Thinkon Semiconductor Jinzhou Corp. — Audit Report / Information 2020

Apr 24, 2020

锦州神工半导体股份有限公司 以募集资金置换已投入募集资 金项目的自筹资金的审核报告 大信专审字[2020]第1-00977 号

大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone ： +86 （ 10 ） 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax ： +86 （ 10 ） 82327668 学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet ： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 Beijing, China, 100083

以募集资金置换已投入

募集资金项目的自筹资金的审核报告

大信专审字[2020]第1-00977 号

锦州神工半导体股份有限公司全体股东：

一、审核意见

我们接受委托，对后附的锦州神工半导体股份有限公司(以下简称“贵公司”)截至2020 年2 月16 日《关于以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的专项说明》进行了审核。

我们认为，贵公司募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的专项说明编制符合相 关规定，在所有重大方面公允反映了截至2020 年2 月16 日止以自筹资金预先投入募集资金 投资项目的实际情况。

二、形成审核意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的 责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我 们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

三、董事会的责任

按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等文件的规定编制专项说明，并提供相关的证明材料，保证其内容真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone ： +86 （ 10 ） 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax ： +86 （ 10 ） 82327668 学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet ： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 Beijing, China, 100083

四、注册会计师的责任

我们的目标是在实施审核工作的基础上对贵公司募集资金置换专项说明发表意见。 在按照审计准则执行审核工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作：

（一）计划和执行审核工作，以对募集资金置换专项说明是否不存在重大错报获取合理 保证。

（二）在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要 的审核程序。

五、其他说明事项

本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目的， 不得用作其它目的。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务 所无关。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴育岐

中 国 · 北 京 中国注册会计师：鲁家顺

二○二○年四月二十四日

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锦州神工半导体股份有限公司 以募集资金置换已投入募集项目的自筹资金的专项说明

锦州神工半导体股份有限公司 关于以募集资金置换已投入募集资金项目的 自筹资金的专项说明

一、募集资金到位的基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意锦州神工半导体股份有限公司首次公开发行股票 的批复》（证监许可2020[100]号）核准，锦州神工半导体股份有限公司（以下简称“公司” 或“本公司”）采用战略配售、网上网下方式发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，发行价 格为每股21.67 元。截止2020 年2 月17 日，本公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，募集资金总额866,800,000.00 元，扣除承销费、保荐费76,049,433.93 元 后的790,750,566.07 元已于2020 年2 月17 日分别存入公司在中国工商银行股份有限公司锦 州桥西支行0708004329200067771 账户300,000,000.00 元，存入锦州银行股份有限公司金凌 支行410100692121518 账户300,000,000.00 元，存入在锦州农村商业银行股份有限公司营业 部392212010160740453 账户190,750,566.07 元；减除审计费、律师费、信息披露等发行费 用15,881,132.08 元后，实际募集资金净额为人民币774,869,433.99 元。上述资金到位情况 业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2020]第1-00010 文号的 验资报告。

二、募集资金承诺投资项目的计划

公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募 集资金使用计划如下：

单位：万元

				单位：万元
序号	项目名称	总投资额	使用募集资金投 入金额	项目备案文号
1	8 英寸半导体级硅单晶抛光片 生产建设项目	86,923.41	86,923.41	锦太发改备字[2019]12 号
2	研发中心建设项目	23,276.81	23,276.81	锦太发改备字[2019]11 号
合计		110,200.22	110,200.22

如实际募集资金净额不能满足上述投资项目的资金需求，不足部分由公司自筹资金解决； 如实际募集资金净额超过上述投资项目所需资金，公司将按照法律、法规及证券监管机构的

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锦州神工半导体股份有限公司 以募集资金置换已投入募集项目的自筹资金的专项说明

相关规定履行法定程序后对超过部分予以适当使用。募集资金到位前，公司根据上述投资项 目的实际需要以自筹资金先行投入的，募集资金到位后可按照相关规定置换先行投入的资金。 结合本次实际募集资金净额少于募集资金投入金额的情况，公司对募集资金具体投向拟

作如下安排：

单位：万元

			单位：万元
序号	项目名称	总投资额	拟使用募集资金投入金额
1	8 英寸半导体级硅单晶抛光片 生产建设项目	86,923.41	60,000.00
2	研发中心建设项目	23,276.81	17,486.94
合计		110,200.22	77,486.94

实际投入募集资金少于项目需投入的募集资金总额之不足部分将由公司以自有资金或通 过其他融资方式解决。

三、以自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的情况

1．自筹资金预先投入募投项目情况

为保障本次募集资金投资项目的顺利推进，在募集资金到位前公司以自筹资金对募投项 目先行投入。截至2020 年2 月16 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际 投资金额为34,745,036.92 元，具体情况如下：

投资金额为34,745,036.92 元，具体情况如下：	投资金额为34,745,036.92 元，具体情况如下：	投资金额为34,745,036.92 元，具体情况如下：	投资金额为34,745,036.92 元，具体情况如下：
单位：元
序号	项目名称	自筹资金预先投入金额	投入时间
1	研发中心建设项目	34,745,036.92	2018/7/19-2020/1/14

2．以自筹资金支付发行费用的情况

截至2020 年2 月16 日，公司以自筹资金预先支付发行费用合计人民币2,668,868.06 元， 包括审计及验资费1,339,622.78 元，律师费849,056.60 元，发行手续费480,188.68 元，公 司本次拟以募集资金对上述发行费用进行一次性置换。

综上所述，截至2020 年2 月16 日，公司拟使用募集资金置换自筹资金预先投入募集资 金投资项目及支付发行费用共计人民币37,413,904.98 元。上述置换事项已经大信会计师事 务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了《锦州神工半导体股份有限公司以募集资金置换已投 入募集资金项目的自筹资金的审核报告》（大信专审字[2020]第1-00977 号）。

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锦州神工半导体股份有限公司 以募集资金置换已投入募集项目的自筹资金的专项说明

四、审议程序

2020 年4 月24 日，公司召开第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第十次会议，审 议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 37,413,904.98 元置换预先投入募投项目自筹资金及已支付的发行费。

神工半导体股份有限公司

董事会 二〇二〇年四月二十四日

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