The LEADCORP, Inc.

분기보고서 5.6 주식회사 리드코프 1 Y 110111-0219398

분 기 보 고 서

(제 48 기)

2024년 01월 01일2024년 03월 31일


사업연도	부터
까지


금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 5월 16일

주권상장법인해당사항 없음


제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :



회 사 명 :	주식회사 리드코프

대 표 이 사 :	이 재 중

본 점 소 재 지 :	서울시 중구 소공로 109, 3층 (소공동, 소공동한화빌딩)
	(전 화) 02-2126-5000
	(홈페이지) http://www.leadcorp.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사 (성 명) 최 민 호
	(전 화) 02-2126-5047

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인,서명.jpg 대표이사등의 확인,서명

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)-----72-9172-91

| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

(주)리드데이터시스템즈당기 중 신설엑싯제십일차(주)당기 중 신설----

구 분	자회사	사 유
신규연결
연결제외

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 리드코프" 라고 표기하며, 영문으로는 "The LEADCORP, Inc."로 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 1977년 9월 19일 "동양특수유조(주)"로 설립되어, 1995년 12월 28일 "(주)동특"으로 상호를 변경하였고, 2001년 9월 1일 현재의 상호인 "(주)리드코프"로 변경하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 주 소 : 서울특별시 중구 소공로 109, 3층 (소공동, 소공동한화빌딩)- 전화번호 : 02-2126-5000- 홈페이지 주소 : http://www.leadcorp.co.kr

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 (1) 석유사업본부 석유사업 및 석유품질관리 등은 「석유 및 석유대체연료 사업법」을, 유통 및 판매는독점규제 및 공정거래에 관한 법률」을, 위험물 안전관리는 「위험물안전관리법」과「토양환경보전법」 등의 적용을 받고 있습니다.(2) 소비자금융사업본부 소비자금융사업(대부업)은 「대부업의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」(이하 "대부업법") 및 「동법 시행령」의 적용을 받고 있습니다.소비자금융사업은 대부업법 이외에도 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」,「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」과「공정한 채권의 추심에 관한 법률」,「개인정보 보호법」, 「금융소비자 보호에 관한 법률」등의 적용을 받고 있습니다.

(3) 휴게소사업본부 휴게소사업은 한국도로공사의 관리 하에 「식품위생법」과 「지하수법」 그리고 「폐기물관리법」을 비롯한 관련법규의 적용을 받고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당미해당


중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

사. 주요 사업의 내용당사는 영업부문 내 석유사업본부, 소비자금융사업본부, 휴게소사업본부 총 3가지 사업본부를 두고 있으며, 석유사업부문을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.당사는 S-OIL㈜의 자영대리점으로서 대부분의 석유제품을 S-OIL(주)로부터 매입하여 주로 수도권과 호남권을 중심으로 충청, 강원권까지 판매권역을 확장하였고, 당사와 거래중인 현물대리점, 주유소, 일반판매소 등 200개 업체에 석유제품을 판매하고 있습니다.

그리고, 당사 소유의 목포저유소 잉여 탱크에 석유제품을 저가매입 후 유가인상 시기에 판매하여 재고 차익을 시현하고 있으며, LG화학 등의 화학제품과 석유수출입업체 및 당사 거래처들의 석유제품을 보관하여 임대료, 보관 수수료 등의 수익을 확보하고 있습니다.

또한, 당사 소유의 전라남도 소재 가득주유소를 임대하여 임대료 수익과 더불어 석유제품을 공급하여 추가 수익까지 향유하고 있습니다.

각 사업부문에 대한 상세한 설명은 본 보고서 "II. 사업의 내용" 을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항

평가일	평가대상유가증권 등	평가대상 유가증권의 신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분	비고
2024-01-02	기업어음	A3-	서울신용평가 (A1~D)	정기평가	-
2023-07-04	기업어음	A3-	서울신용평가 (A1~D)	본평가	-
2023-01-02	기업어음	A3-	나이스신용평가 (A0~D)	정기평가	-
2023-01-02	기업어음	A3	서울신용평가 (A1~D)	정기평가	-
2022-05-17	기업어음	A3	서울신용평가 (A1~D)	본평가	-
2022-05-13	기업어음	A3-	나이스신용평가 (A0~D)	본평가	-

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장1996년 01월 19일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

2. 회사의 연혁

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략하였습니다. 관련 내용은 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

3. 자본금 변동사항

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략하였습니다. 관련 내용은 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

4. 주식의 총수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략하였습니다. 관련 내용은 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

5. 정관에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략하였습니다. 관련 내용은 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

II. 사업의 내용

1. (제조서비스업)사업의 개요

가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성① 석유사업부문 석유대리점업은 정유회사 및 수입사 등으로부터 제품을 공급받아 현물대리점이나 주유소, 부판점 등에 판매하는 석유제품 유통시장의 중간 단계를 담당하고 있으며, 2013년부터는 수입사들이 퇴출되면서 4개 정유사가 석유제품 공급의 지배력을 가지고 있으며, 이들 정유사들의 제품만 취급하는 자영대리점들과 4개 정유사 제품을 Spot으로 공급받는 현물대리점들로 구성되어 있습니다.

② 휴게소사업부문 고속도로 휴게소는 고속도로를 이용하는 고객에게 편의시설을 제공하고 식음료, 잡화등의 재화와 서비스를 판매하는 사업으로 수익성과 공익성이 함께 요구되는 사업입니다.

휴게소의 위치와 신설되는 고속도로망의 변화에 따른 고객유입의 변동성이 영업실적의 최대결정요인으로 넓은 주차공간과 쾌적한 편의시설/휴식공간, 다양한 판매상품,친절한 서비스 등의 개선 노력을 통해 상호 경쟁하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성① 석유사업부문 2015년 채택된 파리협정서에 의거하여 2020년 부터는 전세계 모든 국가가 온실가스감축목표를 책정하고 이를 이행하기위해 노력하고 있으며, 이와 연계된 정부의 세제지원을 통한 친환경자동차의 시장 점유율 확대와 자동차 기술개발에 따른 연비향상, 대체연료 자동차의 등장 등으로 인하여 석유제품의 판매는 점진적으로 감소될 것으로 예상되고 있습니다.

이 같은 변화요인은 당사의 주요 매입처인 주유소가 2010년 약 13,300개를 정점으로지속 감소하여 2022년말 기준으로 11,100개소 수준으로 감소 하였고, 이로 인하여 대형 주유소, 다수 운영 주유소가 시장을 지배하는 형태로 변화되어 왔습니다.

현재 전국에 등록된 석유대리점 수는 약 540개 수준으로 정체기에 접어들었고 향후에는 주유소 변화 흐름과 동일하게 자금 동원력이 있는 대형 대리점 위주로 시장이 재편될 것으로 예상되고 있습니다.

이 같은 시장의 재편은 당사와 같은 대형 자영대리점들에게는 시장 확대와 더불어 시장 지배력 강화의 기회가 될 수 있을 것입니다.

② 휴게소사업부문 고속도로 노선의 꾸준한 증가추세에 따라 고속도로 휴게소는 현재 약 190여개가 운영되고 있습니다. 한국도로공사에서는 일일 평균 77만대가 이용하는(한국도로공사 2019년 통계자료) 고속도로 이용자의 편의 증대를 위해 간이휴게소, 졸음쉼터 등을 확대하고 있어 기존 노선의 휴게시설과 함께 신규노선의 증가로 전체 휴게시설수는 증가할 것으로 예상되고 있습니다.

고속도로를 통해 지역 격차가 해소되고 국가 균형발전을 가져올 수 있어 지속적으로노선을 늘려 나아갈 것으로 보이며 경제성장에 따라 노동집약적 성장에서 여가를 즐기고 누리려는 사회적 변화로 휴게소산업 전체의 성장성은 점차 높아지고 있어 꾸준한 성장이 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성① 석유사업부문 국내 석유제품 가격에 직접적인 영향을 주는 국제유가는 글로벌 주요 경제지표인 환율, 금리와 기축통화 국가의 정책과 국제유가 통제력이 있는 OPEC의 방향성 등 외부 요인에 따라 많은 변동성을 가지고 있습니다.

이와 더불어 국내경기의 변동, 계절적 요인에 따른 판매량 변화와 정부 정책의 변경 등도 국내 석유제품 가격에 영향을 미치고 있으며, 이는 수요 변화에 직접적인 영향을 미치고 있다고 할 수 있습니다.

② 휴게소사업부문 코로나19 바이러스의 영향이 일반화되면서 코로나 이전 수준으로 유동인구가 회복되고 있습니다. 고속도로 휴게소사업은 이용고객이 고속도로를 이용하는 고객으로 한정되어 있고 휴게소 간 이격거리를 감안하여 건설됨으로 타 유통업종에 비해 경기변동은 민감하지 않은 편입니다. 교통기술의 변화, 지리적·환경적 변화 등 경제지표의 등락, 계절 및 기후의 변동 등이 휴게소 이용고객의 수와 매출액에 영향을 미칠 수는 있습니다. 최근 고속도로 휴게소는 대형화, 복합문화시설화하고 있어 문화, 쇼핑, 체험의 공간으로 발전하는 새로운 수익모델을 개발하여 지속적인 수익창출 방안을 꾸준히 모색하고 있습니다.

(4) 경쟁요소① 석유사업부문 석유대리점업은 석유제품 유통망의 중간 단계를 담당하고 있어 석유제품 수급 안정성과 더불어 안정적인 고정 판매망 확보가 중요한 경쟁요소이며, 이와 더불어 경쟁력있는 공급가격 또한 매우 중요한 핵심 요소라고 할 수 있습니다.

이에 당사는 2017년부터 S-OIL㈜로부터 자영대리점의 지위를 부여 받아 석유제품의 수급 안정성을 제고하였고 고정 판매망 확보와 판매신장을 통하여 S-OIL㈜로부터 다양한 지원을 받고 있으며 이를 더욱 확대하기 위하여 영업권역 확장과 더불어 신규 거래처 개발에 주력하여 경쟁력 제고를 위해 노력하고 있습니다.

② 휴게소사업부문 고속도로 휴게소는 한국도로공사 소유의 영업시설을 임차하여 위탁운영하는 사업구조로 신규노선의 신설 휴게소, 기존 노선의 계약종료 휴게소는 경쟁입찰 방식으로 기존 계약 운영 중인 휴게소는 한국도로공사의 운영서비스 평가제도를 통해 재계약 여부를 결정하고 있습니다.

당사는 오랜기간 휴게소 사업을 운영한 경험을 바탕으로 매년 운영평가에서 우수한 성과를 내고 있어 향후 지속적인 운영권 유지에 최선을 다하고 있습니다. 또한 인접 경쟁휴게소와 차별화되는 특화된 상품과 직원의 서비스, 각종 편의시설 그리고 다양한 상품구성 등의 질적인 차별화로 수익 증대에 최선을 다하고 있습니다.

나. 회사의 현황 (1) 영업개황① 석유사업부문 석유사업본부는 1990년 전남 목포시에 석유제품을 비롯한 화학제품을 보관 및 출하하는 저유소 사업을 시작으로 1998년부터는 석유제품 유통사업의 일환으로 수입사와 현물대리점까지 사업을 확대하여 회사의 성장과 석유 유통업의 발전에 이바지해 왔습니다.

2016년에는 현물대리점 사업의 성장을 발판으로 S-OIL㈜로부터 공식 자영대리점 지위를 부여 받아 우수한 품질의 석유제품을 소비자와 거래처에 안정적으로 공급하고 있으며, 2018년부터는 판매 능력을 바탕으로 한 판매권역 확장을 추진하여 전라권역에 국한된 사업권역을 경상지역과 제주도를 제외한 전국에 공급하는 대형 자영대리점으로 성장해 왔습니다.

② 휴게소사업부문 1995년 4월 한국도로공사로부터 경부고속도로 하행선 천안호두휴게소의 위탁운영권을 획득하여 운영을 시작한 이래3차에 걸쳐 한국도로공사와 재계약을 체결하여 휴게소운영권을 확보하여 현재 운영 중에 있으며, 정기적인 직원 서비스 교육 및 신규시설투자 등을 바탕으로 매년 꾸준한 매출성장을 이루어 전국 190여개 휴게소 중 상위권의 매출 순위를 달성하고 있습니다.(2) 시장점유율 등① 석유사업부문 석유대리점은 2023년 1월 기준 전국에 약 540여개의 대리점들이 존재하고 있으며, 당사는 전체 석유제품 시장 점유율 약 26%를 차지하고 있는 S-OIL㈜의 10개 공식 자영대리점 중 3위를 차지하고 있습니다.

또한, 당 석유사업본부는 시장점유율 확대를 위하여 S-OIL㈜와 지속적으로 협업하고 있으며, 이를 통한 직영주유소 확보를 위해 노력하고 있습니다.

② 휴게소사업부문 한국도로공사의 전국 고속도로휴게소 190여개의 최근 연간 매출실적을 비교하면 당사의 천안호두(부산방향)휴게소는 매출 기준 10~12위권을 유지하고 있으며 충청권 고속도로 휴게소 28개소 중 6위권을 유지하고 있습니다.(3) 신규사업 등의 내용 및 전망① 석유사업부문 석유사업본부는 파트너들과의 동반 성장을 위해서 다양한 유외사업 도입과 판매 증대방안 등에 대하여 협업하고 있으며, 리드코프의 지속성장을 위하여 현물대리점과 산업체 공급을 비롯하여 직영주유소를 포함한 주유소 Network 확보에도 전력을 다하고 있습니다. 또한, 이와 병행하여 향후에는 안정적인 판매망 확보와 마진 극대화 차원으로 당사가 주유소를 직접 경영할 예정입니다.

② 휴게소사업부문해당사항이 없습니다.

다. 종속회사에 관한 사항

■ 주식회사 리드컴

가. 주식회사 리드컴은 광고대행 및 광고물 제작 등을 사업목적으로 하여 2017년 3월 31일 설립되었으며, 현재 ㈜리드코프의 온/오프라인 광고대행을 통해 수익을 창출하고 있습니다.

회사의 본점은 서울특별시 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 13층에 위치하고 있으며 사내이사는 이승건입니다.나. 회사가 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 각각 1,000,000주와 5,000원입니다.회사의 당기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수	지 분 율
(주)리드코프	20,000 주	100%

(1) 재무상태표

(단위 : 원)

과 목	당 기
자산
현금 및 현금성자산	253,018,655
매출채권	116,820
기타유동자산	11,236,207
재고자산	9,682
매도가능금융자산	50,000,000
기타투자자산	854,222,414
유형자산	2,733,250
무형자산	100,001,000
기타비유동자산	11,056,600
자산총계	1,282,394,628
부채
기타유동부채	182,481,527
순확정급여채무	365,937,074
부채총계	548,418,601
자본
자본금	100,000,000
이익잉여금	633,976,027
자본총계	733,976,027
부채와 자본총계	1,282,394,628

(2) 요약포괄손익계산서

(단위 : 원)

과 목	당 기
영업수익	502,962,440
영업비용	136,066,178
영업이익(손실)	366,896,262
영업외수익	61,799
영업외비용	13,794,626
법인세비용차감전순이익	353,163,435
법인세비용	14,134,008
당기순이익	339,029,427
총포괄이익	339,029,427

2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 생산현황각 사업부문의 특성상 생산제품이 없으므로 해당사항 없음. 나. 판매실적

(단위 : 천원)

주요상품별 판매실적	판 매 구 분	수량 단위	판 매 실 적
수 량		금 액
---	---	---	---	---	---	---
제48기 1분기	제47기	제48기 1분기	제47기
---	---	---	---	---	---	---
유 류	내 수	L	64,879,871	258,475,584	83,502,299	333,960,511
휴 게 소	내 수	-	-	-	1,972,923	8,508,104
기 타	내 수	-	-	-	1,306,008	4,499,372
합 계	내 수(계)	-	64,879,871	258,475,584	86,781,230	346,967,987

※ ① 유류에는 휘발류, 등유, 경유를 합산하여 표시함.② 판매실적은 영업수익을 의미함.③ 종속회사 리드컴의 영업수익은 기타에 포함된 수치임.

3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 매입현황

(단위 : 백만원, %)

품목	제48기 1분기		제47기		제46기
금액	비율	금액	비율	금액	비율
---	---	---	---	---	---	---
석유류	89,208	99.2	333,724	99.1	426,169	99.3
휴게소	724	0.8	3,036	0.9	3,154	0.7
기타	3	-	-	-	-	-
합계	89,935	100	336,760	100	429,323	100

나. 영업용 설비현황


(기준일 : 2024년 3월 31일)	(단위 : ㎡)

영업소 및 공장의 명칭	중요 사업내용 또는 제품	소 재 지	토지	건물	합계	비고
본사	-	서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 3층	-	1,731,71	1,731,71	임차
천안호두휴게소	휴게소운영	충남 천안시 동남구 수신면 성남로 793-40	-	2,158.60	2,158.60	임차
석유서울지사	석유도.소매	서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 5층	-	159.40	159.40	전차
광주영업소	석유도.소매	광주시 북구 빛고을대로825, 2층	-	72	72	임차
목포저유소	유류탱크임대	전남 영암군 삼호읍 대불로 609	27,944.70	514.2	28,458.90	소유
바다주유소	주유소임대	전라남도 영암군 삼호읍 난전리 1685-3, 1685-17	1041.29	494.7	1535.99	소유(임대)
(주)리드컴	광고대행	서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 13층	-	39.02	39.02	임차

다. 기타 영업용 설비당사는 전남 목포대불공단소재 유류 저장탱크 8기(용량: 30,000BBL×8기)와 화공약품 저장 탱크 3기(용량: 1,500kl×3기)를 보유하고 있습니다. 라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등당사는 현재 석유사업 및 휴게소사업본부에 대한 신규설비의 신설 내지 매입계획이 없습니다.

4. (제조서비스업)매출 및 수주상황

가. 매출실적(1) 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분	제48기 1분기		제47기		제46기
금액	비율	금액	비율	금액	비율
---	---	---	---	---	---	---
상품	85,478	98.5	342,469	98.7	435,871	99.2
제품	-	-	-	-	-	-
대행	-	-	-	-	-	-
기타	1,303	1.5	4,499	1.3	3,688	0.8
합계	86,781	100	346,968	100	439,559	100

※ ① 영업수익 형태별 실적임.② 본 수치는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성됨.(2) 상품매출

(단위 : 백만원, %)

구분	제48기 1분기		제47기		제46기
금액	비율	금액	비율	금액	비율
---	---	---	---	---	---	---
석유류	83,502	97.7	333,961	97.5	427,372	98.1
휴게소	1,973	2.3	8,508	2.5	8,499	1.9
기타	3	0.0	-	-	-	-
합계	85,478	100	342,469	100	435,871	100

(3) 기타 매출

(단위 : 백만원, %)

구분	제48기 1분기		제47기		제46기
금액	비율	금액	비율	금액	비율
---	---	---	---	---	---	---
임대수익 등	1,303	100	4,499	100	3,688	100
합계	1,303	100	4,499	100	3,688	100

※기타 매출로 구분된 "임대수익 등"은 휴게소 용역수입, 임대수익 등을 포함한 금액입니다.

(4) 제품매출해당사항이 없습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직


(기준일 : 2024년 3월 31일)	(단위 : 명)

| 구분 | | | 소재지 | 인원 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배회사 | 본사 | | 서울시 중구 | 53 | - |
| 영업부문 | 석유사업본부 | 서울시 중구 외 | 23 | - |
| 휴게소사업본부 | | 충남 천안시 | 40 | - |
| 종속회사 | (주)리드컴 | | 서울시 중구 | 4 | - |
| 계 | | | - | 120 | - |

(2) 판매경로① 석유사업부문 당사는 S-OIL㈜의 자영대리점으로서 대부분의 석유제품을 S-OIL(주)로부터 매입하여 주로 수도권과 호남권을 중심으로 충청, 강원권까지 판매권역을 확장하였고, 당사와 거래 중인 현물대리점, 주유소, 일반판매소 등 200개 업체에 석유제품을 판매하고 있습니다. 그리고 당사 소유의 목포저유소 잉여 탱크에 석유제품을 저가매입 후 유가인상 시기에 판매하여 재고 차익을 시현하고 있으며, LG화학 등의 화학제품과 석유수출입업체 및 당사 거래처들의 석유제품을 보관하여 임대료, 보관 수수료 등의 수익을 확보하고 있습니다.

또한, 당사 소유의 전라남도 소재 가득주유소를 임대하여 임대료 수익과 더불어 석유제품을 공급하여 추가 수익까지 향유하고 있습니다.

② 휴게소사업부문 경부고속도로 하행선 부산방향 천안부근에 위치한 천안호두휴게소는 경부고속도로 이용객을 대상으로 각종 상품을 판매하고 있습니다.(3) 판매방법① 석유사업부문 당사는 석유제품공급계약이 체결된 거래처들을 대상으로 현금 선입금 후 석유제품을공급하고 있습니다.

또한, 당사에 담보를 제공하는 거래처들 중 당사와의 거래기간, 담보 안정성, 당사에대한 Loyalty 등을 고려하여 일부 여신거래를 허용하고 있으며, 이는 "거래처 여신관리규정"에 의거하여 관리되고 있습니다.

② 휴게소사업부문 당사는 경부고속도로 이용객을 주요 대상으로 하여 휴게소 매장에서 직접 물품을 판매하고 있으며, 휴게소사업의 특성상100% 현금매출(신용카드매출 포함)로 안정적으로 자금을 조달하고 있습니다.(4) 판매전략① 석유사업부문 당사는 당사 매입처인 S-OIL(주)와 지속적인 협의와 유대강화 등을 통하여 가격경쟁력 제고를 추진하고 있고, 다수 주유소를 운영 중인 대형 거래처와의 협업을 통하여 직영주유소 확보, 당사 계열화 유도 등 주유소 판매망 강화에 주력하고 있습니다.

또한, 유가변화 예측을 통한 재고차익 확보를 위하여 당사 소유의 목포저유소 잉여 Tank에 대한 활용도 제고를 추진하고 있으며, 부실 거래처 또는 판매가 저조한 거래처들과의 거래 안정성 확보와 판매신장을 위한 다양한 Network 최적화 방안을 검토하여 적극적으로 대처하고 있습니다.

② 휴게소사업부문 고속도로 휴게소 운영은 신규노선의 신설휴게소 증가, 간이휴게소 설치 등으로 운영업체간 경쟁이 심화되고 인건비 및 원가 등의 증가로 수익성은 저하되고 있는 추세입니다. 당사는 무인화결재시스템을 도입하여 인건비 부담을 줄이고 쾌적하고 편안한 시설로 고객지향의 문화생활공간을 제공하여 언제나 고객이 편안하게 찾아올 수 있는 환경을 조성하고, 위생적이고 맛있는 음식을 제공하며 친절한 서비스로 휴게소 인지도를 증대시켜 고객 유치에 최선을 다하고 있습니다.

5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.위험관리에 관한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 등의 주석을 참고하시기 바랍니다.

6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동

해당사항이 없습니다.

7. (제조서비스업)기타 참고사항

해당사항이 없습니다.

1. (금융업)사업의 개요

가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 소비자금융사업(대부업)은「대부업의 등록 및 금융이용자보호에 관한 법률」(이하 "대부업법")에 따라 영위되는 사업분야를 지칭하는 개념이라 할 수 있습니다.

대부업의 일반적인 특성은 낮은 신용등급으로 인해 1, 2 금융권에서 대출이 곤란한 개인(급여소득자 및 자영업자 등)을 대상으로 대출을 실행하되, 개인신용 위험에 대한 신속하고 정확한 평가를 통해 대출금 수령까지 직접 대면하지 않고 최소한의 시간을 소요하여 신속히 대출을 실행한다는 장점을 갖고 있다는 점입니다. 즉, 기존의 1, 2 금융권에서 요구하는 까다로운 조건을 충족하지 못하는 개인을 대상으로 대출을 실행하되, 신용위험으로 인한 대출금 회수의 Risk는 기존 제도권 금융(은행, 카드 캐피탈, 저축은행)보다 높은 대출금리(2021년7월7일부터 법정최고이자율 연20% 시행)를 적용함으로써 수익을 창출하는 구조입니다.

(2) 산업의 성장성 소비자금융사업은 과거 무분별한 개인신용대출로 인한 부실채권의 위험성을 인지한제도권 금융기관(은행, 카드 캐피탈 등)의 소극적인 개인신용 대출 정책으로 말미암아 상대적으로 신용 위험도가 높은 개인 대상의 소액 급전 대출시장 규모가 대부업권을 중심으로 크게 증가했습니다. 그러나, 최근 이러한 대부금융업권의 수익성에 대한인식 제고, 제2금융권의 여신 범위 확대, 금융감독기관의 검사 강화, 세계 경제 여건의 악화 등으로 자본조달 및 영업 현황의 어려움이 예상되기도 합니다.그러나, 당사는 안정적인 경영과 자동차, 부동산 등 담보 상품의 운용으로 지속적인 성장과 수익 창출을 꾀할 것 입니다.(3) 경기변동의 특성 소비자금융사업의 경우 아직까지 소비자금융시장과 거시경제변수간의 상관계수를 정확하게 분석한 자료가 없습니다. 그러나, 전반적으로 소비자금융시장은 경기변동에 따른 소비성향 및 소비수준과 밀접한 관련이 있다고 볼 수 있습니다.(4) 경쟁요소① 비대면 심사의 신속성·편리성 대출신청에서 승인에 이르기까지 신속성과 편리성을 선호하는 소비자금융시장의 특성상 대출 신청에 필요한 구비서류를 최소화하고 온라인, 전화, 중개업체 등 대출신청 채널을 다양화하여 고객의 편리함을 도모하며, 심사 전 과정이 직접 대면하지 않고 전화 통화를 통해 이루어지고, 이에 따라 대출 승인여부를 신속하게 결정하여 신속한 대출이 이루어질 수 있도록 하는 것이 소비자금융사업의 중요한 경쟁 요소 중의 하나라고 할 수 있습니다.

② 심사능력 및 고객관리

신용도가 낮은 고객층을 대상으로 대출이 이루어지는 사업의 특성상 신속하고 정확하게 고객에 대한 신용평가가 이루어 질 수 있는 체계적인 심사시스템과 숙련된 대출담당직원을 통한 사후고객관리 및 추심 능력이 중요한 경쟁 요소입니다.

③ 자금조달능력

유효·적절한 시기에 낮은 비용으로 필요한 규모의 자금을 조달하는 것이 양호한 수익성을 유지하는데 있어 필수적인 경쟁 요소입니다.

