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THE WILLBES & CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2023
Nov 14, 2023
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 5.3 윌비스 3 Y
분 기 보 고 서
(제 51 기)
2023년 01월 01일2023년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 윌비스 |
| 대 표 집 행 임 원 : | 임 찬 혁 |
| 본 점 소 재 지 : | 충남 천안시 동남구 만남로 76 |
| (전 화) 041-529-5700 | |
| (홈페이지) http://www.willbes.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전 무 (성 명) 지 영 민 |
| (전 화) 041-529-5716 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서명(231114).jpg 대표이사등의 확인서명(231114) I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황
연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----131-142131-142
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
연결대상회사의 변동내용
체트윈드 주식회사체트윈드 주식회사는 구조화기업으로서 해당 구조화기업의 목적과 설계를 고려할 때 연결회사는 구조화기업의 이익 변동성에 노출되어 있으며, 이러한 변동이익에 영향을 미치기 위하여 구조화기업의 영업에 가장 유의적으로 영향을 미칠 수 있는 활동을 지시할 수 있는 능력을 보유하고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 윌비스라고 표기하고, 또한 영문은 THE WILLBES & CO., LTD.라고 표기합니다. 다. 설립일자당사는 1973년 3월 9일 의복제조업을 주사업목적으로 하여 설립되었으며 1989년 7월 한국거래소 유가증권시장본부에 주식을 상장하였습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 본사주소 : 충청남도 천안시 동남구 만남로 76- 전화번호 : 041-529-5700 - 홈페이지 주소 : http://www.willbes.com
마. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요 사업의 내용
[섬유사업]
바이어에게 주문을 받아 OEM방식으로 의류를 생산하여 수출하고 있으며 이 중 대부분이 해외에 설립된 종속회사에서 생산 및 수출되고 있습니다. 주요제품에는 성인 및 아동용 의복(KNIT와 수영복)이 있으며, 주요 바이어로는 GAP, OLD NAVY, HANESBRANDS, THE CHILDREN'S PLACE, KOHL'S 등이 있습니다.
[교육사업]
교육사업부는 LEET, 고등고시, 공무원 시험, 공인회계사, 세무사, 공인중개사, 변리사 등의 성인자격증교육 및 외국어 교육 서비스를 제공하고 있습니다.
※ 기타 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.
사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권 시장1989년 07월 28일해당없음해당없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사는 2001년 서울 강남구 역삼동에서 현재 소재지인 충남 천안시 동남구 신부동으로 본사를 옮겨온 이래 현재까지 이곳에서 계속사업을 영위하고 있습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2016년 03월 25일정기주총-사내이사 임찬혁사내이사 임민수사내이사 이원철사내이사 송주호사외이사 강성주-2016년 12월 31일---사내이사 이원철2017년 03월 24일정기주총사내이사 지영민사외이사 권기동최대주주인 임원 전병현기타비상무이사 손봉식사외이사 서문호사외이사 양재상사외이사 안군준2017년 03월 24일-대표집행임원 임찬혁대표집행임원 송주호집행임원 임민수집행임원 지영민--2019년 03월 27일정기주총-사내이사 임찬혁사내이사 송주호사내이사 임민수사외이사 강성주2019년 03월 27일--대표집행임원 임찬혁대표집행임원 송주호집행임원 임민수집행임원 지영민-2019년 12월 31일---사내이사 임민수2020년 03월 30일정기주총기타비상무이사 이문헌사외이사 최규근사외이사 손동권사내이사 지영민최대주주인 임원 전병현사외이사 권기동기타비상무이사 손봉식사외이사 서문호사외이사 양재상2021년 03월 31일--대표집행임원 임찬혁대표집행임원 송주호집행임원 지영민-2022년 03월 31일정기주총--사내이사 임찬혁사내이사 송주호2023년 03월 29일정기주총사외이사 권기훈사내이사 지영민최대주주인 임원 전병현기타비상무이사 이문헌사외이사 최규근사외이사 손동권사외이사 권기동2023년 03월 29일--대표집행임원 임찬혁대표집행임원 송주호집행임원 지영민-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
※ (대표)집행임원은 이사회에서 선임함.※ 당사의 감사위원회 위원들은 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.2008년 3월 한림법학원 영업양수 후 전병현 대표이사, 박주홍 대표이사가 각각 섬유사업부와 교육사업부를 맡아 투톱체제를 형성하였으나, 2009년 3월 박주홍 대표이사는 대표이사직을 사임하였고, 2010년 3월 경영효율화 제고를 위해 섬유사업부를 총괄하고 있는 임찬혁 부사장을 대표이사로 선임하여, 전병현 대표이사와 임찬혁 대표이사의 투톱 체제를 유지하였습니다. 그 이후 2017년 3월 24일에 열린 제44기 정기주주총회에서 정관 일부 변경을 통해 상법 제408조의 2에 따른 집행임원제를 도입하였고, 2017년 3월 24일 이사회 결의로 임찬혁 대표이사를 대표집행임원으로, 송주호 사내이사를 대표집행임원으로 각각 선임하여, 보고서 제출일 현재까지 임찬혁, 송주호 각자 대표집행임원 체제를 유지하고 있습니다.
다. 최대주주의 변동2010년 6월 18일부로 권성문(전, KTB투자증권 회장)에서 전병현(윌비스 이사)으로최대주주가 변경되었습니다. 라. 상호의 변경2009년 3월 27일 주주총회를 통하여 당사의 상호명은 '주식회사 미래와사람'에서 당사의 국영문 상호를 통일시킨 '주식회사 윌비스'로 변경되었습니다. 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용2008년 3월 10일 한림법학원의 영업 일체를 128억원에 양수하는 계약 체결을 하였습니다. (2008년 3월 20일 양수도 완료) 바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사는 과거부터 꾸준히 신규사업에 도전함으로써 2004년에는 디자인서비스업, 컴퓨터시스템설계 및 자문업, 지식기반 용역서비스업, 피혁 및 가방제조업, 체육시설운영업을 목적사업에 추가하였으며, 2006년에는 상품권 발행 및 운영업을 목적사업에 추가하게 되었습니다. 2008년에는 한림법학원 영업양수로 인해 온라인 교육정보 제공업, 학원프렌차이즈업, 입시관련 이벤트업, 입시정보제공업, 저작권임대 및 위탁관리업, 평생교육관련사업, 원격평생교육관련사업, 출판업을 목적사업에 추가하였습니다. 2015년 7월에는 공인회계사, 세무사, 관세사 전문 교육기관인 (주)나무경영아카데미를 인수하였습니다. 사. 주요종속회사의 연혁
| 회사명 | 사업내용 | 일자 | 내역 |
| THE WILLBES DOMINCANA INC. | 봉제업 | 1987.06 | THE WILLBES DOMINCANA INC. 설립 |
| THE WILLBES HAITIAN S.A. | 봉제업 | 2001.08 | THE WILLBES HAITIAN S.A. 설립 |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 50기(2022년말) | 49기(2021년말) | 48기(2020년말) | 47기(2019년말) | 46기(2018년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 67,236,039 | 67,236,039 | 67,236,039 | 65,157,878 | 61,210,519 | 57,000,000 |
| 액면금액 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | |
| 자본금 | 72,882,179,000 | 72,882,179,000 | 72,882,179,000 | 70,804,018,000 | 66,856,659,000 | 62,646,140,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 72,882,179,000 | 72,882,179,000 | 72,882,179,000 | 70,804,018,000 | 66,856,659,000 | 62,646,140,000 |
※ 제47기부터 제26회, 제29회 전환사채의 전환청구에 의해 아래와 같이 발행주식과 자본금이 증가하였습니다.- 2019년 주식 수 4,210,519주, 자본금 4,210,519,000원이 증가하였습니다.- 2020년 주식 수 3,947,359주, 자본금 3,947,359,000원이 증가하였습니다.- 2021년 주식 수 2,078,161주, 자본금 2,078,161,000원이 증가하였습니다.
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주300,000,000300,000,000-72,882,17972,882,179-5,646,1405,646,140----5,646,1405,646,140-------67,236,03967,236,039-1,436,6491,436,649-65,799,39065,799,390-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
자기주식 취득 및 처분 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식1,436,649---1,436,649-기타주식------보통주식1,436,649---1,436,649-기타주식------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
5. 정관에 관한 사항
가. 정관의 최근 개정일당사 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 29일입니다.
나. 정관 변경 이력
2023.03.29제50기 정기주주총회- 배당기산일 관련 규정- 주식의 전자등록 관련- 감사위원회 관련 규정- 배당기준일 관련- 관련 상법 개정 반영- 전자증권법 개정 반영- 상장회사 표준정관 반영2020.03.30제47기 정기주주총회- 종류주식 관련- 주식의 전자등록 관련- 기준일 설정 관련- 외부감사인 선임 관련- 종류주식 다양화- 관련 법령 개정 반영
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
다. 사업목적 현황
1
직물 봉제 가공업
미영위
2
공예품 제조 판매업
미영위
3
섬유류 가공 및 봉제업 및 도매업
영위4
무역업 및 무역중개업
영위5
부동산매매 및 임대업, 부동산개발업
영위6
도매 및 소매업
영위7
토목건축업, 주택건설사업
미영위8
전기 및 전기통신 공사업
미영위9
시장설치운영 및 관리임대업
미영위10
자동차부품일체 제조 및 판매업
미영위11
환경관련사업
미영위12
환경관련사업 설계시공업
미영위13
전자파관련 사업
미영위14
전기전자제품 제조 및 판매업
미영위15
정보통신 사업
미영위16
냉각캔 제조 및 판매업
미영위17
냉각캔 제조기술 자문 및 판매업
미영위18
포장 및 충진업
미영위19
냉매 제조 및 판매업
미영위20
냉각봉 제조 및 판매업
미영위21
신기술개발, 관련제품 제조 및 판매
미영위22
신기술 라이센스 사업 및 신기술수출사업
미영위23
벤처 및 일반기업에 대한 투자업
미영위24
인터넷 사업
미영위25
사이버 교육 및 용역 서비스업
영위26
학원사업
영위27
교재발간 및 판매업
영위28
디자인서비스업
미영위29
컴퓨터시스템 설계 및 자문업
영위30
지식기반 용역·서비스업
미영위31
피혁 및 가방 제조업
미영위32
체육시설 운영업
미영위33
상품권 발행 및 운영업
미영위34
온라인 교육정보 제공업
영위35
학원프렌차이즈업
영위36
입시관련 이벤트업
영위37
입시정보 제공업
영위38
저작권 임대 및 위탁관리업
미영위39
평생교육관련사업
영위40
원격평생교육관련사업
영위41
출판업
영위42전 각호에 부대 또는 관련된 사업일체 및 투자영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사의 주요 사업은 섬유사업과 교육사업으로, 섬유사업은 1973년, 교육사업은 2008년부터 사업을 영위하고 있습니다. 각 사업의 매출비중은 현재 섬유사업 75%, 교육사업 25% 정도로 구성되어 있으며, 섬유부문은 주로 제품 수출, 교육부문은 내수로 매출이 발생하고 있습니다.
섬유사업의 주요 제품으로는 KNIT, 수영복이 있으며, 모든 제품은 종속회사인 해외법인 생산지(인도네시아, 캄보디아, 도미니카공화국, 아이티 등)에서 생산하여 OEM(주문자상표부착방식)방식에 의해 GAP, OLD NAVY, HANESBRANDS, THE CHILDREN'S PLACE, KOHL'S 등의 바이어에 수출하고 있습니다. 당사는 아시아와 아메리카 대륙에 이르는 글로벌 생산기지를 구축하고, 세계 유수의 바이어들에게 가격 경쟁력, 빠른 납기, 높은 품질을 인정받아 한국의 대표적인 섬유 수출회사로 명성을 굳히고 있습니다.
당사는 51년 이상 섬유산업에 종사하면서 쌓은 노하우와 다양한 바이어들과의 깊은 신뢰 관계를 유지하고 있습니다. 또한, 다양한 국가에 해외법인(생산기지)이 위치하여 바이어의 요구에 즉각적인 대응이 가능하며, 각 해외법인에 전문적인 인재를 배치함으로써 높은 품질과 기술, 탄력적인 제품 생산으로 안정적인 매출수준을 유지하고 있습니다.
당사의 교육사업은 2008년 3월 신림동 3대 고등고시 학원 중 하나인 한림법학원의 영업 일체를 양수하여 성인대상 교육사업을 시작하였고, 사법시험, 행정고시, 외무고시, 공무원시험, 공인중개사, 변리사, 공인회계사, 세무사 등의 분야에서 다양한 교육서비스를 제공하고 있습니다. 2010년 하반기에는 공무원 수험시장의 중심지인 노량진에 신규 진출하여 공무원, 경찰, 임용고시 학원 등을 운영하고 있으며, 2015년에 하반기에는 공인회계사, 세무사 전문 교육기관인 (주)나무경영아카데미를 인수하여 사업을 확장하였습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
당사의 주요 제품 및 서비스로는 섬유제품과 교육서비스가 있으며, 각 제품 및 서비스 별 매출액과 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 원, %)
| 사업부문 | 품 목 | 매출액 | 비율 | 주요상표 |
|---|---|---|---|---|
| 섬유 | KNIT, 수영복 | 123,056,260,251 | 74.96 | GAP, HANESBRANDS,THE CHILDREN'S PLACE,KOHL'S 등 |
| 교육 | 학원 | 40,966,579,194 | 24.95 | - |
| 소프트웨어 | 컴퓨터서비스 | 143,292,317 | 0.09 | - |
| 합 계 | 164,166,131,762 | 100.00 | - |
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료에 관한 사항
당사의 주요 원재료인 원사 및 원단은 제품 원가에 상당부분을 차지하고 있기 때문에국내보다는 상대적으로 저렴한 외국에서의 수입 비중을 점차 늘리는 추세입니다. 주로 인도, 대만, 인도네시아, 중국, 홍콩 등에서 수입을 하고 있으며 지속적인 거래를 통하여 안정적인 공급이 이루어지고 있습니다.
나. 생산설비에 관한 사항(1) 생산능력, 생산실적 및 가동률당사의 섬유사업은 해외에 위치한 해외법인 및 외주를 통하여 전 제품을 생산하여 수출하고 있으며, 당사가 보유한 생산설비의 생산능력, 생산실적 및 가동률은 복종별/스타일별 난이도에 따라 생산량이 다르기 때문에 일괄적으로 산정하기에는 무리가 있습니다. (2) 생산설비의 현황
당분기말 영업에 중요한 생산설비의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
| 소재지 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 합계 |
| 한국 | 45,487 | 2,307 | 7 | 6 | 47,807 |
| 도미니카(공) | - | - | 263 | 2,456 | 2,719 |
| 아이티 | - | - | 1,109 | 1,612 | 2,721 |
| 온두라스 | - | - | - | - | - |
| 캄보디아(1) | - | - | - | - | - |
| 캄보디아(2) | - | - | 735 | 8 | 743 |
| 인도네시아 | 4,066 | 934 | 58 | 555 | 5,613 |
| 중국 | - | 333 | - | 115 | 448 |
| 합계 | 49,553 | 3,574 | 2,172 | 4,752 | 60,051 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출에 관한 사항
(1) 주요 상품 등의 현황
(단위 : 원, %)
| 사업부문 | 품 목 | 매출액 | 비율 | 매출총이익 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|
| 섬 유 사 업 | 제품, 상품 | 123,056,260,251 | 74.96 | 16,220,107,236 | 66.59 |
| 교 육 사 업 | 학원 | 40,966,579,194 | 24.95 | 8,464,390,323 | 34.75 |
| 소프트웨어 | 컴퓨터서비스 | 143,292,317 | 0.09 | (326,471,115) | -1.34 |
| 합 계 | 164,166,131,762 | 100.00 | 24,358,026,444 | 100.00 |
(2) 매출형태별 실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 섬유부문 | 제품 | 봉제품 | 수출 | 121,639 | 189,460 | 208,779 |
| 내수 | 836 | 904 | 638 | |||
| 소계 | 122,475 | 190,364 | 209,417 | |||
| 상품 | 상품 및 기타 | 수출 | 182 | 170 | 285 | |
| 내수 | 399 | 494 | 521 | |||
| 소계 | 581 | 664 | 806 | |||
| 교육 부문 | 내수 | 40,967 | 63,680 | 66,122 | ||
| 소프트웨어 부문 | 내수 | 143 | 150 | 138 | ||
| 합계 | 수출 | 121,821 | 189,630 | 209,064 | ||
| 내수 | 42,345 | 65,228 | 67,419 | |||
| 합계 | 164,166 | 254,858 | 276,483 |
나. 수주 상황
당사는 GAP INC, OLD NAVY, HANESBRANDS INC, THE CHILDREN'S PLACE, KOHL'S 등 10여개 이상의 세계 유명 바이어들로부터 주문을 수주받아 중남미 및 동남아 지역에 소재한 현지법인 공장을 이용하여 제품을 생산 수출하고 있으며, 그 수주현황이나 총액, 수주 잔고 등은 당사 영업상 주요한 사항으로서 기재가 불가합니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험 관리는 사업지원부가 주관하고 있으며, 사업부, 국내외 종속회사와의 공조하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 글로벌 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.재무위험관리의 주요대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.
(1) 시장위험1) 환위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 보고기간 종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:백만원) | ||||
| 통화 | 당분기 | 전기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 1,386 | (1,386) | (307) | 307 |
2) 이자율 위험
연결실체의 경우 이자부 자산은 재무제표에서 미치는 영향이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 차입금에서 비롯됩니다. 따라서, 연결실체는 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가치 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:백만원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| 이자비용 | 652 | (652) | 869 | (869) |
(2) 신용위험연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 있습니다. 또한, 연결실체는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.당분기 중 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에서 중요한 손상의 징후가 발견되지 않았으며 회사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.보고기간 종료일 현재 금융상품별 신용위험과 관련된 분류는 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위 : 백만원) | |||
| 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융상품 | 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융상품 | 개별적으로 손상된금융상품 | 합 계 |
| 75,680 | 10,031 | 5,588 | 91,299 |
(전기말)
| (단위 : 백만원) | |||
| 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융상품 | 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융상품 | 개별적으로 손상된금융상품 | 합 계 |
| 74,734 | 5,442 | 5,442 | 85,618 |
상기 금액은 손상차손 인식액 반영 전 금액입니다.
(3) 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) | ||||
| 1년 이내 | 1년초과~2년이내 | 2년초과~5년이내 | 5년 초과 | 합계 |
| 147,348 | 16,710 | 9,936 | - | 173,994 |
(4) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결실체의 보고기간 종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.
| (단위:백만원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| Ⅰ. 순부채 | 132,359 | 129,135 |
| Ⅱ. 자본 | 113,098 | 98,276 |
| Ⅲ. 순부채비율 | 117.0% | 131.4% |
나. 파생상품거래현황(1) 당사는 기중 환율변동으로 인한 환위험의 회피를 위하여 환변동보험 및 통화옵션계약을 체결하고 있습니다.
1) 당분기 및 전분기 중 파생상품거래로 인한 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 파생상품거래이익 | 31,938,236 | 21,401,582 |
| 파생상품평가이익(*1) | - | - |
| 파생상품거래손실 | 54,000,000 | 250,500,000 |
| 파생상품평가손실(*1) | - | 2,044,600,594 |
(*1) 파생금융상품자산 및 파생금융상품부채로 계상되어 있습니다.
(2) 당사는 전환사채에 포함된 내재파생상품을 주계약인 사채에서 분리하여 파생금융상품부채로 인식하였으며, 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 178,976,886 | 3,528,820,128 |
| 전환사채의 발행 | - | - |
| 교환사채의 발행 | - | - |
| 전환권의 행사 | - | - |
| 교환권의 행사 | - | - |
| 전환사채의 상환 | 107,385,447 | - |
| 파생상품평가이익 | - | 1,410,708,562 |
| 파생상품평가손실 | - | 217,893,365 |
| 기말금액 | 71,591,439 | 2,336,004,931 |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 주요계약당사는 공시서류 작성기준일 현재 재무상태에 중요한 영향을 미칠만한 비경상적인 계약이 없습니다.
나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직연결실체의 R&D Center 내 원단개발팀 및 Technical Design팀, B&D팀 등이 있습니다.(2) 최근 3사업연도 연구개발비용
| (단위: 백만원) | |||||
| 과 목 | 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 | 비 고 | |
| 원재료비 | - | - | - | - | |
| 인건비 | 213 | 357 | 582 | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | - | |
| 기타 | - | - | - | - | |
| 연구개발비용 계 | 213 | 357 | 582 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 213 | 357 | 582 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.13% | 0.14% | 0.21% | - |
7. 기타 참고사항
산업분석
가. 섬유사업(1) 산업의 특성우리나라 섬유산업은 경제 성장 초기부터 국가 경제 발전의 견인차 역할을 수행해 오고 있으며 핵심 기간 산업으로의 위상을 견지하고 있습니다. 1910년대부터 우리나라의 섬유산업은 근대 공업의 형태를 갖추기 시작했으며 1960년대 초 수출산업으로 전환되면서 급성장하였고, 국내의 총 수출액 중 약 30% 이상을 차지하면서 국내의 경제 발전에 큰 기여를 했습니다. 2000년대의 섬유 산업은 과거에 비해 국내 생산기반이 축소되었으나, 한국섬유산업회 자료에 따르면 영업이익률 제조업 7위, 생산유발계수 제조업 평균 상회, 연간 약 17만명의 고용인력 창출 등 여전히 국가 경제 기여도가 높은 것으로 나타났습니다.또한, 섬유산업은 인간생활에 있어서 세가지 기본적인 요소인 의,식,주 가운데 하나인 '의'에 해당하는 산업으로써, 인류 역사와 함께 발전한 산업이고, 사람이 존재하는한 영원히 발전할 수 있는 산업입니다. 사회가 점차 다원화되고 소득이 높아져 개성화 될수록 섬유소비는 의류용과 산업용으로 발전하여 그 수요가 증가할 것이며, 고급화를 지향할 것으로 예상됨으로 섬유산업은 계속적으로 발전을 거듭할 것 입니다.
(2) 산업의 성장성
1960년대를 시작으로 우리나라의 섬유산업은 매우 활발한 수출을 기록하였으며 지금까지도 우리나라 전체 수출의 상당부분을 차지하고 있습니다. 섬유 쿼터 폐지 이후에는 수출이 다소 감소하였으나, 금융 위기 이후 반등을 시작하였고, 2010년 기준 우리나라의 섬유 수출액은 중국 및 EU에 이어 세계 3위 수준을 기록하였습니다. 한편, 후발개도국이 저임금을 활용한 초저가 제품 생산으로 빠른 성장세를 보이고 있으나, 국내 섬유기업들은 저임금 국가로의 생산기지 구축과 선진국 수준의 높은 품질 및 기술력으로 이에 대응하고 있으며, 주요 수출국으로써 자리매김하고 있습니다.앞으로 증가하는 소득수준에 따라 변화되는 트렌드에 맞추어 제품의 고급화 및 다품종 소량생산체제로의 빠른 변환, 개성을 중시하는 디자인 개발 등 신속한 대응 및 개발을 통해 섬유산업은 꾸준히 성장할 것입니다.
(3) 경기변동의 특성 OEM방식의 의류수출산업은 대부분의 바이어 및 판매시장이 주로 미국, 유럽에 기반하고 있기 때문에 미국과 유럽의 경기변동 및 계절적 요인에 많은 영향을 받을 수 있습니다.(4) 시장 점유율의류수출산업의 경우 바이어들이 전세계의 수많은 의류수출업체에게 생산주문을 하고 있기 때문에 구체적인 시장점유율을 측정하는 것은 불가능합니다. (5) 경쟁요소의류수출산업은 OEM방식에 의한 수출로서, 동일한 방식으로 미국 및 유럽에 수출하는 동남아, 중남미 국가들과 경쟁관계로 볼 수 있으나, 각국이 차지하는 비중이 매우 미미하여 완전경쟁시장에 가깝습니다. 따라서 신규진입을 하는데 있어서 어려움은 적은 편이나, OEM수출방식의 특성상 ▶ 바이어와의 장기적인 신뢰관계가 중요하고 ▶ 중남미 등 저임국가에 생산기지를 확보하고 있어야 하며 ▶ 대형 거래처 위주의 사업으로 품질이 매우 중요한 요소가 됩니다. 이에 따라 신규업체의 시장확보에는 어려움이 따르며, 경쟁은 해당업체의 아래 요소들에 의하여 이루어진다고 볼 수 있습니다.- 차별화 되고 경쟁력 있는 상품의 품질확보- 신속한 상품제공- 공장의 제조환경- 주문자 요구에 부합하는 상품제공(디자인등)- 생산제품의 불량율(클레임 정도)- 불량제품에 대한 반품 또는 서비스- 상품의 경제성(가격 등)- 주문자와의 유대관계(6) 회사의 경쟁우위요소당사는 51년 이상 섬유산업에 종사하면서 쌓은 노하우와 다양한 바이어들과의 깊은 신뢰 관계를 유지하고 있습니다. 또한, 다양한 국가에 해외법인(생산기지)이 위치하여 바이어의 요구에 즉각적인 대응이 가능하며, 각 해외법인에 전문적인 인재를 배치함으로써 높은 품질과 기술, 탄력적인 제품 생산으로 안정적인 매출수준을 유지하고 있습니다.※ 주요종속회사당사의 주요종속회사인 THE WILLBES DOMINICANA INC. 와 THE WILLBES HAITIAN S.A 는 당사 섬유사업의 주요 생산기지이므로, 주요종속회사의 '사업의 내용'은 위 섬유사업의 사업내용과 같습니다. 나. 교육사업(1) 산업의 특성우리나라의 고시산업시장은 고시촌이 밀집되어 있는 서울의 신림동과 노량진에 가장크게 형성되어 있으며, 고시산업 특성상 높은 합격률과 최고 수준의 강사를 보유한 소수의 메이져급 학원간 경쟁구도가 유지되고 있습니다. 최근 경기 악화로 인한 고용불안 때문에 많은 학생들과 직장인들이 공무원 시장으로 눈을 돌리고 있으며, 또한 지난 2009년에 도입된 로스쿨 제도로 다양한 전공 소유자들의 법조계 진출문이 넓어지면서 고시산업시장과 변호사 자격시험시장의 성장을 예상하고 있습니다.(2) 산업의 성장성산업이 발전함에 따라 인구의 평균 수명이 연장되고 반면에 평생직장의 개념이 사라지면서 교원 임용고시나 7.9급 공무원 및 기타 자격증 등 성인 대상 교육 서비스 수요가 늘어날 것으로 기대하고 있습니다. 특히, 온라인 교육에 익숙한 80년대 이후 세대가 성인고시 시장의 수요자로 진입함에 따라 온라인 시장이 확대되어 지역적인 한계를 극복하는 새로운 수요가 창출되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성교육서비스 산업은 경기 하락에 크게 영향을 받지 않으며 오히려 불경기에는 취업을 위한 자기계발 및 각종 자격증에 대한 수요가 증가하기도 합니다. 연간 기준으로는 사법시험을 비롯한 각 고등고시의 시험일자를 중심으로 하여 매출에 일부 변동이 있을 수 있지만 합격을 위한 수험기간이 최소 2년 이상이라는 특성을 고려하면 계절적인 요인 역시 큰 변수는 아닙니다. (4) 시장 점유율교육사업은 현재 시장 특성상 구체적인 시장점유율을 측정하기 어려우며, 차후 측정이 가능해지면 경쟁업체를 비교하여 기재하도록 하겠습니다.(5) 경쟁요소우리나라 성인 대상 교육 시장은 교육시장에 적극 참여하는 학원들로 인해 경쟁이 날로 치열해 지고 있습니다. 교육사업의 핵심적인 경쟁요소는 강사, 교재, 입시관련정보, 교육사업의 이해를 포함하는 양질의 콘텐츠 확보이며, 더불어 콘텐츠의 효율적 전달을 위한 기술력과 온라인 강의기법 등도 주요한 경쟁요소입니다.
