Thunder Software Technology Co., Ltd. — Annual Report 2016

Jun 23, 2016

证券代码：300496 证券简称：中科创达 公告编号：2016-046

中科创达软件股份有限公司

关于2015年年报问询函回复的补充公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。

中科创达软件股份有限公司(以下简称“公司”)于2016 年6 月17 日收到深 圳证券交易所创业板公司管理部《关于对中科创达软件股份有限公司的年报问询 函》创业板年报问询函【2016】第250 号（以下简称“问询函”），于2016 年6 月21 日做出了回复。现就有关情况补充公告如下：

一、本次补充修订的内容说明

1、问题1“报告期公司按最终用途产品分类的收入情况”对报告期公司无 人机收入和VR 收入单独进行了拆分，并增加了风险提示性内容。补充修订如下：

报告期公司按最终用途产品分类的收入情况如下：

单位：人民币万元

			单位：人民币万元
业务类别	2015 年度	2014 年度	同比变动
移动业务	52,618.13	40,020.90	31.48%
车载业务	2,735.87	464.72	488.71%
智能硬件业务	2,705.11	1,678.87	61.13%
其中：无人机	502.31	-	N/A
VR	239.66	-	N/A
其他	1,963.14	1,678.87	16.93%
其他业务	3,431.87	2,995.62	14.56%
合计	61,490.98	45,160.11	36.16%

本公司将对年报进行相应更正，在“第四节 管理层讨论与分析 一、概述” 部分补充以下内容：“本公司车载、智能硬件业务刚刚起步，营业收入规模尚小。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

未来如果新业务市场拓展不及预期、产品研发进度延误、产品不能满足客户需求， 将对公司经营业绩造成不利影响，公司提示广大投资者注意投资风险。”；并在年 报重大风险提示部分补充上述内容。

2、问题3 第一部分增加了对个别业绩下滑客户收入影响的具体分析。补充 如下：

报告期公司来自于索尼及其关联方、夏普及其关联方和TCL 及其关联方的销 售收入合计15,810.19 万元，较上年减少2,823.61 万元，下降15.15%。报告期 个别客户受经营业绩不佳等因素影响，与本公司业务合作规模有所下降，但总体 影响不大。个别客户市场份额的下降由其他客户填补，公司来自于其他重点客户 的业务在持续增长。因此，上述个别客户经营业绩不佳对公司未来业绩的持续性 不构成重大不利影响。

3、问题6 最后部分增加了对年报影响内容进行修订的表述。具体补充如下： 本公司将对年报进行相应更正，在“第四节 管理层讨论与分析之四、资产 及负债状况之1、资产构成重大变动情况”部分补充以上相关内容。

二、补充修订后的年报问询函回复如下：

1、你公司在年报中披露产品和服务最终面向物联网智能终端，重点涵盖智 能手机、智能车载系统、无人机、VR/AR、IP Camera、机器人、平板、智能电视、 可穿戴设备等。请以上述最终用途的产品为分类，补充说明你公司对上述终端产 品提供的具体产品与服务，以及该产品与服务在报告期的收入和同比变化情况。 回复：

本公司目前主营业务主要分为三大板块：

（1）移动业务板块：主要包括智能手机和平板，是公司目前的核心业务。 移动业务面向的客户主要为行业知名芯片厂商如展讯、高通、英特尔、三星等和 智能终端厂商如TCL、华为、联想、索尼、夏普等。安卓系统是谷歌推出的开源 开放的操作系统，芯片厂商和智能终端厂商均需要在此基础上进行二次开发和定 制工作，公司主要为客户提供安卓操作系统的定制开发和技术支持服务、授权客 户使用本公司知识产权，并取得相应收入。