나. 영업개황 당사는 2003년 2월 7일 대부금융업을 영위하기 위하여 서울특별시에 대부업등록을 한 후, 개정된「대부업법」에 따라 2016년 7월 25일부터는 금융위원회(금융감독원)에 등록 하였습니다. 대부금융업계 최초로 실시한 인터넷 대출을 통해 대출 규모를 점차 확대하였고, 2009년 4월에는 조회 기록이 남지 않는 '안심조회서비스'를 새롭게 선보이면서 영업 활동을 강화하였습니다. 이러한 '안심조회서비스'는 당시 대출신청을 하면 조회 기록이남게 되어 신용평점에 영향을 미치게 된다는 이유로 대출신청을 꺼려 왔던 고객들에게 조회 기록 없이 대출 가능여부 및 이자율 등을 사전에 알려줌으로써 보다 적극적으로 대출신청을 유도하는 마케팅이었습니다.또한, 2013년 8월부터 일부 고객에 대한 대출금리를 기존보다 10% 인하함은 물론 2014년 4월 2일부터 시행된 법정최고이자율 인하보다 한 달 먼저 금리를 인하하여 공격적인 마케팅을 펼친 바 있습니다. 최근에는 전자 계약서, 자체 어플리케이션 개발을 계획하는 등 지속적으로 회사의 이미지를 제고하고, 효율성을 극대화할 수 있는 다양한 영업 활동을 펼치고 있습니다. 다. 시장점유율 등 당사는 위와 같은 적극적인 마케팅 및 대출 확대를 발판 삼아 오랜 기간 업계 상위 수준의 점유율을 확보해 왔습니다. 이에 더해 최근 몇 년간 아프로파이낸셜대부(러시앤캐시)와 웰컴크레디라인대부와 같은 대형사가 저축은행을 인수하고 그에 따른 대부 사업 철수를 진행함에 따라 업계 내 당사의 점유율은 최상위 수준으로 올라섰습니다.특히 업계 부동의 1위였던 아프로파이낸셜대부가 2023년 연말까지 완전 철수를 계획함에 따라 당사의 시장점유율은 지속적으로 증가될 것으로 예측하고 있습니다. 라. 신규사업 등의 내용 및 전망해당사항이 없습니다.

바. 종속회사에 관한 사항

■ 앤알캐피탈대부 주식회사가. 앤알캐피탈대부 주식회사는 소액의 소비자금융업을 주요사업 목적으로 하여 2005년 10월 31일에 설립되었으며, "대부업의 등록 및 금융이용자 보호에관한 법률"에 따라 2006년 4월 10일자로 서울특별시에 대부업을 등록을 한 후, 개정된「대부업법」에 따라 2016년 7월 25일부터는 금융위원회(금융감독원)에 등록기관을 변경하였습니다. 회사의 본점은 서울특별시 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 5층에 위치하고 있으며대표이사는 김 필선입니다.

나. 앤알캐피탈대부 주식회사는 2012년 6월 주식회사 아이루리아대부에 29억원을 투자하여 395,000주(100%)를 취득하는 계약을 체결하고 같은 해 12월 주식회사 아이루리아대부와 흡수합병함으로써 외적성장을 꾀하였습니다.다. 회사가 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 각각 2,000,000주 및 5,000원이며, 당기말 현재 발행한 보통주식수는 400,000주(전기말: 400,000주)입니다.

회사의 당기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 주 식 수	지 분 율
(주)리드코프	400,000 주	100%

라. 요약재무현황요약 (별도재무제표 기준)(1) 재무상태표

(단위 : 원)

과 목	당 기
자산
현금 및 현금성자산	2,143,920,857
단기금융상품	-
대출채권	53,377,707,099
리스채권	165,991,235
당기손익공정가치측정금융자산	4,581,655,894
기타포괄손익공정가치측정금융자산	1,000,000
유형자산	79,590,251
무형자산	76,450,606
사용권자산	101,066,893
관계종속기업투자	1,324,304,918
이연법인세자산	3,490,312,728
기타금융자산	28,756,048,792
기타자산	55,848,786
법인세자산	8,521,670
자산총계	94,162,419,729
부채
차입부채	16,050,000,000
리스부채	264,310,024
기타금융부채	449,368,157
확정급여채무	2,198,035,990
당기법인세부채	-
기타부채	169,175,871
부채총계	19,130,890,042
자본
자본금	2,000,000,000
이익잉여금	73,055,674,240
기타포괄손익누계액	(24,144,553)
자본총계	75,031,529,687
부채와 자본총계	94,162,419,729

(2) 요약포괄손익계산서

(단위 : 원)

과 목	당 기
영업수익	2,066,122,140
영업비용	3,456,874,064
영업이익	(1,390,751,924)
영업외수익	271,605,290
영업외비용	103,398,555
법인세비용차감전순이익	(1,222,545,189)
법인세비용	(1,957,506)
당기순이익	(1,220,587,683)
기타포괄손익	1,186,115
총포괄이익	(1,219,401,568)

2. (금융업)영업의 현황

가. 매출실적 (1) 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분	제48기 1분기		제47기		제46기
금액	비율	금액	비율	금액	비율
---	---	---	---	---	---	---
소비자금융	30,188	99.7	137,078	95.5	187,816	96.0
기타	90	0.3	6,522	4.5	7,840	4.0
합계	30,278	100.	143,600	100	195,656	100

※ ① 상기 실적은 종속회사(앤알캐피탈대부)의 영업수익을 포함한 수치임.② 본 수치는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성됨.

(2) 대행대출해당사항이 없습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직

(단위 : 명)

| 구분 | | | 소재지 | 인원 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배회사 | 본사 | | 서울시 중구 | 53 | - |
| 영업부문 | 소비자금융본부 | 서울시 중구 외 | 152 | - |
| 종속회사 | 앤알캐피탈대부(주) | | 서울시 중구 | 20 | - |
| 계 | | | - | 225 | - |

(2) 판매경로 당사는 전화(Call Center : 1544-2525, 02-6927-2525), 모바일 홈페이지 및 인터넷웹사이트(www.leadcorp.co.kr) 및 에이전시(대출모집인) 등을 통해 금융상품을 판매하고 있으며, 당사의 종속회사인 앤알캐피탈대부 주식회사 또한 콜대출과 인터넷대출, 에이전시(대출모집인)를 통해 금융상품을 판매하고 있습니다.

(3) 판매방법 당사는 일정한 소득이 있는 급여소득자 또는 자영업자 등의 개인을 대상으로 전화(Call Center : 1544-2525, 02-6927-2525), 모바일 홈페이지 및 인터넷 웹사이트(www.leadcorp.co.kr), 에이전시(대출모집인)를 통해 자체적으로 수립한 신용평가기준에 따라 연 20%의 법정최고이자율 이하에서 2,000만원 이하의 소액신용 대출을 하고 있으며, 차량 및 부동산, 전세자금 금액 이하의 한도로 담보를 설정하여 차량담보대출, 아파트담보대출, 전세담보대출 등을 실행하고 있습니다.(4) 판매전략 고객이 방문할 필요가 없이 신청하는 즉시 대출을 받을 수 있는 신속성과 편리성을 장점으로 하는 모바일 홈페이지, 인터넷웹사이트(www.leadcorp.co.kr) 및 전화(Call Center : 1544-2525, 02-6927-2525)를 주력으로 하여 대출하고 있습니다.그리고 금리 인하와 같은 영업 환경의 변화에 대응하기 위하여, 당사에 맞게 개발된 고객신용평가등급과 PI(Personal Insolvency)등급을 적용함으로써 최적의 대출 실행을 하고 있습니다.본사와의 업무협조를 보다 공고히 하여 영업 환경의 변화에 따른 신상품 개발 및 영업의 효율성과 생산성을 향상할 수 있도록 2012년 3월에 조직개편을 통해 여신 센터를 본사 건물로 이전하고, 강북센터를 폐지함과 동시에 강남센터로 흡수통합 한 후 명칭을 회수센터로 변경하여 마포구로 이전함으로써 회수(추심)센터의 업무의 공조 및 집약을 통한 역량의 강화를 꾀하였습니다.

3. (금융업)파생상품거래 현황

해당사항이 없습니다.

4. (금융업)영업설비

가. 영업소 현황


(기준일 : 2024년 3월 31일)	(단위 : ㎡)

영업소의 명칭	사업내용	소 재 지	토지	건물	합계	비고
본사	-	서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 3층	-	1,731.71	1,731.71	임차
여신센터	소비자금융	서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 5층	-	887.80	887.80	전차
회수센터	소비자금융	서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 8층, 11층	-	572.27	572.27	임차
앤알캐피탈대부(주)	소비자금융	서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 5층	-	1710.12	1710.12	임차

나. 영업소의 신설·폐지 계획향후 대출채권의 잔고추이 또는 조직개편의 필요성에 따라 신규지점을 설치하거나 기존지점을 폐지할 수 있습니다.

5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항

가. 외부자금조달 요약표


	(단위 : 천원)

구분	기초잔액	신규조달	상환 등 감소	기말잔액	비고
은행	42,066,533	18,043,870	22,835,403	37,275,000	-
보험회사	-	-	-	-	-
종합금융회사	-	-	-	-	-
여신전문금융회사	67,597,410	41,500,000	18,255,242	90,842,168	-
상호저축은행	103,295,184	26,000,000	30,738,322	98,556,862	-
증권사	5,000,000	-	4,375,000	625,000	-
증권사(기업어음)	79,200,000	-	46,500,000	32,700,000	-
기타	39,598,000	20,000,000	8,271,778	51,326,222	-
회사채(공모)	-	-	-	-	-
회사채(사모)	94,100,000	64,690,000	20,920,000	137,870,000	-
유상증자(공모)	-	-	-	-	-
유상증자(사모)	-	-	-	-	-
해외사채	-	-	-	-	-
합계	430,857,127	170,233,870	151,895,745	449,195,252	-

※ ① 은행(기업구매자금, 신용장 등)의 경우 한도약정을 맺은 후 필요에 따라 한도내 사용을 하고 있습니다.② 외부자금 조달표 상의 기말잔고와 재무상태표의 차입부채는 리스 등의 거래로 인해 일치하지 않을 수 있습니다.③ 기타에 회사는 디와이에이치제구차, 디와이에이치제십차, 디와이에이치제십일차, 디와이에이치제십이차, 엑싯제십일차로부터 51,326백만원 차입부채와 관련하여 회사의 석유사업부에서 발생하는 매출채권을 바탕으로 하는 일반대출이 존재합니다. 나. 기타 중요한 사항해당사항이 없습니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위 : 원)


과 목	제48기 1분기	제47기	제46기
자산
유동자산	93,087,688,183	64,989,446,932	41,364,799,694
현금및현금성자산	61,709,834,122	42,786,165,648	19,257,262,862
단기금융상품	17,356,562,565	15,446,929,187	14,652,339,426
매출채권	2,729,499,766	2,637,950,536	2,868,433,185
금융리스채권	439,603,690	433,895,118	315,640,267
기타금융자산	1,267,023,888	643,029,414	637,115,356
기타유동자산	1,150,414,621	686,669,139	2,012,829,742
재고자산	8,434,749,531	2,354,807,890	1,621,178,856
이연법인세자산	-	-	-
당기법인세자산	-	-	-
비유동자산	54,868,225,062	55,317,458,859	53,239,949,384
금융리스채권	290,283,811	380,277,811	558,454,933
기타금융자산	3,920,702,368	3,922,535,698	3,640,805,953
당기손익-공정가치측정금융자산	854,222,414	1,085,671,423	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,563,674,350	5,617,022,480	12,364,507,542
관계기업 및 공동기업 투자	13,328,584,870	13,676,047,162	14,276,043,969
유형자산	5,724,381,037	5,796,523,628	5,940,989,806
사용권자산	971,502,799	1,022,383,778	1,090,615,161
무형자산	437,282,509	465,427,059	571,272,415
투자부동산	5,288,845,201	5,386,411,747	5,776,231,273
이연법인세자산	18,488,745,703	17,965,158,073	9,021,028,332
금융업자산	771,441,936,438	799,714,720,512	1,114,486,343,197
현금및현금성자산	2,143,920,857	600,180,078	9,927,025,091
단기금융상품	-	300,000,000	4,106,823,943
당기손익-공정가치측정금융자산	6,428,659,904	6,415,338,942	6,664,409,719
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,000,000	1,000,000	1,000,000
대출채권	657,938,332,587	671,517,037,125	949,311,348,145
금융리스채권	-	30,897,085	-
기타상각후원가측정금융자산	-	-	600,000,000
파생상품자산	-	-	-
기타금융자산	26,474,765,603	36,694,818,155	14,453,851,081
기타자산	436,351,011	384,187,671	426,822,766
당기법인세자산	8,521,670	30,734,320	-
관계기업 및 공동기업 투자	27,157,071,496	58,361,244,785	73,367,712,238
유형자산	377,962,425	256,056,868	411,630,769
사용권자산	945,994,342	594,601,022	1,424,657,280
무형자산	790,368,739	905,286,519	6,532,299,668
이연법인세자산	18,238,987,804	18,123,337,942	26,587,761,965
매각예정자산	30,500,000,000	5,500,000,000	20,671,000,532
자산 총계	919,397,849,683	920,021,626,303	1,209,091,092,275
부채
유동부채	103,575,855,373	87,215,398,836	88,547,294,302
비유동부채	18,239,130,579	19,237,165,163	7,542,143,995
금융업부채	386,317,430,908	393,256,541,627	686,549,833,596
부채 총계	508,132,416,860	499,709,105,626	782,639,271,893
자본
보통주	13,777,741,000	13,777,741,000	13,777,741,000
주식발행초과금	6,194,013,577	6,194,013,577	6,194,013,577
기타자본항목	28,351,346,396	28,351,346,396	28,351,346,396
기타포괄손익누계액	(6,750,200,240)	(6,313,582,976)	(4,316,298,217)
이익잉여금	369,692,532,090	378,303,002,680	382,445,017,626
비지배지분	-	-	-
자본 총계	411,265,432,823	420,312,520,677	426,451,820,382
	(2024.01.01~2024.03.31)	(2023.01.01~2023.12.31)	(2022.01.01~2022.12.31)
영업수익	117,058,386,259	490,568,153,950	635,215,787,598
영업이익(손실)	3,846,325,803	(13,522,408,361)	53,309,040,369
당기순이익(손실)	(3,479,012,489)	8,970,479,721	31,981,177,201
계속영업	(3,479,012,489)	(13,849,910,407)	26,312,240,398
중단영업	-	22,820,390,128	5,668,936,803
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	(3,479,012,489)	8,970,479,721	31,981,177,201
비지배지분	-	-	-
기타포괄손익	(449,104,966)	(3,860,601,072)	(14,740,207,459)
총포괄손익	(3,928,117,455)	5,109,878,649	17,240,969,742
계속영업	(3,479,012,489)	(13,849,910,407)	26,312,240,398
중단영업	-	22,820,390,128	5,668,936,803
비지배지분	-	-	-
주당이익
계속영업 기본 및 희석주당순손익	(136)	(541)	1,028
중단영업 기본 및 희석주당순손익	-	892	221
연결회사개수	9	7	9

나. 요약재무정보

(단위 : 원)


과 목	제48기 1분기	제47기	제46기
자산
유동자산	91,925,199,979	64,636,566,074	40,151,888,197
현금및현금성자산	60,558,708,627	42,437,990,575	18,092,666,239
단기금융상품	17,356,562,565	15,446,929,187	14,652,339,426
매출채권	2,729,382,946	2,637,917,536	2,867,677,778
단기금융리스채권	439,603,690	433,895,118	315,640,267
기타금융자산	1,259,730,368	643,029,414	637,115,356
기타유동자산	1,146,471,934	682,020,977	1,965,270,275
재고자산	8,434,739,849	2,354,783,267	1,621,178,856
비유동자산	41,400,913,004	41,081,897,475	43,371,872,029
장기금융리스채권	290,283,811	380,277,811	558,454,933
기타비유동금융자산	3,909,645,768	3,911,479,098	3,629,749,353
관계기업 및 공동기업 투자	15,800,000,000	15,100,000,000	15,100,000,000
기타포괄손익공정가치측정금융상품	5,513,674,350	5,567,022,480	7,779,977,542
유형자산	5,721,647,787	5,793,434,128	5,911,294,273
사용권자산	802,459,857	840,771,431	804,627,871
무형자산	337,281,509	365,426,059	471,271,415
투자부동산	5,288,845,201	5,386,411,747	5,776,231,273
이연법인세자산	3,737,074,721	3,737,074,721	3,340,265,369
금융업자산	751,014,786,765	769,846,583,836	847,959,017,946
당기손익공정가치측정금융상품	1,847,004,010	1,833,683,048	2,049,442,313
대출채권	616,803,302,496	625,892,607,705	702,689,648,767
기타금융자산	24,739,650,890	35,028,671,517	9,979,021,173
파생상품자산	-	-	-
기타자산	380,502,225	300,370,733	284,985,228
관계종속기업투자	53,000,000,000	78,000,000,000	109,850,400,000
유형자산	298,372,174	159,223,366	269,513,125
사용권자산	822,272,456	506,626,818	886,620,841
무형자산	713,918,133	831,286,130	1,282,835,417
이연법인세자산	21,909,764,381	21,794,114,519	20,666,551,082
매각예정자산	30,500,000,000	5,500,000,000	-
자산 총계	884,340,899,748	875,565,047,385	931,482,778,172
부채
유동부채	103,356,059,828	87,006,319,347	88,237,596,908
비유동부채	15,521,279,219	16,461,168,498	4,675,823,311
금융업부채	394,352,990,808	397,554,027,316	484,953,005,421
부채총계	513,230,329,855	501,021,515,161	577,866,425,640
자본
보통주자본금	13,777,741,000	13,777,741,000	13,777,741,000
주식발행초과금	6,194,013,577	6,194,013,577	6,194,013,577
기타자본항목	30,475,962,400	30,475,962,400	30,475,962,400
기타포괄손익누계액	(6,724,607,779)	(6,286,909,021)	(4,404,554,341)
이익잉여금	327,387,460,695	330,382,724,268	307,573,189,896
자본총계	371,110,569,893	374,543,532,224	353,616,352,532
	(2024.01.01~2024.03.31)	(2023.01.01~2023.12.31)	(2022.01.01~2022.12.31)
영업수익	113,347,243,899	483,047,219,599	589,471,405,529
영업이익(손실)	3,734,344,581	(1,142,812,853)	40,917,901,227
당기순이익(손실)	2,136,299,150	35,933,756,131	28,437,739,860
기타포괄손익	(450,291,081)	(2,209,150,439)	(11,115,949,154)
총포괄손익	1,686,008,069	33,724,605,692	17,321,790,706
주당이익
기본주당이익(손실)	83	1,404	1,111
희석주당이익(손실)	83	1,404	1,111
종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 48 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 47 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

I. 유동자산

93,087,688,183

64,989,446,932

현금및현금성자산

61,709,834,122

42,786,165,648

단기금융상품

17,356,562,565

15,446,929,187

매출채권

2,729,499,766

2,637,950,536

금융리스채권

439,603,690

433,895,118

기타금융자산

1,267,023,888

643,029,414

기타유동자산

1,150,414,621

686,669,139

유동재고자산

8,434,749,531

2,354,807,890

II. 비유동자산

54,868,225,062

55,317,458,859

장기금융리스채권

290,283,811

380,277,811

기타금융자산

3,920,702,368

3,922,535,698

당기손익-공정가치측정금융자산

854,222,414

1,085,671,423

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

5,563,674,350

5,617,022,480

관계기업투자주식

13,328,584,870

13,676,047,162

유형자산

5,724,381,037

5,796,523,628

사용권자산

971,502,799

1,022,383,778

무형자산

437,282,509

465,427,059

투자부동산

5,288,845,201

5,386,411,747

이연법인세자산

18,488,745,703

17,965,158,073

III. 금융업자산

771,441,936,438

799,714,720,512

현금및현금성자산

2,143,920,857

600,180,078

단기금융상품　

300,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산

6,428,659,904

6,415,338,942

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

1,000,000

대출채권

657,938,332,587

671,517,037,125

금융리스채권　

30,897,085

기타금융자산

26,474,765,603

36,694,818,155

기타자산

436,351,011

384,187,671

당기법인세자산

8,521,670

30,734,320

관계기업투자주식

27,157,071,496

58,361,244,785

유형자산

377,962,425

256,056,868

사용권자산

945,994,342

594,601,022

무형자산

790,368,739

905,286,519

이연법인세자산

18,238,987,804

18,123,337,942

매각예정자산

30,500,000,000

5,500,000,000

자산 총계

919,397,849,683

920,021,626,303

부채

I. 유동부채

103,575,855,373

87,215,398,836

매입채무

1,093,731,135

756,560,518

차입부채

77,641,333,412

69,625,200,129

기타금융부채

6,911,552,968

2,282,524,563

당기법인세부채

11,499,704,363

10,959,575,090

리스부채

972,841,746

1,023,373,277

기타 유동부채

5,456,691,749

2,555,548,384

파생상품부채　

12,616,875

II. 비유동부채

18,239,130,579

19,237,165,163

차입부채

10,959,888,771

12,080,999,887

기타금융부채

3,210,758,109

3,267,782,625

순확정급여부채

3,272,259,330

3,014,483,129

리스부채

756,292,549

833,967,702

기타 비유동 부채

39,931,820

III. 금융업부채

386,317,430,908

393,256,541,627

차입부채

376,381,979,603

383,385,039,497

기타금융부채

4,169,261,950

4,607,670,099

순확정급여부채

4,141,088,110

3,984,023,715

파생상품부채

48,422,929

71,681,030

리스부채

939,172,532

652,377,421

기타부채

637,505,784

555,749,865

부채 총계

508,132,416,860

499,709,105,626

자본

I. 지배기업소유주지분

411,265,432,823

420,312,520,677

보통주자본금

13,777,741,000

주식발행초과금

6,194,013,577

기타자본항목

28,351,346,396

기타포괄손익누계액

(6,750,200,240)

(6,313,582,976)

이익잉여금

369,692,532,090

378,303,002,680

자본총계

411,265,432,823

420,312,520,677

부채와 자본 총계

919,397,849,683

920,021,626,303

	제 48 기 1분기말	제 47 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 47 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

I. 영업수익

117,058,386,259

119,172,036,066

비금융업수익

86,781,229,656

78,357,210,315

상품매출액

85,478,059,484

77,410,274,719

용역매출액

1,303,170,172

946,935,596

금융업수익

30,277,156,603

40,814,825,751

대출채권이자수익

29,966,523,078

38,199,038,249

채권추심이익

221,132,037

기타영업수익

89,501,488

2,615,787,502

II. 영업비용

113,212,060,456

115,116,279,412

비금융업비용

83,384,233,901

75,645,396,950

매출원가

83,384,233,901

75,645,396,950

금융업비용

18,968,546,365

25,496,673,467

이자비용

7,635,604,441

10,026,197,183

대손상각비

11,331,390,724

15,470,476,284

기타영업비용

1,551,200

일반관리비

10,859,280,190

13,974,208,995

III. 영업이익

3,846,325,803

4,055,756,654

IV. 영업외수익

907,117,146

1,449,797,942

기타수익

566,812,373

1,255,412,367

금융수익

340,304,773

194,385,575

V. 영업외비용

8,179,477,934

1,452,876,423

기타비용

6,525,880,702

337,215,448

금융비용

1,653,597,232

1,115,660,975

VI. 법인세비용차감전순이익

(3,426,034,985)

4,052,678,173

법인세비용(수익)

52,977,504

368,911,851

계속영업당기순이익(순손실)

(3,479,012,489)

3,683,766,322

중단영업

(1,445,178,441)

당기순이익(손실)

(3,479,012,489)

2,238,587,881

VII. 당기순이익의 귀속

계속영업이익

(3,479,012,489)

3,683,766,322

중단영업이익　　

(1,445,178,441)

VIII. 세후기타포괄손익

(449,104,965)

728,774,618

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목　　　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

(437,698,758)

704,991,802

순확정급여부채의 재측정요소

(12,487,701)

(40,724,145)

지분법자본변동

1,081,494

64,506,961

IX. 총포괄이익

(3,928,117,454)

2,967,362,499

X. 당기순이익의 귀속

계속영업이익

(3,479,012,489)

3,683,766,322

중단영업이익　　

(1,445,178,441)

XII. 총포괄이익의 귀속

계속영업이익

(3,928,117,454)

4,146,130,895

중단영업이익　　

(1,178,768,396)

XIII. 주당순이익

1. 계속영업 기본 및 희석주당순손익 (단위 : 원)

(136)

144

2. 중단영업 기본 및 희석주당순손익 (단위 : 원)

(56)

| | 제 48 기 1분기 | | 제 47 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 47 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (보고금액)

13,777,741,000

6,194,013,577

28,351,346,396

(4,316,298,217)

382,445,017,626

426,451,820,382

총포괄손익 :

분기순이익

2,238,587,881

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

704,991,802

순확정급여부채의 재측정요소

(40,724,145)

지분법자본변동

64,506,961

소유주와의 거래 :

배당금지급

(12,797,426,000)

연결대상범위의 변동

198,297,280

2023.03.31 (당분기말)

13,777,741,000

6,194,013,577

28,351,346,396

(3,546,799,454)

372,043,752,642

416,820,054,161

2024.01.01 (보고금액)

13,777,741,000

6,194,013,577

28,351,346,396

(6,313,582,976)

378,303,002,680

420,312,520,677

총포괄손익 :

분기순이익

(3,479,012,489)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

(437,698,758)

순확정급여부채의 재측정요소

(12,487,701)

지분법자본변동

1,081,494

소유주와의 거래 :

배당금지급

(5,118,970,400)

연결대상범위의 변동

2024.03.31 (당분기말)

13,777,741,000

6,194,013,577

28,351,346,396

(6,750,200,240)

369,692,532,090

411,265,432,823

| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 47 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

I. 영업활동 현금흐름

19,495,022,860

77,330,207,646

영업으로부터 창출된 현금흐름

(2,225,962,278)

51,847,477,796

이자수취

30,664,735,183

41,773,674,491

이자지급

(9,232,579,992)

(10,548,400,517)

법인세 납부

(12,853,540)

(5,742,544,124)

배당금수취

301,683,487

II. 투자활동 현금흐름

8,005,471,688

2,997,745,915

유형자산의 취득

(189,287,842)

(110,817,368)

유형자산의 처분　

16,863,637

무형자산의 취득

(8,019,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

231,449,009

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(500,000,490)

(70,882,095)

장단기금융상품의 변동

(1,609,633,378)

(3,963,449,213)

장단기대여금의 대여

(20,869,941)

장단기대여금의 회수

1,833,330

5,026,659,113

종속기업투자로 인한 현금유입

10,000,000,000

100,000,000

관계기업투자로 인한 현금유입　

1,854,371,841

임차보증금의 회수

100,000,000

130,000,000

장단기보증금의 감소　

15,000,000

III. 재무활동 현금흐름

(7,033,085,295)

(56,854,018,805)

사채의 발행

64,970,000,000

16,100,000,000

사채의 상환

(24,570,000,000)

(26,270,000,000)

차입금의 증가

107,281,819,670

225,754,414,875

차입금의 상환

(148,939,471,602)

(271,846,607,708)

배당금 지급

(5,118,970,400)

리스부채의 감소

(656,462,963)

(591,825,972)

IV. 현금및현금성자산의 순증가

20,467,409,253

23,473,934,756

V. 기초 현금및현금성자산

43,386,345,726

29,184,287,953

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과

VII. 분기말 현금및현금성자산

63,853,754,979

52,658,222,709

	제 48 기 1분기	제 47 기 1분기

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항주식회사 리드코프(이하 '지배기업' 또는 '회사')와 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 '연결회사')는 1977년 9월 동양특수유조 주식회사로 설립되어, 1995년 8월 한국거래소 코스닥시장에 상장 하였으며, 1995년 12월 28일에 상호를 동양특수유조 주식회사에서 주식회사 동특으로 변경하였습니다. 또한 2001년 8월 31일을 분할기일로하여 상법상 물적분할 방식에 의하여 회사의 운송부문을 분할, 주식회사 동특을 신설하고, 회사의 상호를 주식회사 리드코프로 변경하였습니다.한편, 회사는 2003년 2월 7일자로「대부업의 등록 및 금융이용자보호에 관한 법률 (이하"법률")」제3조에 따라 서울특별시에 대부업 등록을 하고 신규 사업인 소비자여신금융업에 진출하였으며, 2003년 10월 30일자로 석유수출입업 등록을 취소하고 석유도매업을 운영하게 되었습니다. 이에 따라 당분기말 현재 회사는 석유도소매업, 고속도로 휴게소 운영 및 소비자여신금융업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사는 서울특별시 중구 소공로에 소재하고 있으며, 목포대불공단에 석유류 저장시설을, 경부고속도로 하행선상에 천안휴게소를, 소비자여신금융과 관련하여 서울특별시 강남지점 등을 운영하고 있습니다. 회사는 설립후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당분기말 현재 보통주자본금은 13,778백만원입니다.