교육사업은 비교적 기술적인 진입장벽은 낮으나 양질의 교육콘텐츠 확보, 교육사업에 대한 이해, 온라인 서비스 제공을 위한 기술적인 경쟁력 등 타업체와의 차별적인 요소가 없이는 우위를 점하기 어려운 산업입니다.(6) 회사의 경쟁우위요소
당사(연결종속회사포함)가 인수한 한림법학원은 신림동 고시 시장에서 20년이 넘은 업력을 통해 최고수준의 강사진과 효율적이고 체계적인 맞춤형 학습관리 시스템을 활용하여 수험생들에게 최상의 교육서비스를 제공하고 있습니다. 또한 종속회사인 주식회사 나무경영아카데미는 공인회계사, 세무사 시장에서 전문화된 교육관리 서비스를 제공하고 있습니다. 아울러, 종속회사인 (주)미래넷이 보유한 우수한 e-learning기술을 결합하여 언제 어디서나 최상의 컨텐츠를 수강할 수 있는 온라인 교육서비스를 제공하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제51기(2023년 9월말) | 제50기(2022년 12월말) | 제49기(2021년 12월말) |
| [유동자산] | 195,755 | 191,591 | 195,621 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 4,602 | 3,313 | 4,998 |
| ㆍ단기금융상품 | 9,823 | 9,952 | 15,572 |
| ㆍ단기금융리스채권 | - | - | 166 |
| ㆍ매출채권 | 46,801 | 41,289 | 44,545 |
| ㆍ기타수취채권 | 16,737 | 16,423 | 15,638 |
| ㆍ재고자산 | 98,790 | 104,090 | 98,665 |
| ㆍ당기법인세자산 | 111 | 74 | - |
| ㆍ기타유동자산 | 18,891 | 16,452 | 16,038 |
| [비유동자산] | 109,557 | 78,803 | 92,405 |
| ㆍ장기금융상품 | 676 | 586 | 466 |
| ㆍ기타금융자산 | 390 | 390 | - |
| ㆍ장기기타수취채권 | 6,682 | 8,224 | 8,678 |
| ㆍ유형자산 | 61,605 | 35,060 | 37,656 |
| ㆍ사용권자산 | 20,348 | 10,613 | 13,498 |
| ㆍ무형자산 | 17,367 | 18,871 | 26,447 |
| ㆍ이연법인세자산 | 427 | 2,206 | 3,228 |
| ㆍ기타비유동자산 | 2,061 | 2,854 | 2,431 |
| 자산 총계 | 305,311 | 270,395 | 288,026 |
| [유동부채] | 156,532 | 147,789 | 165,793 |
| [비유동부채] | 35,681 | 24,330 | 17,588 |
| 부채 총계 | 192,213 | 172,119 | 183,381 |
| [지배기업의 소유주 지분] | 114,966 | 100,155 | 106,554 |
| ㆍ자본금 | 72,882 | 72,882 | 72,882 |
| ㆍ주식발행초과금 | 50,159 | 50,159 | 50,159 |
| ㆍ기타자본구성요소 | 29,572 | 29,572 | 29,572 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | 32,336 | 5,181 | 3,849 |
| ㆍ이익잉여금 | (69,984) | (57,639) | (49,908) |
| [비지배주주지분] | (1,868) | (1,880) | (1,909) |
| 자본 총계 | 113,098 | 98,276 | 104,645 |
| (2023.01.01~2023.09.30) | (2022.01.01~2022.12.31) | (2021.01.01~2021.12.31) | |
| [매출액] | 164,166 | 254,858 | 276,483 |
| [영업이익] | (3,506) | 193 | 4,389 |
| [연결당기순이익] | (12,557) | (9,325) | (14,579) |
| [지배기업소유주지분순이익] | (12,573) | (9,333) | (14,600) |
| [비지배지분순이익] | 15 | 7 | 21 |
| [기본주당이익](단위:원) | (191) | (142) | (231) |
| [연결에 포함된 회사수] | 14개 | 13개 | 13개 |
나. 요약별도재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제51기 (2023년 9월말) | 제50기 (2022년 12월말) | 제49기 (2021년 12월말) |
| [유동자산] | 127,855 | 127,177 | 129,447 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 115 | 12 | 112 |
| ㆍ단기금융상품 | 6,053 | 6,042 | 6,042 |
| ㆍ매출채권 | 60,719 | 61,133 | 75,938 |
| ㆍ기타수취채권 | 8,180 | 8,807 | 7,575 |
| ㆍ재고자산 | 4,625 | 10,972 | 13,452 |
| ㆍ당기법인세자산 | 20 | - | - |
| ㆍ기타유동자산 | 48,142 | 40,211 | 26,328 |
| [비유동자산] | 157,384 | 138,754 | 143,389 |
| ㆍ장기금융상품 | 676 | 586 | 466 |
| ㆍ기타금융자산 | 390 | 390 | - |
| ㆍ장기기타수취채권 | 35,613 | 37,116 | 35,518 |
| ㆍ종속기업주식 | 58,868 | 58,868 | 62,037 |
| ㆍ유형자산 | 48,616 | 24,027 | 23,985 |
| ㆍ사용권자산 | 2,976 | 4,505 | 4,219 |
| ㆍ무형자산 | 8,185 | 8,762 | 12,080 |
| ㆍ이연법인세자산 | 1,646 | 2,653 | |
| ㆍ장기선급금 | 2,061 | 2,854 | 2,431 |
| 자산 총계 | 285,239 | 265,931 | 272,836 |
| [유동부채] | 98,358 | 96,008 | 117,044 |
| [비유동부채] | 21,599 | 18,672 | 11,266 |
| 부채 총계 | 119,957 | 114,680 | 128,310 |
| [자본금] | 72,882 | 72,882 | 72,882 |
| [주식발행초과금] | 50,159 | 50,159 | 50,159 |
| [기타자본구성요소] | 27,033 | 27,033 | 27,034 |
| [기타포괄손익누계액] | 19,733 | (89) | (89) |
| [이익잉여금] | (4,525) | 1,265 | (5,460) |
| 자본 총계 | 165,282 | 151,251 | 144,526 |
| 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2023.01.01~2023.09.30) | (2022.01.01~2022.12.31) | (2021.01.01~2021.12.31) | |
| [매출액] | 106,159 | 188,668 | 209,865 |
| [영업이익] | (5,126) | 2,581 | 167 |
| [당기순이익] | (5,990) | 5,303 | (8,946) |
| [기본주당이익](단위:원) | (91) | 81 | (142) |
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 51 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 50 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
195,754,519,304
191,591,300,133
현금및현금성자산
4,602,037,042
3,312,548,213
단기금융상품
9,823,000,000
9,952,000,000
매출채권
46,801,211,865
41,288,884,323
기타수취채권
16,736,671,844
16,422,604,301
유동재고자산
98,789,954,021
104,089,887,455
당기법인세자산
110,651,140
73,635,590
기타유동자산
18,890,993,392
16,451,740,251
비유동자산
109,556,590,695
78,803,421,671
장기금융상품
676,200,250
586,194,350
기타금융자산
390,000,000
390,000,000
장기기타수취채권
6,682,285,706
8,223,785,924
유형자산
61,604,608,190
35,059,609,171
사용권자산
20,348,308,888
10,613,087,578
무형자산
17,367,099,511
18,871,316,511
이연법인세자산
427,130,287
2,205,659,160
기타비유동자산
2,060,957,863
2,853,768,977
자산총계
305,311,109,999
270,394,721,804
부채
유동부채
156,532,034,194
147,789,291,424
매입채무
4,525,341,858
4,263,280,054
유동 차입금
117,120,976,600
113,424,417,019
파생금융상품부채
71,591,439
178,976,886
미지급금
11,071,964,384
8,742,641,649
미지급비용
433,732,426
227,182,342
당기법인세부채
76,239,423
기타 유동부채
9,434,335,146
9,149,815,291
유동성장기부채
7,589,743,610
3,999,999,984
유동성사채
2,998,964,055
유동성전환사채
164,853,676
372,937,314
유동성리스부채
6,119,495,055
4,354,837,407
비유동부채
35,681,294,092
24,329,680,789
사채
12,085,198,823
9,984,096,138
장기차입금
1,666,666,684
비유동금융리스부채
13,202,311,877
5,867,413,199
확정급여부채
6,121,790,624
6,271,084,300
복구충당부채
640,068,470
270,460,493
기타 비유동 부채
271,180,600
269,959,975
이연법인세부채
3,360,743,698
부채총계
192,213,328,286
172,118,972,213
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
114,965,549,911
100,155,478,210
자본금
72,882,179,000
72,882,179,000
주식발행초과금
50,159,177,918
50,159,177,918
기타자본구성요소
29,572,198,510
29,572,198,510
기타포괄손익누계액
32,335,673,614
5,180,916,096
이익잉여금(결손금)
(69,983,679,131)
(57,638,993,314)
비지배지분
(1,867,768,198)
(1,879,728,619)
자본총계
113,097,781,713
98,275,749,591
자본과부채총계
305,311,109,999
270,394,721,804
| 제 51 기 3분기말 | 제 50 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
53,767,485,988
164,166,131,762
56,499,543,658
199,678,749,122
매출원가
44,628,363,511
139,808,105,318
48,736,238,206
166,268,625,524
매출총이익
9,139,122,477
24,358,026,444
7,763,305,452
33,410,123,598
판매비와관리비
8,734,586,402
27,864,494,374
10,243,413,842
32,612,590,760
영업이익(손실)
404,536,075
(3,506,467,930)
(2,480,108,390)
797,532,838
기타수익
1,714,308
16,804,538
8,861,720
200,298,108
기타비용
350,856,808
657,426,381
173,873,095
416,501,959
금융수익
1,361,418,783
3,478,084,212
6,181,930,565
13,489,949,823
금융비용
4,307,191,840
11,915,714,021
8,037,601,696
16,623,605,795
법인세비용차감전순이익(손실)
(2,890,379,482)
(12,584,719,582)
(4,500,790,896)
(2,552,326,985)
법인세비용(수익)
75,956,225
(27,634,209)
580,848,108
2,238,177,415
당기순이익(손실)
(2,966,335,707)
(12,557,085,373)
(5,081,639,004)
(4,790,504,400)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업소유지분
(2,975,993,029)
(12,572,581,343)
(5,086,503,952)
(4,805,883,235)
비지배기업소유지분
9,657,322
15,495,970
4,864,948
15,378,835
기타포괄손익
24,518,889,295
27,379,117,495
5,554,779,553
10,579,014,884
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목
23,208,767,634
23,268,319,978
416,444,866
1,371,264,200
확정급여제도의 재측정요소
194,936,633
253,897,165
531,099,806
1,752,426,710
법인세효과
(30,129,000)
(29,537,188)
(114,654,940)
(381,162,510)
자산재평가손익(세후기타포괄손익)
23,043,960,001
23,043,960,001
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
1,310,121,661
4,110,797,517
5,138,334,687
9,207,750,684
해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익)
812,800,000
1,968,500,000
3,888,060,000
6,830,820,000
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)
497,321,661
2,142,297,517
1,250,274,687
2,376,930,684
총포괄손익
21,552,553,588
14,822,032,122
473,140,549
5,788,510,484
포괄손익의 귀속
지배기업소유지분
21,537,610,618
14,810,071,701
458,336,584
5,753,265,734
비지배기업소유지분
14,942,970
11,960,421
14,803,965
35,244,750
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(45.00)
(191.00)
(77.00)
(73.00)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(45.00)
(191.00)
(54.00)
(102.00)
| | 제 51 기 3분기 | | 제 50 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
2022.01.01 (기초자본)
72,882,179,000
50,159,177,918
29,572,198,510
3,848,934,128
(49,908,140,989)
106,554,348,567
(1,909,324,931)
104,645,023,636
당기순이익(손실)
(4,805,883,235)
(4,805,883,235)
15,378,835
(4,790,504,400)
재평가잉여금
해외사업환산손익
2,376,930,684
2,376,930,684
2,376,930,684
해외사업장순투자
6,830,820,000
6,830,820,000
6,830,820,000
순확정급여부채의 재측정요소
1,351,398,285
1,351,398,285
19,865,915
1,371,264,200
2022.09.30 (기말자본)
72,882,179,000
50,159,177,918
29,572,198,510
13,056,684,812
(53,362,625,939)
112,307,614,301
(1,874,080,181)
110,433,534,120
2023.01.01 (기초자본)
72,882,179,000
50,159,177,918
29,572,198,510
5,180,916,096
(57,638,993,314)
100,155,478,210
(1,879,728,619)
98,275,749,591
당기순이익(손실)
(12,572,581,343)
(12,572,581,343)
15,495,970
(12,557,085,373)
재평가잉여금
23,043,960,001
23,043,960,001
23,043,960,001
해외사업환산손익
2,142,297,517
2,142,297,517
2,142,297,517
해외사업장순투자
1,968,500,000
1,968,500,000
1,968,500,000
순확정급여부채의 재측정요소
227,895,526
227,895,526
(3,535,549)
224,359,977
2023.09.30 (기말자본)
72,882,179,000
50,159,177,918
29,572,198,510
32,335,673,614
(69,983,679,131)
114,965,549,911
(1,867,768,198)
113,097,781,713
| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
6,990,253,535
(2,258,017,298)
당기순이익(손실)
(12,557,085,373)
(4,790,504,400)
조정
27,885,836,816
39,105,774,329
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
434,528,014
(32,219,972,819)
이자수익의 수취
591,530,817
280,995,640
이자지급(영업)
(9,151,428,238)
(3,599,755,625)
법인세납부
(213,128,501)
(1,034,554,423)
투자활동현금흐름
(912,565,713)
1,644,406,038
단기금융상품의 감소
6,352,000,000
12,130,000,000
단기대여금및수취채권의 감소
9,813,005
131,957,122
장기대여금의 감소
133,764,344
939,613,853
유형자산의 처분
5,968,552
75,003,728
무형자산의 처분
10,000,000
보증금의 감소
1,897,119,286
1,126,510,418
단기금융상품의 취득
(6,223,000,000)
(6,330,000,000)
장기금융상품의 취득
(90,000,000)
(90,000,000)
상각후원가 금융자산의 취득
(71,400,000)
(390,000,000)
장기대여금및수취채권의 취득
(870,000,000)
유형자산의 취득
(561,534,516)
(1,189,629,096)
무형자산의 취득
(1,763,760,000)
(3,195,927,136)
임차보증금의 증가
(601,536,384)
(703,122,851)
재무활동현금흐름
(4,858,514,214)
102,305,343
단기차입금의 차입
98,573,709,387
48,301,190,256
사채의 발행
2,100,000,000
10,000,000,000
장기차입금의 차입
8,000,000,000
임대보증금의 증가
50,000,000
단기차입금의 상환
(98,058,662,454)
(48,234,315,509)
유동성 사채의 상환
3,000,000,000
3,370,000,000
유동성장기부채의 상환
(6,076,923,058)
(624,990,000)
유동성사채의 상환
(313,773,000)
0
리스부채의 상환
(6,082,865,089)
(5,969,579,404)
임대보증금의 감소
(50,000,000)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
1,219,173,608
(511,305,917)
현금및현금성자산의순증가(감소)
1,289,488,829
(20,842,468)
기초현금및현금성자산
3,312,548,213
4,997,715,986
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
70,315,221
490,463,449
기말현금및현금성자산
4,602,037,042
4,976,873,518
| 제 51 기 3분기 | 제 50 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제51기 3분기 2023년 09월 30일 현재 |
| 제50기 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 윌비스와 그 종속기업 |
1. 일반적사항
한국채택국제회계기준 제1027호(연결재무제표와 별도재무제표)에 의한 지배기업인 주식회사 윌비스(이하 "당사")와 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.가. 지배기업의 개요당사는 1973년 3월 9일 의복제조업을 주사업목적으로 하여 설립되어 1989년 6월 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 상장회사로서, 경기도 용인시 처인구 백옥대로 967(남동) 소재 공장을 보유하고 있습니다. 당사는 2001년 4월 9일자로 본점소재지를 충청남도 천안시 동남구 만남로 76(신부동)으로 이전하였으며, 2009년 3월 27일자 정기 주주총회에서 주식회사 윌비스로 국영문 상호를 통일하였습니다.당사의 자본금은 당분기말 현재 주식배당 및 전환사채의 주식전환을 포함한 수차의 증자를 거쳐 72,882,179천원이며, 주주 및 지분비율은 다음과 같습니다.
| 주 주 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
| 전 병 현 | 7,812,014 | 11.62% |
| 자 기 주 식 | 1,436,649 | 2.14% |
| 기 타 주 주 | 57,987,376 | 86.24% |
| 이익잉여금으로 자기주식 소각 | 5,646,140 | - |
| 합 계 | 72,882,179 | 100% |
| 소각제외주식수 | 67,236,039 |
당사는 당분기말까지 주식 5,646,140주를 이익소각함으로써 당사의 자본금과 발행주식의 액면총액은 5,646백만원 만큼 차이가 발생합니다.
나. 종속기업의 현황(1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 업종 | 영업소재지 | 지분율(*1) | 결산월 |
| THE WILLBES DOMINICANA INC. ("WBDI") | 직물 및 니트류의 제조판매 | 도미니카공화국 | 100% | 12월 |
| THE WILLBES DESARROLLO DE PARQUE INDUSTRIAL INC.("WDDPI") | 관리서비스 | 도미니카공화국 | 100% | 12월 |
| THE WILLBES HAITIAN S.A ("WBHSA") | 직물 및 니트류의 제조판매 | 아이티 | 100% | 12월 |
| GALAXY INDUSTRIAL S.A. DE C.V ("GISA") | 직물 및 니트류의 제조판매 | 온두라스 | 100% | 12월 |
| WEIHAI JUNLI GARMENT CO.,LTD.("WJGC") | 직물 및 스웨터류의 제조판매 | 중국 | 100% | 12월 |
| WEIHAI JUNYANG TRADE CO., LTD | 무역업 | 중국 | 100% | 12월 |
| PT.WILLBES GLOBAL | 직물 및 니트류의 제조판매 | 인도네시아 | 100% | 12월 |
| THE WILLBES (CAMBODIA) & CO.LTD.("WBKH") | 직물 및 우븐 등 제조판매 | 캄보디아 | 100% | 12월 |
| COLUMBUS APPAREL(CAMBODIA) INC. | 직물 및 우븐 등 제조판매 | 캄보디아 | 100% | 12월 |
| (주)미래넷 | 컴퓨터네크워크 구축, 자문 | 대한민국 | 50.01% | 12월 |
| (주)윌비스에듀 | 교육서비스 | 대한민국 | 100% | 12월 |
| (주)나무경영아카데미 | 교육서비스 | 대한민국 | 100% | 12월 |
| (주)스터디독서실 | 교육서비스 | 대한민국 | 100% | 12월 |
| 체트윈드 주식회사 (*2) | 금융업 | 대한민국 | 0% | 12월 |
(*1) 지분율은 당사와 종속기업이 각각 보유하고 있는 의결권 있는 지분율의 단순합계입니다.(*2) 체트윈드 주식회사는 구조화기업으로서 해당 구조화기업의 목적과 설계를 고려할 때 연결회사는 구조화기업의 이익 변동성에 노출되어 있으며 이러한 변동이익에 영향을 미치기 위하여 구조화기업의 영업에 가장 유의적으로 영향을 미칠 수 있는 활동을 지시할 수 있는 능력을 보유하고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
(2) 연결대상 종속기업의 재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위 : 백만원) | ||||
| 종속기업명 | 당분기말 | 당분기 | ||
| 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 | |
| WBDI | 134,970 | 100,531 | 45,477 | (3,177) |
| WDDPI | 131 | 98 | 89 | 4 |
| WBHSA | 73,183 | 92,953 | 59,338 | 635 |
| GISA | 11,077 | 15,699 | 2,953 | (71) |
| PT.WILLBES GLOBAL | 7,318 | 12,552 | 6,252 | (1,036) |
| WBKH | - | 5,134 | - | - |
| COLUMBUS APPAREL(CAMBODIA) INC. | 1,124 | 16,067 | 1,924 | (1,069) |
| WJGC | 3,321 | 3,315 | 1,131 | (21) |
| WEIHAI JUNYANG TRADE CO., LTD | 635 | 476 | 543 | 14 |
| (주)미래넷 | 431 | 4,177 | 756 | 31 |
| (주)윌비스에듀 | 1,461 | 270 | 176 | 18 |
| (주)나무경영아카데미 | 31,757 | 26,599 | 19,356 | 227 |
| (주)스터디독서실 | 699 | 1,571 | 670 | 25 |
| 체트윈드 주식회사 | 7,590 | 7,590 | 717 | - |
(전분기)
| (단위 : 백만원) | ||||
| 종속기업명 | 전기말 | 전분기 | ||
| 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 | |
| WBDI | 130,367 | 95,040 | 52,306 | (729) |
| WDDPI | 177 | 150 | 116 | 34 |
| WBHSA | 69,938 | 89,506 | 56,507 | (3,437) |
| GISA | 10,575 | 14,862 | 4,327 | (19) |
| PT.WILLBES GLOBAL | 3,554 | 10,551 | 10,077 | (422) |
| WBKH | - | 4,838 | - | - |
| COLUMBUS APPAREL(CAMBODIA) INC. | 1,198 | 14,186 | 4,966 | (426) |
| WJGC | 3,320 | 3,294 | 1,331 | (68) |
| WEIHAI JUNYANG TRADE CO., LTD | 539 | 397 | 537 | - |
| (주)미래넷 | 504 | 4,276 | 778 | 31 |
| (주)윌비스에듀 | 1,443 | 270 | 158 | 10 |
| (주)나무경영아카데미 | 17,394 | 12,492 | 17,042 | 210 |
| (주)스터디독서실 | 744 | 1,642 | 719 | (188) |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
(1) 재무제표 작성기준
주식회사 윌비스와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.
분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.
(2) 회계정책과 공시의 변경
1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다
- 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제 1117호 '보험계약' 제정
이 개정사항은 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다
- 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2) 미적용 제ㆍ개정 기준서
제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기에 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
(3) 중요한 회계정책
연결실체는 2022년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간연결재무제표 작성시 연결실체의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과부채 및 수익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문정보(1) 보고부문에 대한 일반정보
연결실체가 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 의거하여 구분한 보고부문및 보고부문이 수익을 창출하는 주요 제품과 용역의 유형은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주요 재화 및 용역 | 업종 |
| 섬유사업부문 | 니트,쉐타,우븐 제조가공, 부동산임대 | 제조, 도매, 부동산임대업 |
| 교육사업부문 | 고시, 공무원 교육 등 | 교육서비스업 |
| 소프트웨어사업부문 | 컴퓨터네크워크 구축, 자문 | 컴퓨터서비스업 |
(2) 부문수익 및 성과당분기 및 전분기 중에 각 보고부문과 관련된 수익과 성과는 다음과 같습니다.
가. 당분기
| (단위 : 원) | ||||
| 구 분 | 섬유사업부문 | 교육사업부문 | 소프트웨어사업부문 | 합 계 |
| 수익 | 123,056,260,251 | 40,966,579,194 | 143,292,317 | 164,166,131,762 |
| 영업이익(손실) | (1,110,630,955) | (1,893,627,889) | (502,209,086) | (3,506,467,930) |
| 기타수익 | 11,651,768 | 4,722,985 | 429,785 | 16,804,538 |
| 기타비용 | (327,508,006) | (328,964,575) | (953,800) | (657,426,381) |
| 금융수익 | 2,491,946,496 | 977,869,835 | 8,267,881 | 3,478,084,212 |
| 금융비용 | (10,525,031,826) | (1,312,076,206) | (78,605,989) | (11,915,714,021) |
| 세전이익(손실) | (9,459,572,523) | (2,552,075,850) | (573,071,209) | (12,584,719,582) |
나. 전분기
| (단위 : 원) | ||||
| 구 분 | 섬유사업부문 | 교육사업부문 | 소프트웨어사업부문 | 합 계 |
| 수익 | 148,597,261,352 | 50,985,098,558 | 96,389,212 | 199,678,749,122 |
| 영업이익(손실) | 3,172,244,634 | (1,764,409,024) | (610,302,772) | 797,532,838 |
| 기타수익 | 167,218,472 | 32,637,120 | 442,516 | 200,298,108 |
| 기타비용 | (521,457,523) | 104,978,361 | (22,797) | (416,501,959) |
| 금융수익 | 13,223,071,973 | 250,130,397 | 16,747,453 | 13,489,949,823 |
| 금융비용 | (16,106,822,363) | (463,435,744) | (53,347,688) | (16,623,605,795) |
| 세전이익(손실) | (65,744,807) | (1,840,098,890) | (646,483,288) | (2,552,326,985) |
(3) 부문자산과 부채가. 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구분 | 부문자산 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 섬유사업부문 | 238,963,757,711 | 213,906,802,411 |
| 교육사업부문 | 65,916,687,827 | 55,983,718,065 |
| 소프트웨어사업부문 | 430,664,461 | 504,201,328 |
| 총부문자산 | 305,311,109,999 | 270,394,721,804 |
나. 보고기간종료일 현재 보고부문별 부채는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구분 | 부문부채 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 섬유사업부문 | 149,132,482,059 | 140,688,181,371 |
| 교육사업부문 | 38,903,949,854 | 27,154,547,756 |
| 소프트웨어사업부문 | 4,176,896,373 | 4,276,243,086 |
| 총부문부채 | 192,213,328,286 | 172,118,972,213 |
(4) 당분기 및 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 국내매출 | 34,790,443,350 | 53,012,220,310 |
| 해외매출 | 129,375,688,412 | 146,666,528,812 |
| 미국 | 125,639,564,237 | 142,033,409,222 |
| 아시아 | 3,736,124,175 | 4,633,119,590 |
| 합 계 | 164,166,131,762 | 199,678,749,122 |
(5) 당분기 및 전분기 중 인식한 주요 수익항목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 재화의 판매 및 용역제공 | 164,166,131,762 | 199,678,749,122 |
| 이자수익 | 484,909,910 | 471,332,914 |
| 합 계 | 164,651,041,672 | 200,150,082,036 |
(6) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결실체 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| 구 분 | 사업부문 | 당분기 | 전분기 |
| 고객1 | 섬유사업부문 | 62,137,069,399 | 69,743,119,291 |
| 고객2 | 섬유사업부문 | 20,155,787,780 | 29,514,538,172 |
| 고객3 | 섬유사업부문 | 1,338,355,020 | 4,529,802,441 |
| 고객4 | 섬유사업부문 | 16,707,505,507 | 22,660,615,772 |
| 합 계 | 100,338,717,706 | 126,448,075,676 |
5. 위험관리(1) 재무위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
① 환위험 관리연결실체는 제품수출 등과 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 원, USD) | |||||||||
| 통화 | 계정명 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | ||||||
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| USD | 현금및현금성자산 | 54,141.92 | 72,810,055 | - | - | 2,014.87 | 2,553,445 | - | - |
| 매출채권 | 24,308,975.58 | 32,690,710,357 | - | - | 21,911,831.55 | 27,768,864,130 | - | - | |
| 미수수익 | 3,903,475.95 | 5,249,394,460 | - | - | 4,336,774.77 | 5,495,994,661 | - | - | |
| 매입채무 | - | - | 2,255,225.82 | 3,032,827,681 | - | - | 2,121,064.36 | 2,688,024,863 | |
| 단기차입금 | - | - | 15,705,993.89 | 21,119,115,993 | - | - | 26,550,174.63 | 33,650,354,219 | |
| 합 계 | 28,266,593.45 | 38,012,914,872 | 17,961,219.71 | 24,151,943,674 | 26,250,621.19 | 33,267,412,236 | 28,671,238.99 | 36,338,379,082 |
연결실체는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있지는 않습니다.
보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
| 통화 | 당분기 | 전 기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 1,386,097,120 | (1,386,097,120) | (307,096,685) | 307,096,685 |
상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다.② 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 구분 | 1년 이내 | 1년초과~2년이내 | 2년초과~5년이내 | 합계 |
| 매입채무 | 4,525,341,858 | - | - | 4,525,341,858 |
| 미지급금 | 11,071,964,384 | - | - | 11,071,964,384 |
| 단기차입금 | 117,120,976,600 | - | - | 117,120,976,600 |
| 장기차입금 | 7,589,743,610 | - | - | 7,589,743,610 |
| 리스부채 | 6,818,860,659 | 4,609,541,395 | 9,936,404,445 | 21,364,806,498 |
| 사채 | - | 12,100,000,000 | - | 12,100,000,000 |
| 전환사채 | 220,979,000 | - | - | 220,979,000 |
| 금융부채계 | 147,347,866,111 | 16,709,541,395 | 9,936,404,445 | 173,993,811,950 |
③ 신용위험연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 있습니다. 또한, 연결실체는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
당분기 중 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에서 중요한 손상의 징후가 발견되지 않았으며 연결실체는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
가. 보고기간종료일 현재 금융상품별 신용위험과 관련된 분류는 다음과 같습니다.(당분기말)
| (단위 : 원) | ||||
| 구 분 | 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융상품 | 연체되었으나 개별적으로손상되지 않은 금융상품 | 개별적으로 손상된 금융상품 | 합계 |
| 현금및현금성자산 | 4,602,037,042 | - | - | 4,602,037,042 |
| 단기금융상품 | 9,823,000,000 | - | - | 9,823,000,000 |
| 매출채권 | 36,769,993,013 | 10,031,218,852 | 2,353,334,260 | 49,154,546,125 |
| 기타수취채권 | 16,736,671,844 | - | 3,162,951,707 | 19,899,623,551 |
| 장기금융상품 | 676,200,250 | - | - | 676,200,250 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) | - | - | 71,400,000 | 71,400,000 |
| 상각후원가측정 금융자산 | 390,000,000 | - | - | 390,000,000 |
| 장기기타수취채권 | 6,682,285,706 | - | - | 6,682,285,706 |
| 합계 | 75,680,187,855 | 10,031,218,852 | 5,587,685,967 | 91,299,092,674 |
(전기말)
| (단위 : 원) | ||||
| 구 분 | 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융상품 | 연체되었으나 개별적으로손상되지 않은 금융상품 | 개별적으로 손상된 금융상품 | 합계 |
| 현금및현금성자산 | 3,312,548,213 | - | - | 3,312,548,213 |
| 단기금융상품 | 9,952,000,000 | - | - | 9,952,000,000 |
| 매출채권 | 35,847,001,025 | 5,441,883,298 | 2,143,690,515 | 43,432,574,838 |
| 기타수취채권 | 16,422,604,301 | - | 2,672,682,342 | 19,095,286,643 |
| 장기금융상품 | 586,194,350 | - | - | 586,194,350 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) | - | - | 135,000,000 | 135,000,000 |
| 상각후원가측정 금융자산 | 390,000,000 | - | - | 390,000,000 |
| 장기기타수취채권 | 8,223,785,924 | - | 490,882,803 | 8,714,668,727 |
| 합계 | 74,734,133,813 | 5,441,883,298 | 5,442,255,660 | 85,618,272,771 |
나. 보고기간종료일 현재 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융자산의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 3개월이하 | 6,442,636,358 | 5,441,883,298 |
| 12개월이하 | 3,588,582,494 | - |
| 합 계 | 10,031,218,852 | 5,441,883,298 |
다. 보고기간종료일 현재 개별적으로 손상된 금융자산 분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권 | 2,353,334,260 | 2,143,690,515 |
| 기타수취채권 | 3,162,951,707 | 2,672,682,342 |
| 장기기타수취채권 | - | 490,882,803 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) | 71,400,000 | 135,000,000 |
| 합 계 | 5,587,685,967 | 5,442,255,660 |
라. 금융자산의 장부가액은 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내고 있다고 판단되며, 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출금액은장부가액과 같습니다.④ 이자율위험연결실체의 경우 이자부 자산은 재무제표에서 미치는 영향이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 차입금에서 비롯됩니다. 따라서, 연결실체는 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가치 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| 이자비용 | 652,222,214 | (652,222,214) | 868,662,053 | (868,662,053) |
(2) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.