（2）车载业务板块：是公司目前的战略重点业务。公司自2014 年开始进入

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

车载市场，业务模式主要为为一级供应商或车厂提供安卓和Linux 操作系统相关 的技术开发，销售产品如导航仪，授权客户使用本公司知识产权，并取得相应收 入。

（3）智能硬件业务板块：是公司目前的战略重点业务。公司自2015 年开始 进入智能硬件领域，目前主要从事无人机、虚拟现实VR、机器人和网络摄像头 IP Camera 相关产品的开发。客户主要包括无人机厂商、VR 厂商、互联网厂商， 业务模式主要包括：在客户产品成熟前为客户提供安卓和Linux 操作系统相关的 技术开发，并收取技术开发费。在客户产品成熟可以量产后，向客户销售“智能 大脑模块”产品。智能大脑模块是指将芯片、操作系统及相关算法整合在一起， 以电路板的形态将产品直接销售给终端厂商，并取得销售收入。

其他业务还包括行业智能终端、智能家居、移动安全等，公司主要以提供技 术开发服务、销售产品为主。

报告期公司按最终用途产品分类的收入情况如下：

单位：人民币万元

			单位：人民币万元
业务类别	2015 年度	2014 年度	同比变动
移动业务	52,618.13	40,020.90	31.48%
车载业务	2,735.87	464.72	488.71%
智能硬件业务	2,705.11	1,678.87	61.13%
其中：无人机	502.31	-	N/A
VR	239.66	-	N/A
其他	1,963.14	1,678.87	16.93%
其他业务	3,431.87	2,995.62	14.56%
合计	61,490.98	45,160.11	36.16%

本公司将对年报进行相应更正，在“第四节 管理层讨论与分析 一、概述” 部分补充以下内容：“本公司车载、智能硬件业务刚刚起步，营业收入规模尚小。 未来如果新业务市场拓展不及预期、产品研发进度延误、产品不能满足客户需求， 将对公司经营业绩造成不利影响，公司提示广大投资者注意投资风险。”；并在年 报重大风险提示部分补充上述内容。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

2、你公司在年报中多次提及所属行业市场前景广阔。请补充说明你公司所 处的具体行业，并结合该行业相关数据、研究报告等补充说明你公司所属行业市 场前景广阔的客观依据。

回复：

本公司主营业务为移动智能终端操作系统的开发，目前主要从事安卓 Android 和Linux 系统，面向的市场主要包括智能手机、车载系统、智能硬件（包 括无人机、VR、机器人等）。

（1）智能手机

自苹果发布iPhone智能手机以来，手机产业的格局发生了革命性的变化，逐 步进入智能手机时代，相关产业的发展也进入了快速上升通道。2008年，全球智 能手机销售量为1.39亿部，仅占全球手机销量的11.40%，到2014年，全球智能手 机销售量已经达到了12.45亿部，占全球手机销量的66.25%，相比2008年增长近 八倍，年均复合增长率为44.06%，远高于全球手机（包括功能手机和智能手机） 销量的增长速度。

2008-2014 年全球智能手机销售量

==> picture [423 x 128] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：万台 全球智能手机销售量 增长率 智能手机/手机
140,000 72.09% 80%
124,489
120,000 59.41% 70%
100,000 96,972 66.25% 60%
50%
80,000 43.82% 68,011 53.67%
40%
60,000 23.76% 47,289 38.95% 42.58% 28.38% 30%
40,000 29,665 26.63% 20%
13,929 17,238
20,000 18.58% 10%
14.23%
11.40%
0 0%
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
----- End of picture text -----

数据来源： Gartner

根据Gartner 预计，全球智能手机销量在2016 年增长7%，至15 亿部，仍 有较大市场空间。

（2）车载系统

特斯拉汽车发布之后，越来越多的汽车开始采用智能操作系统。根据IHS 和BI Intelligence 共同估算出到2020 年，4000 万辆汽车会使用Android Auto， 而使用iOS 的汽车会有3710 万辆。双方对这一市场到2020 年的总量估计见下图：

