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Thinkon Semiconductor Jinzhou Corp. Audit Report / Information 2021
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Audit Report / Information
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锦州神工半导体股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况 审核报告
大信专审字[2022]第 1-01239 号
大信会计师事务所(特殊普通合伙)
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
| 业务报备统一编码: | 110101412022687007528 |
|---|---|
| 报告名称: | 年度募集资金实际存放与使用情况的审核 |
| 报告 | |
| 报告文号: | 大信专审字[2022]第1-01239号 |
| 被审(验)单位名称: | 锦州神工半导体股份有限公司 |
| 会计师事务所名称: | 大信会计师事务所 (特殊普通合伙) |
| 业务类型: | 专项审计 |
| 报告日期: | 2022年04月18日 |
| 报备日期: | 2022年04月15日 |
| 签字人员: | 吴振(110101410012), |
| 王勇勇(110000262751) | |
| (可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息) |
说明: 本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备, 不代表北 京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
大信会计师事务所 学院国际大厦 15 层 邮编 100083
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
电话 Telephone: +86 (10) 82330558 传真 Fax: +86 (10) 82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2022]第1-01239号
锦州神工半导体股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的锦州神工半导体股份有限公司(以下简称"贵公司")《2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(以下简称"募集资金存放与实际使用情况 专项报告"进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告,并保证其内容真 实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专 项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工 作,以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理 保证。在审核过程中,我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认 为必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为, 贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定, 在所有 重大方面公允反映了 2021 年度募集资金实际存放与使用的情况。
大信会计师事务所 学院国际大厦 15 层 邮编 100083
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四、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵 公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果,与执 行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
中国注册会计师
中国注册会计师
锦州神工半导体股份有限公司关于 2021 年度 募集资金实际存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
(一) 扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意锦州神工半导体股份有限公司首次公开发行股票的 批复》(证监许可2020[100]号)核准, 锦州神工半导体股份有限公司(以下简称"公司"或 "本公司")采用战略配售、网上网下方式发行人民币普通股(A股)4,000万股,发行价格 为每股 21.67 元, 募集资金总额 866, 800, 000. 00 元, 扣除承销费、保荐费 76, 049, 433. 93 元 后的 790, 750, 566. 07 元已于 2020 年 2 月 17 日分别存入公司在中国工商银行股份有限公司锦 州桥西支行 0708004329200067771 账户 300, 000, 000. 00 元, 存入锦州银行股份有限公司金凌 支行 410100692121518 账户 300, 000, 000. 00 元, 存入在锦州农村商业银行股份有限公司营业 部 392212010160740453 账户 190, 750, 566. 07 元; 减除审计费、律师费、信息披露等发行费用 15, 881, 132. 08 元后, 实际募集资金净额为人民币 774, 869, 433. 99 元。上述资金到位情况已 经大信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了大信验字[2020]第1-00010 文号的验资 报告。
(二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
| 募集资金具体使用情况如下: | ||
|---|---|---|
| 项目 | 序号 | 金额 |
|---|---|---|
