Interim / Quarterly Report • Nov 28, 2022
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2022年11月28日 |
| 【四半期会計期間】 | 第217期第２四半期(自2022年７月１日 至2022年９月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社大分銀行 |
| 【英訳名】 | THE OITA BANK, LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 取締役頭取 後 藤 富 一 郎 |
| 【本店の所在の場所】 | 大分県大分市府内町三丁目４番１号 |
| 【電話番号】 | 大分(097)534-1111 |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員総合企画部長 池 田 雄 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区日本橋二丁目３番４号(日本橋プラザビル内) 株式会社大分銀行 東京事務所 |
| 【電話番号】 | 東京(03)3273-0051 |
| 【事務連絡者氏名】 | 東京事務所長 元 嶋 慎 一 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社大分銀行 東京支店 (東京都中央区日本橋二丁目３番４号) 株式会社大分銀行 福岡支店 兼 博多支店 (福岡市博多区上呉服町10番10号) 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) 証券会員制法人福岡証券取引所 (福岡市中央区天神二丁目14番２号) |
E03596 83920 株式会社大分銀行 THE OITA BANK, LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true bnk bnk 2022-04-01 2022-09-30 HY 2023-03-31 2021-04-01 2021-09-30 2022-03-31 1 false false false E03596-000 2022-11-28 E03596-000 2020-04-01 2020-09-30 E03596-000 2020-04-01 2021-03-31 E03596-000 2021-04-01 2021-09-30 E03596-000 2021-04-01 2022-03-31 E03596-000 2022-04-01 2022-09-30 E03596-000 2020-09-30 E03596-000 2021-03-31 E03596-000 2021-09-30 E03596-000 2022-03-31 E03596-000 2022-09-30 E03596-000 2020-04-01 2020-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03596-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03596-000 2021-04-01 2021-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03596-000 2021-04-01 2022-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03596-000 2022-04-01 2022-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03596-000 2020-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03596-000 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03596-000 2021-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03596-000 2022-03-31 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当行は、特定事業会社(企業内容等の開示に関する内閣府令第17条の15第２項に規定する事業を行う会社)に該当するため、第２四半期会計期間については、中間(連結)会計期間に係る主要な経営指標等の推移を掲げております。
| 2020年度 中間連結 会計期間 |
2021年度 中間連結 会計期間 |
2022年度 中間連結 会計期間 |
2020年度 | 2021年度 | ||
| (自2020年 ４月１日 至2020年 ９月30日) |
(自2021年 ４月１日 至2021年 ９月30日) |
(自2022年 ４月１日 至2022年 ９月30日) |
(自2020年 ４月１日 至2021年 ３月31日) |
(自2021年 ４月１日 至2022年 ３月31日) |
||
| 連結経常収益 | 百万円 | 28,863 | 28,019 | 38,017 | 57,709 | 55,520 |
| 連結経常利益 | 百万円 | 2,502 | 4,723 | 4,464 | 6,767 | 7,246 |
| 親会社株主に帰属する 中間純利益 |
百万円 | 1,405 | 3,606 | 2,845 | ― | ― |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
百万円 | ― | ― | ― | 3,615 | 5,376 |
| 連結中間包括利益 | 百万円 | 7,369 | 8,142 | △10,841 | ― | ― |
| 連結包括利益 | 百万円 | ― | ― | ― | 15,389 | △3,416 |
| 連結純資産額 | 百万円 | 195,356 | 210,263 | 186,647 | 202,746 | 198,072 |
| 連結総資産額 | 百万円 | 3,717,022 | 4,156,612 | 4,202,258 | 3,813,669 | 4,310,569 |
| １株当たり純資産額 | 円 | 12,386.02 | 13,310.91 | 11,805.39 | 12,855.45 | 12,538.72 |
| １株当たり中間純利益 | 円 | 89.28 | 228.82 | 180.35 | ― | ― |
| １株当たり当期純利益 | 円 | ― | ― | ― | 229.62 | 340.96 |
| 潜在株式調整後 １株当たり中間純利益 |
円 | 88.88 | 227.69 | 179.33 | ― | ― |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
円 | ― | ― | ― | 228.47 | 339.17 |
| 自己資本比率 | ％ | 5.25 | 5.05 | 4.43 | 5.31 | 4.59 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
百万円 | 265,408 | 323,318 | △202,285 | 341,521 | 470,282 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
百万円 | △143,919 | △34,123 | △24,932 | △165,663 | △34,183 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
百万円 | △617 | △545 | △619 | △1,256 | △1,190 |
| 現金及び現金同等物の 中間期末(期末)残高 |
百万円 | 452,363 | 794,727 | 713,167 | 506,083 | 940,996 |
| 従業員数 [外、平均臨時従業員数] |
人 | 1,868 | 1,808 | 1,748 | 1,832 | 1,767 |
| [764] | [727] | [714] | [755] | [725] |
(注) １ 自己資本比率は、((中間)期末純資産の部合計－(中間)期末新株予約権－(中間)期末非支配株主持分)を(中間)期末資産の部の合計で除して算出しております。
２ 従来「その他経常収益」に計上しておりました団体信用生命保険等の受取った配当金については、当中間連結会計期間より「役務取引等費用」に計上しており、前中間連結会計期間及び前連結会計年度の計数の組替えを行っております。 #### (2) 当行の最近３中間会計期間及び最近２事業年度に係る主要な経営指標等の推移
| 回次 | 第215期中 | 第216期中 | 第217期中 | 第215期 | 第216期 | |
| 決算年月 | 2020年９月 | 2021年９月 | 2022年９月 | 2021年３月 | 2022年３月 | |
| 経常収益 | 百万円 | 23,683 | 22,916 | 32,825 | 47,360 | 44,853 |
| 経常利益 | 百万円 | 1,900 | 4,108 | 3,971 | 5,552 | 6,140 |
| 中間純利益 | 百万円 | 1,015 | 3,209 | 3,108 | ― | ― |
| 当期純利益 | 百万円 | ― | ― | ― | 2,827 | 4,659 |
| 資本金 | 百万円 | 19,598 | 19,598 | 19,598 | 19,598 | 19,598 |
| 発行済株式総数 | 千株 | 16,243 | 16,243 | 16,243 | 16,243 | 16,243 |
| 純資産額 | 百万円 | 183,174 | 194,065 | 171,460 | 186,848 | 182,573 |
| 総資産額 | 百万円 | 3,703,133 | 4,140,759 | 4,187,266 | 3,796,015 | 4,294,259 |
| 預金残高 | 百万円 | 3,055,754 | 3,236,599 | 3,364,546 | 3,204,392 | 3,370,096 |
| 貸出金残高 | 百万円 | 1,887,500 | 1,936,094 | 2,060,667 | 1,912,902 | 1,978,279 |
| 有価証券残高 | 百万円 | 1,252,375 | 1,309,657 | 1,292,147 | 1,274,095 | 1,291,928 |
| １株当たり配当額 | 円 | 40.00 | 40.00 | 40.00 | 80.00 | 80.00 |
| 自己資本比率 | ％ | 4.94 | 4.68 | 4.09 | 4.92 | 4.25 |
| 従業員数 [外、平均臨時従業員数] |
人 | 1,640 | 1,582 | 1,589 | 1,607 | 1,558 |
| [637] | [606] | [657] | [630] | [601] |
(注) １ 第217期中の１株当たり配当額は、2022年11月14日開催の取締役会で決議し、2022年12月５日が配当の効力発生日となります。
２ 自己資本比率は、((中間)期末純資産の部合計－(中間)期末新株予約権)を(中間)期末資産の部の合計で除して算出しております。
３ 従来「その他経常収益」に計上しておりました団体信用生命保険等の受取った配当金については、当中間会計期間より「役務取引等費用」に計上しており、前中間会計期間及び前事業年度の計数の組替えを行っております。
当第２四半期連結累計期間において、当行及び当行の関係会社(以下、「当行グループ」という。)が営む事業の内容については、重要な変更はありません。なお、主要な関係会社における異動は以下のとおりであります。
（銀行業）
当行と当行の連結子会社であった大銀ビジネスサービス株式会社は、2022年４月１日を効力発生日として、当行を存続会社とする吸収合併を行いました。
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当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績等の状況の概要
当第２四半期連結累計期間における当行グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
(経営環境)
2022年度上半期の国内経済は、急速な円安や原材料価格上昇による下押し圧力を受けつつも、新型コロナウイルス感染症の影響が緩和されたため、基調としては持ち直しております。設備投資は、企業収益が高水準に推移したことから、人手不足に対応したデジタル関連の投資や脱炭素化に向けた研究開発投資を中心に増加が続きました。生産活動は、供給制約の影響を残しつつも増加傾向にあります。個人消費は、新型コロナウイルス感染症の影響が軽減され、緩やかに増加しております。住宅投資は、横ばい圏内で推移しました。公共投資は、災害復旧・復興関連工事の減少により弱めの動きとなっております。有効求人倍率は、人手不足を背景に上昇傾向となりました。
県内経済は、新型コロナウイルス感染症の流行に伴う行動制限が緩和されたため、緩やかな回復の動きが続きました。設備投資は、前年度を上回る水準となっております。生産活動は、一部に弱さが残るものの高水準で推移しております。個人消費は緩やかに持ち直しておりますが、資源価格の上昇や円安による物価高に注視が必要です。住宅投資は横ばい圏内で推移しましたが、持家など一部に弱さがみられております。観光は行動制限が緩和されたことに加え、観光需要喚起策が後押しとなり、持ち直しております。公共投資は高水準で推移しました。有効求人倍率は、緩やかに上昇しております。
①財政状態及び経営成績の状況
当行グループ各社は大分県を中心として、福岡県、宮崎県、熊本県、大阪府及び東京都に営業基盤を有し、堅実経営を基本方針として業容の拡大、内容の充実に努め、地域経済の発展に奉仕し、地方銀行の企業集団としての使命を達成すべく努力しております。
マイナス金利政策の継続や人口減少並びに新型コロナウイルス感染症の拡大等、金融機関を取り巻く厳しい経営環境の中で、当行グループは積極的な営業活動を展開し、業績向上に努めました結果、次のような結果となりました。
(財政状態)
預金及び譲渡性預金の当第２四半期連結会計期間末残高は、前連結会計年度末対比279億円増加し、３兆4,858億円となりました。
貸出金の当第２四半期連結会計期間末残高は、前連結会計年度末対比823億円増加し、２兆544億円となりました。
有価証券の当第２四半期連結会計期間末残高は、前連結会計年度末対比２億円増加し、１兆2,879億円となりました。
(経営成績)
連結ベースの経常収益は、有価証券利息配当金、国債等債券売却益及び株式等売却益の増加等により、前第２四半期連結累計期間対比99億97百万円増加し、380億17百万円となりました。
一方、経常費用は、国債等債券売却損の増加等により、前第２四半期連結累計期間対比102億55百万円増加し、335億52百万円となりました。
この結果、経常利益は、前第２四半期連結累計期間対比２億58百万円減少し、44億64百万円となりました。また、親会社株主に帰属する中間純利益は、前第２四半期連結累計期間対比７億60百万円減少し、28億45百万円となりました。
(セグメント別業績)
当行グループの中心である「銀行業」では、経常収益は、有価証券利息配当金、国債等債券売却益及び株式等売却益の増加等により、前第２四半期連結累計期間対比99億17百万円増加し、328億38百万円となりました。セグメント利益は、国債等債券売却損の増加等による経常費用の増加が、経常収益の増加を上回ったことから、前第２四半期連結累計期間対比１億55百万円減少し、39億72百万円となりました。
「リース業」では、経常収益は、リース売上高の増加等により前第２四半期連結累計期間対比１億77百万円増加し、42億90百万円となりました。セグメント利益は、リース売上原価の増加等による経常費用の増加が、経常収益の増加を上回ったことから、前第２四半期連結累計期間対比１億円減少し、42百万円となりました。
「銀行業」、「リース業」を除く「その他」の経常収益は、その他業務収益の増加等により、前第２四半期連結累計期間対比１億38百万円増加し、16億72百万円となりました。セグメント利益は、その他経常費用の増加等による経常費用の増加が、経常収益の増加を上回ったことから、前第２四半期連結累計期間対比９百万円減少し、４億56百万円となりました。
営業活動によるキャッシュ・フローは、借用金の減少等により、2,022億85百万円のマイナス(前第２四半期連結累計期間は3,233億18百万円のプラス)となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の取得による支出等により、249億32百万円のマイナス(前第２四半期連結累計期間は341億23百万円のマイナス)となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払等により、６億19百万円のマイナス(前第２四半期連結累計期間は５億45百万円のマイナス)となりました。
以上の結果、現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末対比2,278億28百万円減少し、7,131億67百万円となりました。
③国内・国際業務部門別収支
資金運用収支は、前第２四半期連結累計期間対比48億20百万円増加して207億75百万円、役務取引等収支は、前第２四半期連結累計期間対比63百万円増加して36億88百万円、その他業務収支は、前第２四半期連結累計期間対比54億25百万円減少して△80億65百万円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 資金運用収支 | 前第２四半期連結累計期間 | 14,002 | 1,952 | － | 15,954 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 18,044 | 2,730 | － | 20,775 | |
| うち資金運用収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 14,195 | 1,998 | 38 | 16,156 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 18,243 | 3,085 | 18 | 21,311 | |
| うち資金調達費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 193 | 46 | 38 | 201 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 199 | 355 | 18 | 536 | |
| 役務取引等収支 | 前第２四半期連結累計期間 | 3,609 | 16 | － | 3,625 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 3,679 | 8 | － | 3,688 | |
| うち役務取引等収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 4,480 | 39 | － | 4,520 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 4,554 | 39 | － | 4,593 | |
| うち役務取引等費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 871 | 23 | － | 895 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 874 | 30 | － | 904 | |
| その他業務収支 | 前第２四半期連結累計期間 | △1,246 | △1,393 | － | △2,640 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 150 | △8,216 | － | △8,065 | |
| うちその他業務収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 5,042 | 500 | － | 5,543 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 9,939 | － | － | 9,939 | |
| うちその他業務費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 6,289 | 1,894 | － | 8,183 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 9,788 | 8,216 | － | 18,005 |
(注) １ 国内業務部門は当行及び連結子会社の円建取引、国際業務部門は当行の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は国際業務部門に含めております。以下同様であります。
２ 資金調達費用は、金銭の信託運用見合費用(前第２四半期連結累計期間０百万円、当第２四半期連結累計期間０百万円)を控除して表示しております。
３ 「相殺消去額」欄は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の利息を記載しております。
４ 前第２四半期連結累計期間において「その他経常収益」に計上しておりました団体信用生命保険等の受取った配当金については、当第２四半期連結累計期間より「役務取引等費用」に計上しており、前第２四半期連結累計期間の計数の組替えを行っております。
④国内・国際業務部門別役務取引の状況
役務取引等収益は、前第２四半期連結累計期間対比73百万円増加して45億93百万円となりました。また、役務取引等費用は、前第２四半期連結累計期間対比９百万円増加して９億４百万円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 役務取引等収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 4,480 | 39 | 4,520 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 4,554 | 39 | 4,593 | |
| うち預金・貸出業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 1,816 | － | 1,816 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 1,893 | － | 1,893 | |
| うち為替業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 1,291 | 34 | 1,325 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 1,150 | 37 | 1,188 | |
| うち証券関連業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 786 | － | 786 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 639 | － | 639 | |
| うち代理業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 278 | － | 278 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 446 | － | 446 | |