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

==> picture [353 x 195] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

40
35
30
25
20
15
10
5
0
2015 2016 2017 2018 2019 2020
Android Auto Apple CarPlay
----- End of picture text -----

数据来源： IHS 、 BI Intelligence

（3）无人机

全球无人机市场已经快速起步，不同第三方研究对无人机市场的预测如下：

细分市场	规模（美元）	年份	第三方机构
消费级	17 亿$	2015	KPMG
美国民用	1.25 亿$	2015	IBIS World
美国消费级	10 亿$	2018	Consumer Electonics Association
小型消费级	51 亿$	2019	ABI Research
专业爱好级	11 亿$	2019	ABI Research
小型无人机	19 亿$	2019	Markets and Markets
全球商业级	20.7 亿$	2020	Grand View Research
全球专业级	44 亿$	2020	Frost & Sullivan
全球商业级	64 亿$	2020	Frost & Sullivan
全球无人机	>30 亿$	2024	Business Insider Intelligence
商业无人机	17 亿$	2025	Lux Research
全球生产	140 亿$	2025	Congressional Research Service

数据来源： Oppenheimer & Co Inc.

根据《中国民用无人机市场专题研究报告2015》，中国民用无人机市场规模 预计如下：

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

==> picture [382 x 276] intentionally omitted <==

（4）VR

目前全球虚拟现实VR 和扩增实境AR 市场刚刚起步。根据Digi-Capital 预 测，到2020 年全球AR/VR 销售收入将达到1500 亿美元，具体情况如下：

==> picture [416 x 234] intentionally omitted <==

数据来源： Digi-Capital

根据市场研究机构BI Intelligence 预测，2020 年仅头戴式VR 硬件市场规

模将达到28 亿美元，未来5 年复合增长率超过100%。

• （5）机器人

根据World Rebotic 2015 大会发布的调研报告，2015 年至2018 年，家用

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

和娱乐机器人可以增长到超过3500 万台的巨大市场。具体情况如下：

单位：千台

==> picture [377 x 169] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

30000
25000
20000
15000
10000
5000
0
2013 2014 2015~2018
家用机器人 休闲娱乐机器人
----- End of picture text -----

数据来源： IFR

综上，随着人工智能、5G 等技术进步，越来越多的终端会变得智能化和互 联化，并催生对移动智能操作系统的需求。本公司年报中提及所属行业市场前景 广阔是基于对市场、技术趋势的判断和第三方研究机构的数据作出的。

3、根据公开信息，索尼公司2015 移动通讯业务（MC）实现销售收入99.78 亿美元，同比下降20%，营业利润依然亏损；夏普公司2014、2015 财年连续亏 损，且于2016 年被富士康收购；TCL 集团移动通讯业务收入首次出现下滑。请 补充说明报告期内你公司前五名客户的销售收入及同比变化情况，以及客户经营 业绩的波动、组织结构与经营管理战略的调整等对你公司的影响。此外，请结合 你公司主要客户所处行业在国内外的发展状况等补充说明下游行业对你公司未 来生产经营的具体影响，以及你公司拟采取的应对措施。

回复：

（1）公司报告期前五名客户销售收入及同比变化情况如下：

单位：人民币万元

			单位：人民币万元
前五大客户	2015 年度	2014 年度	同比变动
第一名	10,155.97	8,238.33	23.28%
第二名	6,776.58	5,292.37	28.04%
第三名	4,186.15	1,508.29	177.54%

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

第四名	3,616.04	247.48	1361.14%
第五名	3,577.39	1,753.46	104.02%
合计	28,312.14	17,039.95	66.15%

报告期公司来自于索尼及其关联方、夏普及其关联方和TCL 及其关联方的销 售收入合计15,810.19 万元，较上年减少2,823.61 万元，下降15.15%。报告期 个别客户受经营业绩不佳等因素影响，与本公司业务合作规模有所下降，但总体 影响不大。个别客户市场份额的下降由其他客户填补，公司来自于其他重点客户 的业务在持续增长。因此，上述个别客户经营业绩不佳对公司未来业绩的持续性 不构成重大不利影响。

