Annual Report • Nov 14, 2018
Annual Report
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분기보고서 3.5 테라젠이텍스 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 29 기)
2018년 01월 01일2018년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)테라젠이텍스 |
| 대 표 이 사 : | 고진업, 류병환, 황태순 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 안산시 단원구 산단로 68길 58 (초지동) |
| (전 화) 02-3463-7111 | |
| (홈페이지) http://www.thera-gen.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무이사 (성 명) 김창식 |
| (전 화) 02-3463-7111 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인,서명.jpg 대표이사등의 확인,서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) (주)리드팜1997.02.13서울특별시 서초구 효령로 231&cr(서초, 진양빌딩3층)의약품&cr도.소매업31,012기업 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13)해당(주)테라젠헬스케어2013.10.01경기도 성남시 중원구&cr갈마치로282(상대원동,1층)약국용품&cr도소매3,653기업 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13)해당없음테라젠지놈케어(주)&cr(*1)2012.11.01경기도 수원시 영통구&cr광교로 145, B동 지하1층&cr(이의동, 차세대융합기술원)NIPT 산전&cr진단 서비스4,599기업 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13)해당없음북경태래건이과기&cr유한공사2016.03.10北京市西城區新街口外大街&cr8戶5幢215戶유전체&cr분석서비스516기업 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13)해당없음Theragen HK Co.,Limited&cr(*2)2018.05.176/F FUNG SANG TRADING BLDG 54 BONHAM &crSTRAND WEST SHEUNG WAN HONG KONG유전체연구 컨설팅, &cr의약품 제조1기업 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13)해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(*1) 당분기 중 지놈케어(주)에서 테라젠지놈케어(주)로 사명을 변경하였습니다. &cr(*2) 당기중 신규 투자 설립 되었습니다&cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용
Theragen HK Co.,Limited당기 신규 투자 설립------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
주권상장2004년 05월 27일해당사항없음해당사항없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr당사의 명칭은 주식회사 테라젠이텍스라 표기합니다.&cr또한, 영문으로 THERAGENETEX CO.,LTD.라 표기합니다.&cr&cr 3. 설립일자 및 존속기간 &cr 당사는 제약 제조/판매 및 유전체 서열분석 서비스를 주 영업으로 영위하며, 헬스케어 사업부문에서 부외의약품 유통 사업을 영위 하고 있습니다. 당사의 설립은 1990년 9월 27일에 설립된 회사로서, 2004년 5월 27일에 코스닥 시장에 상장되어 매매가개시되었으며, 2010년 7월 6일 계열회사인 주식회사 이텍스제약과 합병하여 상호를 주식회사 테라젠에서 주식회사 테라젠이텍스로 변경하였습니다.&cr
4. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr주 소 : 경기도 안산시 단원구 산단로68번길 58(초지동)&cr전 화 : 02-3463-7111&cr홈페이지 : http://www.thera-gen.com &cr
5. 중소기업 해당 여부&cr 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업이 아닙니다.&cr
6. 주요 사업의 내용&cr 당사는 제약 제조/판매 및 유전체 서열분석 서비스를 주 영업으로 영위하며, 헬스케어 사업부문에서 부외의약품 유통 사업을 영위 하고 있습니다. &cr&cr 7. 신용평가에 관한 사항&cr 본 보고서 작성기준일 현재 2017년도 재무기준으로 주식회사 이크레더블, 신용평가기관으로부터 기업신용평가등급 BB0을 부여 받았습니다&cr&cr※ 기업신용평가등급
| 등급&cr체계 | 등급 부여 의미 |
|---|---|
| AAA | 환경변화에도 충분한 대처가 가능할 정도로 신용능력이 우수함 |
| AA | 환경변화에 대한 적절한 대처능력을 보유할 정도로 신용능력이 양호함 |
| A | 신용능력은 양호하나, 환경변화에 따른 대처능력이 제한적임 |
| BBB | 신용능력은 적정하나, 안정성면에서는 불안한 요소가 내포되어 있음 |
| BB | 신용능력에 당면문제는 없으나, 안정성면에서는 저하가능성이 내포되어 있음 |
| B | 신용능력이 제한적이며, 안정성면에서도 저하가능성이 내포되어 있음 |
| CCC | 신용능력이 미흡하여 신용위험이 발생할 가능성이 내포되어 있음 |
| CC | 신용위험이 발생할 가능성이 높음 |
| C | 신용위합이 발생할 가능성이 극히 높음 |
| D | 현재 신용위험이 발생한 상태에 있음 |
→ AAA등급에서 D등급까지 등급 내 우열에 따라 +,0,- 세부등급이 부여 됩니다.
&cr 8. 계열회사에 관한 사항&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 총 5개의 계열회사를 가지고 있으며,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.
| 업 종 | 회 사 명 | 주요종속&cr회사 여부 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|
| 비상장 5개사 | 의약품 유통 | 리드팜(주) | 해당 | (비상장) |
| 유전체 분석서비스 | 북경태래건이과기유한공사 | 해당 | (비상장) | |
| 의약부외품 | ㈜테라젠헬스케어 | 해당 | (비상장) | |
| NIPT 산전진단 서비스 | 지놈케어㈜ | 해당 | (비상장) | |
| 유전체연구 컨설팅, &cr의약품 제조 | Theragen HK Co.,Limited | 해당 | (비상장) |
2. 회사의 연혁
당사의 최근 5개년연도 연혁은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 주요사업의 내용 | 회사의 연혁 | |
|---|---|---|---|
| (주)테라젠이텍스 | 바이오, 생명공학관련사업&cr의약품, 건강식품 화장품의&cr제조관련장비 제조 및 판매 | 2013. 06. | 세계 최초 한국 위암 유전자 규명 |
| 2013. 09. | 세계 최초 호랑이 유전자 해독 | ||
| 2013. 09. | 테라젠이텍스 장비사업부, 부외의약품사업부 물적분할 | ||
| 2014. 11. | ISO 9001 인증획득(바이오연구소) | ||
| 2016. 03. | 북경태래건이유한공사 설립(중국 베이징) | ||
| 2016. 05. | 경기도 일자리 우수기업 선정 | ||
| 2017. 03. | 식약처 신고 NGS 임상검사실 1호 인증 | ||
| 2017. 05. | 대표이사 변경 [변경전] 고진업, [변경후] 고진업, 류병환, 황태순 | ||
| 2017. 09. | 일본 OTS와의 합작사 설립(CPM) | ||
| 2017. 11 | 한국 허벌라이프와 파트너쉽 체결 | ||
| 2018. 05 | 홍콩 법인 설립 (Theragen HK Co.,Limited) | ||
| 리드팜(주) | 의약품 도ㆍ소매업 | 2013. 06. | 중외제약 수액제 유통협력 추진 |
| 2013. 10. | 약국체인 팜스토어 모델샵-서초 건행약국 오픈 | ||
| 2015. 09. | 리드팜 물류센터(경기광주) 매입 확장이전 | ||
| 2015. 11. | 경영혁신형 중소기업 선정(중소기업청) | ||
| 2017. 03. | 대표이사 변경, 차명운 대표이사 취임 | ||
| ㈜테라젠헬스케어 | 약국용품 유통 | 2013. 10. | (주)테라젠이텍스로부터 물적분할 신설, 임태곤 대표이사 취임 |
| 지놈케어(주) | 게놈연구개발 및 분석서비스 | 2013. 12. | 지놈케어㈜로 상호변경, 정명준대표이사 취임 |
| 2014. 06 | 자본금 유상증자 (215 백만원) | ||
| 2015. 06 | 자본금 유상증자 (709 백만원) | ||
| 2015. 11 | 기업부설연구소 인증(한국산업기술 진흥협회) | ||
| 2016. 01 | 유전자검사기관 승인(질병관리본부) | ||
| 2016. 03 | 벤쳐기업 등록 (기술보증기금) | ||
| 2016. 04 | 자본금 유상증자 (1,674 백만원) | ||
| 2017. 07 | 액면분할 (@1,000 → @500) | ||
| 2018. 05 | 상호변경 [변경전] 지놈케어 [변경후] 테라젠지놈케어 | ||
| 2018. 06 | 3자배정 유상증자 (1,371,500주, 2,635백만원) | ||
| 북경태래건이과기&cr유한공사 | 유전체 분석 서비스 | 2016. 03 | 북경태래건이과기유한회사 (CNY 4,760,000) 설립 |
| Theragen HK Co.,Limited | 유전체연구 컨설팅, &cr의약품 제조 | 2018. 05 | Theragen HK Co.,Limited (HKD 10,000) 설립 |
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
1). 증자(감자)현황
2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2011년 09월 26일신주인수권행사보통주681,9445003,4462011년 10월 04일신주인수권행사보통주332,4185005,1142012년 04월 26일신주인수권행사보통주840,8255005,1142012년 12월 15일유상증자(제3자배정)보통주2,503,1285007,9902013년 03월 21일주식매수선택권행사보통주20,0005005,5172013년 03월 21일주식매수선택권행사보통주100,0005005,5472013년 05월 21일주식매수선택권행사보통주200,0005005,5472013년 09월 16일주식매수선택권행사보통주200,0005005,5472015년 07월 20일주식매수선택권행사보통주40,0005005,5472016년 03월 31일주식매수선택권행사보통주20,0005005,1572017년 02월 01일유상증자(제3자배정)보통주1,000,0005005,0002017년 04월 28일전환권행사보통주174,3975005,5622017년 06월 29일전환권행사보통주89,8955005,5622017년 11월 17일전환권행사보통주341,6015005,5622017년 12월 01일전환권행사보통주467,4545005,5622017년 12월 13일전환권행사보통주287,6645005,5622017년 12월 19일주식매수선택권행사보통주10,0005007,0502017년 12월 22일전환권행사보통주149,2255005,5622018년 01월 26일주식매수선택권행사보통주80,0005007,7432018년 01월 26일주식매수선택권행사보통주70,0005007,0502018년 01월 29일전환권행사보통주107,8745005,5622018년 04월 16일주식매수선택권행사보통주20,00050010,9942018년 04월 16일주식매수선택권행사보통주30,0005007,4432018년 04월 16일주식매수선택권행사보통주30,0005007,0502018년 04월 16일주식매수선택권행사보통주55,0005006,9552018년 05월 30일주식매수선택권행사보통주10,0005007,4432018년 07월 16일주식매수선택권행사보통주20,0005007,4432018년 07월 16일주식매수선택권행사보통주13,0005006,955
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
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◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 02월 23일2019년 02월 23일10,650보통주2017.02.23 ~&cr2019.02.2397.18%10,35030053,937-10,650보통주97.18%10,35030053,937-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제7회&cr사모전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
※ 전환사채의 행사가액은 5,562원이며, 조기상환청구1,350백만원, 전환청구 행사는 9,000백만원이 완료 되었습니다. 보고서 작성 기준일 잔액은 300백만원 입니다.&cr※ 보고서 작성기준일 이후 (2018년 10월 25일자) 제8회 전환사채 200억원 을 연구개발등 운영자금사용 목적으로 신규 발행 하였습니다.
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
&cr 가. 주식의 총수 현황&cr 당사의 정관상 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며, 보고서 작성 기준일 현재 발행한 주식의 총수는 30,791,206주 입니다. 보통주 이외의 주식은 발행한 사실이 없으며, 자기주식 469,056주는 보통주 형태로 소유하고 있어, 유통주식수는 30,322,150주 입니다.
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주50,000,000-50,000,000-30,791,206-30,791,206---------------------30,791,206-30,791,206-469,056-469,056-30,322,150-30,322,150-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주134,971---134,971-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주334,085---334,085-우선주------보통주469,056---469,056-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
&cr 다. 종류주식(명칭) 발행현황&cr 당사는 종류주식을 발행한 사실이 없습니다.
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
보고서 작성 기준일 현재 당사의 의결권 현황은 다음과 같습니다.
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주30,791,206-우선주--보통주469,056자기주식(*)우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주30,322,150-
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
(*) 의결권이 없는 자기주식은 당사가 보유중인 자기주식 입니다.
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 정관 규정 요약
▶ 정관&cr제2장 주식&cr제12조 (신주의 배당 기산일)&cr 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한&cr이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발&cr행된 것으로 본다.&cr &cr제7장 계산 &cr제52조 (이익배당) &cr ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. &cr ② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권&cr 자에게 지급한다. &cr ③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다. &cr &cr제53 조 (배당금지급청구권의 소멸시효) &cr ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. &cr ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
나. 주요배당지표
500500500-3,2391,1512,034-4,6101,2912,296-1074581-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제29기 분기 | 제28기 | 제27기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요 &cr 가. 사업부분별 현황&cr 당사 및 종속회사가 영위하고 있는 주력사업은 제약사업부분과 바이오사업부분, 의약 및 부외의약품 유통사업을 주력사업으로 영위하고 있습니다&cr 당사는 1990년 09월 27일에 설립 되었으며 사업 목적 다각화의 일환으로 바이오 사업 부문 설립과 완제 의약품 제조업을 영위하고 있는 계열회사인 주식회사 이텍스제약을 2010년 07월 06일에 합병하여 제약사업을 영위하고 있습니다. 종속회사중 리드팜(주)는 의약품 전문 유통업을 영위 하고 있습니다. &cr&cr 나. 산업의 특성&cr(1) 의약산업&cr의약산업은 질병의 진단, 예방 및 치료 가능한 의약품등을 개발, 제조 및 판매하는 형태의 산업으로서 최근 의료기술의 발전과 더불어 비약적인 발전을 하고 있습니다.&cr의약품은 특허의 지배력 여부를 기준으로 원조의약품(오리지날제품)과 복제의약품(제네릭,바이오시밀러)으로 구분할 수 있는데 이는 특허에 기반한 시장의 독점적 지배력에서 현격한 차이를 보이기 때문이며 이에 따라 시장의 진입전략 및 행태에 있어서막대한 차이를 보입니다.&cr새로운 신약(원조의약품)의 개발이 완료되기까지 많은 시간, 인력과 의학적인 기술이 복합적으로 작용을 하며, Blockbuster급 신약은 매년 전세계적으로 수십억불의 매출을 올리는 황금알을 낳는 거위에 비유할 수 있을 정도의 고부가가치의 제품들입니다. 실제로 어떤 제제들은 신약의 원료가 금보다 더 높은 가격을 형성하는 경우가 많이있어 신약이 개발되고 정부에 의해서 허가가 된다면 그 회사의 가치는 엄청나게 상승하는 현상을 나타내기도 합니다.&cr전세계의 유수한 다국적 제약회사들이 신약개발에 전력하는 이유가 여기에 있다고 할 수 있습니다.&cr 원조의약품은 특허를 바탕으로 한 독점적 지위를 통해 시장의 지배력이 매우 큰 특성을 보이지만 의약품을 개발하는 데는 막대한 연구비와 기간이 소요됩니다. 이러한 이유로 인하여 원조의약품의 대다수는 막강한 자본과 개발 능력을 보유한 다국적 제약사들이 주도적으로 개발해 왔고, 전세계 의약품 시장에서 특허를 바탕으로한 독점적인 지위와 강력한 마케팅 활동을 바탕으로 시장의 지배력을 높이며 막대한 수익을 창출하고 있습니다.&cr또한 창출된 수익을 바탕으로 신약개발에 연간 매출액 대비 2~4%가 넘게 신약개발을 위한 개발연구비에 투자를 하고 있는 실정입니다 .&cr&cr (2) 바이오/유전체 서열 분석시장&cr 유전체 서열 분석산업은 바이오산업 생명공학 중 하나로 21세기 경제성장을 주도할핵심산업으로 부각되고 있으며, 우리가 당면하고 있는 인류 공통의 과제들을 해결할 수 있는 도구와 방법을 제공할 수 있으리라 기대하고 있습니다. 이에 선진국들은 지난 수 십년간 생명공학을 핵심전략기술로 판단하여 관련 연구 및 기술개발에 대한 투자를 점차적으로 늘려왔으며 핵심 원천기술개발을 선점하기 위한 각국의 경쟁이 매우 치열한 분야라고 할 수 있습니다.&cr 유전체학(Genomics)은 모든 살아 움직이는 생명체가 근본적으로 기능을 하는데 필요한 정보가 담겨 있는 세포 내 DNA의 전체 염기서열과 이 속에 담겨있는 유전자들을 총체적으로 분석하여 생명현상연구를 활용하는 분야이며 2003년 인간 유전체 완전 해독의 결과 발표 후 미래보건의료기술의 획기적인 발전을 도모하여 21세기 바이오 혁명을 이끌어갈 주요 연구이며 미래 산업의 원동력입니다.&cr 이러한 유전체 분석은 특정 생물체의 개별 유전자들만의 총합인 유전체 및 관련 정보를 체계적으로 분석함으로써 특정한 생명 현상이 수많은 유전자들의 변화 및 상호관계를 이해하여야만 해석이 가능하고, 이를 기반으로 질병과 관련된 유전체 정보를 얻을 수 있습니다. 이를 통해 질병의 진단 뿐만 아니라 질병의 위험과 건강 이상여부를 파악해 미리 대처하는 것은 물론 개인맞춤 치료를 가능하게 할 정밀의학(Precision Medicine)의 현실화가 앞당겨질것으로 예상되면서 새로운 시장이 형성되고 있습니다.&cr&cr (3) 의약 유통업&cr 각종 질병의 진단, 치료, 경감, 처치 및 예방을 하며 건강증진을 목적으로 하는 의약품을 병원, 의원, 약국, 도매업체 등에 공급하는 사업의 분야로서 전문의약품 시장은 보험약가라는 가격통제로 정부의 규제와 정책에 큰 영향을 받고 있으며, 다품종 소량의 형태의 시장 규모도 커지고 있습니다. 일반의약품과 건강기능식품은 정부규제는 적으나 약사법에 의하여 관리되고 있으며 소품종다량의 유통형태를 가지고 건강심사평가원에 의약품의 판매 수량과 유통기한, 제조번호 등을 신고해야 합니다.&cr&cr 다. 산업의 성장성&cr(1) 의약산업&cr 현재 국내 제약 시장은 고령화사회 진입에 따른 만성질환의 급격한 증가와 인간의 삶의 질 증대 욕구에 따른 정부의 의료정책 강화 및 확대는 의약품 시장의 전망을 밝게 하고 있습니다. 삶의 질 향상 욕구증대에 따른 정부 정책의 변화는 필연적이며 국민들의 무상의료에 대한 기대치가 점차 증가하고 있고 초고령화 사회로의 진행과 맞물리면서 의약품 시장의 성장은 그 속도가 더욱 가속화 될 것입니다. 하지만 내수 소비 둔화와 약가 규제 지속으로 인해 이전만큼 빠른 성장세를 보이지 못하고 있습니다. 다수의 제약사들은 성장 정체를 극복하고 신성장 동력을 찾기 위해 신약개발과 바이오 헬스케어등 사업다각화를 통해 원천기술 확보와 우수한 완제 의약품 개발 능력바탕으로 해외시장을 진출을 도모 하고 새로운 성장동력을 찾기 위해 노력 하고 있습니다. 제약시장 의약산업은 앞으로 바이오 의약품의 성장, 해외 다국적 제약사와의 전략적 제휴 및 신약 개발 등으로 지속적으로 경제성장을 이끌 주력 사업으로 성장 될 것 입니다.&cr&cr (2) 바이오/유전체 서열 분석산업&cr 2000년대 후반 차세대 염기서열 해독기 기술의 발달로 인해 유전체 시장은 급속도로 발전하였습니다. 약 13년간의 휴먼 게놈 프로젝트를 수행하는 데 들어간 비용이 3조원이라고 한다면 2015년에는 약 100만원까지 비용이 떨어졌으며, 유전체 분석에 소용되는 시간 역시 수 일에서 수시간으로 단축되고 있습니다. 이러한 비용 인하 및 해독/분석 시간 단축은 연구 기반의 유전체 시장을 활성화하였고 임상분야로도 적용되고 있습니다. &cr 유전체 분석은 생명공학기술이 바이오산업 차원의 발전단계에 진입하면서 이미 보건의료분야 및 농축산 분야 중심으로 산업화가 점진적으로 발전을 하고 있습니다. 유전체 연구 축적과 나노바이오, 생물정보학 등 융합기술 발달에 힘입어 유전자를 이용한 진단 사업 및 유전자신약 분야가 발달하게 되었습니다. 특히 희귀질환의 진단, 임상 시험에서 환자군 선별 및 약물 반응 연구, 유전질환의 예방연구와 관련된 연구 등 임상분야에서의 활용이 증가될 것으로 보입니다. 이러한 시장은 DTC(Direct to Consumer) 유전자 진단 시장이 차세대 염기서열 해독기 시장과 병합되면서 신규 DTC sequencing 시장을 창출할 것으로 보입니다.&cr유전체 세계 시장은 2012년 약 2.8조 규모에서 연평균 17% 이상 고성장을 통해 향후 2021년에는 약 12조 규모로 커질 것으로 예상되고 있으며 (자료: Markets and Markets 2016), 유전체 서열분석 산업은 타 제약업과의 융복합의 활성화로 기존 표준 약물치료에서 개인별 맞춤 치료가 가능한 표적 치료제 개발의 기반이 되고 있습니다. 즉 기존에는 같은 질환에 대해 다른 증상을 보이는 환자를 위해서 똑같은 약물 치료를 하였으나, 유전체 분석기술을 통해 환자 체질별로 약물 흡수 및 분해 특성에 적합한 치료가 가능하게 되었습니다. 기존 시행착오를 거치며 약물을 선택하던 방법에서 개인 유전체 분석을 통한 맞춤 치료제의 Niche buster로서 미래 성장 동력 산업으로 부각되고 있고 시장 규모 역시 가파르게 성장 할 것으로 예상되고 있습니다.&cr&cr (3) 의약 유통업&cr 최근 의약 업계는 제네릭 의약품의 판매가 점차 늘어가고 있는데 이는 저렴한 비용으로 특허기간이 만료된 우수 의약품을 국내 소비자들과 환자들에게 공급할수 있는 반면, 고부가가치의 신약 개발을 더디게 하는 단점도 가지고 있습니다. 최근 도매업체수가 급증함에 따라 업체간의 경쟁이 심화 되고 있으며 의원 및 약국에서의 처방의약품 매출이 증가함에 따라 다품종 소량 의약품을 거래처에 원활하게 공급할 수 있는 물류체계와 배송시스템을 구비한 전문의약품 도매상들만 시장에서 자리를 지킬 수 있을 것 입니다. 일반 의약품 시장은 유통 비중의 축소와 매출액이 업체별로 대폭 감소함에 따라 제약사의 직접 유통 비중이축소 되고 있으며, 이에 따라 각 업체들은 대형 도매업체를 통한 유통을 확대하고 있는 추세이며, 또한 건강기능식품의 유통은 인터넷의 발달과 인터넷 상거래를 통한 거래가 활발하며 상품의 다양성과 가격 경쟁력이 시장을 유지하는데 많은 기여를 하고 있으며 기업간 또는 영세업체들의 과다 경쟁으로 유통 구조가 복잡한 양상을 띠고 있습니다.&cr&cr 라.경기변동의 특성&cr (1) 의약산업 및 의약 유통업&cr 의약품 시장은 인간의 생존과 직결된 산업적 특성으로 인해 경기변동에 따른 영향이 타 산업에 비하여 크지 않은 양상을 보입니다. 이는 인간의 건강과 생명이라는 가장 기본적인 니즈를 의약산업이 충족시켜 주기 때문에 어느 산업분야보다 우선적으로 비용이 지출되기때문입니다. 다만, 전문의약품과 달리 일반의약품의 경우에는 경기변동과 계절적 요인에 의하여 변동이 있을 수 있으나 이 또한 타업종에 비하여 크지 않은 특성을 보입니다.&cr&cr (2) 바이오/유전체 서열 분석산업&cr유전체 서열 분석산업은 21세기 경제성장을 주도할 바이오산업 분야의 핵심 산업으로 부각되고 있으며, 유전체 서열분석 시장은 인간 유전체 분석의 완성으로 개인 맞춤 치료에 대한 기대가 높아지고 있습니다. 이는 다른 상품과 달리 사치재나 대체재가 아닌 인간의 건강과 직결되는 질병 치료를 위한 의료 산업으로 경기 변동이나 계절적 요인에 대한 변동성은 타 산업에 비하여 낮을 것으로 예상됩니다. 2017년 3월 최첨단 NGS 게놈 해독기를 환자의 유전자 검사에 활용하여 서비스를 제공할 수 있는 차세대염기서열(NGS) 임상 검사실 식약처 승인 제도를 도입하였습니다. 또한 2017년 3월 1일자로 고형암, 혈액암, 유전질환을 진단하기 위한 NGS 패널 서비스를 보험 급여에 포함하여 의료기관에서 서비스 하는 것이 가능해졌습니다. 유전체 분석을 통한 예방 진단의학의 문이 열렸고 유전체 분석의 임상 활용이 적극적으로 진행되면서 예방,진단,치료,관리에 유전체 분석 기술을 활용 할 수 있어 인구 노령화에 따른 헬스케어 산업발전과 함께 지속 성장이 가능 할 것으로 예상됩니다.&cr&cr 마. 시장의 특성&cr(1) 의약산업&cr① 의약품의 정의&cr 질병 진단, 치료 경감, 처치 또는 질병의 예방을 목적으로 사용되는 것으로서 기계, 기구가 아닌 것입니다.&cr② 의약품의 구분&cr 의약품은 크게 의사의 감독(진료 후 처방)여부에 따라 전문의약품과 일반의약품으로 구분되며, 특허보유 여부에 따라 특허의약품과 제네릭의약품으로 구분됩니다.&cr③ 제약산업의 정의&cr 제약산업은 연구개발(신약개발)부터 시작하여 유통단계까지 이르는 전단계를 총칭합니다.&cr&cr (2) 바이오/유전체 서열 분석산업&cr 유전체 분석에 대한 기술적인 효과 및 산업 효과는 미생물 분야와 인간분야, 동/식물분야, 생물정보학 분야로 구분될 수 있으며 차례대로 기술분야에 대해 기술하면 다음과 같습니다.&cr① 미생물 분야 : 미생물은 동/식물과 밀접한 관련이 있는 생물로서 연구의 중요성이 부각되고 있습니다. 특히 인간 장내 미생물 연구는 질병 치료 및 건강 증진에 기여할 것으로 예상되어 많은 연구가 진행되고있습니다. &cr② 인간 분야 : 인간 유전체 기능 연구를 통하여 암,만성질환 등의 발생 원리가 규명되었고 의학,약학 등의 융합을 통하여 적절한 질병 치료 및 건강 관리가 가능하게 되었습니다. 유전체 분석 사업을 통해 생물학, 의학, 약학, 화학, 정보학 등의 융합 학문이 발달되고 있으며 질환 진단 및 맞춤 의학이 발전되고 있습니다. &cr③ 동/식물 분야 : 동/식물 유전체 분석은 인간의 생활과 밀접한 농업, 축산, 식품, 환경정화, 의료, 신약개발 등에 활용되고 있습니다. 기존 동/식물 유전체를 통해&cr 멸종위기 동/식물 보호 및 품종 보호를 하고 있으며 새로운 동/식물 유전체를 통해 계통학 연구 및 자원 개발에 활용하고 있습니다. &cr&cr (3) 의약품 유통 산업&cr 국내 의약품 시장은 노령인구의 증가, 산재 및 성인병의 증가 등 상당한 잠재수요, 질병의 다양화, 의료보험 확대 등으로 꾸준히 성장하고 있습니다. 특히 최근 40~50대이상의 인구급증에 따라 처방약시장이 성장을 지속하고 있습니다.&cr① 전문의약품과 일반의약품의 유통비중의 변화&cr 전문의약품과 일반의약품의 유통은 과거 44%와 56%로 일반의약품의 비중이 높았으나 점차 전문의약품의 비중이 증가하다 의약분업으로 전문의약품의 유통비중이 대폭 증가하였으며 이러한 계기로 도매업체수가 급증함에 따라 업체간의 경쟁이 심화되고 있으며, 의원 및 약국에서의 처방의약품 매출이 증가함에 따라 다품종 소량 의약품을 거래 처에 원활이 공급할 수 있는 물류 체계와 배송시스템을 구현한 전문의약품 도매상에 대한 유통 구조로 진행 되고 있습니다.&cr② 건강식품 시장의 유통 변화&cr 건강기능 식품은 선진국을 중심으로 건강기능식품 시장 규모가 증가 및 확대 되고 있으며 건강기능식품 시장의 규모가 낮은 우리나라도 고령화 시대 및 성인병의 증가를 보이고 있어 건강기능식품의 시장규모가 점차 지속적으로 증가 될것으로 예상되고 있으며 건강기능식품의 유통 경로는 전문점과 소매점의 유통 구조에서 홈쇼핑 인터넷 쇼핑몰을 통한 유통이 급속히 변화 되고 있습니다.&cr&cr 바. 관련법령 또는 정부의 규제&cr(1) 의약산업 및 의약품 유통 산업&cr 제약산업의 경우 기준약가 및 제품품질에 대한 정부의 법규나 통제가 비교적 심한 산업으로 기준약가는 정부가 정한 법규에 의해서 정해지며, 제품품질에 관해서도 점점 더 강화된법규를 적용하고 있습니다. 이는 내부적으로는 규제를 통한 고품질의 의약품 생산을 유도하고, 국제적으로는 고품질제품을 생산하게 함으로서 경쟁력 확보와 이를 통한 수출의 비중을 높이기 위한 포석의 일환으로 긍정적인 면도 있습니다. 아울러 의약품의 수출을 장려하기 위한 정부의 노력이 강화되고 있으며, 국내제약사의 신약개발을 위한 다양한 정부 지원(향후 항암제 신약 개발에 5 년 간 1조 투자 예정)도 구체적으로 진행되고 있습니다. 또한, 최근에는 바이오시밀러 제품 개발에 대기업이 참여함으로써 개발의 속도 또한 개발자금의 규모와 더불어 빨라지고 커질 것입니다.&cr&cr (2) 바이오/유전체 서열 분석산업&cr 현재까지 유전체 서열 분석 시장은 관련 법령 및 정부의 규제가 미치지 못한 산업이었으나 최근 생명공학산업에 대한 관심이 고조되면서 "생명윤리 및 안전에 관한 법률"이 시행되어 규제는 물론 사회적인 합의가 중요한 것으로 인식되고 있습니다. 최근 미국, 유럽 등 유전체 산업이 활발한 국가들이 규제를 완화함에 따라 국내도 유전체 분석 사업에 대한 규제가 많이 풀리는 추세입니다. 이러한 흐름을 보면 향후 시장이 많이 확장될 것으로 예상되나 산업발전을 위해서는 정부의 더욱 많은 규제완화가 필요합니다. 이런 시장 요구 사항에 맞추어 2016년 12개 항목 46개 유전자에 대해 비의료기관에도 소비자가 직접 의뢰할 수 있는 DTC(Direct-to-Consumer) 서비스를 허용하였으며 최근 4차산업혁명산업 활성 및 규제 완화 움직임에 맞추어 DTC 항목 확대 와 유전체 산업 전반에 대한 규제 완화에 대해 많은 논의가 이루어지고 있습니다.