| 役務取引等費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 871 | 23 | 895 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 874 | 30 | 904 | |
| うち為替業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 427 | 23 | 451 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 330 | 29 | 360 | |
| うち個人ローン業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 402 | － | 402 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 501 | － | 501 |
(注) 前第２四半期連結累計期間において「その他経常収益」に計上しておりました団体信用生命保険等の受取った配当金については、当第２四半期連結累計期間より「役務取引等費用」に計上しており、前第２四半期連結累計期間の計数の組替えを行っております。
⑤国内・国際業務部門別預金残高の状況
預金の種類別残高(末残)
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 預金合計 | 前第２四半期連結会計期間 | 3,214,027 | 11,424 | 3,225,452 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 3,336,666 | 16,622 | 3,353,288 | |
| うち流動性預金 | 前第２四半期連結会計期間 | 2,326,991 | － | 2,326,991 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 2,457,651 | － | 2,457,651 | |
| うち定期性預金 | 前第２四半期連結会計期間 | 867,253 | － | 867,253 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 862,381 | － | 862,381 | |
| うちその他 | 前第２四半期連結会計期間 | 19,782 | 11,424 | 31,207 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 16,632 | 16,622 | 33,254 | |
| 譲渡性預金 | 前第２四半期連結会計期間 | 145,629 | － | 145,629 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 132,532 | － | 132,532 | |
| 総合計 | 前第２四半期連結会計期間 | 3,359,656 | 11,424 | 3,371,081 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 3,469,198 | 16,622 | 3,485,820 |
（注）１ 流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金
２ 定期性預金＝定期預金＋定期積金
⑥国内・特別国際金融取引勘定別貸出金残高の状況
業種別貸出状況(末残・構成比)
| 業種別 | 前第２四半期連結会計期間 | 当第２四半期連結会計期間 | ||
| 金額(百万円) | 構成比(％) | 金額(百万円) | 構成比(％) | |
| 国内(除く特別国際金融取引勘定分) | 1,929,603 | 100.00 | 2,054,421 | 100.00 |
| 製造業 | 130,980 | 6.79 | 135,304 | 6.59 |
| 農業、林業 | 3,266 | 0.17 | 3,957 | 0.19 |
| 漁業 | 3,811 | 0.20 | 3,287 | 0.16 |
| 鉱業、採石業、砂利採取業 | 1,985 | 0.10 | 2,890 | 0.14 |
| 建設業 | 47,179 | 2.45 | 50,071 | 2.44 |
| 電気・ガス・熱供給・水道業 | 60,634 | 3.14 | 68,212 | 3.32 |
| 情報通信業 | 13,641 | 0.71 | 13,735 | 0.67 |
| 運輸業、郵便業 | 64,369 | 3.34 | 71,283 | 3.47 |
| 卸売業、小売業 | 140,392 | 7.28 | 142,623 | 6.94 |
| 金融業、保険業 | 80,326 | 4.16 | 109,882 | 5.35 |
| 不動産業、物品賃貸業 | 243,949 | 12.64 | 259,669 | 12.64 |
| 各種サービス業 | 223,733 | 11.60 | 209,291 | 10.19 |
| 地方公共団体 | 303,840 | 15.75 | 328,845 | 16.01 |
| その他 | 611,497 | 31.67 | 655,371 | 31.89 |
| 特別国際金融取引勘定分 | － | － | － | － |
| 政府等 | － | － | － | － |
| 金融機関 | － | － | － | － |
| その他 | － | － | － | － |
| 合計 | 1,929,603 | ― | 2,054,421 | ― |
(自己資本比率等の状況)
(参考)
自己資本比率は、銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(2006年金融庁告示第19号。以下、「告示」という。)に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。
なお、当行は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。
連結自己資本比率(国内基準)
（単位：億円、％）
| 2022年９月30日 | |
| １ 連結自己資本比率(２／３) | 10.59 |
| ２ 連結における自己資本の額 | 1,779 |
| ３ リスク・アセットの額 | 16,799 |
| ４ 連結総所要自己資本額 | 671 |
単体自己資本比率(国内基準)
（単位：億円、％）
| 2022年９月30日 | |
| １ 自己資本比率(２／３) | 9.79 |
| ２ 単体における自己資本の額 | 1,625 |
| ３ リスク・アセットの額 | 16,596 |
| ４ 単体総所要自己資本額 | 663 |
(資産の査定)
(参考)
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(1998年法律第132号)第６条に基づき、当行の中間貸借対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法(1948年法律第25号)第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに中間貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)について債務者の財政状態及び経営成績並びに事業計画の合理性等を基礎として債務者区分を決定し、その債務者区分に応じて次のとおり区分するものであります。
１ 破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
２ 危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
３ 要管理債権
要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
４ 正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
資産の査定の額
| 債権の区分 | 2021年９月30日 | 2022年９月30日 |
| 金額(億円) | 金額(億円) | |
| 破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | 61 | 81 |
| 危険債権 | 424 | 398 |
| 要管理債権 | 3 | 2 |
| 正常債権 | 19,084 | 20,346 |
(注) 金額は億円未満を四捨五入して表示しております。
(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
①財政状態の分析
| 前連結会計年度 (百万円)(Ａ) |
当第２四半期 連結会計期間 (百万円)(Ｂ) |
増減(百万円) (Ｂ)－(Ａ) |
|
| 預金等 | 3,457,890 | 3,485,820 | 27,929 |
| 預金 | 3,360,080 | 3,353,288 | △6,792 |
| 譲渡性預金 | 97,809 | 132,532 | 34,722 |
| 貸出金 | 1,972,040 | 2,054,421 | 82,381 |
| 有価証券 | 1,287,683 | 1,287,960 | 276 |
(預金等)
預金等は、金融機関預金が減少したものの、個人預金及び法人預金が増加したことから、前連結会計年度末対比279億29百万円増加し、３兆4,858億20百万円となりました。
(貸出金)
貸出金は、事業性貸出金、個人ローン及び公共向け貸出金が増加したことから、前連結会計年度末対比823億81百万円増加し、２兆544億21百万円となりました。
(有価証券)
有価証券は、国債及び社債が減少したものの、その他の証券が増加したことから、前連結会計年度末対比２億76百万円増加し、１兆2,879億60百万円となりました。
(金融再生法開示債権の状況)
金融再生法開示債権及び引当・保全の状況は以下のとおりであります。
金融再生法開示債権は、前連結会計年度末対比６億90百万円減少し、498億75百万円となりました。
開示債権比率は、前連結会計年度末対比0.13ポイント低下し、2.37％となりました。
債権区分別では、破産更生債権及びこれらに準ずる債権が36億93百万円増加し、危険債権が43億84百万円減少しております。
当第２四半期連結会計期間の開示債権の保全状況は、開示債権498億75百万円に対し、引当金による保全が239億35百万円、担保保証等による保全が222億63百万円で、開示債権全体の保全率は、前連結会計年度末対比0.6ポイント上昇し、92.6％となっております。
| 前連結会計年度 (百万円)(Ａ) |
当第２四半期 連結会計期間 (百万円)(Ｂ) |
増減(百万円) (Ｂ)－(Ａ) |
|
| 破産更生債権及びこれらに準ずる債権 ① | 5,192 | 8,886 | 3,693 |
| 危険債権 ② | 45,167 | 40,782 | △4,384 |
| 要管理債権 ③ | 205 | 206 | 0 |
| 小計 (＝①＋②＋③) ④ | 50,566 | 49,875 | △690 |
| 開示債権比率 | 2.50％ | 2.37％ | △0.13％ |
| 保全額 ⑤ | 46,544 | 46,198 | △346 |
| うち貸倒引当金 | 24,103 | 23,935 | △167 |
| うち担保保証等 | 22,441 | 22,263 | △178 |
| 保全率 (＝⑤／④) | 92.0％ | 92.6％ | 0.6％ |
(連結自己資本比率(国内基準))
自己資本額は、中間純利益の計上等により、前連結会計年度末対比21億58百万円増加し、1,779億35百万円となりました。
リスク・アセットは、前連結会計年度末対比462億10百万円増加し、１兆6,799億55百万円となりました。
以上の結果、連結自己資本比率は、前連結会計年度末対比0.16ポイント低下し、10.59％となりました。
| 前連結会計年度 (百万円)(Ａ) |
当第２四半期連結会計期間 (百万円)(Ｂ) |
増減(百万円) (Ｂ)－(Ａ) |
|
| コア資本に係る基礎項目 ① | 183,275 | 185,191 | 1,915 |
| コア資本に係る調整項目 ② | 7,498 | 7,255 | △242 |
| 自己資本額 (＝①－②) ③ | 175,777 | 177,935 | 2,158 |
| リスク・アセット ④ | 1,633,744 | 1,679,955 | 46,210 |
| うち信用リスク・アセット | 1,556,283 | 1,599,636 | 43,353 |
| うちオペレーショナル・リスク相当額に係る額 | 77,461 | 80,318 | 2,856 |
| 連結自己資本比率 (＝③／④) | 10.75％ | 10.59％ | △0.16％ |
②経営成績の分析
損益の状況
| 前第２四半期 連結累計期間 (百万円)(Ａ) |
当第２四半期 連結累計期間 (百万円)(Ｂ) |
増減(百万円) (Ｂ)－(Ａ) |
||
| 連結粗利益 | 16,938 | 16,397 | △540 | |
| 資金利益 | 15,953 | 20,774 | 4,820 | |
| 役務取引等利益 | 3,625 | 3,688 | 63 | |
| その他業務利益 | △2,640 | △8,065 | △5,425 | |
| 営業経費 | 13,748 | 13,436 | △311 | |
| 貸倒償却引当費用 ① | △11 | 119 | 131 | |
| 貸出金償却 | 6 | 3 | △3 | |
| 個別貸倒引当金繰入額 | － | － | － | |
| 延滞債権等売却損 | 2 | 0 | △1 | |
| 一般貸倒引当金繰入額 | － | － | － | |
| その他 | △21 | 115 | 136 | |
| 貸倒引当金戻入益 ② | 1,069 | 472 | △596 | |
| 償却債権取立益 ③ | 0 | 0 | 0 | |
| 連結与信費用(＝①－②－③) | △1,081 | △353 | 728 | |
| 株式等損益 | 318 | 1,119 | 800 | |
| その他 | 132 | 31 | △101 | |
| 経常利益 | 4,723 | 4,464 | △258 | |
| 特別損益 | △78 | △185 | △107 | |
| 税金等調整前中間純利益 | 4,644 | 4,279 | △365 | |
| 法人税、住民税及び事業税 | 1,025 | 1,300 | 274 | |
| 法人税等調整額 | 10 | 132 | 121 | |
| 非支配株主に帰属する中間純利益 | 1 | 0 | △1 | |
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 3,606 | 2,845 | △760 |
(注) １ 連結粗利益＝(資金運用収益－資金調達費用)＋(役務取引等収益－役務取引等費用)
＋(その他業務収益－その他業務費用)
２ 前第２四半期連結累計期間において「その他経常収益」に計上しておりました団体信用生命保険等の受取った配当金については、当第２四半期連結累計期間より「役務取引等費用」に計上しており、前第２四半期連結累計期間の計数の組替えを行っております。
(連結粗利益)
連結粗利益は、国債等債券売却損の増加等によるその他業務利益の減少により、前第２四半期連結累計期間対比５億40百万円減少し、163億97百万円となりました。
(営業経費)
営業経費は、人件費や物件費の減少等により、前第２四半期連結累計期間対比３億11百万円減少し、134億36百万円となりました。
(連結与信費用)
連結与信費用は、貸倒引当金戻入益の減少等により、前第２四半期連結累計期間対比７億28百万円増加し、３億53百万円のマイナスとなりました。
(株式等損益)
株式等損益は、株式等売却益の増加等により、前第２四半期連結累計期間対比８億円増加し、11億19百万円のプラスとなりました。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
0104010_honbun_0087247003410.htm
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 30,000,000 |
| 計 | 30,000,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数(株) (2022年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2022年11月28日) |
上場金融商品取引所名 又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 16,243,634 | 16,243,634 | 東京証券取引所 プライム市場 福岡証券取引所 |
単元株式数 100株 |
| 計 | 16,243,634 | 16,243,634 | ― | ― |
① 【ストック・オプション制度の内容】
| 決議年月日 | 2022年６月23日 | |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当行取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役を除く）５名及び執行役員８名 | |
| 新株予約権の数 | ※ | 2,833個 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類及び数 | ※ | 当行普通株式 28,330株 (注)１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | ※ | １株当たり１円 (注)２ |
| 新株予約権の行使期間 | ※ | 2022年８月23日～2052年８月22日 (注)３ |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の 発行価格及び資本組入額 |
※ | 発行価格 1,702円 資本組入額 851円 |
| 新株予約権の行使の条件 | ※ | (注)４ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | ※ | 譲渡による新株予約権の取得については、当行取締役会の決議による承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ※ | (注)５ |
※ 新株予約権の発行時(2022年８月22日)における内容を記載しております。
(注)１ 新株予約権の目的となる株式の種類は当行普通株式とし、新株予約権１個当たりの目的となる株式数(以下、「付与株式数」という。)は10株とする。なお、35,000株を１年間の上限とする。
新株予約権の割当日後に当行が当行普通株式の株式分割または株式併合を行う場合には、新株予約権のうち、当該株式分割または株式併合の時点で行使されていない新株予約権について、次の算式により付与株式数の調整を行い、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数 × 株式分割または株式併合の比率
また、割当日後に当行が合併、会社分割を行う場合、その他これらに準じて付与株式数の調整を必要とする場合には、合理的な範囲内で付与株式数は適切に調整されるものとする。
２ 新株予約権の行使時の払込金額
新株予約権を行使することにより交付を受けることができる株式１株当たりの金額を１円とし、これに付与株式数の総数を乗じた金額とする。
３ 新株予約権の行使期間
新株予約権の割当日の翌日から30年以内とする。
４ 新株予約権の行使の条件
(1) 新株予約権者は、行使期間内において、当行の取締役及び執行役員のいずれの地位をも喪失した日の翌日から10日を経過する日までに限り、新株予約権を一括してのみ行使することができるものとする。
(2) 新株予約権者が死亡した場合、新株予約権が、新株予約権者の法定相続人のうちの１名(以下、「相続承継人」という。)のみに帰属した場合に限り、相続承継人は次の各号の条件のもと、当行と新株予約権者が個別に締結する新株予約権割当契約書に従って新株予約権を行使することができる。ただし、刑法犯のうち、重大な犯罪を行ったと認められる者は相続承継人となることができない。
①相続承継人が死亡した場合、その相続人は新株予約権を相続することはできない。
②相続承継人は、相続開始後10ヵ月以内かつ権利行使期間の最終日までに当行所定の相続手続を完了しなければならない。
③相続承継人は、行使期間内で、かつ、当行所定の相続手続完了時から２ヵ月以内に限り一括して新株予約権を行使することができる。
５ 組織再編を実施する際の新株予約権の取扱い
当行が、合併(当行が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転(以上を総称して以下、「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残存する新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)については、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社(以下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づき交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社の新株予約権を新たに交付するものとする。
ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数を交付するものとする。
(2) 新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の種類及び数
新株予約権の目的となる株式の種類は再編対象会社普通株式とし、新株予約権の行使により交付する再編対象会社普通株式の数は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、(注)１に準じて決定する。
(3) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後行使価額に当該各新株予約権の目的となる株式数を乗じて得られる金額とする。再編後行使価額は、交付される新株予約権を行使することにより交付を受けることができる再編対象会社の株式１株当たりの金額を１円とする。
(4) 新株予約権を行使することができる期間
新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権の行使期間の満了日までとする。
(5) 新株予約権の取得に関する事項
①新株予約権者が権利行使をする前に、(注)４の定めまたは新株予約権割当契約の定めにより新株予約権を行使できなくなった場合、当行は当行の取締役会が別途定める日をもって当該新株予約権を無償で取得することができる。
②当行が消滅会社となる合併契約、当行が分割会社となる吸収分割契約もしくは新設分割計画または当行が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画の承認の議案が当行の株主総会(株主総会が不要な場合は当行の取締役会)において承認された場合は、当行の取締役会が別途定める日をもって、同日時点で権利行使されていない新株予約権を無償で取得することができる。
(6) 新株予約権の譲渡制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社取締役会の決議による承認を要するものとする。
(7) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
①新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に基づき算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