（2）客户经营情况变化对本公司无重大不利影响

首先，如问题2 回复，公司所处行业市场空间广阔且呈增长趋势。公司与 行业中的主要参与者均建立了合作关系，并不依赖单一客户；其次，本公司定位 为平台型技术厂商，支持整体产业链的发展。个别客户因自身业绩下滑或战略调 整所损失的市场份额会由其他客户填补；最后，移动智能终端市场竞争格局在向 大型企业聚集，而大型企业正是本公司的目标客户。客户市场份额提升对本公司 业绩具有推动作用，公司2015 年度前五大客户营业收入较2014 年度均有不同程 度提高。

（3）下游行业变动对公司经营的影响分析

本公司下游客户主要来自于中国、欧美和日本。

A、中国目前已成为全球移动智能终端产业链的中心，拥有广阔的市场和众 多有竞争力的厂商。根据IC Insights 统计，2015 年全球智能手机出货量前十 名中有七名为中国厂商。本公司来自于中国市场的收入从2012 年的7,767.55 万元增长至2015 年的29,354.43 万元，年复合增长率56%。在新兴的物联网领 域，国内众多拥有创新能力的无人机厂商、VR 厂商在快速崛起，对本公司经营 业绩提升有积极影响。

当然，新业务市场既是机遇也是挑战。首先，碎片化的市场特征需要公司建 立更专业的市场团队，加大市场拓展力度，充分理解客户需求；其次，新兴市场 的不确定性较高，存在市场需求不及预期、产品研发进度延误等风险。对此公司 一方面需要加强与上游芯片厂商的技术合作，为下游客户提供更有竞争力的解决

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

方案。另一方面也要深入了解下游客户的运营、技术情况，帮助客户提供产品成 功率；最后，公司通过预收部分货款等方式控制财务风险。

B、欧美地区是全球移动智能终端技术中心，特别是美国、以色列等国家掌 握着全球领先的技术，技术是市场需求的重要推动力。本公司来自于欧美市场的 收入从2012 年的5,660.28 万元增长至2015 年的12,995.20 万元，年复合增长 率32%。欧美客户技术进步对本公司经营业绩提升有积极影响。

对于欧美市场和客户，公司需要持续提升自身的技术能力和竞争力才能满足 客户需求。同时需要掌握最新的技术发展趋势，避免研发方向发生错误，计划通 过在当地设立研发中心、吸引优秀人才等方式不断提升技术水平。

C、日本市场受到国内经济持续低迷、厂商全球竞争力下降等因素，整体趋 于饱和，但仍是全球移动智能终端产业链的重要区域，拥有较大市场容量。本公 司来自于日本市场的收入从2012 年的11,415.37 万元增长至2015 年的 13,638.26 万元，保持稳定。

日本智能手机市场区域饱和，但车载市场仍有较大增长空间。公司在保持手 机业务稳定的同时，通过在当地设立营销和技术支持中心等方式在大力拓展车载 等新兴业务。

4、报告期末你公司应收账款余额2.38 亿元，较期初上升101%。请你公司 结合报告期内的收入情况、收入确认与信贷政策变化、主要客户在报告期内的采 购和欠款情况、应收账款账龄、坏账计提情况等补充说明应收账款期末余额发生 较大增长的原因。

回复：

（1）公司2015 年度实现营业收入61,546.33 万元，较上年增长36.10%； 截至2015 年末应收账款余额2.38 亿元，较上年末增长101.46%，增长幅度高于 营业收入。公司报告期应收账款余额增长较快主要原因为业务规模增长、营收增 加以及部分客户回款略有延迟所致。

