 | 41 | |||
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 4.425 | 4.425 | 4.425 | |||
| Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | 4.425 | 4.425 | ||||
| Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | 1.256 | 820 | 297 | 140 | 1.256 | |
| Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | 820 | 820 | ||||
| Derivate ohne bilanzielle Sicherungsbegehung (Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte) | 297 | 297 | ||||
| Derivate mit bilanzieller Sicherungsbegehung (Hedge Accounting) | 0 | 140 | 140 | |||
| Summe finanzielle Verbindlichkeiten | 13.720 | |||||
| davon nach Bewertungskategorien des IAS 39: | ||||||
| Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | 13.242 | 13.242 | 13.401 | |||
| Derivate ohne bilanzielle Sicherungsbegehung (Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte) | 297 | 297 | 297 |
Für die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, sonstige kurzfristige Forderungen sowie Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente entspricht der Buchwert dem beizulegenden Zeitwert. Der beizulegende Zeitwert von Ausleihungen ergibt sich als Barwert der zukünftig erwarteten Cashflows. Die Abzinsung erfolgt auf Basis der am Bilanzstichtag gültigen Zinssätze.
Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte beinhalten im Wesentlichen Eigenkapitalinstrumente und Gläubigerpapiere. Sie werden grundsätzlich zum beizulegenden Zeitwert bewertet; dieser basiert soweit vorhanden auf Börsenkursen zum Bilanzstichtag. Liegen keine auf einem aktiven Markt notierten Preise vor und kann der beizulegende Zeitwert nicht verlässlich ermittelt werden, erfolgt eine Bewertung der Eigenkapitalinstrumente zu Anschaffungskosten.
Der beizulegende Zeitwert von Devisentermingeschäften errechnet sich auf Basis des am Bilanzstichtag geltenden Devisenkassamittelkurses unter Berücksichtigung der Terminaufschläge und -abschläge für die jeweilige Restlaufzeit des Kontraktes im Vergleich zum kontrahierten Devisenterminkurs. Bei Devisenoptionen werden anerkannte Modelle zur Ermittlung des Optionspreises angewandt. Der beizulegende Zeitwert einer Option wird neben der Restlaufzeit der Option zusätzlich durch weitere Bestimmungsfaktoren beeinflusst, wie z. B. die aktuelle Höhe und die Volatilität des zugrunde liegenden jeweiligen Wechselkurses oder der zugrunde liegenden Basiszinsen.
Bei Zinsswaps und Zins-/Währungsswaps erfolgt die Bewertung zum beizulegenden Zeitwert durch die Abzinsung der zukünftig zu erwartenden Cashflows. Dabei werden die für die Restlaufzeit der Kontrakte geltenden Marktzinssätze zugrunde gelegt. Daneben werden bei Zins-/Währungsswaps die Wechselkurse der jeweiligen Fremdwährungen einbezogen, in denen die Cashflows stattfinden.
Der beizulegende Zeitwert von Warentermingeschäften basiert auf offiziellen Börsennotierungen. Die Bewertungen werden sowohl intern als auch von externen Finanzpartnern zum Bilanzstichtag vorgenommen.
Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen kurzfristigen Verbindlichkeiten entspricht der Buchwert dem beizulegenden Zeitwert. Der beizulegende Zeitwert von festverzinslichen Verbindlichkeiten ergibt sich als Barwert der zukünftig erwarteten Cashflows. Die Abzinsung erfolgt auf Basis der am Bilanzstichtag gültigen Zinssätze. Bei Verbindlichkeiten mit variabel verzinslichem Charakter entsprechen die Buchwerte den beizulegenden Zeitwerten.