연결실체의 보고기간종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| Ⅰ. 순부채 | ||
| 단기차입금 | 117,120,976,600 | 113,424,417,019 |
| 유동성장기부채 | 7,589,743,610 | 3,999,999,984 |
| 유동성사채 | - | 2,998,964,055 |
| 사채 | 12,085,198,823 | 9,984,096,138 |
| 유동성전환사채 | 164,853,676 | 372,937,314 |
| 장기차입금 | - | 1,666,666,684 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (4,602,037,042) | (3,312,548,213) |
| 순부채 합계 | 132,358,735,667 | 129,134,532,981 |
| Ⅱ. 자본 | 113,097,781,713 | 98,275,749,591 |
| Ⅲ. 순부채비율 | 117.0% | 131.4% |
(3) 범주별 금융상품가. 보고기간종료일 현재 금융자산의 분류내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
| (단위:원) | ||||
| 계정과목 | 당기손익인식-공정가치 측정 금융자산 | 상가후원가측정 금융자산 | 합계 | 공정가치 |
| 현금및현금성자산 | - | 4,602,037,042 | 4,602,037,042 | 4,602,037,042 |
| 단기금융상품 | - | 9,823,000,000 | 9,823,000,000 | 9,823,000,000 |
| 상각후원가측정 금융자산 | 390,000,000 | - | 390,000,000 | 390,000,000 |
| 매출채권 | - | 46,801,211,865 | 46,801,211,865 | 46,801,211,865 |
| 기타수취채권 | - | 16,736,671,844 | 16,736,671,844 | 16,736,671,844 |
| 장기금융상품 | - | 676,200,250 | 676,200,250 | 676,200,250 |
| 장기기타수취채권-임차보증금제외 | - | 6,682,285,706 | 6,682,285,706 | 6,682,285,706 |
| 합 계 | 390,000,000 | 85,321,406,707 | 85,711,406,707 | 85,711,406,707 |
(전기말)
| (단위:원) | ||||
| 계정과목 | 당기손익인식-공정가치 측정 금융자산 | 상가후원가측정 금융자산 | 합계 | 공정가치 |
| 현금및현금성자산 | - | 3,312,548,213 | 3,312,548,213 | 3,312,548,213 |
| 단기금융상품 | - | 9,952,000,000 | 9,952,000,000 | 9,952,000,000 |
| 상각후원가측정 금융자산 | 390,000,000 | - | 390,000,000 | 390,000,000 |
| 매출채권 | - | 41,288,884,323 | 41,288,884,323 | 41,288,884,323 |
| 기타수취채권 | - | 16,422,604,301 | 16,422,604,301 | 16,422,604,301 |
| 장기금융상품 | - | 586,194,350 | 586,194,350 | 586,194,350 |
| 장기기타수취채권-임차보증금제외 | - | 8,223,785,924 | 8,223,785,924 | 8,223,785,924 |
| 금융자산 합계 | 390,000,000 | 79,786,017,111 | 80,176,017,111 | 80,176,017,111 |
나. 보고기간종료일 현재 금융부채의 분류내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
| (단위:원) | ||||
| 계정과목 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 합계 | 공정가치 |
| 파생금융상품부채(유동) | 71,591,439 | - | 71,591,439 | 71,591,439 |
| 매입채무 | - | 4,525,341,858 | 4,525,341,858 | 4,525,341,858 |
| 미지급금 | - | 11,071,964,384 | 11,071,964,384 | 11,071,964,384 |
| 미지급비용 | - | 433,732,426 | 433,732,426 | 433,732,426 |
| 단기차입금 | - | 117,120,976,600 | 117,120,976,600 | 117,120,976,600 |
| 유동성장기부채 | - | 7,589,743,610 | 7,589,743,610 | 7,589,743,610 |
| 유동성전환사채 | - | 164,853,676 | 164,853,676 | 164,853,676 |
| 유동성리스부채 | - | 6,119,495,055 | 6,119,495,055 | 6,119,495,055 |
| 사채 | - | 12,085,198,823 | 12,085,198,823 | 12,085,198,823 |
| 장기리스부채 | - | 13,202,311,877 | 13,202,311,877 | 13,202,311,877 |
| 임대보증금 | - | 271,180,600 | 271,180,600 | 271,180,600 |
| 합 계 | 71,591,439 | 172,584,798,909 | 172,656,390,348 | 172,656,390,348 |
(전기말)
| (단위:원) | ||||
| 계정과목 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 합계 | 공정가치 |
| 파생금융상품부채(유동) | 178,976,886 | - | 178,976,886 | 178,976,886 |
| 매입채무 | - | 4,263,280,054 | 4,263,280,054 | 4,263,280,054 |
| 미지급금 | - | 8,742,641,649 | 8,742,641,649 | 8,742,641,649 |
| 미지급비용 | - | 227,182,342 | 227,182,342 | 227,182,342 |
| 단기차입금 | - | 113,424,417,019 | 113,424,417,019 | 113,424,417,019 |
| 유동성장기부채 | - | 3,999,999,984 | 3,999,999,984 | 3,999,999,984 |
| 유동성사채 | - | 2,998,964,055 | 2,998,964,055 | 2,998,964,055 |
| 유동성전환사채 | - | 372,937,314 | 372,937,314 | 372,937,314 |
| 유동성리스부채 | - | 4,354,837,407 | 4,354,837,407 | 4,354,837,407 |
| 사채 | - | 9,984,096,138 | 9,984,096,138 | 9,984,096,138 |
| 장기리스부채 | - | 5,867,413,199 | 5,867,413,199 | 5,867,413,199 |
| 임대보증금 | - | 269,959,975 | 269,959,975 | 269,959,975 |
| 합 계 | 178,976,886 | 156,172,395,820 | 156,351,372,706 | 156,351,372,706 |
다. 당분기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위:원) | |||||
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합계 | ||
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||
| 이자수익 | 484,909,910 | - | - | - | 484,909,910 |
| 외환차익 | 1,121,460,097 | - | (145,216,749) | - | 976,243,348 |
| 외화환산이익 | 1,790,231,571 | - | 18,551,913 | - | 1,808,783,484 |
| 금융보증부채환입 | - | - | - | 5,262,843 | 5,262,843 |
| 파생상품거래이익 | - | - | - | 31,938,236 | 31,938,236 |
| 이자비용 | - | - | (9,092,968,624) | - | (9,092,968,624) |
| 외환차손 | 94,710,800 | - | (1,147,582,211) | - | (1,052,871,411) |
| 외화환산손실 | (656,014,966) | - | (999,485,834) | - | (1,655,500,800) |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | (54,000,000) | (54,000,000) |
| 상각후원가측정 금융자산손상차손 |
(71,400,000) | - | - | - | (71,400,000) |
| 대손상각비 | (209,643,745) | - | - | - | (209,643,745) |
| 기타의대손상각비 | 11,026,814 | - | - | - | 11,026,814 |
| 합계 | 2,565,280,481 | - | (11,366,701,505) | (16,798,921) | (8,818,219,945) |
(전분기)
| (단위:원) | |||||
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합계 | ||
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||
| 이자수익 | 471,332,914 | - | - | - | 471,332,914 |
| 외환차익 | 3,500,532,614 | - | 138,855,880 | - | 3,639,388,494 |
| 외화환산이익 | 7,943,451,742 | - | 3,666,529 | - | 7,947,118,271 |
| 파생상품거래이익 | - | - | - | 21,401,582 | 21,401,582 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 1,410,708,562 | 1,410,708,562 |
| 이자비용 | - | - | (4,816,527,540) | - | (4,816,527,540) |
| 외환차손 | (1,417,333,162) | - | (3,088,823,874) | - | (4,506,157,036) |
| 외화환산손실 | (206,675,285) | - | (4,686,230,363) | - | (4,892,905,648) |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | (250,500,000) | (250,500,000) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | (2,262,493,959) | (2,262,493,959) |
| 대손상각비 | (194,728,636) | - | - | - | (194,728,636) |
| 기타의대손상각비 | 104,978,388 | - | - | - | 104,978,388 |
| 합계 | 10,201,558,575 | - | (12,449,059,368) | (1,080,883,815) | (3,328,384,608) |
라. 공정가치 서열체계
연결실체는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.
| ㆍ | 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다. |
| ㆍ | 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정하였습니다. |
연결실체는 재무제표상 상각후원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| ㆍ수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 |
| ㆍ수준2 | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| ㆍ수준3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1 에서 수준 3 으로 분류하여 분석한 것입니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| (당분기말) | ||||
| 파생금융상품부채(유동) | - | - | 71,591,439 | 71,591,439 |
| (전기말) | ||||
| 파생금융상품부채(유동) | - | - | 178,976,886 | 178,976,886 |
6. 사용이 제한된 금융자산
보고기간종료일 현재 사용제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| 단기금융상품 | 9,703,000,000 | 9,692,000,000 | 포괄담보 외 |
| 장기금융상품 | 2,000,000 | 2,000,000 | 당좌개설보증금 외 |
| 합 계 | 9,705,000,000 | 9,694,000,000 |
7. 기타금융자산
(1) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정 금융자산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 상각후원가측정 금융자산(비유동) | 390,000,000 | 390,000,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
| 구 분 | 종 목 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | |
| 취득원가 | 장부가액(*1) | ||||
| 시장성없는지분증권 | 출자금 | - | 400,000 | - | - |
| 시장성없는지분증권 | (주)드림아이인터내셔날 | - | 88,287,457 | - | - |
| 합 계 | 88,687,457 | - | - |
(*1) 시장성없는 지분증권으로 회수가능가액이 취득원가에 미달할 것으로 판단되어 전액 손상차손을 인식하였습니다.(3) 당분기 및 전분기 중 인식한 금융자산손상차손 및 손상차손환입의 내역은 다음과 같습니다.
| ( 단위 : 원 ) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 손상차손 | 손상차손환입 | 손상차손 | 손상차손환입 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 71,400,000 | 153,570,869 | - | - |
8. 매출채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권 | 49,154,546,125 | 43,432,574,838 |
| 차감: 대손충당금 | (2,353,334,260) | (2,143,690,515) |
| 매출채권(순액) | 46,801,211,865 | 41,288,884,323 |
(2) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 연체되지 않은 채권 | 37,050,060,912 | 36,644,917,153 |
| 만기 경과후 3개월 이하 | 6,442,636,358 | 4,806,592,350 |
| 만기 경과후 12개월 이하 | 3,624,830,802 | - |
| 만기 경과후 12개월 초과 | 2,037,018,053 | 1,981,065,335 |
| 합 계 | 49,154,546,125 | 43,432,574,838 |
(3) 보고기간종료일 현재 매출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초잔액 | 2,143,690,515 | 1,996,914,489 |
| 손상차손(환입) | 209,643,745 | 146,776,026 |
| 기말잔액 | 2,353,334,260 | 2,143,690,515 |
9. 기타수취채권(1) 보고기간종료일 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기대여금 | 5,006,397,373 | 4,328,718,955 |
| 단기대여금 대손충당금 | (490,269,365) | - |
| 미수금 | 14,728,068,144 | 14,642,469,437 |
| 미수금 대손충당금 | (2,672,682,342) | (2,672,682,342) |
| 미수수익 | 165,158,034 | 124,098,251 |
| 합 계 | 16,736,671,844 | 16,422,604,301 |
(2) 보고기간 종료일 현재 기타수취채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초잔액 | 2,672,682,342 | 6,462,734,903 |
| 손상차손 | (613,438) | 2,339,300 |
| 유동성대체및 제각 | 490,882,803 | (3,792,391,861) |
| 당분기말잔액 | 3,162,951,707 | 2,672,682,342 |
(3) 보고기간종료일 현재 장기기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 장기대여금 | 306,015,529 | 890,596,704 |
| 대손충당금 | - | (490,882,803) |
| 보증금 | 6,376,270,177 | 7,824,072,023 |
| 합 계 | 6,682,285,706 | 8,223,785,924 |
(4) 보고기간 종료일 현재 장기기타수취채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초잔액 | 490,882,803 | 1,670,536,587 |
| 손상차손 | (9,845,934) | |
| 유동성대체및 제각 | (490,882,803) | (1,169,807,850) |
| 기말잔액 | - | 490,882,803 |
10. 재고자산
(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 평가전금액 | 평가충당금 | 재무상태표가액 | 평가전금액 | 평가충당금 | 재무상태표가액 | |
| 상품 | 102,917,887 | - | 102,917,887 | 24,499,694 | - | 24,499,694 |
| 제품 | 26,900,059,856 | (7,138,849,848) | 19,761,210,008 | 25,942,411,633 | (6,727,442,306) | 19,214,969,327 |
| 재공품 | 39,509,160,553 | - | 39,509,160,553 | 44,276,679,806 | - | 44,276,679,806 |
| 원재료 | 28,997,131,074 | (15,451,362,331) | 13,545,768,743 | 31,525,729,307 | (14,560,909,787) | 16,964,819,520 |
| 부재료 | 8,923,452,676 | (2,749,515,762) | 6,173,936,914 | 8,654,781,573 | (2,591,062,853) | 6,063,718,720 |
| 저장품 | 10,366,574,556 | (3,504,082,341) | 6,862,492,215 | 10,281,802,868 | (3,213,776,526) | 7,068,026,342 |
| 미착품 | 12,834,467,701 | - | 12,834,467,701 | 10,477,174,046 | - | 10,477,174,046 |
| 합계 | 127,633,764,303 | (28,843,810,282) | 98,789,954,021 | 131,183,078,927 | (27,093,191,472) | 104,089,887,455 |
(2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출원가(재고자산평가손실) | 172,822,987 | 153,938,910 |
11. 기타유동자산
보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선급금 | 17,570,334,768 | 14,854,472,474 |
| 선급금대손충당금 | (1,346,679,345) | (1,218,047,848) |
| 선급비용 | 2,174,102,496 | 2,396,241,359 |
| 기타유동자산 | 493,235,473 | 419,074,266 |
| 합 계 | 18,890,993,392 | 16,451,740,251 |
12. 유형자산
(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 평가금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 취득원가 또는 평가금액 | 155,229,946,870 | 122,247,358,465 |
| 감가상각누계액과 손상차손누계액 | 93,625,338,680 | 87,187,749,294 |
| 장부금액 | 61,604,608,190 | 35,059,609,171 |
(2) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||||
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 공구와기구비품 | 합계 |
| Ⅰ. 취득원가 | ||||||||
| 기초가액 | 21,214,679,153 | 13,225,007,802 | 15,947,194,821 | 48,231,319,505 | 67,192,092 | 2,991,361,179 | 20,559,278,496 | 122,236,033,048 |
| 취득 | 28,281,203,121 | - | 33,154,914 | 190,015,102 | - | - | 338,364,500 | 28,842,737,637 |
| 처분 | - | - | - | (364,886,510) | - | (53,219,450) | (735,601,960) | (1,153,707,920) |
| 환율변동 | 57,352,426 | 500,697,133 | 984,639,910 | 2,999,624,511 | - | 172,193,667 | 590,376,458 | 5,304,884,105 |
| 분기말금액 | 49,553,234,700 | 13,725,704,935 | 16,964,989,645 | 51,056,072,608 | 67,192,092 | 3,110,335,396 | 20,752,417,494 | 155,229,946,870 |
| Ⅱ. 감가상각누계액 및 손상차손누계액 | ||||||||
| 기초가액 | - | 9,507,859,569 | 13,521,437,592 | 42,747,720,882 | 63,042,092 | 2,709,050,854 | 18,638,638,305 | 87,187,749,294 |
| 감가상각비 | - | 221,097,616 | 432,557,630 | 1,526,805,836 | 1,556,250 | 75,129,410 | 636,176,537 | 2,893,323,279 |
| 처분 | - | - | - | (364,886,510) | - | (49,015,950) | (707,175,043) | (1,121,077,503) |
| 환율변동 | - | 423,349,361 | 838,728,925 | 2,691,616,280 | - | 159,574,272 | 552,074,772 | 4,665,343,610 |
| 분기말금액 | - | 10,152,306,546 | 14,792,724,147 | 46,601,256,488 | 64,598,342 | 2,894,738,586 | 19,119,714,571 | 93,625,338,680 |
| Ⅲ. 장부금액 | ||||||||
| 기초금액 | 21,214,679,153 | 3,717,148,233 | 2,425,757,229 | 5,483,598,623 | 4,150,000 | 282,310,325 | 1,920,640,191 | 35,048,283,754 |
| 분기말금액 | 49,553,234,700 | 3,573,398,389 | 2,172,265,498 | 4,454,816,120 | 2,593,750 | 215,596,810 | 1,632,702,923 | 61,604,608,190 |
(*) 연결회사는 2023년 9월 30일을 기준일로 하여 토지에 대해 재평가를 실시하였습니다. 재평가로 인하여 토지 28,281,203천원 증가하였으며 기타포괄손익으로 인식되었습니다.(3) 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||||
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 공구와기구비품 | 합계 |
| Ⅰ. 취득원가 | ||||||||
| 기초가액 | 21,236,064,803 | 13,109,861,661 | 14,923,887,259 | 45,220,363,515 | 67,192,092 | 3,009,005,298 | 19,949,464,586 | 117,515,839,214 |
| 취득 | - | - | - | 418,903,436 | - | 47,999,895 | 722,725,765 | 1,189,629,096 |
| 처분 | - | - | - | (256,553,573) | - | (243,172,539) | - | (499,726,112) |
| 환율변동 | 105,956,175 | 1,344,305,422 | 3,113,551,274 | 9,382,559,200 | - | 558,349,876 | 1,764,933,162 | 16,269,655,109 |
| 전분기말금액 | 21,342,020,978 | 14,454,167,083 | 18,037,438,533 | 54,765,272,578 | 67,192,092 | 3,372,182,530 | 22,437,123,513 | 134,475,397,307 |
| Ⅱ. 감가상각누계액 및 손상차손누계액 | ||||||||
| 기초가액 | - | 8,984,322,483 | 12,095,251,047 | 37,918,725,412 | 60,967,092 | 2,653,664,538 | 18,146,457,138 | 79,859,387,710 |
| 감가상각비 | - | 297,724,619 | 456,234,860 | 2,014,389,425 | 1,556,250 | 92,829,641 | 680,090,604 | 3,542,825,399 |
| 처분 | - | - | - | (240,286,266) | - | (229,792,539) | - | (470,078,805) |
| 환율변동 | - | 1,166,486,594 | 2,585,563,443 | 8,083,868,613 | - | 503,685,372 | 1,643,134,711 | 13,982,738,733 |
| 전분기말금액 | - | 10,448,533,696 | 15,137,049,350 | 47,776,697,184 | 62,523,342 | 3,020,387,012 | 20,469,682,453 | 96,914,873,037 |
| Ⅲ. 장부금액 | ||||||||
| 기초금액 | 21,236,064,803 | 4,125,539,178 | 2,828,636,212 | 7,301,638,103 | 6,225,000 | 355,340,760 | 1,803,007,448 | 37,656,451,504 |
| 전분기말금액 | 21,342,020,978 | 4,005,633,387 | 2,900,389,183 | 6,988,575,394 | 4,668,750 | 351,795,518 | 1,967,441,060 | 37,560,524,270 |
(4) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 감가상각액이 포함되어 있는 계정과목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 제조원가 | 2,278,434,055 | 2,721,199,807 |
| 교육사업원가 | 462,024,902 | 501,377,878 |
| 임대원가 | 11,478,797 | 12,150,013 |
| 판관비 | 141,385,525 | 308,097,701 |
| 합 계 | 2,893,323,279 | 3,542,825,399 |
13. 사용권자산
(1) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| Ⅰ. 취득원가 | ||
| 기초가액 | 30,343,318,681 | 30,718,209,312 |
| 증가 | 14,973,743,997 | 4,999,791,706 |
| 감소 | (12,496,063,278) | (6,004,147,073) |
| 환율변동 | 660,724,531 | 629,464,736 |
| 기말금액 | 33,481,723,931 | 30,343,318,681 |
| Ⅱ. 감가상각누계액 및 손상차손누계액 | ||
| 기초가액 | 19,730,231,103 | 17,220,189,405 |
| 사용권자산상각비 | 5,557,211,269 | 8,187,460,934 |
| 처분 | (12,480,456,180) | (5,869,038,310) |
| 환율변동 | 326,428,851 | 191,619,074 |
| 기말금액 | 13,133,415,043 | 19,730,231,103 |
| Ⅲ. 장부금액 | ||
| 기초금액 | 10,613,087,578 | 13,498,019,907 |
| 기말금액 | 20,348,308,888 | 10,613,087,578 |
(2) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 19,754,480,393 | 10,436,019,948 |
| 차량운반구 | 127,140,495 | 177,067,630 |
| 합 계 | 19,881,620,888 | 10,613,087,578 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 6,119,495,055 | 4,354,837,407 |
| 비유동 | 13,202,311,877 | 5,867,413,199 |
| 합 계 | 19,321,806,932 | 10,222,250,606 |
당분기 중 증가된 사용권자산은 14,973백만원 (전기 : 4,999백만원) 입니다. (3) 리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 5,508,832,855 | 5,898,183,446 |
| 차량운반구 | 48,378,414 | 29,375,119 |
| 합 계 | 5,557,211,269 | 5,927,558,565 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 941,696,592 | 694,274,601 |
| 단기 및 소액자산 리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 1,480,158,126 | 1,542,643,909 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 8,322백만원 (전분기 : 7,919백만원) 입니다.
14. 무형자산(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
| 구분 | 영업권(*) | 회원권 | 강사계약금 | 기타의무형자산 | 합계 |
| Ⅰ. 취득원가 | |||||
| 기초가액 | 21,928,542,860 | 292,475,237 | 68,755,285,543 | 5,742,187,488 | 96,718,491,128 |
| 개별취득 | - | - | 1,663,000,000 | 100,760,000 | 1,763,760,000 |
| 처분 | - | - | - | (504,186,600) | (504,186,600) |
| 분기말금액 | 21,928,542,860 | 292,475,237 | 70,418,285,543 | 5,338,760,888 | 97,978,064,528 |
| Ⅱ. 상각누계액 및 손상차손누계액 | |||||
| 기초가액 | 13,052,360,665 | 52,700,000 | 59,304,002,505 | 5,438,111,447 | 77,847,174,617 |
| 무형자산상각비 | - | 2,475,000 | 3,105,855,724 | 126,792,254 | 3,235,122,978 |
| 처분 | - | - | - | (471,332,578) | (471,332,578) |
| 분기말금액 | 13,052,360,665 | 55,175,000 | 62,409,858,229 | 5,093,571,123 | 80,610,965,017 |
| Ⅲ. 장부금액 | |||||
| 기초금액 | 8,876,182,195 | 239,775,237 | 9,451,283,038 | 304,076,041 | 18,871,316,511 |
| 분기말금액 | 8,876,182,195 | 237,300,237 | 8,008,427,314 | 245,189,765 | 17,367,099,511 |
(2) 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
| 구분 | 영업권(*) | 회원권 | 강사계약금 | 기타의무형자산 | 합계 |
| Ⅰ. 취득원가 | |||||
| 기초가액 | 21,928,542,860 | 292,475,237 | 65,840,428,407 | 5,566,117,488 | 93,627,563,992 |
| 개별취득 | - | - | 3,019,857,136 | 176,070,000 | 3,195,927,136 |
| 처분 | - | - | (15,000,000) | - | (15,000,000) |
| 대체 | - | - | (240,000,000) | - | (240,000,000) |
| 전분기말금액 | 21,928,542,860 | 292,475,237 | 68,605,285,543 | 5,742,187,488 | 96,568,491,128 |
| Ⅱ. 상각누계액 및 손상차손누계액 | |||||
| 기초가액 | 9,142,360,665 | 49,400,000 | 52,739,761,399 | 5,248,693,529 | 67,180,215,593 |
| 무형자산상각비 | - | 2,475,000 | 5,528,880,062 | 140,107,941 | 5,671,463,003 |
| 처분 | - | (5,000,000) | - | (5,000,000) | |
| 손상 | - | - | (137,142,864) | - | (137,142,864) |
| 전분기말금액 | 9,142,360,665 | 51,875,000 | 58,126,498,597 | 5,388,801,470 | 72,709,535,732 |
| Ⅲ. 장부금액 | |||||
| 기초금액 | 12,786,182,195 | 243,075,237 | 13,100,667,008 | 317,423,959 | 26,447,348,399 |
| 전분기말금액 | 12,786,182,195 | 240,600,237 | 10,478,786,946 | 353,386,018 | 23,858,955,396 |
(*) 영업권은 교육사업부문에서 발생한 것으로 경영진은 회수가능액을 추정하기 위하여 사용된 주요 가정에서 합리적으로 발생가능한 변동으로 인하여 현금창출단위의 총 장부금액이 총 회수가능액을 초과하지는 않을 것으로 판단하고 있습니다.
(3) 당분기 및 전기 중 무형자산의 감가상각액이 포함되어 있는 계정과목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 교육사업원가 | 3,216,410,987 | 5,647,278,198 |
| 판관비 | 18,711,991 | 24,184,805 |
| 합 계 | 3,235,122,978 | 5,671,463,003 |
15. 차입금
(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
| 계정과목 | 차입처 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 연이자율(％) | 금 액 | 연이자율(％) | 금 액 | ||
| 수입신용장발행 (USANCE) | 산업은행 등 | 6M SOFR+1.00% ~1.90% | 14,034,161,961 | 6M SOFR+1.24% ~1.90% | 14,447,441,303 |
| 운영자금 | 수출입은행등 | 4.84 ~ 8.11%, 3M SOFR +2.7% |
23,854,800,000 | 4.28% ~ 6.61% | 22,808,550,000 |
| 무역금융 | 국민은행 등 | 5.01% ~ 5.73% | 9,847,000,000 | 5.19% ~ 5.67% | 2,494,000,000 |
| 운영자금 | 신한은행 등 | 3M SOFR+1.75 ~ 2.00% 2.95%~7.80% | 42,198,475,010 | 3M SOFR+1.75~2.00% 2.90%~7.80% | 40,769,665,166 |
| 매출채권할인 | 국민은행 등 | 6M SOFR+1.26 ~2.65% | 27,186,539,629 | 1M LIBOR+4.7% 3M LIBOR+5.00% 6M SOFR+2.06 ~2.86% | 32,904,760,550 |
| 합 계 | 117,120,976,600 | 113,424,417,019 |
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
| 구 분 | 차입처 | 차입일 | 만기일 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
| 운영자금대출 | 신한캐피탈외 | 2022-11-24 | 2024-05-24 | 10% ~ 12% | 7,589,743,610 | 5,666,666,668 | 원리금 분할 상환 |
| 합 계 | 7,589,743,610 | 5,666,666,668 | |||||
| 차감 : 유동성대체 | (7,589,743,610) | (3,999,999,984) | |||||
| 유동성대체 후 잔액 | - | 1,666,666,684 |
(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 상환기간 | 원화장기차입금 | 외화장기차입금 | 합계 | |
| 외화금액 | 원화상당액 | |||
| 2023.07.01~2024.05.24 | 7,589,743,610 | $0.00 | - | 7,589,743,610 |
| 합계 | 7,589,743,610 | $0.00 | - | 7,589,743,610 |
16. 사채
(1) 보고기간종료일 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
| 구 분 | 발 행 일 | 만 기 일 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
| 제28회 | 2020-06-25 | 2023-06-25 | 3.93% | - | 3,000,000,000 | 무보증 |
| 제29회 | 2020-12-11 | 2025-12-11 | 0.00% | 200,000,000 | 500,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 제31회 | 2022-04-28 | 2025-04-28 | 5.89% | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 | 무보증 |
| 제32회 | 2023-06-26 | 2025-06-26 | 6.74% | 2,100,000,000 | - | 무보증 |
| 합 계 | 12,300,000,000 | 13,500,000,000 | ||||
| 상 환 할 증 금 | 20,979,000 | 52,447,500 | ||||
| 사 채 할 인 발 행 차 금 | (14,801,177) | (16,939,807) | ||||
| 전 환 권 조 정 | (55,027,756) | (175,999,746) | ||||
| 사 채 할 인 발 행 차 금 (CB) | (1,097,568) | (3,510,440) | ||||
| 차 감 계 | 12,250,052,499 | 13,355,997,507 | ||||
| 유 동 성 대 체 | (164,853,676) | (3,371,901,369) | ||||
| 차 감 잔 액 | 12,085,198,823 | 9,984,096,138 |
*) 제29회 전환사채 잔액 60억 중 2023년 당분기말까지 조기상환청구권 행사로 인하여 58억을 조기상환 하였으며, 2023년 분기말 기준 잔액은 2억입니다.
(2) 회사가 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 1. 사채의 종류 | ||
| 2. 사채의 권면총액 (원) | ||
| 3. 사채의 이율 | 표면이자율 (%) | |
| 만기이자율 (%) | 2.0% | |
| 4. 사채만기일 | ||
| 5. 원금상환방법 | ||
| 6. 사채발행방법 | ||
| 7. 전환에 관한 | 전환비율 (%) | |
| 전환가액 (원/주) | 1,366 | |
| 전환대상 | 종류 | (주)윌비스 기명식 보통주식 |
| 전환대상 | 주식수 | 5,856,515 |
| 전환청구기간 | 시작일 | 2021년 12월 11일 |
| 종료일 | 2025년 11월 11일 | |
| 전환가액 조정에 관한 사항 | 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. | |
| 8. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 | ||
| 9. 매수청구권(Call Option)에 관한 사항 |
17. 기타부채
보고기간종료일 현재 기타부채(미지급비용 제외)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| 계정과목 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| 유동부채 | 선수금 | 8,775,608,785 | 8,578,277,448 |
| 예수금 | 658,726,361 | 571,537,843 | |
| 소 계 | 9,434,335,146 | 9,149,815,291 | |
| 비유동부채 | 복구충당부채 | 640,068,470 | 270,460,493 |
| 소 계 | 640,068,470 | 270,460,493 | |
| 합 계 | 10,074,403,616 | 9,420,275,784 |
18. 확정급여부채
(1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 6,152,585,877 | 6,302,833,353 |
| 퇴직신탁예치금 | (15,744,003) | (15,744,003) |
| 국민연금전환금 | (15,051,250) | (16,005,050) |
| 확정급여부채 금액 | 6,121,790,624 | 6,271,084,300 |
(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초잔액 | 6,302,833,353 | 7,472,588,578 |
| 당기근무원가 | 723,323,943 | 1,002,968,808 |
| 순이자원가 | 207,251,897 | 153,279,798 |
| 재측정요소 : | ||
| 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | (63,550,220) | (1,463,531,383) |
| 가정과 실제의 차이에 의한 보험수리적손익 | (190,346,945) | (288,895,327) |
| 퇴직급여 지급액 | (826,926,151) | (723,877,375) |
| 기말잔액 | 6,152,585,877 | 6,152,533,099 |
(3) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무와 관련하여 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기근무원가 | 723,323,943 | 1,002,968,808 |
| 순이자원가 | 207,251,897 | 153,279,798 |
| 종업원급여에 포함된 총비용 | 930,575,840 | 1,156,248,606 |
(4) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 판매비와관리비 | 896,666,550 | 1,118,825,446 |
| 제조원가 | 33,909,290 | 32,038,642 |
| 연구개발비 | - | 5,384,518 |
| 합 계 | 930,575,840 | 1,156,248,606 |
(5) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세 차감전 보험수리적손익 | 253,897,165 | 1,752,426,710 |
| 법인세효과 | (29,537,188) | (381,162,510) |
| 법인세 차감후 보험수리적손익 | 224,359,977 | 1,371,264,200 |
(6) 보고기간종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 할인율 | 5.32 ~ 5.53% | 3.23 ~ 3.66% |
| 기대임금상승률 | 3.2 ~ 3.76% | 4.43 ~ 7.5% |
(7) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
| 임금상승율의 변동(Base-up) | 424,264,186 | (377,515,543) |
| 할인율의 변동 | (368,225,860) | 420,907,582 |
19. 자본금
(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| 수권주식수 | 300,000,000주 | 300,000,000주 | |
| 주당금액 | 보통주 | 1,000원 | 1,000원 |
| 발행주식수 | 보통주 | 67,236,039주 | 67,236,039주 |
| 자본금 | 보통주 | 72,882,179,000원 | 72,882,179,000원 |
당분기말까지 당사의 주식을 이익소각함으로써 당사의 자본금과 발행주식의 액면총액은5,646백만원만큼 차이가 발생합니다.