보고기간말 현재 회사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주	당분기말		전기말
소유 주식수(주)	지분율(%)	소유 주식수(주)	지분율(%)
---	---	---	---	---
㈜엠투엔	4,316,783	16.32	4,316,783	16.32
서홍민	4,040,672	15.28	4,040,672	15.28
㈜디케이마린	2,264,207	8.56	2,264,207	8.56
㈜오케이저축은행	2,344,132	8.86	2,344,132	8.86
자기주식	851,283	3.22	851,283	3.22
기타	12,629,058	47.76	12,629,058	47.76
합 계	26,446,135	100.00	26,446,135	100.00

(1) 종속기업 현황보고기간말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소유지분율	소재지	결산월	업종
앤알캐피탈대부㈜	100.00%	한국	12월	대부업
주식회사 리드컴	100.00%	한국	12월	광고대행업
㈜리드데이터시스템즈	100.00%	한국	12월	정보통신업
디와이에이치제구차(*1)	-	한국	12월	금융업
디와이에이치제십차(*1)	-	한국	12월	금융업
디와이에이치제십일차(*1)	-	한국	12월	금융업
디와이에이치제십이차(*1)	-	한국	12월	금융업
엑싯제십일차(*1)	-	한국	12월	금융업
MIP혁신성장펀드2호	83.80%	한국	12월	금융업

(*1) 소유지분율은 과반수 미만이나, 자산유동화를 목적으로 설립된 특수목적회사로서 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유하고 있는것으로 판단하였습니다.

(2) 연결대상 종속기업의 보고기간 종료일 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			당분기
자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---	---
앤알캐피탈대부㈜	94,162,420	19,130,890	75,031,530	2,066,122	(1,220,588)	(1,219,402)
주식회사 리드컴	1,474,093	767,102	706,990	502,962	338,516	338,516
㈜리드데이터시스템즈	700,000	-	700,000	-	-	-
디와이에이치제구차	12,508,313	12,508,000	313	313,316	(18)	(18)
디와이에이치제십차	5,424,520	5,424,000	520	131,653	(18)	(18)
디와이에이치제십일차	8,672,549	8,672,000	549	194,211	(18)	(18)
디와이에이치제십이차	5,833,903	5,833,333	569	139,917	(21)	(21)
엑싯제십일차	18,940,256	18,930,629	9,627	505,519	9,615	9,615
MIP혁신성장펀드2호	14,144,734	83,052	14,061,682	-	(351,979)	(351,979)

(단위: 천원)

구 분	전기말			전분기
자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---	---
앤알캐피탈대부㈜	115,001,568	38,750,636	76,250,931	9,622,170	3,601,501	3,629,195
㈜채권추심전문엘씨대부	-	-	-	2,200,139	814,166	1,080,576
주식회사 리드컴	1,527,911	1,159,437	368,475	36,224	(111,481)	(111,481)
디와이에이치제칠차	-	-	-	24,711	(15)	(15)
디와이에이치제팔차	-	-	-	46,527	(26)	(26)
디와이에이치제구차	15,631,331	15,631,000	331	150,000	385	385
디와이에이치제십차	6,672,538	6,672,000	538	-	-	-
디와이에이치제십일차	10,295,567	10,295,000	567	-	-	-
디와이에이치제십이차	7,019,990	7,019,400	590	-	-	-
MIP혁신성장펀드2호	14,501,459	87,798	14,413,661	-	(240,639)	(240,639)
젤코바트러스트5호PEF	-	-	-	-	682,377	721,110

2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용연결회사의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

(2) 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다

2) 공정가치 측정연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결회사는 유의적인 평가 문제를 이사회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다.

3. 중요한 회계정책

연결회사의 한국채택국제회계기준에 따른 중간재무제표 작성에 적용한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스 에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 공정가치(1) 금융상품의 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치(*1)	장부금액	공정가치(*1)
---	---	---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	63,853,755	63,853,755	43,386,346	43,386,346
단기금융상품	17,356,563	17,356,563	15,746,929	15,746,929
매출채권(*2)	2,729,500	2,729,500	2,637,951	2,637,951
대출채권	657,938,333	657,938,333	671,517,037	671,517,037
기타금융자산(유동)	1,267,024	1,267,024	643,029	643,029
기타금융자산(비유동)	3,920,702	3,920,702	3,922,536	3,922,536
기타금융자산(금융업)	26,474,766	26,474,766	36,694,818	36,694,818
당기손익-공정가치측정금융자산	7,282,882	7,282,882	7,501,010	7,501,010
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	5,564,674	5,564,674	5,618,022	5,618,022
합 계	786,388,199	786,388,199	787,667,678	787,667,678
금융부채
매입채무(*2)	1,093,731	1,093,731	756,561	756,561
기타금융부채(유동)	6,911,553	6,911,553	2,282,525	2,282,525
기타금융부채(비유동)	3,210,758	3,210,758	3,267,783	3,267,783
기타금융부채(금융업)	4,169,262	4,169,262	4,607,670	4,607,670
차입부채(유동)	77,641,333	461,431,683	69,625,200	464,012,338
차입부채(비유동)	10,959,889	12,081,000
차입부채(금융업)	376,381,980	383,385,039
파생상품부채	48,423	48,423	84,298	84,298
합 계	480,416,929	476,865,410	476,090,076	475,011,175

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 경우, 공정가치를 신뢰성 있게 측정 할 수 없는 경우 장부금액과 공정가치가 동일합니다.(*2) 매출채권 및 매입채무는 단기성으로, 장부금액을 공정가치의 합리적 근사치로보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말
수준 1	수준 2	수준 3	합계
---	---	---	---	---
공정가치로 측정되는 금융자산/부채
당기손익-공정가치측정금융자산	-	321,394	6,961,488	7,282,882
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,013,674	-	551,000	5,564,674
파생상품부채	-	-	48,423	48,423
공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채
단기금융상품	-	17,356,563	-	17,356,563
매출채권	-	-	2,729,500	2,729,500
대출채권	-	-	657,938,333	657,938,333
기타금융자산(유동)	-	-	1,267,024	1,267,024
기타금융자산(비유동)	-	-	3,920,702	3,920,702
기타금융자산(금융업)	-	-	26,474,766	26,474,766
매입채무	-	-	1,093,731	1,093,731
차입부채	-	-	461,431,683	461,431,683
기타금융부채(유동)	-	-	6,911,553	6,911,553
기타금융부채(비유동)	-	-	3,210,758	3,210,758
기타금융부채(금융업)	-	-	4,169,262	4,169,262

당분기 중 공정가치 수준 간 이동은 없습니다.

(단위: 천원)

구분	전기말
수준 1	수준 2	수준 3	합계
---	---	---	---	---
공정가치로 측정되는 금융자산/부채
파생상품부채	-	-	84,298	84,298
당기손익-공정가치측정금융자산	-	308,074	7,192,937	7,501,011
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,567,022	-	51,000	5,618,022
공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채
단기금융상품	-	15,746,929	-	15,746,929
매출채권	-	-	2,637,951	2,637,951
대출채권	-	-	671,517,037	671,517,037
기타금융자산(유동)	-	-	643,029	643,029
기타금융자산(비유동)	-	-	3,922,536	3,922,536
기타금융자산(금융업)	-	-	36,694,818	36,694,818
매입채무	-	-	756,561	756,561
차입부채	-	-	464,012,338	464,012,338
기타금융부채(유동)	-	-	2,282,525	2,282,525
기타금융부채(비유동)	-	-	3,267,783	3,267,783
기타금융부채(금융업)	-	-	4,607,670	4,607,670

전기 중 공정가치 수준 간 이동은 없습니다.

(3) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말	공정가치	수준	가치평가기법	유의적이지만관측가능하지 않은투입변수	공정가치측정과유의적이지만관측가능하지 않은투입변수간상호관계
당기손익-공정가치측정금융자산
기타채무증권	321,394	2	시장접근법	-	-
기타채무증권	2,379,832	3	순자산가치법	순자산평가액	기초자산 변동성이클수록공정가치 변동 증가
기타채무증권	4,581,656	3	DCF모형	영구성장률,할인율	성장률이 증가할수록,할인율이 감소할수록공정가치 증가
Tsiveriotis-Fernandes and Hull 모형	기초자산 변동성	기초자산 변동성이클수록공정가치 변동 증가
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타지분증권	500,000	3	순자산가치법	-	-
기타지분증권	51,000	3	원가접근법	-	-
파생상품부채	48,423	3	이항모형	기초자산 변동성	기초자산 변동성이클수록공정가치 변동 증가

(단위: 천원)

전기말	공정가치	수준	가치평가기법	유의적이지만관측가능하지 않은투입변수	공정가치측정과유의적이지만관측가능하지 않은투입변수간상호관계
당기손익-공정가치측정 금융상품
기타채무증권	308,074	2	시장접근법	-	-
기타채무증권	2,611,281	3	순자산가치법	순자산평가액	기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
기타채무증권	4,581,656	3	DCF모형	영구성장률,할인율	성장률이 증가할수록,할인율이 감소할수록공정가치 증가
Tsiveriotis-Fernandes and Hull 모형	기초자산 변동성	기초자산 변동성이클수록공정가치 변동 증가
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품
기타지분증권	51,000	3	원가접근법	-	-
파생상품부채	84,297	3	이항모형	기초자산 변동성	기초자산 변동성이클수록공정가치 변동 증가

(4) 당분기 및 전기 중 공정가치로 측정하는 항목 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	당기손익-공정가치측정 금융상품기타채무증권	기타포괄손익-공정가치측정 금융상품기타지분증권	파생상품부채
기초금액	7,192,937	51,000	(84,297)
당기손익인식액	-	-	35,874
매입금액	(231,449)	500,000	-
분기말금액	6,961,488	551,000	(48,423)

(단위: 천원)

전기	당기손익-공정가치측정금융상품기타채무증권	기타포괄손익-공정가치측정 금융상품기타지분증권	파생상품부채
기초금액	6,301,322	84,097	(4,304,665)
취득	1,225,794	-	-
당기손익인식액	(220,857)	-	4,220,368
기타포괄손익에 포함된 손실	-	(33,097)	-
매도금액	(113,322)	-	-
기말금액	7,192,937	51,000	(84,297)

(5) 금융자산의 양도연결회사는 특수목적회사를 통한 자산유동화거래로 매출채권을 기초로 차입 약정을 체결하면서 신용보강을 제공하고 있으며, 이를 담보부차입으로 회계처리했습니다(주석 23, 24 참조).

(단위: 천원)


구 분	당분기말	전기말
자산유동화 매출채권	자산유동화 매출채권
석유사업부 매출채권	석유사업부 매출채권
관련 자산 장부금액-매출채권(*)	2,075,889	1,522,458
관련 부채 장부금액-장기차입금	51,326,222	39,598,000

(*) 각 특수목적회사가 발행한 수익증권에 대해 근질권이 설정되어 있습니다.

5. 영업부문 정보

(1) 영업부문에 대한 주요내용 영업부문의 주요 구분은 최고경영자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사는 석유사업본부, 소비자금융본부, 휴게소사업본부, 광고사업본부 등으로 구성되어 있습니다. 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결회사의 조직을 기초로 나누어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.최고경영자는 각 사업부문별 영업정보를 검토하고 있습니다. 연결회사의 사업은 한국 내에서만 이루어지고 있으므로 지역별로 구분하지 않고 각 부문의 성과를 검토하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	석유사업본부	소비자금융본부	휴게소사업본부	광고사업본부	기타	조정(*2)	합 계
총부문수익	83,631,283	30,277,157	2,646,984	500,125	2,837	-	117,058,386
외부고객으로부터의 수익	83,631,283	30,277,157	2,646,984	500,125	2,837	-	117,058,386
보고부문영업이익(손실)(*1)	62,672	6,278,148	283,184	373,024	-	(3,150,702)	3,846,326
감가상각비 및 무형자산상각비	228,173	374,405	13,762	19,419	-	136,113	771,872

(*1) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.(*2) 연결회사의 손익 중 보고부문으로 귀속되지 않는 공통손익입니다.

(단위: 천원)

전분기	석유사업본부	소비자금융본부	휴게소사업본부	광고사업본부	중단영업	조정(*2)	합 계
총부문수익	75,774,118	38,555,481	2,546,869	36,224	2,200,139	-	119,112,831
외부고객으로부터의 수익	75,774,118	38,555,481	2,546,869	36,224	2,200,139	-	119,112,831
보고부문영업이익(손실)(*1)	51,361	3,708,346	271,509	(94,624)	795,690	(2,140,180)	2,592,102
감가상각비 및 무형자산상각비	206,894	452,264	56,901	22,659	44,670	145,127	928,515

(3) 주요 고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

연결재무상태표 상 자산	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정채무상품	7,282,882	7,501,010
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	5,564,674	5,618,022
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산	63,853,755	43,386,346
단기금융상품	17,356,563	15,746,929
매출채권	2,729,500	2,637,951
대출채권	657,938,333	671,517,037
기타금융자산(유동)	1,267,024	643,029
기타금융자산(비유동)	3,920,702	3,922,536
기타금융자산(금융업)	26,474,766	36,694,818
합 계	786,388,199	787,667,678

(단위: 천원)

연결재무상태표 상 부채	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채	48,423	84,298
상각후원가측정금융부채
매입채무	1,093,731	756,561
차입부채(유동)	77,641,333	69,625,200
차입부채(비유동)	10,959,889	12,081,000
차입부채(금융업)	376,381,980	383,385,039
기타금융부채(유동)	6,911,553	2,282,525
기타금융부채(비유동)	3,210,758	3,267,783
기타금융부채(금융업)	4,169,262	4,607,670
합 계	480,416,929	476,090,076

(2) 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정채무상품 평가손익	13,321	22,432
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	(437,699)	438,582
중단영업	-	266,410
상각후원가측정금융자산
이자수익	30,243,217	38,356,399
채권추심이익	221,132	223,109
대손상각비(대출채권)	(11,331,391)	(15,470,476)
대출채권처분손익	(1,551)	(11,099)
대손충당금환입	-	7,377
중단영업	-	2,291,275
당기손익-공정가치측정금융상품
파생상품거래손익	12,617	-
파생상품평가손익	23,258	-
상각후원가측정금융부채
이자비용	(9,229,076)	(11,088,595)
중단영업	-	(10,420)
합 계	9,513,828	15,024,994

7. 공정가치 측정 금융상품(1) 당기손익-공정가치측정금융상품1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
기타채무상품	7,282,882	7,501,010
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채	48,423	84,298

상기 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 일부는 연결회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조).

2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품과 관련하여 당기손익으로인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기손익-공정가치측정채무상품 평가손익	13,321	22,432
파생상품거래이익	12,617	-
파생상품평가이익	23,258	-
합 계	49,196	22,432

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
㈜케이씨에프에이(*1)	1,000	1,000
㈜엠투엔(*1)	5,013,674	5,567,022
플러스플랫폼(*1)	500,000	-
㈜엘앤케이개발(*1)	50,000	50,000
합 계	5,564,674	5,618,022

(*1) 동 지분상품은 중장기적으로 보유할 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 관련하여 기타포괄손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련손익	(437,699)	704,992

8. 사용제한금융자산

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	세부내역	예치기관	당분기말	전기말	사용제한사유
단기금융상품	보통예금 등	신한은행 외	17,356,563	15,746,929	차입금에 대한 질권설정
장기금융상품	당좌개설보증금	KB국민은행 외	6,000	6,000	당좌개설보증금
합 계			17,362,563	15,752,929

9. 대출채권 및 대손충당금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
상각후원가	대손충당금(*)	순장부가액	상각후원가	대손충당금(*2)	순장부가액
---	---	---	---	---	---	---
신용대출채권	406,448,998	(85,610,496)	320,838,502	403,235,591	(82,643,278)	320,592,313
담보대출채권	337,930,683	(36,407,005)	301,523,678	342,028,882	(29,154,989)	312,873,893
기업대출채권	38,020,522	(3,623,289)	34,397,233	40,520,521	(3,423,371)	37,097,150
이연대출부대비용	1,438,910	(259,990)	1,178,920	1,452,271	(498,592)	953,679
합계	783,839,113	(125,900,780)	657,938,333	787,237,265	(115,720,230)	671,517,035

(*) 당분기 미래전망정보 산출 710백만원(전기말 : 751백만원) 증가 효과를 포함하고 있습니다.(*) 당분기 담보 및 기타 신용보강의 공정가치는 28,924백만원(전기말 : 34,160백만원)입니다.상기 대출채권 중 일부는 연결회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조).

(2) 대출채권의 신용건전성당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용위험 노출정도에 대한 신용건전성 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말
12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
---	---	---	---	---
신용이 손상되지 않음	신용이 손상됨
---	---	---	---	---
일반채권
-원금	577,462,747	16,886,139	73,434,087	667,782,973
-대손충당금	(29,285,649)	(6,985,346)	(28,411,123)	(64,682,118)
-장부금액	548,177,098	9,900,793	45,022,964	603,100,855
화해채권
-원금	-	-	114,617,229	114,617,229
-대손충당금	-	-	(60,958,672)	(60,958,672)
-장부금액	-	-	53,658,557	53,658,557
합 계(*)	548,177,098	9,900,793	98,681,521	656,759,412

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	전기말
12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
---	---	---	---	---
신용이손상되지 않음	신용이 손상됨
---	---	---	---	---
일반채권
-원금	593,535,540	16,744,488	68,122,659	678,402,687
-대손충당금	(30,405,165)	(6,213,108)	(22,118,533)	(58,736,806)
-장부금액	563,130,375	10,531,380	46,004,126	619,665,881
화해채권
-원금	-	-	107,382,307	107,382,307
-대손충당금	-	-	(56,484,831)	(56,484,831)
-장부금액	-	-	50,897,476	50,897,476
합 계(*)	563,130,375	10,531,380	96,901,602	670,563,357

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 관련 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말(*)	대출채권			합 계	대출채권 - 미수수익			합 계
12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
---	---	---	---	---	---	---	---	---
신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된대출채권	신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된대출채권
---	---	---	---	---	---	---	---	---
기초 대출채권	593,535,540	16,744,487	175,504,968	785,784,995	6,193,429	808,120	4,231,666	11,233,215
- 12개월 기대신용손실로 대체	7,213,503	(1,886,180)	(5,327,323)	-	358,171	(61,815)	(296,356)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(15,424,180)	16,055,542	(631,362)	-	(185,489)	219,207	(33,718)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(9,450,084)	(14,354,754)	23,804,838	-	(261,951)	(725,357)	987,308	-
- 실행(상환)액	1,587,968	327,044	(4,566,384)	(2,651,372)	(205,700)	627,969	(403,501)	18,768
- 상각액	-	-	(733,420)	(733,420)	-	-	-	-
분기말 대출채권	577,462,747	16,886,139	188,051,317	782,400,203	5,898,460	868,124	4,485,399	11,251,983

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(단위: 천원)

전기말(*)	대출채권			합 계	대출채권 - 미수수익			합 계
12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
---	---	---	---	---	---	---	---	---
신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된대출채권	신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된대출채권
---	---	---	---	---	---	---	---	---
기초 대출채권	875,398,357	30,163,061	146,541,876	1,052,103,294	9,079,120	1,524,214	3,082,091	13,685,425
- 12개월 기대신용손실로 대체	4,536,057	(3,222,322)	(1,313,735)	-	202,930	(120,413)	(82,517)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(16,510,594)	17,052,389	(541,795)	-	(152,176)	185,075	(32,899)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(114,777,937)	(23,204,142)	137,982,079	-	(1,474,354)	(1,218,997)	2,693,351	-
- 실행액	(155,110,343)	(4,044,499)	(20,718,826)	(179,873,668)	(1,462,090)	438,240	1,397,243	373,393
- 상각액	-	-	(64,041,678)	(64,041,678)	-	-	(2,825,603)	(2,825,603)
- 대출채권 매각	-	-	(18,990,925)	(18,990,925)	-	-	-	-
-지배력상실로 인한 변동	-	-	(3,412,028)	(3,412,028)	-	-	-	-
기말 대출채권	593,535,540	16,744,487	175,504,968	785,784,995	6,193,430	808,119	4,231,666	11,233,215

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 대손충당금 관련 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	대출채권 대손충당금			합 계	대출채권 - 미수수익 대손충당금			합 계
12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
---	---	---	---	---	---	---	---	---
신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된 대손충당금	신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된 대손충당금
---	---	---	---	---	---	---	---	---
기초 대손충당금	30,405,165	6,213,108	78,603,365	115,221,638	394,902	317,852	1,316,218	2,028,972
- 12개월 기대신용손실로 대체	1,808,556	(552,997)	(1,255,559)	-	92,809	(21,361)	(71,448)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(1,031,815)	1,207,322	(175,507)	-	(12,463)	22,298	(9,835)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(2,825,027)	(5,511,693)	8,336,720	-	(82,031)	(289,359)	371,390	-
- 전입액	928,769	5,629,606	4,722,999	11,281,374	(20,542)	343,619	(35,067)	288,010
- 상각액	-	-	(862,222)	(862,222)	-	-	-	-
분기말 대손충당금	29,285,648	6,985,346	89,369,796	125,640,790	372,675	373,049	1,571,258	2,316,982

(단위: 천원)

전기말	대출채권 대손충당금			합 계	대출채권 - 미수수익 대손충당금			합 계
12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
---	---	---	---	---	---	---	---	---
신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된 대손충당금	신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된 대손충당금
---	---	---	---	---	---	---	---	---
기초 대손충당금	34,424,760	11,831,759	64,389,018	110,645,537	491,101	649,644	1,127,823	2,268,568
- 12개월 기대신용손실로 대체	716,271	(529,619)	(186,652)	-	37,640	(24,608)	(13,032)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(657,009)	765,885	(108,876)	-	(8,559)	15,470	(6,911)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(8,431,800)	(9,895,079)	18,326,879	-	(181,094)	(552,147)	733,241	-
- 전입액	4,352,943	4,040,162	70,396,334	78,789,439	55,814	229,493	2,300,700	2,586,007
- 상각액	-	-	(64,041,678)	(64,041,678)	-	-	(2,825,603)	(2,825,603)
- 대출채권 매각	-	-	(9,649,021)	(9,649,021)	-	-	-	-
-지배력상실로 인한 변동	-	-	(522,639)	(522,639)	-	-	-	-
기말 대손충당금	30,405,165	6,213,108	78,603,365	115,221,638	394,902	317,852	1,316,218	2,028,972

(5) 당분기 및 전기 중 이연대출부대비용의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초	1,452,271	9,345,757
신규 발생	480,700	3,271,001
상각	(494,061)	(11,164,487)
(분)기말	1,438,910	1,452,271

10. 유무형자산과 투자부동산

(1) 당분기 및 전기 중 유무형자산 및 투자부동산(비금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	유형자산	무형자산	투자부동산
기초 순장부금액	5,796,525	465,427	5,386,412
취득	6,004	-	-
폐기	(2,000)	-	-
감가상각비	(76,146)	(28,145)	(97,567)
보고기간말 장부금액	5,724,382	437,283	5,288,845
취득원가	11,410,081	4,349,533	15,229,206
감가상각누계액	(5,388,701)	(3,896,192)	(9,110,616)
손상차손누계액	(296,998)	(16,058)	(829,745)

(단위: 천원)

전기말	유형자산	무형자산	투자부동산
기초 순장부금액	5,940,990	571,272	5,776,231
취득	249,190	162,540	-
처분	(24,621)	-	-
감가상각비	(369,033)	(268,385)	(389,820)
보고기간말 장부금액	5,796,525	465,427	5,386,412
취득원가	11,406,078	4,349,533	15,229,207
감가상각누계액	(5,312,555)	(3,868,048)	(9,013,049)
손상차손누계액	(296,998)	(16,058)	(829,745)

당분기 중 회사가 보유중인 투자부동산에서 발생한 임대수익은 128,984천원(전분기 273,078천원)입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 유무형자산(금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	유형자산	무형자산
기초 순장부금액	256,057	905,286
취득	183,284	8,019
폐기	(93,932)	-
감가상각비	32,553	(122,937)
보고기간말 장부금액	377,962	790,368
취득원가	3,736,649	10,440,792
감가상각누계액	(3,358,687)	(6,229,429)
손상차손누계액	-	(3,420,996)

(단위: 천원)

전기말	유형자산	무형자산
기초 순장부금액	411,631	6,532,299
취득	154,018	54,846
처분	(8,797)	-
폐기	(57,100)	-
감가상각비	(241,311)	(543,493)
손상차손	-	(4,929,189)
지배력상실로 인한 감소	(2,384)	(209,177)
보고기간말 장부금액	256,057	905,286
취득원가	3,647,297	11,940,967
감가상각누계액	(3,391,240)	(6,106,492)
손상차손누계액	-	(4,929,189)

11. 기타금융자산 및 기타자산(1) 기타금융자산1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말
유동	미수금	946,154	343,029
단기대여금	20,870	-
보증금	300,000	300,000
합 계	1,267,024	643,029
비유동	장기대여금	15,674	17,508
보증금	3,902,028	3,902,028
장기금융상품	3,000	3,000
합 계	3,920,702	3,922,536

2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
미수금	16,083,247	25,940,110
미수수익	11,304,750	11,279,929
대손충당금	(2,316,981)	(2,028,971)
보증금	1,400,750	1,500,750
장기금융상품	3,000	3,000
합 계	26,474,766	36,694,818

(2) 기타자산1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급비용	882,650	556,457
선급금	267,765	130,212
합 계	1,150,415	686,669

2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급비용	184,199	165,287
선급금	252,152	218,901
합 계	436,351	384,188

12. 관계기업투자주식

(1) 당분기말과 전기말 현재 중요한 관계기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위: %)


기업명	소유지분율		주된 사업장	사용 재무제표일
당분기말	전기말
대신캑터스바이아웃 주식회사(*2)	24.51	24.51	한국	03월 31일
캑터스바이아웃 제6호 PEF(*1)	78.35	78.35	한국	03월 31일
캑터스바이아웃 제7호 PEF	34.40	34.40	한국	03월 31일
젤코바홀딩스(*3)	10.85	10.85	한국	03월 31일
㈜카동	26.26	26.26	한국	03월 31일
㈜헤론(*3)	7.14	7.14	한국	03월 31일
에스에스피젤코바 제1호 PEF(*4)	47.24	47.24	한국	03월 31일

(*1) 지분율이 50%를 초과하나 사원간 약정에 따라 연결회사가 지배력을 확보하지 못하였으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 당분기 중 FI 투자자의 동반매각청구권 행사로 인해 250억원을 매각예정자산으로 분류하였습니다(주석 25 참조).(*3) 소유 지분율은 20% 미만이나, 이사에 대한 지명권을 보유함에 따라 유의적인영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다.(*4) 전기 중 후순위출자자의 콜옵션행사로 인해 55억을 매각예정자산으로 분류하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


기업명	당기초	매각예정	당분기 지분법평가		당분기말
지분법손익	기타포괄손익
대신캑터스바이아웃 주식회사	25,536,641	(25,000,000)	-	-	536,641
캑터스바이아웃 제6호 PEF(*)	25,665,925	-	(6,092,252)	-	19,573,673
캑터스바이아웃 제7호 PEF	5,208,937	-	(25,550)	-	5,183,387
젤코바홀딩스	1,424,676	-	(103,399)	3,028	1,324,305
㈜카동	12,495,221	-	(337,819)	-	12,157,402
㈜헤론	1,180,827	-	(9,644)	-	1,171,183
에스에스피젤코바 제1호 PEF	525,065	-	14,000	-	539,065
합 계	72,037,292	(25,000,000)	(6,554,664)	3,028	40,485,656

(*) 해당 관계기업투자주식은 회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조).

