The LEADCORP, Inc.

Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2023

반기보고서 5.2 주식회사 리드코프 110111-0219398 반 기 보 고 서 (제 47 기) 2023년 01월 01일2023년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 8월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 리드코프 대 표 이 사 : 이 재 중 본 점 소 재 지 : 서울시 중구 소공로 109, 3층 (소공동, 소공동한화빌딩) (전 화) 02-2126-5000 (홈페이지) http://www.leadcorp.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 실장 (성 명) 최 민 호 (전 화) 02-2156-5047 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인,서명.jpg 대표이사등의 확인,서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----9339193391 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 (2) 연결대상회사의 변동내용 디와이에이치제구차 유한회사당기 중 신설디와이에이치제십차 유한회사당기 중 신설디와이에이치제십일차 유한회사당기 중 신설디와이에이치제육차 유한회사채무관계 종료앤엘파이낸스대부 주식회사매각디와이에이치제칠차 유한회사채무관계 종료 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 리드코프" 라고 표기하며, 영문으로는 "The LEADCORP, Inc."로 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 1977년 9월 19일 "동양특수유조(주)"로 설립되어, 1995년 12월 28일 "(주)동특"으로 상호를 변경하였고, 2001년 9월 1일 현재의 상호인 "(주)리드코프"로 변경하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주 소 : 서울특별시 중구 소공로 109, 3층 (소공동, 소공동한화빌딩)- 전화번호 : 02-2126-5000- 홈페이지 주소 : http://www.leadcorp.co.kr 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률(1) 석유사업본부석유사업 및 석유품질관리 등은 「석유 및 석유대체연료 사업법」을, 유통 및 판매는독점규제 및 공정거래에 관한 법률」을, 위험물 안전관리는 「위험물안전관리법」과「토양환경보전법」 등의 적용을 받고 있습니다.(2) 소비자금융사업본부소비자금융사업(대부업)은 「대부업의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」(이하 "대부업법") 및 「동법 시행령」의 적용을 받고 있습니다.소비자금융사업은 대부업법 이외에도 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」,「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」과「공정한 채권의 추심에 관한 법률」,「개인정보보호법」, 「금융소비자 보호에 관한 법률」등의 적용을 받고 있습니다. (3) 휴게소사업본부휴게소사업은 한국도로공사의 관리 하에 「식품위생법」과 「지하수법」 그리고 「폐기물관리법」을 비롯한 관련법규의 적용을 받고 있습니다. 바. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 사. 주요 사업의 내용당사는 영업부문 내 석유사업본부, 소비자금융사업본부, 휴게소사업본부 총 3가지 사업본부를 두고 있으며, 석유사업부문을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.당사는 S-OIL㈜의 자영대리점으로서 대부분의 석유제품을 S-OIL(주)로부터 매입하여 주로 수도권과 호남권을 중심으로 충청, 강원권까지 판매권역을 확장하였고, 당사와 거래중인 현물대리점, 주유소, 일반판매소 등 200개 업체에 석유제품을 판매하고 있습니다. 그리고, 당사 소유의 목포저유소 잉여 탱크에 석유제품을 저가매입 후 유가인상 시기에 판매하여 재고 차익을 시현하고 있으며, LG화학 등의 화학제품과 석유수출입업체 및 당사 거래처들의 석유제품을 보관하여 임대료, 보관 수수료 등의 수익을 확보하고 있습니다. 또한, 당사 소유의 전라남도 소재 가득주유소를 임대하여 임대료 수익과 더불어 석유제품을 공급하여 추가 수익까지 향유하고 있습니다. 각 사업부문에 대한 상세한 설명은 본 보고서 "II. 