(2) 당분기말 및 전기말 중 유통주식수 및 자본금의 변동내역은 없습니다.
20. 기타자본구성요소(1) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 자기주식 | (1,292,064,445) | (1,292,064,445) |
| 자기주식처분이익 | 6,863,182,222 | 6,863,182,222 |
| 재평가적립금 | 20,909,818,864 | 20,909,818,864 |
| 기타자본잉여금 | 3,091,261,869 | 3,091,261,869 |
| 합 계 | 29,572,198,510 | 29,572,198,510 |
(2) 당분기말 자기주식 변동내역은 없습니다.
21. 기타포괄손익누계액
(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | (88,687,457) | (88,687,457) |
| 재평가잉여금 | 23,043,960,001 | - |
| 해외사업장순투자 | 5,160,500,000 | 3,192,000,000 |
| 해외사업환산손익 | 4,219,901,070 | 2,077,603,553 |
| 합 계 | 32,335,673,614 | 5,180,916,096 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 5,180,916,096 | 3,848,934,128 |
| 재평가잉여금 | 28,281,203,121 | - |
| 재평가잉여금 법인세효과 | (5,237,243,120) | - |
| 해외사업장순투자 | 1,968,500,000 | 6,830,820,000 |
| 해외사업환산손익 | 2,142,297,517 | 2,376,930,684 |
| 기말금액 | 32,335,673,614 | 13,056,684,812 |
22. 이익잉여금
(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| 법정적립금 | 이익준비금(*1) | 2,230,123,195 | 2,230,123,195 |
| 소 계 | 2,230,123,195 | 2,230,123,195 | |
| 미처분이익잉여금 | 순확정급여부채의 재측정요소 | 2,076,502,605 | 1,848,607,079 |
| 기타미처분이익잉여금(미처리결손금) | (74,290,304,931) | (61,717,723,588) | |
| 소 계 | (72,213,802,326) | (59,869,116,509) | |
| 합 계 | (69,983,679,131) | (57,638,993,314) |
(*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | (57,638,993,314) | (49,908,140,989) |
| 회계기준변경 | - | 90,974,511 |
| 지배기업소유주지분순이익 | (12,572,581,343) | (9,332,544,948) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 257,432,714 | 1,936,816,844 |
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세효과) | (29,537,188) | (426,098,732) |
| 기말금액 | (69,983,679,131) | (57,638,993,314) |
23. 담보 제공 등 현황
(1) 유형자산 등의 담보제공 내역연결실체는 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기 차입금 등의 금융거래와 관련하여 담보를제공하고 있는 바, 그 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, USD) | ||
| 담 보 제 공 자 산 | 담보 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 토지,건물 및 구축물 (용인공장) | 20,400,000,000 | 20,400,000,000 |
| USD 3,600,000.00 | USD 3,600,000.00 | |
| 토지 및 건물 (천안본사) | 4,200,000,000 | 4,200,000,000 |
| 토지 및 건물 (일성트루엘) | 3,400,000,000 | 3,400,000,000 |
| 장ㆍ단 기 금 융 상 품 | 9,703,000,000 | 15,492,000,000 |
| 재고자산 (양도담보) | USD 18,200,000.00 | USD 18,200,000.00 |
| 합 계 | 37,703,000,000 | 43,495,600,000 |
| USD 21,800,000.00 | USD 21,800,000.00 |
상기 담보제공자산은 차입금 등의 금융거래와 타인에 대한 담보제공 등으로 사용이 제한되어 있으며, 해외현지법인 차입을 위한 외화지급보증에 제공되어 있습니다.(2) 보고기간 종료일 보유주식의 담보제공 내역은 다음과 같습니다
| 담 보 제 공 자 | 주 식 수 | 담보제공주식 | 제 공 처 | 제 공 목 적 |
| ㈜윌비스 | 8,000주 | (주)나무경영아카데미 | 한국수출입은행 | 금융거래 |
| 합 계 | 8,000주 |
(3) 당분기말 현재 계약이행보증 용도로 수표 1매(3억원)를 이중인에게 견질담보로 제공하고 있습니다.
(4) 제공받은 지급보증당분기말 현재 타인이 연결실체를 위하여 지급보증하고 있는 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, USD) | |||
| 보 증 제 공 자 | 보 증 처 | 보 증 내 역 | 보 증 액 |
| 한국무역보험공사 | 신한은행 | 무역금융한도 | 1,800,000,000 |
| 한국무역보험공사 | 국민은행 | 무역금융한도 | 1,800,000,000 |
| 한국무역보험공사 | KEB하나은행 | 무역금융한도 | 700,000,000 |
| 한국무역보험공사 | 우리은행 | 무역금융한도 | 2,180,000,000 |
| 신용보증기금 | 우리은행 | 무역금융한도 | 1,868,000,000 |
| 산업은행 | 신한은행 NY | STAND-BY LC | USD 4,000,000.00 |
| 우리은행 | 신한은행 NY | STAND-BY LC | USD 9,000,000.00 |
| 우리은행 | KEB하나은행 PANAMA | STAND-BY LC | USD 3,000,000.00 |
| KEB하나은행 | KEB하나은행 PANAMA | STAND-BY LC | USD 2,900,000.00 |
| 신한은행 | 신한은행 NY | STAND-BY LC | USD 2,000,000.00 |
| 합 계 | 8,348,000,000 | ||
| USD 20,900,000.00 |
상기 지급보증 이외에 대주주로부터 지급보증을 받고 있습니다.
24. 우발부채 및 약정사항보고기간종료일 현재 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, USD) | |||
| 종 류 | 차입처 | 당분기말 | 전기말 |
| 수출입자금 | 수출입은행 등 | 11,534,000,000 | 11,534,000,000 |
| USD 13,500,000 | USD 13,500,000 | ||
| 수입신용장 | 우리은행 등 | USD 14,500,000 | USD 16,500,000 |
| 매출채권할인 | 산업은행 등 | USD 30,310,815 | USD 36,642,881 |
| 운영자금 | 산업은행 등 | 17,009,743,610 | 15,086,666,668 |
| USD 31,500,000 | USD 30,300,000 | ||
| 합 계 | 28,543,743,610 | 26,620,666,668 | |
| USD 89,810,815 | USD 96,942,881 |
25. 파생금융상품연결실체는 기중 환율변동으로 인한 환위험의 회피(위험회피목적)를 위하여 환변동보험 및 통화옵션계약을 체결하고 있습니다.(1) 보고기간종료일 현재 통화옵션 등과 관련한 파생금융상품자산 및 파생금융상품부재는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 파생상품거래이익 | 11,945 | 31,938,236 | 1,164 | 21,401,582 |
| 파생상품거래손실 | - | 54,000,000 | 136,800,000 | 250,500,000 |
| 파생상품평가손실(*1) | - | - | 1,293,209,460 | 2,044,600,594 |
(*1) 당기손익인식금융자산 및 부채로 계상되어 있습니다.
(2) 연결실체는 전환사채에 포함된 내재파생상품을 주계약인 사채에서 분리하여 파생금융상품부채로 인식하였으며, 증감내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 178,976,886 | 3,528,820,128 |
| 전환사채의 상환 | 107,385,447 | - |
| 파생상품평가이익 | - | 1,410,708,562 |
| 파생상품평가손실 | - | 217,893,365 |
| 기말금액 | 71,591,439 | 2,336,004,931 |
(3) 상기 전환사채와 관련된 파생상품평가손익을 제외한 법인세차감전손익은 다음과 같습니다 .
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세차감전손익 | (12,584,719,582) | (3,745,142,182) |
26. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | ||
| 의복등 재화의 판매 | 122,800,613,965 | 148,318,610,273 |
| 강의등 용역 제공 | 34,952,097,283 | 43,794,987,191 |
| 교재등의 재화 판매 | 6,014,481,911 | 7,190,111,367 |
| 기타 원천으로부터의 수익 : 임차료 수익 | 398,938,603 | 375,040,291 |
| 총 수익 | 164,166,131,762 | 199,678,749,122 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익연결실체는 다음의 유형을 통해 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.(당분기)
| (단위 : 원) | |||||
| 구 분 | 의복 등 재화의 판매 | 강의 등 용역의 제공 | 교재 등 재화의 판매 | 기타 | 합계 |
| 수익인식 시점 : | |||||
| 한 시점에 인식 | 122,800,613,965 | - | 6,014,481,911 | 398,938,603 | 129,214,034,479 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | 34,952,097,283 | - | - | 34,952,097,283 |
(전분기)
| (단위 : 원) | |||||
| 구 분 | 의복 등 재화의 판매 | 강의 등 용역의 제공 | 교재 등 재화의 판매 | 기타 | 합계 |
| 수익인식 시점 : | |||||
| 한 시점에 인식 | 148,318,610,273 | - | 7,190,111,367 | 375,040,291 | 155,883,761,931 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | 43,794,987,191 | - | - | 43,794,987,191 |
(3) 계약부채고객과의 계약과 관련된 부채는 선수금으로 처리되었습니다.(주석17참조)
27. 판매비와 관리비
당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 3,399,892,921 | 10,433,550,825 | 3,821,699,809 | 11,777,146,803 |
| 퇴직급여 | 301,664,362 | 899,393,940 | 379,193,969 | 1,123,315,406 |
| 복리후생비 | 185,131,799 | 675,598,569 | 281,055,988 | 885,210,722 |
| 여비교통비 | 51,889,466 | 137,331,665 | 58,077,563 | 155,664,986 |
| 차량비 | 53,727,805 | 249,679,929 | 104,608,588 | 306,700,151 |
| 접대비 | 79,803,046 | 236,739,204 | 91,871,690 | 257,515,795 |
| 교육훈련비 | 4,002,500 | 21,307,500 | 222,000 | 8,282,800 |
| 통신비 | 52,092,878 | 170,036,177 | 65,293,860 | 191,649,630 |
| 수선비 | 1,666,222 | 19,970,608 | 7,939,043 | 32,026,682 |
| 소모품비 | 136,449,835 | 560,524,923 | 222,431,694 | 672,092,867 |
| 도서인쇄비 | 8,632,932 | 11,030,512 | 350,490 | 3,296,951 |
| 세금과공과 | 433,804,060 | 1,096,497,449 | 396,822,225 | 1,208,530,313 |
| 임차료 | 203,126,902 | 811,962,877 | 273,401,107 | 635,717,916 |
| 보험료 | 150,226,750 | 457,373,298 | 148,106,064 | 438,084,198 |
| 지급수수료 | 1,185,150,929 | 4,422,390,914 | 1,323,186,824 | 4,724,929,097 |
| 견본비 | 146,365,634 | 448,959,982 | 155,672,853 | 491,909,695 |
| 운반비 | 331,657,131 | 860,258,734 | 301,705,362 | 992,189,374 |
| 광고선전비 | 268,290,088 | 945,370,551 | 568,527,270 | 1,729,575,294 |
| 감가상각비 | 46,488,494 | 141,385,525 | 107,080,441 | 308,097,701 |
| 사용권자산상각비 | 89,126,186 | 132,790,733 | 10,993,041 | 92,965,608 |
| 무형자산상각비 | 4,920,206 | 18,711,991 | 8,037,332 | 24,184,805 |
| 수출비 | 1,146,319,415 | 4,012,471,435 | 1,499,421,719 | 5,331,240,579 |
| 해외시장개척비 | 40,898,423 | 84,295,460 | 33,060,560 | 97,496,001 |
| 대손상각비 | 151,325,086 | 209,643,745 | 84,027,614 | 194,728,636 |
| 건물관리비 | 79,570,686 | 244,074,273 | 76,920,815 | 224,156,266 |
| 수도광열비 | 106,437,922 | 320,696,540 | 144,525,446 | 401,698,980 |
| 기타의판관비 | 4,015,816 | 29,869,401 | 6,346,317 | 19,755,551 |
| 경상연구개발비 | 71,908,908 | 212,577,614 | 72,834,158 | 284,427,953 |
| 합계 | 8,734,586,402 | 27,864,494,374 | 10,243,413,842 | 32,612,590,760 |
28. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 유형자산처분이익 | 998,175 | 6,939,630 | 6,347,727 | 53,505,761 |
| 잡이익 | 716,133 | 9,864,908 | 2,513,993 | 146,792,347 |
| 합계 | 1,714,308 | 16,804,538 | 8,861,720 | 200,298,108 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 유형자산처분손실 | 1,066,061 | 29,487,978 | - | - |
| 매출채권매각손실 | 51,701,959 | 308,132,603 | 156,801,741 | 357,490,973 |
| 기부금 | - | 18,200,000 | 17,027,640 | 48,116,240 |
| 잡손실 | 298,088,788 | 301,605,800 | 43,714 | 10,894,746 |
| 합계 | 350,856,808 | 657,426,381 | 173,873,095 | 416,501,959 |
29. 금융수익 및 금융비용
당분기 및 전분기 중 인식한 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| Ⅰ. 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 176,211,617 | 484,909,910 | 133,961,337 | 471,332,914 |
| 외환차익 | 374,148,975 | 976,243,348 | 1,116,267,517 | 3,639,388,494 |
| 외화환산이익 | 652,224,479 | 1,808,783,484 | 4,741,476,472 | 7,947,118,271 |
| 파생상품거래이익 | - | 31,938,236 | 1,164 | 21,401,582 |
| 파생상품평가이익 | - | - | 190,224,075 | 1,410,708,562 |
| 사채상환이익 | - | 17,375,522 | - | - |
| 금융보증부채환입 | 5,262,843 | 5,262,843 | - | - |
| 상각후원가측정 금융자산손상차손환입 |
153,570,869 | 153,570,869 | - | - |
| 합계 | 1,361,418,783 | 3,478,084,212 | 6,181,930,565 | 13,489,949,823 |
| Ⅱ. 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 3,161,018,788 | 9,092,968,624 | 1,983,454,965 | 4,816,527,540 |
| 외환차손 | 543,439,562 | 1,052,871,411 | 1,415,028,702 | 4,506,157,036 |
| 외화환산손실 | 603,980,506 | 1,655,500,800 | 3,209,108,569 | 4,892,905,648 |
| 파생상품거래손실 | - | 54,000,000 | 136,800,000 | 250,500,000 |
| 파생상품평가손실 | - | - | 1,293,209,460 | 2,262,493,959 |
| 상각후원가측정 금융자산손상차손 |
- | 71,400,000 | - | - |
| 기타의대손상각비 | (1,247,016) | (11,026,814) | - | (104,978,388) |
| 합 계 | 4,307,191,840 | 11,915,714,021 | 8,037,601,696 | 16,623,605,795 |
| Ⅲ. 순금융수익(비용)(=Ⅰ-Ⅱ ) | (2,945,773,057) | (8,437,629,809) | (1,855,671,131) | (3,133,655,972) |
연결실체는 외화거래 및 환산으로 발생한 당기손익을 금융수익 및 금융비용으로 인식하고 있습니다.
30. 비용의 성격별 분류
(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품과 재공품의 변동 | 506,956,210 | 3,667,604,819 | (10,668,950,605) | (13,242,094,092) |
| 원재료 사용액 | 19,379,462,003 | 59,463,714,044 | 29,450,680,198 | 81,599,580,247 |
| 종업원급여 | 9,295,379,243 | 29,441,410,053 | 11,966,553,713 | 37,755,278,806 |
| 차량비 | 90,456,738 | 379,078,363 | 147,373,108 | 435,594,645 |
| 접대비 | 82,890,538 | 249,005,364 | 95,568,197 | 266,750,697 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 1,874,262,473 | 6,321,211,874 | 3,070,630,586 | 9,392,546,741 |
| 광고선전비 | 268,290,088 | 945,370,551 | 568,527,270 | 1,729,575,294 |
| 지급수수료 | 1,598,359,276 | 5,877,943,085 | 1,971,141,757 | 6,838,434,201 |
| 소모품비 | 1,690,117,190 | 5,022,918,275 | 1,994,656,297 | 5,927,560,762 |
| 수출제비 | 1,418,725,098 | 4,938,677,735 | 1,766,899,496 | 6,215,549,125 |
| 외주가공비 | 3,130,630,640 | 11,827,602,886 | 4,920,036,223 | 18,911,812,292 |
| 임차료 | 818,652,636 | 2,610,497,585 | 1,070,409,938 | 2,820,627,451 |
| 강사료 등 | 9,459,069,486 | 24,973,058,819 | 8,346,227,092 | 27,258,499,085 |
| 경상연구개발비 | 71,908,908 | 212,577,614 | 72,834,158 | 284,427,953 |
| 그 밖의 비용 | 3,677,789,386 | 11,741,928,625 | 4,207,064,620 | 12,687,073,077 |
| 매출원가 및 판매비와관리비 합계 | 53,362,949,913 | 167,672,599,692 | 58,979,652,048 | 198,881,216,284 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 8,980,920,367 | 28,508,106,823 | 11,577,036,839 | 36,599,924,758 |
| 퇴직(연금)급여 | 314,458,876 | 933,303,230 | 389,516,874 | 1,155,354,048 |
| 합 계 | 9,295,379,243 | 29,441,410,053 | 11,966,553,713 | 37,755,278,806 |
31. 법인세비용
(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| 당기 법인세 등 부담 내역 | 97,367,978 | 2,446,070,105 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (96,028,444) | 226,891,132 |
| 자본에 직접 가감된 이연법인세 | (29,537,188) | (381,162,510) |
| 기타 | 563,445 | (53,621,312) |
| 법인세비용 | (27,634,209) | 2,238,177,415 |
자본에 직접 반영된 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| (당분기) | |||
| 과 목 또 는 사 항 | 세전금액 | 법인세효과 | 세후금액 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 253,897,165 | (29,537,188) | 224,359,977 |
| (전분기) | |||
| 과 목 또 는 사 항 | 세전금액 | 법인세효과 | 세후금액 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 1,752,426,710 | (381,162,510) | 1,371,264,200 |
(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세비용차감전순이익 | (12,584,719,582) | (2,552,326,985) |
| 적용세율에 따른 세부담액 | (1,254,995,637) | 3,682,481,766 |
| 조정사항 : | ||
| 비공제비용 | 1,142,803,825 | (1,390,820,980) |
| 법인세율 변경에 따른 차이 | 84,557,603 | - |
| 법인세추납액 등 | - | (53,621,312) |
| 기타(세무상결손금 등으로 인한 이연법인세변동액) | - | 137,941 |
| 법인세비용 | (27,634,209) | 2,238,177,415 |
| 유효세율(법인세비용/세전이익) | 0.22% | 85.06% |
(3) 당분기 및 전기 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 내 역 | 당분기 | 전기 |
| 기초 | 2,205,659,160 | 3,227,535,543 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 | (5,139,272,571) | (1,021,876,383) |
| 기말 | (2,933,613,411) | 2,205,659,160 |
(4) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산 및 부채로 인식되지 않은 일시적차이 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | 비 고 | ||
| 일시적차이 | 법인세효과 | 일시적차이 | 법인세효과 | ||
| 종속기업투자 | 65,272,094,480 | 13,707,139,841 | 65,272,094,480 | 14,359,860,786 | 처분계획없음 |
| 수수료수익 | 9,195,245,560 | 1,931,001,568 | 8,856,300,324 | 1,948,386,071 | 처분계획없음 |
| 기타(이월결손금) | 1,454,918,019 | 144,036,884 | 1,455,134,606 | 160,064,807 | 자산성 없음 |
| 합 계 | 75,922,258,059 | 15,782,178,293 | 75,583,529,410 | 16,468,311,664 |
(6) 보고기간종료일 현재 상계전 이연법인세자산과 이연법인세부채는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 이연법인세자산 | 6,579,037,752 | 6,506,595,215 |
| 이연법인세부채 | (9,512,651,163) | (4,300,936,055) |
| 상계후금액 | (2,933,613,411) | 2,205,659,160 |
32. 주당손익
(1) 주당손익은 지배기업 보통주 1주에 대한 당기순손익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기순이익(손실) | (2,975,993,029) | (12,572,581,343) | (5,086,503,952) | (4,805,883,235) |
| 보통주이익(손실) | (2,975,993,029) | (12,572,581,343) | (5,086,503,952) | (4,805,883,235) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 65,799,390 | 65,799,390 | 65,799,390 | 65,799,390 |
| 기본주당순이익(손실) | (45) | (191) | (77) | (73) |
(*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.
(2) 희석보통주 주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있으며, 당분기는 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당이익(손실)과 희석주당이익(손실)은 동일합니다.(3) 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기순이익 중 보통주 해당분 | (2,975,993,029) | (12,572,581,343) | (5,086,503,952) | (4,805,883,235) |
| 희석순이익(보통주 해당분) | (2,971,712,920) | (12,560,194,588) | (3,872,294,207) | (7,243,962,548) |
| ÷ 가중평균된 유통보통주식수와 희석성 잠재적보통주의 합산 주식수 | 65,982,373 | 66,053,756 | 71,288,868 | 71,288,868 |
| 희석 보통주 주당이익 | (45) | (191) | (54) | (102) |
33. 특수관계자와의 거래내역
(1) 당분기와 전분기의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 급 여 | 1,133,856 | 1,165,690 |
| 퇴직급여 | 75,604 | 105,692 |
| 합 계 | 1,209,460 | 1,271,382 |
34. 영업활동 현금흐름
당분기 및 전분기 중의 영업에서 창출된 현금흐름의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 1. 당기순이익(손실) | (12,557,085,373) | (4,790,504,400) |
| 2. 조정 | 27,885,836,816 | 39,105,774,329 |
| (1) 비용의 가산 | 22,153,895,677 | 25,858,983,645 |
| 퇴직급여 | 930,575,840 | 1,156,248,606 |
| 감가상각비 | 2,893,323,279 | 3,542,825,399 |
| 사용권자산감가상각비 | 5,557,211,269 | 5,927,558,565 |
| 무형자산상각비 | 3,235,122,978 | 5,671,463,003 |
| 대손상각비 | 209,643,745 | 194,728,636 |
| 기타의 대손상각비 | (11,026,814) | (104,978,388) |
| 유형자산처분손실 | 29,487,978 | 0 |
| 이자비용 | 9,092,968,624 | 4,816,527,540 |
| 법인세비용 | (27,634,209) | 2,238,177,415 |
| 재고자산평가손실 | 172,822,987 | 153,938,910 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 손상차손 | 71,400,000 | - |
| 파생상품평가손실 | - | 2,262,493,959 |
| (2) 수익의 차감 | 5,731,941,139 | 13,246,790,684 |
| 이자수익 | 484,909,910 | 471,332,914 |
| 사채상환이익 | 17,375,522 | - |
| 유형자산처분이익 | 6,939,630 | 53,505,761 |
| 외환차이 | (6,241,166,201) | (15,182,337,921) |
| 파생상품평가이익 | - | 1,410,708,562 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | 434,528,014 | (32,219,972,819) |
| 매출채권의 감소(증가) | (5,721,971,287) | 709,114,101 |
| 미수금의 감소(증가) | (85,598,707) | (1,874,378,279) |
| 선급금의 감소(증가) | (1,363,693,418) | (2,765,435,658) |
| 선급비용의 감소(증가) | 503,863,943 | (664,107,010) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (74,161,207) | (1,372,570) |
| 재고자산의 감소(증가) | 5,127,110,447 | (16,867,960,968) |
| 매입채무의 증가(감소) | 262,061,804 | (3,434,477,300) |
| 미지급금의 증가(감소) | 2,329,322,735 | (1,743,612,532) |
| 선수금의 증가(감소) | 197,331,337 | (4,828,474,327) |
| 예수금의 증가 (감소) | 87,188,518 | (25,390,901) |
| 퇴직금 지급 | (826,926,151) | (723,877,375) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 15,763,279,457 | 2,095,297,110 |
35. 비현금거래(1) 현금흐름표에 포함되지 않는 투자와 재무활동의 주요 비현금 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 내 역 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| 유형자산의 재평가 증가 | 23,043,960,001 | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 9,666,666,684 | 124,998,000 |
| 사채의 유동성대체 | - | 2,997,394,544 |
(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 변동 | 비현금변동 | 기말 | ||
| 환율변동 효과 | 상각 | 기타 | ||||
| 단기차입금 | 113,424,417,019 | 515,046,933 | 3,181,512,648 | - | - | 117,120,976,600 |
| 유동성장기부채 | 3,999,999,984 | (6,076,923,058) | - | - | 9,666,666,684 | 7,589,743,610 |
| 장기차입금 | 1,666,666,684 | 8,000,000,000 | - | - | (9,666,666,684) | - |
| 사채 | 9,984,096,138 | 2,100,000,000 | - | 1,102,685 | - | 12,085,198,823 |
| 유동성사채 | 2,998,964,055 | (3,000,000,000) | - | 1,035,945 | - | - |
| 유동성 전환사채 | 372,937,314 | (313,773,000) | - | 123,384,862 | (17,695,500) | 164,853,676 |
| 임대보증금 | 269,959,975 | - | 1,220,625 | - | - | 271,180,600 |
36. 금융자산의 제거
(1) 연결실체가 보고기간종료일 현재 외화매출채권 중 추심전 매입으로 국민은행 등에 양도한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 외화금액(USD) | 20,701,257 | 28,264,929 |
| 원화상당액 | 27,839,050,898 | 35,820,144,077 |
(2) 보고기간종료일 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같으며, 전체가 제거된 양도 금융자산은 당분기말 652백만원(전기말 : 2,915백만원) 입니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권의 장부금액 | 27,186,539,629 | 32,904,760,550 |
| 관련부채의 장부금액 | (27,186,539,629) | (32,904,760,550) |
| 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: | ||
| 자산의 공정가치 | 27,186,539,629 | 32,904,760,550 |
| 관련 부채의 공정가치 | (27,186,539,629) | (32,904,760,550) |
| 순포지션 | - | - |
2023.09.30 당사는 국민은행 등과의 매출채권 팩토링 계약에 따라 매출채권을 할인하였습니다. 이 거래는 해당 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우 회사가 은행 등에 그 회수되지 않은 매출채권 금액을 지급할 의무를 부담하고 있으므로 소구권(상환청구권)이 있는 거래에 해당합니다. 당사는 양도 후에도 해당 매출채권에 대한 위험과 보상 대부분을 보유하고 있어, 동 거래를 담보부 차입으로 회계처리하였습니다.
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
재무상태표
제 51 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 50 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
127,854,611,514
127,177,321,746
현금및현금성자산
115,466,079
12,134,754
단기금융상품
6,053,000,000
6,042,000,000
매출채권
60,718,659,508
61,133,235,815
기타수취채권
8,180,317,292
8,806,897,352
유동재고자산
4,624,886,653
10,972,444,314
당기법인세자산
19,919,990
기타유동자산
48,142,361,992
40,210,609,511
비유동자산
157,384,306,551
138,753,623,744
장기금융상품
676,113,450
586,113,450
기타금융자산
390,000,000
390,000,000
장기기타수취채권
35,612,502,155
37,115,502,158
종속기업주식
58,868,156,000
58,868,156,000
유형자산
48,615,964,161
24,027,235,616
사용권자산
2,976,074,965
4,505,054,657
무형자산
8,184,537,957
8,762,278,834
이연법인세자산
1,645,514,052
장기선급금
2,060,957,863
2,853,768,977
자산총계
285,238,918,065
265,930,945,490
부채
유동부채
98,357,636,331
96,008,122,518
매입채무
3,455,302,542
3,094,640,352
유동 차입금
74,922,501,590
72,654,751,853
파생금융상품부채
71,591,439
178,976,886
미지급금
3,406,290,756
3,328,746,123
당기법인세부채
73,095,800
미지급비용
290,952,155
154,849,534
유동성장기부채
7,589,743,610
3,999,999,984
유동성사채
2,998,964,055
유동성전환사채
164,853,676
372,937,314
유동성리스부채
2,412,020,182
3,068,374,033
유동성금융보증부채
466,433,113
471,695,956
기타 유동부채
5,577,947,268
5,611,090,628
비유동부채
21,599,441,533
18,672,078,573
사채
12,085,198,823
9,984,096,138
장기차입금
1,666,666,684
장기리스부채
415,402,023
1,228,020,530
확정급여부채
5,196,341,565
5,242,834,728
임대보증금
280,000,000
280,000,000
복구충당부채
261,755,424
270,460,493
이연법인세부채
3,360,743,698
부채총계
119,957,077,864
114,680,201,091
자본
자본금
72,882,179,000
72,882,179,000
주식발행초과금
50,159,177,918
50,159,177,918
기타자본구성요소
27,033,227,248
27,033,227,248
기타포괄손익누계액
19,732,648,944
(88,687,457)
이익잉여금(결손금)
(4,525,392,909)
1,264,847,690
자본총계
165,281,840,201
151,250,744,399
자본과부채총계
285,238,918,065
265,930,945,490
| 제 51 기 3분기말 | 제 50 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
31,733,595,837
106,158,622,852
41,177,038,182
151,448,489,670
매출원가
27,762,009,885
93,435,241,645
34,885,377,356
125,586,685,816
매출총이익
3,971,585,952
12,723,381,207
6,291,660,826
25,861,803,854
판매비와관리비
5,356,430,893
17,849,680,548
6,822,042,290
22,300,616,745
영업이익(손실)
(1,384,844,941)
(5,126,299,341)
(530,381,464)
3,561,187,109
금융수익
2,710,766,009
6,862,499,962
10,189,324,292
27,648,530,335
금융비용
2,958,747,796
7,636,851,132
7,039,933,773
14,291,715,586
기타수익
711,825
13,344,914
1,964,095
129,914,053
기타비용
52,795,572
355,917,824
173,831,116
405,990,739
법인세비용차감전순이익(손실)
(1,684,910,475)
(6,243,223,421)
2,447,142,034
16,641,925,172
법인세비용(수익)
(27,694,280)
(252,861,987)
580,944,747
2,243,727,290
당기순이익(손실)
(1,657,216,195)
(5,990,361,434)
1,866,197,287
14,398,197,882
기타포괄손익
19,952,714,571
20,021,457,236
347,541,885
1,309,204,280
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목
19,952,714,571
20,021,457,236
347,541,885
1,309,204,280
확정급여제도의 재측정요소
163,198,740
221,997,452
445,566,519
1,678,467,025
법인세효과
(31,820,570)
(21,876,617)
(98,024,634)
(369,262,745)
자산재평가손익(세후기타포괄손익)
19,821,336,401
19,821,336,401
총포괄손익
18,295,498,376
14,031,095,802
2,213,739,172
15,707,402,162
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(25.00)
(91.00)
28.0
219.0
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(25.00)
(91.00)
26.0
193.0
| | 제 51 기 3분기 | | 제 50 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
2022.01.01 (기초자본)
72,882,179,000
50,159,177,918
27,033,227,248
(88,687,457)
(5,459,923,912)
144,525,972,797
당기순이익(손실)
14,398,197,882
14,398,197,882
재평가잉여금
순확정급여부채의 재측정요소
1,309,204,280
1,309,204,280
2022.09.30 (기말자본)
72,882,179,000
50,159,177,918
27,033,227,248
(88,687,457)
10,247,478,250
160,233,374,959
2023.01.01 (기초자본)
72,882,179,000
50,159,177,918
27,033,227,248
(88,687,457)
1,264,847,690
151,250,744,399
당기순이익(손실)
(5,990,361,434)
(5,990,361,434)
재평가잉여금
19,821,336,401
19,821,336,401
순확정급여부채의 재측정요소
200,120,835
20,021,457,236
2023.09.30 (기말자본)
72,882,179,000
50,159,177,918
27,033,227,248
19,732,648,944
(4,525,392,909)
165,281,840,201
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
(1,030,753,035)
6,239,156,654
당기순이익(손실)
(5,990,361,434)
14,398,197,882
조정
7,882,699,588
2,623,976,742
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(203,357,392)
(14,705,264,776)
배당금수취(영업)
7,000,000,000
이자수익의 수취
2,610,614,975
85,896,746
이자지급(영업)
(5,237,332,982)
(2,273,210,776)
법인세납부
(93,015,790)
(890,439,164)
투자활동현금흐름
1,631,058,975
(3,657,652,990)
단기금융상품의 감소
4,742,000,000
3,700,000,000
장기대여금의 감소
2,668,364,344
939,613,853
보증금의 감소
1,444,738,015
1,126,510,418
유형자산의 처분
4,000,000
2,454,545
무형자산의 처분
10,000,000
단기금융상품의 취득
(4,753,000,000)
(3,700,000,000)
장기금융상품의 취득
(90,000,000)
(90,000,000)
비유동만기보유금융자산의 취득
(71,400,000)
(390,000,000)
장기대여금및수취채권의 취득
(870,000,000)
임차보증금의 증가
(601,536,384)
(703,122,851)
유형자산의 취득
(49,107,000)
(590,038,955)
무형자산의 취득
(1,663,000,000)
(3,093,070,000)
재무활동현금흐름
(567,289,836)
(2,171,184,241)
단기차입금의 차입
98,328,955,787
41,838,851,056
장기차입금의 차입
8,000,000,000
사채의 발행
2,100,000,000
10,000,000,000
임대보증금의 증가
50,000,000
단기차입금의 상환
(96,982,822,454)
(47,726,762,029)
유동성장기부채의 상환
(6,076,923,058)
유동성사채의 상환
(3,000,000,000)
(3,370,000,000)
전환사채의 감소
(313,773,000)
리스부채의 상환
(2,622,727,111)
(2,913,273,268)
임대보증금의 감소
(50,000,000)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
33,016,104
410,319,423
현금및현금성자산의순증가(감소)
103,331,325
900,782,872
기초현금및현금성자산
12,134,754
111,668,381
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
70,315,221
490,463,449
기말현금및현금성자산
115,466,079
1,012,451,253
| 제 51 기 3분기 | 제 50 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제51기 3분기 2023년 09월 30일 현재 |
| 제50기 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 윌비스 |
1. 회사의 개요
당사는 1973년 3월 9일 의복제조업을 주사업목적으로 하여 설립되어 1989년 6월 주식을 한국증권거래소에 상장한 상장회사로, 경기도 용인시 처인구 백옥대로 967(남동) 소재 공장을 보유하고 있습니다. 당사는 2001년 4월 9일자로 본점소재지를 충청남도 천안시 동남구 만남로 76(신부동)으로 이전 하였으며, 2009년 3월 27일자 정기 주주총회에서 주식회사 윌비스로 국영문 상호를 통일하였습니다.당사의 자본금은 당분기말 현재 주식배당 및 전환사채의 주식전환을 포함한 수차례의 증자를 거쳐 71,418,052천원이며, 주주 및 지분비율은 다음과 같습니다.
| 주 주 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
| 전 병 현 | 7,812,014 | 11.62 |
| 자 기 주 식 | 1,436,649 | 2.14 |
| 기 타 주 주 | 57,987,376 | 86.24 |
| 이익잉여금으로 자기주식 소각 | 5,646,140 | - |
| 합 계 | 72,882,179 | 100 |
| 소각제외주식수 | 67,236,039 |
당사는 당분기말까지 당사의 주식 5,646,140주를 이익소각함으로써 당사의 자본금과 발행주식의 액면총액은 5,646백만원 만큼 차이가 발생합니다.