&cr2. 회사의 현황&cr&cr 가. 영업개황 및 사업부문의 구분&cr 당사의 주된 영업활동은 의약품 제조 및 판매와 유전체 서열 분석사업을 주 영업으로 하고 있습니다. 종속회사의 사업으로는 리드팜(주)은 전문의약품 유통업을 영위하고, (주)테라젠헬스케어는 의약부외품 유통업을 영위하고 있으며, 지놈케어는 바이오사업에 속하며 비침습적산적기형아 검사 등의 사업을 영위하고 있습니다. 신규설립 법인인 북경태래건이과기유한공사는 유전체 분석 서비스를 중국으로 확대하는 사업을 위해 설립하였습니다. 종속법인을 포함하여 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성 하였습니다.&cr&cr (1) 주요사업의 내용&cr
| 구 분 | 사 업 부 / 회 사 명 | 주요 사업의 내용 |
| 의약품 제조 및 도ㆍ소매 | 제약사업부 &cr (주)테라젠이텍스&cr 리드팜(주) | ● 전문 의약품 및 일반의약품 제조 및 판매&cr● 신약 연구 개발 |
| 헬스케어(*) 및 유전체 분석 | 바이오사업부 &cr (주)테라젠이텍스&cr (주)테라젠헬스케어&cr (주)지놈케어&cr 북경태래건이과기유한공사&cr Theragen HK Co.,Limited | ● DNA 서열분석 및 RNA변이 유전체 분석 및 해독&cr 헬스케어 부외의약품 유통 외 |
&cr (2) 영업개황&cr (가) 의약사업 &cr당사는 현재 많은 국내 제약사와 유사한 형태의 제네릭 의약품 중심으로 영업을 수행하고 있습니다. 중소제약기업으로서 경쟁력있는 특정제제의 꾸준한 개발을 통하여 중견제약기업으로 성장하고자 하며 적극적으로 국내ㆍ외 시장을 확대해 나가고 있습니다. 한정된 내수시장에서 경쟁력 강화와 시장 다변화 추진을 위해 꾸준한 수출 마케팅 활동을 벌이고 있으며, 치열한 경쟁의 국내제약업계에서 마케팅능력이 제약업체간 우위를 확보할 수 있는 주요한 부분으로 인식하여 영업사원에 대한 철저한 교육을 하고 있습니다. 지속적으로 효능, 효과에 탁월한 제품 개발 및 이에 따른 마케팅 전략 수립과 급변하는 시장 변화에 대응할 수 있는 영업정책을 수립하고, 회사 이미지 및 브랜드 마케팅 활동 및 수출 활동 강화 등을 지속적으로 추진하고 있으며, 점진적인 외형적 성장 및 순이익이 계속 증가할 것으로 예상됩니다.&cr&cr (나) 바이오/유전체 서열 분석사업 &cr당사는 안정적인 수입원을 창출할 유전체 서열 분석사업에 대해 추진 및 전담부서를 설치하여 안정적인 유통망과 유전체 분석에 대한 연구인력을 확보하였으며, 당사가 현재 유전체 분석사업을 통하여 제공하는 서비스는 헬로진(Hellogene), 진스타일(Genestyle), 토탈오믹스(Totalomics),입니다.&cr 헬로진 서비스는 병원으로부터 의뢰받은 고객의 혈액에서 DNA를 추출해 유전체(Genome)정보를 분석하여 제공하는 서비스입니다. &cr그리고 게놈 전체에서 질병 및 개인의 신체적 특성과 의미가 많다고 알려진, 수백 개의 유전자(allele)를 엄선하여 변이를 확인하고 분석하는 개인의 유전자 분석 서비스 입니다. 진스타일 서비스는 병원을 통하지 않고 고객에게 직접 제공하는 서비스로, 질병관리본부에서 허가한 유전자에 한해서 서비스를 제공하고 있습니다. 토탈오믹스 서비스는 모든 종의 유전체, 전사체, 후성유전체를 해독하고 분석하는 연구 용역 서비스 입니다. 이 서비스를 활용하여 우리나라 최초의 한국인 유전체 시퀀싱을 진행하였고 이후 국가기관 및 연구기관들과 연구를 통해 개발된 파이프라인을 활용하여 유전체 결과를 연구자 맞춤형으로 제공하고 있습니다. 2014년이후 매년 각 서비스의 매출은 지속적으로 성장 하고 있으며, 최근 글로벌 기업과의 DTC상품 업무 협약체결 및 빅데이터를 통한 신규사업 창출을 통하여 경쟁력 강화 및 매출 증대를 통한 이익구조 개선이 예상 됩니다.&cr&cr (다) 의약품 유통산업&cr당사의 주요 종속회사인 리드팜(주)은 1997년3월 설립된 이래, 의약품 전문유통기업으로 성장하였으며 의약분업실시와 함께 전국 대형약국이 주주회원으로 참여하였습니다. 약국유통을 담당하는 의약사업부와 병원 의약품유통을 담당하는 병원사업부를필두로 하여 의약품 전자상거래와 신약개발 바이오 업체의 제휴 및 상호투자를 통하여 유통과 제조를 결합한 경쟁력강화를 지속적으로 추진 할 것입니다.&cr
나. 부분별 손익 정보&cr
| (단위 : 원) | ||||||
| 구 분 | 제약사업 부문 | 헬스케어 및 유전체 분석사업 | 연결후금액 | |||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 매 출 액 | 68,342,892,166 | 62,314,337,351 | 13,458,907,934 | 14,785,885,239 | 81,801,800,100 | 77,100,222,590 |
| 영업이익(손실) | 1,836,392,977 | 1,427,015,653 | (5,762,189,326) | (3,159,640,348) | (3,925,796,349) | (1,732,624,695) |
3. 주요 제품 및 원재료등&cr 가. 주요 제품 등의 현황&cr
| (단위 : 백만원,%) | ||||||
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율(%) |
| 제약사업 | 제 품 | 이텍스시메티딘,디메탈정, | 소화기관용제 | - | 7,178 | 8.77 |
| 가바민정 | ||||||
| 리피스탄정,테레신정,아테나정 | 순환기관용제 | - | 6,981 | 8.55 | ||
| 타말겐정,아클펜정,로닌정 | 해열,소염진통제 | - | 6,704 | 8.19 | ||
| 오라클러캡슐,자쿠텍스정 | 항생,항진균제 | - | 5,852 | 7.15 | ||
| 로리딘정,암브록솔정, | 호흡기관용제 | - | 3,069 | 3.75 | ||
| 페브로민A시럽 | ||||||
| 아마리아정,글리클라짓정 | 내분비계 | - | 1,158 | 1.42 | ||
| 푸로틴캡슐, 하이도네정 | 정신신경용제 | - | 817 | 1.00 | ||
| 비페딘정,실리카바연질캡슐 | 간장질환용제 | - | 475 | 0.58 | ||
| 테라젠비타골드,예스비타연질캡슐 | 비타민제 | - | 392 | 0.48 | ||
| 유리페나정,테레신정 | 비뇨기계 | - | 95 | 0.12 | ||
| 데나실크림 | 외용제 | - | 64 | 0.88 | ||
| 기 타 | 구강염증치료제 외 | - | 364 | 0.45 | ||
| 상품 | 이텍스리프리놀캡슐외 | 건강식품 | - | 732 | 0.90 | |
| 전문의약품&cr유통사업(*주1) | 상품 | 전문의약품 외 | 항생,항진균제, 주사제 외 | - | 34,462 | 42.13 |
| 헬스케어 | 상품 | 부외의약품 | 의료 소모품, 건강기능식품 외 | 노코딩원 외 | 2,588 | 3.16 |
| 유전체사업 | 용역수입 | 유전체 분석 서비스 | 비침습적 기형아 검사 | 제노맘 | 1,100 | 1.35 |
| 유전체 분석 서비스 | 착상전 배아의 유전자 검사 | 제노브로 | 120 | 0.15 | ||
| 유전체 분석 서비스 | 기타 용역서비스 | 기타 용역서비스 | 184 | 0.23 | ||
| 유전체 분석 서비스 | 대용량 유전체 실험 및 분석을 기관이나 랩의 생명정보 분석을 제공 | Hellogene,&crTotal Omics | 9,399 | 11.49 | ||
| 상품 | 진스타일 SKIN | 개인 맞춤 기능성 화장품 외 | GeneStyle | 67 | 0.08 | |
| 합 계 | - | 81,802 | 100.00 |
(*주1) 당사의 제약사업 관련 상품중 전문의약품 외는 종속회사인 리드팜(주)의 주요상품구성 입니다.&cr&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr (1) 산출기준&cr각 제품 및 상품별로 사양이 다양하며 사양 별로 가격이 상이한 바, 상기 금액은 제품 및 상품군별 매출액을 판매수량으로 나누어서 산출된 금액입니다.&cr(총 판매수량은 규격단위의 제품등을 낱단위로 환산한 단위 수량의 총량입니다.)&cr
(2) 주요 가격변동 원인&cr(*주1) 건강보험 심사평가원에서 보험수가의 조정으로 인하여 변동 되고 있습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 품 목 | 제29기 분기 | 제28기 | 제27기 | |
| 의약품&cr(*주1) | 에페시나정 | 114원 | 114원 | 115원 |
| 세르비아캡슐 | 84원 | 84원 | 85원 | |
| 자쿠텍스네오시럽 | 103원 | 103원 | 114원 | |
| 후루존캡슐 | 1782원 | 1,782원 | 1,784원 | |
| 세프트리악손주1g | 8037원 | 8,042원 | 8,042원 | |
| 벤지다민액 | 7.2원 | 8원 | 8원 |
※ 각 품목을 개량 단위별로 재 산정하여 가격을 산출하고, 과거 단가도 동일한 방법으로 조정하였습니다.
다. 주요 원재료 등의 현황&cr
| (단위 : 백만원, %) | ||||||
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적 용도 | 매입액 | 비 율(%) | 비 고 |
| 의약품&cr(*주1) | 원재료 | 록소프로펜나트륨 | 해열진통소염제 | 301 | 3.04% | - |
| 시메티딘 | 소화기관용제 | 246 | 2.49% | - | ||
| 펠라고니움시도이데스 | 호흡기관용제 | 181 | 1.83% | - | ||
| 니자티딘 | 소화기관용제 | 144 | 1.46% | - | ||
| 황산 폴리믹신B(오엔지질) | 비뇨생식기관용제 | 226 | 2.29% | - | ||
| 구연산모사프리드 | 소화기관용제 | 118 | 1.19% | - | ||
| 시트콜린나트륨 | 항생제 | 453 | 4.58% | - | ||
| 디메치콘-1000 외 | 기 타 | 3,235 | 32.71% | - | ||
| HiSeq Sequencing Kit | 유전체 분석서비스 | 3,541 | 35.81% | - | ||
| Ion / Panel Kit 외 | 유전체 분석서비스 | 1,444 | 14.60% | - | ||
| 합 계 | - | 9,889 | 100.00% | - |
(*주1) 의약품 원재료 매입액은 종류와 분류에 따라 차이가 발생할 수 있으며, 유전체 분석 관련한 원재료 매입액 중요성의 원칙에 따라 의약품기타로 합산하여 기재하였습니다. &cr
라. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위 : 천원 /Kg) | ||||
| 구 분 | 품 목 | 제29기 분기 | 제28기 | 제27기 |
| 의약품&cr(*주1) | 니자티딘 | 240 | 240 | 220 |
| 록소프로펜나트륨 | 250 | 250 | 258 | |
| 시메티닌 | 45 | 36 | 34 | |
| 아세클로페낙 | 105 | 105 | 101 | |
| 펠라고니움시도이데스 | 26 | 26 | 25 | |
| 황산 폴리믹신B(오엔지질) | 6,500 | 6,500 | 6,500 | |
| 구연산모사프리드 | 470 | 507 | 530 | |
| 세파클러 | 271 | 271 | 271 |
※ 각 품목을 개량 단위별로 재 산정하여 가격을 산출하고, 과거 단가도 동일한 방법으로 조정하였습니다.&cr
(1) 산출기준 &cr(*주1) &cr① 산출대상 : 주요 제품의 원재료를 대상.&cr② 산출단위 : 각 품목별 1Kg당 금액.&cr③ 산출방법 : 각 품목별 연간 총매입액을 총매입중량으로 나누어 산출.&cr④ 주요 원재료 가격변동은 환율 변동에 영향을 받을 수 있습니다.&cr
4. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr (1) 생산능력&cr
| (단위 : 대, 천정, 천개, 천리터) | |||||
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제29기 분기 | 제28기 | 제27기 |
| 의약품&cr(*주1) | 정제 | 본사 | 718,824 | 704,106 | 570,051 |
| 캡슐 | 130,726 | 122,000 | 69,130 | ||
| 액제 | 275 | 253 | 230 | ||
| 합 계 | 849,825 | 826,359 | 639,411 |
(*주1) 제약사업부의 의약품 생산능력은 1일 생산능력과 한 달 평균 영업일 기준으로 산출하였으며, 의약품의 종류에 따라 생산량의 증감 차이가 발생할 수 있습니다.&cr&cr (2) 생산능력의 산출근거&cr(가) 산출방법 등&cr① 산출기준&cr-당사의 제품은 제조에 필요한 공장규모 및 생산인원에 의해 생산능력이 결정되며, 수주 규모에 따라 이를 조정하여 사용함.&cr&cr②산출방법&cr-현 공장규모(인적,물적)의 최대 생산가능물량&cr-분기작업가능일수 : 270일 (월평균 30일)&cr (단, 실제 작업일수에 따라 작업일수는 변동될 수 있음)&cr-생산인원 : 실제 직접 장비 생산에 종사하는 인원수&cr-근무시간은 Over Time 시간 등 을 감안하여 산출하였음.&cr-월간생산능력은 정규 근무시간(8시간)을 기준으로 산정되었음.&cr
A. 의약품부문 생산능력 산출근거
| 구분 | 항목 | 단위 | 분기 |
| 의약품 | (1) 생산실적 | - | 157,658 |
| ① 1일 평균작업시간 | (8.75시간*91명) | 796.25 | |
| ② 평균작업일수/월 | - | 22 | |
| ③ 평균작업시간(①*②) | 시간 | 17,518 | |
| ④ 월평균 조립LINE 수 | - | 3 | |
| ⑤ 월평균 작업가능시간(③*④) | 시간 | 52,553 | |
| ⑥ 분기생산실적(⑤*9개월) | - | 472,973 | |
| (2) 분기생산능력 | - | 849,825 | |
| (3) 가동률 | (1)생산실적 / (2)생산능력 | 55.66% |
나. 생산실적 및 가동률&cr (1) 생산실적&cr
| (단위 : 대, 천정, 천개, 천리터) | |||||
| 구분 | 사업&cr부문 | 품 목 | 제29기 분기 | 제28기 | 제27기 |
| ㈜테라젠이텍스 | 의약품 | 정제 | 400,922 | 492,874 | 399,036 |
| 캡슐 | 71,899 | 85,400 | 48,391 | ||
| 액제 | 151 | 177 | 161 | ||
| 의 약 품 합 계 | 472,973 | 578,451 | 447,588 |
(2) 당분기 가동률&cr
| (단위 : 시간, %) | ||||
| 구분 | 사업부문 | 생산능력 | 생산실적 | 평균가동률 |
| ㈜테라젠이텍스 | 의약품 | 849,825 | 472,973 | 55.66% |
다. 생산설비의 현황 등&cr
| [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) | |||||||||
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부&cr가 액 | 당분기증감 | 분기&cr상각 | 장부&cr가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사 | 자가 | 경기도 안산 | 15,006.1㎡ | 11,347 | - | - | - | 11,347 | - |
| 시화지점 | 자가 | 경기도 시흥 | 5,138㎡ | 5,087 | - | - | - | 5,087 | - |
| 리드팜 | 리드팜 | 충북 음성 | 27,021㎡ | 4,357 | - | - | - | 4,357 | - |
| 합 계 | 20,791 | - | - | - | 20,791 | - |
&cr
| [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) | |||||||||
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부&cr가 액 | 당분기증감 | 분기&cr상각 | 장부&cr가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사 | 자가 | 경기도 안산 | 제약사업부 | 7,029 | - | - | 157 | 6,872 | - |
| 시화지점 | 자가 | 경기도 시흥 | 임대 | 720 | - | - | 29 | 691 | - |
| 리드팜 | 리드팜 | 충북 음성 | 제약사업부 | 782 | - | - | 22 | 760 | - |
| 합 계 | 8,531 | - | - | 208 | 8,323 | - |
&cr
| [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) | |||||||||
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부&cr가 액 | 당분기증감 | 분기&cr상각 | 장부&cr가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사 | 자가 | 경기도 안산 | 제약사업부 | 4,727 | 800 | - | 487 | 5,040 | - |
| 바이오연구소 | 자가 | 경기도 수원 | 유전체 사업부 | 4,762 | 1,345 | - | 719 | 5,388 | - |
| 지놈케어 | 자가 | 경기도 수원 | 유전체 사업부 | 260 | 260 | - | 43 | 477 | - |
| 합 계 | 9,749 | 2,405 | - | 1,249 | 10,905 | - |
| [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) | |||||||||
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부&cr가 액 | 당분기증감 | 분기&cr상각 | 장부&cr가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사 | 자가 | 경기도 안산 | 제약사업부 | 3,532 | - | - | 68 | 3,464 | - |
| 합 계 | 3,532 | - | - | 68 | 3,464 | - |
5. 매출에 관한 사항&cr 가. 매출실적&cr
| (단위 : 백만원) | ||||||
| 사업&cr부문 | 매출&cr유형 | 품 목 | 제29기 | 제28기 | 제27기 | |
| 의약품 | 제품&cr/&cr상품 | 전문의약품&cr제품 및 상품&cr(*주1) | 수출 | 1,575 | 1,761 | 2,806 |
| 내수 | 66,628 | 80,669 | 79,159 | |||
| 합계 | 68,203 | 82,430 | 81,964 | |||
| 유전체&cr분석&cr서비스 | 용역&cr수입 | HELLOGENE&crTOTAL OMICS,&cr비침습적 기형아검사 | 수출 | 1,776 | 6,216 | 2,763 |
| 내수 | 9,016 | 12,265 | 11,652 | |||
| 합계 | 10,793 | 18,481 | 14,415 | |||
| 의약&cr외품 | 상품 | 노코딩원 /&cr맞춤 기능성 화장품 | 수출 | - | - | 52 |
| 내수 | 2,806 | 6,681 | 4,904 | |||
| 합계 | 2,806 | 6,681 | 4,904 | |||
| 합 계 | 수출 | 3,351 | 7,977 | 5,620 | ||
| 내수 | 78,451 | 99,615 | 95,715 | |||
| 합계 | 81,802 | 107,592 | 101,283 |
(*주1) 당사의 제약사업 관련 상품중 전문의약품은 종속회사인 리드팜(주)의 주요상품 구성을 포함 하였습니다.&cr&cr 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr(1) 판매경로&crⓐ 의약품 사업부&cr ① 회사 → 약국 또는 병원 → 소비자&cr ② 회사 → 도매약품 → 약국 또는 병원 → 소비자&cr
ⓑ 헬스케어 및 유전체 사업부
① NGS 연구용역 : 회사 → 병원,학교,국가기관,협력기관 → 연구자
② 헬로진(PGS) : 회사 → 병원, (리셀러)→ (병원) → 소비자
③ 진스타일 : 회사 → 소비자,(리셀러) → (소비자)
&cr
(2) 판매방법 및 조건&crⓐ 의약 사업 및 의약유통 사업
| 구 분 | 판매방법(*) | 판매조건 |
| 내수판매 | - 영업부 사원이 약국 또는 병원을 직접 방문하여 판매 | - 현금 및 외상판매 |
| - 도매약품업체에 납품 | - 외상판매 제품의 대금회수는 현금 및&cr 어음으로 결제 | |
| 직접수출 | - 외국업체와의 직거래를 통한 수출 | - L/C, T/T |
| 간접수출 | - 국내 무역오퍼상을 통하여 판매 | - 구매승인서 |
(*) 상기의 의약 사업 및 의약 유통 사업은 당사의 종속회사인 리드팜(주)의 판매 방법을 포함하여 기재 하였습니다.
&cr
ⓑ 헬스케어 및 유전체 사업부
| 구 분 | 판매방법 | 판매조건 |
| 내수판매 | - 마케팅 사원이 병원, 연구소 및 학교를 직접 방문하여 분석에 관한 컨설팅 및 분 석방법 제안&cr- 병원, 연구소 및 학교 Data base 저장&cr 매체 및 리포트 형식으로 납품 | - 현금 및 카드 혹은 외상판매&cr&cr&cr- 외상판매 제품의 대금회수는 현금 및 카드로 결제 |
| 직접수출 | - 외국업체와의 직거래를 통한 수출 | - T/T |
다. 조직도&cr
20171231_조직도.jpg 조직도
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황
6. 수주상황&cr 가. 수주잔고 현황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유전체&cr 서열분석 | 2018.01-2018.09 | - | - | 8,413 | - | 4,058 | - | 4,355 |
| 합 계 | - | 8,413 | - | 4,058 | - | 4,355 |
※ 연결실체에서 테라젠이텍스의 바이오사업부문만 수주산업에 해당됩니다.&cr※ 수주상황은 연결, 별도, 개별 재무제표 기준 계약수익 금액이 직전연도 매출액의 5% 미만이므로 상세 기재를 생략하고, 보고서 기준일 현재의 수주잔고를 기재하였습니다.&cr
나 . 진 행률적용 수주상황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 발주처 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
※ 진행률적용 수주상황은 연결, 별도재무제표 기준 개별 계약수익 금액이 직전연도 매출액의 5% 미만이므로 상세 기재를 생략합니다.&cr
7. 경영상의 주요계약 등&cr&cr 연결기업은 보고서 제출일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 계약(결정)일 | 계약상대 | 계약목적 및 내용 | 계약상의 주요내용 |
|---|---|---|---|---|
| 지배회사&cr(테라젠이텍스) | 2017.07.12 | 허벌라이프 | 허벌라이프와 테라젠이 DTC 유전체분석서비스를합작하여 개발하고 공동 마케팅을 추진하기 위함. 총 42개(12개 범주)의 유전체 정보를 제공하고 그 분석결과를 활용하여 허벌라이프 제품의 판매를 촉진한다는 공동의 목적을 위해 서비스를 합작하여 개발 출시하고 이를 위한 공동마케팅을 추진 | 테라젠이텍스바이오연구소는 유전체 검사를 위한 검사키트를 허벌라이프에 납품하고, 허벌은 본 서비스를 소비자에게 판매하고, 검사키트를 소비자에게 배송. 테라젠은 소비자로부터 직접 받은 검체물을 해독 및 분석하여 그 결과데이터를 소비자에게 직접 제공하며, 서비스에 관한 고객상담 및 검사방법 교육을상호 협의하에 무상으로 제공 |
| 2017.09.18 | J2H | 희귀질환 치료제 후보물질 도출을 위한&cr공동연구 계약 | - 후보물질 합성 및 동물시험 진행 후 본계약 체결&cr- 특허 공동출원 후 테라젠이텍스에서 전용 실시권 보유 | |
| 2018.01.11 | 몽상연합체 | 몽상과 테라젠이 '개인유전자검사'서비스의 중국시장 판매를 추진하기 위함. 개인유전자검사 서비스를 통해 소비자에게 개인의 건강과 관련된 유전체 정보를 제공하고, 그 분석결과를 활용하여 몽상 제품의 판매를 촉진하는 공동의 목적을 위해 '개인유전자검사'서비스를 합작하여 개발, 출시하고 이를 위한 공동마케팅을 추진 | 테라젠이텍스바이오연구소는 유전체 검사를 위한 '개인유전자검사'검사키트를 몽상에 납품한다. 몽상은 '개인유전자검사'서비스를 소비자에게 판매하고 받은 검체물을 유전자 해독장비로 실험하여 그 결과데이터를 테라젠에 전송하고 테라젠이 분석한 검사 결과지의 전자파일을 납품 받는다.&cr[영업권] 몽상의 '개인유전자검사' 서비스 영업권은 중국에서의 직접판매방식과 중국내 네트워크 마케팅 사업으로 한정한다. | |
| 종속회사&cr(테라젠지놈케어) | 2017-02-14 | J Lwerks Co., Ltd. t/a&cr PTC Laboratories | NIPT 서비스 계약 | 태국지역의 3년간 NIPT(GENOMOM) 대리점 계약&cr영업권부여 |
| 2017-02-14 | Namomehr | NIPT 서비스 계약 | 이란지역외의 3년간 NIPT(GENOMOM) 대리점 계약&cr영업권부여 | |
| 2018-04-01 | IGENOMIX | 자궁내막 착상일 검사 (ERA) 외 3종 유전자 검사 서비스 한국 판매 계약 | 스페인본사의 유전자 검사서비스 (아래) 4종의 1년간&cr한국판매 계약 (이후 자동 연장)&cr - ERA (자궁내막 착상일 검사)&cr - EMMA (자궁내막 미생물 유전자 검사)&cr - CGT (예비 부모 유전자 검사)&cr - PGD (착상 전 배아 유전 진단 검사) | |
| 2018-04-20 | DIANA CLIICAL LABORATORY | NIPT 서비스 계약 | 이란내에 1년동안 NIPT(GENOMOM) 대리점 계약&cr영업권부여 | |
| 2018-05-08 | (주)웅비메디텍 | NIPT분석 소프트웨어 판매 계약 | 국내 병원에 NIPT분석 소프트웨어 판매&cr3년간 무상유지보수 | |
| 2018-06-05 | BIONAHL | NIPT 서비스 계약 | 영국 및 이란내에 영업권부여 |
&cr 8. 연구개발활동&cr 가. 연구개발활동의 개요&cr&cr(1) 연구개발 담당조직&cr
연구소조직도.jpg 연구소조직도
(2) 연구개발비용
| (단위 : 백만원, %) | |||||
| 과 목 | 제29기 | 제28기 | 제27기 | 비 고 | |
| 원 재 료 비 | 240 | 449 | 631 | - | |
| 인 건 비 | 2,108 | 2,054 | 2,691 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 512 | 669 | 647 | - | |
| 위 탁 용 역 비 | 80 | 111 | 243 | - | |
| 기 타 | 509 | 437 | 850 | - | |
| 연구개발비용 계 | 3,450 | 3,720 | 5,060 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 3,047 | 3,118 | 3,930 | - |
| 정부보조금 | 329 | 602 | 1,130 | - | |
| 개발비(무형자산) | 73 | - | 51 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 3.73% | 3.46% | 5.00% | - |
(*)본 항목은 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)로 연결기준으로 작성 되었습니다.
&cr 나. 연구개발 실적 및 현황&cr(1) 유전체 분석 개발
| 연구과제 | Human genome project 와 유전체 분석 |
| 연구기관 | 테라젠이텍스 바이오 연구소 |
| 연구결과 | ▶ Human genome project&cr : 인간이 가지고 있는 유전체의 모든 염기서열을 해석하기 위한 프로젝트&cr (1999~2003)&cr - 분석한 개인 DNA의 특징에 따라 의약품 반응효과를 개인별 분류&cr -> 맞춤형의약품 개발, 질병예측, 예방, 진단&cr - 맞춤형 의약품 개발을 위한 최우선 과제&cr -> 유전체 서열분석 및 MINING 기술보유&cr - 바이오 인포메틱스 기술수준 = 기업의 유전체 기술 평가 기준 |
| 기대효과 | 1. 서열해독 신기술 - 개인의 유전체 서열정보 해독 : 유전체 data의 나열&cr2. 서열분석 신기술 - 개인의 유전형질과 표현형질의 관계 해석 :&cr 유전체 기능 및 용도 확인분석&cr3. MINING 개발단계 - 개인에 특화된 맞춤의학 진단 질병예측 예방:&cr 새로운 기능 및 표적 유전체 발굴 |
| 상품화 내용 | ▶ Hellogene Service&cr - Genome Typing Standard Genome Reading&cr▶ Hellogene Service&cr - 헬로진 Version 3.0 출시&cr▶ Hellogene 파생상품&cr - 헬로진 덴탈 - 치주질환 예측 유전자 검사 서비스 &cr - 헬로진 아이 - 소아 만성 질환 예측 유전자 검사 서비스&cr▶ GeneStyle Service (Direct To Consumer Service)&cr - GeneStyle Direct 토탈 (국문/ 영문)&cr - Genestyle Direct Inner (국문/영문)&cr - GeneStyle Direct Outfit (국문/영문)&cr▶ GeneStyle 파생상품&cr - GeneStyle Skin (국문/영문/중문/노문)&cr - GeneStyle Hair (국문/영문/중문/노문)&cr - GeneStart (허벌라이프 전용 DTC 서비스) |
| 연구과제 | 개인 유전체 분석 서비스 상품 개발 |
|---|---|
| 연구기관 | 테라젠이텍스 바이오 연구소 |
| --- | --- |
| 연구개발 목적&cr및&cr현황 | ▶ 연구개발 목적 &cr - 유전자 분석 기술을 활용한 질병예측 및 개인특성 유전자검사 서비스 개발 |
| ▶ 연구개발 현황&cr - 헬로진 Version 1.0 출시 (2010) - 아시아 최초 서비스 출시&cr - 헬로진 Version 2.0 출시 (2014) - 다중마커 서비스&cr - 진스타일 스킨 출시 (2015. 10)&cr - 헬로진 Version 2.0 맞춤형 출시 (2015. 11) - 저가형 시장 경쟁력 확보&cr - 헬로진 Version 2.0 조합형 출시 (2016. 02) &cr - 진스타일 다이렉트 출시 (2016. 07.) - DTC 유전자 검사 서비스&cr - 헬로진 아이 출시 (2016. 09) &cr - 진스타일 탈모 출시 (2016. 12)&cr - 헬로진 덴탈 출시 (2017. 05) &cr - 헬로진 Version 3.0 출시 (2017. 07) : 최신마커 업그레이드 및 유전환경 상호작용 서비스&cr - 진스타일 다이렉트 다국어 출시 (2018. 05) - 영문, 중문 버전 추가&cr - 헬로진 Version 3.0 다국어 출시 (2018. 07) - 영문, 중문 버전 추가&cr - 젠스타트 (진스타일 파생상품) 출시 (2017. 10) - 허벌라이프 BtoB 서비스&cr - 진뱅킹(Gene Banking) 서비스 출시예정 (2018. 하반기) - App 기반 결과지 서비스&cr - Theragene PMRA chip 서비스 출시예정 (2018. 하반기) - 빅데이터 서비스&cr - 진스타일 메디핏 출시예정 (2018. 하반기) - 병원 처방용 비만관리 서비스&cr - 진스타일 탈모 업그레이드 (2018. 하반기) - 단국대학교 임상연구 결과 적용 | |
| 기대효과 | ▶ 국내 1,000개 이상의 의료기관 유전자분석 서비스 실시에 따른 매출 창출&cr▶ 화장품, 건강기능 식품등 솔루션 기반 B2B 맞춤형 서비스 개발에 따른 매출 창출 &cr▶ 대규모 SNP chip 기반 서비스를 활용한 연구용 및 상업용 검사 서비스에 따른 매출 창출 |
| 상품화 내용 | ▶ Hellogene 기반 서비스 개발&cr - 헬로진 일반 (맞춤형, 암, 일반질환, 플래티넘라이트, 플래티넘, 노블)&cr : 한국인에 호발하는 암 혹은 일반질환의 유전적 취약성 검사&cr - 헬로진 아이&cr : 아이들에게 많이 발생하는 만성질환 취약성 검사&cr - 헬로진 덴탈&cr : 노년 인구의 60% 이상에서 발생하는 치주질환 취약성 검사 |
| ▶ GeneStyle 기반 서비스 개발 &cr - 진스타일 스킨&cr : 유전적인 피부 특성 검사 및 솔루션 제시&cr - 진스타일 탈모&cr : 유전적인 탈모 위험성 검사 및 솔루션 제시&cr - 진스타일 메디핏 (출시예정)&cr : 비만의 원인 기전들 중 유전적으로 취약한 기전 확인 및 의사 처방 참고자료 제시 | |
| ▶ 모바일 기반 서비스 개발 &cr - 진뱅킹 토탈 &cr : NGS whole genome sequencing 기반 유전자 검사 결과 보관 및 결과지 서비스&cr - 진뱅킹 라이트&cr : 테라젠 PMRA chip 기반 유전자 검사 결과 보관 및 결과지 서비스 | |
| ▶ Theragene PMRA chip 기반 서비스 개발 &cr - 마커구성 : 82만개 SNP chip (77만개 APMRA SNP 마커 + 테라젠 customized SNP 마커)&cr - 연구용 서비스 : 대규모 SNP genotypin 분석, GWAS 분석 연구용역 등&cr - 상업용 서비스 : 병원 및 개인 대상 질병예측 및 개인특성 유전자검사 서비스 |
&cr (2) 임상 유전체정보 데이터베이스 구축
| 연구과제 | 미진단 희귀질환자 진단을 위한 의료 정보 시스템 개발 |
| 연구기관 | 테라젠이텍스 바이오연구소 |
| 연구개발&cr목적 및&cr현 황 | ▶미진단 희귀질환자 진단을 위한 의료 정보 시스템 개발&cr: 국내 미진단 희귀질환자들의 진단절차의 시스템 및 전세계 희귀질환자들의 임상정보 중개 인프라 구축&cr-> GA4GH wheel의 노드 구축 및 연결 인프라 구축&cr-> 미진단자 관련 임상 표준화 data 및 유전체 정보 수집 및 DB 운영&cr-> 극희귀질환자들의 유전체 정보 분석 |
| 기대효과 | 국내 미진단 희귀질환자들의 진단절차 표준화 확립 |
| 상품화 내용 | 임상 유전체정보 시스템 패키지화 |
&cr (3) 바이오 마커
| 연구과제 | 조기진단을 통한 질병의 예방과 예측 -> 개인별 맞춤 의료 서비스 |
| 연구기관 | 테라젠 바이오연구소 |
| 연구개발&cr목적 및&cr현 황 | ▶바이오마커란&cr : DNA, RNA 대사물질, 단백질들에서 유래된 단일분자 또는 분자들이 패&cr 턴을 근거로 한 분자적 정보로서 생명체내에서 유전적 또는 후생 유전&cr 적 변화의 영향으로 유발된 신체의 변화를 감지할수 있는 지표&cr- 분자진단 (조기진단, 예후 예측 약물반응진단)-> 개인별 맞춤의료&cr ->유비쿼터스 헬로케어 시스템 -> 신약개발&cr- Translational reseach&cr -> 암 및 성인병 환자용 유전자 마커 발굴&cr -> 진단 kit 개발 |
| 기대효과 | 1) 조기진단을 통한 불필요한 의료예산 축소와 질병 예방 및 완치율 극대화 추진 |
| 상품화 내용 | ▶ 헬로진, 진스타일 |
&cr (4) 유전체 분석 플랫폼 개발 (지식경제부 과제, GiSys)
| 연구과제 | 차세대 생명정보 분석을 위한 생명정보학 플랫폼 개발 |
| 연구기관 | 테라젠 바이오연구소 |
| 연구개발&cr목적 및&cr현 황 | ▶생명정보 데이터 분석 플랫폼&cr : 차세대 서열 해독기에서 대량, 고속으로 생산되는 다양한 서열 정보를 분석, 처리, 저장을 하기 위한 대용량 전산 하드웨어 플랫폼 기반 기술 및 자동화 파이프라인 개발&cr- 개발 기술&cr-> 분석 시스템 운영을 위한 바이오엔진 기술&cr-> 분석 시스템 설계를 위한 디자인 기술&cr-> 엔진과 디자인 기술을 이용한 분석 파이프라인&cr-> LIMS와 GiSys 연동을 통한 자동 분석 기술 |
| 기대효과 | 1) 유전체 정보 분석 분야의 경쟁력 확보 |
| 상품화 내용 | ▶ GiSys (Genome Information System)&cr - 웹 기반의 NGS 분석서비스 (Genome report) |
&cr (5) 액체생검 기술 개발
| 연구과제 | 암 진단 및 조기 검진을 위한 액체생검 기술 개발 |
| 연구기관 | 테라젠 바이오연구소 |
| 연구개발&cr목적 및&cr현 황 | ▶ 조직검사로 인한 환자의 부담과 조직검사가 힘든 환자들을 위한 암 진단을 위한 액체 생검 기술을 상용화하고자 함.&cr -> H45 분석적 성능 평가가 완료된 Oncochaser의 임상적 검증 진행 &cr -> 가장 시장이 큰 암 검진을 위한 검사법으로 Oncochaser의 임상적 증거 확보와 Oncochaser-Plus 개발 진행 중 |
| 기대효과 | - 다양한 고형암 (solid tumor) 진단을 위한 스크리닝 &cr - 항암 치료 후 치료 정도 판단을 위한 스크리닝&cr - 관해 판정 후 재발 여부 판단을 위한 모니터링 &cr - 항암 치료 중 약제 내정 돌연변이 발견을 위한 모니터링 &cr - 변이에 따른 환자 분류와 치료적 중재 역할을 위한 스크리닝&cr - 암 치료 여부 확인을 위한 반복되는 방사선 촬영으로 인한 신체적 손상이&cr 나 조직 생체 검사의 위험 부담을 덜 수 있는 새로운 진단에 활용&cr - 더 나아가 기술의 민감도 향상으로 건강검진 대상자 스크리닝을 통한 &cr 암 초기 발견을 가능하도록 함. |
| 상품화 내용 | ▶ Oncochaser: 실험/분석 리포트 제공&cr▶ Oncochaser-plus: 개발 중 |
&cr(6) 임상 유전체정보 데이터베이스 구축
| 연구과제 | 미진단 희귀질환자 진단을 위한 의료 정보 시스템 개발 |
|---|---|
| 연구기관 | 테라젠이텍스 바이오연구소 |
| --- | --- |
| 연구개발&cr목적 및&cr현 황 | ▶미진단 희귀질환자 진단을 위한 의료 정보 시스템 개발&cr: 국내 미진단 희귀질환자들의 진단절차의 시스템 및 전세계 희귀질환자들의 임상정보 중개 인프라 구축&cr-> GA4GH wheel의 노드 구축 및 연결 인프라 구축&cr-> 미진단자 관련 임상 표준화 data 및 유전체 정보 수집 및 DB 운영&cr-> 극희귀질환자들의 유전체 정보 분석 |
| 기대효과 | 국내 미진단 희귀질환자들의 진단절차 표준화 확립 |
| 상품화 내용 | 임상 유전체정보 시스템 패키지화 |
&cr&cr (4) 의약품 사업 개발
| 연구기관 | 기 간 | 연구과제 | 주적응증 | 주요내용 |
|---|---|---|---|---|
| 자사진행 | 2012.04&cr~&cr2013.07 | 프로닐정&cr(수산나프로닐) | 1. 뇌혈관 장애&cr 2. 말초혈관 장애 | 뇌기능개선제(혈액순환개선)로서&cr제네릭품목 개발 |
| 자사진행 | 2012.08&cr~&cr2013.10. | 발트란정&cr(발라시클로버) | 1. 대상포진 및 이로 인한 통증의 치료&cr2. 초발 및 재발성 성기포진 감염증의 치료&cr3. 성기포진 감염증의 재발 억제&cr4. 안전한 성생활을 병행하는 경우 억제요법으로서&cr 성기포진의 전염 감소&cr5. 신장이식 후 거대세포바이러스 감염 예방&cr6. 구순포진&cr7. 면역기능이 정상인 2세 이상 소아의 수두 치료 | 기타화학요법제로서 지속적인 매출성장인&cr제네릭품목 개발 |
| 자사진행 | 2012.09.&cr~&cr2015.03 | 건조레드클로버정 | 갱년기의 다음 증상의 개선 &cr : 홍조, 야한증, 감정기복으로 인한 화, 초조, &cr 흥분, 불면증 | 갱년기장애치료제로서 제네릭품목 개발 |
| 바이오썬텍 | 2012.12.&cr~&cr2014.02 | 브로목틸정&cr(브롬화목틸로늄) | 위장관 경련 및 과민성대장증후군 | 진경제로서 생동재평가로 생물학적 동등성 입증 |
| 자사진행 | 2013.01.&cr~&cr2014.04 | 라니딘정&cr(염산라니티딘75mg) | 위산과다, 속쓰림, 신트림 | 일동제약 큐란, GSK 잔탁이 오리지널인&cr소화성궤양용제 개발 |