（2）报告期内公司收入确认政策和客户信用政策均未发生变化。

（3）报告期公司前五大客户采购和欠款情况、应收账款账龄、坏账计提情 况如下：

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

单位：人民币万元

前五大客户	营业收入	应收账款余额	坏账准备	账龄
第一名	10,155.97	7,301.58	73.02	1 年以内
第二名	6,776.58	2,014.17	20.14	1 年以内
第三名	4,186.15	560.03	5.60	1 年以内
第四名	3,616.04	1,598.29	15.98	1 年以内
第五名	3,577.39	1,171.44	11.71	1 年以内
合计	28,312.14	12,645.50	126.46	1 年以内
占比	46.00%	52.45%	--	--

上表显示，报告期公司前五大客户营业收入与应收账款余额情况一致。公司 前五大客户均为长期合作的国际知名企业，信用状况良好。欠款期限均在1 年以 内，未发生重大款项预期无法收回的情形。

5、你公司报告期内经营活动现金流出5.07 亿元，同比上升33%，其中支付 给职工及为职工支付的现金为3.67 亿元，同比上升46%，支付其他与经营活动 有关的现金5655 万元，同比上升69%。请结合你公司的员工人数与构成、薪酬 政策、人均薪酬变动情况等补充说明报告期支付职工的现金金额发生较大增长的 原因；并请结合支付其他与经营活动有关现金的内容与性质补充说明该项现金支 出在报告期内大幅增加的原因。

回复：

（1）公司报告期支付给职工及为职工支付的现金36,683.96 万元，较上年 增加11,590.62 万元，增长46.19%。公司支付给职工及为职工支付的现金增加 主要是由于经营规模扩大、员工人数增长，从2014 年末的1,500 人增加至2015 年末的2,124 人，增长41.60%，与支付给职工及为职工支付的现金增长幅度基 本一致。报告期公司薪酬政策和人均薪酬均未发生重大变化。

（2）公司报告期支付的其他与经营活动有关的现金5,654.98 万元，较上年 增加2,315.05 万元，增长69.31%。支付的其他与经营活动有关的现金主要项目 如下：

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

单位：人民币万元

项目	2015 年度	2014 年度	增加额	增长率
交通差旅费	787.01	519.27	267.74	51.56%
日常办公费	1,518.21	1,366.40	151.81	11.11%
咨询服务费	1,309.10	495.59	813.51	164.15%
房租物业费	964.50	437.45	527.05	120.48%
保证金	492.24	262.64	229.60	87.42%
员工购房借款	326.67	-	326.67	N/A
主要项目合计	5,397.73	3,081.35	2,316.38	75.17%

上表显示，公司报告期支付的其他与经营活动有关的现金增加主要是由于随 着经营规模扩大、员工人数增加，各项差旅、房租、办公费用相应增长；以及公 司上市年度支付的中介费用增加和实施员工购房贷款计划所致，与公司的实际经 营情况一致。

6、请按照《创业板信息披露业务备忘录第10 号：定期报告披露相关事项》 的相关要求，对主要会计报表项目、财务指标与上年度期末或上年同期相比增减 变动幅度超过30%的，补充披露变动情况及主要原因。 回复：

公司报告期主要会计报表项目同比变动幅度超过30%的项目情况如下：

单位：人民币万元

项目	2015 年度 2015 年末	2014 年度 2014 年末	变动（%）
货币资金	73,894.48	20,069.62	268.19
应收账款	23,798.42	11,813.25	101.46
其他应收款	462.40	355.11	30.21
其他流动资产	212.72	1,316.38	-83.84
可供出售金融资产	2,534.39	500.00	406.88
长期应收款	830.70	550.71	50.84
长期股权投资	8,225.29	863.26	852.82
无形资产	319.43	160.71	98.76
长期待摊费用	552.95	217.14	154.65