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준
당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계기간에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.
(2) 회계정책과 공시의 변경
1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다
- 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제 1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. '단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제 1117호 '보험계약' 제정
이 개정사항은 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다
- 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2) 미적용 제ㆍ개정 기준서
제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기에 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
(3) 중요한 회계정책
당사는 2022년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 수익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정치는 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문정보(1) 보고부문에 대한 일반정보
당사가 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 의거하여 구분한 보고부문 및 보고부문이 수익을 창출하는 주요 제품과 용역의 유형은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주요 재화 및 용역 | 업종 |
| 섬유사업부문 | 니트,쉐타,우븐 제조가공, 부동산임대 | 제조, 도매, 부동산임대업 |
| 교육사업부문 | 고시, 공무원 교육 | 교육서비스업 |
(2) 부문수익 및 성과당분기 및 전분기 중에 각 보고부문과 관련된 수익과 성과는 다음과 같습니다. 가. 당분기
| (단위 : 원) | |||
| 구 분 | 섬유사업부문 | 교육사업부문 | 합 계 |
| 수익 | 82,704,407,136 | 23,454,215,716 | 106,158,622,852 |
| 외부수익 | 82,704,407,136 | 23,454,215,716 | 106,158,622,852 |
| 영업이익 | (2,205,174,439) | (2,921,124,902) | (5,126,299,341) |
| 기타수익 | 8,709,793 | 4,635,121 | 13,344,914 |
| 기타비용 | (326,403,145) | (29,514,679) | (355,917,824) |
| 금융수익 | 6,749,610,417 | 112,889,545 | 6,862,499,962 |
| 금융비용 | (7,540,680,349) | (96,170,783) | (7,636,851,132) |
| 세전이익 | (3,313,937,723) | (2,929,285,698) | (6,243,223,421) |
나. 전분기
| (단위 : 원) | |||
| 구 분 | 섬유사업부문 | 교육사업부문 | 합 계 |
| 수익 | 115,775,127,883 | 35,673,361,787 | 151,448,489,670 |
| 외부수익 | 115,775,127,883 | 35,673,361,787 | 151,448,489,670 |
| 영업이익 | 5,536,499,279 | (1,975,312,170) | 3,561,187,109 |
| 기타수익 | 128,720,360 | 1,193,693 | 129,914,053 |
| 기타비용 | (510,969,127) | 104,978,388 | (405,990,739) |
| 금융수익 | 27,618,515,837 | 30,014,498 | 27,648,530,335 |
| 금융비용 | (14,054,116,251) | (237,599,335) | (14,291,715,586) |
| 세전이익 | 18,718,650,098 | (2,076,724,926) | 16,641,925,172 |
(3) 부문자산과 부채가. 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구분 | 부문자산 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 섬유사업부문 | 260,313,199,481 | 236,596,909,427 |
| 교육사업부문 | 24,925,718,584 | 29,334,036,063 |
| 총자산 | 285,238,918,065 | 265,930,945,490 |
나. 보고기간종료일 현재 보고부문별 부채는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구분 | 부문부채 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 섬유사업부문 | 107,487,216,321 | 99,808,951,305 |
| 교육사업부문 | 12,469,861,543 | 14,871,249,786 |
| 총부채 | 119,957,077,864 | 114,680,201,091 |
(4) 지역별 매출당분기 및 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 국내매출 | 25,713,032,706 | 36,922,890,033 |
| 해외매출 | 80,445,590,146 | 114,525,599,637 |
| 미국 | 50,853,209,856 | 80,323,873,517 |
| 중남미 | 29,383,479,004 | 33,954,614,324 |
| 아시아 | 208,901,286 | 247,111,796 |
| 합 계 | 106,158,622,852 | 151,448,489,670 |
(5) 당분기 및 전분기 중 인식한 주요 수익항목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 재화의 판매 및 용역제공 | 106,158,622,852 | 151,448,489,670 |
| 이자수익 | 2,040,846,335 | 1,058,741,355 |
| 배당금수익 | - | 7,000,000,000 |
| 합 계 | 108,199,469,187 | 159,507,231,025 |
(6) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 당사 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| 구 분 | 사업부문 | 당분기 | 전분기 |
| 고객1 | 섬유사업부문 | 16,707,505,507 | 22,660,615,772 |
| 고객2 | 섬유사업부문 | 20,155,787,780 | 29,514,538,172 |
| 고객3 | 섬유사업부문 | 1,338,355,020 | 4,529,802,441 |
| 고객4 | 섬유사업부문 | 8,822,168,324 | 21,171,889,740 |
| 합 계 | 47,023,816,631 | 77,876,846,125 |
5. 위험관리(1) 재무위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
① 환위험 관리당사는 제품수출 등과 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, USD) | |||||||||
| 통화 | 계정명 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | ||||||
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| USD | 현금및현금성자산 | 54,141.92 | 72,810,055 | - | - | 2,014.87 | 2,553,445 | - | - |
| 매출채권 | 24,308,975.58 | 32,690,710,357 | - | - | 21,911,831.55 | 27,768,864,130 | - | - | |
| 미수수익 | 3,903,475.95 | 5,249,394,460 | - | - | 4,336,774.77 | 5,495,994,661 | - | - | |
| 장기대여금 | 25,400,000.00 | 34,157,920,000 | - | - | 27,400,000.00 | 34,724,020,000 | - | - | |
| 매입채무 | - | - | 2,255,225.82 | 3,032,827,681 | - | - | 2,121,064.36 | 2,688,024,863 | |
| 단기차입금 | - | - | 14,355,993.89 | 19,305,940,583 | - | - | 24,900,174.63 | 31,555,991,303 | |
| 합 계 | 53,666,593.45 | 72,170,834,872 | 16,611,219.71 | 22,338,768,264 | 53,650,621.19 | 67,991,432,236 | 27,021,238.99 | 34,244,016,166 |
당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있지 않습니다.
보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
| 통화 | 당분기 | 전기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 4,983,206,661 | (4,983,206,661) | 3,374,741,607 | (3,374,741,607) |
상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다.② 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.당분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 구분 | 1년 이내 | 1년초과~2년이내 | 2년초과~5년이내 | 합계 |
| 매입채무 | 3,455,302,542 | - | - | 3,455,302,542 |
| 미지급금 | 3,406,290,756 | - | - | 3,406,290,756 |
| 장단기차입금 | 82,512,245,200 | - | - | 82,512,245,200 |
| 리스부채 | 2,460,518,811 | 411,586,675 | 43,801,323 | 2,915,906,809 |
| 사채 | - | 12,100,000,000 | - | 12,100,000,000 |
| 전환사채 | 220,979,000 | - | - | 220,979,000 |
| 금융부채계 | 92,055,336,309 | 12,511,586,675 | 43,801,323 | 104,610,724,307 |
③ 신용위험당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 있습니다. 또한, 당사는 회수가 지연되는금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.당분기 중 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에서 중요한 손상의 징후가 발견되지 않았으며 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은 금융기관들과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.가. 보고기간종료일 현재 금융상품별 신용위험과 관련된 분류는 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위 : 원) | ||||
| 구 분 | 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융상품 | 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융상품 | 개별적으로 손상된 금융상품 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | 115,466,079 | - | - | 115,466,079 |
| 단기금융상품 | 6,053,000,000 | - | - | 6,053,000,000 |
| 매출채권 | 57,130,077,014 | 3,588,582,494 | 1,191,400,957 | 61,910,060,465 |
| 기타수취채권 | 8,180,317,292 | - | 7,111,670,176 | 15,291,987,468 |
| 장기금융상품 | 676,113,450 | - | - | 676,113,450 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | - | 71,400,000 | 71,400,000 |
| 상각후 원가 측정 금융자산 | 390,000,000 | - | - | 390,000,000 |
| 장기기타수취채권 | 35,612,502,155 | - | 2,770,556,660 | 38,383,058,815 |
| 합계 | 108,157,475,990 | 3,588,582,494 | 11,145,027,793 | 122,891,086,277 |
(전기말)
| (단위 : 원) | ||||
| 구 분 | 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융상품 | 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융상품 | 개별적으로 손상된 금융상품 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | 12,134,754 | - | - | 12,134,754 |
| 단기금융상품 | 6,042,000,000 | - | - | 6,042,000,000 |
| 매출채권 | 61,133,235,815 | - | 1,077,374,914 | 62,210,610,729 |
| 기타수취채권 | 8,806,897,352 | - | 6,621,400,811 | 15,428,298,163 |
| 장기금융상품 | 586,113,450 | - | - | 586,113,450 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | - | 135,000,000 | 135,000,000 |
| 상각후 원가 측정 금융자산 | 390,000,000 | - | - | 390,000,000 |
| 장기기타수취채권 | 37,115,502,158 | - | 3,261,439,463 | 40,376,941,621 |
| 합계 | 114,085,883,529 | - | 11,095,215,188 | 125,181,098,717 |
상기 금액은 손상차손 인식액 반영 전 금액입니다.나. 보고기간종료일 현재 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융자산의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 12개월이하 | 3,588,582,494 | - |
| 합 계 | 3,588,582,494 | - |
다. 보고기간종료일 현재 개별적으로 손상된 금융자산 분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기 |
| 매출채권 | 1,191,400,957 | 1,077,374,914 |
| 미수금 | 7,111,670,176 | 6,621,400,811 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) | 71,400,000 | 135,000,000 |
| 장기기타수취채권 | 2,770,556,660 | 3,261,439,463 |
| 합 계 | 11,145,027,793 | 11,095,215,188 |
라. 금융자산의 장부가액은 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내고 있다고 판단되며, 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출금액은 장부가액과 같습니다.
④ 이자율위험당사의 경우 이자부 자산은 재무제표에서 미치는 영향이 중요하지 않기 때문에 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 당사의 이자율 변동위험은 주로 차입금에서 비롯됩니다. 따라서, 당사는 변동 이자율로 발행된차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가치 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| 이자비용 | 370,768,406 | (370,768,406) | 409,958,946 | (409,958,946) |
(2) 자본위험관리
당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.
당사의 보고기간종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| Ⅰ. 순부채 | ||
| 단기차입금 | 74,922,501,590 | 72,654,751,853 |
| 유동성장기부채 | 7,589,743,610 | 3,999,999,984 |
| 유동성사채 | - | 2,998,964,055 |
| 유동성전환사채 | 164,853,676 | 372,937,314 |
| 장기차입금 | - | 1,666,666,684 |
| 사채 | 12,085,198,823 | 9,984,096,138 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (115,466,079) | (12,134,754) |
| 순부채 합계 | 94,646,831,620 | 91,665,281,274 |
| Ⅱ. 자본 | 165,281,840,201 | 151,250,744,399 |
| Ⅲ. 순부채비율 | 57.3% | 60.6% |
(3) 범주별 금융상품가. 보고기간종료일 현재 금융자산의 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||||
| 구 분 | 계정과목 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합계 | 공정가치 |
| 당분기말 | 현금및현금성자산 | - | 115,466,079 | 115,466,079 | 115,466,079 |
| 단기금융상품 | - | 6,053,000,000 | 6,053,000,000 | 6,053,000,000 | |
| 매출채권 | - | 60,718,659,508 | 60,718,659,508 | 60,718,659,508 | |
| 기타수취채권 | - | 8,180,317,292 | 8,180,317,292 | 8,180,317,292 | |
| 기타금융자산(비유동) | - | 390,000,000 | 390,000,000 | 390,000,000 | |
| 장기기타수취채권-임차보증금포함 | - | 35,612,502,155 | 35,612,502,155 | 35,612,502,155 | |
| 장기금융상품 | - | 676,113,450 | 676,113,450 | 676,113,450 | |
| 합 계 | - | 111,746,058,484 | 111,746,058,484 | 111,746,058,484 | |
| 전기말 | 현금및현금성자산 | - | 12,134,754 | 12,134,754 | 12,134,754 |
| 단기금융상품 | - | 6,042,000,000 | 6,042,000,000 | 6,042,000,000 | |
| 매출채권 | - | 61,133,235,815 | 61,133,235,815 | 61,133,235,815 | |
| 기타수취채권 | - | 8,806,897,352 | 8,806,897,352 | 8,806,897,352 | |
| 기타금융자산(비유동) | - | 390,000,000 | 390,000,000 | 390,000,000 | |
| 장기기타수취채권-임차보증금포함 | - | 37,115,502,158 | 37,115,502,158 | 37,115,502,158 | |
| 장기금융상품 | - | 586,113,450 | 586,113,450 | 586,113,450 | |
| 합 계 | - | 114,085,883,529 | 114,085,883,529 | 114,085,883,529 |
나. 보고기간종료일 현재 금융부채의 분류내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
| (단위:원) | ||||
| 계정과목 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 합계 | 공정가치 |
| 파생금융상품부채(유동) | 71,591,439 | - | 71,591,439 | 71,591,439 |
| 매입채무 | - | 3,455,302,542 | 3,455,302,542 | 3,455,302,542 |
| 미지급금 | - | 3,406,290,756 | 3,406,290,756 | 3,406,290,756 |
| 미지급비용 | - | 290,952,155 | 290,952,155 | 290,952,155 |
| 단기차입금 | - | 74,922,501,590 | 74,922,501,590 | 74,922,501,590 |
| 유동성장기부채 | - | 7,589,743,610 | 7,589,743,610 | 7,589,743,610 |
| 유동성전환사채 | - | 164,853,676 | 164,853,676 | 164,853,676 |
| 유동성리스부채 | - | 2,412,020,182 | 2,412,020,182 | 2,412,020,182 |
| 사채 | - | 12,085,198,823 | 12,085,198,823 | 12,085,198,823 |
| 임대보증금 | - | 280,000,000 | 280,000,000 | 280,000,000 |
| 합계 | 71,591,439 | 105,022,265,357 | 105,093,856,796 | 105,093,856,796 |
(전기말)
| (단위:원) | ||||
| 계정과목 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 합계 | 공정가치 |
| 파생금융상품부채(유동) | 178,976,886 | - | 178,976,886 | 178,976,886 |
| 매입채무 | - | 3,094,640,352 | 3,094,640,352 | 3,094,640,352 |
| 미지급금 | - | 3,328,746,123 | 3,328,746,123 | 3,328,746,123 |
| 미지급비용 | - | 154,849,534 | 154,849,534 | 154,849,534 |
| 단기차입금 | - | 72,654,751,853 | 72,654,751,853 | 72,654,751,853 |
| 유동성장기부채 | - | 3,999,999,984 | 3,999,999,984 | 3,999,999,984 |
| 유동성사채 | - | 2,998,964,055 | 2,998,964,055 | 2,998,964,055 |
| 유동성전환사채 | - | 372,937,314 | 372,937,314 | 372,937,314 |
| 유동성리스부채 | - | 3,068,374,033 | 3,068,374,033 | 3,068,374,033 |
| 사채 | - | 9,984,096,138 | 9,984,096,138 | 9,984,096,138 |
| 장기차입금 | - | 1,666,666,684 | 1,666,666,684 | 1,666,666,684 |
| 장기리스부채 | - | 1,228,020,530 | 1,228,020,530 | 1,228,020,530 |
| 임대보증금 | - | 280,000,000 | 280,000,000 | 280,000,000 |
| 합계 | 178,976,886 | 102,832,046,600 | 103,011,023,486 | 103,011,023,486 |
다. 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위:원) | |||||
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합계 | ||
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익- 공정가치측정 금융자산 |
상각후원가로측정하는 금융부채 | 당기손익- 공정가치측정 금융부채 |
||
| 이자수익 | 2,040,846,335 | - | - | - | 2,040,846,335 |
| 외환차익 | 1,060,050,128 | - | (205,294,430) | - | 854,755,698 |
| 외화환산이익 | 3,758,731,571 | - | 18,888 | - | 3,758,750,459 |
| 파생상품거래이익 | - | 31,938,236 | - | - | 31,938,236 |
| 사채상환이익 | 17,375,522 | - | - | - | 17,375,522 |
| 이자비용 | - | - | (5,109,528,590) | - | (5,109,528,590) |
| 외환차손 | 117,163,840 | - | (885,833,994) | - | (768,670,154) |
| 외화환산손실 | (656,014,966) | - | (988,264,236) | - | (1,644,279,202) |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | (54,000,000) | (54,000,000) |
| 만기보유금융자산손상차손 | (71,400,000) | - | - | - | (71,400,000) |
| 대손상각비 | (114,026,043) | - | - | - | (114,026,043) |
| 기타의대손상각비 | 11,026,814 | - | - | - | 11,026,814 |
| 합계 | 6,163,753,201 | 31,938,236 | (7,188,902,362) | (54,000,000) | (1,047,210,925) |
(전분기)
| (단위:원) | |||||
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합계 | ||
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||
| 이자수익 | 1,058,741,355 | - | - | - | 1,058,741,355 |
| 배당금수익 | 7,000,000,000 | - | - | - | 7,000,000,000 |
| 외환차익 | 3,359,589,992 | - | 23,740,779 | - | 3,383,330,771 |
| 외화환산이익 | 14,774,271,742 | - | 76,323 | - | 14,774,348,065 |
| 파생상품거래이익 | - | - | - | 21,401,582 | 21,401,582 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 1,410,708,562 | 1,410,708,562 |
| 이자비용 | - | - | (2,779,640,327) | - | (2,779,640,327) |
| 외환차손 | (1,413,965,990) | - | (2,968,399,610) | - | (4,382,365,600) |
| 외화환산손실 | (206,675,285) | - | (4,515,018,803) | - | (4,721,694,088) |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | (250,500,000) | (250,500,000) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | (2,262,493,959) | (2,262,493,959) |
| 대손상각비 | (194,559,550) | - | - | - | (194,559,550) |
| 기타의대손상각비 | 104,978,388 | - | - | - | 104,978,388 |
| 합계 | 24,482,380,652 | - | (10,239,241,638) | (1,080,883,815) | 13,162,255,199 |
라. 공정가치 서열체계
당사는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.
| ㆍ | 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다. |
| ㆍ | 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정하였습니다. |
당사는 재무제표상 상각후원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.
당사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준2 | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로 (가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1 에서 수준 3 으로 분류하여 분석한 것입니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| (당분기말) | ||||
| 파생금융상품부채(유동) | - | - | 71,591,439 | 71,591,439 |
| (전기말) | ||||
| 파생금융상품부채(유동) | - | - | 178,976,886 | 178,976,886 |
6. 현금및현금성자산
당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금 | 2,253,390 | 34,000 |
| 제예금 | 113,212,689 | 12,100,754 |
| 합 계 | 115,466,079 | 12,134,754 |
7. 사용이 제한된 금융자산
보고기간종료일 현재 사용제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| 단기금융상품 | 6,053,000,000 | 6,042,000,000 | 차입약정담보 외 |
| 장기금융상품 | 2,000,000 | 2,000,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 6,055,000,000 | 6,044,000,000 |
8. 기타금융자산
(1) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정 금융자산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 상각 후 원가 측정 금융자산 (비유동) | 390,000,000 | 390,000,000 |
| 합계 | 390,000,000 | 390,000,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 구 분 | 종 목 | 당분기말 | 전기말 | |
| 취득원가 | 장부가액(*1) | |||
| 시장성없는지분증권 | 출자금 | 400,000 | - | - |
| (주)드림아이인터내셔날 | 88,287,457 | - | - | |
| 합 계 | 88,687,457 | - | - |
(*1) 시장성없는 지분증권으로 회수가능가액이 취득원가에 미달할 것으로 판단되어 전액 손상차손을 인식하였습니다.(3) 당분기 및 전분기 중 인식한 금융자산손상차손 및 금융자산손상차손환입의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 손상차손 | 손상차손환입 | 손상차손 | 손상차손환입 | |
| 당기손익- 공정가치측정금융자산(비유동) |
71,400,000 | 153,570,869 | - | - |
9. 매출채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권 | 61,910,060,465 | 62,210,610,729 |
| 차감: 대손충당금 | (1,191,400,957) | (1,077,374,914) |
| 매출채권(순액) | 60,718,659,508 | 61,133,235,815 |
(2) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 연체되지 않은 채권 | 57,256,549,899 | 61,237,883,683 |
| 만기 경과후 12개월 이하 | 3,624,830,802 | - |
| 만기 경과후 12개월 초과 | 1,028,679,764 | 972,727,046 |
| 합 계 | 61,910,060,465 | 62,210,610,729 |
(3) 보고기간종료일 현재 매출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초잔액 | 1,077,374,914 | 982,324,149 |
| 손상차손(환입) | 114,026,043 | 95,050,765 |
| 기말잔액 | 1,191,400,957 | 1,077,374,914 |
10. 기타수취채권(1) 보고기간종료일 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기대여금 | 909,368,692 | 458,551,861 |
| 미수금 | 9,049,028,388 | 9,392,529,887 |
| 미수수익 | 5,333,590,388 | 5,577,216,415 |
| 대손충당금 | (7,111,670,176) | (6,621,400,811) |
| 합 계 | 8,180,317,292 | 8,806,897,352 |
(2) 보고기간종료일 현재 장기기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 장기대여금 | 34,463,935,529 | 35,614,616,704 |
| 보증금 | 3,919,123,286 | 4,762,324,917 |
| 대손충당금 | (2,770,556,660) | (3,261,439,463) |
| 합 계 | 35,612,502,155 | 37,115,502,158 |
11. 재고자산
(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 평가전금액 | 평가충당금 | 재무상태표가액 | 평가전금액 | 평가충당금 | 재무상태표가액 | |
| 상품 | 102,917,887 | - | 102,917,887 | 24,499,694 | - | 24,499,694 |
| 제품 | 547,646,971 | - | 547,646,971 | 220,945,091 | - | 220,945,091 |
| 재공품 | 2,947,909,474 | - | 2,947,909,474 | 9,699,137,558 | - | 9,699,137,558 |
| 원재료 | 95,970,322 | - | 95,970,322 | 46,209,461 | - | 46,209,461 |
| 저장품 | 1,494,516,775 | (592,766,510) | 901,750,265 | 1,440,504,300 | (470,238,042) | 970,266,258 |
| 미착품 | 28,691,734 | - | 28,691,734 | 11,386,252 | - | 11,386,252 |
| 합계 | 5,217,653,163 | (592,766,510) | 4,624,886,653 | 11,442,682,356 | (470,238,042) | 10,972,444,314 |
(2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출원가(재고자산평가손실) | 172,822,987 | 153,938,910 |
12. 기타유동자산
보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선급금 | 53,332,058,588 | 45,053,198,477 |
| 선급비용 | 1,026,740,996 | 1,245,217,129 |
| 대손충당금 | (6,216,437,592) | (6,087,806,095) |
| 합 계 | 48,142,361,992 | 40,210,609,511 |
13. 종속기업주식
(1) 보고기간종료일 현재 종속기업주식의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 소재지 | 지분율(%)(*1) | 주요영업활동 | 장부가액(원) | |
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| 종속기업 | WBDI | 도미니카공화국 | 100.00 | 직물 및 니트류의 제조판매 | 44,453,886,081 | 44,453,886,081 |
| WDPI | 도미니카공화국 | 100.00 | 관리서비스 | - | - | |
| WBHSA(*1) | 아이티 | 100.00 | 직물 및 니트류의 제조판매 | - | - | |
| GISA | 온두라스 | 100.00 | 직물 및 니트류의 제조판매 | - | - | |
| WBKH | 캄보디아 | 100.00 | 직물 및 우븐 등 제조판매 | - | - | |
| COLUMBUS APPAREL (CAMBODIA) INC. | 캄보디아 | 100.00 | 직물 및 우븐 등 제조판매 | - | - | |
| PT.WILLBES GLOBAL | 인도네시아 | 100.00 | 직물 및 니트류의 제조판매 | - | - | |
| WJGC | 중국 | 100.00 | 직물 및 스웨터류의 제조판매 | - | - | |
| WEIHAI JUNYANG TRADE CO.,LTD | 중국 | 100.00 | 무역업 | - | - | |
| (주)미래넷 | 대한민국 | 50.01 | 컴퓨터네크워크 구축, 자문 | - | - | |
| (주)윌비스에듀 | 대한민국 | 100.00 | 교육서비스 | 1,159,269,919 | 1,159,269,919 | |
| (주)나무경영아카데미 | 대한민국 | 100.00 | 교육서비스 | 13,255,000,000 | 13,255,000,000 | |
| (주)스터디독서실 | 대한민국 | 100.00 | 교육서비스 | - | - | |
| 체트윈드 주식회사(*2) | 대한민국 | - | 금융업 | - | - | |
| 합 계 | 58,868,156,000 | 58,868,156,000 |
| WBDI : THE WILLBES DOMINICANA INC. |
| WDPI : THE WILLBES DESARROLLO DE PARQUE INDUSTRIAL INC. |
| WBHSA : THE WILLBES HAITIAN S.A. |
| GISA : GALAXY INDUSTRIAL S.A. DE. C.V. |
| WBKH : THE WILLBES (CAMBODIA) CO.,LTD. |
| WJGC : WEIHAI JUNLI GARMENT CO.,LTD |
| (*1) 지분율은 당사와 종속기업이 각각 보유하고 있는 의결권 있는 지분율의 단순합계입니다. |
| (*2) 체트윈드 주식회사는 구조화기업으로서 해당 구조화기업의 목적과 설계를 고려할 때 당사는 구조화기업의 이익 변동성에 노출되어 있으며 이러한 변동이익에 영향을 미치기 위하여 구조화기업의 영업에 가장 유의적으로 영향을 미칠 수 있는 활동을 지시할 수 있는 능력을 보유하고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. |
(2) 당분기 및 전기 현재 종속기업주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 | 58,868,156,000 | 62,037,156,000 |
| 손상 | - | (3,169,000,000) |
| 기말 | 58,868,156,000 | 58,868,156,000 |
1) 회사는 전기 중 중남미 현지법인의 수주감소로 인하여 영업이익이 감소에 따라 WBDI에 대하여 현금흐름할인법(할인율 14.60%)을 적용하여 가치를 평가한 결과 회수가능가액은 44,454백만원으로 장부금액 45,878백만원과의 차이금액 1,424백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.2) 회사는 전기 실적의 감소에 따라 나무경영아카데미에 대하여 현금흐름할인법(할인율 15.10%)을 적용하여 가치를 평가한 결과 회수가능액은 13,255백만원으로 장부금액 15,000백만원과의 차이금액 1,745백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.