Finanzielle Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, die zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden, lassen sich in die folgende dreistufige Bewertungshierarchie einordnen:
Bewertungshierarchie 30.09.2015
| Mio € | Stichtag 30.09.2015 | Level 1 | Level 2 | Level 3 |
|---|---|---|---|---|
| Finanzielle Vermögenswerte zum beizulegenden Zeitwert | ||||
| Beizulegender Zeitwert erfolgswirksam | ||||
| Derivate ohne bilanzielle Sicherungsbeziehung (Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte) | 58 | 0 | 58 | 0 |
| Derivate mit bilanzieller Sicherungsbeziehung (Hedge Accounting) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Beizulegender Zeitwert erfolgsneutral | ||||
| Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte | 17 | 15 | 2 | 0 |
| Derivate mit bilanzieller Sicherungsbeziehung (Hedge Accounting) | 18 | 0 | 18 | 0 |
| Insgesamt | 93 | 15 | 78 | 0 |
| Finanzielle Verbindlichkeiten zum beizulegenden Zeitwert | ||||
| Beizulegender Zeitwert erfolgswirksam | ||||
| Derivate ohne bilanzielle Sicherungsbeziehung (Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten) | 326 | 0 | 206 | 120 |
| Derivate mit bilanzieller Sicherungsbeziehung (Hedge Accounting) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Beizulegender Zeitwert erfolgsneutral | ||||
| Derivate mit bilanzieller Sicherungsbeziehung (Hedge Accounting) | 128 | 0 | 128 | 0 |
| Insgesamt | 454 | 0 | 334 | 120 |
Bewertungshierarchie 31.12.2015
| Mio € | Stichtag 31.12.2015 | Level 1 | Level 2 | Level 3 |
|---|---|---|---|---|
| Finanzielle Vermögenswerte zum beizulegenden Zeitwert | ||||
| Beizulegender Zeitwert erfolgswirksam | ||||
| Derivate ohne bilanzielle Sicherungsbeziehung (Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte) | 46 | 0 | 46 | 0 |
| Derivate mit bilanzieller Sicherungsbeziehung (Hedge Accounting) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Beizulegender Zeitwert erfolgsneutral | ||||
| Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte | 20 | 17 | 3 | 0 |
| Derivate mit bilanzieller Sicherungsbeziehung (Hedge Accounting) | 19 | 0 | 19 | 0 |
| Insgesamt | 85 | 17 | 68 | 0 |
| Finanzielle Verbindlichkeiten zum beizulegenden Zeitwert | ||||
| Beizulegender Zeitwert erfolgswirksam | ||||
| Derivate ohne bilanzielle Sicherungbeziehung (Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten) | 297 | 0 | 155 | 142 |
| Derivate mit bilanzieller Sicherungsbeziehung (Hedge Accounting) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Beizulegender Zeitwert erfolgsneutral | ||||
| Derivate mit bilanzieller Sicherungsbeziehung (Hedge Accounting) | 140 | 0 | 140 | 0 |
| Insgesamt | 437 | 0 | 295 | 142 |
Die Bewertungshierarchie spiegelt die Bedeutung der bei der Ermittlung der beizulegenden Zeitwerte einbezogenen Faktoren wider. In Level 1 werden die Finanzinstrumente erfasst, deren beizulegender Zeitwert anhand von quotierten Marktpreisen auf aktiven Märkten ermittelt wird. Beizulegende Zeitwerte in Level 2 werden aufgrund von beobachtbaren Marktdaten ermittelt, z. B. anhand von Währungskursen. In Level 3 werden die Finanzinstrumente erfasst, deren beizulegender Zeitwert anhand von nicht beobachtbaren Marktdaten bewertet wird.
Nachfolgend ist die Entwicklung der in Level 3 erfassten Finanzinstrumente dargestellt:
| Mio € | |
|---|---|
| Stand 30.09.2015 Vermögenswert/Verbindlichkeit)) | -120 |
| Ergebniswirksame Veränderungen | -22 |
| Stand 31.12.2015 (Vermögenswert/(Verbindlichkeit)) | -142 |
Die auf individuellen Bewertungsparametern basierende und zum beizulegenden Zeitwert bilanzierte finanzielle Verbindlichkeit beinhaltet ein Frachtderivat, das unter Berücksichtigung der vertraglich vereinbarten Mindestmenge auf Basis anerkannter finanzmathematischer Modelle sowie unter Berücksichtigung der zum Bilanzstichtag vorliegenden Marktdaten bewertet wurde. Der aus der Bewertung resultierende ergebniswirksame Effekt wird in der Gewinn- und Verlustrechnung in der Position „Sonstige Aufwendungen" bzw. „Sonstige Erträge" ausgewiesen.