(단위: 천원)


기업명	전기초	증감	전분기 지분법평가		전분기말
지분법손익	기타포괄손익
대신캑터스바이아웃 주식회사	24,220,063	-	(70,500)	-	24,149,562
캑터스바이아웃 제6호 PEF	20,997,026	-	(61,319)	-	20,935,707
캑터스바이아웃 제7호 PEF	5,387,179	-	256	-	5,387,435
㈜무궁화신탁	21,571,144	(1,854,372)	986,980	38,732	20,742,484
㈜카옥션	1,318,900	-	(9,261)	(10,555)	1,299,084
㈜카동	12,956,020	-	(147,815)	-	12,808,205
㈜헤론	1,193,424	-	(10,627)	-	1,182,797
합 계	87,643,756	(1,854,372)	687,714	28,177	86,505,274

(3) 당분기말 및 전기말 관계기업의 요약재무정보는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)


기업명	자산	부채	영업손익	당기순손익	기타포괄손익
대신캑터스바이아웃 주식회사	101,184,166	-	(2,246)	(2,246)	-
캑터스바이아웃 제6호 PEF	25,125,277	144,908	(7,775,638)	(7,775,638)	-
캑터스바이아웃 제7호 PEF	20,911,175	74,594	(74,266)	(74,266)	-
젤코바홀딩스	11,708,408	4,304,256	(161,323)	(952,802)	27,898
㈜카동	42,832,376	27,323,782	(503,637)	(1,286,330)	-
㈜헤론	6,798,015	77,527	(134,628)	(134,654)	-
에스에스피젤코바 제1호 PEF	13,357,311	143,426	355,604	355,604	-

(단위: 천원)


기업명	자산	부채	영업손익	당기순손익	기타포괄손익
대신캑터스바이아웃 주식회사	101,186,412	-	(4,834)	(4,834)	-
캑터스바이아웃 제6호 PEF	32,906,943	150,936	5,958,989	5,958,989	-
캑터스바이아웃 제7호 PEF	20,989,378	78,531	(315,326)	(315,326)	-
젤코바홀딩스	12,528,360	4,199,304	(244,397)	(255,118)	(274,833)
㈜카동	41,732,890	24,937,966	(993,776)	(2,136,672)	-
㈜헤론	6,934,095	78,334	(605,731)	(172,783)	-
에스에스피젤코바 PEF 제1호	13,423,737	219,788	636,663	636,663	-

13. 기타금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기말	전기말
유동	미지급금	1,298,329	1,610,723
예수금	48,857	52,463
미지급배당금	5,118,970	-
미지급비용	345,397	399,339
보증금	100,000	220,000
합 계	6,911,553	2,282,525
비유동	임대보증금	1,000,000	1,000,000
비지배지분	2,210,758	2,267,783
합 계	3,210,758	3,267,783

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명	당분기말	전기말
미지급금	2,574,525	3,318,885
예수금	175,157	172,664
미지급비용	1,419,580	1,116,121
합 계	4,169,262	4,607,670

14. 차입부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
비금융업(유동)	단기차입금	KB국민은행 외 6개	4.58~6.98	31,400,000	37,233,200
유동성장기차입금	세람저축은행 외 3개	6.21~8.60	46,241,333	32,392,000
소 계			77,641,333	69,625,200
비금융업(비유동)	장기차입금	부산은행 외 3개	6.50~8.50	10,959,889	12,081,000
합 계				88,601,222	81,706,200

상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용이 제한되어 있습니다(주석 8 참조). 또한, 연결회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
금융업	단기차입금	키움캐피탈 외 4개	7.50~8.70	53,004,616	106,443,278
유동성장기차입금	NH저축은행 외 44개	4.80~10.00	143,993,827	140,510,930
단기사채	제 856회 외 62개	6.25~11.00	113,560,000	68,550,000
유동성장기사채	제533회 외 67개	4.80~11.00	31,150,000	34,690,000
장기차입금	KB저축은행 외 27개	7.60~8.50	25,463,537	22,860,831
사채	제 629회 외 14개	7.80~8.30	9,210,000	10,330,000
합 계				376,381,980	383,385,039

15. 기타부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선수금	5,392,999	2,495,451
선수수익	20,822	33,288
예수금	42,870	26,810
합 계	5,456,691	2,555,549

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타비유동부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타충당부채	39,932	39,932

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	571,808	463,319
가수금	630	-
기타충당부채	65,068	92,431
합 계	637,506	555,750

16. 순확정급여부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 순확정급여부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	7,871,260	7,557,301
사외적립자산의 공정가치	(4,599,001)	(4,542,818)
연결재무상태표상 부채	3,272,259	3,014,483

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 순확정급여부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	7,771,621	7,706,277
사외적립자산의 공정가치	(3,630,533)	(3,722,253)
연결재무상태표상 부채	4,141,088	3,984,024

(3) 연결포괄손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	402,544	378,929
순이자원가	65,318	69,761
중단영업	-	89,148
종업원 급여에 포함된 총 비용	467,861	537,839

상기 연결포괄손익계산서에 반영된 금액은 비금융업, 금융업 구분 없이 연결회사의금액을 작성했습니다.

17. 리스

(1) 연결재무상태표에 인식된 금액(비금융업)1) 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	414,753	414,173
차량운반구	556,750	608,211
합 계	971,503	1,022,384

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
리스부채
유동	972,842	1,023,373
비유동	756,292	833,968
합 계	1,729,134	1,857,341

2) 당분기 중 증가한 사용권자산은 250,493천원(전기말 : 1,104,613천원)입니다.

(2) 연결재무상태표에 인식된 금액(금융업)1) 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	843,057	482,060
차량운반구	102,937	112,541
합 계	945,994	594,601

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
리스부채
유동	697,777	576,275
비유동	241,396	76,102
합 계	939,173	652,377

2) 당분기 중 증가한 사용권자산은 550,793천원(전기말 : 813,377천원)입니다.

(3) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액1) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	(329,089)	(382,877)
차량운반구	(68,333)	(92,421)
합 계	(397,422)	(475,297)
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	(65,198)	(55,689)
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익)	17,666	14,592
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(일반관리비에 포함)	(30,080)	(55,392)
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(일반관리비에 포함)	(689,664)	(615,074)

2) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,437,756천원(전분기 : 1,264,523천원) 입니다.

(4) 리스부채의 계약상 만기 구조(비금융업)당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	6개월이하	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액
리스부채	578,185	493,316	457,600	380,434	1,909,535	1,729,134

(단위: 천원)

전기말	6개월이하	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액
리스부채	627,353	504,058	455,616	474,613	2,061,641	1,857,341

(5) 리스부채의 계약상 만기 구조(금융업)당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	6개월이하	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액
리스부채	394,588	350,340	237,220	14,319	996,466	939,173

(단위: 천원)

전기말	6개월이하	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액
리스부채	354,597	263,827	47,768	16,298	682,489	652,377

(6) 연결회사의 리스활동과 회계정책변동리스료에서 생기는 불확실성의 추정일부 부동산 리스는 휴게소사업부에서 생기는 매출에 연동되는 변동리스료 조건을 포함합니다. 휴게소사업부의 경우, 최대 6.13%~22.84%까지 변동리스료 지급 조건을 따르며 리스료 산정시 매출액에 적용되는 비율 또한 그 범위가 넓습니다. 변동리스료를 지급하는 계약조건은 신규 매장의 고정원가 최소화를 포함하여 다양한이유로 사용됩니다. 매출에 연동하는 변동리스료는 변동리스료를 유발하는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다. 이러한 변동리스료 계약으로 인해 휴게소사업부에서 매출이 5% 상승한다면 총 리스료 지급은 약 6% 증가합니다.

(7) 보고기간종료일 현재 금융리스채권(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	당분기말
할인되지 않은 리스료	리스순투자
1년 이내	475,607	439,604
1년 초과 5년 이내	314,000	290,284
합 계	789,607	729,888

(단위: 천원)


구 분	전기말
할인되지 않은 리스료	리스순투자
1년 이내	475,307	433,895
1년 초과 5년 이내	413,000	380,278
합 계	888,307	814,173

회사는 임차한 사무실 일부에 대하여 리스제공자로서 금융리스약정을 체결하면서 금융리스채권(비금융업)이 발생하였으며, 해당 금융리스채권에서 발생한 이자수익은 당분기 14,415천원이며 전분기 14,592천원입니다.(8) 보고기간종료일 현재 금융리스채권(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	당분기말
할인되지 않은 리스료	리스순투자
1년 이내	-	-

(단위: 천원)


구 분	전기말
할인되지 않은 리스료	리스순투자
1년 이내	32,325	30,897

회사는 임차한 사무실 일부에 대하여 리스제공자로서 금융리스약정을 체결하면서 금융리스채권(금융업)이 발생하였으며, 해당 금융리스채권에서 발생한 이자수익은 당분기 3,251천원이며 전분기는 해당사항이 없습니다.

18. 자본(1) 자본금회사가 발행할 주식의 총수는 299,539,171주이고, 발행한 주식수는 보통주식 26,446,135주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.회사는 이사회결의에 의거 2008년과 2011년, 2019년 중 각각 보통주식 460,829주 및 345,423주, 303,095주를 이익소각하여 당분기말 현재 회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다.(2) 배당내역2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 500원과 12,797백만원이며 2023년 3월 31일에 정기주주총회에서 결의되었으며, 2023년 4월 중에 지급되었습니다(전기 지급액 : 12,797백만원).

19. 일반관리비

당분기 및 전분기 중 일반관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당분기	전분기
계속영업:
급여	5,497,448	4,807,972
퇴직급여	467,861	3,749,544
감가상각비	223,368	243,791
무형자산상각비	151,081	202,045
사용권자산상각비	397,422	438,010
광고선전비	27,920	28,702
임차료	945,704	915,294
복리후생비	395,504	500,918
지급수수료	1,144,326	1,482,781
여비교통비	31,696	47,716
접대비	154,924	194,304
통신비	169,595	216,595
수도광열비	147,861	153,319
세금과공과	564,724	419,354
수선비	51,061	45,154
보험료	89,804	39,514
차량유지비	39,867	80,756
교육훈련비	1,826	(7,525)
도서인쇄비	5,436	9,073
소모품비	90,164	99,537
전산처리비	188,411	199,618
운반비	54	-
협회비	61,685	93,810
미화조성비	11,539	13,927
계속영업 소계	10,859,280	13,974,209
중단영업	-	1,370,188
합 계	10,859,280	15,344,397

20. 법인세 당분기 법인세비용의 유효세율은 (-)이므로 산정하지 않았습니다(2023년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 유효법인세율은 62.27%입니다).

21. 주당순이익

(1) 기본주당순이익① 기본주당순이익기본주당이익은 연결회사의 지배기업주주귀속 보통주분기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기
지배기업주주귀속 보통주분기순이익	(3,479,012,489)	2,238,587,881
가중평균 유통보통주식수	25,594,852	25,594,852
기본주당순이익	(136)	87

② 가중평균유통보통주식수 산정내역

(단위: 주)

구 분	당분기	전분기
Ⅰ. 가중평균 총발행 주식수	26,446,135	26,446,135
Ⅱ. 가중평균 자기주식수	851,283	851,283
Ⅲ. 가중평균 유통주식수(Ⅰ-Ⅱ)	25,594,852	25,594,852

(2) 희석주당순이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 연결회사의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

22. 현금흐름표

(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
분기순이익	(3,479,012)	2,238,588
조정:
이자수익	(30,257,632)	(38,485,969)
이자비용	9,289,202	11,154,704
법인세비용	52,978	609,195
감가상각비	223,368	251,174
무형자산상각비	151,081	202,045
사용권자산상각비	397,422	475,297
대손상각비(대출채권)	11,331,391	15,494,318
유형자산폐기손실	13,723	57,088
유형자산처분손실	-	7,758
기타수익	(77,557)	(25,179)
파생상품평가이익	(23,258)	-
파생상품거래이익	(12,617)	-
퇴직급여	467,861	537,839
당기손익인식금융자산 평가이익	(13,321)	(22,432)
지분법이익	(14,000)	(1,104,675)
지분법손실	6,568,663	290,006
배당금수익	(301,683)
유형자산손상차손환입	-	(7,377)
운전자본의 변동:
재고자산	(6,079,942)	(5,681,797)
매출채권	(91,549)	431,794
대출채권	2,076,858	73,207,900
미수금	(758,275)	(1,165,813)
선급금	(170,804)	14,573
선급비용	1,130,725	(4,133,797)
선납세금	-	(16)
퇴직금의 지급	(173,739)	(4,372,340)
사외적립자산	104,915	3,099,823
매입채무	337,171	17,566
예수금	124,066	108,086
미지급비용	(47,223)	(3,536)
미지급금	4,074,230	(4,759,103)
선수금	2,897,549	3,383,025
장단기보증금	(120,000)	-
단기금융리스채권	196,603	116,700
기타충당부채	(27,363)	(41,685)
선수수익	(12,466)	-
이연법인세자산	(3,327)	-
관계사 전입(전출)	-	(46,281)
영업으로부터 창출된 현금	(2,225,962)	51,847,479

(2) 현금및현금성자산의 구성요소

(단위: 천원)

구 분(*)	당분기말	전분기말
은행예금및보유현금	14,898,564	16,018,316
단기은행예치금	48,955,191	36,639,907
합 계	63,853,755	52,658,223

(*) 은행예금 및 단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다.

(3) 현금의 유입,유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

내용	당분기	전분기
대출채권의 제각	733,420	7,813,101
미수수익의 제각	-	447,205
장기차입금 및 사채의 유동성대체	82,298,405	76,652,688

23. 우발부채 및 약정사항

(1) 주요 차입약정

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말		약정처
한도약정액	대출실행액	한도약정액	대출실행액
---	---	---	---	---	---
기업구매자금대출	8,000,000	8,000,000	8,000,000	8,000,000	KB국민은행
7,000,000	6,000,000	7,000,000	7,000,000	신한은행
1,600,000	1,600,000	1,600,000	1,600,000	부산은행
6,500,000	3,000,000	6,500,000	6,500,000	NH농협은행
1,800,000	1,800,000	1,800,000	1,800,000	IBK기업은행
1,000,000	-	1,000,000	1,000,000	DGB대구은행
2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	수협은행
일반여신약정	9,000,000	9,000,000	9,000,000	9,000,000	KDB산업은행
2,000,000	1,416,667	1,000,000	41,667	세람저축은행
2,500,000	2,395,833	2,000,000	333,200	광주은행
2,500,000	854,167	2,500,000	1,208,333	부산은행
3,000,000	2,625,000	8,000,000	3,625,000	신한은행
합 계	46,900,000	38,691,667	50,400,000	42,108,200

(2) 담보제공자산

(단위: 천원)

계 정 과 목	세부내역	장부금액	당분기말	차입금액	담보권자
담보설정금액(채권최고액)
---	---	---	---	---	---
단기금융상품,당기손익-공정가치측정금융자산	단기금융상품	2,091,133	5,291,700	8,625,000	신한은행(*1)
단기금융상품	1,060,000	1,166,000	8,000,000	KB국민은행(*1)
당기손익-공정가치측정금융자산	321,394	101,000
단기금융상품	100,000	110,000	187,500	부산은행(*1)
단기금융상품	700,000	798,000	9,000,000	KDB산업은행(*1)
유형자산, 투자부동산	토지	3,254,390	11,000,000
건물	171,196
구축물	4,193,573
대출채권,단기금융상품	대출채권	201,500,546	201,500,546	173,093,461	신한캐피탈 외
단기금융상품	4,558,738	메리츠종금 외
매출채권단기금융상품	매출채권	738,107	16,260,400	12,508,000	케이비캐피탈, 하나캐피탈(*2)
단기금융상품	2,621,559	한국투자증권
매출채권	350,999	7,051,200	5,424,000	애큐온저축은행, 애큐온캐피탈(*3)
단기금융상품	738,040	한국투자증권
매출채권,단기금융상품	매출채권	93,595	11,273,600	8,672,000	KDB산은캐피탈, IBK캐피탈, SBI저축은행(*4)
단기금융상품	2,058,425	한국투자증권
매출채권,단기금융상품	매출채권	545,777	7,583,333	5,833,333	IBK캐피탈, 남양저축은행, OK저축은행(*5)
단기금융상품	1,103,900	한국투자증권
매출채권,단기금융상품	매출채권	347,411	24,555,556	18,888,889	한투저축외 8개 (*6)
단기금융상품	2,468,898	NH투자증권
관계기업투자주식	관계기업투자주식	38,000,000	36,000,000	30,000,000	제635회, 제636회, 제655회 사모사채(*7)
합 계		267,017,681	322,691,335	280,232,183

(*1) 신한은행, KB국민은행, 부산은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으 며, KDB산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.(*2) 디와이에이치제팔차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 49,279,133천원 입니다.(*3) 디와이에이치제구차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 115,630,099천원 입니다.(*4) 디와이에이치제십차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 40,890,800천원 입니다.(*5) 디와이에이치제십일차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 103,502,561천원 입니다.(*6) 엑싯제십일차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 70,735,167천원 입니다.(*7) 회사가 보유한 대상회사의 보유주식 전부에 대해 대주를 제1순위 근질권자로 하는 근질권 설정을 했습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	세부내역	장부금액	전기말	차입금액	담보권자
담보설정금액(채권최고액)
---	---	---	---	---	---
단기금융상품,당기손익-공정가치측정금융자산	단기금융상품	1,947,000	2,141,700	7,000,000	신한은행(*1)
단기금융상품	9,131	750,000	625,000
단기금융상품	143,240	3,600,000	3,000,000
단기금융상품	1,060,000	1,166,000	8,000,000	KB국민은행(*1)
당기손익-공정가치측정금융자산	308,073	101,000
단기금융상품	100,000	110,000	375,000	부산은행(*1)
단기금융상품	700,000	798,000	9,000,000	KDB산업은행(*1)
유형자산, 투자부동산	토지	3,254,390	11,000,000
건물	176,967
구축물	4,260,080
대출채권,단기금융상품	대출채권	189,073,155	189,373,155	162,734,951	신한캐피탈 외
단기금융상품	5,128,735	메리츠종금 외
매출채권,단기금융상품	매출채권	708,967	20,320,300	15,631,000	케이비캐피탈, 하나캐피탈(*2)
단기금융상품	2,523,980	한국투자증권
매출채권,단기금융상품	매출채권	346,187	8,673,600	6,672,000	애큐온저축은행,애큐온캐피탈(*3)
단기금융상품	1,068,720	한국투자증권
매출채권,단기금융상품	매출채권	345	13,383,500	10,295,000	아이비케이캐피탈, 산은캐피탈, 에스비아이저축은행(*4)
단기금융상품	2,870,413	한국투자증권
매출채권,단기금융상품	매출채권	466,960	9,100,000	7,000,000	아이비케이캐피탈, 남양저축은행, 오케이저축은행(*5)
단기금융상품	348,080	한국투자증권
관계기업투자주식	관계기업투자주식	38,000,000	24,000,000	20,000,000	제635회,636회 사채(*6)
		252,494,423	284,517,255	250,332,951

(*1) 신한은행, KB국민은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으며, KDB산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.(*2) 디와이에이치제육차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에대한 추정 매출채권 입금액은 47,238,438천원 입니다.(*3) 디와이에이치제칠차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에대한 추정 매출채권 입금액은 51,517,676천원 입니다.(*4) 디와이에이치제팔차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에대한 추정 매출채권 입금액은 49,279,133천원 입니다.(*5) 연결회사가 보유한 대상회사의 출자지분 전부에 대해 대주를 제1순위 근질권자로 하는 근질권 설정을 했습니다.(*6) 연결회사가 보유한 대상회사의 보유주식 전부에 대해 대주를 제1순위 근질권자로 하는 근질권 설정을 했습니다.

(3) 지급보증

1) 제공한 지급보증연결회사는 당분기말 및 전기말 현재 타인을 위해 지급하고 있는 보증이 없습니다.

2) 제공받은 지급보증당분기말 연결회사는 서울보증보험주식회사로부터 다음과 같은 지급보증을 제공받고 있습니다.

(단위: 천원)

상품명	피보험자상호	지급보증액	주계약내용
이행(상품판매대금)보증보험	에쓰오일(S-OIL)㈜	7,000,000	석유제품 공급계약
가맹사업보증보험	㈜롯데리아	30,000	㈜롯데리아 가맹점계약(엔제리너스)
가맹사업보증보험	㈜롯데리아	29,122	시설물대여계약
인허가보증보험	금융위원회	50,000	대부(중개)업자 영업보증금 보증
공탁보증보험	개인	1,543,000	부동산 및 채권 가압류 등

(4) 견질제공어음내역당분기말 연결회사의 견질제공어음내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금액	매수(매)	제공처	제공내역	관련차입금 금액
어음	백지	2	에쓰오일㈜	대리점 및 저유소 임대계약 관련	-

(5) 계류중인 소송사건

연결회사는 연체 채권과 관련하여 대여금 청구소송 및 지급명령신청 등을 진행하고 있습니다.

(6) 연결회사는 ㈜비에스온(이하 "대상회사") 지분 인수를 위해 특수목적법인인 대신캑터스바이아웃㈜(이하 "투자회사")에 출자하였습니다. 투자자는 재무적투자자(이하 "FI")와 전략적투자자(이하 "SI")로 구성되어 있으며, 연결회사는 SI로 참여하였습니다. 인수 시 체결한 주주간 약정사항은 다음과 같습니다.주주간 약정 사항은 연결회사의 매도청구권(Call option) 및 우선매수청구권, 다른 투자자(SI 및 FI)가 보유한 연결회사에 대한 매수청구권(Put option), FI가 보유한 경영권매각(Drag-along-right), 동반매각청구권이 있습니다. 경영권 매각은 대상회사가 기업공개기한까지 적격상장을 완료하지 못하는 경우, FI가 정하는 시기 및 방법에 따라 대상회사의 주식 전체를 제3자에 매도할 수 있는 권리로서 당분기말 현재 FI가 동반매각청구권을 행사하여 이를 매각예정자산으로 분류하였습니다(주석 25 참조). 매매에 대한 대금은 제반비용 차감 후 FI, 다른 SI, 연결회사의 순으로 내부수익률에 따라 배분됩니다.

(7) 연결회사는 메이슨캐피탈 주식회사 지분 투자를 위해 특수목적법인인 캑터스바이아웃 제6호 PEF에 출자하였습니다. 사원간 합의서에 따르면 연결회사는 캑터스바이아웃 제6호 PEF가 보유한 메이슨캐피탈 주식회사 주식을 매도하는 경우, 우선 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다.(8) 연결회사는 특수목적법인인 에스에스피젤코바 제1호 PEF에 출자하였습니다. 사원간합의서에 따르면 회사는 후순위 출자자에게 풋옵션을 보유하고 있습니다. 에스에스피젤코바 제1호 PEF에 출자한 후순위 출자자는 회사에게 콜옵션(주석 7 참조)을 보유하고 있습니다. 후순위출자자의 콜옵션 행사가격은 회사의 매매대금에 일정이율을 가산한 상당의 금액이며 해당 PEF 존속기간 만료일까지 행사할 수 있습니다. 해당 의무로 인하여 연결회사가 보유하는 파생상품부채의 공정가치는 당분기말 기준 48백만원으로, 당분기 파생상품평가이익 23백만원이 발생하였습니다.

24. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.1) 주요 주주

구 분	지분율(%)	비 고
㈜엠투엔	16.32	유의적 영향력을 행사하는 기업
서홍민	15.28	기타특수관계자
㈜디케이마린	8.56	유의적 영향력을 행사하는 기업

2) 기타 특수관계자

구 분	회사명
관계기업	대신캑터스바이아웃 주식회사
캑터스바이아웃 제6호 PEF(*1)
캑터스바이아웃 제7호 PEF
㈜젤코바홀딩스(*2)
㈜카동
㈜헤론(*3)
에스에스피젤코바 제1호 PEF
관계기업의 종속기업	㈜비에스온
메이슨캐피탈㈜
전시몰닷컴 주식회사(구, 에이제이전시몰㈜)
㈜카옥션
㈜씨에이대부
제로렌트카㈜
기타 특수관계자	㈜엠투엔바이오
M2N BIO US.,LLC
미시간아시아이노베이션투자조합
M2N Life Science Investment LLC
M2N VENTURE PARTNERS FZCO
PT.S HIN HAN INDONESIA

(*1) 연결회사의 소유지분율은 50%를 초과하나, 사원간 약정에 따라 연결회사가 지배력을 확보하지 못하였으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 연결회사의 소유지분율은 20% 미만이나, 회사가 피투자회사의 경영진 선임권을 보유하고 있으며 중요한 정책결정과정에 참여할 수 있으므로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 관계기업에 포함되었습니다.(*3) 연결회사의 소유 지분율은 20% 미만이나, 이사에 대한 지명권을 보유함에 따라유의적인 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단되어 관계기업에 포함되었습니다.

(2) 특수관계자와의 중요한 거래내용

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기		전분기
이자비용	이자수익	이자비용	이자수익
---	---	---	---	---	---
기타 특수관계자	㈜채권추심전문엘씨대부(*)	-	82,610	-	-
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜디케이마린	-	-	241,644	-
㈜엠투엔	-	-	(40,411)	-
주요 경영진 및 주요 경영진의 가까운 가족		10,035	-	14,916	15,226
합 계		10,035	82,610	216,149	15,226

(*) 전기 중 주식양수도계약으로 인해 지배력을 상실하여 종속기업에서 기타 특수 관계자로 변동되었으며, 당분기말 기준 사업장 폐업으로 인해 기타 특수관계자에서 제외되었습니다.

(3) 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용

(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기말
채권		채무
---	---	---	---	---
미수금	당기손익-공정가치측정금융자산	사채
---	---	---	---	---
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜디케이마린	15,920,760	-	-
관계기업	㈜젤코바홀딩스	-	4,581,656	-
주요 경영진 및 주요 경영진의 가까운 가족		-	-	500,000
합 계		15,920,760	4,581,656	500,000

(단위: 천원)

구 분	회사명	전기말
채권			채무
---	---	---	---	---	---	---
미수금	당기손익-공정가치측정금융자산	금융리스채권	사채	미지급비용
---	---	---	---	---	---	---
기타 특수관계자	㈜채권추심전문엘씨대부	-	-	30,683	10,300,000	17,836
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜디케이마린	25,920,760	-	-	-	-
관계기업	㈜젤코바홀딩스	-	4,581,656	-	-	-
주요 경영진 및 주요 경영진의 가까운 가족		-	-	-	600,000	-
합 계		25,920,760	4,581,656	30,683	10,900,000	17,836

(4) 특수관계자와의 자금거래 내역

1) 자금의 출자연결회사는 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 출자거래는 없습니다.

2) 자금의 대여 연결회사는 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 대여거래는 없습니다.

3) 자금의 차입

(단위: 천원)


구분	회사명	당분기		전분기
자금차입 거래		자금차입 거래
차 입	상 환	차 입	상 환
기타 특수관계자	㈜채권추심전문엘씨대부(*)	-	10,300,000	2,000,000	4,000,000
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜엠투엔	-	-	-	8,000,000
주요 경영진 및 주요 경영진의 가까운 가족		-	100,000	-	-
합 계		-	10,400,000	2,000,000	12,000,000

(*) 전기 중 주식양수도계약으로 인해 지배력을 상실하여 종속기업에서 기타 특수 관계자로 변동되었으며, 당분기말 기준 사업장 폐업으로 인해 기타 특수관계자에서 제외되었습니다. 4) 특수관계자에 대한 2023 회계연도에 대한 총 배당금은 2,143,753천원으로 당분기말 현재 미지급배당금으로 반영되어 있습니다.

(5) 특수관계자와의 주식거래 내역1) 주식거래내역연결회사는 당분기 및 전분기 주식 거래내역이 없습니다.

2) 주식교환 내역연결회사는 당분기 및 전분기 주식 교환내역이 없습니다.

(6) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 주요경영진의 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여 및 기타 단기종업원 급여	925,109	1,833,934
퇴직급여	215,153	39,690
합 계	1,140,261	1,873,623

상기의 주요경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사 및 감사가 포함되어 있으며, 주요 경영진의 2023 회계연도에 대한 배당금은 19,420천원 입니다.

25. 매각예정자산(금융업)

당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	내 역	당분기말		전기말
공정가치	장부가액	공정가치	장부가액
---	---	---	---	---	---
매각예정자산	에스에스피젤코바PEF 제1호(*1)	5,500,000	5,500,000	5,500,000	5,500,000
대신캑터스바이아웃 주식회사(*2)	25,000,000	25,000,000	-	-
합 계		30,500,000	30,500,000	5,500,000	5,500,000

(*1) 전기말 연결회사는 관계기업인 에스에스피젤코바 PEF 제1호 후순위 출자자의 콜옵션 행사로 인해 에스에스피젤코바 PEF 제1호를 매각예정자산으로 분류하였습니다.(*2) 당분기말 연결회사는 FI 투자자의 동반매각청구권 행사로 인해 관계기업인 대신캑터스바이아웃 주식회사를 매각예정자산으로 분류하였습니다.

4. 재무제표 4-1. 재무상태표

재무상태표

제 48 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 47 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

I. 유동자산

91,925,199,979

64,636,566,074

현금및현금성자산

60,558,708,627

42,437,990,575

단기금융상품

17,356,562,565

15,446,929,187

매출채권

2,729,382,946

2,637,917,536

금융리스채권

439,603,690

433,895,118

기타금융자산

1,259,730,368

643,029,414

기타유동자산

1,146,471,934

682,020,977

유동재고자산

8,434,739,849

2,354,783,267

II. 비유동자산

41,400,913,004

41,081,897,475

장기금융리스채권

290,283,811

380,277,811

기타금융자산

3,909,645,768

3,911,479,098

관계종속기업투자

15,800,000,000

15,100,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

5,513,674,350

5,567,022,480

유형자산

5,721,647,787

5,793,434,128

사용권자산

802,459,857

840,771,431

무형자산

337,281,509

365,426,059

투자부동산

5,288,845,201

5,386,411,747

이연법인세자산

3,737,074,721

III. 금융업자산

751,014,786,765

769,846,583,836

당기손익-공정가치측정금융자산

1,847,004,010

1,833,683,048

대출채권

616,803,302,496

625,892,607,705

기타금융자산

24,739,650,890

35,028,671,517

기타자산

380,502,225

300,370,733

관계종속기업투자

53,000,000,000

78,000,000,000

유형자산

298,372,174

159,223,366

사용권자산

822,272,456

506,626,818

무형자산

713,918,133

831,286,130

이연법인세자산

21,909,764,381

21,794,114,519

매각예정비유동자산

30,500,000,000

5,500,000,000

자산 총계

884,340,899,748

875,565,047,385

부채

I. 유동부채

103,356,059,828

87,006,319,347

매입채무

1,093,731,135

756,560,518

차입부채

77,641,333,412

69,625,200,129

기타금융부채

6,760,454,135

2,123,317,050

파생상품부채　

12,616,875

리스부채

918,579,719

976,965,405

기타 유동부채

5,456,691,749

2,555,548,384

당기법인세부채

11,485,269,678

10,956,110,986

II. 비유동부채

15,521,279,219

16,461,168,498

차입부채

10,959,888,771

12,080,999,887

기타금융부채

1,000,000,000

순확정급여부채

2,906,322,256

2,667,385,902

리스부채

615,136,372

672,850,889

기타 비유동 부채

39,931,820

III. 금융업부채

394,352,990,808

397,554,027,316

차입부채

360,331,979,603

347,689,262,702

기타금융부채

30,743,617,872

47,012,886,851

파생상품부채

48,422,929

71,681,030

순확정급여부채

1,943,052,120

1,859,160,937

리스부채

817,588,371

522,908,491

기타부채

468,329,913

398,127,305

부채 총계

513,230,329,855

501,021,515,161

자본

I. 보통주자본금

13,777,741,000

II. 주식발행초과금

6,194,013,577

III. 기타자본항목

30,475,962,400

IV. 기타포괄손익누계액

(6,724,607,779)

(6,286,909,021)

이익잉여금

327,387,460,695

330,382,724,268

자본총계

371,110,569,893

374,543,532,224

부채와 자본 총계

884,340,899,748

875,565,047,385

	제 48 기 1분기말	제 47 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 47 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

I. 영업수익

113,347,243,899

109,508,708,529

비금융업수익

86,278,267,216

78,320,986,737

상품매출액

85,475,222,044

77,410,274,719

용역매출액

803,045,172

910,712,018

금융업수익

27,068,976,683

31,187,721,792

대출채권이자수익

27,018,120,676

28,604,221,132

기타영업수익

50,856,007

2,583,500,660

II. 영업비용

109,612,899,318

109,202,708,739

비금융업비용

83,381,536,019

75,645,396,950

매출원가

83,381,536,019

75,645,396,950

금융업비용

16,613,900,111

22,014,436,349

이자비용

7,010,319,948

7,194,433,889

대손상각비

9,443,893,745

14,820,002,460

기타영업비용

159,686,418

일반관리비

9,617,463,188

11,542,875,440

III. 영업이익

3,734,344,581

305,999,790

IV. 영업외수익

627,770,095

1,870,418,542

기타수익

325,885,065

1,612,478,997

금융수익

301,885,030

257,939,545

V. 영업외비용

1,661,357,218

1,164,085,652

기타비용

14,145,979

57,319,352

금융비용

1,647,211,239

1,106,766,300

VI. 법인세비용차감전순이익

2,700,757,458

1,012,332,680

법인세비용(수익)

564,458,308

233,848,849

당기순이익(손실)

2,136,299,150

778,483,831

기타포괄손익

(450,291,081)

401,718,084

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(450,291,081)

401,718,084

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

(437,698,758)

438,581,757

순확정급여부채의 재측정요소

(12,592,323)

(36,863,673)

IX. 총포괄이익

1,686,008,069

1,180,201,915

VIII. 주당순이익 (단위 : 원)

1.기본주당순손익 (단위 : 원)

2.희석주당순손익 (단위 : 원)

| | 제 48 기 1분기 | | 제 47 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 47 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (보고금액)

13,777,741,000

6,194,013,577

30,475,962,400

(4,404,554,341)

307,573,189,896

353,616,352,532

총포괄손익 :

분기순이익

778,483,831

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

438,581,757

순확정급여부채의 재측정요소

(36,863,673)

소유주와의 거래 :

배당금지급

(12,797,426,000)

2023.03.31 (당분기말)

13,777,741,000

6,194,013,577

30,475,962,400

(3,965,972,584)

295,517,384,054

341,999,128,447

2024.01.01 (보고금액)

13,777,741,000

6,194,013,577

30,475,962,400

(6,286,909,021)

330,382,724,268

374,543,532,224

총포괄손익 :

분기순이익

2,136,299,150

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

(437,698,758)

순확정급여부채의 재측정요소

(12,592,323)

소유주와의 거래 :

배당금지급

(5,118,970,400)

2024.03.31 (당분기말)

13,777,741,000

6,194,013,577

30,475,962,400

(6,724,607,779)

327,387,460,695

371,110,569,893

| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 47 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

I. 영업활동 현금흐름

(1,314,647,647)

44,215,361,704

영업으로부터 창출된 현금흐름

(21,634,527,143)

23,727,244,067

이자수취

28,619,232,660

31,229,367,468

이자지급

(8,569,064,211)

(8,318,798,442)

배당금의 수취

301,683,487

법인세 납부

(31,972,440)

(2,422,451,389)

II. 투자활동 현금흐름

6,782,041,679

(4,595,112,179)

유형자산의 취득

(189,287,842)

(28,491,168)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(500,000,490)

장단기금융상품의 변동

(1,909,633,378)

(4,732,446,798)

장단기대여금의 대여

(20,869,941)

장단기대여금의 회수

1,833,330

20,825,787

종속기업투자의 처분

10,000,000,000

종속기업투자의 취득

(700,000,000)

임차보증금의 회수

100,000,000

145,000,000

III. 재무활동 현금흐름

12,653,324,020

(10,659,907,674)

사채의 발행

64,690,000,000

11,510,000,000

사채의 상환

(20,920,000,000)

(17,020,000,000)

차입금의 증가

107,281,819,670

197,424,414,875

차입금의 상환

(132,713,694,807)

(202,160,691,966)

배당금 지급

(5,118,970,400)

리스부채의 감소

(565,830,443)

(413,630,583)

IV. 현금및현금성자산의 순증가

18,120,718,052

28,960,341,851

V. 기초 현금및현금성자산

42,437,990,575

18,092,666,239

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과

VII. 분기말 현금및현금성자산

60,558,708,627

47,053,008,090

	제 48 기 1분기	제 47 기 1분기

5. 재무제표 주석

1. 일반사항주식회사 리드코프(이하 '회사')는 1977년 9월 동양특수유조 주식회사로 설립되어, 1995년 8월 한국거래소 코스닥시장에 상장 하였으며, 1995년 12월 28일에 상호를 동양특수유조 주식회사에서 주식회사 동특으로 변경하였습니다. 또한 2001년 8월 31일을 분할기일로 하여 상법상 물적분할 방식에 의하여 회사의 운송부문을 분할, 주식회사 동특을 신설하고, 회사의 상호를 주식회사 리드코프로 변경하였습니다.한편, 회사는 2003년 2월 7일자로「대부업의 등록 및 금융이용자보호에 관한 법률 (이하"법률")」제3조에 따라 서울특별시에 대부업등록을 하고 신규사업인 소비자여신금융업에 진출하였으며, 2003년 10월 30일자로 석유수출입업 등록을 취소하고 석유도매업을 운영하게 되었습니다. 이에 따라 당분기말 현재 회사는 석유도소매업, 고속도로 휴게소 운영 및 소비자여신금융업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사는 서울특별시 중구 소공로에 소재하고 있으며, 목포대불공단에 석유류 저장시설을, 경부고속도로 하행선상에 천안휴게소를, 소비자여신금융과 관련하여 서울특별시 강남지점 등을 운영하고 있습니다. 회사는 설립후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당분기말 현재 보통주자본금은 13,778백만원입니다.

보고기간말 현재 회사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주	당분기말		전기말
소유 주식수(주)	지분율(%)	소유 주식수(주)	지분율(%)
---	---	---	---	---
㈜엠투엔	4,316,783	16.32	4,316,783	16.32
서홍민	4,040,672	15.28	4,040,672	15.28
㈜디케이마린	2,264,207	8.56	2,264,207	8.56
(주)오케이저축은행	2,344,132	8.86	2,344,132	8.86
자기주식	851,283	3.22	851,283	3.22
기타	12,629,058	47.76	12,629,058	47.76
합 계	26,446,135	100.00	26,446,135	100.00

2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용회사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

요약분기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 위 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.2) 공정가치 측정회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.회사는 유의적인 평가 문제를 이사회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다.

3. 중요한 회계정책

회사의 한국채택국제회계기준에 따른 중간재무제표 작성에 적용한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

(2) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 공정가치

(1) 금융상품 종류별 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치(*1)	장부금액	공정가치(*1)
---	---	---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	60,558,709	60,558,709	42,437,991	42,437,991
단기금융상품	17,356,563	17,356,563	15,446,929	15,446,929
매출채권(*2)	2,729,383	2,729,383	2,637,918	2,637,918
대출채권	616,803,302	616,803,302	625,892,608	625,892,608
기타금융자산(유동)	1,259,730	1,259,730	643,029	643,029
기타금융자산(비유동)	3,909,646	3,909,646	3,911,479	3,911,479
기타금융자산(금융업)	24,739,651	24,739,651	35,028,672	35,028,672
당기손익-공정가치측정금융자산	1,847,004	1,847,004	1,833,683	1,833,683
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,513,674	5,513,674	5,567,022	5,567,022
합 계	734,717,662	734,717,662	733,399,331	733,399,331
금융부채
매입채무(*2)	1,093,731	1,093,731	756,561	756,561
차입부채(유동)	77,641,333	445,381,683	69,625,200	427,816,561
차입부채(비유동)	10,959,889	12,081,000
차입부채(금융업)	360,331,980	347,689,263
기타금융부채(유동)	6,760,454	6,760,454	2,123,317	2,123,317
기타금융부채(비유동)	1,000,000	1,000,000	1,000,000	1,000,000
기타금융부채(금융업)	30,743,618	30,743,618	47,012,887	47,012,887
파생상품부채	48,423	48,423	84,298	84,298
합 계	488,579,428	485,027,909	480,372,526	478,793,624

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 경우, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우 장부금액과 공정가치가 동일합니다.(*2) 매출채권 및 매입채무는 단기성으로, 장부금액을 공정가치의 합리적 근사치로보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말
수준 1	수준 2	수준 3	합계
---	---	---	---	---
공정가치로 측정되는 금융자산/부채
당기손익-공정가치측정금융자산	-	321,395	1,525,609	1,847,004
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,013,674	-	500,000	5,513,674
파생상품부채	-	-	48,423	48,423
공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채
단기금융상품	-	17,356,563	-	17,356,563
매출채권	-	-	2,729,383	2,729,383
대출채권	-	-	616,803,302	616,803,302
기타금융자산(유동)	-	-	1,259,730	1,259,730
기타금융자산(비유동)	-	-	3,909,646	3,909,646
기타금융자산(금융업)	-	-	24,739,651	24,739,651
매입채무	-	-	1,093,731	1,093,731
차입부채	-	-	445,381,683	445,381,683
기타금융부채(유동)	-	-	6,760,454	6,760,454
기타금융부채(비유동)	-	-	1,000,000	1,000,000
기타금융부채(금융업)	-	-	30,743,618	30,743,618

당분기 중 공정가치 수준 간 이동은 없습니다.

(단위: 천원)

구분	전기말
수준 1	수준 2	수준 3	합계
---	---	---	---	---
공정가치로 측정되는 금융자산/부채
당기손익-공정가치측정금융자산	-	308,074	1,525,609	1,833,683
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,567,022	-	-	5,567,022
파생상품부채	-	-	84,298	84,298
공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채
단기금융상품	-	15,446,929	-	15,446,929
매출채권	-	-	2,637,918	2,637,918
대출채권	-	-	625,892,608	625,892,608
기타금융자산(유동)	-	-	643,029	643,029
기타금융자산(비유동)	-	-	3,911,479	3,911,479
기타금융자산(금융업)	-	-	35,028,672	35,028,672
매입채무	-	-	756,561	756,561
차입부채	-	-	427,816,561	427,816,561
기타금융부채(유동)	-	-	2,123,317	2,123,317
기타금융부채(비유동)	-	-	1,000,000	1,000,000
기타금융부채(금융업)	-	-	47,012,887	47,012,887

전기 중 공정가치 수준 간 이동은 없습니다.

(3) 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말	공정가치	수준	가치평가기법	유의적이지만관측가능하지 않은 투입변수	공정가치측정과유의적이지만관측가능하지 않은투입변수간상호관계
당기손익-공정가치측정금융자산
기타채무증권	321,395	2	시장접근법	-	-
기타채무증권	1,525,609	3	순자산가치법	순자산평가액	기초자산 변동성이 클수록공정가치 변동 증가
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권	500,000	3	순자산가치법	-	-
파생상품부채	48,423	3	이항모형	기초자산 변동성	기초자산 변동성이 클수록공정가치 변동 증가

(단위: 천원)

전기말	공정가치	수준	가치평가기법	유의적이지만관측가능하지 않은투입변수	공정가치측정과유의적이지만관측가능하지 않은투입변수간상호관계
당기손익-공정가치측정금융자산
기타채무증권	308,074	2	시장접근법	-	-
기타채무증권	1,525,609	3	순자산가치법	순자산평가액	기초자산 변동성이 클수록공정가치 변동 증가
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
파생상품부채	84,298	3	이항모형	기초자산 변동성	기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

(4) 당분기 및 전기 중 공정가치로 측정하는 항목 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	당기손익-공정가치측정 금융상품기타채무증권	기타포괄손익-공정가치측정 금융상품기타지분증권	파생상품부채
기초금액	1,525,609	-	(84,298)
당기손익에 포함된 이익	-	-	35,875
기타포괄손익에 포함된 이익	-	-	-
매입금액	-	500,000	-
분기말금액	1,525,609	500,000	(48,423)

(단위: 천원)

전 기	당기손익-공정가치측정 금융상품기타채무증권	기타포괄손익-공정가치측정 금융상품기타지분증권	파생상품부채
기초금액	1,686,355	33,097	(12,617)
당기손익에 포함된 이익	(187,545)	-	(71,681)
기타포괄손익에 포함된 이익	-	(33,097)	-
매입금액	26,800	-	-
기말금액	1,525,610	-	(84,298)

(5) 금융자산의 양도회사는 특수목적회사를 통한 자산유동화거래로 매출채권을 기초로 차입 약정을 체결하면서 신용보강을 제공하고 있으며, 이를 담보부차입으로 회계처리했습니다(주석 23 참조).

(단위: 천원)


구 분	당분기말	전기말
자산유동화 매출채권	자산유동화 매출채권
석유사업부매출채권	석유사업부매출채권
관련 자산 장부금액-매출채권(*)	2,075,889	1,522,458
관련 부채 장부금액-장기차입금	51,326,222	39,598,000

(*) 각 특수목적회사가 발행한 수익증권에 대해 근질권이 설정되어 있습니다.

5. 영업부문 정보

(1) 영업부문에 대한 주요내용 영업부문의 주요 구분은 최고경영자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사는 석유사업본부, 소비자금융본부, 휴게소사업본부로 구성되어 있습니다. 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직으로 기초로 나누어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.

최고경영자는 각 사업부문별 영업정보를 검토하고 있습니다. 회사의 사업은 한국내에서만 이루어지고 있으므로 지역별로 구분하지 않고 각 부문의 성과를 검토하고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	석유사업본부	소비자금융본부	휴게소사업본부	조정(*2)	합 계
총부문수익	83,631,283	27,068,977	2,646,984	-	113,347,244
외부고객으로부터의 수익	83,631,283	27,068,977	2,646,984	-	113,347,244
부문영업이익(손실)(*1)	62,672	6,456,139	283,184	(3,067,650)	3,734,345
감가상각비 및 무형자산상각비	228,173	342,437	13,762	136,113	720,485

(*1) 회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.(*2) 회사의 손익 중 보고부문으로 귀속되지 않는 공통손익입니다.

(단위: 천원)

전분기	석유사업본부	소비자금융본부	휴게소사업본부	조정(*2)	합 계
총부문수익	75,774,118	31,187,722	2,546,869	-	109,508,709
외부고객으로부터의 수익	75,774,118	31,187,722	2,546,869	-	109,508,709
부문영업이익(손실)(*1)	51,361	1,899,509	271,509	(1,916,380)	306,000
감가상각비 및 무형자산상각비	206,894	337,030	56,901	145,127	745,952

6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정채무상품	1,847,004	1,833,683
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	5,513,674	5,567,022
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산	60,558,709	42,437,991
단기금융상품	17,356,563	15,446,929
매출채권	2,729,383	2,637,918
대출채권	616,803,302	625,892,608
기타금융자산(유동)	1,259,730	643,029
기타금융자산(비유동)	3,909,646	3,911,479
기타금융자산(금융업)	24,739,651	35,028,672
합 계	734,717,662	733,399,331

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채	48,423	84,298
상각후원가측정금융부채
매입채무	1,093,731	756,561
차입부채(유동)	77,641,333	69,625,200
차입부채(비유동)	10,959,889	12,081,000
차입부채(금융업)	360,331,980	347,689,263
기타금융부채(유동)	6,760,454	2,123,317
기타금융부채(비유동)	1,000,000	1,000,000
기타금융부채(금융업)	30,743,618	47,012,887
합 계	488,579,428	480,372,526

(2) 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정채무상품 평가손익	13,321	22,432
파생상품부채
파생상품평가이익	23,258	-
파생상품거래이익	12,617	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	(437,699)	438,582
상각후원가측정금융자산
이자수익	27,253,664	28,825,136
대출채권대손상각비	(9,443,894)	(14,820,002)
대손충당금환입	-	7,377
대출채권처분손익	(159,686)	2,482,072
상각후원가측정금융부채
이자비용	(8,604,332)	(8,262,748)
합 계	8,657,249	8,692,849

7. 공정가치 측정 금융상품(1) 당기손익-공정가치측정금융상품1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
기타채무상품	1,847,004	1,833,683
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채	48,423	84,298

상기 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 일부는 회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조).2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품과 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기손익-공정가치측정채무상품 평가손익	13,321	22,432
파생상품거래손익	12,617	-
파생상품평가손익	23,258	-

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
㈜엠투엔(*1)	5,013,674	5,567,022
플러스플랫폼(*1)	500,000	-
합 계	5,513,674	5,567,022

(*1) 지분상품으로, 중장기적으로 보유할 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 관련하여 기타포괄손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련손익	(437,699)	438,582

8. 사용제한금융자산

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	세부내역	예치기관	당분기말	전기말	사용제한사유
단기금융상품	보통예금 등	신한은행 외	17,356,563	15,446,929	차입금에 대한 질권설정
장기금융상품	당좌개설보증금	KB국민은행	3,000	3,000	당좌개설보증금
합 계			17,359,563	15,449,929

9. 대출채권 및 대손충당금(금 융 업)(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
상각후원가	대손충당금(*)	순장부가액	상각후원가	대손충당금	순장부가액
---	---	---	---	---	---	---
신용대출채권	398,526,871	(81,835,441)	316,691,430	394,995,361	(79,087,880)	315,907,481
담보대출채권	319,760,643	(28,962,070)	290,798,573	322,868,567	(23,320,938)	299,547,629
기업대출채권	8,928,521	(2,849,957)	6,078,564	8,928,521	(2,738,177)	6,190,344
이연대출부대비용	3,669,763	(435,028)	3,234,735	4,699,941	(452,788)	4,247,153
합 계	730,885,798	(114,082,496)	616,803,302	731,492,390	(105,599,783)	625,892,607

(*) 당분기 미래전망정보 산출 690백만원(전기 : 731백만원) 증가 효과를 포함하고 있습니다.(*) 당분기 담보 및 기타 신용보강의 공정가치는 23,037백만원(전기 : 27,268백만원) 입니다.상기 대출채권 중 일부는 회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조).