| 募集资金总额 | A | 866,800,000.00 |
| 承销、保荐费 | B1 | 76,049,433.93 |
| 支付其他发行费用 | B2 | 13,212,264.02 |
| 前期支付律师会计师等的发行费用 | B 3 | 2,668,868.06 |
| 募集资金净额 | $C = A-B1-B2-B3$ | 774,869,433.99 |
| 截至期初累计发生额 | ||
| 募集资金置换 | D 1 | 34,745,036.92 |
| 募集项目支出 | D 2 | 133,345,509.43 |
| 银行存款利息、理财产品收益扣除手续费等的净额 | D 3 | 2,245,245.94 |
| 本期发生额 | ||
| 募集资金置换 | E1 | |
| 募集项目支出 | E2 | 216,896,034.70 |
| 理财产品收益扣除手续费等的净额 银行存款利息、 |
E 3 | 30, 333, 425. 27 |
| 项目 | 序号 | 金额 |
|---|---|---|
| 截至期末累计发生额 | ||
| 募集资金置换 | $F1 = D1 + E1$ | 34,745,036.92 |
| 募集项目支出 | $F2=D2+F2$ | 350, 241, 544, 13 |
| 银行存款利息、理财产品收益扣除手续费等的净额 | $F3=D3+E3$ | 32,578,671.21 |
| 截止 2021 年 12 月 31 日止募集资金余额 | $G = C - F1 - F2 + F3$ | 422,461,524.15 |
| 其中: 募集资金账户余额 | 52,461,524.15 | |
| 用于现金管理金额 | 370,000,000.00 |
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用, 保护投资者权益, 本公司依照《上海证券交易所上市公 司募集资金管理办法》等文件的规定,结合本公司实际情况,制定了《公司募集资金管理制度》 (以下简称管理制度), 对公司募集资金的存放、使用及使用情况的监管等方面做出了具体明 确的规定,并按照管理制度的规定存放、使用、管理资金。
2020年2月,中国工商银行股份有限公司锦州桥西支行、锦州银行股份有限公司金凌支行、 锦州农村商业银行股份有限公司营业部、国泰君安证券股份有限公司、公司签订募集资金专户 存储三方监管协议。监管协议范本不存在重大差异, 公司严格按照该监管协议的规定存放、使 用、管理募集资金。
$\bar{\alpha}$
(二) 募集资金专户存储情况
截至2021年12月31日, 募集资金具体存放情况如下:
单位:元
| 开户银行 | 银行账号 | 账户使用人 | 存放金额 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 中国工商银行股份有 限公司锦州桥西支行 |
0708004329200067771 | 锦州神工半导体股份有限公司 | 2,838,211.36 | 活期 |
| 锦州银行股份有限公 司金凌支行 |
410100692121518 | 锦州神工半导体股份有限公司 | 47,631,626.57 | 活期 |
| 锦州农村商业银行股 份有限公司营业部 |
392212010160740453 | 锦州神工半导体股份有限公司 | 1,991,686.22 | 活期 |
| 计 습 |
52,461,524.15 | |||
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目情况
募集资金使用情况表详见本报告"附件1: 募集资金使用情况对照表"。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
报告期内,本公司不存在先期投入及置换情况。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内,本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内, 本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
(五) 对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况
公司于2021年3月8日召开第一届董事会第十六次会议及第一届监事会第十四次会议,审议 通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金安全 和投资项目资金使用进度安排的前提下,使用最高余额不超过人民币60,000万元(包含本数) 的部分暂时闲置募集资金适时进行现金管理,使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月, 上述额度在期限内可循环滚动使用,本事项无需提交股东大会审议。董事会授权董事长行使该 项决策权及签署相关法律文件,具体事项由公司财务部负责组织实施。公司独立董事发表了明 确同意的独立意见, 保荐机构国泰君安证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。
截至2021年12月31日, 公司对闲置募集资金进行现金管理的情况详见下表:
| 银行名称 | 产品名称 | 金额 | 起息日 | 到期日 | 是否赎回 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 中国工商银行股份有限 公司锦州桥西支行 |
挂钩汇率区间累计型 法人人民币结构存款 |
200,000,000.00 | $2021 - 3 - 3$ | 2022-2-28 | 否 | |
| 中国工商银行股份有限 公司锦州桥西支行 |
挂钩汇率区间累计型 法人人民币结构存款 |
100,000,000.00 | $2021 - 12 - 3$ | 2022-11-28 | 否 | |
| 锦州银行股份有限公司 金凌支行 |
定期存单 | 70,000,000.00 | $2021 - 3 - 9$ | $2022 - 3 - 9$ | 否 | |
| 合 | 计 | 370,000,000.00 |
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至报告期末, 公司不存在变更募集资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