14. 유형자산
(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 평가금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 취득원가 또는 평가금액 | 57,319,849,741 | 32,960,640,630 |
| 감가상각누계액과 손상차손누계액 | 8,703,885,580 | 8,933,405,014 |
| 장부금액 | 48,615,964,161 | 24,027,235,616 |
(2) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구비품 | 합계 |
| Ⅰ. 취득원가 | |||||||
| 기초가액 | 20,428,270,479 | 3,977,131,416 | 67,684,633 | 135,750,000 | 74,292,386 | 8,277,511,716 | 32,960,640,630 |
| 취득 | - | - | - | - | - | 49,107,000 | 49,107,000 |
| 처분 | - | - | - | - | (12,875,450) | (735,601,960) | (748,477,410) |
| 재평가차액(*) | 25,058,579,521 | - | - | - | - | - | - |
| 분기말금액 | 45,486,850,000 | 3,977,131,416 | 67,684,633 | 135,750,000 | 61,416,936 | 7,591,016,756 | 57,319,849,741 |
| Ⅱ. 감가상각누계액 및 손상차손누계액 | |||||||
| 기초가액 | - | 1,596,569,438 | 58,789,412 | 127,218,750 | 48,997,896 | 7,101,829,518 | 8,933,405,014 |
| 감가상각비 | - | 74,162,094 | 1,794,660 | 2,953,125 | 7,191,254 | 404,428,926 | 490,530,059 |
| 처분 | - | - | - | - | (12,874,450) | (707,175,043) | (720,049,493) |
| 분기말금액 | - | 1,670,731,532 | 60,584,072 | 130,171,875 | 43,314,700 | 6,799,083,401 | 8,703,885,580 |
| Ⅲ. 장부금액 | |||||||
| 기초금액 | 20,428,270,479 | 2,380,561,978 | 8,895,221 | 8,531,250 | 25,294,490 | 1,175,682,198 | 24,027,235,616 |
| 분기말금액 | 45,486,850,000 | 2,306,399,884 | 7,100,561 | 5,578,125 | 18,102,236 | 791,933,355 | 48,615,964,161 |
(*) 회사는 2023년 9월 30일을 기준일로 하여 토지에 대해 재평가를 실시하였습니다. 재평가로 인하여 토지 25,058,579천원 증가하였으며 기타포괄손익으로 인식되었습니다.(3) 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구비품 | 합계 |
| Ⅰ. 취득원가 | |||||||
| 기초가액 | 20,428,270,479 | 3,977,131,416 | 67,684,633 | 135,750,000 | 82,962,658 | 8,393,978,636 | 33,085,777,822 |
| 취득 | - | - | - | - | 21,126,855 | 568,912,100 | 590,038,955 |
| 처분 | - | - | - | - | (24,297,127) | - | (24,297,127) |
| 전분기말금액 | 20,428,270,479 | 3,977,131,416 | 67,684,633 | 135,750,000 | 79,792,386 | 8,962,890,736 | 33,651,519,650 |
| Ⅱ. 감가상각누계액 및 손상차손누계액 | |||||||
| 기초가액 | - | 1,496,768,823 | 56,393,779 | 123,281,250 | 63,187,244 | 7,361,241,141 | 9,100,872,237 |
| 감가상각비 | - | 75,079,918 | 1,796,725 | 2,953,125 | 7,517,634 | 455,398,626 | 542,746,028 |
| 처분 | - | - | - | - | (24,297,127) | - | (24,297,127) |
| 전분기말금액 | - | 1,571,848,741 | 58,190,504 | 126,234,375 | 46,407,751 | 7,816,639,767 | 9,619,321,138 |
| Ⅲ. 장부금액 | |||||||
| 기초금액 | 20,428,270,479 | 2,480,362,593 | 11,290,854 | 12,468,750 | 19,775,414 | 1,032,737,495 | 23,984,905,585 |
| 전분기말금액 | 20,428,270,479 | 2,405,282,675 | 9,494,129 | 9,515,625 | 33,384,635 | 1,146,250,969 | 24,032,198,512 |
(4) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 감가상각액이 포함되어 있는 계정과목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 제조원가 | 30,938,378 | 22,247,434 |
| 교육사업원가 | 420,394,335 | 480,766,546 |
| 임대원가 | 11,478,797 | 12,150,013 |
| 판관비 | 27,718,549 | 27,582,035 |
| 합 계 | 490,530,059 | 542,746,028 |
(5) 보고기간종료일 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| 보 험 종 류 | 보험가입자산 | 보 험 금 액 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 화재보험 | 천안본사사옥 | 3,620,000,000 | 3,920,000,000 |
| 화재보험 | 용인공장건물외 | 2,364,000,000 | 2,364,000,000 |
| 화재보험 | 일성트루엘외 | 14,900,000,000 | 14,900,000,000 |
| 동산종합보험 | 원재료외 | 2,010,000,000 | 2,010,000,000 |
| 합 계 | 22,894,000,000 | 23,194,000,000 |
위의 자산 외에 당사의 차량운반구에 대하여는 자동차책임보험 및 종합보험에 가입되어 있습니다.
15. 사용권자산
(1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| Ⅰ. 취득원가 | ||
| 기초가액 | 7,675,118,547 | 9,630,093,308 |
| 증가 | 1,143,961,921 | 4,054,067,832 |
| 감소 | (717,394,806) | (4,893,991,619) |
| 기말금액 | 8,101,685,662 | 8,790,169,521 |
| Ⅱ. 감가상각누계액 및 손상차손누계액 | ||
| 기초가액 | (3,170,063,890) | (5,410,791,211) |
| 사용권자산상각비 | (2,672,941,613) | (2,781,688,588) |
| 처분 | 717,394,806 | 4,893,991,619 |
| 기말금액 | (5,125,610,697) | (3,298,488,180) |
| Ⅲ. 장부금액 | ||
| 기초금액 | 7,675,118,547 | 9,630,093,308 |
| 기말금액 | 2,976,074,965 | 5,491,681,341 |
(2) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 2,844,320,880 | 4,324,922,158 |
| 차량운반구 | 131,754,085 | 180,132,499 |
| 합 계 | 2,976,074,965 | 4,505,054,657 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 2,412,020,182 | 3,068,374,033 |
| 비유동 | 415,402,023 | 1,228,020,530 |
| 합 계 | 2,827,422,205 | 4,296,394,563 |
당분기 중 증가된 사용권자산은 1,144백만원 (전기 : 4,328백만원) 입니다..
(3) 리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 2,624,563,200 | 2,752,313,469 |
| 차량운반구 | 48,378,413 | 29,375,119 |
| 합 계 | 2,672,941,613 | 2,781,688,588 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 74,350,709 | 232,306,524 |
| 단기 및 소액자산 리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 1,237,145,207 | 637,223,287 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 2,872 백만원 (전분기 : 3,668백만원) 입니다.
16. 무형자산(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
| 구분 | 영업권 | 회원권 | 강사계약금 | 기타의무형자산 | 합계 |
| Ⅰ. 취득원가 | |||||
| 기초가액 | - | 30,038,797 | 57,288,803,407 | 4,584,054,988 | 61,902,897,192 |
| 개별취득 | - | - | 1,663,000,000 | - | 1,663,000,000 |
| 처분 | - | - | - | (504,186,600) | (504,186,600) |
| 분기말금액 | - | 30,038,797 | 58,951,803,407 | 4,079,868,388 | 63,061,710,592 |
| Ⅱ. 상각누계액 및 손상차손누계액 | |||||
| 기초가액 | - | - | 48,817,306,077 | 4,323,312,281 | 53,140,618,358 |
| 무형자산상각비 | - | - | 2,126,070,016 | 81,816,839 | 2,207,886,855 |
| 처분 | - | - | - | (471,332,578) | (471,332,578) |
| 분기말금액 | - | - | 50,943,376,093 | 3,933,796,542 | 54,877,172,635 |
| Ⅲ. 장부금액 | |||||
| 기초금액 | - | 30,038,797 | 8,471,497,330 | 260,742,707 | 8,762,278,834 |
| 분기말금액 | - | 30,038,797 | 8,008,427,314 | 146,071,846 | 8,184,537,957 |
(2) 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
| 구분 | 영업권(*) | 회원권 | 강사계약금 | 기타의무형자산 | 합계 |
| Ⅰ. 취득원가 | |||||
| 기초가액 | 1,659,000,000 | 30,038,797 | 54,236,803,407 | 4,407,984,988 | 60,333,827,192 |
| 개별취득 | - | - | 2,917,000,000 | 176,070,000 | 3,093,070,000 |
| 처분 | - | - | (15,000,000) | - | (15,000,000) |
| 전분기말금액 | 1,659,000,000 | 30,038,797 | 57,138,803,407 | 4,584,054,988 | 63,411,897,192 |
| Ⅱ. 상각누계액 및 손상차손누계액 | |||||
| 기초가액 | - | - | 44,069,493,535 | 4,183,894,363 | 48,253,387,898 |
| 무형자산상각비 | - | - | 4,063,701,491 | 102,607,941 | 4,166,309,432 |
| 처분 | - | - | (5,000,000) | - | (5,000,000) |
| 전분기말금액 | - | - | 48,128,195,026 | 4,286,502,304 | 52,414,697,330 |
| Ⅲ. 장부금액 | |||||
| 기초금액 | 1,659,000,000 | 30,038,797 | 10,167,309,872 | 224,090,625 | 12,080,439,294 |
| 전분기말금액 | 1,659,000,000 | 30,038,797 | 9,010,608,381 | 297,552,684 | 10,997,199,862 |
(3) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 감가상각액이 포함되어 있는 계정과목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 교육사업원가 | 2,189,174,864 | 4,142,124,627 |
| 판관비 | 18,711,991 | 24,184,805 |
| 합 계 | 2,207,886,855 | 4,166,309,432 |
17. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
| 계 정 과 목 | 차입처 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 연이자율(％) | 금 액 | 연이자율(％) | 금 액 | ||
| 수입신용장발행(USANCE) | 산업은행 등 | 6M SOFR+1.00~1.90% | 14,034,161,961 | 6M SOFR+1.24~1.90% | 14,447,441,303 |
| 운영자금 | 수출입은행 등 | 4.84%~8.11% 3M SOFR+2.7% | 23,854,800,000 | 4.28%~6.61% | 22,808,550,000 |
| 무역금융 | 우리은행 등 | 5.01%~5.73% | 9,847,000,000 | 5.190%~5.670% | 2,494,000,000 |
| 매출채권할인 | 하나은행 등 | 6M SOFR+1.26 ~ 2.65% | 27,186,539,629 | 6M SOFR+2.35 ~ 2.86%3M LIBOR+5.00%1M LIBOR+4.7% | 32,904,760,550 |
| 합 계 | 74,922,501,590 | 72,654,751,853 |
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
| 구 분 | 차입처 | 차입일 | 만기일 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
| 운영자금대출 | 나무경영아카데미 | 2022-11-24 | 2024-05-24 | 10.00~12.00% | 7,589,743,610 | 5,666,666,668 | 원리금 분할 상환 |
| 합 계 | 7,589,743,610 | 5,666,666,668 | |||||
| 차감 : 유동성대체 | (7,589,743,610) | (3,999,999,984) | |||||
| 유동성대체 후 잔액 | - | 1,666,666,684 |
(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,USD) | ||||
| 상환기간 | 원화장기차입금 | 외화장기차입금 | 합계 | |
| 외화금액 | 원화상당액 | |||
| 2023.10.01 ~ 2024.05.24 | 7,589,743,610 | $0.00 | - | 7,589,743,610 |
| 합계 | 7,589,743,610 | $0.00 | - | 7,589,743,610 |
18. 사채(1) 보고기간종료일 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
| 구 분 | 발 행 일 | 만 기 일 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
| 제28회 | 2020-06-25 | 2023-06-25 | 3.93% | - | 3,000,000,000 | 무보증 |
| 제29회 | 2020-12-11 | 2025-12-11 | 0.00% | 200,000,000 | 500,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 제31회 | 2022-04-28 | 2025-04-28 | 5.89% | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 | 무보증 |
| 제32회 | 2023-06-26 | 2025-06-26 | 6.74% | 2,100,000,000 | - | 무보증 |
| 합 계 | 12,300,000,000 | 13,500,000,000 | ||||
| 상 환 할 증 금 | 20,979,000 | 52,447,500 | ||||
| 사 채 할 인 발 행 차 금 | (14,801,177) | (16,939,807) | ||||
| 전 환 권 조 정 | (55,027,756) | (175,999,746) | ||||
| 사 채 할 인 발 행 차 금 (CB) | (1,097,568) | (3,510,440) | ||||
| 차 감 계 | 12,250,052,499 | 13,355,997,507 | ||||
| 유 동 성 대 체 | (164,853,676) | (3,371,901,369) | ||||
| 차 감 잔 액 | 12,085,198,823 | 9,984,096,138 |
*) 제29회 전환사채 잔액 60억 중 2023년 당분기말까지 조기상환청구권 행사로 인하여 58억을 조기상환 하였으며, 2023년 분기말 기준 잔액은 2억입니다.(2) 회사가 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 1. 사채의 종류 | ||
| 2. 사채의 권면총액 (원) | ||
| 3. 사채의 이율 | 표면이자율 (%) | |
| 만기이자율 (%) | 2.0% | |
| 4. 사채만기일 | ||
| 5. 원금상환방법 | ||
| 6. 사채발행방법 | ||
| 7. 전환에 관한 | 전환비율 (%) | |
| 전환가액 (원/주) | 1,366 | |
| 전환대상 | 종류 | (주)윌비스 기명식 보통주식 |
| 전환대상 | 주식수 | 5,856,515 |
| 전환청구기간 | 시작일 | 2021년 12월 11일 |
| 종료일 | 2025년 11월 11일 | |
| 전환가액 조정에 관한 사항 | 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. | |
| 8. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 | ||
| 9. 매수청구권(Call Option)에 관한 사항 |
*) 자세한 사항은 주요사항보고서 공시내용을 참고하시기 바랍니다.
19. 기타유동부채
보고기간종료일 현재 기타유동부채(금융부채 제외)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| 계정과목 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| 유동부채 | 선수금 | 5,350,190,014 | 5,413,893,712 |
| 예수금 | 227,757,254 | 197,196,916 | |
| 소 계 | 5,577,947,268 | 5,611,090,628 | |
| 비유동부채 | 복구충당부채 | 261,755,424 | 270,460,493 |
| 소 계 | 261,755,424 | 270,460,493 | |
| 합 계 | 5,839,702,692 | 5,881,551,121 |
20. 확정급여부채
(1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 5,227,136,818 | 5,273,629,981 |
| 퇴직신탁예치금 | (15,744,003) | (15,744,003) |
| 국민연금전환금 | (15,051,250) | (15,051,250) |
| 확정급여부채 금액 | 5,196,341,565 | 5,242,834,728 |
(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초잔액 | 5,273,629,981 | 6,450,741,106 |
| 당기근무원가 | 609,109,911 | 874,935,114 |
| 순이자원가 | 174,389,938 | 133,763,453 |
| 재측정요소 : | ||
| 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | (22,109,818) | (1,408,995,986) |
| 가정과 실제의 차이에 의한 보험수리적손익 | (199,887,634) | (269,471,039) |
| 퇴직급여 지급액 | (607,995,560) | (617,471,870) |
| 기말잔액 | 5,227,136,818 | 5,163,500,778 |
(3) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무와 관련하여 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기근무원가 | 609,109,911 | 874,935,114 |
| 순이자원가 | 174,389,938 | 133,763,453 |
| 종업원급여에 포함된 총비용 | 783,499,849 | 1,008,698,567 |
(4) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 판매비와관리비 | 783,499,849 | 1,003,314,049 |
| 경상개발비 | - | 5,384,518 |
| 종업원급여에 포함된 총비용 | 783,499,849 | 1,008,698,567 |
(5) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세 차감전 보험수리적손익 | (221,997,452) | (1,678,467,025) |
| 법인세효과 | 21,876,617 | 369,262,746 |
| 법인세 차감후 보험수리적손익 | (200,120,835) | (1,309,204,279) |
(6) 보고기간종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 할인율 | 5.32% | 5.50% |
| 기대임금상승률 | 6.23% | 6.48% |
(7) 주요 보험 수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
| 임금상승률의 변동 | 361,020,430 | (321,452,768) |
| 할인율의 변동 | (313,817,766) | 358,524,825 |
21. 자본금
(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | |||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| 수권주식수 | 300,000,000주 | 300,000,000주 | |
| 주당금액 | 보통주 | 1,000원 | 1,000원 |
| 발행주식수 | 보통주 | 67,236,039주 | 67,236,039주 |
| 자본금 | 보통주 | 72,882,179,000원 | 72,882,179,000원 |
당분기말까지 당사의 주식을 이익소각함으로써 당사의 자본금과 발행주식의 액면총액은 5,646백만원만큼 차이가 발생합니다.
(2) 당분기말 및 전기말 중 유통주식수 및 자본금의 변동내역은 없습니다.
22. 기타자본구성요소(1) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 자기주식 | (1,292,064,445) | (1,292,064,445) |
| 자기주식처분이익 | 6,863,182,222 | 6,863,182,222 |
| 재평가적립금 | 20,909,818,864 | 20,909,818,864 |
| 기타자본잉여금 | 552,290,607 | 552,290,607 |
| 합 계 | 27,033,227,248 | 27,033,227,248 |
(2) 당분기말 자기주식의 변동내역은 없습니다.
23. 기타포괄손익누계액
(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타포괄손익- 공정가치평가측정자산 평가손실 |
(88,687,457) | (88,687,457) |
| 재평가잉여금 | 19,821,336,401 | - |
| 합 계 | 19,732,648,944 | (88,687,457) |
(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | (88,687,457) | (88,687,457) |
| 재평가잉여금 | 25,058,579,521 | - |
| 재평가잉여금 법인세효과 | (5,237,243,120) | - |
| 기말금액 | 19,732,648,944 | (88,687,457) |
24. 이익잉여금
(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| 법정적립금 | 이익준비금(*1) | 2,230,123,195 | 2,230,123,195 |
| 소 계 | 2,230,123,195 | 2,230,123,195 | |
| 미처분이익잉여금 | 순확정급여부채의 재측정요소 | 1,938,872,092 | 1,738,751,257 |
| 기타미처분이익잉여금(*2) | (8,694,388,196) | (2,704,026,762) | |
| 소 계 | (6,755,516,104) | (965,275,505) | |
| 합 계 | (4,525,392,909) | 1,264,847,690 |
(*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (*2) 전환일의 공정가치를 토지 간주원가로 사용함에 따라 발생한 잉여금, 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 종속기업 투자자산의 간주원가로 사용함에 따라 발생한 잉여금 및 미처분이익잉여금으로 구성되어 있습니다.
25. 담보제공 등 현황
(1) 유형자산 등의 담보제공 내역보고기간종료일 현재 장ㆍ단기 차입금 등의 금융거래와 관련하여 담보로 제공하고 있는바, 그 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| 구 분 | 금 액 | 제공처 | 제공목적 |
| 토지,건물 및 구축물 (용인공장) | 20,400,000,000 | 우리은행 | 금융거래 |
| $3,600,000.00 | |||
| 토지 및 건물 (천안본사) | 4,200,000,000 | KEB하나은행 | 금융거래 |
| 토지 및 건물 (일성트루엘) | 3,400,000,000 | 신한은행 | 금융거래 |
| 장ㆍ단기 금융상품 | 6,053,000,000 | 농협은행 등 | 금융거래 |
| 재고자산 (양도담보) | $18,200,000.00 | 한국수출입은행 | 금융거래 |
| 합 계 | $21,800,000.00 | ||
| 34,053,000,000 |
상기 담보제공자산은 차입금등의 금융거래와 타인에 대한 담보제공 등으로 사용이 제한되어있으며, 해외현지법인 차입을 위한 외화지급보증에 제공되어 있습니다.
(2) 보고기간 종료일 보유주식의 담보제공 내역은 다음과 같습니다
| 담 보 제 공 자 | 주 식 수 | 담보제공주식 | 제 공 처 | 제 공 목 적 |
| ㈜윌비스 | 8,000주 | (주)나무경영아카데미 | 한국수출입은행 | 금융거래 |
(3) 당분기말 현재 계약이행보증 용도로 수표 1매(3억원)를 이중인에게 견질담보로 제공하고 있습니다.
(4) 제공한 지급보증보고기간종료일 현재 당사가 타인을 위하여 지급보증하고 있는 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| 보증 제공자 | 보증처 | 보증 내역 | 보증액 |
| ㈜윌비스 | WBDI | 운영자금 대출 | 7,732,600,000 |
| ㈜윌비스 | COLUMBUS APPAREL (CAMBODIA) INC. | 운영자금 대출 | 2,017,200,000 |
| ㈜윌비스 | PT.WILLBES GLOBAL | 운영자금 대출 | 1,412,040,000 |
| ㈜윌비스 | WJGC | 운영자금 대출 | 403,440,000 |
| ㈜윌비스 | ㈜나무경영아카데미 | 대출지급보증 | 1,560,000,000 |
| 합 계 | 13,125,280,000 |
(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자가 부담하고 있는 대출원리금에 대하여 제공한 자금보충약정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| 특수관계구분 | 회사명 | 사업유형 | 자금보충한도 |
| 종속기업 | 체트윈드 주식회사 | 특수목적기업 | 7,589,743,610 |
(6) 제공받은 지급보증보고기간종료일 현재 타인이 당사를 위하여 지급보증하고 있는 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, USD) | |||
| 보증 제공자 | 보증처 | 보증 내역 | 보 증 액 |
| 한국무역보험공사 | 신한은행 | 무역금융한도 | 1,800,000,000 |
| 한국무역보험공사 | 국민은행 | 무역금융한도 | 1,800,000,000 |
| 한국무역보험공사 | 하나은행 | 무역금융한도 | 700,000,000 |
| 한국무역보험공사 | 우리은행 | 무역금융한도 | 2,180,000,000 |
| 신용보증기금 | 우리은행 | 무역금융한도 | 1,868,000,000 |
| 나무경영아카데미 | 농협은행 | 대출지급보증 | 1,200,000,000 |
| 나무경영아카데미 | 신한은행 | 외환약정관련 지급보증 | $1,019,708.00 |
| 합 계 | $1,019,708.00 | ||
| 9,548,000,000 |
상기 지급보증 외에 대주주로부터 받은 지급보증이 있습니다.
26. 우발부채 및 약정사항
보고기간종료일 현재 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, USD) | |||
| 종 류 | 차입처 | 당분기말 | 전기말 |
| 수출입자금 | 수출입은행 등 | 11,534,000,000 | 11,534,000,000 |
| $13,500,000 | $13,500,000 | ||
| 수입신용장 | 우리은행 등 | $14,500,000 | $16,500,000 |
| 매출채권할인 | KEB 하나은행 등 | $30,310,815 | $36,642,881 |
| 운영자금 | 미래에셋 등 | 13,289,743,610 | 11,366,666,668 |
| 합 계 | 24,823,743,610 | 22,900,666,668 | |
| $58,310,815 | $66,642,881 |
27. 파생금융상품당사는 기중 환율변동으로 인한 환위험의 회피(위험회피목적)를 위하여 환변동보험 및 통화옵션계약을 체결하고 있습니다.(1) 당분기 및 전분기 중 파생상품거래로 인한 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 파생상품거래이익 | 11,945 | 31,938,236 | 1,164 | 21,401,582 |
| 파생상품거래손실 | - | 54,000,000 | 136,800,000 | 250,500,000 |
| 파생상품평가손실(*1) | - | - | 1,293,209,460 | 2,044,600,594 |
(*1) 당기손익인식금융자산 및 부채로 계상되어 있습니다.
(2) 당사는 전환사채에 포함된 내재파생상품을 주계약인 사채에서 분리하여 파생금융상품부채로 인식하였으며, 증감내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 178,976,886 | 3,528,820,128 |
| 전환사채의 상환 | 107,385,447 | - |
| 파생상품평가이익(손실) | - | 1,192,815,197 |
| 기말금액 | 71,591,439 | 2,336,004,931 |
(3) 상기 전환사채와 관련된 파생상품평가손익을 제외한 법인세차감전손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세차감전손익 | (6,243,223,421) | 15,449,109,975 |
28. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당사는 수익과 관련하여 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | ||
| 의복 등 재화의 판매 | 82,305,468,533 | 115,404,982,592 |
| 강의 등 용역의 제공 | 17,991,192,305 | 29,035,051,120 |
| 교재 등 재화의 판매 | 5,463,023,411 | 6,633,415,667 |
| 기타 원천으로부터의 수익 : 임차료 수익 | 398,938,603 | 375,040,291 |
| 총 수익 | 106,158,622,852 | 151,448,489,670 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익당사는 다음의 유형을 통해 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.(당분기)
| (단위 : 원) | |||||
| 구 분 | 의복 등 재화의 판매 | 강의 등 용역의 제공 | 교재 등 재화의 판매 | 기타 | 합계 |
| 수익인식 시점 : | |||||
| 한 시점에 인식 | 82,305,468,533 | - | 5,463,023,411 | 398,938,603 | 88,167,430,547 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | 17,991,192,305 | - | - | 17,991,192,305 |
(전분기)
| (단위 : 원) | |||||
| 구 분 | 의복 등 재화의 판매 | 강의 등 용역의 제공 | 교재 등 재화의 판매 | 기타 | 합계 |
| 수익인식 시점 : | |||||
| 한 시점에 인식 | 115,404,982,592 | - | 6,633,415,667 | 375,040,291 | 122,413,438,550 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | 29,035,051,120 | - | - | 29,035,051,120 |
(3) 계약부채고객과의 계약과 관련된 부채는 선수금으로 처리되었습니다.(주석19참조)
29. 판매비와 관리비
당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 2,148,106,311 | 6,642,660,035 | 2,474,569,498 | 7,764,944,291 |
| 퇴직급여 | 264,879,895 | 786,227,239 | 339,931,287 | 1,007,804,009 |
| 복리후생비 | 71,114,411 | 252,564,874 | 105,792,045 | 346,148,954 |
| 여비교통비 | 4,878,473 | 21,594,984 | 14,449,076 | 46,012,533 |
| 차량비 | 5,290,826 | 12,139,679 | 4,241,936 | 19,239,377 |
| 접대비 | 35,829,420 | 115,702,470 | 51,433,896 | 141,885,526 |
| 교육훈련비 | - | 17,305,000 | 222,000 | 7,542,800 |
| 통신비 | 28,170,794 | 91,937,895 | 33,896,258 | 98,105,176 |
| 수선비 | 1,103,000 | 7,961,140 | 4,181,500 | 14,526,920 |
| 소모품비 | 57,625,465 | 261,794,862 | 113,888,148 | 409,305,726 |
| 도서인쇄비 | 5,745,632 | 7,240,912 | 318,240 | 3,239,901 |
| 세금과공과 | 284,384,046 | 751,741,674 | 329,996,260 | 916,308,553 |
| 임차료 | 19,913,495 | 233,829,192 | 103,299,336 | 268,648,269 |
| 보험료 | 27,385,791 | 89,891,545 | 33,930,468 | 100,986,837 |
| 지급수수료 | 821,172,919 | 3,402,171,663 | 1,100,767,484 | 3,731,974,861 |
| 견본비 | 146,365,634 | 448,959,982 | 155,672,853 | 491,909,695 |
| 운송보관료 | 191,357,959 | 567,270,651 | 212,234,184 | 653,090,573 |
| 광고선전비 | 245,834,169 | 837,178,980 | 502,284,564 | 1,500,269,984 |
| 감가상각비 | 9,239,519 | 27,718,549 | 9,268,170 | 27,582,035 |
| 사용권자산감가상각비 | 88,068,564 | 129,548,019 | 8,162,577 | 16,473,018 |
| 무형자산상각비 | 4,920,206 | 18,711,991 | 8,037,332 | 24,184,805 |
| 수출비 | 627,345,858 | 2,414,929,189 | 904,670,845 | 3,791,683,380 |
| 해외시장개척비 | 40,898,423 | 84,295,460 | 33,060,560 | 97,496,001 |
| 대손상각비 | 58,379,159 | 114,026,043 | 83,299,089 | 194,559,550 |
| 건물관리비 | 79,570,686 | 244,074,273 | 76,920,815 | 224,156,266 |
| 수도광열비 | 88,850,238 | 268,204,247 | 117,513,869 | 330,531,187 |
| 경상개발비 | - | - | - | 72,006,518 |
| 합계 | 5,356,430,893 | 17,849,680,548 | 6,822,042,290 | 22,300,616,745 |
30. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 유형자산처분이익 | - | 3,999,000 | - | 2,454,545 |
| 잡이익 | 711,825 | 9,345,914 | 1,964,095 | 127,459,508 |
| 합계 | 711,825 | 13,344,914 | 1,964,095 | 129,914,053 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출채권매각손실 | 51,701,959 | 308,132,603 | 156,801,741 | 357,490,973 |
| 유형자산처분손실 | 1,092,762 | 29,514,679 | - | - |
| 기부금 | - | 18,200,000 | 17,027,640 | 48,116,240 |
| 잡손실 | 851 | 70,542 | 1,735 | 383,526 |
| 합계 | 52,795,572 | 355,917,824 | 173,831,116 | 405,990,739 |
31. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기 및 전분기 중 인식한 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| Ⅰ. 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 726,503,207 | 2,040,846,335 | 353,381,911 | 1,058,741,355 |
| 배당금수익 | - | - | - | 7,000,000,000 |
| 외환차익 | 320,538,979 | 854,755,698 | 1,013,060,591 | 3,383,330,771 |
| 외화환산이익 | 1,510,152,954 | 3,758,750,459 | 8,632,656,551 | 14,774,348,065 |
| 파생상품거래이익 | - | 31,938,236 | 1,164 | 21,401,582 |
| 파생상품평가이익 | - | - | 190,224,075 | 1,410,708,562 |
| 사채상환이익 | - | 17,375,522 | - | - |
| 상각후원가측정 금융자산손상차손환입 |
153,570,869 | 153,570,869 | - | - |
| 금융보증부채환입 | - | 5,262,843 | - | - |
| 합계 | 2,710,766,009 | 6,862,499,962 | 10,189,324,292 | 27,648,530,335 |
| Ⅱ. 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 1,845,174,682 | 5,109,528,590 | 1,160,840,768 | 2,779,640,327 |
| 외환차손 | 508,142,165 | 768,670,154 | 1,315,769,266 | 4,382,365,600 |
| 외화환산손실 | 606,677,965 | 1,644,279,202 | 3,133,314,279 | 4,721,694,088 |
| 파생상품거래손실 | - | 54,000,000 | 136,800,000 | 250,500,000 |
| 파생상품평가손실 | - | - | 1,293,209,460 | 2,262,493,959 |
| 상각후원가측정 금융자산손상차손 |
- | 71,400,000 | - | - |
| 기타의대손상각비 | (1,247,016) | (11,026,814) | - | (104,978,388) |
| 합 계 | 2,958,747,796 | 7,636,851,132 | 7,039,933,773 | 14,291,715,586 |
| Ⅲ. 순금융수익(비용)(=Ⅰ-Ⅱ ) | (247,981,787) | (774,351,170) | 3,149,390,519 | 13,356,814,749 |
당사는 외화거래 및 환산으로 발생한 당기손익을 금융수익 및 금융비용으로 인식하고 있습니다.