(2) 대출채권의 신용건전성당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용위험 노출정도에 대한 신용건전성 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
신용이손상되지 않음	신용이손상됨
---	---	---	---	---
일반채권
원금	546,413,741	16,809,650	56,860,932	620,084,323
대손충당금	(28,391,360)	(6,943,743)	(21,319,375)	(56,654,478)
장부금액	518,022,381	9,865,907	35,541,557	563,429,845
화해채권
원금	-	-	107,131,714	107,131,714
대손충당금	-	-	(56,992,989)	(56,992,989)
장부금액	-	-	50,138,725	50,138,725
합 계(*)	518,022,381	9,865,907	85,680,282	613,568,570

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(단위: 천원)

전기말	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
신용이손상되지 않음	신용이손상됨
---	---	---	---	---
일반채권
원금	559,650,234	16,447,177	50,536,493	626,633,904
대손충당금	(29,525,072)	(6,132,899)	(16,789,160)	(52,447,131)
장부금액	530,125,162	10,314,278	33,747,333	574,186,773
화해채권
원금	-	-	100,158,546	100,158,546
대손충당금	-	-	(52,699,865)	(52,699,865)
장부금액	-	-	47,458,681	47,458,681
합 계(*)	530,125,162	10,314,278	81,206,014	621,645,454

(*) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 관련 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말(*1)	대출채권			합 계	대출채권 - 미수수익			합 계
12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
---	---	---	---	---	---	---	---	---
신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된대출채권	신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된대출채권
---	---	---	---	---	---	---	---	---
기초 대출채권	559,650,233	16,447,179	150,695,039	726,792,451	5,859,408	792,173	3,144,788	9,796,369
- 12개월 기대신용손실로 대체	7,070,194	(1,784,788)	(5,285,406)	-	340,440	(55,332)	(285,108)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(15,351,265)	15,982,627	(631,362)	-	(184,639)	218,357	(33,718)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(9,179,575)	(14,164,263)	23,343,838	-	(256,027)	(715,278)	971,305	-
- 실행(상환)액	4,224,154	328,895	(3,425,906)	1,127,143	(255,412)	624,779	(305,573)	63,794
- 상각액	-	-	(703,557)	(703,557)	-	-	-	-
분기말 대출채권	546,413,741	16,809,650	163,992,646	727,216,037	5,503,770	864,699	3,491,694	9,860,163

(*1) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(단위: 천원)

전기말(*1)	대출채권			합 계	대출채권 - 미수수익			합 계
12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
---	---	---	---	---	---	---	---	---
신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된대출채권	신용이 손상되지 않은 대출채권	신용이 손상된대출채권
---	---	---	---	---	---	---	---	---
기초 대출채권	654,729,764	24,123,546	104,468,017	783,321,327	7,003,372	1,234,248	2,249,988	10,487,608
- 12개월 기대신용손실로 대체	4,476,503	(3,212,585)	(1,263,918)	-	199,161	(120,007)	(79,154)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(16,358,619)	16,809,427	(450,808)	-	(149,318)	176,395	(27,078)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(103,583,405)	(19,007,403)	122,590,808	-	(1,324,188)	(1,024,531)	2,348,719	-
- 실행(상환)액	(162,666,811)	(2,265,806)	(12,352,938)	(177,285,555)	(1,485,421)	526,067	1,038,913	79,559
- 매입	183,052,801	-	-	183,052,801	1,615,802	-	-	1,615,802
- 상각액	-	-	(54,847,786)	(54,847,786)	-	-	(2,386,600)	(2,386,600)
- 대출채권 매각	-	-	(7,448,336)	(7,448,336)	-	-	-	-
기말 대출채권	559,650,233	16,447,179	150,695,039	726,792,451	5,859,408	792,172	3,144,788	9,796,369

(*1) 이연대출부대비용은 제외하였습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 대손충당금 관련 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	대출채권 대손충당금			합 계	대출채권 - 미수수익 대손충당금			합 계
12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
---	---	---	---	---	---	---	---	---
신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된 대손충당금	신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된 대손충당금
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기초 대손충당금	29,525,072	6,132,898	69,489,026	105,146,996	385,721	313,279	1,053,967	1,752,967
- 12개월 기대신용손실로 대체	1,776,494	(530,280)	(1,246,214)	-	89,002	(19,910)	(69,092)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(1,026,721)	1,202,228	(175,507)	-	(12,399)	22,235	(9,836)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(2,780,288)	(5,457,209)	8,237,497	-	(80,975)	(286,362)	367,337	-
- 전입액	896,803	5,596,106	2,711,121	9,204,030	(30,185)	341,477	(53,668)	257,624
- 상각액	-	-	(703,557)	(703,557)	-	-	-	-
분기말 대손충당금	28,391,360	6,943,743	78,312,366	113,647,469	351,164	370,719	1,288,708	2,010,591

(단위: 천원)

전기말	대출채권 대손충당금			합 계	대출채권 - 미수수익 대손충당금			합 계
12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
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신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된 대손충당금	신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된 대손충당금
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기초 대손충당금	28,576,667	10,007,435	47,828,957	86,413,059	413,736	558,454	849,229	1,821,419
- 12개월 기대신용손실로 대체	699,429	(524,969)	(174,460)	-	36,531	(24,414)	(12,117)	-
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(641,111)	732,099	(90,988)	-	(8,172)	13,938	(5,766)	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	(7,668,082)	(9,046,240)	16,714,322	-	(164,259)	(511,326)	675,586	-
- 전입액	2,555,448	4,964,573	63,928,229	71,448,250	50,873	276,627	1,933,635	2,261,135
- 매입으로 인한 전입액	6,002,721	-	-	6,002,721	57,012	-	-	57,012
- 상각액	-	-	(54,847,786)	(54,847,786)	-	-	(2,386,600)	(2,386,600)
- 대출채권 매각	-	-	(3,869,248)	(3,869,248)	-	-	-	-
기말 대손충당금	29,525,072	6,132,898	69,489,026	105,146,996	385,721	313,279	1,053,967	1,752,967

(5) 당분기 및 전기 중 이연대출부대비용의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기
기초	4,699,941	6,864,125
신규 발생	405,846	446,577
매입	-	7,122,857
상각	(1,436,024)	(9,733,618)
(분)기말	3,669,763	4,699,941

10. 유무형자산과 투자부동산

(1) 당분기 및 전기 중 현재 유무형자산 및 투자부동산(비금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	유형자산	무형자산	투자부동산
기초 순장부금액	5,793,434	365,426	5,386,412
취득	6,004	-	-
폐기	(2,000)	-	-
감가상각비	(75,790)	(28,145)	(97,567)
보고기간말 장부금액	5,721,648	337,281	5,288,845
취득원가	11,402,249	4,247,238	15,229,207
감가상각누계액	(5,383,603)	(3,893,898)	(9,110,616)
손상차손누계액	(296,998)	(16,058)	(829,745)

(단위: 천원)

전기	유형자산	무형자산	투자부동산
기초 순장부금액	5,911,294	471,271	5,776,232
취득	249,190	162,540	-
감가상각비	(367,050)	(268,385)	(389,819)
보고기간말 장부금액	5,793,434	365,426	5,386,413
취득원가	11,398,246	4,247,238	15,229,206
감가상각누계액	(5,307,813)	(3,865,754)	(9,013,049)
손상차손누계액	(296,998)	(16,058)	(829,745)

당분기 중 회사가 보유중인 투자부동산에서 발생한 임대수익은 128,984천원(전분기 : 273,078천원)입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 유무형자산(금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	유형자산	무형자산
기초 순장부금액	159,223	831,285
취득	183,284	-
폐기	(93,932)	-
감가상각비	49,796	(117,368)
보고기간말 장부금액	298,371	713,917
취득원가	2,940,754	5,788,543
감가상각누계액	(2,642,382)	(5,074,626)

(단위: 천원)

전기	유형자산	무형자산
기초 순장부금액	269,513	1,282,834
취득	69,173	54,846
폐기	(57,088)	-
감가상각비	(122,375)	(506,395)
보고기간말 장부금액	159,223	831,285
취득원가	2,851,402	5,788,543
감가상각누계액	(2,692,179)	(4,957,258)

11. 기타금융자산 및 기타자산(1) 기타금융자산1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말
유동	단기대여금	20,870	-
미수금	938,860	343,029
보증금	300,000	300,000
합 계	1,259,730	643,029
비유동	장기대여금	15,675	17,508
보증금	3,890,971	3,890,971
장기금융상품	3,000	3,000
합 계	3,909,646	3,911,479

2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
미수금	15,920,760	25,922,611
미수수익	9,913,539	9,843,084
대손충당금	(2,010,591)	(1,752,966)
보증금	915,943	1,015,943
합 계	24,739,651	35,028,672

(2) 기타자산1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급비용	879,899	552,562
선급금	266,573	129,459
합 계	1,146,472	682,021

2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급비용	128,529	114,371
선급금	251,973	186,000
합 계	380,502	300,371

12. 관계종속기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명	소재지	결산월	당분기말		전기말
지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
종속기업(비금융업)
주식회사 리드컴	한국	12월	100.00	100,000	100.00	100,000
MIP혁신성장펀드 2호	한국	12월	83.80	15,000,000	83.80	15,000,000
주식회사 리드데이터시스템즈	한국	12월	100.00	700,000	-	-
합 계				15,800,000		15,100,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계종속기업투자(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명	소재지	결산월	당분기말		전기말
지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
관계기업(금융업)
대신캑터스바이아웃 주식회사(*5)	한국	12월	24.50	-	24.50	25,000,000
캑터스바이아웃 제6호 PEF(1)(3)	한국	12월	78.35	38,000,000	78.35	38,000,000
캑터스바이아웃 제7호 PEF	한국	12월	34.40	7,500,000	34.40	7,500,000
에스에스피젤코바 제1호 PEF(*2)	한국	12월	47.24	500,000	47.24	500,000
종속기업(금융업)
앤알캐피탈대부㈜	한국	12월	100.00	7,000,000	100.00	7,000,000
디와이에이치제구차(*4)	한국	12월	-	-	-	-
디와이에이치제십차(*4)	한국	12월	-	-	-	-
디와이에이치제십일차(*4)	한국	12월	-	-	-	-
디와이에이치제십이차(*4)	한국	12월	-	-	-	-
엑싯제십일차(*4)	한국	12월	-	-	-	-
합 계				53,000,000		78,000,000

(*1) 지분율이 50%를 초과하나 사원간 약정에 따라 회사가 지배권을 확보하지 못하였으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 전기 중 출자한 60억원 중 후순위출자자의 콜옵션행사로 인해 55억을 매각예정자산으로 분류하였으며, 당분기말 공정가치는 55억원입니다.(*3) 상기 관계기업투자주식 중 일부는 회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 23참조).(*4) 소유지분율은 과반수 미만이나, 자산유동화를 목적으로 설립된 특수목적회사로서 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.(*5) 당분기 중 FI 투자자의 동반매각청구권 행사로 인해 250억원을 매각예정자산으로 분류하였습니다(주석 25 참조).

13. 기타금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기말	전기말
유동	미지급금	1,279,139	1,588,173
미지급비용	262,345	315,144
보증금	100,000	220,000
미지급배당금	5,118,970	-
합 계	6,760,454	2,123,317
비유동	임대보증금	1,000,000	1,000,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명	당분기말	전기말
미지급금	29,155,680	45,742,459
예수금	165,568	163,075
미지급비용	1,419,580	1,101,832
지급보증충당부채	2,790	5,521
합 계	30,743,618	47,012,887

(3) 당분기 및 전기 중 지급보증충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초 장부금액	5,521	66,678
지급보증충당부채환입	(2,731)	(61,156)
(분)기말 장부금액	2,790	5,522

14. 차입부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
비금융업(유동)	단기차입금	KB국민은행 외 6개	4.58~6.98	31,400,000	37,233,200
유동성장기차입금	신한은행 외 4개	6.21~8.60	46,241,333	32,392,000
소 계			77,641,333	69,625,200
비금융업(비유동)	장기차입금	광주은행 외 3개	6.50~8.50	10,959,889	12,081,000
합 계				88,601,222	81,706,200

상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용이 제한되어 있습니다(주석 8 참조). 또한, 회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
금융업	단기차입금	키움캐피탈 외 4개	7.50~8.70	53,004,616	90,821,668
유동성장기차입금	NH저축은행 외 44개	4.80~10.00	143,993,827	139,906,763
단기사채	제586회 외 57개	7.80~9.00	112,680,000	65,810,000
유동성장기사채	제533회 외 20개	4.80~7.80	15,980,000	23,090,000
장기차입금	KB저축은행 외 27개	7.60~8.50	25,463,537	22,860,831
사채	제629회 외 14개	7.80~8.30	9,210,000	5,200,000
합 계				360,331,980	347,689,262

15. 기타부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선수금	5,392,999	2,495,451
선수수익	20,822	33,288
예수금	42,870	26,810
합 계	5,456,691	2,555,549

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타비유동부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타충당부채	39,932	39,932

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타충당부채	60,068	87,431
예수금	408,262	310,697
합 계	468,330	398,128

16. 순확정급여부채

당분기말 및 전기말 현재 회사의 순확정급여부채 관련 내용은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	7,505,323	7,210,204
사외적립자산의 공정가치	(4,599,001)	(4,542,818)
재무상태표상 부채	2,906,322	2,667,386

(2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	5,017,762	5,025,493
사외적립자산의 공정가치	(3,074,710)	(3,166,332)
재무상태표상 부채	1,943,052	1,859,161

(3) 포괄손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	313,572	264,052
순이자원가	45,499	41,341
종업원 급여에 포함된 총 비용	359,071	305,393

상기 포괄손익계산서에 반영된 금액은 비금융업, 금융업 구분 없이 작성했습니다.

17. 리스

(1) 재무상태표에 인식된 금액(비금융업)1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	432,118	436,445
차량운반구	370,341	404,327
합 계	802,459	840,772

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
리스부채
유동	918,580	976,965
비유동	615,136	672,851
합 계	1,533,716	1,649,816

2) 당분기 중 증가한 사용권자산은 250,493천원입니다(전기 : 1,097,727천원).

(2) 재무상태표에 인식된 금액(금융업)1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	740,797	395,784
차량운반구	81,475	110,843
합 계	822,272	506,627

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
리스부채
유동	601,074	462,085
비유동	216,514	60,823
합 계	817,588	522,908

2) 당분기 중 증가한 사용권자산은 550,793천원입니다(전기 : 778,211천원).

(3) 포괄손익계산서에 인식된 금액(비금융업, 금융업)리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	(322,113)	(275,895)
차량운반구	(47,091)	(58,032)
합 계	(369,204)	(333,927)
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	(53,199)	(38,452)
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익)	14,415	14,592
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(일반관리비에 포함)	(26,146)	(36,992)
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(일반관리비에 포함)	(689,664)	(615,074)

당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,330,274천원 입니다(전분기 : 1,057,331천원).(4) 리스부채의 계약상 만기 구조(비금융업)당분기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	6개월이하	6~12개월	1~2년	2~`5년	총 계약상 현금흐름	장부금액
리스부채	542,237	453,691	363,647	317,798	1,677,373	1,533,716

(단위: 천원)

전기말	6개월이하	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액
리스부채	593,810	469,245	359,393	388,490	1,810,938	1,649,816

(5) 리스부채의 계약상 만기 구조(금융업)당분기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	6개월이하	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액
리스부채	326,119	303,372	232,827	8,106	870,424	817,588

(단위: 천원)

전기말	6개월이하	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액
리스부채	282,189	203,086	47,768	16,298	549,341	522,908

(6) 회사의 리스활동과 회계정책변동리스료에서 생기는 불확실성의 추정일부 부동산 리스는 휴게소사업에서 생기는 총매출에 연동되는 변동리스료 조건을 포함합니다. 휴게소사업의 경우, 최대 6.13%~22.84%까지 변동리스료 지급 조건을 따르며 리스료 산정시 매출액에 적용되는 비율 또한 그 범위가 넓습니다. 변동리스료를 지급하는 계약조건은 신규 매장의 고정원가 최소화를 포함하여 다양한이유로 사용됩니다. 총매출에 연동하는 변동리스료는 변동리스료를 유발하는 조건이생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다. 이러한 변동리스료 계약으로 인해 휴게소사업에서 매출이 5% 상승한다면 총 리스료지급은 약 6% 증가합니다.

(7) 보고기간종료일 현재 금융리스채권(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다.


구분	당분기말
할인되지 않은 리스료	리스순투자
1년 이내	475,607	439,603
1년 초과 5년 이내	314,000	290,284
합계	789,607	729,887

당사는 임차한 사무실 일부에 대하여 리스제공자로서 금융리스약정을 체결하면서 금융리스채권이 발생하였으며, 당분기 해당 금융리스채권에서 발생한 이자수익은 14,415천원 입니다.


구분	전분기말
할인되지 않은 리스료	리스순투자
1년 이내	475,307	433,895
1년 초과 5년 이내	413,000	380,278
합계	888,307	814,173

당사는 임차한 사무실 일부에 대하여 리스제공자로서 금융리스약정을 체결하면서 금융리스채권이 발생하였으며, 전분기 해당 금융리스채권에서 발생한 이자수익은 14,592천원입니다.

18. 자본 (1) 자본금회사가 발행할 주식의 총수는 299,539,171주이고, 발행한 주식수는 보통주식 26,446,135주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.

회사는 이사회결의에 의거 2008년과 2011년, 2019년 중 각각 보통주식 460,829주 및 345,423주, 303,095주를 이익소각하여 당분기말 현재 회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. (2) 배당내역2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 주당배당금 및 총 배당금은 각각 200원과 5,119백만원이며, 2024년 3월 29일에 정기주주총회에서 결의되었습니다. 당분기말 현재 미지급배당금으로 반영되어 있습니다(전기 지급액 : 12,797백만원).

19. 일반관리비

당분기 및 전분기 중 일반관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당분기	전분기
급여	4,793,799	3,594,726
퇴직급여	359,071	3,606,246
감가상각비	205,769	219,900
사용권자산감가상각비	369,204	333,927
무형자산상각비	145,512	192,125
광고선전비	27,920	28,702
운용리스료및임차료	913,494	828,735
복리후생비	354,402	402,085
지급수수료	959,723	990,217
여비교통비	29,365	33,538
접대비	144,609	155,695
통신비	158,143	179,018
수도광열비	147,805	153,084
세금과공과	531,327	342,974
수선비	51,061	45,154
보험료	86,645	33,889
차량유지비	37,060	75,615
교육훈련비	772	(7,271)
도서인쇄비	4,874	8,240
소모품비	88,815	97,072
전산처리비	148,163	144,049
협회비	48,391	71,228
미화조성비	11,539	13,927
합 계	9,617,463	11,542,875

20. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 20.90% (2023년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율 : 27.53%) 입니다.

21. 주당순이익

(1) 기본주당순이익① 기본주당순이익기본주당이익은 회사의 보통주분기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기
보통주분기순이익	2,136,299,150	778,483,831
가중평균 유통보통주식수	25,594,852	25,594,852
기본주당순이익	83	30

② 가중평균유통보통주식수 산정내역

(단위: 주)

구 분	당분기	전분기
Ⅰ. 가중평균 총발행 주식수	26,446,135	26,446,135
Ⅱ. 가중평균 자기주식수	851,283	851,283
Ⅲ. 가중평균 유통주식수(Ⅰ-Ⅱ)	25,594,852	25,594,852

(2) 희석주당순이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 회사의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

22. 현금흐름표(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
분기순이익	2,136,299	778,484
조정:
이자수익	(27,268,078)	(28,839,728)
이자비용	8,657,531	8,301,200
배당금수익	(301,683)	(1,525,618)
법인세비용	564,458	233,849
감가상각비	205,769	219,900
사용권자산감가상각비	369,204	333,927
무형자산상각비	145,513	192,125
대손상각비(대출채권)	9,443,894	14,820,002
유형자산폐기손실	13,723	57,088
파생상품평가이익	(23,258)	-
파생상품거래이익	(12,617)	-
퇴직급여	359,071	305,393
지급보증충당부채환입	(2,731)	(1,433)
당기손익인식금융자산평가손실(이익)	(13,321)	(22,432)
충당금환입	-	(7,377)
운전자본의 변동:
이연법인세자산	(3,327)	-
재고자산	(6,079,957)	(5,681,797)
매출채권	(91,465)	431,228
대출채권	(1,532,988)	65,873,180
대손충당금	-	(3,869,248)
단기리스채권	146,700	116,700
미수금	(593,980)	(703,022)
선급금	(203,087)	(21,946,787)
선급비용	1,133,881	(2,757,042)
장단기보증금	(120,000)	-
기타충당부채	(27,363)	(41,685)
퇴직금의 지급	(157,078)	(4,326,453)
사외적립자산	104,915	3,084,986
매입채무	337,171	17,566
미지급금	(11,776,844)	(4,885,696)
선수금	2,897,549	3,442,425
선수수익	(12,466)	-
예수금	116,119	131,734
미지급비용	(46,080)	(4,224)
영업으로부터 창출된 현금	(21,634,526)	23,727,245

(2) 현금및현금성자산의 구성요소

(단위: 천원)

항목(*)	당분기말	전분기말
은행예금및보유현금	13,333,518	10,413,101
단기은행예치금	47,225,191	36,639,907
합 계	60,558,709	47,053,008

(*) 은행예금 및 단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다.

(3) 현금의 유입,유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

내용	당분기	전분기
대출채권의 제각	703,557	7,069,820
미수수익의 제각	-	439,440
장기차입금 및 사채의 유동성대체	77,518,405	66,120,611

23. 우발부채 및 약정사항

(1) 주요 차입약정

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말		약정처
한도약정액	대출실행액	한도약정액	대출실행액
---	---	---	---	---	---
기업구매자금대출	8,000,000	8,000,000	8,000,000	8,000,000	KB국민은행
7,000,000	6,000,000	7,000,000	7,000,000	신한은행
1,600,000	1,600,000	1,600,000	1,600,000	부산은행
6,500,000	3,000,000	6,500,000	6,500,000	NH농협은행
1,800,000	1,800,000	1,800,000	1,800,000	IBK기업은행
1,000,000	-	1,000,000	1,000,000	DGB대구은행
2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	수협은행
일반여신약정	9,000,000	9,000,000	9,000,000	9,000,000	KDB산업은행
2,000,000	1,416,667	1,000,000	41,667	세람저축은행
2,500,000	2,395,833	2,000,000	333,200	광주은행
2,500,000	854,167	2,500,000	1,208,333	부산은행
3,000,000	2,625,000	8,000,000	3,625,000	신한은행
합 계	46,900,000	38,691,667	50,400,000	42,108,200

(2) 담보제공자산

(단위: 천원)

계 정 과 목	세부내역	장부금액	당분기말	차입금액	담보권자
담보설정금액(채권최고액)
---	---	---	---	---	---
단기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산	단기금융상품	2,091,133	5,291,700	8,625,000	신한은행(*1)
단기금융상품	1,060,000	1,166,000	8,000,000	KB국민은행(*1)
당기손익-공정가치측정금융자산	321,394	101,000
단기금융상품	100,000	110,000	187,500	부산은행(*1)
단기금융상품	700,000	798,000	9,000,000	KDB산업은행(*1)
유형자산, 투자부동산	토지	3,254,390	11,000,000
건물	171,196
구축물	4,193,573
대출채권,단기금융자산	대출채권	201,500,546	201,500,546	173,093,461	신한캐피탈 외
단기금융상품	4,558,738	메리츠종금 외
매출채권,단기금융자산	매출채권	738,107	16,260,400	12,508,000	케이비캐피탈, 하나캐피탈(*2)
단기금융상품	2,621,559	한국투자증권
매출채권,단기금융자산	매출채권	350,999	7,051,200	5,424,000	애큐온저축은행, 애큐온캐피탈(*3)
단기금융상품	738,040	한국투자증권
매출채권,단기금융자산	매출채권	93,595	11,273,600	8,672,000	KDB산은캐피탈, IBK캐피탈, SBI저축은행(*4)
단기금융상품	2,058,425	한국투자증권
매출채권,단기금융자산	매출채권	545,777	7,583,333	5,833,333	IBK캐피탈, 남양저축은행, OK저축은행(*5)
단기금융상품	1,103,900	한국투자증권
매출채권,단기금융자산	매출채권	347,411	24,555,556	18,888,889	한투저축외 8개 (*6)
단기금융상품	2,468,898	NH투자증권
관계기업투자주식	관계기업투자주식	38,000,000	36,000,000	30,000,000	제635회, 제636회, 제655회 사모사채(*7)
합 계		267,017,681	322,691,335	280,232,183

(*1) 신한은행, 국민은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으며, 산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.(*2) 디와이에이치제구차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 115,630,099천원 입니다.(*3) 디와이에이치제십차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 40,890,800천원 입니다.(*4) 디와이에이치제십일차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 103,502,561천원 입니다.(*5) 디와이에이치제십이차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 44,318,541천원 입니다.(*6) 엑싯제십일차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 70,735,167천원 입니다.(*7) 회사가 보유한 대상회사의 출자지분 전부에 대해 대주를 제1순위 근질권자로 하는 근질권 설정을 했습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	세부내역	장부금액	전기말	차입금액	담보권자
담보설정금액(채권최고액)
---	---	---	---	---	---
단기금융상품,당기손익-공정가치측정금융자산	단기금융상품	1,947,000	2,141,700	7,000,000	신한은행(*1)
단기금융상품	9,131	750,000	625,000
단기금융상품	143,240	3,600,000	3,000,000
단기금융상품	1,060,000	1,166,000	8,000,000	KB국민은행(*1)
당기손익-공정가치측정금융자산	308,073	101,000
단기금융상품	100,000	110,000	375,000	부산은행(*1)
단기금융상품	700,000	798,000	9,000,000	KDB산업은행(*1)
유형자산, 투자부동산	토지	3,254,390	11,000,000
건물	176,967
구축물	4,260,080
대출채권,단기금융상품	대출채권	189,073,155	189,073,155	162,434,951	신한캐피탈 외
단기금융상품	4,828,735	메리츠종금 외
매출채권,단기금융상품	매출채권	708,967	20,320,300	15,631,000	케이비캐피탈, 하나캐피탈(*2)
단기금융상품	2,523,980	한국투자증권
매출채권,단기금융상품	매출채권	346,187	8,673,600	6,672,000	애큐온저축은행,애큐온캐피탈(*3)
단기금융상품	1,068,720	한국투자증권
매출채권,단기금융상품	매출채권	345	13,383,500	10,295,000	아이비케이캐피탈, 산은캐피탈, 에스비아이저축은행(*4)
단기금융상품	2,870,413	한국투자증권
매출채권,단기금융상품	매출채권	466,960	9,100,000	7,000,000	아이비케이캐피탈, 남양저축은행, 오케이저축은행(*5)
단기금융상품	348,080	한국투자증권
관계기업투자주식	관계기업투자주식	38,000,000	24,000,000	20,000,000	제635회, 636회 사채(*6)
합 계		252,194,423	284,217,255	250,032,951

(*1) 신한은행, KB국민은행, 부산은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으며, KDB산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.(*2) 디와이에이치제구차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 115,630,099천원 입니다.(*3) 디와이에이치제십차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 40,890,800천원 입니다.(*4) 디와이에이치제십일차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 103,502,561천원 입니다.(*5) 디와이에이치제십이차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 44,318,541천원 입니다.(*6) 회사가 보유한 대상회사의 출자지분 전부에 대해 대주를 제1순위 근질권자로 하는 근질권 설정을 했습니다.