$\alpha$
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符,不存在未及时、真实、准确、完整披 露的情况, 也不存在募集资金违规使用的情形。
附件: 1. 募集资金使用情况对照表
$\langle \cdot \rangle$
锦州神工半导体股份有限公司董事会
2022年4月18日
$\sim$
锦州神工半导体股份有限公司
募集资金实际存放与使用情况的专项报告
附表 1:
募集资金使用情况对照表
单位: 万元
| JACZ $\mathbb{H}$ $\mathbb{M}$ : |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集资金总额 | 77,486.94 | 本年度投入募集资金总额 | 21,689.61 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 己累计投入募集资金总额 | 38,498.66 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资 金投向 |
更项目(含 部分变更) 是否已变 |
募集资金承诺 投资总额 |
调整后 投资总 额(1) |
本年度投入 金额 |
截至期末累计 投入金额(2) |
截至期末投入进度 $(96)$ $(3) = (2)/(1)$ |
项目达到预定可 使用状态日期 |
本年度实 现的效益 |
是否达 到预计 效益 |
项目可行性是 否发生重大变 化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1. 研发中心建设项目 | 石 | 23,276.81 | 17,486.94 | 5,098.41 | 17,472.04 | 99.91 | ロ 2022年2 |
不适用 | 不适用 | $K\Box$ |
| 2.8 英寸半导体级硅单晶 抛光片生产建设项目 |
Кά | 86,923.41 | 60,000.00 | 16,591.20 | 21,026.62 | 35.04 | 2023年2月 | 不适用 | 不适用 | Кά |
| 承诺投资项目小计 | 110,200.22 | 77,486.94 | 21,689.61 | 38,498.66 | ||||||
| 超募资金投向 | 不适用 | |||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用情况进展 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | $\ddot{\phantom{0}}$ 2020 年 我。公 |
换预先投入的自筹资金的议案》, $\dot{\vec{}}$ 24 四 |
司独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。 | 同意公司使用募集资金 37,413,904.98 元置换预先投入募投项目自筹资金及已支付的发行 公司召开第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第十次会议, |
审议通过了 | 《关于使用募集资金置 | ||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用募集资金用途及去向 | 公司将 州银行) |
股份有限公司金凌支行存入定期存款 70,000,000.00 元。 | 暂时闲置募集资金通过募集资金专户中国工商银行股份有限公司锦州桥西支行购买结构性存款 300,000,000 元, 锦 | |||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 | |||||||||
$\overline{\phantom{0}}$
| id is a few few first first few for the construction for the first first first first i Samo $\mathcal{C}^{\prime}$ . 在书库号: segnang Joseph Joseph X) |
《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批、准予执行注册会计师法定业务的 |
《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 凭证。 e. |
明 高楽 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 应当向财政部门申请换发。 $\tilde{\epsilon}$ |
应当向财 会计师事务所终止或执业许可注销的, 转让。 出信。 租 $\mathbb{R}^2$ |
$\overline{v}$ 《会计师事务所执业证书》 政部门交回 |
北京市财政局 发证机关: |
iStanae acamate H An) $\Xi$ $\begin{bmatrix} 1 & 0 \ 0 & 0 \ 0 & 0 \ 0 & 0 \end{bmatrix}$ |
中华人民共和国财政部制 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| $\begin{array}{l} \mathcal{R} = \mathcal{R}{\text{M}} \left( \mathcal{R} \right) \ \mathcal{R} = \mathcal{R}{\text{M}} \left( \mathcal{R} \right) \ \mathcal{R} = \mathcal{R}{\text{M}} \left( \mathcal{R} \right) \ \mathcal{R} = \mathcal{R}{\text{M}} \left( \mathcal{R} \right) \ \mathcal{R} = \mathcal{R}{\text{M}} \left( \mathcal{R} \right) \ \mathcal{R} = \mathcal{R}{\text{M}} \left( \mathcal{R} \right) \ \mathcal{R} = \mathcal{R}_{\text{M}} \left( \mathcal{R}$ a Malaysia |