②新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
#### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (千株) |
発行済株式 総数残高 (千株) |
資本金 増減額 (百万円) |
資本金 残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2022年７月１日～ 2022年９月30日 |
― | 16,243 | ― | 19,598 | ― | 10,582 |
2022年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社 (信託口） |
東京都港区浜松町二丁目11番３号 | 1,508 | 9.55 |
| 株式会社日本カストディ銀行(信託口) | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 700 | 4.43 |
| 明治安田生命保険相互会社 | 東京都千代田区丸の内二丁目１番１号 | 689 | 4.36 |
| 大分銀行行員持株会 | 大分県大分市府内町三丁目４番１号 | 444 | 2.81 |
| NORTHERN TRUST CO.(AVFC) SUB A/C USL NON-TREATY (常任代理人 香港上海銀行東京支店) |
50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON E14 5NT, UK （東京都中央区日本橋三丁目11番１号） |
443 | 2.80 |
| 日本生命保険相互会社 | 東京都千代田区丸の内一丁目６番６号 | 357 | 2.26 |
| 大同生命保険株式会社 | 大阪府大阪市西区江戸堀一丁目２番１号 | 263 | 1.66 |
| 膳所 英敏 | 大分県大分市 | 221 | 1.40 |
| 株式会社佐伯建設 | 大分県大分市中島西三丁目５番１号 | 201 | 1.27 |
| 株式会社アステム | 大分県大分市西大道二丁目３番８号 | 191 | 1.21 |
| 計 | ― | 5,020 | 31.81 |
2022年９月30日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
(自己保有株式)
| 普通株式 | 459,900 |
―
―
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 15,666,300 |
156,663
(注)１
単元未満株式
| 普通株式 | 117,434 |
―
(注)２
発行済株式総数
16,243,634
―
―
総株主の議決権
―
156,663
―
(注)１ 100株につき、１個の議決権を有しております。
２ 「単元未満株式」の欄には、当行所有の自己株式が21株含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
2022年９月30日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) 株式会社大分銀行 |
大分県大分市府内町 三丁目４番１号 |
459,900 | ― | 459,900 | 2.83 |
| 計 | ― | 459,900 | ― | 459,900 | 2.83 |
前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間において役員の異動はありません。
0105000_honbun_0087247003410.htm
１ 当行は、特定事業会社(企業内容等の開示に関する内閣府令第17条の15第２項に規定する事業を行う会社)に該当するため、第２四半期会計期間については、中間連結財務諸表及び中間財務諸表を作成しております。
２ 当行の中間連結財務諸表は、「中間連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1999年大蔵省令第24号)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(1982年大蔵省令第10号)に準拠しております。
３ 当行の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1977年大蔵省令第38号)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(1982年大蔵省令第10号)に準拠しております。
４ 当行は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間(自2022年４月１日 至2022年９月30日)の中間連結財務諸表及び中間会計期間(自2022年４月１日 至2022年９月30日)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツの中間監査を受けております。
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| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2022年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 現金預け金 | 942,673 | 715,325 | |||||||||
| コールローン及び買入手形 | － | 4,923 | |||||||||
| 買入金銭債権 | 3,476 | 2,936 | |||||||||
| 商品有価証券 | － | 6 | |||||||||
| 金銭の信託 | 16,931 | 16,950 | |||||||||
| 有価証券 | ※1,※2,※3,※5,※9 1,287,683 | ※1,※2,※3,※5,※9 1,287,960 | |||||||||
| 貸出金 | ※3,※4,※5,※6 1,972,040 | ※3,※4,※5,※6 2,054,421 | |||||||||
| 外国為替 | ※3 11,591 | ※3 5,132 | |||||||||
| リース債権及びリース投資資産 | 16,538 | 16,110 | |||||||||
| その他資産 | ※3,※5 36,034 | ※3,※5 67,582 | |||||||||
| 有形固定資産 | ※7,※8 29,575 | ※7,※8 29,758 | |||||||||
| 無形固定資産 | 895 | 733 | |||||||||
| 退職給付に係る資産 | 9,887 | 9,700 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 4,413 | 10,135 | |||||||||
| 支払承諾見返 | ※3,※9 8,098 | ※3,※9 9,358 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △29,270 | △28,778 | |||||||||
| 資産の部合計 | 4,310,569 | 4,202,258 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 預金 | ※5 3,360,080 | ※5 3,353,288 | |||||||||
| 譲渡性預金 | 97,809 | 132,532 | |||||||||
| コールマネー及び売渡手形 | 3,671 | － | |||||||||
| 売現先勘定 | ※5 16,827 | ※5 33,521 | |||||||||
| 債券貸借取引受入担保金 | ※5 138,405 | ※5 95,422 | |||||||||
| 借用金 | ※5 426,984 | ※5 310,245 | |||||||||
| 外国為替 | 45 | 57 | |||||||||
| その他負債 | 47,501 | 68,244 | |||||||||
| 賞与引当金 | 1,136 | 1,110 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 6,602 | 6,655 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 29 | 22 | |||||||||
| 睡眠預金払戻損失引当金 | 1,116 | 989 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 11 | 16 | |||||||||
| 再評価に係る繰延税金負債 | ※7 4,174 | ※7 4,146 | |||||||||
| 支払承諾 | ※9 8,098 | ※9 9,358 | |||||||||
| 負債の部合計 | 4,112,496 | 4,015,611 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 資本金 | 19,598 | 19,598 | |||||||||
| 資本剰余金 | 13,768 | 13,768 | |||||||||
| 利益剰余金 | 147,390 | 149,645 | |||||||||
| 自己株式 | △2,122 | △2,077 | |||||||||
| 株主資本合計 | 178,634 | 180,935 | |||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 9,141 | △2,533 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 1,673 | △281 | |||||||||
| 土地再評価差額金 | ※7 8,353 | ※7 8,290 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △18 | △78 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 19,149 | 5,397 | |||||||||
| 新株予約権 | 220 | 246 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 67 | 68 | |||||||||
| 純資産の部合計 | 198,072 | 186,647 | |||||||||
| 負債及び純資産の部合計 | 4,310,569 | 4,202,258 |
0105020_honbun_0087247003410.htm
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
||||||||||
| 経常収益 | 28,019 | 38,017 | |||||||||
| 資金運用収益 | 16,156 | 21,311 | |||||||||
| （うち貸出金利息） | 10,436 | 10,842 | |||||||||
| （うち有価証券利息配当金） | 5,606 | 10,158 | |||||||||
| 役務取引等収益 | 4,520 | 4,593 | |||||||||
| その他業務収益 | 5,543 | 9,939 | |||||||||
| その他経常収益 | ※1 1,799 | ※1 2,172 | |||||||||
| 経常費用 | 23,296 | 33,552 | |||||||||
| 資金調達費用 | 202 | 536 | |||||||||
| （うち預金利息） | 92 | 70 | |||||||||
| 役務取引等費用 | 895 | 904 | |||||||||
| その他業務費用 | 8,183 | 18,005 | |||||||||
| 営業経費 | ※2 13,748 | ※2 13,436 | |||||||||
| その他経常費用 | ※3 266 | ※3 669 | |||||||||
| 経常利益 | 4,723 | 4,464 | |||||||||
| 特別利益 | 147 | 2 | |||||||||
| 固定資産処分益 | 147 | 2 | |||||||||
| 特別損失 | 226 | 188 | |||||||||
| 固定資産処分損 | 92 | 67 | |||||||||
| 減損損失 | ※4 133 | ※4 120 | |||||||||
| 税金等調整前中間純利益 | 4,644 | 4,279 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 1,025 | 1,300 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 10 | 132 | |||||||||
| 法人税等合計 | 1,036 | 1,432 | |||||||||
| 中間純利益 | 3,608 | 2,846 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する中間純利益 | 1 | 0 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 3,606 | 2,845 |
0105025_honbun_0087247003410.htm
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
||||||||||
| 中間純利益 | 3,608 | 2,846 | |||||||||
| その他の包括利益 | 4,533 | △13,688 | |||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 4,715 | △11,673 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | △153 | △1,954 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | △28 | △59 | |||||||||
| 中間包括利益 | 8,142 | △10,841 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る中間包括利益 | 8,141 | △10,843 | |||||||||
| 非支配株主に係る中間包括利益 | 0 | 1 |
0105040_honbun_0087247003410.htm
前中間連結会計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日)
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 19,598 | 13,771 | 143,043 | △2,254 | 174,159 |
| 会計方針の変更による 累積的影響額 |
△41 | △41 | |||
| 会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
19,598 | 13,771 | 143,002 | △2,254 | 174,117 |
| 当中間期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △629 | △629 | |||
| 親会社株主に帰属する 中間純利益 |
3,606 | 3,606 | |||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | |||
| 自己株式の処分 | △41 | 135 | 93 | ||
| 土地再評価差額金の取崩 | 232 | 232 | |||
| 利益剰余金から 資本剰余金への振替 |
38 | △38 | － | ||
| 株主資本以外の項目の 当中間期変動額（純額） |
|||||
| 当中間期変動額合計 | － | △3 | 3,170 | 134 | 3,301 |
| 当中間期末残高 | 19,598 | 13,768 | 146,173 | △2,120 | 177,419 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配 株主持分 |
純資産合計 | |||||
| その他 有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
土地再評価 差額金 |
退職給付 に係る 調整累計額 |
その他の 包括利益 累計額合計 |
||||
| 当期首残高 | 18,093 | 471 | 8,664 | 1,025 | 28,255 | 266 | 65 | 202,746 |
| 会計方針の変更による 累積的影響額 |
△41 | |||||||
| 会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
18,093 | 471 | 8,664 | 1,025 | 28,255 | 266 | 65 | 202,705 |
| 当中間期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △629 | |||||||
| 親会社株主に帰属する 中間純利益 |
3,606 | |||||||
| 自己株式の取得 | △0 | |||||||
| 自己株式の処分 | 93 | |||||||
| 土地再評価差額金の取崩 | 232 | |||||||
| 利益剰余金から 資本剰余金への振替 |
－ | |||||||
| 株主資本以外の項目の 当中間期変動額（純額） |
4,716 | △153 | △232 | △28 | 4,302 | △45 | 0 | 4,257 |
| 当中間期変動額合計 | 4,716 | △153 | △232 | △28 | 4,302 | △45 | 0 | 7,558 |
| 当中間期末残高 | 22,810 | 318 | 8,432 | 996 | 32,557 | 220 | 66 | 210,263 |
当中間連結会計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 19,598 | 13,768 | 147,390 | △2,122 | 178,634 |
| 当中間期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △630 | △630 | |||
| 親会社株主に帰属する 中間純利益 |
2,845 | 2,845 | |||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | |||
| 自己株式の処分 | △22 | 45 | 22 | ||
| 土地再評価差額金の取崩 | 63 | 63 | |||
| 利益剰余金から 資本剰余金への振替 |
22 | △22 | － | ||
| 株主資本以外の項目の 当中間期変動額（純額） |
|||||
| 当中間期変動額合計 | － | － | 2,255 | 44 | 2,300 |
| 当中間期末残高 | 19,598 | 13,768 | 149,645 | △2,077 | 180,935 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配 株主持分 |
純資産合計 | |||||
| その他 有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
土地再評価 差額金 |
退職給付 に係る 調整累計額 |
その他の 包括利益 累計額合計 |
||||
| 当期首残高 | 9,141 | 1,673 | 8,353 | △18 | 19,149 | 220 | 67 | 198,072 |
| 当中間期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △630 | |||||||
| 親会社株主に帰属する 中間純利益 |
2,845 | |||||||
| 自己株式の取得 | △0 | |||||||
| 自己株式の処分 | 22 | |||||||
| 土地再評価差額金の取崩 | 63 | |||||||
| 利益剰余金から 資本剰余金への振替 |
－ | |||||||
| 株主資本以外の項目の 当中間期変動額（純額） |
△11,674 | △1,954 | △63 | △59 | △13,752 | 25 | 1 | △13,725 |
| 当中間期変動額合計 | △11,674 | △1,954 | △63 | △59 | △13,752 | 25 | 1 | △11,425 |
| 当中間期末残高 | △2,533 | △281 | 8,290 | △78 | 5,397 | 246 | 68 | 186,647 |
0105050_honbun_0087247003410.htm
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前中間純利益 | 4,644 | 4,279 | |||||||||
| 減価償却費 | 825 | 734 | |||||||||
| 減損損失 | 133 | 120 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減（△） | △1,125 | △491 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 10 | △25 | |||||||||
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △22 | 40 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △17 | 114 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 0 | △6 | |||||||||
| 睡眠預金払戻損失引当金の増減（△） | △144 | △127 | |||||||||
| 資金運用収益 | △16,156 | △21,311 | |||||||||
| 資金調達費用 | 202 | 536 | |||||||||
| 有価証券関係損益（△） | 2,614 | 6,268 | |||||||||
| 金銭の信託の運用損益（△は運用益） | △34 | 17 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 5 | △9 | |||||||||
| 固定資産処分損益（△は益） | △54 | 64 | |||||||||
| 商品有価証券の純増（△）減 | △2 | △6 | |||||||||
| 貸出金の純増（△）減 | △22,721 | △82,381 | |||||||||
| 預金の純増減（△） | 29,644 | △6,792 | |||||||||
| 譲渡性預金の純増減（△） | 46,546 | 34,722 | |||||||||
| 借用金（劣後特約付借入金を除く）の純増減（△） | 164,105 | △116,739 | |||||||||
| 預け金（日銀預け金を除く）の純増（△）減 | 971 | △481 | |||||||||
| コールローン等の純増（△）減 | 691 | △4,383 | |||||||||
| コールマネー等の純増減（△） | － | △3,671 | |||||||||
| 債券貸借取引受入担保金の純増減（△） | 74,893 | △42,983 | |||||||||
| 外国為替（資産）の純増（△）減 | 3,510 | 6,458 | |||||||||
| 外国為替（負債）の純増減（△） | 0 | 12 | |||||||||
| リース債権及びリース投資資産の純増（△）減 | △118 | 428 | |||||||||