| 자사진행 | 2013.05.&cr~&cr2014.12 | 뮤코다인캡슐&cr(아세틸시스테인) | 다음 질환에서의 객담배출곤란&cr : 급ㆍ만성기관지염, 기관지천식, 후두염, &cr 부비동염, 낭성섬유증 | 진해거담제로서 전체 시장규모 300억원의 &cr제네릭품목 개발 |
| 자사진행 | 2013.10.&cr~&cr2015.07 | 가스티렌정&cr(애엽95% 에란올연조엑스) | 1. 다음 질환의 위점막 병변(미란(짓무름), &cr 출혈, 발적, 부종)개선 : 급성위염, 만성위염&cr2. 비스테로이드소염진통제(NSAID) 투여로 인한&cr 위염의 예방 | 소화성궤양용제로서 전체 시장규모 800억원의 &cr제넥릭품목 개발 |
| 자사진행 | 2013.09.&cr~&cr진행중 | 헤파라이프정&cr(밀크사슬엑스) | 다음 질환의 보조 치료 :&cr 독성 간질환 , 만성 간염, 간경변. | 간장질환용제로서 전체 시장규모 250억원의&cr제네릭품목 개발 |
| SPL | 2014.03.&cr~&cr2015.11 | 아토센정&cr(아토르바스타틴칼슘) | 1. 심장혈관 질환에 대한 위험성감소 (중간생략)&cr2. 고지혈증 (중간생략)&cr3. 식이요법에도 불구하고 여전히 아래의 기준에 해당되는&cr 이형접합 가족형 고콜레스테롤혈증을 가진 10 ～ 17세의&cr 소아환자(여성의 경우 초경 이후의 환자)의 총콜레스테롤,&cr LDL-콜레스테롤, 아포-B 단백 수치를 감소시키는 식이요법의 보조제 | 순환기계치료제로서 위탁제조에서 자사제조로&cr전환하기 위한 생물학적 동등성 입증 |
| KMRI | 2016. 01&cr~&cr2017. 09 | 베포쎈정&cr(베포타스틴베실산염) | 다년성 알레르기성 비염, 만성 두드러기, 피부질환에 수반된 소양증&cr(습진.피부염, 피부소양증, 양진) | 항히스타민제로서 제네릭품목 개발 |
| 자사진행 | 2016. 07&cr~&cr2017. 02 | 메네신정&cr(베타히스틴염산염) | 메니에르병에 의한 어지러움, 이명, 청력 소실 | 이명치료제로서 제네릭품목 개발 |
| 자사진행 | 2016. 9&cr~&cr진행중 | 로수바스타틴칼슘정&cr(로수바스타틴) | 1. 원발성 고콜레스테롤혈증(이형접합 가족성 고콜레스테롤혈증을&cr 포함하는 type IIa), 복합형 고지혈증(type IIb) : 식이 및 운동으로 &cr 조절이 안 될 경우 식이요법의 보조제 &cr - 뇌졸중에 대한 위험성 감소&cr - 심근경색에 대한 위험성 감소&cr - 동맥 혈관재형성술에 대한 위험성 감소 | 고지혈증치료제로서 위탁제조에서 자사제조로&cr전환하기 위한 생물학적 동등성 입증&cr(전체시장규모 1,600억원) |
| 자사진행 | 2016. 10&cr~&cr진행중 | 엘다인캡슐&cr(엘도스테인) | 급ㆍ만성 호흡기질환에서의 점액용해 및 거담 | 거담제로서 위탁제조에서 자사제조로 전환하기 위한&cr의약품동등성 입증 (전체시장규모 310억원) |
| 자사진행 | 2016. 10&cr~&cr2017. 02 | 테라젠비타골드정&cr(벤포티아민, 리보플라빈 등) | 1. 다음 경우의 비타민 B1, B2, B6, B12, C, D, E의 보급 &cr2. 아연의 보급 | 종합비타민제 개발 |
| 자사진행 | 2016. 12&cr~&cr진행중 | 쎄레민캡슐&cr(세레콕시브) | 1. 골관절염(퇴행관절염)의 증상이나 징후의 완화&cr2. 류마티스관절염의 증상이나 징후의 완화&cr3. 강직척추염의 증상 및 징후의 완화&cr4. 성인의 급성 통증 완화(수술후, 발치후 진통)&cr5. 원발월경통 | 비스테로이드성 소염진통제로서 전체 시장규모&cr610억원의 제네릭품목 개발 |
| 자사진행 | 2017. 04&cr~&cr진행중 | 프로투스정&cr(레보드로프로피진) | 다음 질환에서의 기침 : 급·만성기관지염 | 진해거담제로서 위탁제조에서 자사제조로 전환하기&cr위한 의약품동등성 입증 |
| 자사진행 | 2017. 08&cr~&cr진행중 | 움카맥스정&cr(펠라고니움시도이덱스) | 급성 기관지염 | 호흡기감염 치료제로서 위탁제조에서 자사제조로&cr전환하기 위한 의약품동등성 입증 |
| 자사진행 | 2017. 10&cr~&cr진행중 | 엑스페라정&cr(암로디핀베실산염&cr발사르탄) | 암로디핀 또는 발사르탄 단독요법으로 혈압이 적절하게 조절&cr되지 않는 본태성 고혈압 | 혈압강하제로서 위탁제조에서 자사제조로 &cr전환하기 위한 생물학적 동등성 입증 |
| 자사진행 | 2017. 12&cr~&cr진행중 | 넥스온정&cr(오메프라졸삼수화물) | 1. 위식도 역류질환(GERD)&cr2. 헬리코박터필로리 박멸을 위한 항생제 병용요법&cr3. 비스테로이드소염진통제(COX-2 비선택성, 선택성) 투여와&cr 관련된 상부 위장관 증상 (통증, 불편감, 작열감) 치료의 단기요법&cr4. 지속적인 비스테로이드소염진통제 투여가 필요한 환자&cr5. 졸링거-엘리슨 증후군의 치료&cr6. 정맥주사로 위궤양 또는 십이지장궤양에 의한 재출혈 예방 유도&cr 이후의 유지 요법 | 프로톤 펌프 억제제로서 위탁제조에서 자사제조로 &cr전환하기 위한 생물학적 동등성 입증 |
| 자사진행 | 2017. 12&cr~&cr진행중 | 라베졸정&cr(라베프라졸나트륨) | 위궤양, 십이지장궤양&cr미란성 또는 궤양성 위식도역류질환&cr위식도역류질환의 증상 완화&cr위식도역류질환의 장기간 유지요법&cr헬리코박터필로리에 감염된 소화기 궤양 환자에 대한 &cr항생제 병용요법&cr졸링거 엘리슨 증후군 | 항궤양치료제로서 위탁제조에서 자사제조로 &cr전환하기 위한 생물학적 동등성 입증 |
| 자사진행 | 2017. 12&cr~&cr진행중 | 리오다제정&cr(스트렙토키나제&cr스트렙토도르나제) | 1. 다음 질환 및 증상의 염증성 부종의 완화&cr : 수술 및 외상후, 부비동염, 혈전정맥염&cr2. 호흡기 질환에 수반하는 담객출 곤란 | 염증질환 치료제로서 위탁제조에서 자사제조로 &cr전환하기 위한 의약품동등성 입증 |
※ 최근 3개년의 의약품 개발 내역입니다. &cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
&cr 가. 요약 연결재무정보
하기의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성 되었으며,제29기 분기 및 비교 연결재무제표(제28기, 제27기) 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표 입니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 과 목 | 제 29 기 3분기 | 제 28 기 | 제 27 기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 연결재무상태정보 | 2018.09.30 현재 | 2017.12.31 현재 | 2016.12.31 현재 |
| --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | |||
| I. 유동자산 | 90,256,546,069 | 80,570,091,422 | 79,268,861,641 |
| 현금및현금성자산 | 5,708,110,756 | 5,286,402,344 | 6,492,106,611 |
| 금융기관예치금 | 1,965,953,705 | 2,140,092,433 | 1,778,748,669 |
| 매출채권 | 58,006,791,278 | 52,638,264,321 | 52,804,191,434 |
| 기타채권 | 3,293,108,990 | 3,683,553,226 | 1,406,662,400 |
| 기타자산 | 1,106,987,039 | 709,598,785 | 827,338,863 |
| 미수법인세환급액 | 49,895,490 | 241,898,401 | 137,467,870 |
| 재고자산 | 20,125,698,811 | 15,870,281,912 | 15,822,345,794 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 67,952,637,888 | 64,851,255,676 | 61,687,634,270 |
| 비유동금융기관예치금 | 586,429,351 | 581,074,076 | 318,859,211 |
| 비유동금융자산 | 8,515,136,983 | 8,306,001,315 | 9,563,399,315 |
| 비유동기타채권 | 3,086,039,320 | 3,159,885,325 | 2,858,167,995 |
| 관계기업 투자자산 | 6,167,878,986 | 4,727,278,708 | 571,629,613 |
| 이연법인세자산 | 1,496,904,911 | 1,194,232,800 | 703,930,856 |
| 유형자산 | 45,884,523,615 | 44,727,455,008 | 45,046,220,788 |
| 무형자산 | 2,215,724,722 | 2,155,328,444 | 2,625,426,492 |
| 자 산 총 계 | 158,209,183,957 | 145,421,347,098 | 140,956,495,911 |
| I. 유동부채 | 45,039,462,912 | 38,817,381,815 | 46,221,521,182 |
| II. 비유동부채 | 16,088,019,849 | 12,954,482,959 | 15,714,120,915 |
| 부 채 총 계 | 61,127,482,761 | 51,771,864,774 | 61,935,642,097 |
| [자본금] | 15,395,603,000 | 15,177,666,000 | 13,917,548,000 |
| [연결자본잉여금] | 94,980,476,881 | 90,615,127,830 | 77,444,924,151 |
| [연결자본조정] | (718,836,663) | (208,673,488) | 274,759,810 |
| [연결기타포괄손익누계액] | 204,115,152 | 518,516,604 | 622,558,166 |
| [연결이익잉여금] | (21,823,056,695) | (19,177,474,012) | (20,154,978,198) |
| [소수주주지분] | 9,043,399,521 | 6,724,319,390 | 6,916,041,885 |
| 자 본 총 계 | 97,081,701,196 | 93,649,482,324 | 79,020,853,814 |
| 연결손익계산정보 | 2018년 01월 01일 | 2017년 01월 01일 | 2016년 01월 01일 |
| ~ | ~ | ~ | |
| 2018년 09월 30일 | 2017년 12월 31일 | 2016년 12월 31일 | |
| Ⅰ.매출액 | 81,801,800,100 | 107,591,868,612 | 101,283,309,115 |
| Ⅱ.매출원가 | (61,717,044,774) | (75,090,421,278) | (70,183,636,828) |
| Ⅲ.매출총이익 | 20,084,755,326 | 32,501,447,334 | 31,099,672,287 |
| Ⅳ.영업이익(손실) | (3,925,796,349) | 205,856,814 | 1,310,106,334 |
| Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실) | (2,937,968,697) | 869,267,344 | 1,524,910,258 |
| Ⅵ.법인세비용(수익) | 9,277,615 | (282,153,325) | (323,926,814) |
| Ⅶ.연결계속영업당기순이익(손실) | (2,947,246,312) | 1,151,420,669 | 1,848,837,072 |
| Ⅷ.중단사업손익 | - | - | 185,909,179 |
| Ⅸ.연결당기순이익(손실) | (2,947,246,312) | 1,151,420,669 | 2,034,746,251 |
| Ⅹ.연결당기순이익의 귀속 | - | - | - |
| 지배기업의 소유주지분 | (3,239,764,864) | 1,273,732,347 | 2,228,665,182 |
| 비지배지분 | 292,518,552 | (122,311,678) | (193,918,931) |
| XI.지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익 | - | - | - |
| 기본주당순이익(손실) | (107) | 45 | 81 |
| 희석주당순이익 | (107) | 45 | 81 |
| 연결에 포함된 회사수 | 5개 | 4개 | 4개 |
※제28기(전기) 및 제27기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 1018호에 따라 작성되었습니다.
&cr 나. 연결대상회사의 변동 현황 &cr
| 사업연도 | 연결에 포함된 회사명 | 전기대비 연결에서&cr추가된 회사명 | 전기대비 연결에서&cr제외된 회사명 |
|---|---|---|---|
| 2018년 (29기)&cr당분기 | 리드팜 주식회사 | - | - |
| 주식회사 테라젠헬스케어 | - | - | |
| 테라젠지놈케어 주식회사(*1) | - | - | |
| 북경태래건이과기유한공사 | - | - | |
| Theragen HK Co.,Limited(*2) | Theragen HK Co.,Limited | - | |
| 2017년 (28기)&cr전기 | 리드팜 주식회사 | - | - |
| 주식회사 테라젠헬스케어 | - | - | |
| 지놈케어 주식회사 | - | - | |
| 북경태래건이과기유한공사 | - | - | |
| 2016년 (27기) | 리드팜 주식회사 | - | - |
| 주식회사 테라젠테크 | - | 주식회사 테라젠테크 | |
| 주식회사 테라젠헬스케어 | - | - | |
| 지놈케어 주식회사 | - | - | |
| 주식회사 메드팩토 | - | 주식회사 메드팩토 | |
| 북경태래건이과기유한공사 | 북경태래건이과기유한공사 | - | |
| 2015년 (26기) | 리드팜 주식회사 | - | - |
| 주식회사 테라젠테크 | - | - | |
| 주식회사 테라젠헬스케어 | - | - | |
| 지놈케어 주식회사 | - | - | |
| 주식회사 메드팩토 | 주식회사 메드팩토 | - | |
| 2014년 (25기) | 리드팜 주식회사 | - | - |
| 주식회사 테라젠테크 | - | - | |
| 주식회사 테라젠헬스케어 | - | - | |
| 지놈케어 주식회사 | - | - |
(*1) 당분기 중 유상증자로 인해 상기 종속기업에 대한 지배기업의 의결권은 과반수 미만이나, 지배기업이 다른 주주 및 주주들의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 실질적인 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 당기중 지놈케어(주)에서 테라젠지놈케어로 상호가 변경 되었습니다.&cr (*2) 당분기 중 홍콩에 Theragen HK Co., Limited.사를 설립하였습니다.&cr &cr&cr 다. 재무정보 이용상의 유의점 (연결 재무제표 작성 기준)&cr
(1) 회계기준의 적용
주식회사 테라젠이텍스 및 그 종속기업(이하 "연결실체")의 연결분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 적용과 관련된 새로운 중요한 판단과 추정의 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 2017년12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr② 공정가치 측정&cr연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 &cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 금융상품의 범주별 분류 주석 등에 포함되어 있습니다.
&cr
3. 유의적인 회계정책
연결실체는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초로 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.
1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'&cr기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다.
기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 자본의 기초잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 |
| --- | --- | --- |
| 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류(*) | (761,772) | 761,772 |
| 법인세 효과 | 167,590 | (167,590) |
| 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 총 자본 조정 | (594,182) | 594,182 |
(*) 당기 초 현재 시장성 없는 지분증권을 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하여 인식한 손상차손누계액을 기타포괄손익으로 대체하였습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr① 금융자산과 금융부채의 분류&cr기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제 1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및수취채권과 매도가능금융자산등 금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다.
&cr기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 파생금융상품과 관련된 연결실체의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호에 의하면 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주 계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.
금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.&cr- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.&cr- 계약 조건에 따라 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.
&cr채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.&cr- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.&cr- 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.&cr&cr단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결실체는 그 투자지분의 후속적인공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.
&cr상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.&cr&cr최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초의 공정가치에 취득과 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.
다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.
| 당기손익-공정가치 측정&cr금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로측정합니다.상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 이후에 당기손익으로 재분류되지 않습니다. |
&cr다음의 표에 첨부된 주석은 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 측정 범주 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업회계기준서&cr제1039호 | 기업회계기준서&cr제1109호 | 기업회계기준서&cr제1039호 | 기업회계기준서&cr제1109호 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 측정 금융자산 | 5,286,402 | 5,286,402 |
| 금융기관예치금 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 측정 금융자산 | 2,721,167 | 2,721,167 |
| 매출채권및기타채권(*1) | 대여금및수취채권 | 상각후원가 측정 금융자산 | 59,481,703 | 59,481,703 |
| 지분증권(*2) | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 &cr측정 금융자산 | 8,306,001 | 8,306,001 |
(*1) 기업회계기준서 제1039호에 따라 대여금및수취채권으로 분류되었던 매출채권및 기타채권은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류됩니다.&cr(*2) 지분상품은 연결실체가 전략목적상 장기 보유할 목적으로 투자하고 있는 상품입니다. 기업회계기준서 제1109호에서 허용하는 것처럼, 연결실체는 최초 적용일에 이러한 투자자산을 기타포괄손익-공정가치 측정 자산으로 지정하였습니다.
② 금융자산의 손상&cr기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 조기에 인식됩니다.
&cr기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.
&cr매 보고기간말에, 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 채무상품에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손상차손으로 인식하였습니다.
&cr상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.
&cr2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.
&cr기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적&cr인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설&cr계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익:광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.
연결실체는 경과규정에 따라 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 당기 이익잉여금의 기초잔액에서 조정하여 인식하고, 2018년 1월 1일에 완료되지 않은 계약에만 이 기준서를 소급 적용하였으며, 2018년 9월 30일 기준 연결실체의 분기연결재무상태표에서 기업회계기준서 제1115호 적용으로 인한 유의적인 영향은 없습니다.
&cr(3) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr제정ㆍ공표하였으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기 적용하지 아니하였습니다.
&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.
&cr동 개정은 2019년 1월 1일 이후에 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용할 수 있습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 도입과 관련하여, 리스와 관련된 내부통제 프로세스 정비 및 회계처리 시스템 변경 등 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미치는 영향의 분석을 2018년 중 완료할 예정입니다.
&cr라. 요약재무정보(별도 재무제표기준) &cr
하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성 되었으며, 제29기, 제28기, 제27기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표 입니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 과 목 | 제 29 기 분기 | 제 28 기 | 제 27 기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 재무상태정보 | 2018.09.30 현재 | 2017.12.31 현재 | 2016.12.31 현재 |
| 자 산 | |||
| I. 유동자산 | 52,254,098,199 | 53,071,074,779 | 51,529,564,008 |
| 현금및현금성자산 | 1,036,750,180 | 1,324,571,683 | 1,762,135,577 |
| 금융기관예치금 | 0 | 375,000,000 | - |
| 매출채권 | 36,106,419,168 | 38,782,982,366 | 38,029,186,770 |
| 기타채권 | 954,575,073 | 2,525,903,435 | 976,396,713 |
| 기타자산 | 644,823,023 | 315,505,561 | 546,919,719 |
| 미수법인세환급액 | 16,699,660 | 253,413,938 | 134,905,820 |
| 매각예정비유동자산 | - | - | - |
| 재고자산 | 13,494,831,095 | 9,493,697,796 | 10,080,019,409 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 69,805,746,114 | 68,120,597,737 | 65,108,729,746 |
| 비유동금융기관예치금 | 385,540,036 | 231,357,086 | 132,446,486 |
| 비유동금융자산 | 7,965,126,983 | 7,755,991,315 | 9,013,389,315 |
| 비유동기타채권 | 1,589,137,997 | 1,570,112,996 | 1,745,292,995 |
| 이연법인세자산 | 1,228,270,174 | 970,044,524 | 447,331,802 |
| 종속기업 및 관계기업 투자주식 | 16,983,617,723 | 16,982,243,523 | 12,454,179,948 |
| 유형자산 | 39,819,860,684 | 38,789,093,405 | 39,015,843,222 |
| 무형자산 | 1,834,192,517 | 1,821,754,888 | 2,300,245,978 |
| 자 산 총 계 | 122,059,844,313 | 1,121,191,672,516 | 116,638,293,754 |
| 부 채 | |||
| I. 유동부채 | 25,600,201,747 | 21,240,722,660 | 32,320,966,346 |
| II. 비유동부채 | 10,730,047,347 | 12,863,571,821 | 12,198,923,197 |
| 부 채 총 계 | 36,330,249,094 | 34,104,294,481 | 44,519,889,543 |
| 자 본 | |||
| Ⅰ.자본금 | 15,395,603,000 | 15,177,666,000 | 13,917,548,000 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 94,006,404,921 | 90,611,352,009 | 77,441,148,330 |
| Ⅲ.기타자본항목 | (426,647,154) | 53,590,694 | 537,023,992 |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | 100,587,219 | 575,203,200 | 595,537,800 |
| Ⅳ.이익잉여금(결손금) | (23,346,352,767) | (19,330,433,868) | (20,372,853,911) |
| 자 본 총 계 | 85,729,595,219 | 87,087,378,035 | 72,118,404,211 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 122,059,844,313 | 121,191,672,516 | 116,638,293,754 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 손익계산정보 | 2018년 01월 01일 | 2017년 01월01일 | 2016년 01월01일 |
| ~ | ~ | ~ | |
| 2018년 09월 30일 | 2017년 12월 31일 | 2016년 12월 31일 | |
| Ⅰ.매출액 | 43,721,840,772 | 66,010,923,382 | 60,237,425,241 |
| Ⅱ.매출원가 | 29,870,148,661 | (41,179,763,959) | (36,734,296,557) |
| Ⅲ.매출총이익 | 13,851,692,111 | 24,831,159,423 | 23,503,128,684 |
| Ⅳ.영업이익(손실) | (4,553,569,720) | (246,259,019) | 915,977,398 |
| Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실) | (4,754,129,573) | 897,767,254 | 1,839,255,279 |
| Ⅵ.당기순이익(손실) | (4,610,101,080) | 1,291,310,891 | 2,296,422,811 |
| Ⅶ.주당이익(손실) | |||
| 기본주당순이익(손실) | (153) | 45 | 84 |
| 희석주당순이익(손실) | (153) | 45 | 84 |
※제28기(전기) 및 제27기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 1018호에 따라 작성되었습니다.
&cr&cr 마. 재무정보 이용상의 유의점 (별도 재무제표 작성 기준) &cr
(1) 회계기준의 적용&cr 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. &cr &cr 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr
(2) 추정과 판단
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
&cr분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 적용과 관련된 새로운 중요한 판단과 추정의 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr (3) 공정가치 측정&cr당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr&cr- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr- 수준 2 : 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
&cr공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 금융상품의 범주별 분류 주석 등에 포함되어 있습니다.
&cr&cr 3. 유의적인 회계정책
당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초로 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.
1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'&cr기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 당사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과 규정에 따라 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 자본의 기초잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 |
| --- | --- | --- |
| 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류(*) | (761,772) | 761,772 |
| 법인세 효과 | 167,590 | (167,590) |
| 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 총 자본 조정 | (594,182) | 594,182 |
(*) 당기 초 현재 시장성 없는 지분증권을 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하여 인식한 손상차손누계액을 기타포괄손익으로 대체하였습니다.&cr
기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr① 금융자산과 금융부채의 분류&cr기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제 1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및수취채권과 매도가능금융자산등 금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다.
&cr기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 파생금융상품과 관련된 당사의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호에 의하면 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주 계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.
&cr금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.&cr- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.&cr- 계약 조건에 따라 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.&cr&cr채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.&cr- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.&cr- 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.&cr&cr단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.
&cr상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.&cr&cr최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초의 공정가치에 취득과 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.
다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.
| 당기손익-공정가치 측정&cr금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. |
| 상각후원가 측정&cr금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 채무상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 지분상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 이후에 당기손익으로 재분류되지 않습니다. |
&cr다음의 표에 첨부된 주석은 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 측정 범주 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업회계기준서&cr제1039호 | 기업회계기준서&cr제1109호 | 기업회계기준서&cr제1039호 | 기업회계기준서&cr제1109호 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 측정 금융자산 | 1,324,572 | 1,324,572 |
| 금융기관예치금 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 측정 금융자산 | 606,357 | 606,357 |
| 매출채권 및 기타채권(*1) | 대여금및수취채권 | 상각후원가 측정 금융자산 | 42,878,999 | 42,878,999 |
| 지분증권(*2) | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 &cr측정 금융자산 | 7,755,991 | 7,755,991 |
(*1) 기업회계기준서 제1039호에 따라 대여금및수취채권으로 분류되었던 매출채권및 기타채권은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류됩니다.&cr(*2) 지분상품은 당사가 전략목적상 장기 보유할 목적으로 투자하고 있는 상품입니다. 기업회계기준서 제1109호에서 허용하는 것처럼, 당사는 최초 적용일에 이러한 투자자산을 기타포괄손익-공정가치 측정 자산으로 지정하였습니다.
② 금융자산의 손상&cr기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 조기에 인식됩니다.
&cr기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.&cr&cr매 보고기간말에, 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 채무상품에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손상차손으로 인식하였습니다.
&cr상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.
&cr2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.
&cr기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적&cr인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설&cr계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익:광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.
당사는 경과규정에 따라 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 당기 이익잉여금의 기초잔액에서 조정하여 인식하고, 2018년 1월 1일에 완료되지 않은 계약에만 이 기준서를 소급 적용하였으며, 2018년 9월 30일 기준 당사의 분기재무상태표에서 기업회계기준서 제1115호 적용으로 인한 유의적인 영향은 없습니다.
&cr(3) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr제정ㆍ공표하였으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기 적용하지 아니하였습니다.
&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.
&cr기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.