Die Nominalwerte und beizulegenden Zeitwerte der derivativen Finanzinstrumente des Konzerns stellen sich wie folgt dar:
Derivative Finanzinstrumente
| Nominalwert | Beizulegender Zeitwert | Nominalwert | Beizulegender Zeitwert | |
|---|---|---|---|---|
| Mio € | 30.09.2015 | 30.09.2015 | 31.12.2015 | 31.12.2015 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Aktiva | ||||
| Währungsderivate ohne bilanzielle Sicherungsbeziehung | 1.376 | 27 | 1.508 | 19 |
| Währungsderivate im Cashflow-Hedge | 264 | 9 | 425 | 14 |
| Eingebettete Derivate | 95 | 1 | 133 | 2 |
| Zinsderivate im Cashflow-Hedge1) | 635 | 8 | 0 | 0 |
| Warenderivate ohne bilanzielle Sicherungsbeziehung | 331 | 30 | 270 | 25 |
| Warenderivate im Cashflow-Hedge | 101 | 1 | 168 | 6 |
| Insgesamt | 2.802 | 76 | 2.504 | 65 |
| Passiva | ||||
| Währungsderivate ohne bilanzielle Sicherungsbeziehung | 2.027 | 175 | 2.461 | 129 |
| Währungsderivate im Cashflow-Hedge | 573 | 26 | 519 | 20 |
| Eingebettete Derivate | 101 | 3 | 158 | 4 |
| Zinsderivate im Cashflow-Hedge1) | 817 | 78 | 1.459 | 104 |
| Warenderivate ohne bilanzielle Sicherungsbeziehung2) | 487 | 148 | 490 | 164 |
| Warenderivate im Cashflow-Hedge | 119 | 24 | 170 | 16 |
| Insgesamt | 4.124 | 454 | 5.257 | 437 |
1) Inklusive Zins-/Währungsderivate
2) Inklusive Frachtderivate
05 Segmentberichterstattung
Die Segmentinformationen für das 1. Quartal 2014/2015 und das 1. Quartal 2015/2016 stellen sich wie folgt dar:
Segmentinformation
| Mio € | Components Technology | Elevator Technology | Industrial Solutions | Materials Services | Steel Europe | Steel Americas | Corporate | Stainless Global1) | Konsolidierung | Konzern |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. Quartal 2014/2015 | ||||||||||
| Außenumsätze | 1.594 | 1.711 | 1.374 | 3.337 | 1.634 | 382 | 12 | - | 0 | 10.044 |
| konzerninterne Umsätze | 3 | 1 | 3 | 84 | 351 | 120 | 33 | - | -595 | 0 |
| Umsatzerlöse gesamt | 1.597 | 1.712 | 1.377 | 3.421 | 1.985 | 502 | 45 | - | -595 | 10.044 |
| EBIT | 67 | 176 | 95 | -14 | 80 | -11 | -107 | -4 | -1 | 281 |
| Bereinigtes EBIT | 67 | 178 | 92 | 2 | 79 | 0 | -102 | 0 | 1 | 317 |
| 1. Quartal 2015/2016 | ||||||||||
| Außenumsätze | 1.648 | 1.868 | 1.504 | 2.762 | 1.442 | 309 | 15 | - | 0 | 9.548 |
| konzerninterne Umsätze | 2 | 1 | 2 | 59 | 281 | 41 | 46 | - | -432 | 0 |
| Umsatzerlöse gesamt | 1.650 | 1.869 | 1.506 | 2.821 | 1.723 | 350 | 60 | - | -432 | 9.548 |
| EBIT | 71 | 193 | 90 | -1 | 50 | -84 | -132 | - | 7 | 193 |
| Bereinigtes EBIT | 71 | 203 | 90 | 3 | 51 | -74 | -117 | - | 7 | 234 |
1) Nicht fortgeführte Aktivität
Nachfolgend wird die Überleitungsrechnung der Ertragskennzahlen Bereinigtes EBIT und EBIT zum EBT aus fortgeführten Aktivitäten gemäß der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung dargestellt:
Überleitung EBIT zu EBT
| 1. Quartal | 1. Quartal | |
|---|---|---|
| Mio € | 2014/2015 | 2015/2016 |
| --- | --- | --- |
| Bereinigtes EBIT gemäß Segmentberichterstattung | 317 | 234 |
| Sondereffekte | -36 | -41 |
| EBIT gemäß Segmentberichterstattung | 281 | 193 |
| + Nicht operatives Ergebnis aus nach der Equity-Methode bilanzierten Beteiligungen | 0 | 0 |
| + Finanzierungserträge | 244 | 370 |
| - Finanzierungsaufwendungen | -390 | -564 |
| - Bestandteile der Finanzierungserträge, die nach wirtschaftlicher Abgrenzung dem EBIT zugeordnet werden | -12 | 29 |
| + Bestandteile der Finanzierungsaufwendungen, die nach wirtschaftlicher Abgrenzung dem EBIT zugeordnet werden | 24 | 6 |
| EBT-Konzern | 147 | 34 |
| - EBT Stainless Global | 4 | 0 |
| EBT aus fortgeführten Aktivitäten gemäß Gewinn- und Verlustrechnung | 151 | 34 |
06 Ergebnis je Aktie
Das Ergebnis je Aktie („basic earnings per share") berechnet sich wie folgt:
| 1. Quartal 2014/2015 | 1. Quartal 2015/2016 | |||
|---|---|---|---|---|
| Gesamtbetrag | Ergebnis | Gesamtbetrag | Ergebnis | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| in Mio € | je Aktie in € | in Mio € | je Aktie in € | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ergebnis aus fortgeführten Aktivitäten (nach Steuern) (Anteil der Aktionäre der thyssenkrupp AG) | 54 | 0,10 | -23 | -0,04 |
| Ergebnis aus nicht fortgeführten Aktivitäten (nach Steuern) (Anteil der Aktionäre der thyssenkrupp AG) | -4 | -0,01 | 0 | 0,00 |
| Periodenüberschuss/(-fehlbetrag) (Anteil der Aktionäre der thyssenkrupp AG) | 50 | 0,09 | -23 | -0,04 |
| Gewichteter Durchschnitt der Aktien (in Stück) | 565.937.947 | 565.937.947 |
Ermittlung der für die Kalkulation des Ergebnisses je Aktie relevanten Aktienanzahl
Das Ergebnis je Aktie ergibt sich aus der Division des den Aktionären der thyssenkrupp AG zurechenbaren Periodenüberschusses/(-fehlbetrags) durch die Anzahl der durchschnittlich im Umlauf befindlichen Aktien. Während einer Periode neu ausgegebene, veräußerte oder zurückgekaufte Aktien werden zeitanteilig für den Zeitraum berücksichtigt, in dem sie sich im Umlauf befinden.