| 資金運用による収入 | 16,282 | 20,995 | |||||||||
| 資金調達による支出 | △225 | △471 | |||||||||
| その他 | 20,269 | 3,695 | |||||||||
| 小計 | 324,729 | △201,393 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | － | 595 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △1,411 | △1,488 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 323,318 | △202,285 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
||||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有価証券の取得による支出 | △256,827 | △310,484 | |||||||||
| 有価証券の売却による収入 | 99,870 | 168,249 | |||||||||
| 有価証券の償還による収入 | 122,801 | 118,200 | |||||||||
| 金銭の信託の増加による支出 | △53 | △68 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △406 | △914 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △37 | △33 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 530 | 118 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △34,123 | △24,932 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 配当金の支払額 | △628 | △630 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △8 | △11 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 | |||||||||
| 自己株式の売却による収入 | 93 | 22 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △545 | △619 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △5 | 9 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 288,644 | △227,828 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 506,083 | 940,996 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | ※1 794,727 | ※1 713,167 |
0105100_honbun_0087247003410.htm
１ 連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社 7社
大銀オフィスサービス株式会社
大分リース株式会社
大分保証サービス株式会社
株式会社大分カード
大銀コンピュータサービス株式会社
株式会社大銀経済経営研究所
大分ベンチャーキャピタル株式会社
(連結の範囲の変更)
連結子会社であった大銀ビジネスサービス株式会社は、当行を存続会社とする吸収合併により消滅したため、当中間連結会計期間から連結の範囲より除外しております。
(2) 非連結子会社 ７社
おおいた自然エネルギーファンド投資事業有限責任組合
おおいたＰＯＲＴＡファンド投資事業有限責任組合
おおいた中小企業成長ファンド投資事業有限責任組合
おおいた農業法人育成ファンド投資事業有限責任組合
おおいたブリッジファンド投資事業有限責任組合
大分ＶＣサクセスファンド６号投資事業有限責任組合
おおいた中小企業支援４号ファンド投資事業有限責任組合
非連結子会社は、その資産、経常収益、中間純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他の包括利益累計額(持分に見合う額)からみて、連結の範囲から除いても企業集団の財政状態及び経営成績に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいため、連結の範囲から除外しております。
２ 持分法の適用に関する事項
(1) 持分法適用の非連結子会社
該当ありません。
(2) 持分法適用の関連会社
該当ありません。
(3) 持分法非適用の非連結子会社 ７社
おおいた自然エネルギーファンド投資事業有限責任組合
おおいたＰＯＲＴＡファンド投資事業有限責任組合
おおいた中小企業成長ファンド投資事業有限責任組合
おおいた農業法人育成ファンド投資事業有限責任組合
おおいたブリッジファンド投資事業有限責任組合
大分ＶＣサクセスファンド６号投資事業有限責任組合
おおいた中小企業支援４号ファンド投資事業有限責任組合
持分法非適用の非連結子会社は、中間純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他の包括利益累計額(持分に見合う額)からみて、持分法の対象から除いても中間連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法の対象から除いております。
(4) 持分法非適用の関連会社
該当ありません。 ３ 連結子会社の中間決算日等に関する事項
連結子会社の中間決算日は次のとおりであります。
９月末日 ７社 ４ 会計方針に関する事項
(1) 商品有価証券の評価基準及び評価方法
商品有価証券の評価は、時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)により行っております。
(2) 有価証券の評価基準及び評価方法
①有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、その他有価証券については時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)、ただし市場価格のない株式等については移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
②有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券の評価は、時価法により行っております。
(3) デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引の評価は、時価法により行っております。
(4) 固定資産の減価償却の方法
①有形固定資産(リース資産を除く)
当行の有形固定資産は、定率法を採用し、年間減価償却費見積額を期間により按分し計上しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建 物 ５年～31年
その他 ５年～20年
連結子会社の有形固定資産は、主として定率法により償却しております。
②無形固定資産(リース資産を除く)
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、当行及び連結子会社で定める利用可能期間(５年)に基づいて償却しております。
③リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」及び「無形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
(5) 貸倒引当金の計上基準
当行の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
「銀行等金融機関の資産の自己査定並びに貸倒償却及び貸倒引当金の監査に関する実務指針」(日本公認会計士協会銀行等監査特別委員会報告第４号 2022年４月14日)に規定する各債務者区分の債権については、以下のとおりです。
正常先債権及び要管理先以外の要注意先債権については今後１年間の予想損失額を見込んで計上し、要管理先債権については今後３年間の予想損失額を見込んで計上しております。
破綻懸念先債権に相当する債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額に対して今後３年間の予想損失額を見込んで計上しております。
予想損失額は、過去の一定期間の貸倒実績を基礎とした貸倒実績率の平均値に基づき将来見込みに応じて、より実態を反映する算定期間に基づいて算定するなどの修正を加えた予想損失率によって算定しております。
破綻先債権及び実質破綻先債権に相当する債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除した残額を計上しております。
なお、破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者等で与信額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和実施前の約定利子率で割り引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法(キャッシュ・フロー見積法)により計上しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
連結子会社の貸倒引当金は、自己査定結果に基づき、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。
(追加情報)
新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴う経済への影響については、当連結会計年度以降も継続するものと想定しております。このような状況下において、現時点で見積りに影響を及ぼす入手可能な情報を考慮して債務者区分を決定しております。
債務者区分及び新型コロナウイルス感染症の状況や経済への影響等に用いた仮定が変化した場合には、貸倒引当金残高が変動し、損益に影響を及ぼす可能性があります。
なお、当該仮定は前連結会計年度から変更ありません。
(6) 賞与引当金の計上基準
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間連結会計期間に帰属する額を計上しております。
(7) 役員退職慰労引当金の計上基準
役員退職慰労引当金は、連結子会社において役員への退職慰労金の支払いに備えるため、役員に対する退職慰労金の支給見積額のうち、当中間連結会計期間末までに発生していると認められる額を計上しております。
(8) 睡眠預金払戻損失引当金の計上基準
睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金の預金者からの払戻請求に備えるため、過去の支払実績等を勘案して必要と認めた額を計上しております。
(9）退職給付に係る会計処理の方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間連結会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。なお、過去勤務費用及び数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。
過去勤務費用：その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により損益処理
数理計算上の差異：各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理
(10)重要な収益の計上方法
当行グループの顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。
役務取引等収益
役務取引等収益は、預金・貸出業務、為替業務及び証券関連業務等に関する事務手数料等であり、顧客との契約に基づきサービスを提供する義務があります。これらの取引は、サービスの提供が完了した時点をもって履行義務が充足されるとし収益を認識しております。
(11)外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債は、中間連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。
(12)リース取引の処理方法
(貸手側)
ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準は、リース料受取時にその他業務収益とその他業務費用を計上する方法によっております。
(13)重要なヘッジ会計の方法
金利リスク・ヘッジ
当行の金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第24号 2022年３月17日。以下、「業種別委員会実務指針第24号」という。)に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる貸出金及びその他有価証券(債券)とヘッジ手段である金利スワップ取引を一定の(残存)期間毎にグルーピングのうえ特定し評価しております。また、キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係の検証により有効性の評価をしております。
(14)中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、中間連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び日本銀行への預け金であります。 （会計方針の変更）
時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下、「時価算定会計基準適用指針」という。)を当中間連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる中間連結財務諸表に与える影響はありません。
なお、「金融商品関係」注記の金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項において投資信託を含めることといたしましたが、時価算定会計基準適用指針第27-3項に従って、前連結会計年度に係るものについては記載しておりません。 (表示方法の変更)
中間連結損益計算書関係
従来、「その他経常収益」に計上していた団体信用生命保険等の受取った配当金については、一部の団体信用生命保険における支払保険料と受取る配当金に係る契約の変更が生じたこと、並びに当該保険契約の増加が見込まれることを契機に計上方法の見直しを行った結果、支払保険料から受取った配当金を控除した額を費用として計上することが、本来負担すべき保険料を表示するという観点からより適切であると判断し、当中間連結会計期間より、「役務取引等費用」に計上しております。
この表示の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の中間連結財務諸表の組替えを行っております。この結果、前中間連結会計期間の中間連結損益計算書に表示しておりました「その他経常収益」2,078百万円及び「役務取引等費用」1,174百万円は、「その他経常収益」1,799百万円及び「役務取引等費用」895百万円と表示しております。
※１ 非連結子会社及び関連会社の株式又は出資金の総額
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2022年９月30日) |
|||
| 出資金 | 2,684 | 百万円 | 2,902 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2022年９月30日) |
||
| 38,395 | 百万円 | 39,468 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2022年９月30日) |
|||
| 破産更生債権及びこれらに準ずる 債権額 |
5,192 | 百万円 | 8,886 | 百万円 |
| 危険債権額 | 45,167 | 百万円 | 40,782 | 百万円 |
| 三月以上延滞債権額 | － | 百万円 | － | 百万円 |
| 貸出条件緩和債権額 | 205 | 百万円 | 206 | 百万円 |
| 合計額 | 50,566 | 百万円 | 49,875 | 百万円 |
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権であります。
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権で破産更生債権及びこれらに準ずる債権に該当しないものであります。
三月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から三月以上遅延している貸出金で破産更生債権及びこれらに準ずる債権並びに危険債権に該当しないものであります。
貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破産更生債権及びこれらに準ずる債権、危険債権並びに三月以上延滞債権に該当しないものであります。
なお、上記債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。 ※４ 手形割引は、業種別委員会実務指針第24号に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形等は、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2022年９月30日) |
||
| 4,569 | 百万円 | 4,302 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2022年９月30日) |
|||
| 担保に供している資産 | ||||
| 有価証券 | 576,080 | 百万円 | 507,165 | 百万円 |
| 貸出金 | 97,823 | 百万円 | － | 百万円 |
| 計 | 673,903 | 百万円 | 507,165 | 百万円 |
| 担保資産に対応する債務 | ||||
| 預金 | 19,161 | 百万円 | 7,210 | 百万円 |
| 売現先勘定 | 16,827 | 百万円 | 33,521 | 百万円 |
| 債券貸借取引受入担保金 | 138,405 | 百万円 | 95,422 | 百万円 |
| 借用金 | 421,000 | 百万円 | 304,000 | 百万円 |
上記のほか、為替決済等の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、次のものを差し入れております。
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2022年９月30日) |
|||
| 有価証券等 | 37,334 | 百万円 | 48,513 | 百万円 |
また、その他資産には、保証金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2022年９月30日) |
|||
| 保証金 | 373 | 百万円 | 376 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2022年９月30日) |
|||
| 融資未実行残高 | 668,522 | 百万円 | 664,436 | 百万円 |
| うち原契約期間が１年以内のもの 又は任意の時期に無条件で取消可能なもの |
657,613 | 百万円 | 652,644 | 百万円 |
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当行及び連結子会社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、当行及び連結子会社が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている行内(社内)手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。 ※７ 土地の再評価に関する法律(1998年３月31日公布法律第34号)に基づき、当行の事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
再評価を行った年月日 1998年３月31日
同法律第３条第３項に定める再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令(1998年３月31日公布政令第119号)第２条第４号に定める地価税の課税価格の計算の基礎となる土地の価額に基づいて、奥行価格補正等合理的な調整を行って算出。
同法律第10条に定める再評価を行った事業用の土地の期末における時価の合計額と当該事業用の土地の再評価後の帳簿価額の合計額との差額
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2022年９月30日) |
||
| 9,210 | 百万円 | 9,091 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2022年９月30日) |
|||
| 減価償却累計額 | 37,015 | 百万円 | 37,279 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2022年９月30日) |
||
| 11,468 | 百万円 | 11,463 | 百万円 |
※１ その他経常収益には、次のものを含んでおります。
| 前中間連結会計期間 (自2021年４月１日 至2021年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自2022年４月１日 至2022年９月30日) |
|||
| 貸倒引当金戻入益 | 1,069 | 百万円 | 472 | 百万円 |
| 株式等売却益 | 528 | 百万円 | 1,594 | 百万円 |
| 前中間連結会計期間 (自2021年４月１日 至2021年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自2022年４月１日 至2022年９月30日) |
|||
| 給料・手当 | 6,173 | 百万円 | 5,968 | 百万円 |
| 前中間連結会計期間 (自2021年４月１日 至2021年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自2022年４月１日 至2022年９月30日) |
|||
| 株式等売却損 | 39 | 百万円 | 380 | 百万円 |
| 株式等償却 | 170 | 百万円 | 94 | 百万円 |
※４ 減損損失
前中間連結会計期間(自2021年４月１日 至2021年９月30日)
廃止の意思決定等により投資額の回収が見込めなくなったため、県内の営業用店舗等について、133百万円の減損損失を計上しております。
上記、減損損失の固定資産の種類ごとの内訳は、その他の有形固定資産133百万円(所有土地123百万円、所有建物９百万円)であります。
稼動資産については、管理会計上の最小区分である営業店単位(ただし、県内においては連携して営業を行っているためブロック単位)をグルーピングの単位として取り扱っております。
また、遊休資産及び売却予定資産については、各々独立した単位として取り扱っております。