&cr동 개정은 2019년 1월 1일 이후에 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용할 수 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호의 도입과 관련하여, 리스와 관련된 내부통제 프로세스 정비 및 회계처리 시스템 변경 등 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미치는 영향의 분석을 2018년 중 완료할 예정입니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_제29기_(주)테라젠이텍스_20181111.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 29 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 28 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 3분기말 | 제 28 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 90,256,546,069 | 80,570,091,422 |
| 현금및현금성자산 | 5,708,110,756 | 5,286,402,344 |
| 금융기관예치금 | 1,965,953,705 | 2,140,092,433 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 61,299,900,268 | 56,321,817,547 |
| 기타유동비금융자산 | 1,106,987,039 | 709,598,785 |
| 미수법인세환급액 | 49,895,490 | 241,898,401 |
| 재고자산 | 20,125,698,811 | 15,870,281,912 |
| 비유동자산 | 67,952,637,888 | 64,851,255,676 |
| 기타비유동금융자산 | 9,101,566,334 | 8,887,075,391 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 3,086,039,320 | 3,159,885,325 |
| 투자주식 | 6,167,878,986 | 4,727,278,708 |
| 이연법인세자산 | 1,496,904,911 | 1,194,232,800 |
| 유형자산 | 45,884,523,615 | 44,727,455,008 |
| 무형자산 | 2,215,724,722 | 2,155,328,444 |
| 자산총계 | 158,209,183,957 | 145,421,347,098 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 45,039,462,912 | 38,817,381,815 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 21,018,739,794 | 18,680,158,504 |
| 기타유동금융부채 | 20,750,198,685 | 17,264,016,164 |
| 유동충당부채 | 995,374,199 | 928,533,254 |
| 충당부채 | 20,000,000 | 40,000,000 |
| 환불부채 | 975,374,199 | 888,533,254 |
| 미지급법인세 | 174,346,786 | |
| 기타유동비금융부채 | 2,100,803,448 | 1,944,673,893 |
| 비유동부채 | 16,088,019,849 | 12,954,482,959 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 14,325,749,474 | 10,745,429,474 |
| 퇴직급여부채 | 1,762,270,375 | 2,209,053,485 |
| 부채총계 | 61,127,482,761 | 51,771,864,774 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 88,038,301,675 | 86,925,162,934 |
| 자본금 | 15,395,603,000 | 15,177,666,000 |
| 자본잉여금 | 94,980,476,881 | 90,615,127,830 |
| 기타자본구성요소 | (718,836,663) | (208,673,488) |
| 기타포괄손익누계액 | 204,115,152 | 518,516,604 |
| 이익잉여금(결손금) | (21,823,056,695) | (19,177,474,012) |
| 비지배지분 | 9,043,399,521 | 6,724,319,390 |
| 자본총계 | 97,081,701,196 | 93,649,482,324 |
| 자본과부채총계 | 158,209,183,957 | 145,421,347,098 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 3분기 | 제 28 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 30,161,651,274 | 81,801,800,100 | 26,782,564,632 | 77,100,222,590 |
| 매출원가 | 23,693,416,570 | 61,717,044,774 | 19,510,163,591 | 55,257,073,310 |
| 매출총이익 | 6,468,234,704 | 20,084,755,326 | 7,272,401,041 | 21,843,149,280 |
| 판매비와관리비 | 7,528,627,864 | 24,010,551,675 | 7,812,690,137 | 23,575,773,975 |
| 영업이익(손실) | (1,060,393,160) | (3,925,796,349) | (540,289,096) | (1,732,624,695) |
| 금융수익 | 46,063,457 | 180,817,505 | 75,900,784 | 174,893,143 |
| 금융원가 | 262,415,242 | 668,149,126 | 339,820,046 | 872,931,714 |
| 기타이익 | (4,026,037) | 292,518,139 | 124,450,462 | 912,051,077 |
| 기타손실 | (95,347,081) | 96,292,238 | (14,426,008) | 241,097,134 |
| 관계기업투자주식 관련 이익(손실) | (1,334,260,798) | 1,278,933,372 | (92,067,199) | (215,612,511) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,519,684,699) | (2,937,968,697) | (757,399,087) | (1,975,321,834) |
| 법인세비용 | 100,000,000 | 9,277,615 | 20,000,000 | (409,068,596) |
| 계속영업이익(손실) | (2,619,684,699) | (2,947,246,312) | (777,399,087) | (1,566,253,238) |
| 당기순이익(손실) | (2,619,684,699) | (2,947,246,312) | (777,399,087) | (1,566,253,238) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (2,918,537,058) | (3,239,764,864) | (780,236,502) | (1,477,532,758) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 298,852,359 | 292,518,552 | 2,837,415 | (88,720,480) |
| 기타포괄손익 | (35,472,708) | 278,798,235 | 188,783,079 | 140,212,800 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 0 | 119,566,200 | ||
| 지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익 | 0 | 119,566,200 | ||
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (35,472,708) | 159,232,035 | 188,783,079 | 140,212,800 |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | (20,923,733) | (2,434,871) | 177,098,679 | 0 |
| 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) | 11,684,400 | 140,212,800 | ||
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | (14,548,975) | 161,666,906 | 0 | |
| 총포괄손익 | (2,655,157,407) | (2,668,448,077) | (588,616,008) | (1,426,040,438) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (2,945,539,283) | (2,959,984,135) | (636,158,022) | (1,337,319,958) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 290,381,876 | 291,536,058 | 47,542,014 | (88,720,480) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (96) | (107) | (27) | (52) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (96) | (107) | (27) | (52) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 13,917,548,000 | 77,444,924,151 | 274,759,810 | 622,558,166 | (20,154,978,198) | 72,104,811,929 | 6,916,041,885 | 79,020,853,814 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||||
| 당기순이익(손실) | (1,477,532,758) | (1,477,532,758) | (88,720,480) | (1,566,253,238) | ||||
| 해외사업환산손익 | (65,455,305) | (65,455,305) | (44,553,611) | (110,008,916) | ||||
| 기타포괄손익-지분법자본변동 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 | 140,212,800 | 140,212,800 | 140,212,800 | |||||
| 유상증자 | 500,000,000 | 4,494,544,000 | 4,994,544,000 | 4,994,544,000 | ||||
| 주식보상비용 | 153,270,754 | 153,270,754 | 153,270,754 | |||||
| 복합금융상품 상환(전환사채 상환) | (18,113,105) | (18,133,105) | (18,113,105) | |||||
| 복합금융상품 전환(전환권행사) | 132,146,000 | 1,383,717,169 | 1,515,863,169 | 1,515,863,169 | ||||
| 주식선택권 행사 | ||||||||
| 주식선택권 소멸 | 669,900,000 | (669,900,000) | ||||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | ||||||||
| 2017.09.30 (기말자본) | 14,549,694,000 | 83,974,972,215 | (241,869,436) | 697,315,661 | (21,632,510,956) | 77,347,601,484 | 6,782,767,794 | 84,130,369,278 |
| 2018.01.01 (기초자본) | 15,177,666,000 | 90,615,127,830 | (208,673,488) | 518,516,604 | (19,177,474,012) | 86,925,162,934 | 6,724,319,390 | 93,649,482,324 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (594,182,181) | 594,182,181 | ||||||
| 당기순이익(손실) | (3,239,764,864) | (3,239,764,864) | 292,518,552 | (2,947,246,312) | ||||
| 해외사업환산손익 | (1,452,377) | (1,452,377) | (982,494) | (2,434,871) | ||||
| 기타포괄손익-지분법자본변동 | 161,666,906 | 161,666,906 | 161,666,906 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 | 119,566,200 | 119,566,200 | 119,566,200 | |||||
| 유상증자 | 970,296,139 | 970,296,139 | 2,047,625,961 | 3,017,922,100 | ||||
| 주식보상비용 | 73,259,140 | 73,259,140 | 73,259,140 | |||||
| 복합금융상품 상환(전환사채 상환) | ||||||||
| 복합금융상품 전환(전환권행사) | 53,937,000 | 568,913,924 | 622,850,924 | 622,850,924 | ||||
| 주식선택권 행사 | 164,000,000 | 2,826,138,988 | (553,496,988) | 2,436,642,000 | 2,436,642,000 | |||
| 주식선택권 소멸 | ||||||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | (29,925,327) | (29,925,327) | (20,081,888) | (50,007,215) | ||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 15,395,603,000 | 94,980,476,881 | (718,836,663) | 204,115,152 | (21,823,056,695) | 88,038,301,675 | 9,403,399,521 | 97,081,701,196 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 3분기 | 제 28 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,937,739,537) | (4,142,782,623) |
| 당기순이익(손실) | (327,561,613) | (788,854,151) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 681,259,395 | 3,392,398,780 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (1,945,539,396) | (6,793,571,375) |
| 이자수취(영업) | 124,411,385 | 86,831,830 |
| 이자지급(영업) | (401,728,588) | (140,892,687) |
| 배당금수취(영업) | 15,225,000 | 15,225,000 |
| 법인세납부(환급) | (83,805,720) | 86,079,980 |
| 투자활동현금흐름 | (1,262,989,369) | (2,474,596,220) |
| 단기금융상품의 처분 | 174,138,736 | 435,052,274 |
| 장기금융상품의 처분 | 11,482,619 | 500,000 |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 1,756,708,000 | |
| 장기대여금및수취채권의 처분 | 160,350,004 | 30,116,667 |
| 유형자산의 처분 | 18,822,916 | 456,976 |
| 임차보증금의 감소 | 10,000,000 | |
| 기타보증금의 감소 | 34,207,000 | 301,020,700 |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 300,000,000 | |
| 종속기업에 대한 투자자산의 처분 | 100,000,000 | |
| 임차보증금의 증가 | (24,386,000) | (18,764,000) |
| 유형자산의 취득 | (2,628,735,421) | (2,235,933,861) |
| 무형자산의 취득 | (92,054,951) | (95,410,309) |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (177,530,030) | |
| 장기대여금및수취채권의 취득 | (220,000,000) | (1,012,564,804) |
| 단기금융상품의 취득 | ||
| 장기금융상품의 취득 | (184,618,042) | (179,069,863) |
| 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 | (201,374,200) | |
| 기타보증금의 증가 | ||
| 재무활동현금흐름 | 4,927,193,936 | 4,019,051,479 |
| 유상증자 | 2,710,674,002 | 4,994,544,000 |
| 단기차입금의 증가 | 5,676,215,150 | |
| 전환사채의 증가 | ||
| 주식선택권행사로 인한 현금유입 | 2,198,018,000 | |
| 정부보조금의 수취 | 330,600,000 | 179,039,436 |
| 장기차입금의 증가 | 1,625,000,000 | 3,000,000,000 |
| 차입금의 상환 | (2,777,226,857) | |
| 전환사채의 감소 | (1,377,305,100) | |
| 단기차입금의 상환 | (6,864,106,001) | |
| 장기차입금의 상환 | (699,200,000) | |
| 자기주식의 취득 | (50,007,215) | |
| 기초현금및현금성자산 | 5,286,402,344 | 6,492,106,611 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 1,726,465,030 | (2,598,327,364) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 15,439,825 | (151,613,151) |
| 기말현금및현금성자산 | 7,028,307,199 | 3,742,166,096 |
3. 연결재무제표 주석
주석
| 제29기 3분기 2018년 9월 30일 현재 |
| 제28기 3분기 2017년 9월 30일 현재 |
| 주식회사 테라젠이텍스 및 그 종속기업 |
(1) 지배기업의 개요 &cr지배기업인 주식회사 테라젠이텍스(이하 "지배기업")는 제약사업 및 유전체 서열분석의 바이오 사업을 영위하고 있는 회사로서 1987년 3월에 주식회사 상림정공이라는 상호로 설립되었습니다. 지배기업은 1990년 10월에 주식회사 상림기연으로, 2000년3월에 주식회사 에쎌텍으로, 2009년 8월에 주식회사 테라젠으로, 2011년 7월에 주식회사 테라젠이텍스로 회사명을 변경하였습니다.&cr&cr또한 지배기업 사업목적 다각화를 위해 2001년 4월 1일에 주식회사 레이져테크를, 2010년 7월 5일에 의약품 제조 및 판매업을 영위하는 주식회사 이텍스제약을 흡수합병하였으며, 주된 사업목적을 집중하기 위해 2013년 10월 1일에 (주)테라젠테크 및 테라젠헬스케어(주)로 물적분할하였으며, 2016년 2월 29일에 (주)테라젠테크를 양도하였습니다.&cr&cr지배기업은 2004년 5월 27일에 한국증권업협회(KOSDAQ)에 주식을 등록하였으며,당분기말 현재 경기도 안산시 단원구 산단로 68번길 58(초지동)에 소재하고 있습니다.
(2) 연결대상 종속기업 현황 &cr당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산월 | 소유지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리드팜(주) | 국내 | 제약 제조 및 판매 | 12월 | 59.84 | 59.84 |
| 테라젠헬스케어(주) | 국내 | 의약부외품 판매 | 12월 | 100.00 | 100.00 |
| 테라젠지놈케어(주) (*1) | 국내 | 유전체 분석 용역 | 12월 | 44.71 | 63.36 |
| 북경태래건이과기유한공사 | 중국 | 유전체 분석 용역 | 12월 | 59.50 | 59.50 |
| Theragen HK Co., Limited (*2) | 홍콩 | 유전체 분석 용역 | 12월 | 100.0 | - |
(*1) 당분기 중 유상증자로 인해 상기 종속기업에 대한 지배기업의 의결권은 과반수 미만이나, 지배기업이 다른 주주 및 주주들의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 실질적인 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.&cr(*2) 당분기 중 홍콩에 Theragen HK Co., Limited.사를 설립하였습니다.&cr &cr(3) 종속기업의 요약 재무정보&cr당분기말과 전기말 현재 연결대상 주요 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 총 자산 | 총 부채 | 총 자본 | 매출 | 분기순이익&cr(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리드팜(주) | 40,480 | 24,597 | 15,883 | 34,662 | 959 | 888 |
| 테라젠헬스케어(주) | 2,914 | 1,043 | 1,870 | 2,727 | (344) | (344) |
| 테라젠지놈케어(주) | 4,796 | 580 | 4,215 | 1,436 | (263) | (264) |
| 북경태래건이과기유한공사 | 473 | 49 | 424 | 2 | (105) | (105) |
| Theragen HK Co., Limited | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 |
&cr② 전기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 총 자산 | 총 부채 | 총 자본 | 매출 | 당기순이익&cr(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리드팜(주) | 30,753 | 15,782 | 14,971 | 36,723 | 438 | 367 |
| 테라젠헬스케어(주) | 4,599 | 2,385 | 2,214 | 5,149 | 532 | 532 |
| 지놈케어(주) | 1,711 | 355 | 1,356 | 1,606 | (309) | (316) |
| 북경태래건이과기유한공사 | 582 | 50 | 532 | 8 | (538) | (538) |
(4) 당분기와 전기 연결실체에 대한 중요한 비지배지분(리드팜(주))에 대한 정보는 아래와 같으며, 당분기와 전기에 비지배지분에 지급한 배당금은 없습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 비지배지분율 | 40.16% | 40.16% |
| 유동자산 | 32,437 | 22,535 |
| 비유동자산 | 8,044 | 8,218 |
| 유동부채 | (19,404) | (15,637) |
| 비유동부채 | (5,194) | (145) |
| 순자산 | 15,883 | 14,971 |
| 비지배지분의 장부금액 | 6,378 | 6,012 |
| 매출액 | 34,662 | 36,723 |
| 순이익 | 959 | 438 |
| 총 포괄손익 | 888 | 367 |
| 비지배지분에 배부된 순이익 | 385 | 176 |
| 영업활동현금흐름 | (6,147) | 540 |
| 투자활동현금흐름 | (1,206) | (718) |
| 재무활동현금흐름 | 6,863 | (147) |
| 현금및현금성자산의 순증감 | (490) | (325) |
2. 재무제표의 작성기준 &cr(1) 회계기준의 적용
주식회사 테라젠이텍스 및 그 종속기업(이하 "연결실체")의 연결분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 적용과 관련된 새로운 중요한 판단과 추정의 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 2017년12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr② 공정가치 측정&cr연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 &cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 금융상품의 범주별 분류 주석 등에 포함되어 있습니다.
&cr
3. 유의적인 회계정책
연결실체는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초로 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.
1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'&cr기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다.
기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 자본의 기초잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 |
| --- | --- | --- |
| 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류(*) | (761,772) | 761,772 |
| 법인세 효과 | 167,590 | (167,590) |
| 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 총 자본 조정 | (594,182) | 594,182 |
(*) 당기 초 현재 시장성 없는 지분증권을 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하여 인식한 손상차손누계액을 기타포괄손익으로 대체하였습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr① 금융자산과 금융부채의 분류&cr기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제 1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및수취채권과 매도가능금융자산등 금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다.
&cr기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 파생금융상품과 관련된 연결실체의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호에 의하면 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주 계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.
금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.&cr- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.&cr- 계약 조건에 따라 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.
&cr채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.&cr- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.&cr- 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.&cr&cr단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결실체는 그 투자지분의 후속적인공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.
&cr상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.&cr&cr최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초의 공정가치에 취득과 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.
다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.
| 당기손익-공정가치 측정&cr금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로측정합니다.상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 이후에 당기손익으로 재분류되지 않습니다. |
&cr다음의 표에 첨부된 주석은 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 측정 범주 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업회계기준서&cr제1039호 | 기업회계기준서&cr제1109호 | 기업회계기준서&cr제1039호 | 기업회계기준서&cr제1109호 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 측정 금융자산 | 5,286,402 | 5,286,402 |
| 금융기관예치금 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 측정 금융자산 | 2,721,167 | 2,721,167 |
| 매출채권및기타채권(*1) | 대여금및수취채권 | 상각후원가 측정 금융자산 | 59,481,703 | 59,481,703 |
| 지분증권(*2) | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 &cr측정 금융자산 | 8,306,001 | 8,306,001 |
(*1) 기업회계기준서 제1039호에 따라 대여금및수취채권으로 분류되었던 매출채권및 기타채권은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류됩니다.&cr(*2) 지분상품은 연결실체가 전략목적상 장기 보유할 목적으로 투자하고 있는 상품입니다. 기업회계기준서 제1109호에서 허용하는 것처럼, 연결실체는 최초 적용일에 이러한 투자자산을 기타포괄손익-공정가치 측정 자산으로 지정하였습니다.
② 금융자산의 손상&cr기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 조기에 인식됩니다.
&cr기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.
&cr매 보고기간말에, 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 채무상품에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손상차손으로 인식하였습니다.
&cr상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.
&cr2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.
&cr기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적&cr인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설&cr계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익:광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.
연결실체는 경과규정에 따라 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 당기 이익잉여금의 기초잔액에서 조정하여 인식하고, 2018년 1월 1일에 완료되지 않은 계약에만 이 기준서를 소급 적용하였으며, 2018년 9월 30일 기준 연결실체의 분기연결재무상태표에서 기업회계기준서 제1115호 적용으로 인한 유의적인 영향은 없습니다.
&cr(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr제정ㆍ공표하였으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기 적용하지 아니하였습니다.
&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.
&cr동 개정은 2019년 1월 1일 이후에 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용할 수 있습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 도입과 관련하여, 리스와 관련된 내부통제 프로세스 정비 및 회계처리 시스템 변경 등 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미치는 영향의 분석을 2018년 중 완료할 예정입니다.
4. 영 업부문 &cr (1) 영업부문에 대한 일반정보
연결실체는 재화 및 용역의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 용역 및 주요고객의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 재화 및 용역 | 주요고객 |
|---|---|---|
| 제약사업 | 의약품 전문 제조 및 판매업 등 | 약국 및 의약품 도매업체 |
| 헬스케어 및 유전체분석 사업 | 헬스케어 보조식품 및 유전체 분석사업서비스 | 대학, 연구소, 병원 외 |
&cr (2) 영업부문의 손익정보&cr연결실체의 당분기와 전분기의 영업 부문별 정보 내용은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제약사업 | 헬스케어 및 &cr유전체분석 사업 | 소 계 | 연결조정분개 | 연결후금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 매출액 | 68,882,684,065 | 13,665,612,839 | 82,548,296,904 | (746,496,804) | 81,801,800,100 |
| 내부 매출액 | 539,791,899 | 206,704,905 | 746,496,804 | (746,496,804) | - |
| 외부 매출액 | 68,342,892,166 | 13,458,907,934 | 81,801,800,100 | - | 81,801,800,100 |
| 영업이익(손실) | 1,831,784,473 | (5,897,593,338) | (4,065,808,865) | 140,012,516 | (3,925,796,349) |
| 금융손익 | (487,331,621) | ||||
| 기타영업외손익 | 196,225,901 | ||||
| 관계기업투자주식 관련 손익 | 1,278,933,372 | ||||
| 법인세비용차감전순손실 | (2,937,968,697) |
② 전분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제약사업 | 헬스케어 및 &cr유전체분석 사업 | 소 계 | 연결조정분개 | 연결후금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 매출액 | 63,078,141,401 | 15,345,055,899 | 78,423,197,300 | (1,322,974,710) | 77,100,222,590 |
| 내부 매출액 | 763,804,050 | 559,170,660 | 1,322,974,710 | (1,322,974,710) | - |
| 외부 매출액 | 62,314,337,351 | 14,785,885,239 | 77,100,222,590 | - | 77,100,222,590 |
| 영업이익(손실) | 1,427,015,653 | (3,191,601,507) | (1,764,585,854) | 31,961,159 | (1,732,624,695) |
| 금융손익 | (698,038,571) | ||||
| 기타영업외손익 | 670,953,943 | ||||
| 관계기업투자주식 관련 손익 | (215,612,511) | ||||
| 법인세비용차감전순손실 | (1,975,321,834) |
&cr연결실체는 보고부문별 자산과 부채를 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고하지 않기 때문에 지역별 및 보고부문별 자산과 부채 정보는 산출하지 않습니다.
(3) 매출액 및 매출원가&cr① 당분기와 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요 지리적 시장 | ||||
| 국내 | 29,620,217,540 | 80,007,290,162 | 27,287,146,541 | 74,471,888,437 |
| 일본 | 165,861,629 | 1,003,753,758 | 103,594,498 | 596,635,357 |
| 미국 | (87,366,185) | - | (148,857,691) | - |
| 브라질 | (57,063,770) | - | (36,996,618) | - |
| 기타 | 520,002,060 | 790,756,180 | 784,810,523 | 2,031,698,796 |
| 합 계 | 30,161,651,274 | 81,801,800,100 | 27,989,697,253 | 77,100,222,590 |
| 주요 서비스계열 | ||||
| 제품매출 | 10,718,446,675 | 33,473,877,235 | 11,010,088,439 | 33,683,108,472 |
| 상품매출 | 15,604,053,041 | 37,535,117,151 | 12,974,007,496 | 32,529,458,256 |
| 기타수익 | 3,839,151,558 | 10,792,805,714 | 4,005,601,318 | 10,887,655,862 |
| 합 계 | 30,161,651,274 | 81,801,800,100 | 27,989,697,253 | 77,100,222,590 |
| 수익인식시기 | ||||
| 한 시점에 이행 | 27,431,202,600 | 74,516,805,348 | 24,700,358,722 | 68,102,894,652 |
| 기간에 걸쳐 이행(*) | 2,730,448,674 | 7,284,994,752 | 3,289,338,531 | 8,997,327,938 |
| 합 계 | 30,161,651,274 | 81,801,800,100 | 27,989,697,253 | 77,100,222,590 |
&cr② 당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 6,468,081,312 | 20,403,730,413 | 6,824,436,909 | 20,165,061,833 |
| 상품매출원가 | 13,927,230,934 | 31,785,749,765 | 9,565,450,589 | 26,516,379,905 |
| 기타원가 | 3,298,104,324 | 9,527,564,596 | 3,120,276,093 | 8,575,631,572 |
| 합 계 | 23,693,416,570 | 61,717,044,774 | 19,510,163,591 | 55,257,073,310 |
5. 금융상품&cr(1) 범주별 금융상품&cr당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. &cr ① 당분기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 지분상품 | 상각후원가 측정&cr 금융상품 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||
| 장기투자자산 | 8,515,136,983 | - | 8,515,136,983 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | |||
| 현금및현금성자산 | - | 5,708,110,756 | 5,708,110,756 |
| 매출채권 | - | 58,006,791,278 | 58,006,791,278 |
| 기타채권 | - | 6,379,148,310 | 6,379,148,310 |
| 금융기관예치금 | - | 2,552,383,056 | 2,552,383,056 |
| 금융자산 합계 | 8,515,136,983 | 72,646,433,400 | 81,161,570,383 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | |||
| 매입채무 | - | 17,203,762,262 | 17,203,762,262 |
| 기타채무 | - | 3,964,687,006 | 3,964,687,006 |
| 차입금 | - | 34,610,722,417 | 34,610,722,417 |
| 전환사채 | - | 315,516,268 | 315,516,268 |
| 금융부채 합계 | - | 56,094,687,953 | 56,094,687,953 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매도가능&cr금융자산 | 대여금 및&cr수취채권 | 상각후원가 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||
| 장기투자자산 | 2,285,037,000 | - | - | 2,285,037,000 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 5,286,402,344 | - | 5,286,402,344 |
| 매출채권 | - | 52,638,264,321 | - | 52,638,264,321 |
| 기타채권 | - | 6,843,438,551 | - | 6,843,438,551 |
| 금융기관예치금 | - | 2,721,166,509 | - | 2,721,166,509 |
| 장기투자자산 | 6,020,964,315 | - | - | 6,020,964,315 |
| 금융자산 합계 | 8,306,001,315 | 67,489,271,725 | - | 75,795,273,040 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | ||||
| 매입채무 | - | - | 15,507,933,644 | 15,507,933,644 |
| 기타채무 | - | - | 3,321,934,334 | 3,321,934,334 |
| 차입금 | - | - | 26,926,524,875 | 26,926,524,875 |
| 전환사채 | - | - | 933,211,289 | 933,211,289 |
| 금융부채 합계 | - | - | 46,689,604,142 | 46,689,604,142 |
&cr (2) 범주별 금융수익과 금융비용 &cr 당분기와 전분기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융상품 범주 | 구 분 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 이자수익 | 49,300,711 | 156,548,498 |
| 손상차손(*1) | (156,292,291) | (982,191,631) | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 배당금수익 | - | 15,225,000 |
| 상각후원가측정 금융부채 | 이자비용 | (262,088,125) | (664,422,786) |
| 순외화환산손익(*2) | 5,109,891 | 22,824,287 | |
| 순외환차손익(*2) | (13,350,363) | (3,691,321) | |
| 금융손익 합계 | (377,320,177) | (1,455,707,953) |
(*1) 매출채권 및 기타채권에 대한 대손상각비입니다.&cr(*2) 기타수익 및 기타비용으로 인식하고 있는 외화관련손익을 포함하고 있습니다.
② 전분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융상품 범주 | 구 분 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
| 대여금및수취채권 | 이자수익 | 46,818,968 | 126,495,662 |
| 손상차손(*1) | (103,416,625) | (278,251,052) | |
| 매출채권처분손실 | - | (1,994,518) | |
| 매도가능금융자산 | 배당금수익 | - | 15,225,000 |
| 상각후원가로 측정하는금융부채 | 이자비용 | (259,510,522) | (743,576,676) |
| 순외화환산손익(*2) | 15,532,781 | (38,128,698) | |
| 순외환차손익(*2) | (4,153,446) | (66,971,056) | |
| 금융손익 합계 | (304,728,844) | (987,201,338) |
(*1) 매출채권 및 기타채권에 대한 대손상각비입니다.&cr(*2) 기타수익 및 기타비용으로 인식하고 있는 외화관련손익을 포함하고 있습니다.
&cr(3) 공정가치&cr① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. 한편, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 8,515,136,983 | 1,647,800,000 | 6,867,336,983 | |
| 전기말 | ||||
| 매도가능금융자산 | 2,285,037,000 | 1,037,365,000 | 1,247,672,000 |
② 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 지분증권 | 시장접근법 | - |
| 현금흐름할인모형 | 영구성장률, 가중평균자본비용 등 |
&cr③ 당분기 중 수준 1과 수준 2 및 수준 3간의 대체는 없습니다.
④ 당분기 및 전기 중 수준 3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||
| 기초잔액 | 1,247,672,000 | 7,138,797,092 |
| 회계정책의 변경(*1) | 6,020,964,315 | - |
| 수준3에서의 제외(*2) | - | (5,202,652,092) |
| 당기손익에 포함된 손익 | - | (531,328,000) |
| 기타포괄손익에 포함된 손익 | (457,145,000) | (157,145,000) |
| 기말잔액 | 6,811,491,315 | 1,247,672,000 |
(*1) 당분기 중 2018년 1월 1일부터 적용되는 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장 지분증권을 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류하였습니다.&cr(*2) 2016년 12월에 취득하여 매도가능금융자산으로 분류한 Celleron Therapheutics의 지분증권을 수준 3으로 분류하고 거래가격으로 평가하였으나, 전기말 현재 동일한 상품(즉, 수준1의 투입변수)에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없는 지분상품에 해당하여 다른 방법으로 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로, 한국채택국제회계기준서 제1039호에 따라 원가로 측정하였습니다.
&cr6. 기타채권&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 2,894,744,045 | 1,627,952,325 | 3,424,329,743 | 1,546,977,330 |
| 미수금 | 314,758,931 | - | 164,243,820 | - |
| 미수수익 | 83,606,014 | - | 94,979,663 | - |
| 보증금 | - | 1,458,086,995 | - | 1,612,907,995 |
| 합 계 | 3,293,108,990 | 3,086,039,320 | 3,683,553,226 | 3,159,885,325 |
7. 장기투자자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 장기투자자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 지분증권 | ||
| 유경피에스지자산운영 | 99,996,250 | 99,996,250 |
| 원베스트벤처투자(주) | 69,555,973 | 69,555,973 |
| (주)티씨엠생명과학 | 1,647,800,000 | 1,037,365,000 |
| 지노타입(주) | 50,000,000 | 50,000,000 |
| (주)이에스산전 | 790,527,000 | 1,247,672,000 |
| (주)에이플러스에셋 | 48,750,000 | 48,750,000 |
| Celloram.Inc | 55,845,668 | - |
| Celleron Therapeutics Limited. | 5,202,652,092 | 5,202,652,092 |
| 대일제약(주) | 250,000,000 | 250,000,000 |
| 케어캠프(주) | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 신용협동조합 | 10,000 | 10,000 |
| 합 계 | 8,515,136,983 | 8,306,001,315 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 장기투자자산의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 8,306,001,315 | 9,563,399,315 |
| 취득액 | 55,845,668 | - |
| 평가액 | 153,290,000 | (26,070,000) |
| 처분액 | - | (700,000,000) |
| 손상차손인식액 | - | (531,328,000) |
| 기말금액 | 8,515,136,983 | 8,306,001,315 |
8. 기타유동자산&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 998,629,538 | 581,746,380 |
| 선급비용 | 91,389,000 | 111,545,871 |
| 부가세대급금 | 16,968,501 | 16,306,534 |
| 합 계 | 1,106,987,039 | 709,598,785 |
&cr&cr9. 재고자산 &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 제품 | 6,400,464,030 | 4,344,296,456 |
| 상품 | 6,956,409,352 | 6,607,223,996 |
| 상품평가충당금 | (260,443,033) | (214,560,308) |
| 원재료 | 1,862,766,142 | 1,784,733,287 |
| 부재료 | 229,222,344 | 230,160,999 |
| 재공품 | 2,624,356,388 | 1,643,810,200 |
| 저장품 | 2,316,723,294 | 1,617,886,873 |
| 저장품평가충당금 | (3,799,706) | (143,269,591) |
| 합 계 | 20,125,698,811 | 15,870,281,912 |
&cr(2) 당분기와 전분기에 비용으로 인식한 재고자산 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 비용으로 인식한 재고자산 | 52,189,480,178 | 30,291,554,240 |
(3) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가 | ||
| 재고자산평가손실 | 45,882,725 | 67,628,747 |
10. 관계기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 주요&cr영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)메드팩토(*1) | 국내 | 신약 개발 | 22.75 | 3,762,341,908 | 30.35 | 199,215,133 |
| Cancer Precision Medicine Inc.(*2) | 일본 | 신약 개발 | 36.36 | 2,405,537,078 | 36.36 | 4,528,063,575 |
| 합 계 | 6,167,878,986 | 4,727,278,708 |
(*1) 당분기 중 유상증자로 인해 연결실체의 지분율이 하락하였습니다.&cr(*2) 전기 중 신규설립출자로 Cancer Precision Medicine, Inc.의 보통주 460주를 4,528,064천원을 취득하였습니다.&cr&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)메드팩토 | Cancer Precision Medicine Inc. | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 8,570,945,263 | 371,876,672 | 1,737,946,687 | 3,731,746,912 |
| 비유동자산 | 10,773,340,236 | 5,504,516,884 | 5,029,910,377 | 5,930,389,338 |
| 유동부채 | 1,049,156,895 | 3,459,338,348 | 4,119,262,064 | 1,184,482,227 |
| 비유동부채 | 2,045,006,294 | 2,045,006,294 | 381,243,969 | 372,771,373 |
| 수익 | - | - | 285,818,648 | - |
| 당기순손실 | (1,415,476,456) | (1,227,065,831) | (6,282,160,073) | (1,217,072,188) |
| 기타포괄손익 | - | - | 444,628,454 | - |
| 총포괄손실 | (1,415,476,456) | (1,227,065,831) | (5,837,531,619) | (1,217,072,188) |
(3) 당분기말과 전기말 현재 중요한 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)메드팩토 | Cancer Precision Medicine Inc. | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 순자산(*) | 15,371,093,471 | (506,979,925) | 2,267,351,031 | 8,104,882,650 |
| 지분율(%) | 22.75 | 30.35 | 36.36 | 36.36 |
| 순자산지분금액 | 3,497,621,839 | (153,868,407) | 824,408,835 | 2,946,935,332 |
| 투자차액 | 264,720,068 | 353,083,540 | 1,581,128,243 | 1,581,128,243 |
| 장부금액 | 3,762,341,907 | 199,215,133 | 2,405,537,078 | 4,528,063,575 |
(*) 회사제시 자본에서 전환권대가를 차감한 금액입니다.&cr&cr(4) 당분기와 전기 중 관계기업투자와 관련한 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| &cr구 분 | (주)메드팩토 | Cancer Precision Medicine Inc. | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 199,215,133 | 571,629,613 | 4,528,063,575 | - |
| 취득 | - | - | - | 4,528,063,575 |
| 유상증자 | 3,898,270,955 | - | - | - |
| 지분법평가 | (335,144,180) | (372,414,480) | (2,284,193,403) | - |
| 지분법자본변동 | - | - | 161,666,906 | - |
| 기말 | 3,762,341,908 | 199,215,133 | 2,405,537,078 | 4,528,063,575 |
11. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 20,790,487,981 | - | - | 20,790,487,981 | 20,790,487,981 |
| 건물 | 10,779,550,149 | (2,456,356,171) | - | 8,323,193,978 | 8,531,036,924 |
| 구축물 | 3,655,451,329 | (191,149,275) | - | 3,464,302,054 | 3,532,841,765 |
| 시설장치 | 2,061,062,038 | (1,431,160,051) | - | 629,901,987 | 621,674,842 |
| 기계장치 | 18,767,403,711 | (7,861,923,798) | - | 10,905,479,913 | 9,749,927,876 |
| 기타(*) | 7,531,314,880 | (5,911,960,795) | (84,434,063) | 1,534,920,022 | 1,501,485,620 |
| 건설중인자산 | 236,237,680 | - | - | 236,237,680 | - |
| 합 계 | 63,821,507,768 | (17,852,550,090) | (84,434,063) | 45,884,523,615 | 44,727,455,008 |
(*) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함합니다.
&cr(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr① 당분기
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 처분액 | 감가상각비 | 환율변동 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 20,790,487,981 | - | - | - | - | 20,790,487,981 |
| 건물 | 8,531,036,924 | - | - | (207,842,946) | - | 8,323,193,978 |
| 구축물 | 3,532,841,765 | - | - | (68,539,711) | - | 3,464,302,054 |
| 시설장치 | 621,674,842 | 104,400,000 | - | (96,172,855) | - | 629,901,987 |
| 기계장치 | 9,749,927,876 | 2,405,729,584 | - | (1,250,177,547) | - | 10,905,479,913 |
| 기타 | 1,501,485,620 | 513,250,995 | (10,308,769) | (469,500,175) | (7,649) | 1,534,920,022 |
| 건설중인자산 | - | 236,237,680 | - | - | - | 236,237,680 |
| 합 계 | 44,727,455,008 | 3,259,618,259 | (10,308,769) | (2,092,233,234) | (7,649) | 45,884,523,615 |
② 전기
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 처분액 | 감가상각비 | 기타증감액 | 환율변동 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 20,790,487,981 | - | - | - | - | - | 20,790,487,981 |
| 건물 | 8,808,160,852 | - | - | (277,123,928) | - | - | 8,531,036,924 |
| 구축물 | 3,624,228,048 | - | - | (91,386,283) | - | - | 3,532,841,765 |
| 시설장치 | 616,956,511 | 122,800,000 | - | (118,081,669) | - | - | 621,674,842 |
| 기계장치 | 9,569,495,622 | 1,598,777,856 | - | (1,444,245,602) | 25,900,000 | - | 9,749,927,876 |
| 기타 | 1,610,991,774 | 538,415,257 | (4,556,407) | (643,071,692) | - | (293,312) | 1,501,485,620 |
| 건설중인자산 | 25,900,000 | - | - | - | (25,900,000) | - | - |
| 합 계 | 45,046,220,788 | 2,259,993,113 | (4,556,407) | (2,573,909,174) | - | (293,312) | 44,727,455,008 |
&cr&cr12. 무형자산 &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 110,349,621 | (65,366,028) | - | 44,983,593 | 26,335,523 |
| 개발비 | 6,276,725,414 | (5,532,682,520) | - | 744,042,894 | 578,394,446 |
| 소프트웨어 | 1,334,753,320 | (998,071,085) | - | 336,682,235 | 436,882,475 |
| 회원권 | 1,255,571,323 | - | (212,955,323) | 1,042,616,000 | 1,042,616,000 |
| 기타의무형자산 | 94,800,000 | (47,400,000) | - | 47,400,000 | 71,100,000 |
| 합 계 | 9,072,199,678 | (6,643,519,633) | (212,955,323) | 2,215,724,722 | 2,155,328,444 |
(2) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr① 당분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 상각비 | 환율변동 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 26,335,523 | 24,563,415 | (5,915,345) | - | 44,983,593 |
| 개발비 | 578,394,446 | 271,109,161 | (105,460,713) | - | 744,042,894 |
| 소프트웨어 | 436,882,475 | - | (100,622,052) | 421,812 | 336,682,235 |
| 회원권 | 1,042,616,000 | - | - | 1,042,616,000 | |
| 기타의무형자산 | 71,100,000 | - | (23,700,000) | - | 47,400,000 |
| 합 계 | 2,155,328,444 | 295,672,576 | (235,698,110) | 421,812 | 2,215,724,722 |
&cr② 전기
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 처분액 | 상각비 | 기타증감액 | 환율변동 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 23,688,998 | 9,252,929 | - | (6,606,404) | - | - | 26,335,523 |
| 개발비(*1) | 535,907,179 | 207,823,550 | - | (145,336,283) | (20,000,000) | - | 578,394,446 |
| 소프트웨어 | 541,473,315 | 38,292,913 | - | (142,411,457) | - | (472,296) | 436,882,475 |
| 회원권 | 1,524,357,000 | - | (72,941,000) | - | (408,800,000) | - | 1,042,616,000 |
| 기타의무형자산(*2) | - | 94,800,000 | - | (23,700,000) | - | - | 71,100,000 |
| 합 계 | 2,625,426,492 | 350,169,392 | (72,941,000) | (318,054,144) | (428,800,000) | (472,296) | 2,155,328,444 |
(*1) 전기말 현재 개발비의 장부금액 중 20,000천원은 연결실체의 제약부문과 관련된 개발비로 동 개발로 인한 효익이 과거에 예상했던대로 발생하지 않을 것으로 예상됨에 따라 경영진은 이에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.