32. 비용의 성격별 분류
(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품과 재공품의 변동 | 388,546,648 | 6,074,601,977 | (2,121,626,686) | 2,059,108,464 |
| 원재료 사용액 | 3,387,755,044 | 10,909,673,871 | 7,152,024,419 | 24,571,093,754 |
| 급여 | 2,427,911,206 | 7,473,462,274 | 2,829,125,785 | 8,819,753,300 |
| 차량비 | 5,290,826 | 12,139,679 | 4,241,936 | 19,239,377 |
| 접대비 | 35,829,420 | 115,702,470 | 51,433,896 | 141,885,526 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 1,857,040,162 | 5,485,384,571 | 2,209,094,878 | 7,815,970,752 |
| 광고선전비 | 245,834,169 | 837,178,980 | 502,284,564 | 1,500,269,984 |
| 지급수수료 | 1,081,821,820 | 4,265,157,068 | 93,446,201 | 3,731,974,861 |
| 소모품비 | 57,625,465 | 261,794,862 | 113,888,148 | 409,305,726 |
| 수출제비 | 627,345,858 | 2,414,929,189 | 904,670,845 | 3,791,683,380 |
| 외주가공비 | 2,521,325,879 | 9,876,711,095 | 4,358,112,253 | 16,227,295,015 |
| 위탁생산비 | 15,093,809,518 | 47,257,765,290 | 17,294,556,574 | 55,226,282,620 |
| 강사료 등 | 4,056,731,045 | 12,166,982,818 | 6,519,063,958 | 18,329,399,976 |
| 임차료 | 146,547,677 | 561,508,757 | 334,001,049 | 930,218,153 |
| 그 밖의 비용 | 1,185,026,041 | 3,571,929,292 | 1,463,101,826 | 4,313,821,673 |
| 합계 | 33,118,440,778 | 111,284,922,193 | 41,707,419,646 | 147,887,302,561 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 2,163,031,311 | 6,687,235,035 | 2,489,194,498 | 7,811,949,291 |
| 퇴직(연금)급여 | 264,879,895 | 786,227,239 | 339,931,287 | 1,007,804,009 |
| 합 계 | 2,427,911,206 | 7,473,462,274 | 2,829,125,785 | 8,819,753,300 |
33. 법인세비용
(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| 당기법인세부담액 | - | 2,407,729,826 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 | (230,985,370) | 205,260,209 |
| 자본에 직접반영된 이연법인세(*) | (21,876,617) | (369,262,745) |
| 법인세비용(수익) | (252,861,987) | 2,243,727,290 |
자본에 직접 반영된 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| (당분기) | |||
| 과 목 또 는 사 항 | 세전금액 | 법인세효과 | 세후금액 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 221,997,452 | (21,876,617) | 200,120,835 |
| (전분기) | |||
| 과 목 또 는 사 항 | 세전금액 | 법인세효과 | 세후금액 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 1,678,467,025 | (369,262,745) | 1,309,204,280 |
(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세비용차감전순이익 | (6,243,223,421) | 16,641,925,172 |
| 적용세율에 따른 세부담액 | (1,304,833,695) | 3,639,223,538 |
| 조정사항 : | ||
| 비공제비용 | 967,414,105 | (1,395,496,248) |
| 기타(법인세율 변경에 따른 차이) | 84,557,603 | - |
| 법인세비용 | (252,861,987) | 2,243,727,290 |
| 유효세율(법인세비용/세전이익) | 4.05% | 13.48% |
(3) 당분기 및 전분기 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 1,645,514,052 | 1,398,781,738 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 | (5,006,257,750) | (205,260,209) |
| 기말 | (3,360,743,698) | 1,193,521,529 |
(4) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산 및 부채로 인식되지 않은 일시적차이 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 | ||
| 일시적차이 | 법인세효과 | 일시적차이 | 법인세효과 | ||
| 종속기업투자 | 65,272,094,480 | 13,707,139,841 | 65,272,094,480 | 14,359,860,786 | 처분계획없음 |
| 수수료수익 | 9,195,245,560 | 1,931,001,568 | 8,856,300,324 | 1,948,386,071 | 처분계획없음 |
| 합 계 | 74,467,340,040 | 15,638,141,408 | 74,128,394,804 | 16,308,246,857 |
(5) 보고기간종료일 현재 상계전 이연법인세자산과 이연법인세부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 이연법인세자산 | 6,458,623,803 | 6,232,083,043 |
| 이연법인세부채 | (9,819,367,501) | (4,586,568,991) |
| 상계후 금액 | (3,360,743,698) | 1,645,514,052 |
34. 주당손익(1) 기본주당손익은 보통주 1주에 대한 당기순손익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기순이익(손실) | (1,657,216,195) | (5,990,361,434) | 1,866,197,287 | 14,398,197,882 |
| 보통주이익(손실) | (1,657,216,195) | (5,990,361,434) | 1,866,197,287 | 14,398,197,882 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 65,799,390 | 65,799,390 | 65,799,390 | 65,799,390 |
| 기본주당순이익(손실) | (25) | (91) | 28 | 219 |
(*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.
(2) 희석보통주 주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있으며, 당분기는 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당이익(손실)과 희석주당이익(손실)은 동일합니다.(3) 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기순이익 중 보통주 해당분 | (1,657,216,195) | (5,990,361,434) | 1,866,197,287 | 14,398,197,882 |
| 희석순이익(보통주 해당분) | (1,652,936,086) | (5,977,974,679) | 1,828,770,732 | 13,788,889,301 |
| ÷ 가중평균된 유통보통주식수와 희석성 잠재적보통주의 합산 주식수 | 65,982,373 | 66,053,756 | 71,288,868 | 71,288,868 |
| 희석 보통주 주당이익 | (25) | (91) | 26 | 193 |
35. 특수관계자와의 거래
(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
| 회사명 | 지 역 | 지분율 | 특수관계내역 |
| THE WILLBES DOMINICANA INC.("WBDI") | 도미니카공화국 | 100.00 | 종속기업 |
| THE WILLBES DESARROLLO DE PARQUE INDUSTRIAL INC. | 도미니카공화국 | 100.00 | |
| THE WILLBES HAITIAN S.A.("WBHSA") | 아이티 | 100.00 | |
| GALAXY INDUSTRIAL S.A. DE C.V.("GISA") | 온두라스 | 100.00 | |
| THE WILLBES (CAMBODIA) & CO.LTD.("WBKH") | 캄보디아 | 100.00 | |
| COLUMBUS APPAREL(CAMBODIA) INC. | 캄보디아 | 100.00 | |
| PT.WILLBES GLOBAL | 인도네시아 | 100.00 | |
| WEIHAI JUNLI GARMENT CO.,LTD.("WJGC") | 중국 | 100.00 | |
| WEIHAI JUNYANG TRADE CO.,LTD | 중국 | 100.00 | |
| (주)미래넷 | 대한민국 | 50.01 | |
| (주)윌비스에듀 | 대한민국 | 100.00 | |
| (주)나무경영아카데미 | 대한민국 | 100.00 | |
| (주)스터디독서실 | 대한민국 | 100.00 | |
| 체트윈드 주식회사 | 대한민국 | - |
(전기말)
| 회사명 | 지 역 | 지분율 | 특수관계내역 |
| THE WILLBES DOMINICANA INC.("WBDI") | 도미니카공화국 | 100.00 | 종속기업 |
| THE WILLBES DESARROLLO DE PARQUE INDUSTRIAL INC. | 도미니카공화국 | 100.00 | |
| THE WILLBES HAITIAN S.A.("WBHSA") | 아이티 | 100.00 | |
| GALAXY INDUSTRIAL S.A. DE C.V.("GISA") | 온두라스 | 100.00 | |
| THE WILLBES (CAMBODIA) & CO.LTD.("WBKH") | 캄보디아 | 100.00 | |
| COLUMBUS APPAREL(CAMBODIA) INC. | 캄보디아 | 100.00 | |
| PT.WILLBES GLOBAL | 인도네시아 | 100.00 | |
| WEIHAI JUNLI GARMENT CO.,LTD.("WJGC") | 중국 | 100.00 | |
| WEIHAI JUNYANG TRADE CO.,LTD | 중국 | 100.00 | |
| (주)미래넷 | 대한민국 | 50.01 | |
| (주)윌비스에듀 | 대한민국 | 100.00 | |
| (주)나무경영아카데미 | 대한민국 | 100.00 | |
| (주)스터디독서실 | 대한민국 | 100.00 |
(*1) 지분율은 당사와 종속기업이 각각 보유하고 있는 의결권 있는 지분율의 단순합계입니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
| 특수관계자 | 당분기 | 전분기 | |||||
| 매출액 | 매입액 | 이자수익 | 이자비용 | 매출액 | 매입액 | 이자수익 | |
| WBDI | 16,135,398 | 9,107,615 | 1,002,273 | - | 20,866,796 | 12,126,629 | 474,731 |
| WBSHA | 13,062,587 | 11,159,943 | 783,981 | - | 12,913,741 | 13,111,732 | 331,033 |
| GISA | - | - | 4,121 | - | - | - | 5,480 |
| PT.WILLBES GLOBAL | - | 3,997,853 | - | - | - | 7,131,546 | - |
| COLUMBUS APPAREL (CAMBODIA) INC. | - | 1,509,614 | - | - | - | 4,572,889 | - |
| WJGC | - | 371,577 | - | - | - | 420,207 | - |
| WEIHAI JUNYANG TRADE CO.,LTD | - | 452,147 | - | - | - | 353,787 | - |
| (주)미래넷 | 2,970 | 505,930 | - | - | 2,970 | 590,819 | - |
| (주)윌비스에듀 | - | 175,500 | - | - | - | 157,750 | - |
| (주)나무경영아카데미 | 1,376 | 2,741,836 | - | 637,551 | 416,456 | 1,978,968 | - |
| 합 계 | 29,202,331 | 30,022,015 | 1,790,375 | 637,551 | 34,199,963 | 40,444,327 | 811,244 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||||||||||
| 특수관계자 | 채권 | 채무 | 대손충당금 | |||||||||
| 매출채권 | 장기대여금 | 미수금 | 선급금 | 미수수익 | 보증금 | 매입채무 | 장ㆍ단기차입금 | 미지급비용 | 미지급금 | 임대보증금 | ||
| WBDI | 28,177,705 | 19,096,160 | 15,575 | 13,308,026 | 2,471,581 | - | - | - | - | 75,944 | - | - |
| WBSHA | 18,980,218 | 15,061,760 | 204,266 | 9,592,820 | 2,508,768 | - | - | - | - | - | - | 2,770,556 |
| GISA | - | - | 119,792 | - | 269,046 | - | - | - | - | - | - | - |
| PT.WILLBES GLOBAL | - | - | 2,050 | 10,447,387 | - | - | 25,087 | - | - | 125,191 | - | - |
| WBKH | - | - | 4,033,294 | 209,211 | - | - | - | - | - | - | - | 4,242,504 |
| COLUMBUS APPAREL (CAMBODIA) INC. | - | - | - | 12,616,372 | - | - | 2,800 | - | - | 27,594 | - | 4,660,547 |
| WJGC | - | - | - | 2,402,327 | - | - | - | - | - | 53,266 | - | - |
| WEIHAI JUNYANG TRADE CO.,LTD |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)미래넷 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 30,000 | - |
| (주)윌비스에듀 | - | - | - | - | - | 270,000 | - | - | - | - | - | - |
| (주)나무경영아카데미 | - | - | - | - | - | - | - | 7,589,744 | 15,090 | 684,442 | - | - |
| 합 계 | 47,157,923 | 34,157,920 | 4,374,977 | 48,576,143 | 5,249,395 | 270,000 | 27,887 | 7,589,744 | 15,090 | 966,437 | 30,000 | 11,673,607 |
(*) 당분기말 현재 미수금 대손충당금 4,033 백만원, 선급금 대손충당금 4,870 백만원, 대여금 대손충당금 2,770 백만원으로 총 11,673 백만원 대손충당금 계상되어 있습니다.
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||||||||||
| 특수관계자 | 채권 | 채무 | 대손충당금 | |||||||||
| 매출채권 | 장기대여금 | 미수금 | 선급금 | 미수수익 | 보증금 | 매입채무 | 장ㆍ단기차입금 | 미지급비용 | 미지급금 | 임대보증금 | ||
| WBDI | 30,307,841 | 20,530,260 | - | 7,825,099 | 2,802,092 | - | - | - | - | 7,737 | - | - |
| WBSHA | 17,817,307 | 14,193,760 | 165,277 | 10,755,398 | 2,428,978 | - | - | - | - | - | - | 2,770,556 |
| GISA | - | - | 119,792 | - | 264,924 | - | - | - | - | - | - | - |
| PT.WILLBES GLOBAL | - | - | - | 8,684,747 | - | - | 62,091 | - | - | 94,607 | - | - |
| WBKH | - | - | 4,033,294 | 209,211 | - | - | - | - | - | - | - | 4,242,504 |
| COLUMBUS APPAREL (CAMBODIA) INC. | - | - | - | 10,826,022 | - | - | 1,737 | - | - | 19,180 | - | 4,660,547 |
| WJGC | - | - | - | 2,116,149 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| WEIHAI JUNYANG TRADE CO.,LTD |
- | - | - | - | - | - | 46,089 | - | - | - | - | - |
| (주)미래넷 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 4,291 | 30,000 | - |
| (주)윌비스에듀 | - | - | - | - | - | 270,000 | - | - | - | - | - | - |
| (주)나무경영아카데미 | 161 | - | 9,096 | - | - | 395,000 | - | 5,666,667 | 14,904 | 223,723 | - | - |
| 합 계 | 48,125,309 | 34,724,020 | 4,327,459 | 40,416,626 | 5,495,994 | 665,000 | 109,917 | 5,666,667 | 14,904 | 349,538 | 30,000 | 11,673,607 |
(4) 보고기간종료일 특수관계자와의 대여금 증감 내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) | |||||
| 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기타증감 | 기말 |
| W B D I | 20,530,260 | - | (2,534,600) | 1,100,500 | 19,096,160 |
| WBHSA (*1) | 14,193,760 | - | - | 868,000 | 15,061,760 |
| 합계 | 34,724,020 | - | (2,534,600) | 1,968,500 | 34,157,920 |
(*1) 당분기말 현재 대손충당금 2,770,556,660원 계상되어 있습니다 .
(5) 당분기와 전분기의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 급 여 | 800,856 | 832,690 |
| 퇴직급여 | 47,931 | 78,020 |
| 합 계 | 848,787 | 910,710 |
36. 영업활동 현금흐름
당분기 및 전분기 중의 영업에서 창출된 현금흐름의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 1. 당기순이익(손실) | (5,990,361,434) | 14,398,197,882 |
| 2. 조정 | 7,882,699,588 | 2,623,976,742 |
| (1) 비용의 가산 | 12,870,190,734 | 20,641,141,715 |
| 퇴직급여 | 783,499,849 | 1,008,698,567 |
| 감가상각비 | 490,530,059 | 542,746,028 |
| 사용권자산감가상각비 | 2,672,941,614 | 2,912,355,742 |
| 무형자산상각비 | 2,207,886,855 | 4,166,309,432 |
| 대손상각비 | 114,026,043 | 194,559,550 |
| 기타의대손상각비 | (11,026,814) | (104,978,388) |
| 이자비용 | 5,109,528,590 | 2,779,640,327 |
| 유형자산처분손실 | 29,514,679 | - |
| 외화환산손실 | 1,481,928,859 | 4,481,650,298 |
| 법인세비용 | (252,861,987) | 2,243,727,290 |
| 상각후원가측정금융자산손상차손 | 71,400,000 | - |
| 재고자산평가손실 | 172,822,987 | 153,938,910 |
| 파생상품평가손실 | - | 2,262,493,959 |
| (2) 수익의 차감 | (4,987,491,146) | (18,017,164,973) |
| 이자수익 | 2,040,846,335 | 1,058,741,355 |
| 배당금수익 | - | 7,000,000,000 |
| 유형자산처분이익 | 3,999,000 | 2,454,545 |
| 외화환산이익 | 2,925,270,289 | 8,545,260,511 |
| 파생상품평가이익 | - | 1,410,708,562 |
| 사채상환이익 | 17,375,522 | - |
| 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | (203,357,392) | (14,705,264,776) |
| 매출채권의 감소(증가) | 300,550,264 | (2,277,852,032) |
| 미수금의 증가 | 343,501,499 | (217,589,112) |
| 선급금의 증가 | (7,347,004,124) | (4,570,713,723) |
| 선급비용의 감소(증가) | 494,938,370 | (93,853,447) |
| 재고자산의 증가 | 6,174,734,674 | 4,376,463,956 |
| 매입채무의 증가 | 360,662,190 | (4,547,271,234) |
| 미지급금의 감소 | 77,544,633 | (2,577,934,785) |
| 선수금의 증가 | (30,849,676) | (4,116,671,830) |
| 예수금의 증가 | 30,560,338 | (62,370,699) |
| 퇴직금 지급 | (607,995,560) | (617,471,870) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 1,688,980,762 | 2,316,909,848 |
37. 비현금거래(1) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 투자와 재무활동의 주요 비현금 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| 사채의 유동성 대체 | - | 2,997,394,544 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 9,666,666,684 | - |
(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 변동 | 비현금변동 | 당분기말 | ||
| 환율변동 효과 | 상각 | 기타 | ||||
| 단기차입금 | 72,654,751,853 | 1,346,133,333 | 921,616,404 | - | - | 74,922,501,590 |
| 유동성장기부채 | 3,999,999,984 | (6,076,923,058) | - | - | 9,666,666,684 | 7,589,743,610 |
| 장기차입금 | 1,666,666,684 | 8,000,000,000 | - | - | (9,666,666,684) | - |
| 사채 | 9,984,096,138 | 2,100,000,000 | - | 1,102,685 | - | 12,085,198,823 |
| 유동성사채 | 2,998,964,055 | (3,000,000,000) | - | 1,035,945 | - | - |
| 유동성전환사채 | 372,937,314 | (313,773,000) | - | 123,384,862 | (17,695,500) | 164,853,676 |
| 임대보증금 | 280,000,000 | - | - | - | - | 280,000,000 |
38. 금융자산의 제거
(1) 당사가 보고기간종료일 현재 외화매출채권 중 추심전 매입으로 국민은행 등에 양도한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 외화금액(USD) | 20,701,257 | 28,264,929 |
| 원화상당액 | 27,839,050,898 | 35,820,144,077 |
(2) 보고기간종료일 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같으며, 전체가 제거된 양도 금융자산은 당분기말 652 백만원 (전기말 : 2,915 백만원)입니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권의 장부금액 | 27,186,539,629 | 32,904,760,550 |
| 관련부채의 장부금액 | (27,186,539,629) | (32,904,760,550) |
| 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: | ||
| 자산의 공정가치 | 27,186,539,629 | 32,904,760,550 |
| 관련 부채의 공정가치 | (27,186,539,629) | (32,904,760,550) |
| 순포지션 | - | - |
2023년 09월 30일 현재 당사는 국민은행 등과의 매출채권 팩토링 계약에 따라 매출채권을 할인하였습니다. 이 거래는 해당 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우 당사가 은행 등에 그 회수되지 않은 매출채권 금액을 지급할 의무를 부담하고 있으므로 소구권(상환청구권)이 있는 거래에 해당합니다. 당사는 양도 후에도 해당 매출채권에대한 위험과 보상 대부분을 보유하고 있어, 동 거래를 담보부 차입으로 회계처리하였습니다.
6. 배당에 관한 사항
당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익의 범위 내에서 배당여부와 금액을 결정하고 있습니다. 당사는 안정적인 수익창출을 통하여 배당가능재원을 확보하려 노력하고 있으며, 업황 및 투자, 현금흐름, 재무구조 등을 고려하여 향후 배당을 결정하도록 할 것입니다. 배당정책은 당분간 현행대로 유지할 계획이며, 자사주 매입과 소각 또한 현재 계획을 가지고 있지 아니합니다. 당사의 정책방향에 변동사항이 있으면 추후 공시를 통해 알리도록 하겠습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있으며, 배당가능이익의 산정은 상법에 따릅니다.
제39조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
제39조의2 (분기배당)
① 회사는 사업년도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.
② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
① 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액
가. 주요배당지표
1,0001,0001,000-12,557-9,325-14,579-5,9905,303-8,946-191-142-231-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
나. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 당사는 2016년 이후 배당금을 미지급하여 연속 배당횟수와 평균 배당수익률을 산정할 수 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2023년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2019년 10월 21일전환권행사보통주 701,754 1,000 1,1402019년 10월 22일전환권행사보통주 526,313 1,000 1,1402019년 10월 25일전환권행사보통주 350,877 1,000 1,1402019년 10월 28일전환권행사보통주 350,877 1,000 1,1402019년 10월 29일전환권행사보통주 438,596 1,000 1,1402019년 11월 08일전환권행사보통주 350,877 1,000 1,1402019년 11월 11일전환권행사보통주 701,753 1,000 1,1402019년 11월 12일전환권행사보통주 175,438 1,000 1,1402019년 11월 15일전환권행사보통주 263,157 1,000 1,1402019년 11월 21일전환권행사보통주 350,877 1,000 1,1402020년 01월 02일전환권행사보통주350,877 1,000 1,1402020년 01월 15일전환권행사보통주 350,877 1,000 1,1402020년 01월 16일전환권행사보통주1,228,069 1,000 1,1402020년 04월 21일전환권행사보통주614,031 1,000 1,1402020년 04월 22일전환권행사보통주350,875 1,000 1,1402020년 05월 06일전환권행사보통주614,035 1,000 1,1402020년 07월 02일전환권행사보통주 175,438 1,0001,1402020년 12월 08일전환권행사보통주 263,157 1,0001,1402021년 01월 07일전환권행사보통주307,017 1,0001,1402021년 01월 19일전환권행사보통주307,017 1,0001,1402021년 12월 13일전환권행사보통주 878,476 1,0001,3662021년 12월 14일전환권행사보통주366,032 1,0001,3662021년 12월 22일전환권행사보통주219,619 1,0001,366
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제29회 CB |
| 제29회 CB |
| 제29회 CB |
※ 상기 발행가액은 전환가액입니다. ※ 제26회 전환사채는 전량 전환완료되었습니다.
미상환 전환사채 발행현황 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
제29회무기명식이권부 무보증사모전환사채292020.12.112025.12.118,000(주)윌비스기명식보통주식2021.12.11~2025.11.111001,093200182,982-8,000---200182,982-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
※ 2022년 9월 11일 전환가액 1,093원으로 조정되었습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)윌비스회사채사모2023년 06월 26일2,1006.74%BB-(NICE신용평가)2025년 06월 26일미상환코리아에셋투자증권2,100----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - 12,100 200 - - - - 12,300- 12,100 200 - - - - 12,300
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
※ 상기 금액에는 제29회 전환사채 미상환 금액이 포함되어 있습니다.
신종자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채292020년 12월 11일원부자재 구매, 교육사업투자 및 운영자금8,000원부자재 구매, 교육사업투자 및 운영자금8,000차이없음교환사채302020년 12월 11일원부자재 구매, 교육사업투자 및 운영자금7,000원부자재 구매, 교육사업투자 및 운영자금7,000차이없음
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정 현황(연결 기준)
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원,%)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제51기 3분기 | 매출채권 | 49,154,546 | 2,353,334 | 4.79 |
| 미수금 | 14,728,068 | 2,672,682 | 18.15 | |
| 선급금 | 17,570,335 | 1,346,679 | 7.66 | |
| 단기대여금 | 5,006,397 | 490,269 | 9.79 | |
| 합계 | 86,459,346 | 6,862,964 | 7.94 | |
| 제50기 | 매출채권 | 43,432,575 | 2,143,690 | 4.94 |
| 미수금 | 14,642,469 | 2,672,682 | 18.25 | |
| 장기대여금 | 890,597 | 490,883 | 55.12 | |
| 선급금 | 14,854,472 | 1,218,048 | 8.20 | |
| 장기선급금 | 3,133,448 | 279,679 | 8.93 | |
| 합계 | 76,953,561 | 6,804,982 | 8.84 | |
| 제49기 | 매출채권 | 46,542,206 | 1,996,914 | 4.29 |
| 미수금 | 18,313,045 | 6,462,735 | 35.29 | |
| 장기대여금 | 2,506,977 | 1,670,537 | 66.64 | |
| 선급금 | 15,228,633 | 1,287,571 | 8.45 | |
| 장기선급금 | 3,526,368 | 1,095,036 | 31.05 | |
| 합계 | 86,117,229 | 12,512,793 | 14.53 |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 6,804,982 | 12,512,793 | 10,431,155 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 57,982 | 5,707,811 | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | 57,982 | 5,707,811 | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | 2,081,638 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 6,862,964 | 6,804,982 | 12,512,793 |
(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침(가) 대손충당금 설정방침
당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 과거 연체경험율에 따른 예상대손율을 적용하여 집합손상을 인식하고 있습니다.
(나) 개별분석을 통한 대손예상액 산정근거
1) 일반상거래 채권
약정회수기일이 경과한 개별채권에 대해서는 회수지연에 따른 원인파악, 상대거래처와의 거래상태, 거래처의 부도 및 담보 여부 등을 점검하는 등 회수가능성을 검토하여 충당금 설정.
2) 화의 및 법정관리 채권
거래상대방의 회사정리절차개시, 화의절차개시 등으로 인하여 채권의 원금, 기간, 이자율 등이 재조정된 채권에 대해서는 현재가치로 평가하며, 재조정된 채권의 상환기일 경과시에는 해당채권에 대하여 100% 충당금 설정.
3) 기타 파산,부도, 사업의 폐지 등 채권
채권관리부서에서 채무자의 재산상태와 그 회수가능성을 면밀히 검토하여 대손충당금 설정 및 채권의 회수불능이 객관적으로 입증될 경우 대손처리 진행.
(다) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거
1) 대손경험률
과거 3개년간 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정.
2) 대손예상액
채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 예상대손율을 적용하여 대손예상액을 설정.
(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 |
|---|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 37,050,061 | 36,644,917 | 40,023,434 |
| 만기 경과후 3개월 이하 | 6,442,636 | 4,806,592 | 4,525,920 |
| 만기 경과후 12개월 이하 | 3,624,831 | - | 2,190 |
| 만기 경과후 12개월 초과 | 2,037,018 | 1,981,065 | 1,990,662 |
| 합 계 | 49,154,546 | 43,432,575 | 46,542,207 |
나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결 기준)
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유 현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 섬유사업 및 교육사업 | 상 품 | 102,918 | 24,500 | 450,942 | - |
| 제 품 | 19,761,210 | 19,214,969 | 14,442,739 | - | |
| 재 공 품 | 39,509,161 | 44,276,680 | 42,486,955 | - | |
| 원 재 료 | 13,545,769 | 16,964,820 | 16,633,288 | - | |
| 부 재 료 | 6,173,937 | 6,063,719 | 6,113,538 | - | |
| 저 장 품 | 6,862,492 | 7,068,026 | 6,464,137 | - | |
| 미 착 품 | 12,834,468 | 10,477,174 | 12,073,218 | - | |
| 합 계 | 98,789,954 | 104,089,887 | 98,664,817 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계] | 32.36% | 38.6% | 33.6% | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 2회 | 2회 | 3회 | - |
(2) 재고자산의 실사내역 등
1) 실사일자당사는 2023년 3분기 재무제표를 작성함에 있어서 2023년 10월 11일에 재고실사를 하였습니다.2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 당사는 동 일자 재고실사시에 외부감사인의 참여없이 자체실사를 하였습니다.3) 실사방법 - 사내보관재고: 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 샘플 조사 실시 - 사외보관재고: 제2자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유 확인서 징구 및 표본조사 병행3) 장기체화재고 등의 현황해당사항 없음.
다. 금융상품의 공정가치평가당사는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.
| ㆍ | 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다. |
| ㆍ | 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정하였습니다. |
당사는 재무제표상 상각후원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.당사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| ㆍ수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 |
| ㆍ수준2 | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| ㆍ수준3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1 에서 수준 3 으로 분류하여 분석한 것입니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| (당분기말) | ||||
| 파생금융상품부채(유동) | - | - | 71,591,439 | 71,591,439 |
| (전기말) | ||||
| 파생금융상품부채(유동) | - | - | 178,976,886 | 178,976,886 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우에는 본 항목을 기재하지 않습니다
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제51기(3분기)광교회계법인해당사항없음해당사항없음-제50기(전기)광교회계법인적정해당사항없음- 연결실체 내부거래제거 회계처리의 적정성- 특수관계자와의 거래제49기(전전기)신한회계법인적정해당사항없음- 종속기업투자주식 손상 및 손상의 회복- 특수관계자간 거래의 발생사실과 표시- 재고자산 순실현가능가치
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
제51기(당기)광교회계법인반기 재무제표 검토연간 재무제표 감사연결재무제표 감사내부회계관리제도 감사360,000,0002,650시간180,000,000497시간제50기(전기)광교회계법인반기 재무제표 검토연간 재무제표 감사연결재무제표 감사내부회계관리제도 감사360,000,0002,600시간360,000,0002,600시간제49기(전전기)신한회계법인분기 재무제표 검토반기 재무제표 검토연간 재무제표 감사연결재무제표 감사내부회계관리제도 검토150,000,0001,506시간150,000,0001,680시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제51기(당기)----------제50기(전기)----------제49기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12023년 02월 22일- 회사 : 감사위원- 감사인 : 업무수행이사, 책임회계사서면감사결과 등
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부회계관리제도[회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 및 검토의견]
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 및 검토의견 | 지적사항 |
| 제51기(당기) | 광교회계법인 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제50기(전기) | 광교회계법인 | 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
| 제49기(전전기) | 신한회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요
분기보고서 작성기준일 현재 회사의 이사회는 사내이사 1명, 기타비상무이사 2명, 비상근 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 등의 소위원회가 있습니다. 이사회의장은 2023년 3월 29일 이사회에서 전병현 기타비상무이사가 선임되었으며 대표집행임원 겸직을 하지 않고 있습니다.
<사외이사 및 그 변동현황>
| (단위 : 명) |
631--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
※ 2023년 3월 29일에 열린 제50기 주주총회에서 권기동 사외이사는 임기만료의 사유로 퇴임하였으며, 권기훈 사외이사가 신규 선임되었습니다.