(3) 지급보증

1) 제공한 지급보증당분기말 회사가 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받는자	지급보증액	지급보증처	관련차입금 금액
앤알캐피탈대부㈜	2,000,000	제534회 사모사채	2,000,000
디와이에이치제구차(SPC)	16,260,400	케이비캐피탈, 하나캐피탈	12,508,000
디와이에이치제십차(SPC)	7,051,200	애큐온저축은행, 애큐온캐피탈	5,424,000
디와이에이치제십일차(SPC)	11,273,600	산은캐피탈, IBK캐피탈, SBI저축은행	8,672,000
디와이에이치제십이차(SPC)	7,583,333	IBK캐피탈, 남양저축은행, OK저축은행	5,833,333
엑싯제십일차(SPC)	24,555,556	한국투자저축 외 8	18,888,889
합 계	68,724,089	합 계	53,326,222

2) 제공받은 지급보증당분기말 회사는 서울보증보험주식회사로부터 다음과 같은 지급보증을 제공받고 있습니다.

(단위: 천원)

상품명	피보험자상호	지급보증액	주계약내용
이행(상품판매대금)보증보험	에쓰오일㈜	7,000,000	석유제품 공급계약
가맹사업보증보험	㈜롯데리아	30,000	㈜롯데리아 가맹점계약(엔제리너스)
가맹사업보증보험	㈜롯데리아	29,122	시설물대여계약
인허가보증보험	금융위원회	50,000	대부(중개)업자 영업보증금 보증
공탁보증보험	개인	1,542,000	부동산 및 채권 가압류 등

(4) 견질제공어음내역당분기말 회사의 견질제공어음내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금액	매수(매)	제공처	제공내역	관련차입금 금액
어음	백지	2	에쓰오일㈜	대리점 및 저유소 임대계약 관련	-

(5) 계류중인 소송사건 회사는 회사의 연체 채권과 관련하여 대여금 청구소송 및 지급명령신청 등을 진행하고 있습니다.

(6) 회사는 ㈜비에스온(구 ㈜비에스렌탈, 이하 "대상회사") 지분 인수를 위해 특수목적법인인 대신캑터스바이아웃㈜(이하 "투자회사")에 출자하였습니다. 투자자는 재무적투자자(이하 "FI")와 전략적투자자(이하 "SI")로 구성되어 있으며, 회사는 SI로 참여하였습니다. 인수 시 체결한 주주간 약정사항은 다음과 같습니다.주주간 약정 사항은 회사의 매도청구권(Call option)(주석 16 참조) 및 우선매수청구권, 다른 투자자(SI 및 FI)가 보유한 회사에 대한 매수청구권(Put option), FI가 보유한 경영권매각(Drag-along-right), 동반매각청구권이 있습니다. 경영권 매각은 대상회사가 기업공개기한까지 적격상장을 완료하지 못하는 경우, FI가 정하는 시기 및 방법에 따라 대상회사의 주식 전체를 제3자에 매도할 수 있는 권리로서 당분기 말 현재 FI가 동반매각청구권을 행사하여 이를 매각예정자산으로 분류하였습니다(주석 25참조). 매매에 대한 대금은 제반비용 차감 후 FI, 다른 SI, 회사의 순으로 내부수익률에 따라 배분됩니다.

(7) 회사는 메이슨캐피탈 주식회사 지분 투자를 위해 특수목적법인인 캑터스바이아웃 제6호 PEF에 출자하였습니다. 사원간 합의서에 따르면 회사는 캑터스바이아웃 제6호 PEF가 보유한 메이슨캐피탈 주식회사의 주식을 매도하는 경우, 우선매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. (8) 회사는 특수목적법인인 에스에스피젤코바 제1호 PEF에 출자하였습니다. 사원간합의서에 따르면 회사는 후순위 출자자에게 풋옵션을 보유하고 있습니다. 에스에스피젤코바 제1호 PEF에 출자한 후순위 출자자는 회사에게 콜옵션(주석 7참조)을 보유하고 있습니다. 후순위출자자의 콜옵션 행사가격은 회사의 매매대금에 일정 이율을 가산한 상당의 금액이며 해당 PEF 존속기간 만료일까지 행사할 수 있습니다. 해당 의무로 인하여 회사가 보유하는 파생상품부채의 공정가치는 당분기말 기준 48백만 원 으로, 당분기 파생상품 평가이익 23백만원이 발생하였습니다.

24. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.1) 주요 주주

구 분	지분율(%)	비 고
㈜엠투엔	16.32	유의적 영향력을 행사하는 기업
서홍민	15.28	기타특수관계자
㈜디케이마린	8.56	유의적 영향력을 행사하는 기업

2) 관계종속기업 및 기타특수관계자

구 분	회사명
종속기업	앤알캐피탈대부㈜
종속기업	주식회사 리드컴
종속기업	MIP혁신성장펀드 2호
종속기업	디와이에이치제구차(*1)
종속기업	디와이에이치제십차(*1)
종속기업	디와이에이치제십일차(*1)
종속기업	디와이에이치제십이차(*1)
종속기업	엑싯제십일차(*1)
종속기업	㈜리드데이터시스템즈
관계기업	대신캑터스바이아웃 주식회사
관계기업	캑터스바이아웃 제6호 PEF(*2)
관계기업	캑터스바이아웃 제7호 PEF
관계기업	에스에스피젤코바제1호 PEF
종속기업의 관계기업	㈜젤코바홀딩스(*3)
종속기업의 관계기업	㈜카동
종속기업의 관계기업	㈜헤론(*4)
관계기업의 종속기업	㈜비에스온
관계기업의 종속기업	메이슨캐피탈㈜
관계기업의 종속기업	전시몰닷컴 주식회사(구, 에이제이전시몰㈜)
기타 특수관계자	㈜엠투엔바이오
M2N BIO US.,LLC
미시간아시아이노베이션투자조합
M2N Life Science Investment LLC
M2N VENTURE PARTNERS FZCO
PT.S HIN HAN INDONESIA

(*1) 소유지분율은 과반수 미만이나, 자산유동화를 목적으로 설립된 특수목적회사로서 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) 지분율이 50%를 초과하나 사원간 약정에 따라 회사가 지배권을 확보하지 못하였으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 종속기업의 소유지분율은 20% 미만이나, 회사가 피투자회사의 경영진 선임권을보유하고 있으며 중요한 정책결정과정에 참여할 수 있으므로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 종속기업의 관계기업에 포함되었습니다.(*4) 종속기업의 보유 지분율은 20% 미만이나, 이사에 대한 지명권을 보유함에 따라유의적인 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단되어 종속기업의 관계기업으로 분류하였습니다.

(2) 특수관계자와의 중요한 거래내용

(단위: 천원)

구분	회사명	당분기		전분기
채권매각손실	이자비용	채권매각이익	이자비용
---	---	---	---	---	---
종속기업	앤알캐피탈대부㈜	159,686	3,857	-	-
디와이에이치제육차(*1)	-	-	-	9,285
디와이에이치제칠차(*1)	-	-	-	21,950
디와이에이치제팔차(*1)	-	-	-	53,411
디와이에이치제구차	-	302,279	-	88,356
디와이에이치제십차	-	137,699	-	-
디와이에이치제십일차	-	192,371	-	-
디와이에이치제십이차	-	150,281	-	-
엑싯제십일차	-	190,124	-	-
기타 특수관계자	㈜채권추심전문엘씨대부(*2)	-	82,396	2,489,308	50,575
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜엠투엔	-	-	-	(47,178)
㈜디케이마린	-	-	-	115,890
합 계		159,686	1,059,007	2,489,308	292,289

(*1) 전기 중 채무 거래가 종료됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.(*2) 전기 중 주식양수도계약으로 인해 지배력을 상실하여 종속기업에서 기타 특수 관계자로 변동되었으며, 당분기말 기준 사업장 폐업으로 인해 기타 특수관계자에서 제외되었습니다.(3) 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용

1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	회사명	채권	채무
미수금	차입금	미지급금	미지급비용	리스부채
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	앤알캐피탈대부㈜ (*1)	545	-	27,020,934	-	165,991
리드시스템데이터즈	67,834	-	-	-	-
디와이에이치제구차	-	12,508,000	-	44,206	-
디와이에이치제십차	-	5,424,000	-	7,514	-
디와이에이치제십일차	-	8,672,000	-	60,657	-
디와이에이치제십이차	-	5,833,333	-	5,419	-
엑싯제십일차	-	18,888,889	-	28,901	-
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜디케이마린	15,920,760	-	-	-	-
합 계		15,989,139	51,326,222	27,020,934	146,697	165,991

(*1) 당분기 말 기준 회사가 지급해야 할 채권 양수에 대한 미지급금은 27,021백만원 입니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	회사명	채권	채무
미수금	사채	차입금	미지급금	미지급비용	리스부채
---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	앤알캐피탈대부㈜(*1)	-	-	-	42,875,569	-	213,622
디와이에이치제구차	-	-	15,631,000	-	55,244	-
디와이에이치제십차	-	-	6,672,000	-	9,268	-
디와이에이치제십일차	-	-	10,295,000	-	72,206	-
디와이에이치제십이차	-	-	7,000,000	-	6,521	-
기타 특수관계자	㈜채권추심전문엘씨대부(*2)	-	10,300,000	-	-	17,836	-
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜디케이마린	25,920,760	-	-	-	-	-
합 계		25,920,760	10,300,000	39,598,000	42,875,569	161,075	213,622

(*1) 회사는 전기 중 종속회사인 앤알캐피탈대부㈜로부터 채권 183,053백만원을 양수하였으며, 이에 대한 양도거래대금은 191,148백만원입니다. 당분기말 기준 회사 지급해야할 미지급금은 42,859백만원 입니다.(*2) 전기 중 주식양수도계약으로 인해 지배력을 상실하여 종속기업에서 기타 특수관계자로 변동되었습니다.(4) 특수관계자와의 자금거래 내역1) 자금의 차입

(단위: 천원)

구분	회사명	당분기		전분기
자금차입 거래		자금차입 거래
---	---	---	---	---	---
차 입	상 환	차 입	상 환
---	---	---	---	---	---
종속기업	디와이에이치제육차(*1)	-	-	-	848,000
디와이에이치제칠차(*1)	-	-	-	1,248,000
디와이에이치제팔차(*1)	-	-	-	1,248,000
디와이에이치제구차	-	3,123,000	25,000,000	-
디와이에이치제십차	-	1,248,000	-	-
디와이에이치제십일차	-	1,082,000	-	-
디와이에이치제십이차	-	1,166,667	-	-
엑싯제십일차	20,000,000	1,111,111	-	-
기타 특수관계자	㈜채권추심전문엘씨대부(*2)	-	10,300,000	2,000,000	4,000,000
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜엠투엔	-	-	-	6,000,000
합 계		20,000,000	18,030,778	27,000,000	13,344,000

(*1) 전기 중 채무 거래가 종료됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.(*2) 전기 중 주식양수도계약으로 인해 지배력을 상실하여 종속기업에서 기타 특수 관계자로 변동되었으며, 당분기말 기준 사업장 폐업으로 인해 기타 특수관계자에서 제외되었습니다.2) 특수관계자에 대한 2023 회계연도에 대한 총 배당금은 2,143,753천원으로 당분기말 현재 미지급배당금으로 반영되어 있습니다.

(5) 특수관계자에게 제공한 지급보증회사는 특수관계자에게 다음의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 23 참조).

(단위: 천원)

제공받는자	지급보증액	지급보증처	관련차입금 금액
앤알캐피탈대부㈜	2,000,000	신한캐피탈 외	2,000,000
디와이에이치제구차	16,260,400	케이비캐피탈, 하나캐피탈	12,508,000
디와이에이치제십차	7,051,200	애큐온저축은행, 애큐온캐피탈	5,424,000
디와이에이치제십일차	11,273,600	아이비케이캐피탈, 산은캐피탈, 에스비아이저축은행	8,672,000
디와이에이치제십이차	7,583,333	IBK캐피탈, 남양저축은행, OK저축은행	5,833,333
엑싯제십일차	24,555,556	한국투자저축 외 8	18,888,889
계	68,724,089		53,326,222

(6) 주요 경영진에 대한 보상

당분기 및 전분기 중 주요경영진의 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여 및 기타 단기종업원 급여	667,109	669,817
퇴직급여	150,797	72,589
합 계	817,906	742,406

25. 매각예정자산(금융업)

당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	내 역	당분기말		전기말
공정가치	장부가액	공정가치	장부가액
---	---	---	---	---	---
매각예정자산	에스에스피젤코바PEF 제1호(*1)	5,500,000	5,500,000	5,500,000	5,500,000
대신캑터스바이아웃 주식회사(*2)	25,000,000	25,000,000	-	-
합 계		30,500,000	30,500,000	5,500,000	5,500,000

(*1) 전기말 회사는 관계기업인 에스에스피젤코바 PEF 제1호 후순위 출자자의 콜옵션 행사로 인해 에스에스피젤코바 PEF 제1호를 매각예정자산으로 분류하였습니다.(*2) 당분기말 회사는 FI 투자자의 동반매각청구권 행사로 인해 관계기업인 대신캑터스바이아웃 주식회사를 매각예정자산으로 분류하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 주요정책 및 제한사항회사는 단기적 이익의 배당보다는 핵심 주력사업에 대한 재투자를 통한 장기적인 주주가치의 극대화를 배당정책으로 하고 있습니다.정관의 배당관련 내용은 다음과 같습니다.

제44조(이익금의 처분)

당 회사는 매 사업년도 말의 미처분이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의 적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제45조(이익배당)

①이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

②제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회의 결의로 이익배당을 정한다.

제45조의2(분기배당)

①당 회사는 매년 6월 30일 24:00 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

②제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

⑤중간배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제46조(배당금지급청구권의 소멸시효)

①배당금지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

500500500-3,4798,97031,9812,13635,93428,438-1363511,250-5,11920,476----57.0664.02보통주-3.159.97우선주---보통주---우선주---보통주-200800우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제48기 1분기	제47기	제46기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ ① 정관 제45조 제1항에 "이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다." 고 규정하고 있으며, 동조 제2항에 "제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다."라고 규정하고 있습니다. 또 정관 제45조의 2 제1항에 "매년 6월 30일 24:00 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다." 라고 규정하고 있습니다.② 상기 현금배당성향은 지배기업 소유주지분 당기순이익 기준으로 계산하였습니다.③ 2022년 사업연도에는 주당 300원의 중간배당금과 주당 500원의 결산배당금을, 2023년 사업연도에는 주당 200원의 결산배당금을 지급하였습니다.

다. 과거 배당 이력


	(단위: 회, %)

-147.237.01

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
---	---	---	---

※ ① 연속 배당횟수는 2023년(제47기)까지의 연속 배당횟수입니다.② 최근 3년간은 2021년(제45기)부터 2023년(제47기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2019년(제43기)부터 2023년(제47기)까지 기간입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2024년 03월 31일(단위 : 원, 주)


(기준일 :	)

------

| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |

※ 최근 3사업연도 동안 자본금 변동사항은 없습니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황 해당사항이 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 해당사항이 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 해당사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

채무증권 발행실적 2024년 03월 31일(단위 : 원, %)


(기준일 :	)

리드코프회사채사모2024.01.032,000,000,000 8.30-2026.01.03 미상환 -리드코프회사채사모2024.01.03500,000,000 8.30-2026.01.03 미상환 -리드코프회사채사모2024.01.08910,000,000 8.30-2026.01.08 미상환 -리드코프회사채사모2024.01.0910,000,000,000 9.00-2025.01.09 미상환 -리드코프회사채사모2024.01.31300,000,000 7.80-2025.01.31 미상환 -리드코프회사채사모2024.01.31300,000,000 7.80-2025.01.31 미상환 -리드코프회사채사모2024.01.31130,000,000 7.80-2025.01.31 미상환 -리드코프회사채사모2024.01.311,500,000,000 7.80-2025.01.31 미상환 -리드코프회사채사모2024.02.26500,000,000 7.80-2025.02.26 미상환 -리드코프회사채사모2024.02.262,000,000,000 7.80-2025.02.26 미상환 -리드코프회사채사모2024.03.04300,000,000 7.80-2025.03.04 미상환 -리드코프회사채사모2024.03.0420,000,000,000 8.00-2024.08.16 미상환 -리드코프회사채사모2024.03.0420,000,000,000 8.00-2024.08.30 미상환 -리드코프회사채사모2024.03.04150,000,000 7.80-2025.03.04 미상환 -리드코프회사채사모2024.03.20300,000,000 8.10-2026.03.20 미상환 -리드코프회사채사모2024.03.20700,000,000 7.80-2025.03.20 미상환 -리드코프회사채사모2024.03.202,000,000,000 7.80-2025.03.20 미상환 -리드코프회사채사모2024.03.252,000,000,000 7.80-2025.03.25 미상환 -리드코프회사채사모2024.03.25500,000,000 7.80-2025.03.25 미상환 -리드코프회사채사모2024.03.28300,000,000 8.10-2026.03.28 미상환 -리드코프회사채사모2024.03.28300,000,000 7.80-2025.03.28 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2024.03.21100,000,000 8.10-2025.03.21미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2024.03.23150,000,000 8.10-2025.03.23미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2024.03.23200,000,000 8.10-2025.03.23미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2024.03.29230,000,000 8.10-2025.03.29미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2024.03.31200,000,000 8.10-2025.03.31미상환-65,570,000,000 ----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

나. 기업어음증권 미상환 잔액

기업어음증권 미상환 잔액(별도기준) 2024년 03월 31일(단위 : 원)


(기준일 :	)

---------6,200,000,0008,800,000,00017,700,000,000-----32,700,000,0006,200,000,0008,800,000,00017,700,000,000-----32,700,000,000

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

기업어음증권 미상환 잔액(연결기준)


(기준일 :	2024년 3월 31일	)	(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
사모	6,200,000,000	8,800,000,000	17,700,000,000	-	-	-	-	-	32,700,000,000
합계	6,200,000,000	8,800,000,000	17,700,000,000	-	-	-	-	-	32,700,000,000

다. 전자단기사채 미상환 잔액

2024년 03월 31일(단위 : 원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

라. 회사채 미상환 잔액

회사채 미상환 잔액(별도기준) 2024년 03월 31일(단위 : 원)


(기준일 :	)

--------128,660,000,0009,210,000,000-----137,870,000,000128,660,000,0009,210,000,000-----137,870,000,000

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액(연결기준)


(기준일 :	2024년 3월 31일	)	(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
사모	144,710,000,000	9,210,000,000	-	-	-	-	-	153,920,000,000
합계	144,710,000,000	9,210,000,000	-	-	-	-	-	153,920,000,000

마. 신종자본증권 미상환 잔액

2024년 03월 31일(단위 : 원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

2024년 03월 31일(단위 : 원)


(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역 해당사항이 없습니다.

나. 사모자금의 사용내역 해당사항이 없습니다.

다. 미사용자금의 운용내역 해당사항이 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(1) 연결재무제표기준

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률
제48기 1분기	매출채권	2,989,428	259,928	8.69
대출채권	783,839,113	125,900,780	16.06
미수금	17,029,400	-	-
미수수익	11,304,750	2,316,981	20.50
보증금	5,602,778	-	-
합계	820,765,469	128,477,689	-
제47기	매출채권	2,897,879	259,928	8.97
대출채권	787,237,266	115,720,229	14.70
미수금	26,283,140	-	-
미수수익	11,279,929	2,028,971	17.99
보증금	5,702,778	-	-
합계	833,400,992	118,009,128	-
제46기	매출채권	3,135,738	267,305	8.52
대출채권	1,061,449,052	112,137,703	10.56
미수금	351,163	-	-
미수수익	13,720,723	2,268,568	16.53
보증금	5,901,161	-	-
합계	1,084,557,837	114,673,576	-

(2) 별도재무제표기준

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률
제48기 1분기	매출채권	2,989,311	259,928	8.70
대출채권	730,885,798	114,082,496	15.61
미수금	16,859,620	-	-
미수수익	9,913,538	2,010,590	20.28
보증금	5,106,913	-	-
합계	765,755,180	116,353,014	-
제47기	매출채권	2,897,846	259,928	8.97
대출채권	731,492,392	105,599,784	14.44
미수금	26,265,641	-	-
미수수익	9,843,084	1,752,966	17.81
보증금	5,206,914	-	-
합계	775,705,877	107,612,678	-
제46기	매출채권	3,134,983	267,305	8.53
대출채권	790,185,452	87,495,803	11.07
미수금	348,704	-	-
미수수익	10,522,364	1,821,419	17.31
보증금	5,107,458	-	-
합계	809,298,961	89,584,527	-

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황(1) 연결재무제표기준

(단위 : 천원)

구분	제48기 1분기	제47기	제46기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	117,514,960	113,185,832	99,808,318
2. 회계정책변경	-	-	-
3. 순대손처리액	862,222	76,516,302	46,534,891
① 대손처리액(상각채권액)	862,222	66,867,281	17,666,338
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 대출채권 매각	-	9,649,021	28,868,553
4. 대손상각비 계상(환입)액	11,564,962	81,368,069	59,912,405
5. 지배력상실로 인한 변동	-	522,639	-
6. 기말 대손충당금 잔액합계	128,217,700	117,514,960	113,185,832

(2) 별도재무제표기준

(단위 : 천원)

구분	제48기 1분기	제47기	제46기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	107,159,891	88,501,784	79,430,671
2. 회계정책변경	-	-	-
3. 순대손처리액	703,557	61,103,634	38,869,084
① 대손처리액(상각채권액)	703,557	57,234,386	13,212,857
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 대출채권 매각	-	3,869,248	25,656,227
4. 대손상각비 계상(환입)액	9,461,654	79,761,741	47,940,197
5. 기말 대손충당금 잔액합계	115,917,988	107,159,891	88,501,784

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무제표일 현재 대출채권, 미수수익 등 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원, %)

구분	6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계
일반	2,989,428	-	-	-	2,989,428
특수관계자	-	-	-	-	-
계	2,989,428	-	-	-	2,989,428
구성비율	100	-	-	-	100

※ 연결재무제표 기준입니다. 마. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근3사업연도의 재고자산과 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제48기 1분기	제47기	제46기	비고
석유사업부문	상품	8,312,248	2,237,952	1,505,310	-
저장품	-	-	-	-
소계	8,312,248	2,237,952	1,505,310	-
휴게사업부문	상품	122,491	116,831	115,869	-
저장품	-	-	-	-
소계	122,491	116,831	115,869	-
기타부문	상품	10	25	-	-
저장품	-	-	-	-
소계	10	25	-	-
합계	상품	8,434,749	2,354,808	1,621,179	-
저장품	-	-	-	-
소계	8,434,749	2,354,808	1,621,179	-

※ 연결재무제표 기준입니다.(2) 재고자산의 실사내역1. 실사일자 휴게사업부 : 2023년 11월 1일, 2024년 1월 2일(천안호두휴게소) 석유사업부 : 2023년 6월 1일 ~ 6월 2일(목포저유소) 2024년 1월 2일(목포저유소)2. 실사요령 : 연중 및 기말 재고자산 실사를 실시하였으며, 재고실사일과 재무상태 표일 차이 기간의 재고자산에 대해서는 수불대장과 당사 장부를 대조 하여 확인3. 실사방법 : 재고조사 실시 및 일부 품목에 대하여 표본추출하여 실재성 및 완전성 을 확인4. 장기체화재고등 현황 : 없음5. 재고자산의 담보제공여부 등 : 없음

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 의거 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제48기 1분기(당기)삼일회계법인---제47기(전기)삼일회계법인적정없음상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 추정시 부도율 및 미래경기전망정보 적용 등 경영진의 추정 및 판단에 의해 대손충당금 왜곡표시가 발생할 위험제46기(전전기)삼정회계법인적정없음집합평가대상 기대신용손실의 평가 시, 부도율의 추정이 경영진 편의 및 오류에 의해 왜곡되어 대손충당금에 왜곡표시가 발생할 위험

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원)제48기 1분기(당기)삼일회계법인반기 재무제표에 대한 회계검토연간 재무제표에 대한 회계검토연간연결 재무제표에 대한 회계검토310,0002,95031,000325제47기(전기)삼일회계법인반기 재무제표에 대한 회계검토연간 재무제표에 대한 회계검토연간연결 재무제표에 대한 회계검토295,000 2,950 295,000 2,823 제46기(전전기)삼정회계법인반기 재무제표에 대한 회계검토연간 재무제표에 대한 회계검토연간연결 재무제표에 대한 회계검토441,000 3,930 441,000 4,429

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제48기 1분기(당기)---- ----- -제47기(전기)2023.09.12합의된 절차 수행업무2023.09.12~2023.09.143,000휴게시설 동종업종 매출액 확인서---- -제46기(전전기)---- ----- -

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12024년 03월 19일회사측: 감사, 재무담당이사 등 3인감사인측: 업무수행이사 등 3인서면회의감사 및 검토에서의 유의적 발견사항, 핵심감사항목의 예비 선정 및 논의, 내부회계관리제도 감사 진행경과, 감사인의 독립성 등

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략하였습니다. 관련 내용은 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략하였습니다. 관련 내용은 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 감사제도에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략하였습니다. 관련 내용은 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2024년 03월 31일


(기준일 :	)

배제미도입도입--제46기 정기주주총회 실시

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

나. 소수주주권 행사 여부해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 여부 해당사항이 없습니다.

라. 의결권 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주26,446,135-우선주--보통주851,283자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주25,594,852-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

※ 의결권 없는 주식수(B)는 상법 제369조 제2항에 의해 의결권 행사가 제한된 자기주식을 의미합니다.