(*2) 연결실체는 전기에 금전소비대차계약에 의해 성운개발(주)에 대한 회원권을 동일 금액의 대여금으로 전환하였으며, 계약상 시설물의 이용가치를 기타의무형자산으로 분류하였습니다. &cr&cr&cr13. 정부보조금 &cr지배기업은 NGS(Next Generation Sequencing)를 활용한 미생물 유전체 등 5개 프로젝트와 관련하여 농림부 등 2개 기관으로부터 수령한 정부보조금은 490,717천원이며, 연구비용 지출로 252,756천원을 사용하였습니다. 미사용 정부보조금은 선수수익 항목으로 표시하고 있습니다.
14. 기타채무 &cr당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 2,756,057,717 | - | 2,134,075,276 | - |
| 미지급비용 | 1,058,919,815 | 9,709,474 | 1,038,149,584 | 9,709,474 |
| 임대보증금 | - | 140,000,000 | - | 140,000,000 |
| 합 계 | 3,814,977,532 | 149,709,474 | 3,172,224,860 | 149,709,474 |
&cr&cr15. 차입금 및 사채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 20,434,682,417 | 14,176,040,000 | 16,330,804,875 | 10,595,720,000 |
| 전환사채 | 315,516,268 | - | 933,211,289 | - |
| 합 계 | 20,750,198,685 | 14,176,040,000 | 17,264,016,164 | 10,595,720,000 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내역 | 당분기말&cr이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업은행 | 중소기업자금대출 | 3.26 | 2019-06-29 | 5,600,000,000 | 5,600,000,000 |
| 어음할인 | 3.83 | 2019-04-29 | - | 1,692,413,713 | |
| 당좌대월 | 3.85 | 2019-09-03 | 60,306,944 | - | |
| 무역금융대출 | 3.25 | 2019-03-26 | 3,500,000,000 | - | |
| 구매자금 | 4.64 | 2019-07-12 | 968,494,313 | - | |
| B2B 구매대출 | 3.83 | 2018-11-08 | 382,873,841 | 477,520,014 | |
| 국민은행 | 운전자금 | 3.97 | 2019-09-14 | 1,500,000,000 | - |
| 김성태 | 운전자금 | 3.89 | 2019-09-22 | 400,000,000 | - |
| 김창식 | 운전자금 | 4.13 | 2019-09-20 | 400,000,000 | - |
| 농협은행 | 운전자금 | 4.32 | 2019-06-01 | 950,000,000 | 1,000,000,000 |
| 산업은행 | 운전자금 | 3.42 | 2019-07-31 | 700,000,000 | - |
| 신한은행 | 구매자금 | 3.96 | 2018-11-08 | 1,134,007,471 | 808,774,003 |
| 우리은행 | 구매자금 | 4.13 | 2019-01-26 | 774,444,712 | 779,934,823 |
| 차명운 | 운전자금 | 5.00 | 2019-03-06 | 290,000,000 | 100,000,000 |
| 하나은행 | 구매자금 | 5.00 | 2018-11-14 | 513,435,136 | 654,482,322 |
| 유동성장기차입금 | 3,261,120,000 | 5,217,680,000 | |||
| 합 계 | 20,434,682,417 | 16,330,804,875 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내역 | 당분기말&cr이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업은행 | 중소기업시설자금대출 | 3.48 | 2020-01-27 | 951,600,000 | 1,427,400,000 |
| 2.24 | 2021-09-30 | 2,589,360,000 | 1,886,000,000 | ||
| 3.11 | 2023-03-27 | 3,436,200,000 | 4,200,000,000 | ||
| 2.55 | 2026-03-13 | 240,000,000 | - | ||
| 2.56 | 2026-06-28 | 250,000,000 | - | ||
| 중소기업운영자금대출 | 3.02 | 2020-03-27 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | |
| 해외온렌딩운전자금대출 | 3.22 | 2020-07-15 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 2.69 | 2018-07-24 | 2,970,000,000 | 3,300,000,000 |
| 김덕원 | 5.00 | 2020-08-23 | 2,000,000,000 | - | |
| 유동성장기차입금 | (3,261,120,000) | (5,217,680,000) | |||
| 차감 계 | 14,176,040,000 | 10,595,720,000 |
&cr(4) 전환사채&cr ① 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채 액면금액 | 300,000,000 | 900,000,000 |
| 상환할증금 | 15,516,268 | 36,959,403 |
| 전환권 조정 | - | (3,748,114) |
| 전환사채 장부금액 | 315,516,268 | 933,211,289 |
(*) 전환사채 발행 시 자본요건을 충족하는 전환권 가치 114,593천원을 자본으로 인식하였습니다.
&cr② 당분기와 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초 장부금액 | 933,211,289 | 10,817,620,014 |
| 전환사채의 상환 | - | (1,377,305,100) |
| 전환권 청구 | (623,805,404) | (8,674,800,323) |
| 이자비용 | 6,110,383 | 167,696,698 |
| 기말 장부금액 | 315,516,268 | 933,211,289 |
③ 당분기말 현 재 전환사채의 주요 계약사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 인수처 | 개인투자자 |
| 발행일 및 만기 | 2016.2.23 / 2019.2.23 |
| 전환가능기간 | 사채발행일 이후 1년이 경과하는 날로부터 만기일 1개월 전일까지 |
| 전환가액 | 5,562 원 |
| 액면이자율 | 1% |
| 전환가액 조정에&cr관한 사항 | 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 3거래일전 가중산술평균 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. |
| 가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본 조항에 따른 전환가액 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.&cr조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 X [{A+(BXC/D)} / (A+B)]&crA : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가&cr다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또는 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 권리락주가(유상증자, 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.&cr나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었떠라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, 발행회사는 전환사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 등의 행위를 하여서는 아니 되며, 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다.&cr다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율 만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다.)한 가액(이하 "산정가액"이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다.)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.&cr라. 위 가. 내지 다.와는 별도로 본 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날 (2016년 5월 23일, 2016년 8월23일, 2016년 11월 23일, 2017년 2월 23일, 2017년 5월 23일, 2017년 8월 23일, 2017년 11월 23일, 2018년 2월 23일, 2018년 5월 23일, 2018년 11월 23일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮을 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 85% 이상이어야 한다. | |
| 상환할증율 | 전환권을 행사하지 않은 전환사채 액면금액의 106.2537% 상환 |
| 조기상환청구권에&cr관한사항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2017년 2월 23일 및 이후 매6개월이 경과 하는 날마다 본 사채의 전부 또는 일부금액에 조기상환수익률을 가산한 금액으로 하여 사채권 만기 전 조기상환청구를 할 수 있다. |
16. 기타유동부채 &cr당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 600,666,310 | 272,499,355 |
| 선수수익 | 237,961,077 | 101,852,906 |
| 부가세예수금 | 605,655,107 | 994,639,495 |
| 예수금 | 656,520,954 | 575,682,137 |
| 합 계 | 2,100,803,448 | 1,944,673,893 |
&cr
17. 환불부채 및 충당부채
연결실체는 반품과 관련된 환불부채와 판매된 재화의 하자보수와 관련된 판매보증충당부채를 인식하였습니다. 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다 .
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 환불부채 | 판매보증충당부채 | 환불부채 | 판매보증충당부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 888,533,254 | 40,000,000 | 677,365,826 | 40,000,000 |
| 설정액 | 86,840,945 | - | 1,785,682,035 | 40,000,000 |
| 사용액 | - | (20,000,000) | (1,574,514,607) | (40,000,000) |
| 기말 | 975,374,199 | 20,000,000 | 888,533,254 | 40,000,000 |
18. 자본금 및 자본잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 50,000,000 | 50,000,000 주 |
| 주당금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 30,791,206주 | 30,355,332 주 |
| 자본금 | 15,395,603,000 | 15,177,666,000 |
(2) 당분기와 전기 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 주식수 | 30,355,332 | (472,282) | 29,883,050 | 27,835,096 | (469,056) | 27,366,040 |
| 유상증자 | - | - | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 주식선택권행사 | 328,000 | - | 328,000 | 10,000 | - | 10,000 |
| 전환권행사 | 107,874 | - | 107,874 | 1,510,236 | - | 1,510,236 |
| 기말 주식수 | 30,791,206 | (472,282) | 30,318,924 | 30,355,332 | (469,056) | 29,886,276 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 90,211,431,559 | 86,809,922,697 |
| 자기주식처분이익 | 2,832,023,423 | 2,828,247,602 |
| 전환권대가 | 3,227,965 | 9,683,915 |
| 기타의자본잉여금 | 1,933,793,934 | 967,273,616 |
| 합 계 | 94,980,476,881 | 90,615,127,830 |
&cr &cr19 . 기타자본항목&cr당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 | (1,798,590,538) | (1,768,665,211) |
| 주식선택권 | 1,342,018,057 | 1,822,255,905 |
| 기타자본항목 | (262,264,182) | (262,264,182) |
| 합 계 | (718,836,663) | (208,673,488) |
20. 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정&cr지분상품의 공정가치 변동 | 100,587,219 | 575,203,200 |
| 해외사업환산손익 | (58,138,973) | (56,686,596) |
| 지분법자본변동 | 161,666,906 | - |
| 합 계 | 204,115,152 | 518,516,604 |
&cr
21. 판매비와관리비&cr당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 3,294,845,172 | 10,207,180,289 | 4,170,802,762 | 8,075,977,901 |
| 퇴직급여 | 175,427,254 | 993,661,574 | 232,191,929 | 485,100,089 |
| 복리후생비 | 628,964,098 | 1,867,010,317 | 525,390,044 | 930,736,755 |
| 경상연구개발비 | 1,131,216,319 | 3,047,482,458 | 576,078,977 | 1,315,064,677 |
| 주식보상비 | 24,773,809 | 61,889,636 | 30,729,255 | 98,924,681 |
| 감가상각비 | 110,699,089 | 326,743,833 | 100,764,137 | 196,799,157 |
| 무형자산상각비 | 59,819,030 | 161,714,303 | 51,165,487 | 89,475,167 |
| 여비교통비 | 427,494,306 | 1,264,970,689 | 442,431,442 | 868,621,769 |
| 광고선전비 | 51,860,430 | 197,681,459 | 78,306,860 | 158,493,612 |
| 운반비 | 127,028,231 | 396,441,049 | 180,761,006 | 289,669,648 |
| 지급수수료 | 574,356,435 | 1,813,964,155 | 532,148,367 | 1,099,964,337 |
| 임차료 | 131,064,203 | 399,196,258 | 152,465,895 | 301,182,192 |
| 접대비 | 263,130,364 | 705,367,311 | 213,409,167 | 522,172,034 |
| 대손상각비 | 156,292,291 | 982,191,631 | 191,149,929 | 174,834,427 |
| 통신비 | 41,765,278 | 136,903,763 | 48,577,482 | 97,629,109 |
| 수도광열비 | (19,042,154) | 70,373,432 | 15,328,616 | 42,132,648 |
| 세금과공과 | 92,530,671 | 511,511,419 | 139,074,717 | 225,680,807 |
| 기타 | 256,403,038 | 866,268,099 | 376,211,920 | 790,624,828 |
| 합 계 | 7,528,627,864 | 24,010,551,675 | 8,056,987,992 | 15,763,083,838 |
22. 종업원급 여&cr(1) 당분기와 전분기 중 종업원비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 5,092,590,694 | 15,315,572,946 | 5,318,095,495 | 16,224,779,011 |
| 확정급여제도와 관련된 비용 | 287,372,550 | 1,042,038,152 | 317,452,715 | 932,175,525 |
| 기타 퇴직급여 | 3,374,799 | 175,936,669 | 21,338,358 | 49,742,005 |
| 복리후생비 | 910,720,584 | 2,586,823,290 | 704,774,388 | 2,037,456,181 |
| 합 계 | 6,294,058,627 | 19,120,371,057 | 6,361,660,956 | 19,244,152,722 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무 | ||
| 기초 | 5,377,194,472 | 4,863,919,210 |
| 당기근무원가와 이자비용 | 1,090,472,636 | 1,283,108,225 |
| 퇴직금지급액 | (865,656,253) | (1,136,264,487) |
| 보험수리적손익 | - | 366,431,524 |
| 기말 | 5,602,010,855 | 5,377,194,472 |
| 사외적립자산 | (3,839,740,480) | (3,168,140,987) |
| 순확정급여부채 | 1,762,270,375 | 2,209,053,485 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 3,168,140,987 | 2,429,140,371 |
| 납입액 | 1,183,226,773 | 1,369,256,178 |
| 기대수익 | (573,569,402) | (654,629,215) |
| 퇴직급여 지급액 | 61,942,122 | 53,662,604 |
| 사외적립자산 재측정손익 | - | (29,288,951) |
| 기말잔액 | 3,839,740,480 | 3,168,140,987 |
(4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 977,336,354 | 875,709,269 |
| 순이자원가 | 64,701,798 | 84,574,297 |
| 합 계 | 1,042,038,152 | 960,283,566 |
&cr&cr23. 주식기준보상
(1) 당분기말 현재 지배기업이 부여한 주식기준 보상약정은 다음과 같습니다.
| 결제방식 | 주식결제형 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정유형 | 주식선택권부여 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 | 10차 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여일 | 2013.03.29 | 2014.03.27 | 2015.03.27 | 2016.03.29 | 2016,08,18 | 2017.03.30 | 2018.09.13 |
| 부여수량 | 400,000주 | 400,000주 | 380,000주 | 303,000주 | 100,000주 | 80,000주 | 125,000주 |
| 행사및취소수량 | 220,000주 | 240,000주 | 230,000주 | 180,000주 | 주 | 40,000주 | - |
| 잔여수량 | 180,000주 | 160,000주 | 150,000주 | 123,000주 | 100,000주 | 40,000주 | 125,000주 |
| 만기 | 6년 | 6년 | 6년 | 6년 | 6년 | 6년 | 6년 |
| 행사가격 | 10,994원 | 7,443원 | 7,050원 | 6,955원 | 7,412원 | 5,533원 | 12,650원 |
| 가득조건 | 용역제공조건: 2년 |
&cr(2) 주식선택권의 공정가치 산정에 적용된 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 | 10차 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여일 현재 주가 | 11,250원 | 6,990원 | 8,100원 | 6,590원 | 7,320원 | 5,360원 | 13,950원 |
| 무위험이자율 | 2.48% | 3.02% | 1.82% | 1.53% | 1.25% | 1.75% | 1.98% |
| 기대행사기간 | 4년 | 4년 | 4년 | 4년 | 4년 | 4년 | 4년 |
| 예상주가변동성 | 24.42% | 20.42% | 20.07% | 23.58% | 23.34% | 23.27% | 29.21% |
| 기대배당수익율 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 단위당 추정 공정가치 | 2,755원 | 1,307원 | 2,095원 | 1,248원 | 1,465원 | 1,071원 | 4,207원 |
&cr지배기업이 부여한 주식선택권의 경우 블랙숄즈모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하였습니다. 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치의 결정변수에는 부여일 현재 주가, 행사가격, 기대주가변동성, 기대배당금, 만기 등이 포함되었습니다.
부여일 현재 주가는 시가를 이용하였으며, 기대주가변동성은 부여일 이전 4년간 주가변동성을 이용하였습니다. 기대행사기간은 약정용역기간 이후 평균적으로 행사한다는 가정 하에 산정하였으며, 무위험이자율은 기대행사기간과 유사한 부여일 현재 만기 3년, 5년의 국공채수익율의 평균값을 적용하여 산정하였습니다.
&cr(3) 당분기와 전기 중 지배기업이 부여하고 있는 주식선택권에 관한 변동내역은 다음과 같습니다. &cr① 당분기
| 결제방식 | 주식교부형 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정유형 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 | 10차 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 수량 | 수량 | 수량 | 수량 | 수량 | 수량 | 수량 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 및 부여 | 200,000주 | 300,000주 | 250,000주 | 211,000주 | 100,000주 | 80,000주 | - |
| 부여 | - | - | - | - | - | - | 125,000주 |
| 행사 | 20,000주 | 140,000주 | 100,000주 | 68,000주 | |||
| 취소 및 소멸 | - | - | - | 20,000주 | 40,000주 | ||
| 기말 | 180,000주 | 160,000주 | 150,000주 | 123,000주 | 100,000주 | 40,000주 | 125,000주 |
| 기말 현재 행사가능 수량 | 180,000주 | 10,000주 | 150,000주 | 136,000주 | 100,000주 | - | - |
&cr② 전기
| 결제방식 | 주식교부형 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정유형 | 3차 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 수량 | 수량 | 수량 | 수량 | 수량 | 수량 | 수량 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 220,000주 | 200,000주 | 300,000주 | 290,000주 | 272,000주 | 100,000주 | - |
| 부여 | - | - | - | - | - | - | 80,000주 |
| 행사 | - | - | - | 10,000주 | - | - | - |
| 취소 | 220,000주 | - | - | 30,000주 | 61,000주 | - | 20,000주 |
| 기말 | - | 200,000주 | 300,000주 | 250,000주 | 211,000주 | 100,000주 | 60,000주 |
| 기말 현재 행사가능 수량 | - | 200,000주 | 300,000주 | 250,000주 | 211,000주 | 100,000주 | - |
(4) 당분기와 전기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 총보상원가 | 4,444,812,375 | 3,820,245,020 |
| 전기말현재누적인식분 | 4,374,453,897 | 4,167,058,839 |
| 당기인식된보상원가 | 45,381,807 | 207,395,058 |
| ① 판매비와관리비 | 37,115,827 | 197,607,920 |
| ② 경상연구개발비 | 8,265,980 | 9,787,138 |
| 당기누적보상원가 | 4,419,835,704 | 4,374,453,897 |
| 만기경과분 대체 | - | (669,876,087) |
| 당분기말잔여보상원가 | 24,976,671 | 115,667,210 |
&cr24. 금융수익 및 금융비용&cr(1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 49,300,711 | 156,548,498 | 46,818,968 | 126,495,662 |
| 배당금수익 | - | 15,225,000 | - | 15,225,000 |
| 외환차익 | - | 8,298,586 | 29,607,398 | 33,165,621 |
| 외화환산이익 | (3,237,254) | 745,421 | (525,582) | 6,860 |
| 합 계 | 46,063,457 | 180,817,505 | 75,900,784 | 174,893,143 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 262,088,125 | 664,422,786 | 259,510,522 | 743,576,676 |
| 외환차손 | 27,967 | 3,408,726 | 78,770,736 | 99,968,599 |
| 외화환산손실 | 299,150 | 317,614 | 1,538,788 | 29,386,439 |
| 합 계 | 262,415,242 | 668,149,126 | 339,820,046 | 872,931,714 |
25. 기타수익 및 기타비용&cr(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 14,720,526 | 48,133,566 | (17,582,920) | 91,552 |
| 외화환산이익 | (14,911,789) | 41,333,393 | (1,915,004) | 30,343,611 |
| 기타의대손상각비환입 | - | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | 2,321,607 | - | - |
| 임대료수익 | 5,605,579 | 167,920,804 | 62,954,864 | 182,929,837 |
| 잡이익 | (9,440,353) | 122,808,769 | 110,993,522 | 698,686,077 |
| 합 계 | (4,026,037) | 382,518,139 | 154,450,462 | 912,051,077 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 28,042,922 | 56,714,747 | (62,592,812) | 259,630 |
| 외화환산손실 | (23,558,084) | 18,936,913 | (19,512,155) | 39,092,730 |
| 유형자산처분손실 | 1,000 | 1,147,757 | 2,000 | 459,977 |
| 매출채권처분손실 | - | - | - | 1,994,518 |
| 기부금 | 7,832,560 | 24,237,035 | 1,622,400 | 22,870,258 |
| 잡손실 | (107,665,479) | 85,255,786 | 96,054,559 | 176,420,021 |
| 합 계 | (95,347,081) | 186,292,238 | 15,573,992 | 241,097,134 |
&cr
26. 법인세비용 &cr 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다.
27. 주당이익 &cr(1) 기본주당손익&cr당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업소유주지분 분기순이익(손실) | (2,918,537,058) | (3,239,764,864) | (128,266,049) | (697,296,256) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 30,316,770 | 30,216,277 | 28,630,332 | 28,383,095 |
| 지배기업소유주지분 기본주당이익(손실) | (96) | (107) | (4) | (25) |
&cr (*) 가중평균유통보통주식수
| (단위: 주, 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 30,758,206 | 30,355,332 | 29,099,388 | 27,835,096 |
| 자기주식 효과 | (469,056) | (469,056) | (469,056) | (469,056) |
| 유상증자 | - | - | 886,447 | |
| 전환사채 전환권행사 | - | 96,810 | - | 130,608 |
| 주식선택권 행사 | 27,620 | 233,190 | - | - |
| 가중평균유통보통주식수 | 30,316,770 | 30,216,276 | 28,630,332 | 28,383,095 |
&cr (2) 희석주당이익 &cr 지배기업이 발행한 잠재적 보통주와 관련하여 당분기와 전분기 중 희석화효과가 발생하지 아니함에 따라 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.
&cr (3) 잠재적 보통주&cr향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 청구기간 | 잠재적 보통주식수 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 용역제공조건 충족 후 | 878,000주 |
| 전환사채(*) | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 상환기일 1개월 전일까지 | 53,937주 |
(*) 상기 잠재적 보통주식수는 전환가액 (5,562원)을 고려하여 산정되었습니다.
28. 현금흐름표&cr(1) 당분기와 전분기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 감가상각비 | 2,092,233,234 | 1,934,199,980 |
| 대손상각비 | 982,191,631 | 278,251,052 |
| 무형자산상각비 | 230,816,303 | 242,876,625 |
| 법인세수익 | 9,277,615 | (409,068,596) |
| 외화환산손실 | 19,254,527 | 68,479,169 |
| 유형자산처분손실 | 1,147,757 | 459,977 |
| 이자비용 | 664,422,786 | 743,576,676 |
| 확정급여제도와 관련된 비용 | 1,093,773,191 | 948,497,838 |
| 판매보증비 | - | 938,146,606 |
| 주식보상비용 | 73,259,140 | 153,498,504 |
| 매출채권처분손실 | - | 1,994,518 |
| 지분법관련손실 | (1,278,933,372) | 215,612,511 |
| 외화환산이익 | (42,078,814) | (30,350,471) |
| 배당금수익 | (15,225,000) | (15,225,000) |
| 이자수익 | (156,548,498) | (126,495,662) |
| 유형자산처분이익 | (2,321,607) | - |
| 합 계 | 3,671,268,893 | 4,944,453,727 |
(2) 당분기와 전분기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권의 감소(증가) | (6,303,409,041) | (291,519,430) |
| 기타채권의 감소(증가) | (150,307,978) | (48,617,828) |
| 재고자산의 감소(증가) | (4,256,148,630) | (3,509,724,480) |
| 기타자산의 감소(증가) | (409,032,218) | (327,633,071) |
| 매입채무의 증가(감소) | 1,847,967,633 | (144,478,767) |
| 기타채무의 증가(감소) | 466,842,987 | (303,364,159) |
| 기타부채의 증가(감소) | (302,798,647) | (336,603,201) |
| 충당부채의 증가(감소) | 66,840,945 | (842,108,879) |
| 퇴직금의 지급 | (894,981,370) | (838,254,977) |
| 사외적립자산의 납입 | (645,574,931) | (151,266,583) |
| 합 계 | (10,580,601,250) | (6,793,571,375) |
&cr 29. 주요 약정사항
당분기말 현재 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 내 용 | 한도액 | 사용액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 중소기업은행 | 중소기업자금대출 | 6,800,000,000 | 5,660,306,944 |
| 무역어음대출 | 3,500,000,000 | 3,500,000,000 | |
| 중소기업시설자금대출 | 14,357,000,000 | 6,977,160,000 | |
| 중소기업운전자금대출 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | |
| 해외온렌딩운전자금대출 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 어음할인 | 2,000,000,000 | - | |
| 일반시설자금대출 | 1,400,000,000 | 250,000,000 | |
| 일반시설자금대출 | 240,000,000 | 240,000,000 | |
| 기업구매자금대출(B2B) | 510,000,000 | 382,873,841 | |
| 구매자금대출 | 1,000,000,000 | 968,494,313 | |
| 신한은행 | 구매자금대출 | 1,147,500,000 | 1,134,007,471 |
| 우리은행 | 구매자금대출 | 800,000,000 | 774,444,712 |
| 우리은행 | 구매자금대출 | 1,000,000,000 | - |
| 하나은행 | 구매자금대출 | 700,000,000 | 513,435,136 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 2,970,000,000 | 2,970,000,000 |
| 산업은행 | 운전자금대출 | 1,500,000,000 | 700,000,000 |
| 농협은행 | 운전자금대출 | 950,000,000 | 950,000,000 |
| 국민은행 | 운전자금대출 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 합 계 | 45,374,500,000 | 31,520,722,417 |
30. 담보제공 등 &cr (1) 담보제공자산 &cr 당분기말 현재 담보제공자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보권자 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 제공사유 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산(*1) | 기업은행 | 37,813,950,246 | 35,738,000,000 | 21,387,466,944 | 장단기 차입금 |
| 우리은행 외 | 5,116,404,501 | 6,671,500,000 | 6,025,410,230 | 매입채무 담보/지급보증 | |
| 금융기관예치금 | 신한은행 외 | 1,261,300,113 | 1,261,300,113 | 965,263,161 | 매입채무 담보/지급보증 |
| 매출채권 | 중외제약 외 | 5,116,814,781 | 5,116,814,781 | 3,569,198,105 | 매입채무 담보 |
| 기타보증금 | 한국파마링크 | 200,000,000 | 200,000,000 | - | 영업보증금 |
(*1) 토지 20,720,819천원, 건물 8,323,193천원, 구축물 3,464,302천원, 기계장치 10,427,979천원으로 구성되어 있습니다.&cr &cr(2) 사용제한 금융자산&cr 당분기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 거래처 | 금 액 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 비유동금융기관예치금 | 기업은행 외 | 6,000,000 | 당좌개설보증금 |
| 금융기관예치금 | 신한은행 외 | 1,156,875,252 | 매입채무 및 지급보증담보 |
| 합 계 | 1,162,875,252 | - |
(3) 타인으로부터 제공받은 보증내역&cr 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공자 | 내 용 | 보증제공처 | 한도금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급및이행보증 | 서울보증보험 | 계약및하자이행보험 | 국내고객사 | 834,146,270 |
| 매입채무지급보증 | 광동제약 외 | 2,000,000,000 | ||
| 신용보증기금 | 구매자금대출보증 | 신한은행,기업은행 | 1,268,625,000 | |
| 합 계 | 4,102,771,270 |
(4) 타인을 위하여 제공한 보증내역 &cr 당분기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증의 내역은 없습니다.
31. 특수관계자 &cr (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자 |
|---|---|
| 관계기업 | (주)메드팩토 |
| Cancer Precision Medicine Inc. | |
| 기타 | 주요 경영진 |
&cr(2) 당분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. &cr① 당분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 매출 | 기타수익 | 이자수익 | 이자비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)메드팩토 | - | 4,285,000 | 602,191 | - |
| Cancer Precision Medicine Inc. | 136,995,900 | - | - | - |
② 전분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 이자수익 | 이자비용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)메드팩토 | 19,805,214 | - |
| 기타 | 주요 경영진 | - | 872,600 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 채권 등 | 채무 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 차입금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | Cancer Precision Medicine Inc. | 5,597,283 | - | - |
| 기타 | 주요 경영진 | - | 290,000,000 | - |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계&cr구분 | 특수관계자 | 채권 등 | 채무 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 차입금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)메드팩토 | 1,650,000 | 1,596,208,630 | - |
| 기타 | 주요 경영진 | - | 100,000,000 | 100,232,877 |
&cr(4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공자 | 금 액 | 보증처 |
| --- | --- | --- | --- |
| 연대보증 | 주요경영진 | 5,568,625,000 | 기업은행 |
| 904,018,380 | 서울보증보험 |
(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 자금대여 | 자금회수 | 자금차입 | 자금상환 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)메드팩토 | - | 1,570,000,000 | - | - |
| 기타 | 주요 경영진 | - | 100,000,000 | 290,000,000 | 100,000,000 |
&cr② 전분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 자금대여 | 자금차입 |
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)메드팩토 | 900,000,000 | - |
| 기타 | 주요 경영진 | - | 100,000,000 |
(6) 당분기 및 전분기 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 599,459,950 | 1,244,293,190 | 310,999,950 | 903,299,890 |
| 퇴직급여 | 26,166,665 | 99,093,309 | 15,104,853 | 80,712,060 |
| 주식보상비용 | 9,819,189 | 47,592,973 | 20,007,246 | 83,985,383 |
당사의 주요경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함)와 감사가 포함되었습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 29 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 28 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 3분기말 | 제 28 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 52,254,098,199 | 53,071,074,779 |
| 현금및현금성자산 | 1,036,750,180 | 1,324,571,683 |
| 금융기관예치금 | 0 | 375,000,000 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 37,060,994,241 | 41,308,885,801 |
| 기타유동금융자산 | 644,823,023 | 315,505,561 |
| 미수법인세환급액 | 16,699,660 | 253,413,938 |
| 재고자산 | 13,494,831,095 | 9,493,697,796 |
| 비유동자산 | 69,805,746,114 | 68,120,597,737 |
| 기타비유동금융자산 | 8,350,667,019 | 7,987,348,401 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,589,137,997 | 1,570,112,996 |
| 투자주식 | 16,983,617,723 | 16,982,243,523 |
| 이연법인세자산 | 1,228,270,174 | 970,044,524 |
| 유형자산 | 39,819,860,684 | 38,789,093,405 |
| 무형자산 | 1,834,192,517 | 1,821,754,888 |
| 자산총계 | 122,059,844,313 | 121,191,672,516 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 25,600,201,747 | 21,240,722,660 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 10,198,231,438 | 8,623,808,309 |
| 기타유동금융부채 | 12,736,943,212 | 10,143,305,002 |
| 유동충당부채 | 938,374,199 | 851,533,254 |
| 환불부채 | 938,374,199 | 851,533,254 |
| 기타유동비금융부채 | 1,726,652,898 | 1,622,076,095 |
| 비유동부채 | 10,730,047,347 | 12,863,571,821 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 9,115,749,474 | 10,745,429,474 |
| 퇴직급여부채 | 1,614,297,873 | 2,118,142,347 |
| 부채총계 | 36,330,249,094 | 34,104,294,481 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 15,395,603,000 | 15,177,666,000 |
| 자본잉여금 | 94,006,404,921 | 90,611,352,009 |
| 기타자본구성요소 | (426,647,154) | 53,590,694 |
| 기타포괄손익누계액 | 100,587,219 | 575,203,200 |
| 이익잉여금(결손금) | (23,346,352,767) | (19,330,433,868) |
| 자본총계 | 85,729,595,219 | 87,087,378,035 |
| 자본과부채총계 | 122,059,844,313 | 121,191,672,516 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 3분기 | 제 28 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 13,898,704,659 | 43,721,840,772 | 15,710,659,064 | 45,647,355,689 |
| 매출원가 | 9,612,626,427 | 29,870,148,661 | 10,443,067,812 | 29,555,104,177 |
| 매출총이익 | 4,286,078,232 | 13,851,692,111 | 5,267,591,252 | 16,092,251,512 |
| 판매비와관리비 | 5,715,640,018 | 18,405,261,831 | 5,913,014,093 | 18,048,609,469 |
| 영업이익(손실) | (1,429,561,786) | (4,553,569,720) | (645,422,841) | (1,956,357,957) |
| 금융수익 | 15,947,589 | 72,876,466 | 36,703,415 | 94,109,436 |
| 금융원가 | 168,246,584 | 450,191,873 | 208,905,576 | 635,045,766 |
| 기타이익 | (14,271,801) | 261,253,708 | 148,060,195 | 803,557,343 |
| 기타손실 | 4,594,518 | 84,498,154 | (2,169,663) | 203,310,041 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,600,727,100) | (4,754,129,573) | (667,395,144) | (1,897,046,985) |
| 법인세비용 | 0 | (144,028,493) | 0 | (455,625,550) |
| 당기순이익(손실) | (1,600,727,100) | (4,610,101,080) | (667,395,144) | (1,441,421,435) |
| 기타포괄손익 | 0 | 119,566,200 | 11,684,400 | 140,212,800 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 0 | 119,566,200 | ||
| 지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익 | 0 | 119,566,200 | 0 | |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 0 | 11,684,400 | 140,212,800 | |
| 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) | 0 | 11,684,400 | 140,212,800 | |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (53) | (153) | (23) | (51) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (53) | (153) | (23) | (51) |
| 총포괄손익 | (1,600,727,100) | (4,490,534,880) | (655,710,744) | (1,301,208,635) |
| 자본변동표 |
| 제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 13,917,548,000 | 77,441,148,330 | 537,023,992 | 595,537,800 | (20,372,853,911) | 72,118,404,211 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||||
| 당기순이익(손실) | (1,441,421,435) | (1,441,421,435) | |||||
| 기타포괄손익-지분법자본변동 | 매도가능금융자산평가손익 | 140,212,800 | 140,212,800 | ||||
| 무상증자 | 500,000,000 | 4,494,544,000 | 4,994,544,000 | ||||
| 복합금융상품 상환(전환사채 상환) | (14,525,887) | (14,525,887) | |||||
| 복합금융상품 전환(전환권행사) | 132,146,000 | 1,380,129,951 | 1,512,275,951 | ||||
| 주식선택권 행사 | |||||||
| 주식선택권 소멸 | 669,900,000 | (669,900,000) | |||||
| 주식보상비용 | 153,270,754 | 153,270,754 | |||||
| 2017.09.30 (기말자본) | 14,549,694,000 | 83,971,196,394 | 20,394,746 | 735,750,600 | (21,814,275,346) | 77,462,760,394 | |
| 2018.01.01 (기초자본) | 15,177,666,000 | 90,611,352,009 | 53,590,694 | 575,203,200 | (19,330,433,868) | 87,087,378,035 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (594,182,181) | 594,182,181 | |||||
| 당기순이익(손실) | (4,610,101,080) | (4,610,101,080) | |||||
| 기타포괄손익-지분법자본변동 | 매도가능금융자산평가손익 | 119,566,200 | 119,566,200 | ||||
| 무상증자 | |||||||
| 복합금융상품 상환(전환사채 상환) | |||||||
| 복합금융상품 전환(전환권행사) | 53,937,000 | 568,913,924 | 622,850,924 | ||||
| 주식선택권 행사 | 164,000,000 | 2,805,186,719 | (504,667,386) | 2,464,519,333 | |||
| 주식선택권 소멸 | 20,952,269 | (20,952,269) | |||||
| 주식보상비용 | 45,381,807 | 45,381,807 | |||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 15,395,603,000 | 94,006,404,921 | (426,647,154) | 100,587,219 | (23,346,352,767) | 85,729,595,219 |
| 현금흐름표 |
| 제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 3분기 | 제 28 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (3,480,859,790) | (2,402,749,919) |
| 당기순이익(손실) | (4,610,101,080) | (774,026,291) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 4,336,429,384 | 2,941,214,969 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (2,914,541,260) | (4,696,105,425) |
| 이자수취(영업) | 74,689,755 | 27,693,759 |
| 이자지급(영업) | (305,241,659) | (31,127,481) |
| 배당금수취(영업) | 225,000 | 225,000 |
| 법인세납부(환급) | (62,319,930) | 129,375,550 |
| 투자활동현금흐름 | (1,169,963,014) | (2,545,673,638) |
| 단기금융상품의 처분 | 375,000,000 | |
| 대여금의 감소 | 1,757,062,000 | |
| 유형자산의 처분 | 456,976 | |
| 임차보증금의 감소 | 10,000,000 | 270,680,000 |
| 기타보증금의 감소 | 34,287,000 | |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 300,000,000 | |
| 금융상품의 취득 | (154,182,950) | (49,509,137) |
| 대여금의 증가 | (140,215,630) | (950,000,000) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (1,374,200) | |
| 유형자산의 취득 | (2,764,218,112) | (2,076,460,951) |
| 무형자산의 취득 | (208,663,454) | (40,840,526) |
| 임차보증금의 증가 | (21,812,000) | |
| 매도가능금융자산의 취득 | (55,845,668) | |
| 재무활동현금흐름 | 4,363,295,231 | 4,217,078,336 |
| 장기차입금의 증가 | 4,945,306,944 | 3,000,000,000 |
| 정부보조금의 수취 | 345,000,000 | 179,039,436 |
| 유상증자 | 4,994,544,000 | |
| 주식선택권행사로 인한 현금유입 | 2,436,642,000 | |
| 차입금의 상환 | (3,363,653,713) | (2,579,200,000) |
| 전환사채의 감소 | (1,377,305,100) | |
| 기초현금및현금성자산 | 1,324,571,683 | 1,762,135,577 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (287,527,573) | (731,345,221) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (293,930) | (27,315,209) |
| 기말현금및현금성자산 | 1,036,750,180 | 1,003,475,147 |
5. 재무제표 주석
주석
| 제29기 3분기 2018년 09월 30일 현재 |
| 제28기 3분기 2017년 09월 30일 현재 |
| 주식회사 테라젠이텍스 |
&cr1. 회사의 개요&cr주식회사 테라젠이텍스(이하 "당사")는 제약사업 및 유전체 서열분석의 바이오 사업을 영위하고 있는 회사로서, 1987년 3월에 주식회사 상림정공이라는 상호로 설립되었습니다. 당사는 1990년 10월에 주식회사 상림기연으로, 2000년 3월에 주식회사 에쎌텍으로, 2009년 8월에 주식회사 테라젠으로, 2011년 7월에 주식회사 테라젠이텍스로 회사명을 변경하였습니다. &cr&cr또한 당사는 사업목적 다각화를 위해 2001년 4월 1일에 주식회사 레이져테크를, 2010년 7월 5일에 의약품 제조 및 판매업을 영위하는 주식회사 이텍스제약을 흡수합병하였으며, 주된 사업목적을 집중하기 위해 2013년 10월 1일에 (주)테라젠테크 및 테라젠헬스케어(주)로 물적분할하였으며, 2016년 2월 29일에 (주)테라젠테크를 양도하였습니다.&cr&cr당사는 2004년 5월 27일에 한국증권업협회(KOSDAQ)에 주식을 등록하였으며, 당분기말 현재 경기도 안산시 단원구 산단로 68번길 58(초지동)에 소재하고 있습니다.