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

项目	2015 年度 2015 年末	2014 年度 2014 年末	变动（%）
递延所得税资产	345.62	155.51	122.25
其他非流动资产	2,933.96	1,420.68	106.52
短期借款	11,065.05	2,692.36	310.98
应付账款	1,188.31	169.06	602.89
应交税费	1,986.00	553.17	259.02
其他应付款	921.68	202.90	354.25
一年内到期的非流动负债	108.83	-	N/A
长期借款	1,225.92	-	N/A
递延收益	1,500.00	-	N/A
股本	10,000.00	7,500.00	33.33
资本公积	59,602.05	7,145.92	734.07
盈余公积	3,386.24	2,257.27	50.01
未分配利润	24,242.32	17,460.35	38.84
营业收入	61,546.33	45,220.96	36.10
营业成本	29,811.40	20,740.41	43.74
销售费用	2,076.27	1,309.40	58.57
管理费用	18,785.88	12,652.95	48.47
资产减值损失	233.41	73.27	218.56
营业外支出	105.89	1.08	9,704.63
所得税费用	1,174.87	828.77	41.76
经营活动现金流出小计	50,713.78	38,000.14	33.46
投资活动现金流入小计	1,500.00	-	N/A
投资活动现金流出小计	12,672.17	3,541.93	257.78
筹资活动现金流入小计	66,681.55	2,703.93	2,366.10
筹资活动现金流出小计	10,532.57	4,846.33	117.33

（1）货币资金报告期末余额73,894.48 万元，较上年末增长268.19%，主 要系公司报告期首次公开发行股票并在创业板上市募集资金所致。

（2）应收账款报告期末余额23,798.42 万元，较上年末增长101.46%，主 要系公司报告期收入增长及个别欠款回款不及时所致。

（3）其他应收款报告期末余额462.40 万元，较上年末增长30.21%，主要 系公司报告期支付的押金、保证金和员工备用金增加所致。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

（4）其他流动资产报告期末余额212.72 万元，较上年末下降83.84%，主 要系公司报告期预缴的企业所得税下降所致。

（5）可供出售金融资产报告期末余额2,534.39 万元，较上年末增长406.88%， 主要系公司报告期对外战略性投资入股非上市公司金额增加所致。

（6）长期应收款报告期末余额830.70 万元，较上年末增长50.84%，主要 系公司报告期为员工提供无息购房借款所致。

（7）长期股权投资报告期末余额8,225.29 万元，较上年末增长852.82%， 主要系公司报告期加大投资力度、设立联营和合营公司所致。

（8）无形资产报告期末余额319.43 万元，较上年末增长98.76%，主要系 公司报告期外购办公软件增加所致。

（9）长期待摊费用报告期末余额552.95 万元，较上年末增长154.65%，主 要系公司报告期办公房屋装修增加所致。

（10）递延所得税资产报告期末余额345.62 万元，较上年末增长122.25%， 主要系公司报告期收到政府补助作为递延收益，产生税务可抵减暂时性差异的所 致。

（11）其他非流动资产报告期末余额2,933.96 万元，较上年末增长106.52%， 主要系公司南京子公司报告期预付购买办公用房款所致。

（12）短期借款报告期末余额11,065.05 万元，较上年末增长310.98%，主 要系公司报告期加大财务杠杆力度，银行贷款增加所致。

（13）应付账款报告期末余额1,188.31 万元，较上年末增长602.89%，主 要系公司报告期采购规模增加、尚未结算的应付服务费及货款增长所致。

（14）应交税费报告期末余额1,986.00 万元，较上年末增长259.02%，主 要系公司报告期末应交增值税及企业所得税增加所致。

（15）其他应付款报告期末余额921.68 万元，较上年末增长354.25%，主 要系公司报告期应付上市费用增加所致。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