마. 주식사무


정관상 신주인수권의 내용	제10조(신주인수권) ① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제4조 및 제119조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4.상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5.주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6.외국인투자촉진법에 의하여 외국인 투자자에게 배정하는 경우 7.중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에 배정하는 경우 8.상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선, 투자자금의 조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 법인 또는 개인투자자에게 신주를 배정하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회에서 정한다. 제10조의2(신주의 배당기산일) 당 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.
결 산 일	12월 31일
정기주주총회	매 사업년도 종료후 3월 이내
주주명부폐쇄기간	1월 1일부터 1개월 間 (정관 제13조)
주권의 종류	삭제
주주의 특전	없음
명의개서대리인	국민은행 증권대행부
공고게재신문	한국경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용
제47기 정기주주총회 ('24.03.29)	제1호 의안: 제47기 재무제표 승인의 건(1주당 배당금 : 200원)제2호 의안: 이사 선임의 건 - 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건(김태균)제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인
제46기 정기주주총회 ('23.03.31)	제1호 의안: 제46기 재무제표 승인의 건(1주당 배당금 : 500원)제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 - 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건(이재중) - 제3-2호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건(이승건) - 제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 건(한진희)제4호 의안 : 상근감사 선임의 건(정홍준)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인
제45기 정기주주총회 ('22.03.25)	제1호 의안: 제45기 재무제표 승인의 건(1주당 배당금 : 500원)제2호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주, %)


(기준일 :	)

(주)엠투엔본인보통주4,316,78316.324,316,78316.32-서홍민특수관계인보통주4,040,67215.284,040,67215.28-(주)디케이마린특수관계인보통주2,264,2078.562,264,2078.56-김철우특수관계인보통주38,3010.1438,3010.14-김태균특수관계인보통주12,8390.0512,8390.05-류영수특수관계인보통주45,9610.1745,9610.17-보통주10,718,76340.5310,718,76340.53-우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

※ 지분율은 총발행주식수 기준입니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)엠투엔17,424이승건0.22--(주)디케이마린18.29------

| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

※ 상기 출자자수는 최근 주주명부폐쇄일인 2023년 12월 31일 기준이며, 보고서 제출일 현재 출자자수와 차이가 발생할 수 있습니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황


	(단위 : 백만원)

(주)엠투엔183,83741,058142,77976,9953,2103,239

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 상기 재무현황은 2023년 12월 31일 기준 연결 재무제표입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

※ 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래- 당사의 최대주주 (주)엠투엔은 보고서 제출일 현재 주식담보제공 계약을 체결하여 당사 주식 726,298주를 담보로 제공하고 있습니다. 담보권 실행 과정에서 최대주주가 변경될 수 있으나 가능성은 매우 낮습니다. 관련하여 자세한 내용은 2024년 4월 24일자 "최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결" 공시를 참조하시기 바랍니다.※ 주요사업의 내용스틸드럼 제조 및 판매사업과 의약품관련 연구 및 개발업을 영위하고 있습니다. 스틸드럼이란 석유화학제품을 포장하는 철강제 포장용기로서 1차산업으로 분류되는석유화학류의 경기흐름과 밀접한 관계를 가지고 있는바, 그에 따른 1차산업의 특성을 살펴보면 대규모 설비투자가 들어가는 자본집약적 장치 산업이라는 특성과 전형적인 콤비나이트형 산업으로 대단위 설비투자비가 소요되는 산업입니다. 그러나 일단 공장이 건설되면 소규모 인력으로도 가동이 가능한 장치위주의 산업입니다. 결과적으로 석유화학산업의 부가가치를 제고시키는 효과를 얻을수 있는 산업이며 이에 따라 드럼제조업은 석유화학단지 내에 위치하여 단지내의 일부 장치역할을 수행하고 있는 형태로 유지되고 있습니다.또한 2020년부터 의약품 및 의료기기 연구 및 개발업 등의 목적사업을 추가하여 관련사업을 진행중이며, 사업다각화를 위해 전장사업부를 추가하고 전기자동차 부품업 및 전자장비 부품 제조업을 영위할 계획입니다.※ 주요사업의 추가적인 사항은 (주)엠투엔의 사업보고서 및 분,반기 보고서를 참조하시기 바랍니다.

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)디케이마린1이재영---서홍민100------

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황


	(단위 : 백만원)

(주)디케이마린80,62926,30854,32160,684-3803,170

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 상기 재무현황은 2023년 12월 31일 기준 별도 재무제표입니다.

라. 주식 소유현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

(주)엠투엔4,316,78316.87서홍민4,040,67215.79(주)오케이저축은행2,344,1329.16(주)디케이마린2,264,2078.85--

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
-
-
-
우리사주조합		-

※ 지분율은 의결권 있는 발행주식 총수 기준입니다. 마. 소액주주 현황

2023년 12월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

21,61521,62299.9612,629,05825,594,85249.34-

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

※ ① 최근 주주명부폐쇄일인 2023년 12월 31일자 기준이며, 공시작성기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.② 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식 총수를 기재하였습니다.

바. 주가 및 주식거래 실적

(단위 : 원, 주)

종류		23년 10월	23년 11월	23년 12월	24년 1월	24년 2월	24년 3월
보통주	최고	6,490	6,110	6,470	6,180	6,930	5,990
최저	5,070	5,170	5,890	5,490	5,770	5,450
월간거래량		4,311,323	1,163,156	1,630,820	1,236,027	7,084,164	996,645

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

이재중남1964.05대표이사사내이사상근대표이사서울대학교 경제학과(경제학 학사)삼성물산 국제금융팀 현지금융 담당삼성SDI 브라질 법인 자금담당 주재 근무삼성전자 브라질 법인 영업관리 담당 Director(주)효성 스판덱스브라질법인 관리담당 상무 주재(주)효성 스판덱스 PU 기획담당효성티앤씨(주) 경영전략실장 및 지원실장(겸)앤알캐피탈대부(주) 대표이사(주)리드데이터시스템즈 사내이사(주)리드코프 대표이사- - -2022.07.01~현재2026년 03월 31일서홍민남1965.02회장미등기비상근경영자문(주)엠투엔 대표이사(주)디케이씨 대표이사(주)디케이마린 대표이사(주)디케이씨에스,(주)세기 부사장4,040,672 - 최대주주의임원2008.01.21~현재-김철우남1958.02부회장미등기상근부회장성균관대학교스탠다드차타드은행 부장딜모아글로벌컨설팅 이사(주)디케이마린 상무앤알캐피탈대부(주) 대표이사38,301 - -2008.01.21~현재-김태균남1963.04이사사내이사상근경영전략실실장

연세대 경영학미국 뉴욕주립대 MBA스탠다드차타드은행 재무관리부,기업금융부에이비엔 암로 은행 기업금융부(주)다산 C&I 재무총괄(주)ADM CAPITAL KOREA 대표이사

(주)AK 투자자문 대표이사

(주)유원산업 CFO(주)채권추심전문엘씨대부 사내이사앤알캐피탈대부(주) 대표이사대신캑터스바이아웃(주) 대표이사앤알캐피탈대부(주) 감사(주)리드코프 사내이사

12,839 - -2012.10.01~현재2027년 03월 29일이승건남1968.02이사기타비상무이사비상근이사(주)엠투엔 대표이사(주)디케이마린 이사(주)리드컴 사내이사대신캑터스바이아웃(주) 기타비상무이사(주)리드코프 기타비상무이사- - 최대주주의임원2017.03.28~현재2026년 03월 31일한진희남1965.03이사사외이사비상근사외이사서울대학교 경제학과(경제학 학사)The University of Chicago, Ph.D. in EconomicsKDI(선임)연구위원(거시경제팀, 산업무역노동팀)미국 남가주대학(University of Southern California), visiting scholarKDI School of Public Policy and Management, adjunct professorGakushuin University, International Social Sciences, visiting scholar(주)유에스티 감사(비상근)가천대학교 경제학과 교수(주)리드코프 사외이사- - -2023.03.31~현재2026년 03월 31일정홍준남1962.11감사감사상근상근감사성균관대학교(서울) 경영학과효성물산(종합상사) 사업개발부효성 싱가포르 무역법인 CFO(관리총괄)(주)효성 국제금융팀 근무(주)효성 자금팀장(주)효성 국제금융팀장효성 베트남 제조법인 경영관리팀장효성 GST Global GmbH (독일) GST Group CFO효성티앤씨 재무실장효성티앤씨 재무실 고문(주)리드코프 감사- - -2023.03.31~현재2026년 03월 31일김영석남1966.08상무미등기상근석유사업본부장숭실대 경제학(주)에쓰오일동부고속 투자사업본부보고유화- - -2017.09.01~현재-김필선남1969.09이사미등기상근소비자금융본부장영남대 경제학씨티은행씨티파이낸셜코리아㈜한국씨티그룹캐피탈㈜현대캐피탈㈜현대카드㈜앤알캐피탈대부(주) 대표이사- - -2016.04.04~현재-류영수남1968.03이사미등기상근휴게소사업본부장인하대 경영학㈜건영㈜에어미디어45,961 - -1999.12.28~현재-최민호남1972.11이사미등기상근지원실장한양대 법학과제주지방검찰청광주지방검찰청수원지방검찰청청주지방법원수원지방법원- - -2022.06.15~현재-김형우남1968.02이사미등기상근신사업개발실장국민대학교 대학원 경영학(재무관리) 석사한국가스공사 연구개발원산업연구원 산업정책연구센터㈜디케이씨 기획실앤알캐피탈대부㈜신사업개발부 이사- - -2023.04.01~현재-조보람여1977년 01월이사미등기상근경영전략실The University of British columbia(UBC)현대모비스 책임매니저NH투자증권 부부장JP모간증권 본부장/상무---2024.01.08~현재-최문기남1974.09상무미등기상근경영전략실

sk텔레콤 입사

sk홀딩스 G&G추진단 Project Leader

sk플래닛 프로젝트앤 사업기획 팀장

라인플러스 인도네시아 전략기획팀장

11번가 마케팅기획팀장

비에스온 경영지원 본부장

- - -2022.08.01~현재-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

나. 직원 등 현황 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략하였습니다. 관련 내용은 2023년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.

다. 미등기임원 보수 현황

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략하였습니다. 관련 내용은 2023년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.

2. 임원의 보수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략하였습니다. 관련 내용은 2023년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2024년 03월 31일


(기준일 :	)	(단위 : 사)

-31720

| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 회사와 계열회사간의 임원 겸직 현황


(기준일 :	2024년 3월 31일	)

겸직임원		계열회사 겸직현황
성명	직위	회사명	직위	상근여부
---	---	---	---	---
이재중	대표이사	앤알캐피탈대부(주)	사내이사	상근
(주)리드데이터시스템즈	사내이사	상근
김태균	사내이사	앤알캐피탈대부(주)	감사	비상근
이승건	기타비상무이사	(주)리드컴	사내이사	비상근
(주)디케이마린	사내이사	상근
(주)엠투엔	대표이사	상근

다. 타법인출자 현황(요약)

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

-7792,600700-93,300-------13413,093--55312,53911011105,693700-553105,839

| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주에 대한 신용공여 등

해당사항이 없습니다.

나. 대주주와의 자산양수도 등해당사항이 없습니다. 다. 대주주와의 영업거래해당사항이 없습니다. 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.1) 주요 주주

구 분	지분율(%)	비 고
㈜엠투엔	16.32	유의적 영향력을 행사하는 기업
서홍민	15.28	기타특수관계자
㈜디케이마린	8.56	유의적 영향력을 행사하는 기업

2) 관계종속기업 및 기타특수관계자

구 분	회사명
종속기업	앤알캐피탈대부㈜
종속기업	주식회사 리드컴
종속기업	MIP혁신성장펀드 2호
종속기업	디와이에이치제구차(*1)
종속기업	디와이에이치제십차(*1)
종속기업	디와이에이치제십일차(*1)
종속기업	디와이에이치제십이차(*1)
종속기업	엑싯제십일차(*1)
종속기업	㈜리드데이터시스템즈
관계기업	대신캑터스바이아웃 주식회사
관계기업	캑터스바이아웃 제6호 PEF(*2)
관계기업	캑터스바이아웃 제7호 PEF
관계기업	에스에스피젤코바제1호 PEF
종속기업의 관계기업	㈜젤코바홀딩스(*3)
종속기업의 관계기업	㈜카동
종속기업의 관계기업	㈜헤론(*4)
관계기업의 종속기업	㈜비에스온
관계기업의 종속기업	메이슨캐피탈㈜
관계기업의 종속기업	전시몰닷컴 주식회사(구, 에이제이전시몰㈜)
기타 특수관계자	㈜엠투엔바이오
M2N BIO US.,LLC
미시간아시아이노베이션투자조합
M2N Life Science Investment LLC
M2N VENTURE PARTNERS FZCO
PT.S HIN HAN INDONESIA

(2) 특수관계자와의 중요한 거래내용

(단위: 천원)

구분	회사명	당분기		전분기
채권매각손실	이자비용	채권매각이익	이자비용
---	---	---	---	---	---
종속기업	앤알캐피탈대부㈜	159,686	3,857	-	-
디와이에이치제육차(*1)	-	-	-	9,285
디와이에이치제칠차(*1)	-	-	-	21,950
디와이에이치제팔차(*1)	-	-	-	53,411
디와이에이치제구차	-	302,279	-	88,356
디와이에이치제십차	-	137,699	-	-
디와이에이치제십일차	-	192,371	-	-
디와이에이치제십이차	-	150,281	-	-
엑싯제십일차	-	190,124	-	-
기타 특수관계자	㈜채권추심전문엘씨대부(*2)	-	82,396	2,489,308	50,575
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜엠투엔	-	-	-	(47,178)
㈜디케이마린	-	-	-	115,890
합 계		159,686	1,059,007	2,489,308	292,289

1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	회사명	채권	채무
미수금	차입금	미지급금	미지급비용	리스부채
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	앤알캐피탈대부㈜ (*1)	545	-	27,020,934	-	165,991
리드시스템데이터즈	67,834	-	-	-	-
디와이에이치제구차	-	12,508,000	-	44,206	-
디와이에이치제십차	-	5,424,000	-	7,514	-
디와이에이치제십일차	-	8,672,000	-	60,657	-
디와이에이치제십이차	-	5,833,333	-	5,419	-
엑싯제십일차	-	18,888,889	-	28,901	-
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜디케이마린	15,920,760	-	-	-	-
합 계		15,989,139	51,326,222	27,020,934	146,697	165,991

(*1) 당분기 말 기준 회사가 지급해야 할 채권 양수에 대한 미지급금은 27,021백만원 입니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	회사명	채권	채무
미수금	사채	차입금	미지급금	미지급비용	리스부채
---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	앤알캐피탈대부㈜(*1)	-	-	-	42,875,569	-	213,622
디와이에이치제구차	-	-	15,631,000	-	55,244	-
디와이에이치제십차	-	-	6,672,000	-	9,268	-
디와이에이치제십일차	-	-	10,295,000	-	72,206	-
디와이에이치제십이차	-	-	7,000,000	-	6,521	-
기타 특수관계자	㈜채권추심전문엘씨대부(*2)	-	10,300,000	-	-	17,836	-
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜디케이마린	25,920,760	-	-	-	-	-
합 계		25,920,760	10,300,000	39,598,000	42,875,569	161,075	213,622

(단위: 천원)

구분	회사명	당분기		전분기
자금차입 거래		자금차입 거래
---	---	---	---	---	---
차 입	상 환	차 입	상 환
---	---	---	---	---	---
종속기업	디와이에이치제육차(*1)	-	-	-	848,000
디와이에이치제칠차(*1)	-	-	-	1,248,000
디와이에이치제팔차(*1)	-	-	-	1,248,000
디와이에이치제구차	-	3,123,000	25,000,000	-
디와이에이치제십차	-	1,248,000	-	-
디와이에이치제십일차	-	1,082,000	-	-
디와이에이치제십이차	-	1,166,667	-	-
엑싯제십일차	20,000,000	1,111,111	-	-
기타 특수관계자	㈜채권추심전문엘씨대부(*2)	-	10,300,000	2,000,000	4,000,000
유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜엠투엔	-	-	-	6,000,000
합 계		20,000,000	18,030,778	27,000,000	13,344,000

(5) 특수관계자에게 제공한 지급보증회사는 특수관계자에게 다음의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 23 참조).

(단위: 천원)

제공받는자	지급보증액	지급보증처	관련차입금 금액
앤알캐피탈대부㈜	2,000,000	신한캐피탈 외	2,000,000
디와이에이치제구차	16,260,400	케이비캐피탈, 하나캐피탈	12,508,000
디와이에이치제십차	7,051,200	애큐온저축은행, 애큐온캐피탈	5,424,000
디와이에이치제십일차	11,273,600	아이비케이캐피탈, 산은캐피탈, 에스비아이저축은행	8,672,000
디와이에이치제십이차	7,583,333	IBK캐피탈, 남양저축은행, OK저축은행	5,833,333
엑싯제십일차	24,555,556	한국투자저축 외 8	18,888,889
계	68,724,089		53,326,222

(6) 주요 경영진에 대한 보상

당분기 및 전분기 중 주요경영진의 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여 및 기타 단기종업원 급여	667,109	669,817
퇴직급여	150,797	72,589
합 계	817,906	742,406

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건공시서류 작성기준일(2024년 3월 31일 기준) 현재 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠만한 중요한 소송사건은 없습니다. 그 외 회사는 연체채권에 대하여 지급명령을 신청하고 있으며, 기타 대여금청구소송및 사해행위취소소송 등을 진행하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황


(기준일 : 2024년 3월 31일)	(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	33	32,700	CP: 33매
법 인	2	-	대리점 계약위반 손해배상금 담보 : 2매
기타(개인)	-	-	-

※ ① 견질용으로 제공된 어음에 표기된 금액은 금액합산에서 제외하였습니다.② 기업어음으로 제공된 어음에 표시된 금액의 세부내역은 '기업어음증권 발행실적'에서 확인바랍니다.

다. 주요 차입약정사항

(단위 : 천원)

구 분	당기말		전기말		약정처
한도약정액	대출시행액	한도약정액	대출시행액
---	---	---	---	---	---
기업구매자금대출	8,000,000	8,000,000	8,000,000	8,000,000	국민은행
7,000,000	6,000,000	7,000,000	7,000,000	신한은행
1,600,000	1,600,000	1,600,000	1,600,000	부산은행
-	-	-	-	우리은행
6,500,000	3,000,000	6,500,000	6,500,000	농협은행
1,800,000	1,800,000	1,800,000	1,800,000	기업은행
1,000,000	-	1,000,000	1,000,000	대구은행
2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	수협은행
일반여신약정	9,000,000	9,000,000	9,000,000	9,000,000	한국산업은행
-	-	2,000,000	41,666	세람저축은행
2,500,000	2,395,833	2,000,000	333,200	광주은행
3,000,000	2,625,000	8,000,000	3,625,000	신한은행
2,500,000	854,167	2,500,000	1,208,333	부산은행
계	44,900,000	37,275,000	51,400,000	42,108,200	-

라. 채무보증현황


(기준일 : 2024년 3월 31일)	(단위 : 백만원)


회사명	관계	제공처(채권자)	거래내역				비고(보증비율)
기초	증가	감소	기말
앤알캐피탈대부(주)	종속회사	534차 보증사모사채	2,000	-	-	2,000	100%
앤알캐피탈대부(주)	종속회사	㈜광주은행 1차	125	-	125	-	120%
앤알캐피탈대부(주)	종속회사	㈜BNK부산은행 1차	208	-	208	-	120%
앤알캐피탈대부(주)	종속회사	㈜전북은행 1차	104	-	104	-	120%
앤알캐피탈대부(주)	종속회사	IBK투자증권㈜ 141차	500	-	500	-	120%
앤알캐피탈대부(주)	종속회사	IBK투자증권㈜ 142차	1,200	-	1,200	-	120%
앤알캐피탈대부(주)	종속회사	IBK투자증권㈜ 143차	1,800	-	1,800	-	110%
앤알캐피탈대부(주)	종속회사	IBK투자증권㈜ 144차	2,000	-	2,000	-	115%
앤알캐피탈대부(주)	종속회사	신영증권㈜ 136차	1,700	-	1,700	-	120%
앤알캐피탈대부(주)	종속회사	신영증권㈜ 137차	2,200	-	2,200	-	100%
앤알캐피탈대부(주)	종속회사	신영증권㈜ 139차	3,600	-	3,600	-	100%
앤알캐피탈대부(주)	종속회사	신영증권㈜ 140차	1,830	-	1,830	-	100%
앤알캐피탈대부(주)	종속회사	신영증권㈜ 141차	1,000	-	1,000	-	100%
디와아에이치제구차(유)	종속회사	KB캐피탈(주), 하나캐피탈㈜	15,631	-	3,123	12,508	130%
디와이에이치제십차(유)	종속회사	(주)애큐온저축은행, (주)애큐온캐피탈	6,672	-	1,248	5,424	130%
디와이에이치제십일차(유)	종속회사	산은캐피탈(주), (주)IBK캐피탈, (주)SBI저축은행	10,295	-	1,623	8,672	130%
디와이에이치제십이차(유)	종속회사	(주)IBK캐피탈, ㈜남양저축은행, ㈜오케이저축은행	7,000	-	1,167	5,833	130%
엑싯제십일차(주)	종속회사	(주)한국투자저축은행 외 8	-	20,000	1,112	18,888	130%
합계			57,865	20,000	24,540	53,325	-

※기초, 기말 및 거래내역은 차입잔액 기준이며 비고란에 채무보증 비율을 기재하였습니다.

마. 채무인수약정 현황(1) 채무인수약정 현황(요약)

(단위 : 건, 백만원)

채무인수약정 수				채무인수잔액 합계
기초	증가	감소	기말	기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---	---	---
3	-	-	3	3,224	-	1,681	1,543

(2) 채무인수약정 현황(상세)


(기준일 : 2024년 3월 31일)	(단위 : 백만원)

채무자	채권자	채무금액	채무인수약정금액	기말채무인수잔액	채무인수약정기간	비고
앤알캐피탈대부(주)	(주)에코캐피탈	3,000	2,691	710	2023.04.03~2024.07.17	-
앤알캐피탈대부(주)	(주)금화저축은행	3,000	2,000	167	2023.04.03~2024.04.03	-
앤알캐피탈대부(주)	(주)키움저축은행	4,000	3,333	667	2023.04.03~2024.06.26	-
합 계		10,000	8,025	1,543	-	-

바. 그 밖의 우발채무 등자세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 주석사항을 참조 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황해당사항이 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재해당사항이 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항이 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표해당사항이 없습니다. 다. 합병등의 사후 정보해당사항이 없습니다. 라. 녹색경영해당사항이 없습니다. 마. 보호예수 현황해당사항이 없습니다.

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) 앤알캐피탈대부(주)2005.10서울 중구 소공로 109, 5층(소공동, 소공동한화빌딩)대부업115,001,568 기업의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1027호13)해당(주)리드컴2017.03서울 중구 소공로 109, 13층(소공동, 소공동한화빌딩)광고대행업1,316,848 기업의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1027호13)비해당(주)리드데이터시스템즈2024.02서울 중구 소공로 109, 13층(소공동, 소공동한화빌딩)정보통신업- 기업의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1027호13)비해당디와이에이치제구차(유)2023.01서울 영등포구 국제금융로6길 17(여의도동)금융업15,631,331 실질지배력 소유(회계기준서 제1110호)비해당디와이에이치제십차(유)2023.04서울 영등포구 국제금융로6길 17(여의도동)금융업6,672,538 실질지배력 소유(회계기준서 제1110호)비해당디와이에이치제십일차(유)2023.05서울 영등포구 국제금융로6길 17(여의도동)금융업10,295,567 실질지배력 소유(회계기준서 제1110호)비해당디와이에이치제십이차(유)2023.12서울 영등포구 국제금융로6길 17(여의도동)금융업7,019,990 실질지배력 소유(회계기준서 제1110호)비해당엑싯제십일차(주)202.10인천 부평구 체육관로18, 5층 501호(삼산동)금융업12 실질지배력 소유(회계기준서 제1110호)비해당MIP혁신성장펀드2호2020.12서울 강남구 논현로 419, 9층(역삼동, PMK 빌딩)금융업14,501,459 기업의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1027호13)비해당

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

※ (주)리드데이터시스템즈는 당기 중 설립되어 최근 사업연도말 자산총액을 기재하지 않았습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동2024년 03월 31일


(기준일 :	)	(단위 : 사)

3(주)엠투엔134511-0000600(주)리드코프110111-0219398신라젠(주)180111-055019417앤알캐피탈대부(주)110111-3333442(주)리드컴110111-6361391(주)리드데이터시스템즈110111-8869947디와이에이치제구차 유한회사110114-0307072디와이에이치제십차 유한회사110114-0311536디와이에이치제십일차 유한회사110114-0314001디와이에이치제십이차 유한회사110114-0325024엑싯제십일차(주)110111-8763339MIP혁신성장펀드2호784-80-01550(주)디케이마린110111-0917322㈜엠투엔바이오110111-7567914M2N BIO US.,LLC해외법인미시간아시아이노베이션투자조합768-80-01994M2N VENTURE PARTNERS FZCO해외법인PT.SHINHAN INDONESIA해외법인SillaJen Biotherapeutics, Inc.(舊 Jenenrex)해외법인SillaJen USA, Inc.해외법인

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동2024년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)


(기준일 :	)

앤알캐피탈대부(주)비상장2011년 11월 02일경영참여7,000400,0001007,000---400,0001007,000115,002-2,536(주)리드컴비상장2017년 03월 31일경영참여10020,000100100---20,0001001001,31743(주)리드데이터시스템즈비상장2024년 02월 15일경영참여700---140,000700-140,000100700--대신캑터스바이아웃(주)비상장2019년 12월 03일경영참여25,000250,00024.525,000---250,00024.525,000101,1865(주)엠투엔상장2020년 05월 25일단순투자8,1651,676,8144.165,567---5331,676,8144.165,014183,8373,239Greenfire Bio.,LLC비상장2020년 09월 25일단순투자4,859450,3466.4----450,3466.4-1,6426,500MIP혁신성장펀드2호비상장2020년 12월 09일경영참여15,00015,00083.815,000---15,00083.815,00014,621-318캑터스바이아웃제6호비상장2020년 06월 23일경영참여38,00038,000,000,00078.438,000 ---38,000,000,00078.438,00046,995-593케이씨중소중견밸류업제1호비상장2021년 08월 26일단순투자9541,282,550,00011,526---1,282,550,00011,526156,24325,945캑터스바이아웃제7호비상장2021년 11월 30일경영참여7,5007,500,000,00034.47,500---7,500,000,00034.47,50020,989-315에스에스피젤코바제1호비상장2023년 07월 25일단순투자6,0006,000,000,00047.26,000---6,000,000,00047.26,00013,424 637 --105,693140,000700-55352,785,502,160-105,839--

| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |

※ (주)리드데이터시스템즈는 당기 중 설립되어 최근 사업연도 재무현황을 기재하지 않았습니다.

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항이 없습니다.

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