回収可能価額は、正味売却価額と使用価値のいずれか高い金額としております。正味売却価額は資産又は資産グループの不動産鑑定価額等からその処分費用見込額を控除して算定し、使用価値は将来キャッシュ・フロー見積額を7.9％で割り引いて算定しております。
当中間連結会計期間(自2022年４月１日 至2022年９月30日)
廃止の意思決定等により投資額の回収が見込めなくなったため、県内の営業用店舗等について、120百万円の減損損失を計上しております。
上記、減損損失の固定資産の種類ごとの内訳は、その他の有形固定資産120百万円(所有土地113百万円、所有建物７百万円)であります。
稼動資産については、管理会計上の最小区分である営業店単位(ただし、県内においては連携して営業を行っているためブロック単位)をグルーピングの単位として取り扱っております。
また、遊休資産及び売却予定資産については、各々独立した単位として取り扱っております。
回収可能価額は、正味売却価額と使用価値のいずれか高い金額としております。正味売却価額は資産又は資産グループの不動産鑑定価額等からその処分費用見込額を控除して算定し、使用価値は将来キャッシュ・フロー見積額を9.2％で割り引いて算定しております。
前中間連結会計期間(自2021年４月１日 至2021年９月30日)
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
（単位：千株）
| 当連結会計年度 期首株式数 | 当中間連結会計 期間増加株式数 |
当中間連結会計 期間減少株式数 |
当中間連結会計 期間末株式数 | 摘要 | |
| 発行済株式 | |||||
| 普通株式 | 16,243 | － | － | 16,243 | |
| 合計 | 16,243 | － | － | 16,243 | |
| 自己株式 | |||||
| 普通株式 | 498 | 0 | 29 | 468 | (注)１、２ |
| 合計 | 498 | 0 | 29 | 468 |
(注)１ 自己株式の増加０千株は、単元未満株式の買取によるものであります。
２ 自己株式の減少29千株は、ストック・オプションの権利行使(29千株)によるものであります。 ２ 新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の 目的となる 株式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数(株) | ||
| 当連結会計年度期首 | 当中間連結会計期間 | 当中間連結会計期間末 | |||
| 増加 | 減少 | ||||
| 当行 | ストック・オプションとしての 新株予約権 |
―― | |||
| 合計 | ―― |
(1)当中間連結会計期間中の配当金支払額
| (決議) | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2021年6月24日 定時株主総会 |
普通株式 | 629 | 40.00 | 2021年3月31日 | 2021年6月25日 |
(2)基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
| (決議) | 株式の種類 | 配当金の総額(百万円) | 配当の原資 | １株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2021年11月８日 取締役会 |
普通株式 | 630 | 利益剰余金 | 40.00 | 2021年9月30日 | 2021年12月６日 |
当中間連結会計期間(自2022年４月１日 至2022年９月30日)
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
（単位：千株）
| 当連結会計年度 期首株式数 | 当中間連結会計 期間増加株式数 |
当中間連結会計 期間減少株式数 |
当中間連結会計 期間末株式数 | 摘要 | |
| 発行済株式 | |||||
| 普通株式 | 16,243 | － | － | 16,243 | |
| 合計 | 16,243 | － | － | 16,243 | |
| 自己株式 | |||||
| 普通株式 | 469 | 0 | 10 | 459 | (注)１、２ |
| 合計 | 469 | 0 | 10 | 459 |
(注)１ 自己株式の増加０千株は、単元未満株式の買取によるものであります。
２ 自己株式の減少10千株は、ストック・オプションの権利行使(10千株)によるものであります。 ２ 新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の 目的となる 株式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数(株) | ||
| 当連結会計年度期首 | 当中間連結会計期間 | 当中間連結会計期間末 | |||
| 増加 | 減少 | ||||
| 当行 | ストック・オプションとしての 新株予約権 |
―― | |||
| 合計 | ―― |
(1)当中間連結会計期間中の配当金支払額
| (決議) | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2022年6月23日 定時株主総会 |
普通株式 | 630 | 40.00 | 2022年3月31日 | 2022年6月24日 |
(2)基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
| (決議) | 株式の種類 | 配当金の総額(百万円) | 配当の原資 | １株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2022年11月14日 取締役会 |
普通株式 | 631 | 利益剰余金 | 40.00 | 2022年9月30日 | 2022年12月５日 |
※１ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前中間連結会計期間 (自2021年４月１日 至2021年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自2022年４月１日 至2022年９月30日) |
|||
| 現金預け金勘定 | 800,361 | 百万円 | 715,325 | 百万円 |
| 預け金(日銀預け金を除く) | △5,633 | 百万円 | △2,158 | 百万円 |
| 現金及び現金同等物 | 794,727 | 百万円 | 713,167 | 百万円 |
ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
(貸手側)
リース投資資産の内訳、リース債権及びリース投資資産に係るリース料債権部分の金額の回収期日別内訳につきましては、未経過リース料及び見積残存価額の合計額の中間連結会計期間末残高(連結会計年度末残高)が当該中間連結会計期間末残高(連結会計年度末残高)及び営業債権の中間連結会計期間末残高(連結会計年度末残高)の合計額に占める割合が低いため、記載を省略しております。 ###### (金融商品関係)
１ 金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、市場価格のない株式等及び組合出資金は、次表には含めておりません((注１)参照)。また、現金預け金及び債券貸借取引受入担保金等は、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
前連結会計年度(2022年３月31日)
(単位：百万円)
| 連結貸借対照表 計上額 |
時価 | 差額 | |
| (1)有価証券 | |||
| 満期保有目的の債券 | 59,817 | 59,289 | △528 |
| その他有価証券 | 1,215,037 | 1,215,037 | － |
| (2)貸出金 | 1,972,040 | ||
| 貸倒引当金(＊１) | △24,872 | ||
| 1,947,167 | 1,948,559 | 1,391 | |
| 資産計 | 3,222,022 | 3,222,886 | 863 |
| (1)預金 | 3,360,080 | 3,360,160 | 79 |
| (2)譲渡性預金 | 97,809 | 97,823 | 13 |
| (3)借用金 | 426,984 | 426,957 | △27 |
| 負債計 | 3,884,875 | 3,884,941 | 66 |
| デリバティブ取引(＊２) | |||
| ヘッジ会計が適用されていないもの | (12,356) | (12,356) | － |
| ヘッジ会計が適用されているもの(＊３) | 2,855 | 2,855 | － |
| デリバティブ取引計 | (9,500) | (9,500) | － |
(＊１) 貸出金に対応する一般貸倒引当金(3,405百万円)及び個別貸倒引当金(21,467百万円)を控除しております。
(＊２) その他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
(＊３) ヘッジ対象である有価証券等のヘッジ手段として指定した金利スワップ等であり、繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」（実務対応報告第40号 2022年３月17日）を適用しております。
当中間連結会計期間(2022年９月30日)
(単位：百万円)
| 中間連結貸借 対照表計上額 |
時価 | 差額 | |
| (1)有価証券 | |||
| 満期保有目的の債券 | 60,749 | 59,643 | △1,105 |
| その他有価証券 | 1,214,223 | 1,214,223 | － |
| (2)貸出金 | 2,054,421 | ||
| 貸倒引当金(＊１) | △24,232 | ||
| 2,030,189 | 2,022,076 | △8,112 | |
| 資産計 | 3,305,162 | 3,295,944 | △9,218 |
| (1)預金 | 3,353,288 | 3,353,346 | 58 |
| (2)譲渡性預金 | 132,532 | 132,541 | 8 |
| (3)借用金 | 310,245 | 310,207 | △38 |
| 負債計 | 3,796,065 | 3,796,094 | 28 |
| デリバティブ取引(＊２) | |||
| ヘッジ会計が適用されていないもの | (26,314) | (26,314) | － |
| ヘッジ会計が適用されているもの | － | － | － |
| デリバティブ取引計 | (26,314) | (26,314) | － |
(＊１) 貸出金に対応する一般貸倒引当金(3,039百万円)及び個別貸倒引当金(21,192百万円)を控除しております。
(＊２) その他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
(注１) 市場価格のない株式等及び組合出資金の中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「その他有価証券」には含まれておりません。
(単位：百万円)
| 区分 | 前連結会計年度 （2022年３月31日） |
当中間連結会計期間 （2022年９月30日） |
| 非上場株式(＊１)(＊２) | 2,134 | 2,135 |
| 組合出資金(＊３) | 10,694 | 10,852 |
(＊１) 非上場株式については、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日)第５項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
(＊２) 前連結会計年度及び当中間連結会計期間において、非上場株式の減損処理はありません。
(＊３) 組合出資金については、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日)第24-16項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
２ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1) 時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品
前連結会計年度(2022年３月31日)
(単位：百万円)
| 区分 | 時価 | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 有価証券 | ||||
| その他有価証券 | ||||
| 国債 | 233,149 | － | － | 233,149 |
| 地方債 | － | 251,799 | － | 251,799 |
| 社債 | － | 234,404 | 11,348 | 245,752 |
| 株式 | 66,465 | 1,156 | － | 67,621 |
| その他(＊１) | 43,894 | 114,155 | 49,652 | 207,702 |
| 資産計 | 343,509 | 601,516 | 61,001 | 1,006,026 |
| デリバティブ取引(＊２) | ||||
| 金利関連 | － | 2,855 | － | 2,855 |
| 通貨関連 | － | (12,356) | － | (12,356) |
| デリバティブ取引計 | － | (9,500) | － | (9,500) |
(＊１) 「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日)第26項に定める経過措置を適用した投資信託等については、上表には含めておりません。連結貸借対照表における当該投資信託の金額は209,011百万円であります。
(＊２) その他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
当中間連結会計期間(2022年９月30日)
(単位：百万円)
| 区分 | 時価 | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 有価証券 | ||||
| その他有価証券 | ||||
| 国債 | 210,555 | － | － | 210,555 |
| 地方債 | － | 252,175 | － | 252,175 |
| 社債 | － | 219,855 | 11,352 | 231,208 |
| 株式 | 64,745 | 1,339 | － | 66,084 |
| その他 | 59,942 | 350,587 | 43,669 | 454,199 |
| 資産計 | 335,243 | 823,958 | 55,022 | 1,214,223 |
| デリバティブ取引(＊) | ||||
| 金利関連 | － | － | － | － |
| 通貨関連 | － | (26,314) | － | (26,314) |
| デリバティブ取引計 | － | (26,314) | － | (26,314) |
(＊) その他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
(2) 時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度(2022年３月31日)
(単位：百万円)
| 区分 | 時価 | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 有価証券 | ||||
| 満期保有目的の債券 | ||||
| 国債 | 9,564 | － | － | 9,564 |
| 地方債 | － | 34,226 | － | 34,226 |
| 社債 | － | 15,498 | － | 15,498 |
| 貸出金 | － | － | 1,948,559 | 1,948,559 |
| 資産計 | 9,564 | 49,725 | 1,948,559 | 2,007,848 |
| 預金 | － | 3,360,160 | － | 3,360,160 |
| 譲渡性預金 | － | 97,823 | － | 97,823 |
| 借用金 | － | 426,957 | － | 426,957 |
| 負債計 | － | 3,884,941 | － | 3,884,941 |
当中間連結会計期間(2022年９月30日)
(単位：百万円)
| 区分 | 時価 | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 有価証券 | ||||
| 満期保有目的の債券 | ||||
| 国債 | 10,039 | － | － | 10,039 |
| 地方債 | － | 34,116 | － | 34,116 |
| 社債 | － | 15,487 | － | 15,487 |
| 貸出金 | － | － | 2,022,076 | 2,022,076 |
| 資産計 | 10,039 | 49,603 | 2,022,076 | 2,081,720 |
| 預金 | － | 3,353,346 | － | 3,353,346 |
| 譲渡性預金 | － | 132,541 | － | 132,541 |
| 借用金 | － | 310,207 | － | 310,207 |
| 負債計 | － | 3,796,094 | － | 3,796,094 |
(注１) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
資 産
有価証券
有価証券については、活発な市場における無調整の相場価格を利用できるものはレベル１の時価に分類しております。主に上場株式、国債及び投資信託がこれに含まれます。
公表された相場価格を用いていたとしても市場が活発でない場合にはレベル２の時価に分類しております。主に地方債及び社債がこれに含まれます。
また、市場における取引価格が存在しない投資信託について、解約又は買戻請求に関して市場参加者からリスクの対価を求められるほどの重要な制限がない場合には基準価額を時価とし、レベル２の時価に分類しております。
相場価格が入手できない自行保証付私募債は、内部格付、年限に基づく区分ごとに、元利金の合計額を同様の新規発行を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定しておりレベル３の時価に分類しております。
その他の公表された相場価格のない一部の有価証券については、外部業者(ブローカー等)より入手した相場価格を時価としており、それらに使用されたインプットに基づきレベル２又はレベル３の時価に分類しております。
貸出金
貸出金については、貸出金の種類及び内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額を市場金利に信用リスク等を反映させた割引率で割り引いて時価を算定しております。このうち変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸出先の信用状態が実行後大きく異なっていない場合は時価と帳簿価額が近似していることから、帳簿価額を時価としております。また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フローの現在価値又は担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は中間連結決算日における中間連結貸借対照表上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似していることから、当該価額を時価としております。当該時価はレベル３の時価に分類しております。
負 債
預金、及び譲渡性預金
要求払預金については、中間連結決算日に要求された場合の支払額(帳簿価額)を時価とみなしております。また、定期預金の時価は、一定の期間ごとに区分して、将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定しております。その割引率は、新規に預金を受け入れる際に使用する利率を用いております。なお、預入期間が短期間(３ヵ月以内)のものは、時価が帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。当該時価はレベル２の時価に分類しております。
借用金
借用金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当行及び連結子会社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額を時価としております。固定金利によるものは、一定の期間ごとに区分した当該借用金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。なお、約定期間が短期間(３ヵ月以内)のものは、時価が帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。当該時価はレベル２の時価に分類しております。
デリバティブ取引
取引所取引については、取引所等における最終の価格をもって時価としておりレベル１の時価に分類しております。
店頭取引については、金利、外国為替相場等のインプットを用いて、将来キャッシュ・フローの現在価値等により算定した価額をもって時価としておりレベル２の時価に分類しております。
(注２) 時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品のうちレベル３の時価に関する情報
(1) 重要な観察できないインプットに関する定量的情報
前連結会計年度(2022年３月31日)
| 区分 | 評価技法 | 重要な観察できない インプット |
インプットの範囲 | インプットの 加重平均 |
| 有価証券 | ||||
| その他有価証券 | ||||
| 社債(自行保証付私募債) | 現在価値技法(＊) | 割引率 | 0.3～1.6％ | 0.7％ |
(＊) 破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する社債については、見積将来キャッシュ・フローの現在価値又は担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定し、社債価額から当該貸倒見積高を控除した額を時価としております。
当中間連結会計期間(2022年９月30日)
| 区分 | 評価技法 | 重要な観察できない インプット |
インプットの範囲 | インプットの 加重平均 |
| 有価証券 | ||||
| その他有価証券 | ||||
| 社債(自行保証付私募債) | 現在価値技法 | 割引率 | 0.3～1.6％ | 0.8％ |
(2) 期首残高から期末残高への調整表、当期の損益に認識した評価損益
前連結会計年度(2022年３月31日)
(単位：百万円)
| 期首 残高 |
当期の損益又は その他の包括利益 |
購入、 売却、 発行及 び決済 の純額 |
レベル ３の時 価への 振替 (＊３) |
レベル ３の時 価から の振替 (＊４) |
期末 残高 |
当期の損益に計 上した額のうち 連結貸借対照表 日において保有 する金融資産及 び金融負債の評 価損益 (＊１) |
||
| 損益に 計上 (＊１) |
その他 の包括 利益に 計上 (＊２) |
|||||||
| 有価証券 | ||||||||
| その他有価証券 | ||||||||
| 社債 | 11,849 | △47 | △35 | △418 | － | － | 11,348 | － |
| その他 | 72,234 | 2,266 | △640 | △466 | － | △23,740 | 49,652 | △3 |
(＊１) 連結損益計算書の「その他業務収益」及び「その他業務費用」に含まれております。
(＊２) 連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