2. 재무제표 작성기준 &cr(1) 회계기준의 적용&cr 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. &cr &cr 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr
(2) 추정과 판단
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
&cr분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 적용과 관련된 새로운 중요한 판단과 추정의 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr (3) 공정가치 측정&cr당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr&cr- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr- 수준 2 : 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
&cr공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 금융상품의 범주별 분류 주석 등에 포함되어 있습니다.
&cr&cr 3. 유의적인 회계정책
당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초로 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.
1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'&cr기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 당사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과 규정에 따라 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 자본의 기초잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 |
| --- | --- | --- |
| 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류(*) | (761,772) | 761,772 |
| 법인세 효과 | 167,590 | (167,590) |
| 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 총 자본 조정 | (594,182) | 594,182 |
(*) 당기 초 현재 시장성 없는 지분증권을 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하여 인식한 손상차손누계액을 기타포괄손익으로 대체하였습니다.&cr
기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr① 금융자산과 금융부채의 분류&cr기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제 1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다.
&cr기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 파생금융상품과 관련된 당사의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호에 의하면 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주 계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.
&cr금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.&cr- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.&cr- 계약 조건에 따라 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.&cr&cr채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.&cr- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.&cr- 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.&cr&cr단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.
&cr상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.&cr&cr최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초의 공정가치에 취득과 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.
다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.
| 당기손익-공정가치 측정&cr금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. |
| 상각후원가 측정&cr금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 채무상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 지분상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 이후에 당기손익으로 재분류되지 않습니다. |
&cr다음의 표에 첨부된 주석은 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 측정 범주 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업회계기준서&cr제1039호 | 기업회계기준서&cr제1109호 | 기업회계기준서&cr제1039호 | 기업회계기준서&cr제1109호 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 측정 금융자산 | 1,324,572 | 1,324,572 |
| 금융기관예치금 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 측정 금융자산 | 606,357 | 606,357 |
| 매출채권 및 기타채권(*1) | 대여금및수취채권 | 상각후원가 측정 금융자산 | 42,878,999 | 42,878,999 |
| 지분증권(*2) | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 &cr측정 금융자산 | 7,755,991 | 7,755,991 |
(*1) 기업회계기준서 제1039호에 따라 대여금및수취채권으로 분류되었던 매출채권및 기타채권은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류됩니다.&cr(*2) 지분상품은 당사가 전략목적상 장기 보유할 목적으로 투자하고 있는 상품입니다. 기업회계기준서 제1109호에서 허용하는 것처럼, 당사는 최초 적용일에 이러한 투자자산을 기타포괄손익-공정가치 측정 자산으로 지정하였습니다.
② 금융자산의 손상&cr기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 조기에 인식됩니다.
&cr기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.&cr&cr매 보고기간말에, 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 채무상품에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손상차손으로 인식하였습니다.
&cr상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.
&cr2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.
&cr기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적&cr인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설&cr계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익:광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.
당사는 경과규정에 따라 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 당기 이익잉여금의 기초잔액에서 조정하여 인식하고, 2018년 1월 1일에 완료되지 않은 계약에만 이 기준서를 소급 적용하였으며, 2018년 9월 30일 기준 당사의 분기재무상태표에서 기업회계기준서 제1115호 적용으로 인한 유의적인 영향은 없습니다.
&cr(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr제정ㆍ공표하였으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기 적용하지 아니하였습니다.
&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.
&cr기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.
&cr동 개정은 2019년 1월 1일 이후에 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용할 수 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호의 도입과 관련하여, 리스와 관련된 내부통제 프로세스 정비 및 회계처리 시스템 변경 등 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미치는 영향의 분석을 2018년 중 완료할 예정입니다.
4 . 금융상품 &cr (1) 범주별 금융상품&cr당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 지분상품 | 상각후원가 측정&cr 금융상품 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||
| 장기투자자산(지분증권) | 7,965,126,983 | - | 7,965,126,983 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | |||
| 현금및현금성자산 | - | 1,036,750,180 | 1,036,750,180 |
| 매출채권 | - | 36,106,419,168 | 36,106,419,168 |
| 기타채권 | - | 2,543,713,070 | 2,543,713,070 |
| 금융기관예치금 | - | 385,540,036 | 385,540,036 |
| 금융자산 합계 | 7,965,126,983 | 40,072,422,454 | 48,037,549,437 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | |||
| 매입채무 | - | 7,177,080,473 | 7,177,080,473 |
| 기타채무 | - | 3,170,860,439 | 3,170,860,439 |
| 차입금 | - | 21,387,466,944 | 21,387,466,944 |
| 전환사채 | - | 315,516,268 | 315,516,268 |
| 금융부채 합계 | - | 32,050,924,124 | 32,050,924,124 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매도가능&cr금융자산 | 대여금 및&cr수취채권 | 상각후원가 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||
| 장기투자자산(지분증권) | 2,285,037,000 | - | - | 2,285,037,000 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 1,324,571,683 | - | 1,324,571,683 |
| 매출채권 | - | 38,782,982,366 | - | 38,782,982,366 |
| 기타채권 | - | 4,096,016,431 | - | 4,096,016,431 |
| 금융기관예치금 | - | 606,357,086 | - | 606,357,086 |
| 장기투자자산(지분증권) | 5,470,954,315 | - | - | 5,470,954,315 |
| 금융자산 합계 | 7,755,991,315 | 44,809,927,566 | - | 52,565,918,881 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | ||||
| 매입채무 | - | - | 6,055,810,510 | 6,055,810,510 |
| 기타채무 | - | - | 2,717,707,273 | 2,717,707,273 |
| 차입금 | - | - | 19,805,813,713 | 19,805,813,713 |
| 전환사채 | - | - | 933,211,289 | 933,211,289 |
| 금융부채 합계 | - | - | 29,512,542,785 | 29,512,542,785 |
(2) 범주별 금융수익과 금융비용&cr당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융상품 범주 | 구 분 | 당분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 이자수익 | 43,933,864 | 64,347,728 |
| 손상차손(*1) | (439,175,616 | (952,191,631) | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 배당금수익 | - | 225,000 |
| 상각후원가측정 금융부채 | 이자비용 | (304,982,064) | (446,721,728) |
| 순외화환산손익(*2) | 2,511,764 | 22,102,550 | |
| 순외환차손익(*2) | (3,169,871) | (3,883,484) | |
| 금융손익 합계 | (700,881,923) | (1,316,121,565) |
(*1) 매출채권 및 기타채권에 대한 대손상각비입니다.&cr(*2) 기타수익 및 기타비용으로 인식하고 있는 외화관련손익을 포함하고 있습니다.&cr&cr② 전분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융상품 범주 | 구 분 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 대여금및수취채권 | 이자수익 | 34,304,443 | 53,090,356 |
| 손상차손(*1) | (169,684,494 | (169,684,494) | |
| 매출채권처분손실 | (1,994,518) | (1,994,518) | |
| 매도가능금융자산 | 배당금수익 | 225,000 | 225,000 |
| 상각후원가로 측정하는금융부채 | 이자비용 | (169,052,601) | (377,094,676) |
| 순외화환산손익(*2) | 55,772,825 | (53,661,479) | |
| 순외환차손익(*2) | (23,809,394) | (62,675,966) | |
| 금융손익 합계 | (274,238,739) | (611,795,777) |
(*1) 매출채권 및 기타채권에 대한 대손상각비입니다.&cr(*2) 기타수익 및 기타비용으로 인식하고 있는 외화관련손익을 포함하고 있습니다.
(3) 공정가치&cr① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. 한편, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 7,965,126,983 | - | 1,647,800,000 | 6,317,326,983 |
| <전기말> | ||||
| 매도가능금융자산 | 2,285,037,000 | - | 1,037,365,000 | 1,247,672,000 |
② 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 지분증권 | 시장접근법 | - |
| 현금흐름할인모형 | 영구성장률, 가중평균자본비용 등 |
③ 당분기 중 수준 1과 수준 2 및 수준 3간의 대체는 없습니다.
④ 당분기 및 전기 중 수준 3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||
| 기초잔액 | 1,247,672,000 | 7,138,797,092 |
| 회계정책의 변경(*1) | 5,470,954,315 | - |
| 취득 | 55,845,668 | - |
| 수준3에서의 제외(*2) | - | (5,202,652,092) |
| 당기손익에 포함된 손익 | - | (531,328,000) |
| 기타포괄손익에 포함된 손익 | (457,145,000) | (157,145,000) |
| 기말잔액 | 6,317,326,983 | 1,247,672,000 |
(*1) 당분기 중 2018년 1월 1일부터 적용되는 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장 지분증권을 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류하였습니다.&cr(*2) 2016년 12월에 취득하여 매도가능금융자산으로 분류한 Celleron Therapheutics의 지분증권을 수준 3으로 분류하고 거래가격으로 평가하였으나, 전기말 현재 동일한 상품(즉, 수준1의 투입변수)에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없는 지분상품에 해당하여 다른 방법으로 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로, 한국채택국제회계기준서 제1039호에 따라 원가로 측정하였습니다.&cr&cr
5. 기타채권 &cr당분기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 796,563,630 | 877,000,002 | 2,433,410,000 | 835,500,001 |
| 미수금 | 130,340,511 | - | 32,980,475 | - |
| 미수수익 | 27,670,932 | - | 59,512,960 | - |
| 보증금 | - | 712,137,995 | - | 734,612,995 |
| 합 계 | 954,575,073 | 1,589,137,997 | 2,525,903,435 | 1,570,112,996 |
6. 장 기 투자자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 장기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 지분증권 | ||
| 유경피에스지자산운영 | 99,996,250 | 99,996,250 |
| 원베스트벤처투자(주) | 69,555,973 | 69,555,973 |
| (주)티씨엠생명과학(*1) | 1,647,800,000 | 1,037,365,000 |
| 지노타입(주) | 50,000,000 | 50,000,000 |
| (주)이에스산전(*2) | 790,527,000 | 1,247,672,000 |
| Celloram | 55,845,668 | - |
| (주)에이플러스에셋 | 48,750,000 | 48,750,000 |
| Celleron Therapeutics Limited | 5,202,652,092 | 5,202,652,092 |
| 합 계 | 7,965,126,983 | 7,755,991,315 |
(*1) 당분기와 전기에 공정가치측정금융자산평가이익 610,435천원과 매도가능금융자산평가이익 131,075천원을 인식하였습니다.&cr(*2) 당분기에 공정가치측정금융자산평가손실 457,145천원을 인식하였고, 전기 중 매도가능금융자산평가이익 157,145천원을 제거하고 531,328천원의 손상차손을 인식하였습니다.
&cr(2) 당분기와 전기 중 장기투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 7,755,991,315 | 9,013,389,315 |
| 증가액 | 55,845,668 | - |
| 평가액 | 153,290,000 | (26,070,000) |
| 처분액 | - | (700,000,000) |
| 손상차손인식액 | - | (531,328,000) |
| 기말금액 | 7,965,126,983 | 7,755,991,315 |
7. 기타유동자산 &cr당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 628,081,708 | 294,861,989 |
| 선급비용 | 16,741,315 | 20,643,572 |
| 합 계 | 644,823,023 | 315,505,561 |
&cr8. 재고자산 &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 제품 | 6,400,464,030 | 4,344,296,456 |
| 상품 | 321,644,816 | 243,738,398 |
| 원재료 | 1,606,219,929 | 1,557,074,461 |
| 부재료 | 229,222,344 | 230,160,999 |
| 재공품 | 2,624,356,388 | 1,643,810,200 |
| 저장품 | 2,316,723,294 | 1,617,886,873 |
| 저장품평가손실충당금 | (3,799,706) | (143,269,591) |
| 합 계 | 13,494,831,095 | 9,493,697,796 |
&cr(2) 당분기와 전분기에 비용으로 인식한 재고자산 금액은 각각 21,133,992천원과 21,598,474천원입니다.
9. 종속기업및관계기업투자 &cr (1) 당분기말과 전기말 현재 종속 및 관계기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율&cr(%) | 장부금액 | 지분율&cr(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <종속기업> | ||||||
| 리드팜(주) | 국내 | 제약 제조 및 판매 | 59.84 | 7,274,053,925 | 59.84 | 7,274,053,925 |
| 테라젠헬스케어(주) | 국내 | 의약부외품 판매 | 100.00 | 1,519,631,134 | 100.00 | 1,519,631,134 |
| 테라젠지놈케어(주)(*1) | 국내 | 유전체 분석 용역 | 44.09 | 1,592,499,000 | 63.36 | 1,592,499,000 |
| 북경태래건이과기유한공사 | 중국 | 유전체 분석 용역 | 59.50 | 853,314,019 | 59.50 | 853,314,019 |
| Theragen HK Co., Limited (*2) | 홍콩 | 유전체 분석 용역 | 100.00 | 1,374,200 | - | - |
| 합 계 | 11,240,872,278 | 11,239,498,078 | ||||
| <관계기업> | ||||||
| (주)메드팩토(*3) | 국내 | 신약개발 | 22.75 | 1,214,681,870 | 30.35 | 1,214,681,870 |
| Cancer Precision Medicine, Inc.(*4) | 일본 | 신약개발 | 36.36 | 4,528,063,575 | 36.36 | 4,528,063,575 |
| 합 계 | 5,742,745,445 | 5,742,745,445 |
(*1) 당분기 중 유상증자로 인해 상기 종속기업에 대한 당사의 의결권은 과반수 미만이나, 당사가 다른 주주 및 주주들의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 실질적인 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.&cr(*2) 당분기 중 홍콩에 Theragen HK Co., Limited.사를 설립하였습니다.&cr (*3) 당분기 중 유상증자로 인해 당사의 지분율이 하락하였습니다.&cr(*4) 전기 중 신규설립출자로 Cancer Precision Medicine, Inc.의 보통주 460주를 4,528,064천원을 취득하였습니다. &cr&cr(2) 당분기와 전기 중 종속 및 관계기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업투자주식 | 관계기업투자주식 | 종속기업투자주식 | 관계기업투자주식 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 11,239,498,078 | 5,742,745,445 | 11,239,498,078 | 1,214,681,870 |
| 취득 | 1,374,200 | - | - | 4,528,063,575 |
| 기말금액 | 11,240,872,278 | 5,742,745,445 | 11,239,498,078 | 5,742,745,445 |
10. 유형자산 &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 16,433,500,563 | - | - | 16,433,500,563 | 16,433,500,563 |
| 건물 | 9,931,197,194 | (2,367,420,299) | - | 7,563,776,895 | 7,749,986,839 |
| 구축물 | 3,655,451,329 | (191,149,275) | - | 3,464,302,054 | 3,532,841,765 |
| 시설장치 | 2,031,168,673 | (1,415,668,383) | - | 615,500,290 | 604,734,536 |
| 기계장치 | 18,188,403,711 | (7,760,423,806) | - | 10,427,979,905 | 9,489,502,872 |
| 기타(*) | 6,295,626,977 | (5,147,363,817) | (69,699,863) | 1,078,563,297 | 978,526,830 |
| 건설중인자산 | 236,237,680 | - | - | 236,237,680 | - |
| 합 계 | 56,771,586,127 | (16,882,025,580) | (69,699,863) | 39,819,860,684 | 38,789,093,405 |
(*) 차량운반구, 공구와기구 및 비품을 포함합니다.
(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 처분액 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 16,433,500,563 | - | - | - | 16,433,500,563 |
| 건물 | 7,749,986,839 | - | - | (186,209,944) | 7,563,776,895 |
| 구축물 | 3,532,841,765 | - | - | (68,539,711) | 3,464,302,054 |
| 시설장치 | 604,734,536 | 104,400,000 | - | (93,634,246) | 615,500,290 |
| 기계장치 | 9,489,502,872 | 2,145,729,584 | - | (1,207,252,551) | 10,427,979,905 |
| 기타 | 978,526,830 | 476,552,229 | (131,348) | (376,384,414) | 1,078,563,297 |
| 건설중인자산 | - | 236,237,680 | - | - | 236,237,680 |
| 합 계 | 38,789,093,405 | 2,962,919,493 | (131,348) | (1,932,020,866) | 39,819,860,684 |
&cr② 전기
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 처분액 | 감가상각비 | 기타증감액 | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 16,433,500,563 | - | - | - | - | 16,433,500,563 |
| 건물 | 7,998,266,767 | - | - | (248,279,928) | - | 7,749,986,839 |
| 구축물 | 3,624,228,048 | - | - | (91,386,283) | - | 3,532,841,765 |
| 시설장치 | 595,851,093 | 122,800,000 | - | (113,916,557) | - | 604,734,536 |
| 기계장치 | 9,277,170,620 | 1,598,777,856 | - | (1,412,345,604) | 25,900,000 | 9,489,502,872 |
| 기타 | 1,060,926,131 | 350,595,552 | (4,555,407) | (428,439,446) | - | 978,526,830 |
| 건설중인자산 | 25,900,000 | - | - | - | (25,900,000) | - |
| 합 계 | 39,015,843,222 | 2,072,173,408 | (4,555,407) | (2,294,367,818) | - | 38,789,093,405 |
11. 무형자산 &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 58,188,937 | (18,397,313) | - | 39,791,624 | 21,844,479 |
| 개발비 | 1,230,944,250 | (836,051,310) | (20,000,000) | 374,892,940 | 258,862,668 |
| 소프트웨어 | 743,957,683 | (414,465,730) | - | 329,491,953 | 427,331,741 |
| 회원권 | 1,042,616,000 | - | - | 1,042,616,000 | 1,042,616,000 |
| 기타의 무형자산 | 94,800,000 | (47,400,000) | - | 47,400,000 | 71,100,000 |
| 합 계 | 3,170,506,870 | (1,316,314,353) | (20,000,000) | 1,834,192,517 | 1,821,754,888 |
&cr(2) 당분기와 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 상각비 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 21,844,479 | 23,151,040 | (5,203,895) | 39,791,624 |
| 개발비 | 258,862,668 | 198,264,250 | (82,233,978) | 374,892,940 |
| 소프트웨어 | 427,331,741 | 164,864 | (98,004,652) | 329,491,953 |
| 회원권 | 1,042,616,000 | - | - | 1,042,616,000 |
| 기타의무형자산 | 71,100,000 | - | (23,700,000) | 47,400,000 |
| 합 계 | 1,821,754,888 | 221,580,154 | (209,142,525) | 1,834,192,517 |
&cr② 전기
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 처분액 | 상각비 | 손상차손 | 기타증감액 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 23,010,138 | 4,707,429 | - | (5,873,088) | - | - | 21,844,479 |
| 개발비(*1) | 296,148,670 | 104,800,000 | - | (122,086,002) | (20,000,000) | - | 258,862,668 |
| 소프트웨어 | 529,671,170 | 37,040,000 | - | (139,379,429) | - | - | 427,331,741 |
| 회원권(*2) | 1,451,416,000 | - | - | - | - | (408,800,000) | 1,042,616,000 |
| 기타의무형자산(*2) | - | - | - | (23,700,000) | - | 94,800,000 | 71,100,000 |
| 합 계 | 2,300,245,978 | 146,547,429 | - | (291,038,519) | (20,000,000) | (314,000,000) | 1,821,754,888 |
(*1) 전기말 현재 개발비의 장부금액 중 20,000천원은 당사 제약부문과 관련된 개발비로 동 개발로 인한 효익이 과거에 예상했던 대로 발생하지 않을 것으로 예상됨에 따라 경영진은 이에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.&cr(*2) 당사는 전기에 금전소비대차계약에 의해 성운개발(주)에 대한 회원권을 동일 금액의 대여금으로 전환하였으며, 계약상 시설물의 이용가치를 기타의무형자산으로 분류하였습니다.
12. 정부보조금 &cr 당사는 NGS(Next Generation Sequencing)를 활용한 미생물 유전체 등 5개 프로젝트와 관련하여 농림부 등 2개 기관으로부터 수령한 정부보조금은 490,717천원이며, 연구비용 지출로 252,756천원을 사용하였습니다. 미사용 정부보조금은 선수수익 항목으로 표시하고 있습니다.&cr
13. 기타채무 &cr당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 2,106,847,191 | - | 1,732,416,149 | - |
| 미지급비용 | 914,303,774 | 9,709,474 | 835,581,650 | 9,709,474 |
| 장기임대보증금 | - | 140,000,000 | - | 140,000,000 |
| 합 계 | 3,021,150,965 | 149,709,474 | 2,567,997,799 | 149,709,474 |
&cr14. 차 입 금 및 사채 &cr(1) 당 분기말과 전 기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음 과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 12,421,426,944 | 8,966,040,000 | 9,210,093,713 | 10,595,720,000 |
| 전환사채 | 315,516,268 | - | 933,211,289 | - |
| 합 계 | 12,736,943,212 | 8,966,040,000 | 10,143,305,002 | 10,595,720,000 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내역 | 당분기말&cr이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업은행 | 중소기업자금대출 | 3.26 | 2019-06-29 | 5,600,000,000 | 5,600,000,000 |
| 당좌대월 | 3.85 | 2019-09-03 | 60,306,944 | - | |
| 무역금융대출 | 3.25 | 2019-03-26 | 3,500,000,000 | - | |
| 어음할인 | 3.83 | 2019-05-14 | - | 1,692,413,713 | |
| 유동성장기차입금 | 3,261,120,000 | 1,917,680,000 | |||
| 합 계 | 12,421,426,944 | 9,210,093,713 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내역 | 당분기말&cr이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업은행 | 중소기업시설자금대출 | 3.48 | 2020-01-27 | 951,600,000 | 1,427,400,000 |
| 2.24 | 2021-09-30 | 2,589,360,000 | 1,886,000,000 | ||
| 3.11 | 2023-03-27 | 3,436,200,000 | 4,200,000,000 | ||
| 2.56 | 2026-06-28 | 250,000,000 | - | ||
| 중소기업운영자금대출 | 3.02 | 2020-03-27 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | |
| 해외온렌딩운전자금대출 | 3.22 | 2020-07-15 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 유동성장기차입금 | (3,261,120,000) | (1,917,680,000) | |||
| 차 감 계 | 8,966,040,000 | 10,595,720,000 |
&cr(4) 전환사채 &cr ① 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채 액면금액 | 300,000,000 | 900,000,000 |
| 상환할증금 | 15,516,268 | 36,959,403 |
| 전환권 조정 | - | (3,748,114) |
| 전환사채 장부금액 | 315,516,268 | 933,211,289 |
&cr② 당분기와 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 당기초 장부금액 | 933,211,289 | 10,817,620,014 |
| 전환사채의 상환 | - | (1,377,305,100) |
| 전환권 청구 | (623,805,404) | (8,674,800,323) |
| 이자비용 | 6,110,383 | 167,696,698 |
| 당기말 장부금액 | 315,516,268 | 933,211,289 |
③ 당분기말 현 재 전환사채의 주요 계약사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 인수처 | 개인투자자 |
| 발행일 및 만기 | 2016.2.23 / 2019.2.23 |
| 전환가능기간 | 사채발행일 이후 1년이 경과하는 날로부터 만기일 1개월 전일까지 |
| 전환가액 | 5,562 원 |
| 액면이자율 | 1 % |
| 전환가액 조정에&cr관한 사항 | 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 3거래일전 가중산술평균 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. |
| 가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본 조항에 따른 전환가액 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.&cr조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 X [{A+(BXC/D)} / (A+B)]&crA : 기발행주식수&crB : 신발행주식수&crC : 1주당 발행가액&crD : 시가&cr다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또는 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 권리락주가(유상증자, 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.&cr나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었떠라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, 발행회사는 전환사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 등의 행위를 하여서는 아니 되며, 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다.&cr다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율 만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다.)한 가액(이하 "산정가액"이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다.)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.&cr라. 위 가. 내지 다.와는 별도로 본 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날 (2016년 5월 23일, 2016년 8월 23일, 2016년 11월 23일, 2017년 2월 23일, 2017년 5월 23일, 2017년 8월 23일, 2017년 11월 23일, 2018년 2월 23일, 2018년 5월 23일, 2018년 11월 23일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮을 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 85% 이상이어야 한다. | |
| 상환할증율 | 전환권을 행사하지 않은 전환사채 액면금액의 106.2537% 상환 |
| 조기상환청구권에&cr관한사항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2017년 2월 23일 및 이후 매6개월이 경과 하는 날마다 본 사채의 전부 또는 일부금액에 조기상환수익률을 가산한 금액으로 하여 사채권 만기 전 조기상환청구를 할 수 있다. |
15. 기타유동부채 &cr당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 476,008,174 | 175,931,684 |
| 선수수익 | 237,961,077 | 101,852,906 |
| 예수금 | 618,362,992 | 519,564,327 |
| 부가세예수금 | 394,320,655 | 824,727,178 |
| 합 계 | 1,726,652,898 | 1,622,076,095 |
&cr16. 환불부채 &cr 당사는 판매된 재화의 반품 및 폐기와 관련된 환불부채를 인식하였습니다. 당분기와 전기 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다 .
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 851,533,254 | 640,365,826 |
| 설정액 | 86,840,945 | 1,785,682,035 |
| 사용액 | - | (1,574,514,607) |
| 기말잔액 | 938,374,199 | 851,533,254 |
17. 자본금 및 자본잉여금 &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 주당금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 30,791,206 | 30,355,332 |
| 자본금 | 15,395,603,000 | 15,177,666,000 |
(2) 당분기와 전기 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 주식수 | 30,355,332 | (469,056) | 29,886,276 | 27,835,096 | (469,056) | 27,366,040 |
| 유상증자 | - | - | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 주식선택권행사 | 107,874 | - | 107,874 | 10,000 | - | 10,000 |
| 전환권행사 | 328,000 | - | 328,000 | 1,510,236 | - | 1,510,236 |
| 기말 주식수 | 30,791,206 | (469,056) | 30,322,150 | 30,355,332 | (469,056) | 29,886,276 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 90,211,431,559 | 86,809,922,697 |
| 자기주식처분이익 | 2,828,247,602 | 2,828,247,602 |
| 전환권대가 | 3,227,965 | 9,683,915 |
| 기타의자본잉여금 | 963,497,795 | 963,497,795 |
| 합 계 | 94,006,404,921 | 90,611,352,009 |
&cr&cr18. 기타자본항목 &cr당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 | (1,768,665,211) | (1,768,665,211) |
| 주식선택권 | 1,342,018,057 | 1,822,255,905 |
| 합 계 | (426,647,154) | 53,590,694 |
19. 기타포괄손익누계액&cr당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매도가능증권평가이익 | 100,587,219 | 575,203,200 |
&cr&cr20. 매출액 및 매출원가&cr(1) 당분기와 전분기 당사의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요 지리적 시장 | ||||
| 국내 | 13,373,650,466 | 41,945,516,149 | 15,011,859,943 | 43,025,936,266 |
| 일본 | 165,861,629 | 1,003,753,758 | 103,594,498 | 596,635,357 |
| 기타 | 359,192,564 | 772,570,865 | 595,204,623 | 2,024,784,066 |
| 합 계 | 13,898,704,659 | 43,721,840,772 | 15,710,659,064 | 45,647,355,689 |
| 주요 서비스계열 | ||||
| 제품매출 | 10,469,919,192 | 33,473,877,235 | 11,253,852,655 | 34,124,918,134 |
| 상품매출 | 160,558,227 | 812,965,549 | 856,740,058 | 1,633,264,563 |
| 기타수익 | 3,268,227,240 | 9,434,997,988 | 3,600,066,351 | 9,889,172,992 |
| 합 계 | 13,898,704,659 | 43,721,840,772 | 15,710,659,064 | 45,647,355,689 |
| 수익인식시기 | ||||
| 한 시점에 이행 | 11,168,255,985 | 36,436,846,020 | 12,421,320,533 | 36,650,027,751 |
| 기간에 걸쳐 이행(*) | 2,730,448,674 | 7,284,994,752 | 3,289,338,531 | 8,997,327,938 |
| 합 계 | 13,898,704,659 | 43,721,840,772 | 15,710,659,064 | 45,647,355,689 |
(2) 당분기와 전분기 당사의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 6,468,722,863 | 20,403,730,413 | 6,821,135,792 | 20,158,461,549 |
| 상품매출원가 | 152,924,808 | 730,191,855 | 742,821,813 | 1,440,012,028 |
| 기타원가 | 2,990,978,756 | 8,736,226,393 | 2,879,110,207 | 7,956,630,600 |
| 합 계 | 9,612,626,427 | 29,870,148,661 | 10,443,067,812 | 29,555,104,177 |
&cr
21. 판매비와관리비 &cr당분기와 전분기 당사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 2,599,709,303 | 8,060,591,921 | 3,217,547,199 | 9,788,974,802 |
| 퇴직급여 | 127,593,489 | 801,381,774 | 321,476,882 | 903,581,297 |
| 복리후생비 | 393,044,983 | 1,232,343,108 | 357,743,126 | 920,753,427 |
| 경상연구개발비 | 1,061,371,463 | 2,819,840,594 | 641,929,446 | 1,849,140,969 |
| 주식보상비 | 24,773,809 | 61,889,636 | 53,200,646 | 152,125,327 |
| 감가상각비 | 57,473,701 | 170,435,030 | 56,665,755 | 154,041,742 |
| 무형자산상각비 | 42,718,097 | 127,123,825 | 44,554,415 | 124,530,145 |
| 지급수수료 | 339,524,371 | 1,097,056,405 | 328,552,831 | 1,000,677,928 |
| 광고선전비 | 36,703,093 | 119,054,834 | 27,629,718 | 125,159,864 |
| 운반비 | 68,363,573 | 220,942,532 | 71,737,226 | 209,546,025 |
| 여비교통비 | 383,240,835 | 1,126,520,498 | 339,002,179 | 1,122,079,174 |
| 대손상각비 | 156,292,291 | 952,191,631 | 88,267,560 | 257,952,054 |
| 기타 | 424,831,010 | 1,615,890,043 | 364,707,110 | 1,440,046,715 |
| 합 계 | 5,715,640,018 | 18,405,261,831 | 5,913,014,093 | 18,048,609,469 |
22. 종업원급여 &cr (1) 당분기와 전분기 중 종업원비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 4,313,138,216 | 13,102,349,287 | 4,654,498,160 | 13,902,872,052 |
| 확정급여제도와 관련된 비용 | 290,277,417 | 870,832,253 | 264,078,966 | 792,236,898 |
| 기타 퇴직급여 | - | 170,000,000 | - | - |
| 복리후생비 | 631,983,284 | 1,933,184,270 | 547,551,517 | 1,500,283,759 |
| 합 계 | 5,235,398,917 | 16,076,365,810 | 5,466,128,643 | 16,195,392,709 |
&cr(2) 당사의 확정급여부채와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무 | ||
| 기초 | 4,704,111,702 | 4,209,733,986 |
| 당기근무원가와 이자비용 | 919,266,737 | 1,096,237,481 |
| 퇴직금지급액 | (815,868,240) | (902,139,340) |
| 보험수리적손익 | - | 300,279,575 |
| 기말 | 4,807,510,199 | 4,704,111,702 |
| 사외적립자산 | (3,193,212,326) | (2,585,969,355) |
| 순확정급여부채 | 1,614,297,873 | 2,118,142,347 |
&cr(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 2,585,969,355 | 1,990,152,865 |
| 납입액 | 1,100,000,000 | 1,100,000,000 |
| 퇴직급여 지급액 | (541,191,513) | (525,293,871) |
| 기대수익 | 48,434,484 | 39,921,617 |
| 사외적립자산 재측정손익 | (18,811,256) | |
| 기말잔액 | 3,193,212,326 | 2,585,969,355 |
(4) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 815,518,394 | 746,275,348 |
| 순이자원가 | 55,313,859 | 75,902,763 |
| 합 계 | 870,832,253 | 822,178,111 |
23. 주식기준보상 &cr(1) 당분기말 현재 당사가 부여한 주식기준 보상약정은 다음과 같습니다.
| 결제방식 | 주식결제형 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정유형 | 주식선택권부여 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 | 10차 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여일 | 2013.03.29 | 2014.03.27 | 2015.03.27 | 2016.03.29 | 2016.08.18 | 2017.03.30 | 2018.09.13 |
| 부여수량 | 400,000주 | 400,000주 | 380,000주 | 303,000주 | 100,000주 | 80,000주 | 125,000주 |
| 행사및취소수량 | 220,000주 | 240,000주 | 230,000주 | 180,000주 | - | 40,000주 | - |
| 잔여수량 | 180,000주 | 160,000주 | 150,000주 | 123,000주 | 100,000주 | 40,000주 | 125,000주 |
| 만기 | 6년 | 6년 | 6년 | 6년 | 6년 | 6년 | 6년 |
| 행사가격 | 10,994원 | 7,443원 | 7,050원 | 6,955원 | 7,412원 | 5,533원 | 12,650원 |
| 가득조건 | 용역제공조건: 2년 |
&cr(2) 주식선택권의 공정가치 산정에 적용된 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 | 10차 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여일 현재 주가 | 11,250원 | 6,990원 | 8,100원 | 6,590원 | 7,320원 | 5,360원 | 13,950원 |
| 무위험이자율 | 2.48% | 3.02% | 1.82% | 1.53% | 1.25% | 1.75% | 1.98% |
| 기대행사기간 | 4년 | 4년 | 4년 | 4년 | 4년 | 4년 | 4년 |
| 예상주가변동성 | 24.42% | 20.42% | 20.07% | 23.58% | 23.34% | 23.27% | 29.21% |
| 기대배당수익율 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 단위당 추정 공정가치 | 2,755원 | 1,307원 | 2,095원 | 1,248원 | 1,465원 | 1,071원 | 4,207원 |
&cr당사가 부여한 주식선택권의 경우 블랙숄즈모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하였습니다. 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치의 결정변수에는 부여일 현재 주가, 행사가격, 기대주가변동성, 기대배당금, 만기 등이 포함되었습니다.