나. 주요의결사항
| 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 등의 성명 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전병현이사회의장(출석률: 100.00%) | 지영민사내이사(출석률: 100.00%) | 이문헌비상무이사(출석률: 11.76%) | 최규근감사위원(출석률: 76.47%) | 손동권감사위원(출석률: 70.59%) | 권기훈감사위원(출석률: 81.82%) | 권기동사내이사(출석률: 83.33%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2023.01.27 | WEIHAI JUNLI GARMENT CO.,LTD 앞연대보증에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | |
| 2 | 2023.02.10 | 제50기 재무제표(안) 및 영업보고서 승인, 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 3 | 2023.02.16 | 산업운영자금대출 대환 요청의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | |
| 4 | 2023.03.03 | 제50기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 5 | 2023.03.17 | Stand by L/C, Usance L/C 기한 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 6 | 2023.03.24 | 제50기 재무제표 및 연결재무제표 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 7 | 2023.03.29 | 이사회 의장 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 8 | 2023.03.29 | 대표집행임원 및 집행임원 재선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 9 | 2023.04.17 | 기채에 관한 건 (수입자금대출) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | |
| 10 | 2023.04.25 | 나무경영아카데미 운영자금 13억원 차입건에대한 연대입보의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | |
| 11 | 2023.04.26 | 농협은행 외국환거래약정 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | |
| 12 | 2023.04.26 | 금전신탁계약 변경특약 및 대출약정 체결, 자금보충확약 체결, 대여약정 변경약정 체결 등 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | |
| 13 | 2023.05.10 | 금전신탁계약 변경특약 및 대출약정 체결, 자금보충확약 체결, 대여약정 변경약정 체결 등 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | |
| 14 | 2023.05.12 | 제51기 1분기 재무제표 및 연결재무제표 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 15 | 2023.06.09 | 기채에 관한 건 (수출성장자금대출) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | |
| 16 | 2023.06.16 | 나무경영아카데미와 서울보증보험과의 보증보험계약 체결에 대한 연대입보의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 17 | 2023.06.16 | 제32회 무보증 사모사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | |
| 18 | 2023.07.17 | Columbus Apparel(Cambodia)Inc. 연대보증기간 연장에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 19 | 2023.07.17 | Stand by L/C, D/A, Usance L/C에 대한 기한 연장 및 산업운영자금대출 대환의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 20 | 2023.08.11 | 제51기 반기 재무제표 및 연결재무제표 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 21 | 2023.08.25 | PT.WILLBES GLOBAL 앞 연대보증기간 연장에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | |
| 22 | 2023.09.21 | 우리은행 외환거래 약정 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 |
※ 사외이사 권기동은 임기만료로 2023년 3월 29일 퇴임하였으며, 동 일자에 개최된 제50기 주주총회에서 사외이사 권기훈이 신규선임되었습니다.
다. 이사의 독립성 당사의 모든 사내이사는 이사회의 추천을 받아 주주총회를 통해 선임이 되었으며, 모든 사외이사는 사외이사후보추천위원회의 추천을 받았습니다. 또한 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출할 수 있습니다.당사의 이사회 의장 전병현은 최대주주 본인이며, 선임된 사내이사 및 사외이사들과 최대주주와의 이해관계는 없습니다.※ 각 이사의 업무 및 배경은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황' 표를 참고해 주시기 바랍니다. 라. 이사회내의 위원회 구성현황당사는 이사회내 사외이사후보추천 위원회를 두고 있습니다. 상법542조의8(사외이사의 선임) 요건에 따라 사외이사가 총위원의 1/2이 되도록 사외이사후보추천 위원회를 구성하였습니다. ※ 사외이사후보추천 위원회
| 성명 | 사외이사 여부 | 비 고 |
| 전병현권기훈손동권 | X00 | 상법542조의8 요건 충족 |
사외이사 교육 미실시 내역
전문성을 갖춘 사외이사를 선임하여 별도의 교육을 실시하지 않았습니다..
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부
당사는 상법 제415조의2, 상법 제542조의 11 및 당사의 정관 제34조의2의 규정에 의한 감사위원회를 두고 있습니다. 또한 감사위원회는 권기훈, 최규근, 손동권 총 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다.
감사위원 현황
최규근(위원장)예- 한양대학교 경제학과- 산동회계법인, 청운회계법인- 현) 제일세무회계사무소 대표예공인회계사공인회계사 등록(1990년)산동회계법인(1991년~1996년)청운회계법인(1996년~2000년)제일세무회계사무소(2003년~현재)권기훈(위원)예
- 고려대학교 경영학과 - 한영회계법인, KPMG삼정회계법인
- 현) 효림회계법인 이사, 강남구청결산감사위원
예공인회계사공인회계사 등록(1993년)한영회계법인(1992년~1998년)KPMG삼정회계법인(1998년~2007년)효림회계법인(2007년~현재)손동권(위원)예- 독일 Bonn대학교 법학박사- 경찰대학교 법학과 교수- 건국대학교 법학전문 대학원 원장- 현) 건국대학교 법학전문대학원 명예교수---
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회 구성, 운영 및 권한과 책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계 및 재무 전문가를 포함하고 있습니다. 감사위원회는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련 법령 등 |
| 3명 이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | 상법 제415조의2 제2항 |
| 사외이사가 위원의 3분의 2이상 | 충족(전원 사외이사) | |
| 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족(최규근, 권기훈 2명) | 상법 제542조의11 제2항 |
| 감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족 | |
| 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | 충족(해당사항 없음) | 상법 제542조의11 제3항 |
※ 감사위원회 3인 전원은 최대주주 등과의 이해관계가 없습니다.
다. 감사위원회 주요 활동 내역
| 회차 | 활 동 내 역 | ||||||
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 최규근(출석률:100.0%) | 손동권(출석률:100.0%) | 권기훈(출석률:100.0%) | 권기동(출석률:100.0%) | |
| 1 | 2023.02.10 | 제50기 결산 감사보고제50기 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 2 | 2023.03.24 | 제50기 결산 재무제표 확정 감사보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 3 | 2023.05.12 | 제51기 1분기 재무제표 및 연결재무제표 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 4 | 2023.08.11 | 제51기 반기 재무제표 및 연결재무제표 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
※ 감사위원 권기동은 임기만료로 2023년 3월 29일 퇴임하였으며, 동 일자에 개최된 제50기 주주총회에서 감사위원 권기훈이 신규선임되었습니다.※ 당사의 감사위원회 위원들은 전원 사외이사로 구성되어 있어, 더 자세한 활동내역은 '1. 이사회에 관한 사항, 나. 주요의결사항' 을 통해서 확인할 수 있습니다.
감사위원회 교육 미실시 내역
전문성을 갖춘 감사위원를 선임하여 별도의 교육을 실시하지 않았습니다.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
감사위원회 지원조직 현황
경영지원팀회계,공시파트6팀장 외(평균 15년)재무제표, 주주총회, 내부회계, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원경영진단팀1팀장(25년)회사 경영활동에 대한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
※ 당사는 준법지원인을 의무적으로 두어야 하는 법인에 해당하지 아니하므로, 별도의 준법지원인 지원조직이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입미실시미실시실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 의결권 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식67,236,039-기타주식--보통주식1,436,649-기타주식--보통주식--기타주식--보통주식--기타주식--보통주식--기타주식--보통주식65,799,390-기타주식--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
다. 주식의 사무
| 내용 | 1. 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 회사는 제 1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1) 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하는 경우 2) 액면총액이 삼천억원을 넘지 않는 범위 내에서 일반 공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4) 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5) 액면총액이 삼천억원을 넘지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6) 삼천억원을 넘지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요나 긴급한 자금조달 및 기술의 도입ㆍ이전을 위하여 국내외 합작법인, 금융기관 또는 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 7) 삼천억원을 넘지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 임기만료 전 퇴임 또는 해임될 이사에게 배정하는 경우3. 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.4. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 회사에서 정한 기준일로부터 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 회사는 주주총회의 소집, 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. | ||
| 주권의종류 | 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재 하지 않음. | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부 (Tel : 02-368-5861~3) | ||
| 주주의 특전 | - | 공고게재매체 | 회사 홈페이지(http://www.willbes.com) |
라. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제50기정기주주총회(2023.03.29) | 보고사항1. 이사의 영업보고2. 감사의 감사보고3. 내부회계관리제도 운영실태보고4. 제50기 재무제표 및 연결재무제표 보고제1호 의안: 정관일부 변경의건제2호 의안: 이사 선임의 건제3호 의안: 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건 | 해당없음승인승인승인승인 | - |
| 제49기정기주주총회(2022.03.31) | 보고사항1. 이사의 영업보고2. 감사의 감사보고3. 내부회계관리제도 운영실태보고4. 제49기 재무제표 및 연결재무제표 보고제1호 의안: 이사 선임의 건 | 해당없음부결 | - |
| 제48기정기주주총회(2021.03.31) | 보고사항1. 이사의 영업보고2. 감사의 감사보고3. 내부회계관리제도 운영실태보고4. 제48기 재무제표 및 연결재무제표 보고 | 해당없음 | - |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
전병현최대주주보통주7,812,01411.627,812,01411.62-송주호임원보통주121,0000.18121,0000.18-지영민임원보통주1,5000.001,5000.00-보통주7,934,51411.807,934,51411.80-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
가. 최대주주 주요경력 및 개요
| 최대주주 성명 | 주요경력 (최근 5년간) | |
| 기 간 | 경 력 사 항 | |
| 전 병 현 | 1996년 11월 ~ 2017년 3월 | 주식회사 윌비스 대표이사 |
| 현재 | 주식회사 윌비스 이사회 의장(주)나무경영아카데미 이사 |
※ 최대주주인 전병현 의장은 고려대 법과대학 및 대학원, 미국 Havard Law School을 졸업하였으며, 현재 (주)윌비스 이사회 의장을 맡고 있습니다. 2. 최대주주 변동현황당사는 대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다.
3. 주식의 분포가. 주식 소유현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
전병현7,812,01411.62-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주현황
2022년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
148,756148,76099.9957,864,87667,236,03986.06-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다.※ 2022년 12월 31일 기준 현황입니다.
4. 주가 및 주식 실적 거래
| (단위: 원, 천주) | ||||||||
| 종 류 | 2023.04 | 2023.05 | 2023.06 | 2023.07 | 2023.08 | 2023.09 | ||
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 640 | 615 | 615 | 590 | 524 | 560 |
| 최 저 | 574 | 588 | 570 | 468 | 477 | 496 | ||
| 평 균 | 611 | 602 | 590 | 553 | 496 | 526 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 1,490 | 245 | 10,376 | 574 | 3,930 | 6,073 | |
| 최저(일) | 52 | 36 | 36 | 57 | 46 | 54 | ||
| 월간 | 4,512 | 2,499 | 13,222 | 3,635 | 6,833 | 16,601 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2023년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
전병현남1953년 03월회장기타비상무이사비상근이사회 의장고려대학교, 대학원 법학과HARVARD LAW SCHOOL 졸업한국 M&A(주) 대표이사7,812,014-최대주주본인27년2026년 03월 29일임찬혁남1963년 05월사장대표집행임원상근섬유사업부 총괄한국외국어대학교 스페인어학과---23년2025년 03월 29일송주호남1967년 12월사장대표집행임원상근교육사업부 총괄연세대학교 경영학과현대해상화재보험㈜한국M&A(주)121,000--10년2025년 03월 29일지영민남1969년 05월상무사내이사상근집행임원사업지원부서장
고려대학교 노어노문학과
한라중공업(주)
1,500--6년2026년 03월 29일이문헌남1970년 01월이사기타비상무이사비상근경영감독한국외국어대학교 스페인어학과---3년2026년 03월 29일권기훈남1966년 10월이사사외이사비상근감사위원회 위원
고려대학교 경영학과,한영회계법인, KPMG삼정회계법인
현) 효림회계법인 이사현) 강남구청결산감사위원
----2026년 03월 29일최규근남1965년 04월이사사외이사비상근감사위원회 위원한양대학교 경제학과산동회계법인, 청운회계법인현) 제일세무회계사무소 대표----2026년 03월 29일손동권남1952년 11월이사사외이사비상근감사위원회 위원독일 Bonn대학교 법학박사경찰대학교 법학과 교수건국대학교 법학전문대학원 원장현)건국대학교 법학전문대학원 명예교수----2026년 03월 29일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 상기 재직기간은 임원으로 선임된 이후의 재직기간입니다.
나. 집행임원 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 재직기간 | 임기만료일 | |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | ||||||||||
| 임찬혁 | 남 | 1963년 05월 | 사장 | 대표집행임원 | 상근 | 섬유사업부 총괄 | 한국외국어대학교 스페인어학과 | - | - | 6년 | 2025년 03월 29일 |
| 송주호 | 남 | 1967년 12월 | 사장 | 대표집행임원 | 상근 | 교육사업부 총괄 | 연세대학교 경영학과현대해상화재보험㈜한국M&A(주) | 121,000 | - | 6년 | 2025년 03월 29일 |
| 지영민 | 남 | 1969년 05월 | 상무 | 사내이사집행임원 | 상근 | 사업지원부서장 | 고려대학교 노어노문학과 한라중공업(주) |
1,500 | - | 6년 | 2025년 03월 29일 |
※ 상기 재직기간은 집행임원으로 선임된 이후의 재직기간입니다. ※ 대표집행임원과 집행임원의 임기는 취임후 2년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회가 종결한 후 가장 먼저 소집하는 이사회의 종결시까지입니다.
다. 직원 등 현황
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
영업직남63-3-667.86년 2,305 35----영업직여 66 -1 -67 5.29년 2,09531-관리직남 17 - - -17 15.18년 79547-관리직여 6 - - -6 12.16년 19833- 152 - 4 -156 6.23년 5,39336-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
라. 미등기임원 보수 현황
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사33,000-사외이사3--
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 당사는 상법 제388조에 의거, 당사 정관 제36조에 이사보수 한도액을 정하고 있습니다.
나. 보수지급금액
(1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 8823103-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 상기 인원수와 보수총액에는 집행임원 및 그 보수가 포함되어 있습니다.
(2) 유형별
(단위 : 백만원) 3329110-----34816-----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
| 대표집행임원 | 2 | 446 | 223 | - |
※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.
※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에
따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다.
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
나. 산정기준 및 방법
- 해당사항 없음.
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
나. 산정기준 및 방법
- 해당사항 없음.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
윌비스-1414
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-131358,868--58,868---------------131358,868--58,868
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역 (연결기준)
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위: 천미불, 백만원) |
| 성명(법인명) | 관계 | 계정과목 | 변동내역 | 미수이자 | 비고 | |||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||||
| WBDI | 현지법인 | 대여금 | $2,000 | - | $2,000 | - | - | 이율 : 7.37% |
| WBDI | 현지법인 | 대여금 | $4,000 | - | - | $4,000 | 574 | 이율 : 7.37% |
| WBDI | 현지법인 | 대여금 | $6,700 | - | - | $6,700 | 1,485 | 이율 : 7.37% |
| WBDI | 현지법인 | 대여금 | $3,500 | - | - | $3,500 | 411 | 이율 : 7.37% |
| WBHSA | 현지법인 | 대여금 | $5,000 | - | - | $5,000 | 1,553 | 이율 : 7.37% |
| WBHSA | 현지법인 | 대여금 | $5,000 | - | - | $5,000 | 905 | 이율 : 7.37% |
| WBHSA | 현지법인 | 대여금 | $1,200 | - | - | $1,200 | 38 | 이율 : 7.37% |
| 합 계 | $27,400 | - | $2,000 | $25,400 | 4,966 | - |
※ WBHSA : THE WILLBES HAITIAN S.A.※ WBDI : THE WILLBES DOMINICANA INC.
2. 담보제공 내역(연결기준)보고기간종료일 현재 특수관계자를 위한 담보제공 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위: 원) |
| 구분 | 질권설정목적물 | 담보제공자 | 금액 | 제공처 | 제공목적 |
| 단기금융상품 | 정기예금 | ㈜윌비스에듀 | 1,020,000,000 | 기업은행 | ㈜미래넷 운영자금대출관련 |
| 단기금융상품 | 정기예금 | ㈜나무경영아카데미 | 900,000,000 | 우리은행 | ㈜미래넷 운영자금대출관련 |
| 단기금융상품 | 정기예금 | ㈜나무경영아카데미 | 530,000,000 | 신한은행 | ㈜미래넷 운영자금대출관련 |
| 단기금융상품 | 정기예금 | ㈜나무경영아카데미 | 1,200,000,000 | 농협은행 | ㈜윌비스 운영자금대출관련 |
| 합계 | 3,650,000,000 |
3. 채무보증 내역가. 계열사 간 지급보증내역
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위 : 원, USD) |
| 보증처 | 피보증처 | 보증 금액 | 원화환산액 | 비고 |
| (주)윌비스 | W B D I | US$5,750,000 | 7,732,600,000 | 현지법인 운영자금 대출 |
| (주)윌비스 | COLUMBUS APPAREL(CAMBODIA) INC. | US$1,500,000 | 2,017,200,000 | 현지법인 운영자금 대출 |
| (주)윌비스 | WJGC | US$300,000 | 403,440,000 | 현지법인 운영자금 대출 |
| (주)윌비스 | PT.WILLBES GLOBAL | US$1,050,000 | 1,412,040,000 | 현지법인 운영자금 대출 |
| (주)나무경영아카데미 | (주)윌비스 | 1,200,000,000 | 1,200,000,000 | 운영자금 대출 |
| (주)나무경영아카데미 | (주)미래넷 | 1,450,000,000 | 1,450,000,000 | 운영자금 대출 |
| (주)윌비스에듀 | (주)미래넷 | 1,122,000,000 | 1,122,000,000 | 운영자금 대출 |
| (주)윌비스 | ㈜나무경영아카데미 | 1,560,000,000 | 1,560,000,000 | 운영자금 대출 |
| 합계 | USD 8,600,000 | 16,897,280,000 | ||
| 5,332,000,000 |
나. 연결실체가 제공받은 지급보증내역
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위 : 원, USD) |
| 보증제공자 | 보증처 | 보증내역 | 보증액 |
| 한국무역보험공사 | 신한은행 | 무역금융한도 | 1,800,000,000 |
| 한국무역보험공사 | 국민은행 | 무역금융한도 | 1,800,000,000 |
| 한국무역보험공사 | KEB하나은행 | 무역금융한도 | 700,000,000 |
| 한국무역보험공사 | 우리은행 | 무역금융한도 | 2,180,000,000 |
| 신용보증기금 | 우리은행 | 무역금융한도 | 1,868,000,000 |
| 산업은행 | 신한은행 NY | STAND-BY LC | USD 4,000,000.00 |
| 우리은행 | 신한은행 NY | STAND-BY LC | USD 9,000,000.00 |
| 우리은행 | KEB하나은행 PANAMA | STAND-BY LC | USD 3,000,000.00 |
| KEB하나은행 | KEB하나은행 PANAMA | STAND-BY LC | USD 2,900,000.00 |
| 신한은행 | 신한은행 NY | STAND-BY LC | USD 2,000,000.00 |
| 합계 | 8,348,000,000 | ||
| USD 20,900,000.00 |
4. 영업거래
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 거래상대방(회사와의 관계) | 거래종류 | 거래기간 | 거래금액 | 비율(%) |
| THE WILLBES DOMINICANA INC.(계열회사) | 매출 | 2023.01~2023.09 | 16,135 | 15.2 |
| THE WILLBES DOMINICANA INC.(계열회사) | 매입 | 2023.01~2023.09 | 9,108 | 8.6 |
| THE WILLBES HAITIAN S.A.(계열회사) | 매출 | 2023.01~2023.09 | 13,063 | 12.3 |
| THE WILLBES HAITIAN S.A.(계열회사) | 매입 | 2023.01~2023.09 | 11,160 | 10.5 |
※ 상기 비율은 최근사업연도 매출액 1,062억원 (K-IFRS 별도재무제표 당분기말 기준) 대비 비율입니다. (5% 이상)
5. 출자 및 출자지분 처분내역※ 당사는 기준일 현재 사업연도 중 타법인 출자에 대한 중요한 변동사항이 없습니다자세한 내역은 "IX. 계열사 등에 관한 사항"에서 " 타법인출자 현황" 참조 바랍니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없음.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
※ 당분기말 현재 계약이행보증료 용도로 수표 1매(3억원)을 '이중인'에게 견질담보로 제공하고 있습니다.
나. 채무보증내역 (연결 기준)(1) 계열사 간 지급보증내역
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위 : 원, USD) |
| 보증처 | 피보증처 | 보증 금액 | 원화환산액 | 비고 |
| (주)윌비스 | W B D I | US$5,750,000 | 7,732,600,000 | 현지법인 운영자금 대출 |
| (주)윌비스 | COLUMBUS APPAREL(CAMBODIA) INC. | US$1,500,000 | 2,017,200,000 | 현지법인 운영자금 대출 |
| (주)윌비스 | WJGC | US$300,000 | 403,440,000 | 현지법인 운영자금 대출 |
| (주)윌비스 | PT.WILLBES GLOBAL | US$1,050,000 | 1,412,040,000 | 현지법인 운영자금 대출 |
| (주)나무경영아카데미 | (주)윌비스 | 1,200,000,000 | 1,200,000,000 | 운영자금 대출 |
| (주)나무경영아카데미 | (주)미래넷 | 1,450,000,000 | 1,450,000,000 | 운영자금 대출 |
| (주)윌비스에듀 | (주)미래넷 | 1,122,000,000 | 1,122,000,000 | 운영자금 대출 |
| (주)윌비스 | ㈜나무경영아카데미 | 1,560,000,000 | 1,560,000,000 | 운영자금 대출 |
| 합계 | USD 8,600,000 | 16,897,280,000 | ||
| 5,332,000,000 |
(2) 연결실체가 제공받은 지급보증내역
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위 : 원, USD) |
| 보증제공자 | 보증처 | 보증내역 | 보증액 |
| 한국무역보험공사 | 신한은행 | 무역금융한도 | 1,800,000,000 |
| 한국무역보험공사 | 국민은행 | 무역금융한도 | 1,800,000,000 |
| 한국무역보험공사 | KEB하나은행 | 무역금융한도 | 700,000,000 |
| 한국무역보험공사 | 우리은행 | 무역금융한도 | 2,180,000,000 |
| 신용보증기금 | 우리은행 | 무역금융한도 | 1,868,000,000 |
| 산업은행 | 신한은행 NY | STAND-BY LC | USD 4,000,000 |
| 우리은행 | 신한은행 NY | STAND-BY LC | USD 9,000,000 |
| 우리은행 | KEB하나은행 PANAMA | STAND-BY LC | USD 3,000,000 |
| KEB하나은행 | KEB하나은행 PANAMA | STAND-BY LC | USD 2,900,000 |
| 신한은행 | 신한은행 NY | STAND-BY LC | USD 2,000,000 |
| 합계 | 8,348,000,000 | ||
| USD 20,900,000 |
다. 그 밖의 우발채무 등보고기간 종료일 현재 종류별 차입약정한도는 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2023년 9월 30일) | (단위 : 원, USD) |
| 종 류 | 차입처 | 당분기말 | 전기말 |
| 수출입자금 | 수출입은행 등 | 11,534,000,000 | 11,534,000,000 |
| USD 13,500,000 | USD 13,500,000 | ||
| 수입신용장 | 우리은행 등 | USD 14,500,000 | USD 16,500,000 |
| 매출채권할인 | 산업은행 등 | USD 30,310,815 | USD 36,642,881 |
| 운영자금 | 산업은행 등 | 17,009,743,610 | 15,086,666,668 |
| USD 31,500,000 | USD 30,300,000 | ||
| 합 계 | 28,543,743,610 | 26,620,666,668 | |
| USD 89,810,815 | USD 96,942,881 |
3. 제재 등과 관련된 사항
-해당사항 없음.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
-해당사항 없음.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)미래넷1997.04서울 관악구 신림로 129-1컴퓨터 네크워크구축, 자문504의결권의과반수 소유(K-IFRS 1110호)해당없음(주)윌비스에듀2011.03서울 서초구 사임당로 175교육서비스1,443상동해당없음(주)나무경영아카데미2015.07서울 종로구 서린동 70교육서비스17,394상동해당없음(주)스터디독서실2015.07서울 종로구 서린동 70독서실운영744상동해당없음THE WILLBESDOMINICANA INC1987.06Zona France de Barahona P.O.BOX 140 Republica DominicanaZona France de Bani P.O.BOX 28 Republica Dominicana직물 및 니트류제조판매130,346상동해당THE WILLBES DESARROLLO DE PARQUE INDUSTRIAL INC.2016.12Zona France de Barahona P.O.BOX 140Republica Dominicana관리서비스177상동해당없음GALAXY INDUSTRIALS.A.DE.C.V.1991.11Parque Industrial Galaxy, Colonia San Miguel,Choloma Cortes, Honduras. C.A직물 및 니트류제조판매10,575상동해당없음THE WILLBES (CAMBODIA)&CO.,LTD2007.01Village of Damnac Tra Yeoung,Sangkat Chorm Chao, District of Dankor,Phnom Phen, Cambodia직물 및 니트류제조판매-상동해당없음COLUMBUS APPAREL(CAMBODIA) INC.2011.10PHUM TRAM DAUK, SANGKAT PONGTEUK,KHAN DANGKOR, PHNOM PENH, CAMBODIA직물 및 니트류제조판매1,198상동해당없음WEIHAI JUNLI GARMENT CO.,LTD1994.10Liujiatai, Wenquan, Weihai,Shan dong, China직물 및 니트류제조판매3,320상동해당없음WEIHAI JUNYANG TRADE CO.,LTD2014.07Liujiatai, Wenquan, Weihai,Shan dong, China직물 및 니트류제조판매539상동해당없음PT.WILLBES GLOBAL2008.03JL.Raya Punwadadi No.23 DusanSidamukti Desa Purwadadi Kel.Purwadadi, Subang, Indonesia직물 및 니트류제조판매3,554상동해당없음THE WILLBES HAITIAN S.A.2001.08Bldg #42 Sonapi, Route De L'aeroport,Port-au-Prince, Haiti직물 및 니트류제조판매69,359상동해당체트윈드 주식회사2022.05경기도 안양시 동안구 시민대로 230금융업7,590하기 참조(*1)해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 주요종속회사 여부 판단기준은 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상 또는 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사 입니다.※ 상기 THE WILLBES DESARROLLO DE PARQUE INDUSTRIAL INC.는 2016년 12월에 신설된 회사로 자회사인 THE WILLBES DOMINICANA INC.가 100% 출자하여 설립한 손자회사입니다.※ 2015년 7월에 주식회사 나무경영아카데미 지분 100%를 취득하였습니다. 자세한 공시 내용은 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)에서 '2015년 6월 9일 타법인주식및출자증권취득결정' 을 참고하시기 바랍니다. ※ 상기 주식회사 스터디독서실은 ㈜나무경영아카데미의 100%의 자회사입니다※ 상기의 주요종속회사인 THE WILLBES DOMINICANA INC.는 '최근사업년도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사' 에 해당되며, THE WILLBES HAITIAN S.A는 '최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사' 에 해당되는 섬유사업의 주요 생산기지입니다. 주요종속회사의 '사업의 내용'은 섬유사업의 사업내용과 같으니 'Ⅱ.사업의 내용'을 참고해 주시기 바랍니다.※ 2014년 9월에 (주)위너스엠디에서 (주)윌비스에듀로 사명이 변경되었습니다.※ 상기 WEIHAI JUNYANG TRADE CO.,LTD 는 2014년도 7월 10일에 WEIHAI JUNLI GARMENT CO.,LTD 가 100% 출자하여 설립한 손자회사입니다.※ 주요 사업에 대한 상세 내역은 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.※ 체트윈드 주식회사는 당기 중 하기(*1)의 사유로 연결대상법인에 편입된 법인으로, 상기 자산 총액은 당분기 말 기준 금액입니다.(*1) 체트윈드 주식회사는 구조화기업으로서 해당 구조화기업의 목적과 설계를 고려할 때 연결회사는 구조화기업의 이익 변동성에 노출되어 있으며 이러한 변동이익에 영향을 미치기 위하여 구조화기업의 영업에 가장 유의적으로 영향을 미칠 수 있는 활동을 지시할 수 있는 능력을 보유하고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였으며, 동 사유로 연결범위에 포함되었습니다.
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----14THE WILLBES DOMINICANA INC.-THE WILLBES DESARROLLO DE PARQUE INDUSTRIAL INC.-THE WILLBES HAITIAN S.A-GALAXY INDUSTRIAL S.A. DE C.V-WEIHAI JUNLI GARMENT CO.,LTD.-WEIHAI JUNYANG TRADE CO.,LTD-PT.WILLBES GLOBAL-THE WILLBES (CAMBODIA) & CO.LTD.-COLUMBUS APPAREL(CAMBODIA) INC.-(주)미래넷110111-1393109(주)윌비스에듀110111-4555045(주)나무경영아카데미110111-4780840(주)스터디독서실110111-5616979체트윈드 주식회사110111-8290697
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2023년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
㈜미래넷비상장1997.03.22지분취득1,950550.01----550.01-50414The Willbes Dominicana Inc.(*1)비상장1988.06.17생산공장15,770177100.0044,454---177100.0044,454200,482-4,485Galaxy IndustrialS.A.de.C.V.비상장1987.08.11생산공장7,1709,500100.00----9,500100.00-10,575-17COLUMBUSAPPAREL(CAMBODIA) INC.비상장2011.10.14생산공장1,1191100.00----1100.00-1,198-876The Willbes Cambodia &CO.,LTD.비상장2007.01.12생산공장9341100.00----1100.00---Weihai Junli Garment Co.,Ltd.(*2)비상장1994.10.19생산공장1,702-100.00-----100.00-3,859-68PT.WILLBESGLOBAL비상장2008.03.25생산공장9471,000100.00----1,000100.00-3,554-540(주)윌비스에듀비상장2013.05.31지분취득2,60020100.001,159---20100.001,1591,44315(주)나무경영아카데미(*3)비상장2015.07.03지분취득15,0008100.0013,255---8100.0013,25518,138-384--58,868-----58,868239,753-6,341
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
(*1) The Willbes Dominicana Inc.의 취득원가와 순자산가액 및 장부가액에는 100% 자회사인 The Willbes Haitian S.A.와 THE WILLBES DESARROLLO DE PARQUE INDUSTRIAL INC.("WDDPI") 가 포함되어 있습니다.(*2) Weihai Junli Garment Co.,Ltd.의 취득원가와 순자산가액 및 장부가액에는 100% 자회사인 Weihai Junyang Trade Co.,Ltd 가 포함되어 있습니다.(*3) (주)나무경영아카데미의 취득원가와 순자산가액 및 장부가액에는 100% 자회사인 (주)스터디독서실이 포함되어 있습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음.