In den dargestellten Berichtsperioden gab es keine Verwässerungseffekte.
07 Zusätzliche Informationen zur Konzern-Kapitalflussrechnung
Der in der Kapitalflussrechnung betrachtete Zahlungsmittelfonds entspricht der Bilanzposition „Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente" unter Berücksichtigung der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente, die die Veräußerungsgruppen betreffen. Per 31. Dezember 2015 stammen Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente in Höhe von 72 Mio € (Vorjahr: 61 Mio €) von der Joint Operation HKM.
Essen, den 08. Februar 2016
thyssenkrupp AG
Der Vorstand
Hiesinger
Burkhard
Kaufmann
Kerkhoff
Bescheinigung nach prüferischer Durchsicht
An die thyssenkrupp AG, Duisburg und Essen
Wir haben den verkürzten Konzernzwischenabschluss - bestehend aus Konzernbilanz, Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung, Konzern-Gesamtergebnisrechnung, Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung, Konzern-Kapitalflussrechnung sowie ausgewählten erläuternden Konzernanhangangaben - und den Konzernzwischenlagebericht der thyssenkrupp AG, Duisburg und Essen, für den Zeitraum vom 1. Oktober 2015 bis 31. Dezember 2015, die Bestandteile des Quartalsfinanzberichts nach § 37w WpHG sind, einer prüferischen Durchsicht unterzogen. Die Aufstellung des verkürzten Konzernzwischenabschlusses nach den IFRS für Zwischenberichterstattung, wie sie in der EU anzuwenden sind, und des Konzernzwischenlageberichts nach den für Konzernzwischenlageberichte anwendbaren Vorschriften des WpHG liegt in der Verantwortung des Vorstands der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, eine Bescheinigung zu dem verkürzten Konzernzwischenabschluss und dem Konzernzwischenlagebericht auf der Grundlage unserer prüferischen Durchsicht abzugeben.
Wir haben die prüferische Durchsicht des verkürzten Konzernzwischenabschlusses und des Konzernzwischenlageberichts unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze für die prüferische Durchsicht von Abschlüssen unter ergänzender Beachtung des International Standard an Review Engagements „Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity" (ISRE 2410) vorgenommen. Danach ist die prüferische Durchsicht so zu planen und durchzuführen, dass wir bei kritischer Würdigung mit einer gewissen Sicherheit ausschließen können, dass der verkürzte Konzernzwischenabschluss in wesentlichen Belangen nicht in Übereinstimmung mit den IFRS für Zwischenberichterstattung, wie sie in der EU anzuwenden sind, und der Konzernzwischenlagebericht in wesentlichen Belangen nicht in Übereinstimmung mit den für Konzernzwischenlageberichte anwendbaren Vorschriften des WpHG aufgestellt worden sind. Eine prüferische Durchsicht beschränkt sich in erster Linie auf Befragungen von Mitarbeitern der Gesellschaft und auf analytische Beurteilungen und bietet deshalb nicht die durch eine Abschlussprüfung erreichbare Sicherheit. Da wir auftragsgemäß keine Abschlussprüfung vorgenommen haben, können wir einen Bestätigungsvermerk nicht erteilen.
Auf der Grundlage unserer prüferischen Durchsicht sind uns keine Sachverhalte bekannt geworden, die uns zu der Annahme veranlassen, dass der verkürzte Konzernzwischenabschluss in wesentlichen Belangen nicht in Übereinstimmung mit den IFRS für Zwischenberichterstattung, wie sie in der EU anzuwenden sind, oder dass der Konzernzwischenlagebericht in wesentlichen Belangen nicht in Übereinstimmung mit den für Konzernzwischenlageberichte anwendbaren Vorschriften des WpHG aufgestellt worden ist.
Essen, den 11. Februar 2016
**PricewaterhouseCoopersAktiengesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft**
Prof. Dr. Norbert Winkeljohann, Wirtschaftsprüfer
Michael Preiß, Wirtschaftsprüfer