부여일 현재 주가는 시가를 이용하였으며, 기대주가변동성은 부여일 이전 4년간 주가변동성을 이용하였습니다. 기대행사기간은 약정용역기간 이후 평균적으로 행사한다는 가정 하에 산정하였으며, 무위험이자율은 기대행사기간과 유사한 부여일 현재 만기 3년, 5년의 국공채수익율의 평균값을 적용하여 산정하였습니다.
&cr(3) 당분기와 전기 중 당사가 부여하고 있는 주식선택권에 관한 변동내역은 다음과 같습니다. &cr① 당분기
| 결제방식 | 주식교부형 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정유형 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 | 10차 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 수량 | 수량 | 수량 | 수량 | 수량 | 수량 | 수량 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 200,000주 | 300,000주 | 250,000주 | 211,000주 | 100,000주 | 80,000주 | - |
| 부여 | - | - | - | - | - | - | 125,000주 |
| 행사 | 20,000주 | 140,000주 | 100,000주 | 68,000주 | - | - | - |
| 취소 및 소멸 | - | - | - | 20,000주 | - | 40,000주 | - |
| 기말 | 180,000주 | 160,000주 | 150,000주 | 123,000주 | 100,000주 | 40,000주 | 125,000주 |
| 기말 현재 행사가능 수량 | 180,000주 | 160,000주 | 150,000주 | 123,000주 | 100,000주 | 40,000주 | - |
&cr② 전기
| 결제방식 | 주식교부형 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정유형 | 3차 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 수량 | 수량 | 수량 | 수량 | 수량 | 수량 | 수량 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 220,000주 | 200,000주 | 300,000주 | 290,000주 | 272,000주 | 100,000주 | - |
| 부여 | - | - | - | - | - | - | 80,000주 |
| 행사 | - | - | - | 10,000주 | - | - | - |
| 취소 | 220,000주 | - | - | 30,000주 | 61,000주 | - | 20,000주 |
| 기말 | - | 200,000주 | 300,000주 | 250,000주 | 211,000주 | 100,000주 | 60,000주 |
| 기말 현재 행사가능 수량 | - | 200,000주 | 300,000주 | 250,000주 | - | - | - |
(4) 당분기와 전기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 총보상원가 | 4,472,689,708 | 3,820,245,020 |
| 전기말현재누적인식분 | 4,374,453,897 | 4,167,058,839 |
| 당기인식된보상원가 | 73,259,140 | 207,395,058 |
| ① 판매비와관리비 | 61,889,636 | 197,607,920 |
| ② 경상연구개발비 | 11,369,504 | 9,787,138 |
| 당기누적보상원가 | 4,447,713,037 | 4,374,453,897 |
| 만기경과분 대체 | - | (669,876,087) |
| 당분기말잔여보상원가 | 24,976,671 | 115,667,210 |
&cr&cr24. 금융수익 및 금융비용 &cr(1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 18,559,360 | 64,347,728 | 35,570,255 | 88,660,611 |
| 배당금수익 | - | 225,000 | - | 225,000 |
| 외환차익 | - | 8,297,451 | 1,658,742 | 5,216,965 |
| 외화환산이익 | (2,611,771) | 6,287 | (525,582) | 6,860 |
| 합계 | 15,947,589 | 72,876,466 | 36,703,415 | 94,109,436 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 167,898,769 | 446,721,728 | 207,366,788 | 584,461,464 |
| 외환차손 | 64,778 | 3,169,928 | - | 21,197,863 |
| 외화환산손실 | 283,037 | 300,217 | 1,538,788 | 29,386,439 |
| 합계 | 168,246,584 | 450,191,873 | 208,905,576 | 635,045,766 |
25. 기타수익 및 기타비용&cr(1) 당분기와 전분기 당사의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 14,411,450 | 47,693,210 | 10,344,364 | 27,931,976 |
| 외화환산이익 | (14,911,789) | 41,333,393 | (1,915,004) | 30,343,611 |
| 잡이익 | 13,134,802 | 36,818,144 | 76,675,971 | 562,351,919 |
| 임대료수익 | (26,906,264) | 135,408,961 | 62,954,864 | 182,929,837 |
| 합계 | (14,271,801) | 261,253,708 | 148,060,195 | 803,557,343 |
&cr(2) 당분기와 전분기 당사의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 28,042,922 | 56,704,217 | 16,146,798 | 78,770,736 |
| 외화환산손실 | (23,558,084) | 18,936,913 | (19,512,155) | 39,092,730 |
| 유형자산처분손실 | 1,000 | 131,348 | 2,000 | 459,977 |
| 잡손실 | 108,680 | 1,562,051 | 1,193,694 | 78,732,080 |
| 기부금 | - | 7,163,625 | - | 4,260,000 |
| 매출채권처분손실 | - | - | - | 1,994,518 |
| 합계 | 4,594,518 | 84,498,154 | (2,169,663) | 203,310,041 |
&cr&cr26. 법인세비용 &cr 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다.
27. 주당손익
(1) 기본주당손익
당분기와 전분기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순손실 | (1,600,727,100) | (4,610,101,080) | (667,395,144) | (1,441,421,435) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 30,316,770 | 30,216,276 | 28,630,332 | 28,383,095 |
| 분기보통주당손실 | (53) | (153) | (23) | (51) |
&cr(*) 가중평균유통보통주식수
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 30,758,206 | 30,355,332 | 27,835,096 | 27,815,096 |
| 자기주식 효과 | (469,056) | (469,056) | (469,056) | (469,056) |
| 유상증자 | - | - | - | - |
| 전환사채 전환권행사 | - | 96,810 | - | - |
| 주식선택권 행사 | 27,620 | 233,190 | - | 13,431 |
| 가중평균유통보통주식수 | 30,316,770 | 30,216,276 | 27,366,040 | 27,359,471 |
&cr(2) 희석주당이익 &cr 당사가 발행한 잠재적 보통주와 관련하여 당분기와 전분기 중 희석화효과가 발생하지 아니함에 따라 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr
(3) 잠재적 보통주&cr향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 청구기간 | 잠재적 보통주식수 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 용역제공조건 충족 후 | 878,000주 |
| 전환사채(*) | 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 상환기일 1개월 전일까지 | 53,937주 |
(*) 상기 잠재적 보통주식수는 전환가액 (5,562원)을 고려하여 산정되었습니다.
28. 현금흐름표 &cr(1) 당분기와 전분기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 감가상각비 | 1,857,771,230 | 1,133,619,397 |
| 대손상각비 | 952,191,631 | 169,684,494 |
| 무형자산상각비 | 196,225,825 | 155,910,398 |
| 법인세수익 | (144,028,493) | (455,625,550) |
| 외화환산손실 | 19,237,130 | 86,452,536 |
| 유형자산처분손실 | 131,348 | 457,977 |
| 이자비용 | 446,721,728 | 377,094,676 |
| 확정급여제도와 관련된 비용 | 1,040,832,253 | 528,157,932 |
| 판매보증비 | - | 938,146,606 |
| 주식보상비용 | 73,259,140 | 91,428,398 |
| 매출채권처분손실 | - | 1,994,518 |
| 외화환산이익 | (41,339,680) | (32,791,057) |
| 배당금수익 | (225,000) | (225,000) |
| 이자수익 | (64,347,728) | (53,090,356) |
| 합 계 | 4,336,429,384 | 2,941,214,969 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권의 감소(증가) | 1,761,732,215 | (542,706,091) |
| 기타채권의 감소(증가) | (97,099,542) | (104,065,654) |
| 재고자산의 감소(증가) | (4,001,133,299) | (2,589,858,384) |
| 기타자산의 감소(증가) | (329,317,462) | (241,282,071) |
| 매입채무의 증가(감소) | 1,273,276,692 | 1,053,076,217 |
| 기타채무의 증가(감소) | 233,227,225 | (223,598,687) |
| 기타부채의 증가(감소) | (297,391,307) | (339,625,938) |
| 충당부채의 증가(감소) | 86,840,945 | (802,108,879) |
| 퇴직금의 지급 | (985,868,240) | (778,227,070) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | (558,808,487) | (127,708,868) |
| 합 계 | (2,914,541,260) | (4,696,105,425) |
29. 주요 약정사항 &cr당분기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 한도액 | 사용액 | 약정 |
| --- | --- | --- | --- |
| 중소기업은행 | 5,600,000,000 | 5,600,000,000 | 중소기업자금대출 |
| 3,500,000,000 | 3,500,000,000 | 무역어음대출 | |
| 1,200,000,000 | 60,306,944 | 당좌대월 | |
| 14,357,000,000 | 6,977,160,000 | 중소기업시설자금대출 | |
| 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 중소기업운전자금대출 | |
| 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 원화해외온렌딩운전자금 | |
| 2,000,000,000 | - | 어음할인 | |
| 1,400,000,000 | 250,000,000 | 중소기업시설자금대출 | |
| 합 계 | 33,057,000,000 | 21,387,466,944 |
&cr30. 담보제공 등 &cr(1) 당분기말 현재 당사가 담보로 제공하고 있는 자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보제공처 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 제공사유 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산(*) | 기업은행 | 37,889,559,417 | 35,738,000,000 | 21,387,466,944 | 장단기차입금 |
| 기타보증금 | 한국파마링크 | 200,000,000 | 200,000,000 | - | 영업보증금 |
(*) 유형자산에는 토지 16,433,500천원, 건물 7,563,776천원, 구축물 3,464,302천원, 기계장치 10,427,979천원으로 구성되어 있습니다.&cr&cr(2) 당분기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 거래처 | 금액 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 비유동금융기관예치금 | 기업은행 | 2,000,000 | 당좌개설보증금 |
&cr(3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 공 자 | 내 용 | 보증제공처 | 한도금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 계약및하자이행보증 | 국내고객사 | 834,146,270 |
&cr(4) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증의 내역은 없습니다.
31. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자 |
|---|---|
| 종속기업 | 리드팜(주) |
| 테라젠헬스케어(주) | |
| 테라젠지놈케어(주)(*1) | |
| 북경태래건이과기유한공사 | |
| Theragen HK Co., Limited(*2) | |
| 관계기업 | (주)메드팩토 |
| Cancer Precision Medicine, Inc. | |
| 기타 | 주요 경영진 |
(*1) 당분기 중 지놈케어(주)에서 테라젠지놈케어(주)로 사명을 변경하였습니다. &cr(*2) 당분기 중 신규설립출자로 취득하였습니다.&cr
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 매출 | 기타수익 | 이자수익 | 재고자산매입 | 기타비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 리드팜(주) | 341,380,652 | - | - | 198,980,340 | 10,304,505 |
| 테라젠헬스케어(주) | - | - | - | - | - | |
| 테라젠지놈케어(주) | 35,664,546 | 2,142,000 | 31,416,900 | - | ||
| 관계기업 | (주)메드팩토 | - | 4,285,000 | 602,191 | - | - |
| Cancer Precision Medicine, Inc. | 136,995,900 | - | - | - | - |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 매출 | 이자수익 | 재고자산매입 | 기타비용 | 이자비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 리드팜(주) | 466,852,073 | - | 312,589,259 | - | - |
| 북경태래건이과기유한공사 | 96,926,132 | - | - | - | - | |
| 테라젠헬스케어(주) | - | - | 8,047,451 | - | - | |
| 지놈케어(주) | 67,198,000 | - | 28,909,062 | - | - | |
| 관계기업 | (주)메드팩토(*1) | - | 19,805,214 | - | - | - |
| 기타 | 주요 경영진(*2) | - | - | - | - | 872,600 |
(*1) 전분기 중 당사는 (주)메드팩토에 1,570,000천원을 대여하였으며, 대여금으로 인한 이자수익 19,805천원을 수취 하였습니다.&cr(*2) 주요 경영진이 인수한 전환사채로 인한 이자비용 873천원이 지급되었으며, 전분기 중 320,000천원의 전환사채가 전환되었습니다.
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 채권 등 | 채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 리드팜(주) | 293,243,295 | 100,000,000 | 73,714,325 | - |
| 북경태래건이과기유한공사 | 1,847,983 | 22,964,928 | - | - | |
| 테라젠헬스케어(주) | - | - | - | - | |
| 테라젠지놈케어(주) | 23,331,000 | - | - | 4,159,958 | |
| Theragen HK Co., Limited | - | 215,630 | - | - | |
| 관계기업 | Cancer Precision Medicine, Inc. | 16,325,534 | - | - | - |
| 기타 | 주요 경영진 | - | 100,000,000 | - | - |
&cr② 전기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계&cr구분 | 특수관계자 | 채권 등 | 채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 리드팜(주) | 472,683,657 | 100,000,000 | 127,496,440 | 1,814,000 |
| 북경태래건이과기유한공사 | 1,779,391 | 22,964,928 | - | - | |
| 테라젠헬스케어(주) | - | - | 2,501,800 | - | |
| 지놈케어(주) | 825,000 | - | - | 3,400,000 | |
| 관계기업 | (주)메드팩토 | 1,650,000 | 1,596,208,630 | - | - |
| 기타 | 주요 경영진 | - | 100,000,000 | - | - |
(4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공자 | 금 액 | 보증처 |
| --- | --- | --- | --- |
| 연대보증 | 주요경영진 | 3,600,000,000 | 기업은행 |
| 904,018,380 | 서울보증보험 |
(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 자금대여 | 자금회수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Theragen HK Co., Limited | 215,630 | - |
| 관계기업 | (주)메드팩토 | - | 1,570,000,000 |
&cr② 전분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 자금대여 | 자금회수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)메드팩토 | 900,000,000 | - |
(6) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급 여 | 599,459,950 | 1,244,293,190 | 310,999,950 | 903,299,890 |
| 퇴직급여 | 26,166,665 | 99,093,309 | 15,104,853 | 80,712,060 |
| 주식보상비용 | 9,819,189 | 47,592,973 | 20,007,246 | 83,985,383 |
당사의 주요경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함)와 감사가 포함되었습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금의 설정 현황 &cr 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 최근 2년 기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, %) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정율 | 비고 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제29기 분기 | 매출채권 | 63,552,645,676 | 4,545,854,398 | 7.15% | - |
| 기타채권 | 5,428,384,856 | 2,135,275,866 | 39.34% | - | |
| 비유동매출채권 | 63,005,163 | 63,005,163 | 100.00% | - | |
| 비유동기타채권 | 3,086,039,320 | 0 | 0.00% | - | |
| 제28기 | 매출채권 | 56,209,927,088 | 3,571,662,767 | 6.35% | - |
| 기타채권 | 5,828,565,484 | 2,145,012,258 | 36.80% | - | |
| 비유동매출채권 | 65,005,163 | 65,005,163 | 100.00% | - | |
| 비유동기타채권 | 3,252,295,329 | 20,000,000 | 0.61% | - | |
| 제27기 | 매출채권 | 55,443,325,450 | 2,639,134,016 | 4.76% | - |
| 기타채권 | 3,647,379,788 | 2,240,717,388 | 61.43% | - | |
| 비유동매출채권 | 70,570,954 | 70,570,954 | 100.00% | - | |
| 비유동기타채권 | 2,541,091,000 | 20,000,000 | 0.79% | - |
&cr매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 5,801,680,188 | 4,970,422,358 |
| 대손상각 | 932,718,847 | 989,381,194 |
| 제각 | (9,736,392) | (158,123,364) |
| 기말 | 6,724,662,643 | 5,801,680,188 |
&cr당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권잔액 | 손상된금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기일 미도래 | 43,914,178,867 | - | 38,766,530,194 | - |
| 6개월 이하 | 15,892,362,632 | 377,389,132 | 15,363,087,131 | 672,751,921 |
| 6개월 초과 1년 이하 | 4,312,281,625 | 425,979,308 | 2,923,702,816 | 320,037,639 |
| 1년 초과 2년 이하 | 5,639,180,604 | 4,037,743,520 | 6,017,868,717 | 3,473,491,426 |
| 2년 초과 | 2,372,071,286 | 1,903,023,467 | 2,212,194,202 | 1,335,399,202 |
| 합계 | 72,130,075,015 | 6,744,135,427 | 65,283,383,060 | 5,801,680,188 |
※ 당사는 매출채권및기타채권에 대하여 과거 대손경험률과 거래상대방의 과거 채무불이행 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생이었으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.&cr
나. 연결실체의 재고자산 보유 및 실사 내역 등 &cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부분별 보유현황
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 계정과목 | 제29기 | 제28기 | 제27기 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의약품 | 전문의약품(상품) | 6,244,986 | 5,626,561 | 5,358,958 | - |
| 원재료 | 1,606,220 | 1,557,074 | 1,493,573 | - | |
| 부재료 | 229,222 | 230,161 | 176,259 | - | |
| 재공품 | 2,618,356 | 1,637,810 | 1,647,524 | - | |
| 제 품 | 6,400,464 | 4,344,296 | 3,609,958 | - | |
| 소 계 | 17,099,248 | 13,395,902 | 12,286,272 | - | |
| 유전체분석 | 원재료 | 256,546 | 227,659 | 59,295 | - |
| 상 품 | 276,906 | 65,257 | 140,721 | ||
| 저장품 | 2,312,924 | 1,474,618 | 2,022,174 | - | |
| 재공품 | 6,000 | 6,000 | 891,702 | - | |
| 미착품 | - | - | - | ||
| 소 계 | 2,852,376 | 1,773,534 | 3,113,891 | - | |
| 의약외품 | 상 품 | 174,075 | 824,416 | 467,175 | - |
| 소 계 | 174,075 | 824,416 | 467,175 | - | |
| 합 계 | 상 품 | 450,981 | 889,673 | 607,895 | - |
| 전문의약품(상품) | 6,244,986 | 5,626,561 | 5,358,958 | - | |
| 원재료 | 1,862,766 | 1,784,733 | 1,552,868 | - | |
| 부재료 | 229,222 | 230,161 | 176,259 | - | |
| 재공품 | 2,624,356 | 1,643,810 | 2,539,226 | - | |
| 제 품 | 6,400,464 | 4,344,296 | 3,609,958 | - | |
| 저장품 | 2,312,924 | 1,474,617 | 2,022,174 | - | |
| 미착품 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 20,125,699 | 15,993,852 | 15,867,338 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 12.72% | 10.07% | 13.60% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 4.57회 | 4.74회 | 4.63회 | - |
&cr(2) 재고자산 실사내역 등&cr1) 실사일자&cr- 당사는 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시를 하며 매분기&cr 결산시 샘플 추출을 하여 재고자산 실사를 진행하고 있습니다. 또한, 연말 재고실사 시 외부감사인이 참여하에 재고실사를 진행하고 있습니다.&cr2) 실사방법&cr- 사내보관 재고 : 전수조사 기본방침이며, 중요성이 낮은 품목에 대해선 샘플&cr 추출 조사실시&cr- 사외보관 재고 : 타처보관 재고 및 운송중인 재고에 대해선 전수로 출고 확인증&cr 및 타처보관확인서 징구 및 표본조사 병행&cr3) 장기체화재고 등 현황&cr- 재고자산의 시가가 하회하거나 순실현가치등의 사유로 재고자산 평가 충당금이 &cr 264,242천원 계상되어 있습니다.&cr&cr(3) 재고자산의 담보 제공 현황&cr- 당사의 재고는 담보로 제공된 내역이 없습니다.&cr&cr 다. 금융상품의 공정가치
회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.
&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. &cr- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있습니다. 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr
(1) 범주별 금융상품&cr당분기 말과 전기말 현재 범 주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
① 당분기말 &cr&cr&cr&cr&cr&cr
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 지분상품 | 상각후원가 측정&cr 금융상품 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||
| 장기투자자 | 8,515,136,983 | - | 8,515,136,983 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | |||
| 현금및현금성자산 | - | 5,708,110,756 | 5,708,110,756 |
| 매출채권 | - | 58,006,791,278 | 58,006,791,278 |
| 기타채권 | - | 6,379,148,310 | 6,379,148,310 |
| 금융기관예치금 | - | 2,552,383,056 | 2,552,383,056 |
| 금융자산 합계 | 8,515,136,983 | 72,646,433,400 | 81,161,570,383 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | |||
| 매입채무 | - | 17,203,762,262 | 17,203,762,262 |
| 기타채무 | - | 3,964,687,006 | 3,964,687,006 |
| 차입금 | - | 34,610,722,417 | 34,610,722,417 |
| 전환사채 | - | 315,516,268 | 315,516,268 |
| 금융부채 합계 | - | 56,094,687,953 | 56,094,687,953 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매도가능&cr금융자산 | 대여금 및&cr수취채권 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||
| 장기투자자산 | 2,285,037,000 | - | - | 2,285,037,000 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*2) | - | 5,286,402,344 | - | 5,286,402,344 |
| 매출채권(*2) | - | 52,638,264,321 | - | 52,638,264,321 |
| 기타채권(*2) | - | 6,843,438,551 | - | 6,843,438,551 |
| 금융기관예치금(*2) | - | 2,721,166,509 | - | 2,721,166,509 |
| 장기투자자산(*1) | 6,020,964,315 | - | - | 6,020,964,315 |
| 금융자산 합계 | 8,306,001,315 | 67,489,271,725 | - | 75,795,273,040 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | ||||
| 매입채무(*2) | - | - | 15,507,933,644 | 15,507,933,644 |
| 기타채무(*2) | - | - | 3,321,934,334 | 3,321,934,334 |
| 차입금(*2) | - | - | 26,926,524,875 | 26,926,524,875 |
| 전환사채(*2) | - | - | 933,211,289 | 933,211,289 |
| 금융부채 합계 | - | - | 46,689,604,142 | 46,689,604,142 |
(*1) 전기말 현재 매도가능금융자산 중 6,020,964천원은 동일한 상품(즉, 수준 1의 투입변수)에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없는 지분상품에 해당하여 다른 방법으로 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로, 한국채택국제회계기준서 제1039호에 따라 원가로 측정하였습니다.&cr(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.
(2) 범주별 금융수익과 금융비용 &cr당분기와 전분기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
&cr① 당분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융상품 범주 | 구 분 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 이자수익 | 49,300,711 | 156,548,498 |
| 손상차손(*1) | (156,292,291) | (982,191,631) | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 배당금수익 | - | 15,225,000 |
| 상각후원가측정 금융부채 | 이자비용 | (262,088,125) | (664,422,786) |
| 순외화환산손익(*2) | 5,109,891 | 22,824,287 | |
| 순외환차손익(*2) | (13,350,363) | (3,691,321) | |
| 금융손익 합계 | (377,320,177) | (1,455,707,953) |
(*1) 매출채권 및 기타채권에 대한 대손상각비입니다.&cr(*2) 기타수익 및 기타비용으로 인식하고 있는 외화관련손익을 포함하고 있습니다.&cr
② 전분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융상품 범주 | 구 분 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
| 대여금및수취채권 | 이자수익 | 46,818,968 | 126,495,662 |
| 손상차손(*1) | (103,416,625) | (278,251,052) | |
| 매출채권처분손실 | - | (1,994,518) | |
| 매도가능금융자산 | 배당금수익 | - | 15,225,000 |
| 상각후원가로 측정하는금융부채 | 이자비용 | (259,510,522) | (743,576,676) |
| 순외화환산손익(*2) | 15,532,781 | (38,128,698) | |
| 순외환차손익(*2) | (4,153,446) | (66,971,056) | |
| 금융손익 합계 | (304,728,844) | (987,201,338) |
(*1) 매출채권 및 기타채권에 대한 대손상각비입니다.&cr(*2) 기타수익 및 기타비용으로 인식하고 있는 외화관련손익을 포함하고 있습니다.
(3) 공정가치&cr① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 8,515,136,983 | 1,647,800,000 | 6,867,336,983 | |
| 전기말 | ||||
| 매도가능금융자산 | 2,285,037,000 | 1,037,365,000 | 1,247,672,000 |
② 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 지분증권 | 시장접근법 | - |
| 현금흐름할인모형 | 영구성장률, 가중평균자본비용 등 |
&cr③ 당분기 중 수준 1과 수준 2 및 수준 3간의 대체는 없습니다.
④ 당분기 및 전기 중 수준 3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||
| 기초잔액 | 1,247,672,000 | 7,138,797,092 |
| 회계정책의 변경(*1) | 6,020,964,315 | - |
| 수준3에서의 제외(*2) | - | (5,202,652,092) |
| 당기손익에 포함된 손익 | - | (531,328,000) |
| 기타포괄손익에 포함된 손익 | (457,145,000) | (157,145,000) |
| 기말잔액 | 6,811,491,315 | 1,247,672,000 |
(*1) 당분기 중 2018년 1월 1일부터 적용되는 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장 지분증권을 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류하였습니다.&cr(*2) 2016년 12월에 취득하여 매도가능금융자산으로 분류한 Celleron Therapheutics의 지분증권을 수준 3으로 분류하고 거래가격으로 평가하였으나, 전기말 현재 동일한 상품(즉, 수준1의 투입변수)에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없는 지분상품에 해당하여 다른 방법으로 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로, 한국채택국제회계기준서 제1039호에 따라 원가로 측정하였습니다.
라. 합병에 관한 사항&cr최근 3사업연도내 합병에 관한 사항은 없습니다. &cr
마. 자산양수도 및 영업양수도 &cr최근 3사업연도내 합병에 관한 사항은 없습니다.
바. 진행율적용 수주 계약 현황&cr 계약 수익금액이 직전 사업년도 5% 미만으로 기재를 생략 하였습니다.
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
: 보고서 작성 기준일 해당사항 없습니다.
채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
: 보고서 작성 기준일 해당사항 없습니다.
기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
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| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr: 보고서 작성 기준일 해당사항 없습니다.
전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
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| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr: 보고서 작성 기준일 해당사항 없습니다.
회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
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| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr: 보고서 작성 기준일 해당사항 없습니다.
신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
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| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr: 보고서 작성 기준일 해당사항 없습니다.
조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
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| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제29기 (당기)삼정회계법인--제28기 (전기)삼정회계법인적 정특이사항없음제27기 (전전기)삼정회계법인적 정특이사항없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제29기(당기)삼정회계법인반기,기말,연결,&cr내부회계관리제도82,000천원-제28기(전기)삼정회계법인반기,기말,연결,&cr내부회계관리제도76,000천원1,033제27기(전전기)삼정회계법인반기,기말,연결,&cr내부회계관리제도71,000천원1,621
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제29기(당기)----------제28기(전기)----------제27기(전전기)2016.04.29세무조정계약2016.04 ~ 2017.035,500------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 내부회계관리제도에 관한 사항&cr회계감사인은 제28기,제27기 및 제26기 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대해 검토 결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명 하였습니다.
5. 회계감사인의 변경
공시대상 기간 중 당사는 회계감사인이 변경되지 아니하였습니다.&cr
V. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성에 관한 사항&cr보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사(고진업, 류병환, 황태순, 김성진), 2명의 사외이사(최건식, 조욱제) 6명의 이사로 구성되어 있습니다.
| 직 명 | 성 명 | 추천인 | 활동분야 (담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 &cr주요주주와의 관계 |
| 사내이사&cr대표이사 | 고 진 업 | 이사회 | 이사회 의장&cr전사 경영전반 총괄 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사내이사&cr대표이사 | 류 병 환 | 이사회 | 제약사업부분&cr경영전반에 대한 업무 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사내이사&cr대표이사 | 황 태 순 | 이사회 | 바이오사업부분&cr경영전반에대한 업무 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사내이사 | 김 성 진 | 이사회 | 연구개발부문,&cr전사 경영전반에 대한 업무 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 최 건 식 | 이사회 | 전사 경영전반에 대한 업무 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 조 욱 제 | 이사회 | 전사 경영전반에 대한 업무 | 해당없음 | 해당없음 |
| 상근감사 | 이 정 근 | 이사회 | 전사 경영전반에 대한 업무 | 해당없음 | 해당없음 |
&cr (1) 이사회의 권한 내용
당사 이사회 규정 제8조&cr-주주총회의 소집과 이에 제출할 의안&cr-주식 및 자본금 변경에 관한 사항&cr-대표이사의 선임 및 임원보직의 결정&cr-지배인의 선임과 해임&cr-지점의 설치이전 및 폐지&cr-사채의 모집이나 발행&cr-경영의 기본방침 및 계획에 관한 사항&cr-중요한 자산의 취득이나 처분에 관한 사항&cr-중요 규정의 제정 또는 변경에 관한 사항&cr-자금 차입이나 제3자 보증행위&cr-관계법령 등에 따라 인가 또는 승인을 받아야 할 사항&cr-전각호 외에 법령 정관 및 주주총회의 결의에 의해 이사회의 결의사항으로 하여야 할 사항&cr과 대표이사가 특히 의결할 필요가 있다고 인정하는 사항
&cr (2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr- 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시 : 공시&cr- 이사후보의 주주 추천여부 : 이사회에서 추천&cr&cr 나. 이사회의 운영에 관한 사항&cr (1) 이사회 운영규정의 주요내용
▶ 정관상 이사회 운영 관련 규정 (정관 37조-정관 40조)&cr제 2 절 이 사 회&cr제 37 조 (이사회의 구성과 소집)&cr① 이사회는 이사로 구성하며 회사업무의 중요사항을 결의한다.&cr② 이사회는 이사의 발의에 의하여 대표이사인 사장이 회일 3일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 다만, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.&cr③ 이사회는 회사의 본점 또는 이사회를 소집한 대표이사가 정하는 기타 장소에서 소집된다.&cr제 38 조 (이사회의 의장)&cr이사회의 의장은 대표이사로 하되, 대표이사가 이사회에 참석하지 못하는 경우에는 제34조 3항의 규정을 준용한다.&cr제 39 조 (의사정족수와 결의방법)&cr① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.&cr② 이사회는 이사가 직접 이사회에 참석하여야 한다.&cr③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.&cr제 40 조 (의사록)&cr① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.&cr② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고, 의장과 출석한 이사 전원 및 감사가 기명날인 또는 서명하고 의사록은 회사의 본점에 보관한다.