(＊３) レベル２の時価からレベル３の時価への振替であり、時価の算定に使用しているインプットの観察可能性の変化によるものであります。当該振替は会計期間の末日に行っております。
(＊４) レベル３の時価からレベル２の時価への振替であり、時価の算定に使用しているインプットの観察可能性の変化によるものであります。当該振替は会計期間の末日に行っております。
当中間連結会計期間(2022年９月30日)
(単位：百万円)
| 期首 残高 |
当期の損益又は その他の包括利益 |
購入、 売却、 発行及 び決済 の純額 |
レベル ３の時 価への 振替 (＊３) |
レベル ３の時 価から の振替 (＊４) |
期末 残高 |
当期の損益に計 上した額のうち 中間連結貸借対 照表日において 保有する金融資 産及び金融負債 の評価損益 (＊１) |
||
| 損益に 計上 (＊１) |
その他 の包括 利益に 計上 (＊２) |
|||||||
| 有価証券 | ||||||||
| その他有価証券 | ||||||||
| 社債 | 11,348 | － | △37 | 42 | － | － | 11,352 | － |
| その他 | 49,652 | 1,217 | 263 | △7,464 | － | － | 43,669 | － |
(＊１) 中間連結損益計算書の「その他業務収益」及び「その他業務費用」に含まれております。
(＊２) 中間連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
(＊３) レベル２の時価からレベル３の時価への振替であり、時価の算定に使用しているインプットの観察可能性の変化によるものであります。当該振替は会計期間の末日に行っております。
(＊４) レベル３の時価からレベル２の時価への振替であり、時価の算定に使用しているインプットの観察可能性の変化によるものであります。当該振替は会計期間の末日に行っております。
(3) 時価の評価プロセスの説明
当行グループでは、バック部門及びミドル部門にて時価の算定に関する方針、手続及び時価評価モデルの使用に係る手続を定めており、これに沿って各部門が時価を算定しております。算定された時価は、独立した評価部門において、時価の算定に用いられた評価技法及びインプットの妥当性並びに時価のレベルの分類の適切性を検証しております。
なお、第三者から入手した相場価格を利用する場合においても、利用されている評価技法及びインプットの確認や類似の金融商品の時価との比較等の適切な方法により価格の妥当性を検証しております。
(4) 重要な観察できないインプットを変化させた場合の時価に対する影響に関する説明
割引率
割引率は、スワップ・レートなどの基準市場金利に対する調整率であり、主に信用リスクから生じる金融商品のキャッシュ・フローの不確実性に対し市場参加者が必要とする報酬額であるリスク・プレミアムから構成されております。一般的に、割引率の著しい上昇（低下）は、時価の著しい下落（上昇）を生じさせることとなります。 ###### (有価証券関係)
※「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
１ 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2022年３月31日現在)
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 (百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの |
国債 | － | － | － |
| 地方債 | － | － | － | |
| 社債 | － | － | － | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | － | － | － | |
| 時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの |
国債 | 9,953 | 9,564 | △389 |
| 地方債 | 34,342 | 34,226 | △115 | |
| 社債 | 15,522 | 15,498 | △23 | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 59,817 | 59,289 | △528 | |
| 合計 | 59,817 | 59,289 | △528 |
当中間連結会計期間(2022年９月30日現在)
| 種類 | 中間連結貸借対照表 計上額(百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの | 国債 | － | － | － |
| 地方債 | － | － | － | |
| 社債 | － | － | － | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | － | － | － | |
| 時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの | 国債 | 10,901 | 10,039 | △861 |
| 地方債 | 34,328 | 34,116 | △212 | |
| 社債 | 15,518 | 15,487 | △31 | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 60,749 | 59,643 | △1,105 | |
| 合計 | 60,749 | 59,643 | △1,105 |
２ その他有価証券
前連結会計年度(2022年３月31日現在)
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 （百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
| 連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えるもの |
株式 | 54,538 | 29,283 | 25,255 |
| 債券 | 247,976 | 246,278 | 1,697 | |
| 国債 | 19,237 | 19,003 | 234 | |
| 地方債 | 152,383 | 151,536 | 846 | |
| 社債 | 76,354 | 75,738 | 616 | |
| その他 | 189,645 | 183,932 | 5,712 | |
| 小計 | 492,159 | 459,494 | 32,665 | |
| 連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えないも の |
株式 | 13,083 | 15,239 | △2,156 |
| 債券 | 482,725 | 491,749 | △9,023 | |
| 国債 | 213,911 | 220,473 | △6,561 | |
| 地方債 | 99,416 | 101,041 | △1,625 | |
| 社債 | 169,398 | 170,234 | △836 | |
| その他 | 227,068 | 236,396 | △9,327 | |
| 小計 | 722,877 | 743,385 | △20,508 | |
| 合計 | 1,215,037 | 1,202,879 | 12,157 |
当中間連結会計期間(2022年９月30日現在)
| 種類 | 中間連結貸借対照表 計上額(百万円) |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 52,518 | 31,360 | 21,157 |
| 債券 | 233,071 | 231,818 | 1,253 | |
| 国債 | 29,161 | 28,948 | 212 | |
| 地方債 | 143,344 | 142,806 | 537 | |
| 社債 | 60,566 | 60,062 | 503 | |
| その他 | 123,467 | 118,408 | 5,059 | |
| 小計 | 409,058 | 381,587 | 27,471 | |
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 13,565 | 15,764 | △2,198 |
| 債券 | 460,867 | 472,140 | △11,272 | |
| 国債 | 181,394 | 188,685 | △7,291 | |
| 地方債 | 108,830 | 111,108 | △2,277 | |
| 社債 | 170,642 | 172,346 | △1,704 | |
| その他 | 330,731 | 349,242 | △18,511 | |
| 小計 | 805,164 | 837,147 | △31,982 | |
| 合計 | 1,214,223 | 1,218,734 | △4,510 |
３ 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、47百万円（うち、社債47百万円）であります。
当中間連結会計期間における減損処理額は、該当ありません。
なお、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、時価が取得原価に比べて50％程度以上下落した場合であります。また、時価が取得原価に比べて30％以上50％未満下落した場合は、金融商品会計に関する実務指針に基づき当行が制定した基準に該当するものを時価が「著しく下落した」と判断しております。 ###### (金銭の信託関係)
１ 満期保有目的の金銭の信託
前連結会計年度(2022年３月31日現在)
該当ありません。
当中間連結会計期間(2022年９月30日現在)
該当ありません。
２ その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)
前連結会計年度(2022年３月31日現在)
該当ありません。
当中間連結会計期間(2022年９月30日現在)
該当ありません。 ###### (その他有価証券評価差額金)
中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度(2022年３月31日現在)
| 金額(百万円) | |
| 評価差額 | 12,157 |
| その他有価証券 | 12,157 |
| (△)繰延税金負債 | 2,989 |
| その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前) | 9,168 |
| (△)非支配株主持分相当額 | 27 |
| その他有価証券評価差額金 | 9,141 |
当中間連結会計期間(2022年９月30日現在)
| 金額(百万円) | |
| 評価差額 | △4,510 |
| その他有価証券 | △4,510 |
| (△)繰延税金負債 | △2,005 |
| その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前) | △2,505 |
| (△)非支配株主持分相当額 | 27 |
| その他有価証券評価差額金 | △2,533 |
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1)金利関連取引
前連結会計年度(2022年３月31日現在)
該当ありません。
当中間連結会計期間(2022年９月30日現在)
該当ありません。
(2)通貨関連取引
前連結会計年度(2022年３月31日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 |
通貨先物 | － | － | － | － |
| 通貨オプション | － | － | － | － | |
| 店頭 | 通貨スワップ | 107,703 | 67,314 | △8,470 | △8,470 |
| クーポンスワップ | 130,151 | 122,113 | 183 | 183 | |
| 為替予約 | |||||
| 売建 | 65,449 | 9 | △4,069 | △4,069 | |
| 買建 | 8,422 | － | 0 | 0 | |
| 通貨オプション | － | － | － | － | |
| その他 | － | － | － | － | |
| 合計 | ― | ― | △12,356 | △12,356 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当中間連結会計期間(2022年９月30日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 |
通貨先物 | － | － | － | － |
| 通貨オプション | － | － | － | － | |
| 店頭 | 通貨スワップ | 117,296 | 79,645 | △22,822 | △22,822 |
| クーポンスワップ | 185,583 | 176,680 | 191 | 191 | |
| 為替予約 | |||||
| 売建 | 78,466 | 105 | △3,965 | △3,965 | |
| 買建 | 23,196 | － | 282 | 282 | |
| 通貨オプション | － | － | － | － | |
| その他 | － | － | － | － | |
| 合計 | ― | ― | △26,314 | △26,314 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
(3)株式関連取引
前連結会計年度(2022年３月31日現在)
該当ありません。
当中間連結会計期間(2022年９月30日現在)
該当ありません。
(4)債券関連取引
前連結会計年度(2022年３月31日現在)
該当ありません。
当中間連結会計期間(2022年９月30日現在)
該当ありません。
(5)商品関連取引
前連結会計年度(2022年３月31日現在)
該当ありません。
当中間連結会計期間(2022年９月30日現在)
該当ありません。
(6)クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(2022年３月31日現在)
該当ありません。
当中間連結会計期間(2022年９月30日現在)
該当ありません。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1)金利関連取引
前連結会計年度(2022年３月31日現在)
| ヘッジ会計 の方法 |
種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
| 原則的処理 方法 |
金利スワップ | その他有価証券 (債券) |
|||
| 受取固定・支払変動 | － | － | － | ||
| 受取変動・支払固定 | 45,000 | 45,000 | 2,855 | ||
| 金利先物 | － | － | － | ||
| 金利オプション | － | － | － | ||
| その他 | － | － | － | ||
| 金利スワップ の特例処理 |
金利スワップ | ― | |||
| 受取固定・支払変動 | － | － | － | ||
| 受取変動・支払固定 | － | － | － | ||
| 合計 | ― | ― | ― | 2,855 |
(注) １ 主として業種別監査委員会報告第24号に基づき、繰延ヘッジによっております。
２ 金利スワップの特例処理によるものはありません。
当中間連結会計期間(2022年９月30日現在)
該当ありません。
(2)通貨関連取引
前連結会計年度(2022年３月31日現在)
該当ありません。
当中間連結会計期間(2022年９月30日現在)
該当ありません。
(3)株式関連取引
前連結会計年度(2022年３月31日現在)
該当ありません。
当中間連結会計期間(2022年９月30日現在)
該当ありません。
(4)債券関連取引
前連結会計年度(2022年３月31日現在)
該当ありません。
当中間連結会計期間(2022年９月30日現在)
該当ありません。 ###### (ストック・オプション等関係)
１ ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
| 前中間連結会計期間 （自2021年４月１日 至2021年９月30日） |
当中間連結会計期間 （自2022年４月１日 至2022年９月30日） |
|
| 営業経費 | 47百万円 | 48百万円 |
２ ストック・オプションの内容
前中間連結会計期間(自2021年４月１日 至2021年９月30日)
| 2021年ストック・オプション | |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当行取締役(監査等委員である取締役及び社外取締役を除く)５名及び執行役員８名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの付与数 (注) | 当行普通株式 31,450株 |
| 付与日 | 2021年８月23日 |
| 権利確定条件 | 権利確定条件は定めていない。 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間は定めていない。 |
| 権利行使期間 | 2021年８月24日～2051年８月23日 |
| 権利行使価格 | １株当たり１円 |
| 付与日における公正な評価単価 | 1,513円 |
(注) 株式数に換算して記載しております。
当中間連結会計期間(自2022年４月１日 至2022年９月30日)
| 2022年ストック・オプション | |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当行取締役(監査等委員である取締役及び社外取締役を除く)５名及び執行役員８名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの付与数 (注) | 当行普通株式 28,330株 |
| 付与日 | 2022年８月22日 |
| 権利確定条件 | 権利確定条件は定めていない。 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間は定めていない。 |
| 権利行使期間 | 2022年８月23日～2052年８月22日 |
| 権利行使価格 | １株当たり１円 |
| 付与日における公正な評価単価 | 1,701円 |
(注) 株式数に換算して記載しております。 (企業結合等関係)
(連結子会社の吸収合併)
共通支配下の取引等
１ 取引の概要
(1) 結合当事企業の名称及びその事業内容
結合企業の名称 株式会社大分銀行
事業の内容 銀行業
被結合企業の名称 大銀ビジネスサービス株式会社
事業の内容 銀行業務に係る事務代行業
(2) 企業結合日
2022年４月１日
(3) 企業結合の法的形式
当行を存続会社、大銀ビジネスサービス株式会社を消滅会社とする吸収合併方式
(4) 結合後企業の名称
株式会社大分銀行
(5) その他取引の概要に関する事項
当行グループにおける経営の効率化及び経営資源の有効活用を目的として、完全子会社である大銀ビジネスサービス株式会社を吸収合併したものであります。
２ 実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 2019年１月16日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 2019年１月16日)に基づき、共通支配下の取引として処理しております。
金額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。 ###### (賃貸等不動産関係)
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。 (収益認識関係)
１ 顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前中間連結会計期間(自2021年４月１日 至2021年９月30日)
(単位：百万円)
| 報告セグメント | その他 | 調整額 | 合計 | |||
| 銀行業 | リース業 | 計 | ||||
| 役務取引等収益 | ||||||
| 預金・貸出業務 | 1,363 | 0 | 1,363 | 452 | － | 1,816 |
| 為替業務 | 1,325 | － | 1,325 | － | － | 1,325 |
| 証券関連業務 | 786 | － | 786 | － | － | 786 |
| 代理業務 | 278 | － | 278 | － | － | 278 |
| その他 | 271 | － | 271 | － | － | 271 |
| 役務取引等収益以外 | 55 | － | 55 | 283 | － | 338 |
| 顧客との契約から生じる経常収益 | 4,082 | 0 | 4,082 | 735 | － | 4,817 |
| 上記以外の経常収益 | 18,702 | 4,034 | 22,736 | 547 | △82 | 23,201 |
| 外部顧客に対する経常収益 | 22,784 | 4,034 | 26,819 | 1,282 | △82 | 28,019 |
(注) １ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレジットカード業務等であります。
２ 上記以外の経常収益には、企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」に基づく収益や企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく収益等が含まれております。
３ 上記以外の経常収益の調整額△82百万円は、貸倒引当金戻入益の調整であります。
当中間連結会計期間(自2022年４月１日 至2022年９月30日)
(単位：百万円)
| 報告セグメント | その他 | 調整額 | 合計 | |||
| 銀行業 | リース業 | 計 | ||||
| 役務取引等収益 | ||||||
| 預金・貸出業務 | 1,387 | 0 | 1,387 | 505 | － | 1,893 |
| 為替業務 | 1,188 | － | 1,188 | － | － | 1,188 |
| 証券関連業務 | 639 | － | 639 | － | － | 639 |
| 代理業務 | 446 | － | 446 | － | － | 446 |
| その他 | 384 | － | 384 | － | － | 384 |
| 役務取引等収益以外 | 48 | － | 48 | 287 | － | 335 |
| 顧客との契約から生じる経常収益 | 4,094 | 0 | 4,094 | 792 | － | 4,887 |
| 上記以外の経常収益 | 28,612 | 4,213 | 32,825 | 557 | △253 | 33,129 |
| 外部顧客に対する経常収益 | 32,706 | 4,213 | 36,920 | 1,350 | △253 | 38,017 |
(注) １ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレジットカード業務等であります。
２ 上記以外の経常収益には、企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」に基づく収益や企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく収益等が含まれております。
３ 上記以外の経常収益の調整額△253百万円は、貸倒引当金戻入益の調整であります。