$\frac{d\log n}{2}$ P, Pearl P $\begin{array}{c} \hbar v_{\alpha_{\alpha_{\alpha}}} \in \end{array}$ consistents |
(特殊醫通合伙) 大信心计师离子 Éf., $\sum_{i=1}^{N_{\rm max}}$ |
删 肩 合伙人 $\frac{\sum\limits_{i=1}^{n} \sum\limits_{j=1}^{n} \sum\limits_{j=1}^{n} \sum\limits_{j=1}^{n} \sum\limits_{j=1}^{n} \sum\limits_{j=1}^{n} \sum\limits_{j=1}^{n} \sum\limits_{j=1}^{n} \sum\limits_{j=1}^{n} \sum\limits_{j=1}^{n} \sum\limits_{j=1}^{n} \sum\limits_{j=1}^{n} \sum\limits_{j=1}^{n} \sum\limits_{j=1}^{n} \sum\limits_{j=1}^{n} \sum\limits_{j=1}^{n} \sum\limits_{j=1}^{n} \sum\limits_{j=1}^{n} \sum$ SEE $\tilde{\Xi}$ |
北京市海淀区知書路1号22层2206 $\sim$ 所 E ÷ $\mathbb{E}$ $\sum_{i=1}^{n-1}$ 住 $\mathbb{S}^3$ $\frac{1}{1+\gamma}$ |
$\mathcal{F}_{\mu\nu}$ 三个 经有限 医心理 $\ddot{z}$ 联 $\frac{1}{\sqrt{2\pi}}$ |
京财会许可[2011]0073号 1010141 以业证书编号: 此准执业文号: |
2011年09月09日 批准执业日期; |
| ate is valid for another year after 组织有效一 CACCIAL BURGER CALL AND STRATEGICAL CALL AND STRATEGICAL CALL AND STRATEGICAL CALL AND STRATEGICAL CALL AND STRATEGICAL CALL AND STRATEGICAL CALL AND STRATEGICAL CALL AND STRATEGICAL CALL AND STRATEGICAL CALL AND STRATEGI mation 2 合格。 諡 宕 this renewal CONSTRUCTION OF THE CASE OF THE CASE OF THE CASE OF THE CASE OF THE CASE OF THE CASE OF THE CASE OF THE CASE OF THE CASE OF THE CASE OF THE CASE OF THE CASE OF THE CASE OF THE CASE OF THE CASE OF THE CASE OF THE CASE OF T 计数位字 2015 A. S. S. |
요 그 謚 実 6 $\delta_{\alpha}^{(k)}(k) = \frac{1}{k} \frac{1}{2} \delta_{\alpha}^{(k)}(k)$ 2016 $z_1^L \subset$ 插 REAGE AND READ CAR CAR CAR CAR CAR CAR CAR CAR CAR CAR $v_{B_{42,0,0},0} =$ 2017 |
本证书只限于本人使用,不得转让,涂没。 适册会计师停止执行法定业务时,应得本证 木证书如道失, 座立即向主管江册会计师协会 五册会计师执行业务, 心安时间向委托方出 报告,登根声明传成后,办红种发手续 书纸还主管注册会计师会。 项 $\frac{1-\lambda}{1-\lambda}$ 榔 注 示本证书。 $\tilde{u}$ it Ū |
procedure of reissue after making an auxouncement of This certificate shall be exclusively used by the 4. In case of loss, the CPA shall report to the competent 1. When practicing, the CPA shall show the client this The CPA shall return the certificate to the competent Institute of CPAs immediately and go through the Institute of CPAs when the CPA stops conducting holder, No transfer or alteration shall be allowed. NOTES certificate when necessary. loss on the newspaper. statutory business. $\ddot{\phantom{0}}$ $\mathfrak{g}$ |
|---|---|---|---|
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$\overline{c}$ al sa 北京注册会计师协会 $^{14}$ 60 Ę 140000282151 $2014 +$ $\ddot{\phantom{0}}$ 北 光 注 唐 协 全: Authorized Institute of CPAs- if $4 \nless \frac{4}{3}$ $\frac{4}{3}$ $\frac{R}{24}$ i.e. $H$ $\frac{H_1}{24}$ : Date of Issuance |
注册会计师工作单位变更事项登记 务所 CPAs Registration of the Change of Working Unit by a CPA ₩. $\begin{tabular}{ll} \hline \text{E1} & \text{E2} & \text{H3} & \text{H2} \ \text{A speed in holder to be transferred from} \end{tabular}$ 和步云 CENTED |
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