（16）一年内到期的非流动负债报告期末余额108.83 万元，系公司南京子 公司购买办公用房办理银行按揭贷款将在一年内到期的部分。

（17）长期借款报告期末余额1,225.92 万元，系公司南京子公司购买办公 用房办理的银行按揭贷款。

（18）递延收益报告期末余额1,500.00 万元，系公司收到的政府补助尚未 达到验收状态。

（19）股本报告期末余额10,000.00 万元，较上年末增长33.33%，系公司 报告期首次公开发行股票2,500 万股并在创业板上市所致。

（20）资本公积报告期末余额59,602.05 万元，较上年末增长734.07%，主 要系公司报告期首次公开发行股票并在创业板上市所致。

（21）盈余公积报告期末余额3,386.24 万元，较上年末增长50.01%，系公 司报告期利润计提所致。

（22）未分配利润报告期末余额24,242.32 万元，较上年末增长38.84%， 主要系公司报告期实现利润及分配上年度利润所致。

（23）报告期营业收入61,546.33 万元，较上年度增长36.10%，系公司报 告期保持智能手机业务持续稳定增长的同时，智能车载及智能硬件等新兴业务开 始起步所致。

（24）报告期营业成本29,811.40 万元，较上年度增长43.74%，系公司报 告期业务规模增长所致。

（25）报告期销售费用2,076.27 万元，较上年度增长58.57%，系公司报告 期加大市场拓展力度所致。

（26）报告期管理费用18,785.88 万元，较上年度增长48.47%，系公司报 告期加大研发投入及人员规模扩张所致。

（27）报告期资产减值损失233.41 万元，较上年度增长218.56%，系公司 报告期末应收账款余额增长，相应计提坏账准备所致。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

（28）报告期营业外支出105.89 万元，主要系亏损合同预计负债所致。

（29）报告期所得税费用1,174.87 万元，较上年度增长41.76%，系公司营 业利润增长及优惠税率变动所致。

（30）报告期经营活动现金流出小计50,713.78 万元，较上年度增长33.46%， 主要系公司报告期业务规模增长、人员数量增加所致。

（31）报告期投资活动现金流入小计1,500.00 万元，系报告期公司收到的 政府补助所致。

（32）报告期投资活动现金流出小计12,672.17 万元，较上年度增长257.78%， 主要系公司报告期对外投资增加所致。

（33）报告期筹资活动现金流入小计66,681.55 万元，较上年度增长 2,366.10%，主要系公司报告期首次公开发行股票并在创业板上市融资及银行贷 款增加所致。

（34）报告期筹资活动现金流出小计10,532.57 万元，较上年度增长117.33%， 主要系公司报告期利润分配及偿还债务所致。

本公司将对年报进行相应更正，在“第四节 管理层讨论与分析之四、资产 及负债状况之1、资产构成重大变动情况”等部分补充以上相关内容。

7、你公司于2016 年2 月披露以现金出资1536 万元与高通成立合资公司并 持有81.97%股权比例的公告。请就公告中披露的与高通公司在电信产业合作的 具体事项，逐项说明与你公司目前的主营业务、技术、专业人员等方面的相关性。 此外，请补充说明你公司对开展上述合作事项是否符合现实状况，在技术水平、 运营能力以及人员配备上是否具备实现的基础。

回复：

2016 年2 月18 日，公司发布了《关于与高通成立合资公司的公告》（公告 编号：2016-013），与高通（贵州）投资有限公司合资设立重庆创通联达智能技 术有限公司（以下简称“合资公司”），促进并扩展合资双方在电信产业的合作， 特别是针对基于高通Snapdragon 骁龙处理器，或者高通科技或其关联公司或者

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

其他芯片提供商生产的其他以万物互联为基础的芯片技术，在下列领域所选择的 产品类别中发展万物互联业务：(1)无人机；(2)连接摄像机(IP Camera)；(3) 先进多媒体(例如虚拟现实VR 和扩增实境AR)；(4)其他以“万物互联”为基础 的应用。

