Thunder Software Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 26, 2018

招商证券股份有限公司

关于中科创达软件股份有限公司

2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为中科创 达软件股份有限公司（以下简称“中科创达”或“公司”）首次公开发行股票并在创 业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规 定，对中科创达 2017 年度募集资金存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2015〕1372 号文核准，并经深圳 证券交易所同意，公司由主承销商中国国际金融股份有限公司采用网下向询价对 象配售和网上按市值申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）2,500 万股，每股发行价格为 23.27 元。截至 2015 年 12 月 7 日，公司共募集资金 58,175 万元，扣除承销费和保荐费 4,131 万元后，募集资金为 54,044 万元，已由主承销 商中国国际金融股份有限公司于 2015 年 12 月 7 日汇入公司银行账户。

上述募集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字 (2015)第 110ZA0595 号《验资报告》验证。另扣减审计费、律师费、法定信息披 露费等其他发行费用 990 万元后，公司首次公开发行股票并在创业板上市募集资 金净额为人民币 53,054 万元。

（二）募集资金以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

1、以前年度已使用额度

截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金累计投入募投项目 35,217.00 万元， 尚未使用的金额为 18,481.16 万元（其中募集资金 17,837.00 万元，专户存储累计 利息扣除手续费及未支付的发行费用 644.16 万元）。

• 2、本年度使用金额及当前余额

2017 年度，公司以募集资金直接投入募投项目 17,837.00 万元。截至 2017

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年 12 月 31 日，公司募集资金累计直接投入募投项目 53,054.00 万元，募集资金 已全部投入完毕。

二、募集资金存放和管理

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等文件的规定，结 合公司实际情况，制定了《中科创达软件股份有限公司募集资金管理制度》（以 下简称“《管理制度》”）。《管理制度》于 2013 年 4 月 12 日经公司第三次临时股 东大会审议通过。

根据《管理制度》并结合经营需要，公司从 2015 年 12 月起对募集资金实行 专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、中国国际金融股份有 限公司签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批， 以保证专款专用。截至 2017 年 12 月 31 日，公司均严格按照该《募集资金专用 账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储及注销情况

截至 2017 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票并在创业板上市募集资金 已全部投入完毕，募集资金专户利息收入及未支付的发行费用（扣除手续费） 683.08 万元已转入公司自有资金账户，经公司第二届董事会第二十次董事会审议， 同意公司注销已设立的募集资金专户，截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金 专户已全部注销完成。

三、 2017 年募集资金的实际使用情况

报告期内公司募集资金实际使用情况详见附件 1。

四、变更募投项目的资金使用情况

公司 2017 年 2 月 8 日第二届董事会第十七次会议决议通过了《关于变更募 集资金用途的议案》，鉴于公司募集资金投资项目“IHV 认证实验室建设项目”、 “面向 64 位芯片的下一代平板电脑操作系统开发项目”、“新一代智能电视操作系 统开发项目”的市场环境已发生重大变化，上述项目已不符合公司目前的战略发 展方向，继续投入募集资金已无必要。为了进一步提高募集资金使用效率，公司 结合当前的市场环境以及公司最新的战略规划，拟将上述项目剩余募集资金，共

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计 17,837 万元人民币，用于 Rightware Oy 的收购。上述议案经公司于 2017 年 2 月 23 日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过。

五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

截至 2017 年 12 月 31 日，公司无前次募集资金投资项目已对外转让或置换 的情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《管 理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。 七、保荐机构主要核查工作

本年度，保荐代表人通过访谈沟通、审阅相关资料、现场检查等多种方式， 对中科创达募集资金的存放与使用、募集资金投资项目实施情况以及变更募集资 金投资项目的资金使用进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存 放银行对账单、公司募集资金使用情况的相关公告和支持文件、抽查募集资金使 用原始凭证等资料，并与公司中高层管理人员等相关人员就募集资金使用情况进 行了沟通交流等。

八、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：公司严格执行了募集资金有关法律、法规和公司《管 理制度》，《募集资金专用账户管理协议》得到有效执行；募集资金投资项目不存 在持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等情况；募 集资金不存在被控股股东、实际控制人或其他关联方占用或挪用的情况；不存在 变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形， 募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。保荐机构对中科创达 2017 年年 度募集资金存放与使用情况无异议。