사업의 내용" 을 참조하시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 비고 2023-07-04 기업어음 A3- 서울신용평가 (A1~D) 본평가 - 2023-01-02 기업어음 A3- 나이스신용평가 (A0~D) 정기평가 - 2023-01-02 기업어음 A3 서울신용평가 (A1~D) 정기평가 - 2022-05-17 기업어음 A3 서울신용평가 (A1~D) 본평가 - 2022-05-13 기업어음 A3- 나이스신용평가 (A0~D) 본평가 - 2021-12-28 기업어음 A3 서울신용평가 (A1~D) 정기평가 - 2021-12-28 기업어음 A3- 나이스신용평가 (A0~D) 정기평가 - 2021-07-02 기업어음 A3 서울신용평가 (A1~D) 본평가 - 2021-06-28 기업어음 A3- 나이스신용평가 (A0~D) 본평가 - 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장1996년 01월 19일-- 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 가. 주요 연혁 연월일 내 용 비 고 2019.04.01 천안(하)휴게소 임대차 재계약 체결 -한국도로공사 2020.06.17 천안(하)휴게소 명칭 변경 -새 명칭 : 천안호두휴게소 2022.02.21 본점 소재지 변경 -서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 3층 2022.02.28 여의도센터 지점명 변경 및 소재지 변경 -새 지점명 : 여신센터-서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 4층 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경 연월일 내 용 1998.01.05 서울특별시 종로구 청운동 50-31 2000.05.06 서울특별시 영등포구 은행로 25, 안원빌딩 6층 2022.02.21 서울특별시 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 3층(현재) 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2020년 03월 27일정기주총감사 김대영대표이사 김철우기타비상무이사 이승건사외이사 손순용-2021년 03월 26일정기주총사내이사 김태균--2023년 03월 31일정기주총대표이사 이재중사외이사 한진희감사 정홍준기타비상무이사 이승건대표이사 김철우사외이사 손순용감사 김대영 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 라. 최대주주의 변동해당사항이 없습니다. 마. 상호의 변경당사는 1995년 12월 28일 기존 상호를 단순화할 목적으로 상호를 "동양특수유조(주)"에서 "(주)동특"으로 변경하였으며, 2001년 9월 1일 사업구조의 변경으로 인한 운송부문의 물적분할에 따라 "(주)동특"에서 현재 사용하고 있는 "(주)리드코프"로 상호를 변경하였습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용당사는 1995년 4월 4일 영업능력의 극대화를 위하여 "동산통운(주)"를 "(주)동특"으로단일흡수합병하였으며, 2004년 12월 17일 자회사인 "(주)동특"의 지분 100%를 "(주)케이시홀딩스"에 매각하였습니다.당사의 주요종속회사인 앤알캐피탈대부 주식회사는 2012년 6월 주식회사 아이루리아대부와의 주식양수도계약을 통하여 경영권을 인수한 후 12월 흡수합병을 통하여 그 사업규모를 확장하였습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항이 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 연월일 내용 2017.03.31 - 종속회사(주식회사 리드컴) 설립 2019.04.01 - 한국도로공사와 3년간(2019. 4. 1∼2024. 3. 31) 경부 고속도로 천안호두휴게소 운영권 임차 재계약 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제47기(2023년 반기말) 제46기(2022년말) 제45기(2021년말) 보통주 발행주식총수 26,446,135 26,446,135 26,446,135 액면금액 500 500 500 자본금 13,777,741,000 13,777,741,000 13,777,741,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 13,777,741,000 13,777,741,000 13,777,741,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2023년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주299,539,171-299,539,171-26,749,230-26,749,230-303,095-303,095-----303,095-303,0952019.03.28이익소각--------26,446,135-26,446,135-851,283-851,283-25,594,852-25,594,852- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ※ ① 당사는 2019년 3월 28일자로 303,095주를 소각하였으며, 관련하여 자세한 내용은 "주식소각 결정(2019.03.21)"공시를 참조하시기 바랍니다.② 상기 자기주식 851,283주는 기존 자기주식 303,094주에서 2020년 3월 19일 자기주식취득신탁계약을 통해 취득한 수량 548,189주를 가산한 내역입니다. 