1、上述合作事项与本公司现有业务紧密相关

（1）在主营业务方面，公司已经从智能手机领域进入智能车载和智能硬件 领域。物联网时代已经来临，越来越多的终端开始变得智能化和互联化，而智能 化和互联化需要依托智能操作系统来实现。传统的终端设备功能单一，一般通过 嵌入式软件就能实现。随着人们对终端设备智能化和连接要求越来越高，传统的 嵌入式软件难以满足复杂需求，需要更智能的操作系统来实现。这一趋势最早体 现在智能手机市场，苹果手机开拓了智能手机时代。目前市场上主流的安卓、 Linux 智能操作系统已经开始从手机领域不断渗透到车载、无人机、VR、机器人 等新兴领域。本公司作为专注从事移动智能终端操作系统研发的公司，主营业务 也相应进入新的领域。目前，车载和智能硬件已经成为公司战略性重点业务，与 合作事项高度相关。

（2）在技术方面，公司是国内较早开始Android 系统研发的公司之一，拥 有Android 系统的综合技术能力，包括驱动技术、通信协议栈、图形图像处理、 运营商认证、内核技术、安全技术、蓝牙协议栈等。公司和高通公司合作构建了 业内领先的Android 系统平台联合实验室，从事高通芯片平台的服务、认证等技 术工作。合作事项涉及的业务在技术上主要是基于Android 系统和高通芯片平台， 与公司现有业务高度一致。

（3）在人员方面，拥有一批经验丰富的、掌握移动智能终端操作系统核心 技术的人才。目前公司约有员工2500 人，其中90%为技术人员。作为操作系统 关键部分的底层驱动、中间框架层技术人员超过千人。这些技术人员长期从事操 作系统研发和嵌入式系统研发工作，在Android 系统领域积累了丰富的经验，并 熟悉和国际厂商的合作方式，合作事项所涉及对人才的需求与公司现有人才储备 紧密相关。

2、上述合作事项符合公司现实情况，具备实现基础

• （1）合作事项符合合资双方的产业链定位

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

高通公司为移动芯片厂商，本公司为操作系统技术厂商。芯片为终端提供运 算能力，并通过操作系统实现这一能力，因此芯片厂商与操作系统厂商在产业链 中是天然的合作关系。

（2）合作事项反映了市场特点

本公司与高通公司的上述合作主要面向物联网市场。与手机市场相比，物联 网市场刚刚起步，需求非常分散，体现出碎片化和定制化的市场特点。市场客户 以初创型企业为主，客户数量众多、规模相对较小，单一客户的订单规模小，对 产品的创新性和个性化需求强烈。因此芯片厂商和操作系统技术厂商通过合资、 合作的方式共同拓展新兴市场、满足客户定制化需求能够快速拓展合资双方的业 务，抢占市场先发优势，具有现实意义。

（3）合资双方已建立了长期战略合作关系

本公司自2009 年即开始与高通公司进行业务合作，并于2011 年共同建立了 联合实验室，形成战略合作关系。双方已经建立起稳固、互信的合作关系，彼此 了解各自的市场、运营、技术情况，为双方在物联网新领域合资、合作奠定了实 现基础。

（4）合资双方具备实现合资目的所需要的技术水平、运营能力和人才基础 高通公司为全球领先的移动芯片厂商，拥有顶尖的技术水平和综合实力，将 为合资公司提供高通芯片产品和技术支持。本公司为国内较早从事移动智能终端 系统研发的技术厂商，已经具备一定的规模和技术、人才、管理优势。上述合作 事项是同一技术在不同市场的应用，公司现有技术、运营、人才基础具备实现的 可能性。公司在不断加大新兴业务的市场拓展力度，目前合资公司已开始运营并 开始接受客户订单。

综上所述，本公司与高通公司的上述合作事宜与本公司现有业务紧密相关， 符合公司现实情况，具备实现基础。

特此公告。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

中科创达软件股份有限公司

董事会

2016 年6 月23 日

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==