&cr▶ 이사회 운영 규정 전문
<당사 이사회 운영 규정 전문>&cr제1조【목 적】&cr이 규정은 당사의 이사회 구성 및 운영등에 관한 사항을 규정함을 목적으로 한다.&cr제2조【적용범위】&cr이사회에 관한 사항은 관련법령이나, 정관에서 정한 것을 제외하고는 이 규정에 따른다.&cr제3조【제정 및 개폐】&cr이 규정의 제정.개폐는 이사회의 결의에 의한다.&cr제4조【구 성】&cr이사회는 이사로서 구성한다. 단, 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr제5조【의 장】&cr이사회의 의장은 대표이사로 하고 대표이사 유고시에는 당사의 정관이 정하는 순서로서 그 직무를 대행한다.&cr제6조【회의소집】&cr이사회는 이사의 발의에 의하여 대표이사 사장이 회의 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한자. 다만 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할수 있다.&cr제7조【의결방법】&cr법령이나, 정관에 정한 의결방법에 따른다. 정관에 결의방법을 정하지 아니한 경우는재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 동의로 결정된다. 당해 결의에 대해이해관계가 있는 이사는 의사정족수를 산정함에는 출석한 것으로 보나, 의결에는 참여 할 수 없다.&cr제8조【의결사항】&cr이사회는 다음 사항을 심의.의결한다.&cr1. 주주총회의 소집과 이에 제출할 의안&cr2. 주식 및 자본금 변경에 관한 사항&cr3. 대표이사의 선임 및 임원보직의 결정&cr4. 지배인의 선임과 해임
5. 지점의 설치,이전 및 폐지&cr6. 사채의 모집이나, 발행&cr7. 경영의 기본방침 및 계획에 관한 사항&cr8. 중요한 자산의 취득이나 처분에 관한 사항&cr9. 중요 규정의 제정 또는 변경에 관한 사항&cr10. 자금 차입이나 제3자 보증 행위&cr11. 관계법령 등에 따라 인가 또는 승인을 받아야 할 사항&cr12. 전, 각호 외에 법령, 정관 및 주주총회의 결의에 의해 이사회의 결의사항으로 하여야 할 사항과 대표이사가 특히 의결할 필요가 있다고 인정하는 사항&cr제9조【의 사 록】&cr이사회의 의사진행 및 그 결과는 회의록에 기재하여 출석이사의 기명날인 또는 서명하여 보관한다.&cr&cr부 칙&cr1. 이 규정은 2001년 4월 3일부터 시행한다.&cr2. 이 규정 시행일 이전 시행중인 회사의 중요 규정은 이사회에서 승인된 것으로 한다.
&cr (2) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 등의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 최건식&cr(출석률:87%) | 조욱제&cr(출석률: 37%) | 신종대&cr(출석률: 25%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 18-1차 | 2018.02.28 | ▶ 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가&cr▶ 제28기 (2017년 귀속) 재무제표 및 연결재무제표 &cr 내부결산 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 |
| 18-2차 | 2018.03.08 | ▶ 제28기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 |
| 18-3차 | 2018.03.30 | ▶ 대표이사 중임의 건 | 가결 | 찬성 | - | - |
| 18-4차 | 2018.05.16 | ▶ 홍콩법인 설립의 건 | 가결 | 찬성 | - | - |
| 18-5차 | 2018.08.13 | ▶ 계열회사(리드팜) 연대보증의 건 | 가결 | 찬성 | - | - |
| 18-6차 | 2018.09.13 | ▶ 주식매수선택권 부여의 건&cr - 부여주식수 125,000주 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 18-7차 | 2018.10.15 | ▶ 계열회사 연대보증의 건&cr - 금액 24억원 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 18-8차 | 2018.10.23 | ▶ 제8회 전환사채 발행의 건&cr - 사채의 발행총액 : 금 이백억원&cr - 사채납입일 : 2018년 10월 25일&cr - 사채만기일 : 2022년 10월 25일 | 가결 | - | 찬성 | - |
※ 신종대 사외이사는 2018년 03월 27일 자에 임기 만료 되었습니다.&cr&cr 다. 이사의 독립성&cr 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이자) 및 사외이사 추천위원회(사외이사)가 선정하며 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. &cr
라 . 사외이사의 전문성&cr 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받는 내부교육을 실시하고 있습니다.&cr
2. 감사제도에 관한 사항
당사는 본보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 본 보고서 제출일 현재 상근 감사 1명(이정근)이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr&cr 가. 감사인의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 이정근 | □ (주)매일경제신문 전무이사&cr□ (주)매일경제TV 대표이사&cr□ 신문방송 편집인 협회 감사&cr□ 기독교 TV 부사장 | 임기만료일&cr2019.03.29 |
나. 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 비고 |
| 18-1차 | 2018.02.28 | ▶ 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가&cr▶ 제28기 (2017년 귀속) 재무제표 및 연결재무제표 &cr 내부결산 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 18-2차 | 2018.03.08 | ▶ 제28기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 |
| 18-3차 | 2018.03.30 | ▶ 대표이사 중임의 건 | 가결 | 찬성 |
| 18-6차 | 2018.09.13 | ▶주식매수선택권 부여의 건&cr - 부여주식수 125,000주 | 가결 | 찬성 |
&cr 다. 감사의 독립성&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr가. 집중투표제의 채택여부&cr당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr &cr나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr당사는 상법 제382조의 2에서 규정한 집중투표제를 채택하지 아니하였으며, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 아니하였습니다.&cr&cr 다. 소수주주권의 행사여부&cr당사는 공시대상 기간중 행사된 소수주주권은 없습니다.&cr&cr 라. 경영권 경쟁&cr당사는 대상기준 중 회사의 경영권 경쟁이 있었던 사실이 없습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
김성진본인보통주1,059,0253.491,059,0253.44-김영원배우자보통주139,8600.46139,8600.45-김새롬자녀보통주82,7080.2782,7080.27-김잎새자녀보통주46,6200.1546,6200.15-최건식등기임원보통주983,5523.24983,5523.20-고진업등기임원보통주195,3520.64225,3520.73-황태순등기임원보통주00.0030,0000.10주식매수선택권 행사이정근등기임원보통주45,7560.1515,7560.05장내매도고재훈공동보유자보통주156,3380.52170,3380.55-이성숙공동보유자보통주117,1410.39117,1410.38-최연경공동보유자보통주74,3860.2574,3860.24-김상규미등기임원보통주14,5090.0514,5090.05-신종대미등기임원보통주29,0000.1000.00장내매도 및 퇴임진영귀미등기임원보통주61,5090.2000.00퇴임으로 인한 변동전익환미등기임원보통주10,0000.0300.00퇴임으로 인한 변동보통주3,015,7569.932,959,2479.62-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
※ 지분율 계는 소수점 미만 사사오입으로 인해 차이가 발생할 수 있습니다.&cr※ 전환사채 전환청구권 행사 및 주식매수선태권 행사로 인한 지분율 변동이 발생 하였습니다.&cr※ 최대주주와 특수관계인, 공동보유자 및 당사의 임원에 대한 보고서 작성 기준일의 소유 주식을 기재 하였습니다.&cr
◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl
나. 당사의 최대주주의 약력사항은 다음과 같습니다.&cr(1) 최대주주 주요 경력
| 최대주주 성명 | 주요경력 (최근 5년간) |
|---|---|
| 경력사항 | |
| --- | --- |
| 김성진 | □ 쓰쿠바대학교 응용 생화학 박사&cr□ 미국립보건원 암연구소 종신 수석 연구원&cr□ 가천의과 대학 석좌 교수&cr□ 가천의과대학교 이길여 암.당뇨 연구원 원장&cr□ 차의과대학교 암연구소 소장&cr□ 現)서울대학교 차세대융합기술원나노바이오 &cr 신약연구센터장 &cr□ 現) (주)테라젠이텍스 CSO 부회장 |
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (2) 최대주주 변동내역 2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2007년 05월 25일고진업외 3인2,070,13419.69특수관계인포함2009년 08월 18일김성진외12인2,785,58910.20특수관계인포함2014년 06월 30일김성진외11인2,821,80510.14특별관계인제외&cr최근 소유주식 변동 포함2014년 12월 31일김성진외10인2,799,80510.07특별관계인포함&cr최근 소유주식 변동 포함2015년 12월 31일김성진외10인2,704,6739.72특별관계인포함&cr최근 소유주식 변동 포함2016년 06월 30일김성진외 9인2,634,6359.47특별관계인포함&cr최근 소유주식 변동 포함2016년 11월 14일김성진외 9인2,603,1359.34특별관계인포함&cr최근 소유주식 변동 포함2017년 12월 22일김성진외 9인2,667,8918.79특별관계인포함&cr최근 소유주식 변동 포함2018년 01월 19일김성진외 9인2,638,8918.52특별관계인포함&cr최근 소유주식 변동 포함2018년 06월 22일김성진외 14인2,959,2479.62특별관계인포함&cr당사임원 포함&cr최근 소유주식 변동 포함
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
※ 최대주주 와 그 특수관계인(임원포함) 및 공동보유자를 기재 하였으며, 당사 임원을 제외한 최대주주와 공동보유자의 소유주식과 비율은 2,898,982주 와 9.43% 입니다.&cr
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
(3) 주식 소유현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)유한양행2,503,1288.13%-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (4) 소액주주현황 2017년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
12,16399.86%23,041,33075.9%
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | 발행주식 총수의 100분의 1에 &cr미달하는 주식을 보유한 주주 |
&cr 다. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제 10 조 (신주인수권)&cr① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하&cr 여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 다만,주주가 신주인수권&cr 을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에&cr 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.&cr② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에해당하는&cr 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr1. 주권을 신규 상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거&cr 나 인수인에게 인수하게 하는 경우&cr2. 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의 6에 따라 이사회&cr 의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr3. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주&cr 를 발행하는 경우 &cr4. 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의 7에 따라 우리사&cr 주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 &cr5. 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의 16에 따라 주식&cr 예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우&cr6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자 촉진법에 의한 외국인 투자를&cr 위하여 신주를 발행하는 경우&cr7. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행&cr 하는 경우&cr8. 회사가 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게 신주를 발행하는&cr 경우&cr9. 상법 제418 호 제2항의 규정에 따라 기타 경영상 필요하여 이사&cr 회의 결의로 신주를 발행하는 경우 | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 2~3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일 ~ 1월 7일까지 | ||
| 주권의 종류 | 기명식 보통주(1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000) 8종 | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고게재신문 | - |
&cr 라. 국내증권시장
| (단위 : 주, 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 2018년 04월 | 2018년 05월 | 2018년 06월 | 2018년 07월 | 2018년 08월 | 2018년 09월 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 | 최 고 | 21,800 | 19,800 | 16,750 | 13,000 | 13,550 | 15,500 |
| 최 저 | 15,500 | 13,900 | 10,900 | 10,150 | 11,300 | 12,700 | |
| 월간거래량 | 31,805,246 | 42,005,284 | 25,015,477 | 17,949,868 | 15,596,360 | 19,032,701 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
임원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
고진업남1952.02대표이사등기임원상근경영총괄□ 리드팜부회장(현)&cr□ 現) 대표이사 부회장225,352-12년 6개월2021.03.30류병환남1958.08대표이사등기임원상근경영□ 서울대학교 약학대학&cr□ 서강대학교 경영대학원&cr□ SK 케미칼 전략기획,R&D, 마케팅, 해외사업 상무&cr□ 서울제약 대표이사&cr□ 영진약품 대표이사&cr□ 現) 테라젠이텍스 대표이사--2년 3개월2020.03.30황태순남1968.12대표이사등기임원상근경영□ 서울대 바이오 최고 경영자과정 수료 &cr□ 시스코시스템즈 컨설팅사업본부 아시아지역 &cr 총괄이사 &cr□ 뉴욕 NexCore Communication 수석컨설턴트 &cr□ IBM Korea 시스템개발 팀장 &cr□ 3Com Korea 기술영업 팀장 &cr□ 現) (주)테라젠이텍스 대표이사--3년 6개월2020.03.30김성진남1954.04사내이사등기임원상근CSO□ 쓰쿠바대학교 응용 생화학 박사&cr□ 미국립보건원 암연구소 종신 수석 연구원&cr□ 가천의과 대학 석좌 교수&cr□ 가천의과대학교 이길여 암.당뇨 연구원 원장&cr□ 차의과대학교 암연구소 소장&cr□ 現)서울대학교 차세대융합기술원나노바이오 &cr 신약연구센터장 &cr□ 現) (주)테라젠이텍스 CSO 부회장1,059,025-7년 6개월2020.03.30최건식남1945.01사외이사등기임원비상근경영자문□ 건국대&cr□ 現) ㈜보령약품 회장983,552-12년 6개월2021.03.30김상규남1950.01고문미등기임원상근경영□ 종근당 본부장&cr□ 한림제약 상무이사&cr□ 리드팜(주) 대표이사14,509-11년 3개월-조욱제남1955.01사외이사등기임원비상근경영자문□ 고려대학교 졸업&cr□ 연세대 보건대학원 고위과정 수료--5년 6개월2019.03.29이정근남1958.02감사등기임원상근감사□ (주)매일경제신문 전무이사&cr□ (주)매일경제TV 대표이사&cr□ 신문방송 편집인 협회 감사&cr□ 기독교 TV 부사장15,756-2년 6개월2019.03.29
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제약사업남118-6-1244.7 4,965 40 -제약사업여63-3-664.4 1,486 23 -유전체사업남50-1-512.2 2,485 49 -유전체사업여56-2-582.1 1,503 26 -287-12-2993.4 10,439 35 -
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
※보고서 작성 기준일 재직 직원현황 기준으로 작성 되었습니다.&cr
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사(사외이사 포함)62,000-감사1200-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 7 1,290 184-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준 입니다.&cr※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다.&cr※ 당분기 보수총액은 임원에게 부여된 주식보상비가 포함 되었습니다.&cr※ 당분기 보수총액은 임원에게 부여된 주식매수선택권에 대한 행사 이익이 포함 되었습니다.&cr
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 41,278320-232-----199-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>&cr: 보고서 작성 기준일 개인별 보수액이 5억원을 초과 임직원이 없습니다.&cr
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>&cr: 보고서 작성 기준일 개인별 보수액이 5억원을 초과 임직원이 없습니다.&cr&cr1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 천원) 146,090-------146,090-
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
지규원-2013.03.29신주교부보통주40,000--40,0002015.03.30 ~ 2019.03.2910,994박태성-2013.03.29신주교부보통주20,000--20,0002015.03.30 ~ 2019.03.2910,994김태형직원2013.03.29신주교부보통주80,000--80,0002015.03.30 ~ 2019.03.2910,994장혜경-2013.03.29신주교부보통주50,00020,000-30,0002015.03.30 ~ 2019.03.2910,994김기탁직원2013.03.30신주교부보통주10,000--10,0002015.03.30 ~ 2019.03.2910,994장혜경직원2014.03.27신주교부보통주100,000--100,0002016.03.27 ~ 2020.03.267,443지규원-2014.03.27신주교부보통주40,00040,000--2016.03.27 ~ 2020.03.267,443황태순등기임원2014.03.27신주교부보통주30,000-30,000-2016.03.27 ~ 2020.03.267,443최현정-2014.03.27신주교부보통주10,000--10,0002016.03.27 ~ 2020.03.267,443김대율미등기임원2014.03.27신주교부보통주10,000--10,0002016.03.27 ~ 2020.03.267,443김응석-2014.03.27신주교부보통주10,00010,000--2016.03.27 ~ 2020.03.267,443최윤섭직원2014.03.27신주교부보통주10,000--10,0002016.03.27 ~ 2020.03.267,443송길영직원2014.03.27신주교부보통주10,00010,000--2016.03.27 ~ 2020.03.267,443김인환직원2014.03.27신주교부보통주10,00010,000--2016.03.27 ~ 2020.03.267,443이상관직원2014.03.27신주교부보통주10,00010,000--2016.03.27 ~ 2020.03.267,443조우연직원2014.03.27신주교부보통주10,000--10,0002016.03.27 ~ 2020.03.267,443이봉규직원2014.03.27신주교부보통주10,000--10,0002016.03.27 ~ 2020.03.267,443이일동-2014.03.27신주교부보통주10,000--10,0002016.03.27 ~ 2020.03.267,443임원택-2014.03.27신주교부보통주10,00010,000--2016.03.27 ~ 2020.03.267,443박순명-2014.03.27신주교부보통주10,00010,000--2016.03.27 ~ 2020.03.267,443문형선직원2014.03.27신주교부보통주10,00010,000--2016.03.27 ~ 2020.03.267,443지규원-2015.03.27신주교부보통주30,00030,000--2017.03.27 ~ 2021.03.267,050김상규미등기임원2015.03.27신주교부보통주10,000--10,0002017.03.27 ~ 2021.03.267,050강석홍-2015.03.27신주교부보통주10,000-10,000-2017.03.27 ~ 2021.03.267,050황인웅-2015.03.27신주교부보통주10,000-10,000 -2017.03.27 ~ 2021.03.267,050신종대등기임원2015.03.27신주교부보통주20,00020,000--2017.03.27 ~ 2021.03.267,050황태순등기임원2015.03.27신주교부보통주100,000--100,0002017.03.27 ~ 2021.03.267,050주희재-2015.03.27신주교부보통주20,000-20,000-2017.03.27 ~ 2021.03.267,050이성훈-2015.03.27신주교부보통주20,000-20,000-2017.03.27 ~ 2021.03.267,050정현주-2015.03.27신주교부보통주10,000-10,000-2017.03.27 ~ 2021.03.267,050고준수-2015.03.27신주교부보통주20,000-20,000-2017.03.27 ~ 2021.03.267,050곽환종-2015.03.27신주교부보통주10,000-10,000-2017.03.27 ~ 2021.03.267,050이동우직원2015.03.27신주교부보통주10,00010,000--2017.03.27 ~ 2021.03.267,050이현석-2015.03.27신주교부보통주10,00010,000--2017.03.27 ~ 2021.03.267,050전은숙직원2015.03.27신주교부보통주10,000--10,0002017.03.27 ~ 2021.03.267,050김이구직원2015.03.27신주교부보통주10,00010,000--2017.03.27 ~ 2021.03.267,050홍창표직원2015.03.27신주교부보통주20,000--20,0002017.03.27 ~ 2021.03.267,050류동성직원2015.03.27신주교부보통주10,00010,000--2017.03.27 ~ 2021.03.267,050노정원-2015.03.27신주교부보통주10,000-10,000-2017.03.27 ~ 2021.03.267,050최경환-2015.03.27신주교부보통주10,000-10,000-2017.03.27 ~ 2021.03.267,050송상훈직원2015.03.27신주교부보통주10,000--10,0002017.03.27 ~ 2021.03.267,050박신기직원2015.03.27신주교부보통주10,00010,000--2017.03.27 ~ 2021.03.267,050김수정-2015.03.27신주교부보통주10,00010,000--2017.03.27 ~ 2021.03.267,050
김태형
직원2016.03.29신주교부보통주
20,000
--
20,000
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
박준형
-2016.03.29신주교부보통주
10,000
-10,000
-
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
박진미
직원2016.03.29신주교부보통주
10,000
10,000--2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
윤창호
직원2016.03.29신주교부보통주
10,000
-10,000-2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
김종소
직원2016.03.29신주교부보통주
5,000
5,000--2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
신영아
-2016.03.29신주교부보통주
10,000
-10,000-2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
이현석
-2016.03.29신주교부보통주
10,000
-10,000-2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
김해숙
직원2016.03.29신주교부보통주
10,000
10,000--2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
홍경원
직원2016.03.29신주교부보통주
10,000
--
10,000
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
이재철
-2016.03.29신주교부보통주
10,000
-10,000-2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
전은숙
직원2016.03.29신주교부보통주
5,000
-
5,000
-2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
서동준
직원2016.03.29신주교부보통주
5,000
-
5,000
-2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
김이구
직원2016.03.29신주교부보통주
5,000
--
5,000
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
홍창표
직원2016.03.29신주교부보통주
5,000
--
5,000
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
고준수
-2016.03.29신주교부보통주
10,000
-10,000-2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
안궁
직원2016.03.29신주교부보통주
10,000
--
10,000
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
안용주
직원2016.03.29신주교부보통주
10,000
10,000--2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
박진욱
-2016.03.29신주교부보통주
10,000
-10,000
-
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
송상훈
직원2016.03.29신주교부보통주
10,000
--
10,000
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
이현주
-2016.03.29신주교부보통주
10,000
-10,000
-
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
이승연
직원2016.03.29신주교부보통주
10,000
10,000--2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
박다혜
직원2016.03.29신주교부보통주
5,000
--
5,000
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
박경미
-2016.03.29신주교부보통주
3,000
-3,000-2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
박예지
-2016.03.29신주교부보통주
3,000
-3,000-2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
최정윤
직원2016.03.29신주교부보통주
3,000
--
3,000
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
주영신
-2016.03.29신주교부보통주
3,000
-3,000-2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
박신기
직원2016.03.29신주교부보통주
10,000
--
10,000
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
손봉준
직원2016.03.29신주교부보통주
10,000
--
10,000
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
양보경
직원2016.03.29신주교부보통주
10,000
--
10,000
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
김수정
-2016.03.29신주교부보통주
5,000
-5,000-2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
김현민
-2016.03.29신주교부보통주
5,000
-5,000-2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
김종수
직원2016.03.29신주교부보통주
5,000
--
5,000
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
박하영
-2016.03.29신주교부보통주
3,000
-3,000
-
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
지수민
직원2016.03.29신주교부보통주
3,000
3,000--2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
이종영
직원2016.03.29신주교부보통주
10,000
--
10,000
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
정연호
직원2016.03.29신주교부보통주
20,000
20,000--2018.03.30 ~ 2022.03.296,955
신종대
-2016.03.29신주교부보통주
10,000
--
10,000
2018.03.30 ~ 2022.03.296,955류병환등기임원2016.08.18신주교부보통주100,000--100,0002018.08.19 ~ 2022.08.187,412김성수직원2017.03.30신주교부보통주20,000-20,000-2019.03.30 ~ 2023.03.305,533유종상직원2017.03.30신주교부보통주20,000-20,000-2019.03.30 ~ 2023.03.305,533김종소직원2017.03.30신주교부보통주20,000--20,000 2019.03.30 ~ 2023.03.305,533최미란미등기임원2017.03.30신주교부보통주20,000--20,000 2019.03.30 ~ 2023.03.305,533김경철미등기임원2018.09.13신주교부보통주20,000--20,0002020.09.14 ~ 2024.09.1312,650김대욱미등기임원2018.09.13신주교부보통주20,000--20,0002020.09.14 ~ 2024.09.1312,650오성호미등기임원2018.09.13신주교부보통주15,000--15,0002020.09.14 ~ 2024.09.1312,650오용호미등기임원2018.09.13신주교부보통주20,000--20,0002020.09.14 ~ 2024.09.1312,650강주원미등기임원2018.09.13신주교부보통주15,000--15,0002020.09.14 ~ 2024.09.1312,650이재관미등기임원2018.09.13신주교부보통주15,000--15,0002020.09.14 ~ 2024.09.1312,650동승명미등기임원2018.09.13신주교부보통주10,000--10,0002020.09.14 ~ 2024.09.1312,650박기석미등기임원2018.09.13신주교부보통주10,000--10,0002020.09.14 ~ 2024.09.1312,650
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 당사의 주식매수선택권 행사는 11월 05일자에 70,000주가 행사되어 잔여 수량이 878,000에서 808,000주로 변경 되었습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사의 현황&cr보고서 작성기준일 현재 당사를 제외한 5개의 종속회사를 가지고 있습니다. 회사의명칭은 리드팜(주), (주)테라젠헬스케어, 지놈케어(주), 북경태래건이과기유한공사, Theragen HK Co.,Limited 입니다. &cr&cr계열회사(연결실체)의 현황은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2018년 09월 30일) (단위 : 천원) | |||||
| 투자회사명 | 지분율(%) | 업종 | 취득원가 | 장부가액 | 비고 |
| 리드팜(주) | 59.84% | 의약품 유통 | 6,500,049 | 7,274,054 | (비상장) |
| ㈜테라젠헬스케어 | 100.00% | 의료용품 유통 | 1,519,631 | 1,519,631 | (비상장) |
| 테라젠지놈케어㈜ | 63.36% | 게놈연구개발 및 분석서비스 | 1,592,499 | 1,592,499 | (비상장) |
| 북경태래건이과기유한공사 | 59.50% | 유전체 서비스 | 853,314 | 853,314 | (비상장) |
| Theragen HK Co.,Limited | 100.00% | 유전체연구 컨설팅, &cr의약품 제조 | 1,374 | 1,374 | (비상장) |
| 합 계 | - | - | 10,466,867 | 11,240,872 | - |
※ 종속회사 및 계열회사에 관련하여 손익에 영향을 준 계열회사 입니다.&cr
나. 계열회사의 명칭&cr (2018년 09월 30일 현재)
| 구 분 | 회사수 | 회 사 명 | 사업자등록번호 또는&cr법인등록번호 |
| 비상장사 | 5 | 리드팜(주) | 204-81-37980 |
| ㈜테라젠헬스케어 | 129-86-83816 | ||
| 테라젠지놈케어㈜ | 264-81-05909 | ||
| 북경태래건이과기유한공사 | 91110102MA002WK6IJ&cr중국 (영업집조 대표번호) | ||
| Theragen HK Co.,Limited | 69378028-000-05-18-7&cr홍콩 (기업등록증번호) |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
리드팜(주)2005.12.28투자(국내)6,5007,386,42059.84%7,274---7,386,42059.84%7,27440,480959㈜테라젠헬스케어2013.09.30투자(국내)1,44040,000100.00%1,520---40,000100.00%1,5202,913-343테라젠지놈케어㈜(*1)2013.10.25투자(국내)3301,060,55563.36%1,592---1,060,55545.13%1,5924,795-262북경태래건이과기 유한회사2016.03.10투자(중국)8534,760,00059.50%853---4,760,00059.50%853473-105㈜메드팩토(*3)2013.07.01투자(국내)3001,550,00030.35%1,214---1,550,00022.75%1,21519,344-1,415유경PSG자산운영2006.09.04투자(국내)1005,0800.25%99---5,0800.25%9915,9111,722윈베스트벤처투자2005.04.11투자(국내)30080,0004.50%69---80,0004.50%6910,102-53(주)티씨엠생명과학(*5)2014.06.10투자(국내)29974,9003.73%1,037--61074,9003.73%1,64827,617-6,274지노타입(주)2015.12.02투자(국내)505025.00%50---5025.00%50161-47이에스산전 주식회사(*6)2016.02.29투자(국내)1,779593,0005.37%1,248---457593,0005.37%79011,812-6,198에이플러스에셋2016.06.22투자(국내)49490.01%49---490.01%4989,71611,415Celleron Therapeutics Limited2016.09.20투자(영국)5,203162,1126.75%5,203---162,1126.75%5,20312,123-734CPM (*4)2017.08.07투자(일본)-46036.36%4,528---46036.36%4,5289,661-1,293Theragen HK Co.,Limited(*2)2018.05.17투자(홍콩)----1---100.00%11---24,736--153--24,891--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
(*1) 당기 중 유상증자로 인해 당사의 지분율이 하락하였으나, 실질지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.&cr(*2) 당기 중 당사는 신규설립출자로 Theragen HK Co., Limited.사의 종속기업투자주식 1,374천원을 취득하였습니다.&cr(*3) 당기 중 유상증자로 인해 당사의 지분율이 하락하였습니다.&cr(*4) 전기 중 당사는 신규설립출자로 Cancer Precision Medicine, Inc.의 관계기업투자주식 4,528,064천원을 취득하였습니다.
(*5) 당기와 전기에 공정가치측정금융자산평가이익 610,435천원을 인식하였습니다.&cr(*6) 당기에 공정가치측정금융자산평가손실 457,145천원을 인식하였습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
가. 최대주주와의 거래내역&cr 보고서 기준일 및 당해 내용에 대한 거래 사실이 없습니다.&cr
나. 특수관계자와의 주요거래내역&cr (1) 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 특수관계자의 내역&cr
| 구 분 | 특수관계자 |
|---|---|
| 종속기업 | 리드팜(주) |
| 테라젠헬스케어(주) | |
| 테라젠지놈케어(주)(*1) | |
| 북경태래건이과기유한공사 | |
| Theragen HK Co., Limited(*2) | |
| 관계기업 | (주)메드팩토 |
| Cancer Precision Medicine, Inc. | |
| 기타 | 주요 경영진 |
(*1) 당기 중 지놈케어(주)에서 테라젠지놈케어(주)로 사명을 변경하였습니다. &cr(*2) 당기 중 신규설립출자로 취득하였습니다.&cr&cr(2) 당분기중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 | 매출 | 기타수익 | 이자수익 | 재고자산매입 | 기타비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 리드팜(주) | 261,640,670 | - | - | 156,505,593 | 6,431,185 |
| 테라젠헬스케어(주) | - | - | - | 1,184,908 | - | |
| 테라젠지놈케어(주) | 14,454,546 | 2,142,000 | - | 18,726,430 | - | |
| 관계기업 | (주)메드팩토 | - | 4,285,000 | 602,191 | - | - |
| Cancer Precision Medicine, Inc. | 94,290,985 | - | - | - | - |
&cr(3) 당분기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 채권 등 | 채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 리드팜(주) | 293,342,016 | 100,000,000 | 127,180,500 | - |
| 북경태래건이과기유한공사 | 1,862,930 | 22,964,928 | - | - | |
| 테라젠헬스케어(주) | - | - | 50,000 | - | |
| 테라젠지놈케어(주) | 10,000,000 | - | - | 4,399,802 | |
| Theragen HK Co., Limited | - | 215,630 | - | - | |
| 관계기업 | Cancer Precision Medicine, Inc. | 5,597,283 | - | - | - |
&cr(4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 담보는 없으며, 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공자 | 금 액 | 보증처 |
| --- | --- | --- | --- |
| 연대보증 | 주요경영진 | 3,600,000,000 | 기업은행 |
| 904,018,380 | 서울보증보험 |
&cr(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 보증의 내역은 없습니다.&cr&cr 다. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해 관계자와의 거래내용
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계 | 주.임.종 단기 대여금 내역 | 비고 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 계정과목 | 거래내역 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종업원 | 단기대여금 | 463 | 100 | 137 | 426 | 전세자금 |
| 합 계 | 463 | 100 | 137 | 426 | - |
(*)임ㆍ직원 생활 안정자금 대출 목적(전세자금)으로 금전을 대여 하였습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr가. 공시사항 의 진행 ㆍ변경상황
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의 진행상황 |
| 11.04.05 | 단일판매 공급계약 체결&cr(자율공시) | 단일판매 공급계약 체결&cr상대처 : (주)차바이오텍&cr공급금액 : 원화 2,500,000,000원&cr계약시작일 : 2011.04.05&cr계약종료일 : 2018.12.31 | 단일판매 공급계약&cr체결 진행중 |
나. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제28기&cr정기주주총회&cr(2018. 03. 30) | ▶정기주주총회 결과&cr - 제1호 의안 : 제28기 재무제표 승인의 건&cr - 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제2-1호 의안 사내이사 후보자 고진업 선임의 건&cr 제2-2호 의안 사외이사 후보자 최건식 선임의 건&cr - 제3호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건&cr - 제4호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 | &cr원안대로 가결&cr&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 | - |
| 제27기&cr정기주주총회&cr(2017. 03. 30) | ▶정기주주총회 결과&cr - 제1호 의안 : 제27기 재무제표 승인의 건&cr - 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr - 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제3-1호 의안 사내이사 후보자 김성진 선임의 건&cr 제3-2호 의안 사내이사 후보자 류병환 선임의 건&cr 제3-3호 의안 사내이사 후보자 황태순 선임의 건&cr - 제4호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건&cr - 제5호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건&cr - 제6호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 | &cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 | - |
| 제26기&cr정기주주총회&cr(2016. 03. 29) | ▶정기주주총회 결과&cr - 제1호 의안 : 제26기 재무제표 승인의 건&cr - 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr - 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제3-1호 의안 사외이사 후보자 조욱제 선임의 건&cr - 제4호 의안 : 감사 선임의 건&cr 제4-1호 의안 상근감사 후보자 이정근 선임의 건&cr - 제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건&cr - 제6호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건&cr - 제7호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 | &cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr&cr원안대로 가결&cr&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 | - |
| 제25기&cr정기주주총회&cr(2015. 03. 27) | ▶정기주주총회 결과&cr - 제1호 의안 : 제25기 재무제표 승인의 건.&cr - 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제2-1호 의안 사내이사 후보자 고진업 선임의 건&cr 제2-2호 의안 사외이사 후보자 최건식 선임의 건&cr 제2-2호 의안 사외이사 후보자 신종대 선임의 건&cr - 제3호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건&cr - 제4호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건&cr - 제5호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 | &cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr &cr &cr&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 | - |
&cr 다. 당분기말 현재 연결실체가 타인에게 제공하는 보증내역 &cr 당분기말 현재 연결실체가 타인에게 제공하는 보증내역은 없습니다.&cr&cr 라. 중요한 소송사건&cr: 당분기말 현재 당사와 관련하여 계류되어 있는 사건은 당사의 공장증축과 관련하여당사가 원고인 가압류 소송 21억원이 진행중이며, 이에 대한 본 소송은 차후 진행될 예정입니다. 또한 그 재무적 영향은 추정의 불확실성으로 인해 합리적으로 예측할 수 없어 공시 하지 아니합니다.&cr
마. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr: 보고서 작성 기준일 해당사항이 없습니다.
| (기준일 : 2018년 09월 30일) | (단위 : 매, 원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
바. 사모자금의 사용내역
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채2016.02.23운영자금 &cr타법인 증권취득 자금10,650운영자금&cr타법인증권 취득10,705환율 변동등 초과된 자금은 회사&cr 보유자금으로 사용 하였 습니다.
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
사. 합병 및 분할에 관한 사항 &cr 최근 3사업연도 내 해당사항 없습니다.
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
보호예수 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2017년 02월 01일 유상증자를 통해 발행한 1,000,000주가 2018년 02월 14일에 보호예수일이 만료되어 반환 되었습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
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