４ 「(表示方法の変更)」に記載のとおり、「銀行業」において、従来「その他経常収益」に計上しておりました団体信用生命保険等の受取った配当金については、当中間連結会計期間より「役務取引等費用」に計上しており、前中間連結会計期間のセグメント情報の組替えを行っております。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当行グループの報告セグメントは、当行グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当行グループは、当行における銀行業務を中心に、リース業務、クレジットカード業務などの金融サービス等に係る事業を行っております。
したがって、当行グループは上記の業務別のセグメントから構成されており、「銀行業」、「リース業」の２つを報告セグメントとしております。 ２ 報告セグメントごとの経常収益、利益、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理方法は、「中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、経常収益ベースの数字であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は、一般の取引価格に基づいております。
３ 報告セグメントごとの経常収益、利益、資産その他の項目の金額に関する情報
前中間連結会計期間(自2021年４月１日 至2021年９月30日)
(単位：百万円)
| 報告セグメント | その他 | 合計 | 調整額 | 中間連結 財務諸表 計上額 |
|||
| 銀行業 | リース業 | 計 | |||||
| 経常収益 | |||||||
| 外部顧客に対する 経常収益 |
22,784 | 4,034 | 26,819 | 1,282 | 28,101 | △82 | 28,019 |
| セグメント間の内部 経常収益 |
136 | 78 | 214 | 251 | 466 | △466 | － |
| 計 | 22,921 | 4,112 | 27,034 | 1,534 | 28,568 | △548 | 28,019 |
| セグメント利益 | 4,128 | 143 | 4,271 | 465 | 4,737 | △14 | 4,723 |
| セグメント資産 | 4,138,216 | 22,245 | 4,160,462 | 18,467 | 4,178,930 | △22,317 | 4,156,612 |
| その他の項目 | |||||||
| 減価償却費 | 747 | 47 | 794 | 32 | 826 | △0 | 825 |
| 資金運用収益 | 15,651 | 8 | 15,660 | 526 | 16,186 | △30 | 16,156 |
| 資金調達費用 | 195 | 26 | 222 | 1 | 224 | △21 | 202 |
| 減損損失 | 133 | － | 133 | － | 133 | － | 133 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
381 | 69 | 451 | 4 | 455 | － | 455 |
(注)１ 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。また、差異調整につきましては、経常収益と中間連結損益計算書の経常収益計上額との差異について記載しております。
２ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレジットカード業務等であります。
３ 調整額は次のとおりであります。
(1) 外部顧客に対する経常収益の調整額△82百万円は、貸倒引当金戻入益の調整であります。
(2) セグメント利益の調整額△14百万円は、セグメント間取引消去であります。
(3) セグメント資産の調整額△22,317百万円は、セグメント間取引消去であります。
(4) 減価償却費の調整額△０百万円は、セグメント間取引消去であります。
(5) 資金運用収益の調整額△30百万円は、セグメント間取引消去であります。
(6) 資金調達費用の調整額△21百万円は、セグメント間取引消去であります。
４ セグメント利益は、中間連結損益計算書の経常利益との調整を行っております。
当中間連結会計期間(自2022年４月１日 至2022年９月30日)
(単位：百万円)
| 報告セグメント | その他 | 合計 | 調整額 | 中間連結 財務諸表 計上額 |
|||
| 銀行業 | リース業 | 計 | |||||
| 経常収益 | |||||||
| 外部顧客に対する 経常収益 |
32,706 | 4,213 | 36,920 | 1,350 | 38,270 | △253 | 38,017 |
| セグメント間の内部 経常収益 |
132 | 76 | 209 | 322 | 531 | △531 | － |
| 計 | 32,838 | 4,290 | 37,129 | 1,672 | 38,802 | △785 | 38,017 |
| セグメント利益 | 3,972 | 42 | 4,015 | 456 | 4,472 | △7 | 4,464 |
| セグメント資産 | 4,182,662 | 22,894 | 4,205,556 | 19,491 | 4,225,048 | △22,789 | 4,202,258 |
| その他の項目 | |||||||
| 減価償却費 | 650 | 56 | 706 | 29 | 735 | △0 | 734 |
| 資金運用収益 | 20,777 | 8 | 20,786 | 556 | 21,342 | △31 | 21,311 |
| 資金調達費用 | 526 | 28 | 555 | 1 | 557 | △20 | 536 |
| 減損損失 | 120 | － | 120 | － | 120 | － | 120 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
870 | 75 | 945 | 3 | 948 | △0 | 948 |
(注)１ 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。また、差異調整につきましては、経常収益と中間連結損益計算書の経常収益計上額との差異について記載しております。
２ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレジットカード業務等であります。
３ 調整額は次のとおりであります。
(1) 外部顧客に対する経常収益の調整額△253百万円は、貸倒引当金戻入益の調整であります。
(2) セグメント利益の調整額△７百万円は、セグメント間取引消去であります。
(3) セグメント資産の調整額△22,789百万円は、セグメント間取引消去であります。
(4) 減価償却費の調整額△０百万円は、セグメント間取引消去であります。
(5) 資金運用収益の調整額△31百万円は、セグメント間取引消去であります。
(6) 資金調達費用の調整額△20百万円は、セグメント間取引消去であります。
４ セグメント利益は、中間連結損益計算書の経常利益との調整を行っております。
４ 報告セグメントの変更等に関する事項
「(表示方法の変更)」に記載のとおり、「銀行業」において、従来「その他経常収益」に計上しておりました団体信用生命保険等の受取った配当金については、当中間連結会計期間より「役務取引等費用」に計上しており、前中間連結会計期間のセグメント情報の組替えを行っております。
【関連情報】
前中間連結会計期間(自2021年４月１日 至2021年９月30日)
１ サービスごとの情報
（単位：百万円）
| 貸出業務 | 有価証券 投資業務 |
その他 | 合計 | |
| 外部顧客に対する経常収益 | 10,436 | 7,386 | 10,197 | 28,019 |
(注)一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 経常収益
当行グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
当行グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３ 主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
当中間連結会計期間(自2022年４月１日 至2022年９月30日)
１ サービスごとの情報
（単位：百万円）
| 貸出業務 | 有価証券 投資業務 |
その他 | 合計 | |
| 外部顧客に対する経常収益 | 10,842 | 17,203 | 9,971 | 38,017 |
(注)１ 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２ 「(表示方法の変更)」に記載のとおり、従来「その他経常収益」に計上しておりました団体信用生命保険等の受取った配当金については、当中間連結会計期間より「役務取引等費用」に計上しており、前中間連結会計期間の計数の組替えを行っております。
２ 地域ごとの情報
(1) 経常収益
当行グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
当行グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３ 主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前中間連結会計期間(自2021年４月１日 至2021年９月30日)
(単位：百万円)
| 報告セグメント | その他 | 合計 | |||
| 銀行業 | リース業 | 計 | |||
| 減損損失 | 133 | ― | 133 | ― | 133 |
当中間連結会計期間(自2022年４月１日 至2022年９月30日)
(単位：百万円)
| 報告セグメント | その他 | 合計 | |||
| 銀行業 | リース業 | 計 | |||
| 減損損失 | 120 | ― | 120 | ― | 120 |
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前中間連結会計期間(自2021年４月１日 至2021年９月30日)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(自2022年４月１日 至2022年９月30日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前中間連結会計期間(自2021年４月１日 至2021年９月30日)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(自2022年４月１日 至2022年９月30日)
該当事項はありません。 ###### (１株当たり情報)
１ １株当たり純資産額
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2022年９月30日) |
||
| １株当たり純資産額 | 12,538円72銭 | 11,805円39銭 |
(注)１ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2022年９月30日) |
||
| 純資産の部の合計額 | 百万円 | 198,072 | 186,647 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額 | 百万円 | 288 | 314 |
| （うち新株予約権） | 百万円 | 220 | 246 |
| （うち非支配株主持分） | 百万円 | 67 | 68 |
| 普通株式に係る中間期末(期末)の純資産額 | 百万円 | 197,784 | 186,332 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた 中間期末(期末)の普通株式の数 |
千株 | 15,773 | 15,783 |
２ １株当たり純資産額の算定に用いられた中間期末(期末)の普通株式数については、自己名義所有株式分を控除し算定しております。
２ １株当たり中間純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり中間純利益及び算定上の基礎
| 前中間連結会計期間 (自2021年４月１日 至2021年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自2022年４月１日 至2022年９月30日) |
||
| (1) １株当たり中間純利益 | 228円82銭 | 180円35銭 | |
| （算定上の基礎） | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 百万円 | 3,606 | 2,845 |
| 普通株主に帰属しない金額 | 百万円 | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益 | 百万円 | 3,606 | 2,845 |
| 普通株式の期中平均株式数 | 千株 | 15,760 | 15,778 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり中間純利益 | 227円69銭 | 179円33銭 | |
| （算定上の基礎） | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益調整額 | 百万円 | － | － |
| 普通株式増加数 | 千株 | 78 | 89 |
| うち新株予約権 | 千株 | 78 | 89 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | ―― | ―― |
該当事項はありません。 ### ２ 【その他】
該当事項はありません。
0105310_honbun_0087247003410.htm
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2022年３月31日) |
当中間会計期間 (2022年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 現金預け金 | 942,567 | 715,318 | |||||||||
| コールローン | － | 4,923 | |||||||||
| 買入金銭債権 | 3,476 | 2,936 | |||||||||
| 商品有価証券 | － | 6 | |||||||||
| 金銭の信託 | 16,931 | 16,950 | |||||||||
| 有価証券 | ※1,※2,※3,※5,※7 1,291,928 | ※1,※2,※3,※5,※7 1,292,147 | |||||||||
| 貸出金 | ※3,※4,※5,※6 1,978,279 | ※3,※4,※5,※6 2,060,667 | |||||||||
| 外国為替 | ※3 11,591 | ※3 5,132 | |||||||||
| その他資産 | 26,194 | 57,656 | |||||||||
| その他の資産 | ※3,※5 26,194 | ※3,※5 57,656 | |||||||||
| 有形固定資産 | 28,037 | 28,852 | |||||||||
| 無形固定資産 | 746 | 607 | |||||||||
| 前払年金費用 | 9,621 | 9,580 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 3,360 | 9,025 | |||||||||
| 支払承諾見返 | ※3,※7 8,095 | ※3,※7 9,355 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △26,570 | △25,894 | |||||||||
| 資産の部合計 | 4,294,259 | 4,187,266 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 預金 | ※5 3,370,096 | ※5 3,364,546 | |||||||||
| 譲渡性預金 | 102,209 | 136,932 | |||||||||
| コールマネー | 3,671 | － | |||||||||
| 売現先勘定 | ※5 16,827 | ※5 33,521 | |||||||||
| 債券貸借取引受入担保金 | ※5 138,405 | ※5 95,422 | |||||||||
| 借用金 | ※5 421,102 | ※5 304,058 | |||||||||
| 外国為替 | 45 | 57 | |||||||||
| その他負債 | 38,859 | 59,573 | |||||||||
| 未払法人税等 | 190 | 506 | |||||||||
| リース債務 | 185 | 219 | |||||||||
| 資産除去債務 | 486 | 428 | |||||||||
| その他の負債 | 37,997 | 58,418 | |||||||||
| 賞与引当金 | 1,032 | 1,043 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 6,048 | 6,159 | |||||||||
| 睡眠預金払戻損失引当金 | 1,116 | 989 | |||||||||
| 再評価に係る繰延税金負債 | 4,174 | 4,146 | |||||||||
| 支払承諾 | ※7 8,095 | ※7 9,355 | |||||||||
| 負債の部合計 | 4,111,686 | 4,015,805 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 資本金 | 19,598 | 19,598 | |||||||||
| 資本剰余金 | 10,582 | 10,582 | |||||||||
| 資本準備金 | 10,582 | 10,582 | |||||||||
| 利益剰余金 | 135,186 | 137,705 | |||||||||
| 利益準備金 | 10,431 | 10,431 | |||||||||
| その他利益剰余金 | 124,755 | 127,274 | |||||||||
| 固定資産圧縮積立金 | 84 | 84 | |||||||||
| 別途積立金 | 119,330 | 122,830 | |||||||||
| 繰越利益剰余金 | 5,341 | 4,360 | |||||||||
| 自己株式 | △2,122 | △2,077 | |||||||||
| 株主資本合計 | 163,245 | 165,809 | |||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 9,079 | △2,603 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 1,673 | △281 | |||||||||
| 土地再評価差額金 | 8,353 | 8,290 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 19,107 | 5,405 | |||||||||
| 新株予約権 | 220 | 246 | |||||||||
| 純資産の部合計 | 182,573 | 171,460 | |||||||||
| 負債及び純資産の部合計 | 4,294,259 | 4,187,266 |
0105320_honbun_0087247003410.htm
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間会計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
当中間会計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日) |
||||||||||
| 経常収益 | 22,916 | 32,825 | |||||||||
| 資金運用収益 | 15,655 | 20,777 | |||||||||
| （うち貸出金利息） | 9,933 | 10,305 | |||||||||
| （うち有価証券利息配当金） | 5,608 | 10,161 | |||||||||
| 役務取引等収益 | 4,156 | 4,171 | |||||||||
| その他業務収益 | 1,251 | 5,450 | |||||||||
| その他経常収益 | ※1 1,853 | ※1 2,425 | |||||||||
| 経常費用 | 18,807 | 28,854 | |||||||||
| 資金調達費用 | 193 | 526 | |||||||||
| （うち預金利息） | 92 | 70 | |||||||||
| 役務取引等費用 | 895 | 904 | |||||||||
| その他業務費用 | 4,465 | 14,056 | |||||||||
| 営業経費 | ※2 13,000 | ※2 12,712 | |||||||||
| その他経常費用 | ※3 252 | ※3 653 | |||||||||
| 経常利益 | 4,108 | 3,971 | |||||||||
| 特別利益 | 147 | 584 | |||||||||
| 特別損失 | 225 | 188 | |||||||||
| 税引前中間純利益 | 4,030 | 4,367 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 836 | 1,064 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △16 | 193 | |||||||||
| 法人税等合計 | 820 | 1,258 | |||||||||
| 中間純利益 | 3,209 | 3,108 |
0105330_honbun_0087247003410.htm
前中間会計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日)
| (単位：百万円) | ||||
| 株主資本 | ||||
| 資本金 | 資本剰余金 | |||
| 資本準備金 | その他 資本剰余金 |
資本剰余金 合計 |
||
| 当期首残高 | 19,598 | 10,582 | 3 | 10,585 |
| 会計方針の変更による 累積的影響額 |
||||
| 会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
19,598 | 10,582 | 3 | 10,585 |
| 当中間期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | ||||
| 中間純利益 | ||||
| 自己株式の取得 | ||||
| 自己株式の処分 | △41 | △41 | ||
| 別途積立金の積立 | ||||
| 土地再評価差額金の取崩 | ||||
| 繰越利益剰余金から その他資本剰余金への振替 |
38 | 38 | ||
| 株主資本以外の項目の 当中間期変動額（純額） |
||||
| 当中間期変動額合計 | － | － | △3 | △3 |
| 当中間期末残高 | 19,598 | 10,582 | － | 10,582 |
| 株主資本 | |||||||
| 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
|||||
| 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金 合計 |
|||||
| 固定資産 圧縮積立金 |
別途積立金 | 繰越利益 剰余金 |
|||||
| 当期首残高 | 10,431 | 84 | 116,830 | 4,170 | 131,516 | △2,254 | 159,445 |
| 会計方針の変更による 累積的影響額 |
△0 | △0 | △0 | ||||