附件 1：募集资金使用情况对照表

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附件 1 ：

2017 年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

单位：万元	单位：万元
募集资金总额				53,054.00	本年度投入募集资金总额					17,837.00
报告期内变更用途的募集资金总额				17,837.00	已累计投入募集资金总额					53,053.00
累计变更用途的募集资金总额				17,837.00
累计变更用途的募集资金总额比例				33.62%
承诺投资项目	是否已变 更项目(含 部分变更)	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额（1）	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投 入进度(%) (3)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
面向多模LTE智能手 机的操作系统开发项 目
	否	15,993.00	15,993.00	-	15,993.00	100.00%	-	1,659.65	-	否
IHV认证实验室建设 项目
	是	11,134.00	2,242.00	-	2,242.00	100.00%	-	396.10	-	是
面向64位芯片的下一 代平板电脑操作系统 开发项目
	是	10,279.00	3,822.00	-	3,822.00	100.00%	-	-581.12	-	是
创新技术研发中心建 设项目
	否	6,432.00	6,432.00	-	6,432.00	100.00%	-	4,922.88	-	否

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企业级移动管理系统 开发项目
	否	5,050.00	5,050.00	-	5,050.00	100.00%	-	226.30	-	否
新一代智能电视操作 系统开发项目
	是	4,166.00	1,678.00	-	1,678.00	100.00%	-	-	-	是
收购Rightware Oy	是	-	17,837.00	17,837.00	17,837.00	100.00%	-	16.10	-	否
合计	-	53,054.00	.53,054.00	17,837.00	53,054.00	-	-	6,639.91	-	-
未达到计划进度或预计收益的情况 和原因
		不适用
		于2017 年2 月23 日召开的2017 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，公司募集资 金投资以下项目的市场环境已发生重大变化： （一）IHV 认证实验室建设项目 本项目拟建设独立的IHV 实验室，面向智能手机、平板电脑、智能电视、可穿戴设备等领域，提供元器件测试认证 服务。鉴于近年来平板电脑、智能电视和可穿戴设备的市场总体增长缓慢，需求下降，公司战略方向调整到智能车 载和智能硬件，因此拟终止该项目建设。 （二）面向64 位芯片的下一代平板电脑操作系统开发项目 受到大屏幕手机快速发展的影响，平板电脑市场增长从2015 年后开始大幅下降，包括苹果、三星等曾在平板电脑市 场上发展强劲的厂商也受到了较大影响。高通、英特尔、微软、谷歌等产业链上游厂商也减少了对平板电脑产品的 投入。公司在平板电脑方向上的客户需求也大为降低。公司战略方向调整到智能车载和智能硬件，因此拟终止该项 目建设。 （三）新一代智能电视操作系统开发项目 2015 年后，国家对互联网电视政策不断收紧，限制牌照发放，对市场上没有牌照的互联网电视、机顶盒产品进行清 理。相关行业迅速降温。而国际上相应产品发展也较缓慢。面对市场需求骤减的形势以及公司战略方向的调整，拟 终止该项目建设。
项目可行性发生重大变化的情况说 明
超募资金的金额、用途及使用进展 情况
		不适用

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募集资金投资项目实施地点变更情 况
	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情 况
	不适用
	本公司2016 年4 月22 日召开的第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目 的自有资金的议案》，同意以公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金35,217.00 万元。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）于2016 年4 月22 日出具了《关于中科创达软件股份有限公司以自筹资金预先 投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（致同专字（2016）第110ZA3176 号），报告期公司累计以自筹资金预先投入 募集资金投资项目的实际投资额为35,217 万元。
募集资金投资项目先期投入及置换 情况
	本公司2016 年4 月22 日第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议 案》，同意公司将部分闲置募集资金17,600 万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12 个月。 上述暂时用于补充流动资金的17,600 万元闲置募集资金已于2016 年10 月27 日全部归还。
用闲置募集资金暂时补充流动资金 情况
用闲置募集资金投资产品情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额 及原因
	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	不适用
募集资金使用及披露中存在的问题 或其他情况
	不适用

注 1："是否达到预计效益"项公开资料未承诺收益情况，故不适用。

注 2：“新一代智能电视操作系统开发项目”累计投入金额取整后为 1,678 万元。

注 3：根据普华永道出具的 Rightware Oy2017 年度审计报告，收购 Rightware Oy 收益不含无形资产评估增值摊销 314.04 万欧元的影响。

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（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于中科创达软件股份有限公司 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签署页）

保荐代表人：

沈 韬 许 阳

招商证券股份有限公司 2018 年 4 月 25 日

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