THE WILLBES & CO.,LTD — Earnings Release 2021

Aug 13, 2021

윌비스/파생상품거래 손실발생/(2021.08.13)파생상품거래 손실발생

파생상품거래 손실발생

1. 파생상품거래 종류		파생상품금융부채(29회 전환사채,30회 교환사채) 평가손실 발생
2. 손실발생내역	손실발생금액(원) (기신고분 제외)	9,386,845,352
자기자본(원)	99,130,411,302
자기자본대비(%)	9.47
대규모법인여부	미해당
3. 손실발생 주요원인		- 당사 29회 전환사채,30회 교환사채의 전환/교환대상인 당사 보통주의 주가 상승으로 인하여 전환/교환가격과의 차이가 발생함에 따라 파생상품평가손실을 인식하였습니다. - 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 해당사채를 공정가액으로 평가하여 산출된 현금유출이 없는 회계상의 평가손실입니다.
4. 손실발생(확인)일자		2021-08-13
5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항		- 상기 손실발생금액은 2021년 반기 누적 파생상품평가손실 9,425,024,646원과 평가이익 38,179,294원을 상계한 9,386,845,352원입니다. - 상기 자기자본금액은 최근사업년도말(2020년 기말) 연결재무제표 기준금액입니다. - 손실발생(확인)일자는 당사의 2021년 반기 검토보고서 일자입니다. - 파생상품평가손실로 이익잉여금이 감소하지만 전환/교환시 자본잉여금이 증가함에 따라 자기자본에는 아무런 영향이 없으며, 실제로 손실이 실현되거나 당사의 현금유출을 초래하지 않습니다. - 당사가 발행한 전환/교환사채에 부여된 전환/교환권 평가시 보통주의 시가가 상승한 경우 파생상품평가손실이 발생하고, 시가가 하락한 경우 파생상품평가이익이 발생합니다. - 30회 교환사채는 공시일 현재 전부 교환완료됨에 따라 추후 교환사채로 인한 평가손실은 발생하지 않습니다.
※ 관련공시	2020-12-09 전환사채권발행결정 2020-12-09 교환사채권발행결정