| 会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
10,431 | 84 | 116,830 | 4,170 | 131,515 | △2,254 | 159,444 |
| 当中間期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △629 | △629 | △629 | ||||
| 中間純利益 | 3,209 | 3,209 | 3,209 | ||||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | |||||
| 自己株式の処分 | 135 | 93 | |||||
| 別途積立金の積立 | 2,500 | △2,500 | － | － | |||
| 土地再評価差額金の取崩 | 232 | 232 | 232 | ||||
| 繰越利益剰余金から その他資本剰余金への振替 |
△38 | △38 | － | ||||
| 株主資本以外の項目の 当中間期変動額（純額） |
|||||||
| 当中間期変動額合計 | － | － | 2,500 | 274 | 2,774 | 134 | 2,904 |
| 当中間期末残高 | 10,431 | 84 | 119,330 | 4,444 | 134,289 | △2,120 | 162,349 |
| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||||
| その他 有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
土地再評価 差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|||
| 当期首残高 | 18,000 | 471 | 8,664 | 27,136 | 266 | 186,848 |
| 会計方針の変更による 累積的影響額 |
△0 | |||||
| 会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
18,000 | 471 | 8,664 | 27,136 | 266 | 186,847 |
| 当中間期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △629 | |||||
| 中間純利益 | 3,209 | |||||
| 自己株式の取得 | △0 | |||||
| 自己株式の処分 | 93 | |||||
| 別途積立金の積立 | － | |||||
| 土地再評価差額金の取崩 | 232 | |||||
| 繰越利益剰余金から その他資本剰余金への振替 |
－ | |||||
| 株主資本以外の項目の 当中間期変動額（純額） |
4,744 | △153 | △232 | 4,358 | △45 | 4,313 |
| 当中間期変動額合計 | 4,744 | △153 | △232 | 4,358 | △45 | 7,218 |
| 当中間期末残高 | 22,744 | 318 | 8,432 | 31,495 | 220 | 194,065 |
当中間会計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
| (単位：百万円) | ||||
| 株主資本 | ||||
| 資本金 | 資本剰余金 | |||
| 資本準備金 | その他 資本剰余金 |
資本剰余金 合計 |
||
| 当期首残高 | 19,598 | 10,582 | － | 10,582 |
| 当中間期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | ||||
| 中間純利益 | ||||
| 自己株式の取得 | ||||
| 自己株式の処分 | △22 | △22 | ||
| 別途積立金の積立 | ||||
| 土地再評価差額金の取崩 | ||||
| 繰越利益剰余金から その他資本剰余金への振替 |
22 | 22 | ||
| 株主資本以外の項目の 当中間期変動額（純額） |
||||
| 当中間期変動額合計 | － | － | － | － |
| 当中間期末残高 | 19,598 | 10,582 | － | 10,582 |
| 株主資本 | |||||||
| 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
|||||
| 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金 合計 |
|||||
| 固定資産 圧縮積立金 |
別途積立金 | 繰越利益 剰余金 |
|||||
| 当期首残高 | 10,431 | 84 | 119,330 | 5,341 | 135,186 | △2,122 | 163,245 |
| 当中間期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △630 | △630 | △630 | ||||
| 中間純利益 | 3,108 | 3,108 | 3,108 | ||||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | |||||
| 自己株式の処分 | 45 | 22 | |||||
| 別途積立金の積立 | 3,500 | △3,500 | － | － | |||
| 土地再評価差額金の取崩 | 63 | 63 | 63 | ||||
| 繰越利益剰余金から その他資本剰余金への振替 |
△22 | △22 | － | ||||
| 株主資本以外の項目の 当中間期変動額（純額） |
|||||||
| 当中間期変動額合計 | － | － | 3,500 | △981 | 2,518 | 44 | 2,563 |
| 当中間期末残高 | 10,431 | 84 | 122,830 | 4,360 | 137,705 | △2,077 | 165,809 |
| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||||
| その他 有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
土地再評価 差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|||
| 当期首残高 | 9,079 | 1,673 | 8,353 | 19,107 | 220 | 182,573 |
| 当中間期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △630 | |||||
| 中間純利益 | 3,108 | |||||
| 自己株式の取得 | △0 | |||||
| 自己株式の処分 | 22 | |||||
| 別途積立金の積立 | － | |||||
| 土地再評価差額金の取崩 | 63 | |||||
| 繰越利益剰余金から その他資本剰余金への振替 |
－ | |||||
| 株主資本以外の項目の 当中間期変動額（純額） |
△11,683 | △1,954 | △63 | △13,701 | 25 | △13,676 |
| 当中間期変動額合計 | △11,683 | △1,954 | △63 | △13,701 | 25 | △11,112 |
| 当中間期末残高 | △2,603 | △281 | 8,290 | 5,405 | 246 | 171,460 |
0105400_honbun_0087247003410.htm
１ 商品有価証券の評価基準及び評価方法
商品有価証券の評価は、時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)により行っております。
２ 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、子会社株式及び関連会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)、ただし市場価格のない株式等については移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
(2) 有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券の評価は、時価法により行っております。
３ デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引の評価は、時価法により行っております。
４ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
有形固定資産は、定率法を採用し、年間減価償却費見積額を期間により按分し計上しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建 物 ５年～31年
その他 ５年～20年
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、行内における利用可能期間(５年)に基づいて償却しております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」及び「無形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
５ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
「銀行等金融機関の資産の自己査定並びに貸倒償却及び貸倒引当金の監査に関する実務指針」(日本公認会計士協会銀行等監査特別委員会報告第４号 2022年４月14日)に規定する各債務者区分の債権については、以下のとおりです。
正常先債権及び要管理先以外の要注意先債権については今後１年間の予想損失額を見込んで計上し、要管理先債権については今後３年間の予想損失額を見込んで計上しております。
破綻懸念先債権に相当する債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額に対して今後３年間の予想損失額を見込んで計上しております。
予想損失額は、過去の一定期間の貸倒実績を基礎とした貸倒実績率の平均値に基づき将来見込みに応じて、より実態を反映する算定期間に基づいて算定するなどの修正を加えた予想損失率によって算定しております。
破綻先債権及び実質破綻先債権に相当する債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除した残額を計上しております。
なお、破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者等で与信額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和実施前の約定利子率で割り引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法(キャッシュ・フロー見積法)により計上しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
(追加情報)
新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴う経済への影響については、当事業年度以降も継続するものと想定しております。このような状況下において、現時点で見積りに影響を及ぼす入手可能な情報を考慮して債務者区分を決定しております。
債務者区分及び新型コロナウイルス感染症の状況や経済への影響等に用いた仮定が変化した場合には、貸倒引当金残高が変動し、損益に影響を及ぼす可能性があります。
なお、当該仮定は前事業年度から変更ありません。
(2) 賞与引当金
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間会計期間に帰属する額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、必要額を計上しております。また、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。なお、過去勤務費用及び数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。
過去勤務費用：その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により損益処理
数理計算上の差異：各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から損益処理
(4) 睡眠預金払戻損失引当金
睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金の預金者からの払戻請求に備えるため、過去の支払実績等を勘案して必要と認めた額を計上しております。
６ 収益の計上方法
顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。
役務取引等収益
役務取引等収益は、預金・貸出業務、為替業務及び証券関連業務等に関する事務手数料等であり、顧客との契約に基づきサービスを提供する義務があります。これらの取引は、サービスの提供が完了した時点をもって履行義務が充足されるとし収益を認識しております。
７ 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債は、中間決算日の為替相場による円換算額を付しております。
８ ヘッジ会計の方法
金利リスク・ヘッジ
金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第24号 2022年３月17日。以下、「業種別委員会実務指針第24号」という。)に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる貸出金及びその他有価証券(債券)とヘッジ手段である金利スワップ取引を一定の(残存)期間毎にグルーピングのうえ特定し評価しております。また、キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係の検証により有効性の評価をしております。
９ その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識過去勤務費用及び未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、中間連結財務諸表における退職給付に係る会計処理の方法と異なっております。
(2) 消費税等の会計処理
有形固定資産に係る控除対象外消費税等は当中間会計期間の費用に計上しております。 （会計方針の変更）
時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用
中間連結財務諸表と同一の内容であるため、記載を省略しております。
(表示方法の変更)
中間損益計算書関係
従来、「その他経常収益」に計上していた団体信用生命保険等の受取った配当金については、一部の団体信用生命保険における支払保険料と受取る配当金に係る契約の変更が生じたこと、並びに当該保険契約の増加が見込まれることを契機に計上方法の見直しを行った結果、支払保険料から受取った配当金を控除した額を費用として計上することが、本来負担すべき保険料を表示するという観点からより適切であると判断し、当中間会計期間より、「役務取引等費用」に計上しております。
この表示の変更を反映させるため、前中間会計期間の中間財務諸表の組替えを行っております。この結果、前中間会計期間の中間損益計算書に表示しておりました「その他経常収益」2,132百万円及び「役務取引等費用」1,174百万円は、「その他経常収益」1,853百万円及び「役務取引等費用」895百万円と表示しております。
※１ 関係会社の株式又は出資金の総額
| 前事業年度 (2022年３月31日) |
当中間会計期間 (2022年９月30日) |
|||
| 株式 | 4,787 | 百万円 | 4,767 | 百万円 |
| 出資金 | 2,563 | 百万円 | 2,764 | 百万円 |
| 前事業年度 (2022年３月31日) |
当中間会計期間 (2022年９月30日) |
||
| 38,395 | 百万円 | 39,468 | 百万円 |
| 前事業年度 (2022年３月31日) |
当中間会計期間 (2022年９月30日) |
|||
| 破産更生債権及びこれらに準ずる 債権額 |
4,529 | 百万円 | 8,087 | 百万円 |
| 危険債権額 | 44,066 | 百万円 | 39,813 | 百万円 |
| 三月以上延滞債権額 | － | 百万円 | － | 百万円 |
| 貸出条件緩和債権額 | 186 | 百万円 | 177 | 百万円 |
| 合計額 | 48,782 | 百万円 | 48,078 | 百万円 |
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権であります。
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権で破産更生債権及びこれらに準ずる債権に該当しないものであります。
三月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から三月以上遅延している貸出金で破産更生債権及びこれらに準ずる債権並びに危険債権に該当しないものであります。
貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破産更生債権及びこれらに準ずる債権、危険債権並びに三月以上延滞債権に該当しないものであります。
なお、上記債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。 ※４ 手形割引は、業種別委員会実務指針第24号に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形等は、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 (2022年３月31日) |
当中間会計期間 (2022年９月30日) |
||
| 4,569 | 百万円 | 4,302 | 百万円 |
| 前事業年度 (2022年３月31日) |
当中間会計期間 (2022年９月30日) |
|||
| 担保に供している資産 | ||||
| 有価証券 | 576,080 | 百万円 | 507,165 | 百万円 |
| 貸出金 | 97,823 | 百万円 | － | 百万円 |
| 計 | 673,903 | 百万円 | 507,165 | 百万円 |
| 担保資産に対応する債務 | ||||
| 預金 | 19,161 | 百万円 | 7,210 | 百万円 |
| 売現先勘定 | 16,827 | 百万円 | 33,521 | 百万円 |
| 債券貸借取引受入担保金 | 138,405 | 百万円 | 95,422 | 百万円 |
| 借用金 | 421,000 | 百万円 | 304,000 | 百万円 |
上記のほか、為替決済等の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、次のものを差し入れております。
| 前事業年度 (2022年３月31日) |
当中間会計期間 (2022年９月30日) |
|||
| 有価証券等 | 37,334 | 百万円 | 48,513 | 百万円 |
また、その他の資産には、保証金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 (2022年３月31日) |
当中間会計期間 (2022年９月30日) |
|||
| 保証金 | 361 | 百万円 | 364 | 百万円 |
| 前事業年度 (2022年３月31日) |
当中間会計期間 (2022年９月30日) |
|||
| 融資未実行残高 | 662,238 | 百万円 | 658,721 | 百万円 |
| うち原契約期間が１年以内のもの 又は任意の時期に無条件で取消可能なもの |
651,329 | 百万円 | 646,929 | 百万円 |
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当行の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、当行が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている行内手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。 ※７ 「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募(金融商品取引法第２条第３項)による社債に対する保証債務の額
| 前事業年度 (2022年３月31日) |
当中間会計期間 (2022年９月30日) |
||
| 11,468 | 百万円 | 11,463 | 百万円 |
※１ その他経常収益には、次のものを含んでおります。
| 前中間会計期間 (自2021年４月１日 至2021年９月30日) |
当中間会計期間 (自2022年４月１日 至2022年９月30日) |
|||
| 貸倒引当金戻入益 | 1,132 | 百万円 | 723 | 百万円 |
| 株式等売却益 | 513 | 百万円 | 1,594 | 百万円 |
| 前中間会計期間 (自2021年４月１日 至2021年９月30日) |
当中間会計期間 (自2022年４月１日 至2022年９月30日) |
|||
| 有形固定資産 | 563 | 百万円 | 517 | 百万円 |
| 無形固定資産 | 171 | 百万円 | 147 | 百万円 |
| 前中間会計期間 (自2021年４月１日 至2021年９月30日) |
当中間会計期間 (自2022年４月１日 至2022年９月30日) |
|||
| 株式等売却損 | 38 | 百万円 | 380 | 百万円 |
| 株式等償却 | 167 | 百万円 | 92 | 百万円 |
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度(2022年３月31日現在)
| 貸借対照表計上額 (百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 子会社株式 | － | － | － |
| 関連会社株式 | － | － | － |
| 合計 | － | － | － |
当中間会計期間(2022年９月30日現在)
| 中間貸借対照表計上額 (百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 子会社株式 | － | － | － |
| 関連会社株式 | － | － | － |
| 合計 | － | － | － |
（注）上表に含まれない市場価格のない株式等の中間貸借対照表計上額（貸借対照表計上額）
（百万円）
| 前事業年度 （2022年３月31日） |
当中間会計期間 （2022年９月30日） |
|
| 子会社株式 | 7,351 | 7,532 |
| 関連会社株式 | － | － |
該当事項はありません。 ### ４ 【その他】
中間配当(会社法第454条第5項の規定による金銭の分配)
2022年11月14日開催の取締役会において、第217期の中間配当につき次のとおり決議しました。
| 中間配当金総額 | 631百万円 |
| １株当たりの中間配当金 | 40円00銭 |
| 支払請求の効力発生日及び支払開始日 | 2022年12月５日 |
（注）2022年９月30日現在の株主名簿に記録された株主又は登録株式質権者に対し、支払いを行います。
0201010_honbun_0087247003410.htm
該当事項はありません。
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