자세한 내용은 2020.06.09. 자 "신탁계약에 의한 취득상황보고서"공시를 참조하시기 바랍니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2023년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주851,283---851,283-우선주------보통주851,283---851,283-우선주------보통주------우선주------보통주851,283---851,283-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) ※ 상기 현물보유물량의 기초수량 851,283주는 기존 자기주식 303,094주에서 2020년 3월 19일자 자기주식취득 신탁계약 체결을 통해 취득한 548,189주를 가산한 내역입니다. 다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 2023년 06월 30일(단위 : 백만원, %, 회) (기준일 : ) 신탁 체결2020년 03월 19일2020년 09월 18일3,0002,99499.810-2020년 09월 18일신탁 해지2020년 03월 19일2020년 09월 18일3,0002,99499.810-2020년 09월 18일 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 라. 종류주식 발행현황해당사항이 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 최근 개정일회사 정관의 최근 개정일은 '23.03.31 이며, 제46기 정기주주총회에서 원안대로 가결되었습니다 나. 최근 3개년 정관 변경 이력 2023년 03월 31일제46기 정기주주총회 제30조(이사 및 감사의 선임)<내용 추가>② 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ③감사의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 감사 선임 결의요건 완화 내용 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 다. 사업목적 현황 1유류 및 화공약품, 가스, 운반업 및 보관함영위2화공약품 도, 소매업미영위3식료품 운반업미영위4폐기물 운반업미영위5차량 임대업미영위6고압가스 일반 제조업미영위7고속도로 휴게소 사업 및 음식점업영위8환경기술산업시설에 관련된 사업일체미영위9부동산 임대업미영위10석유류 판매업영위11석유류 수출입업미영위12인터넷관련사업 및 정보통신서비스업미영위13정보처리 및 기타 컴퓨터운영관련업미영위14별정통신업미영위15여신금융업(소비자금융업 및 기업금융업을 포함)영위16항만운송사업 및 항만운송부대사업미영위17주식소유를 통하여 국내회사의 사업내용 지배미영위18집단에너지, 대체에너지 및 청정에너지 등 에너지의 생산, 수송, 공급 및 관련 기술사업의 수행미영위19석유 및 석유대체연료 제조, 보관 및 판매업영위20바이오디젤 및 식물성유지 제조, 보관, 유통, 판매 및 수출·입업미영위21바이오디젤 및 식물성유지 생산공정설계, 엔지니어링업미영위22바이오디젤 및 식물성유지 생산설비제작 및 설치업미영위23금융솔루션(P2P, 핀테크 등) 관련 사업미영위24수소차(충전소) 관련 사업미영위25위 각호에 관련된 사업일체미영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 II. 사업의 내용 1. (제조서비스업)사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성① 석유사업부문석유대리점업은 정유회사 및 수입사 등으로부터 제품을 공급받아 현물대리점이나 주유소, 부판점 등에 판매하는 석유제품 유통시장의 중간 단계를 담당하고 있으며, 2013년부터는 수입사들이 퇴출되면서 4개 정유사가 석유제품 공급의 지배력을 가지고 있으며, 이들 정유사들의 제품만 취급하는 자영대리점들과 4개 정유사 제품을 Spot으로 공급받는 현물대리점들로 구성되어 있습니다. ② 휴게소사업부문고속도로 휴게소는 고속도로를 이용하는 고객에게 편의시설을 제공하고 식음료, 잡화등의 재화와 서비스를 판매하는 사업으로 수익성과 공익성이 함께 요구되는 사업입니다. 휴게소의 위치와 신설되는 고속도로망의 변화에 따른 고객유입의 변동성이 영업실적의 최대결정요인으로 넓은 주차공간과 쾌적한 편의시설/휴식공간, 다양한 판매상품,친절한 서비스 등의 개선 노력을 통해 상호 경쟁하고 있습니다. (2) 산업의 성장성① 석유사업부문2015년 채택된 파리협정서에 의거하여 2020년 부터는 전세계 모든 국가가 온실가스감축목표를 책정하고 이를 이행하기위해 노력하고 있으며, 이와 연계된 정부의 세제지원을 통한 친환경자동차의 시장 점유율 확대와 자동차 기술개발에 따른 연비향상, 대체연료 자동차의 등장 등으로 인하여 석유제품의 판매는 점진적으로 감소될 것으로 예상되고 있습니다. 이 같은 변화요인은 당사의 주요 매입처인 주유소가 2010년 약 13,300개를 정점으로지속 감소하여 2022년말 기준으로 11,100개소 수준으로 감소 하였고, 이로 인하여 대형 주유소, 다수 운영 주유소가 시장을 지배하는 형태로 변화되어 왔습니다. 현재 전국에 등록된 석유대리점 수는 약 540개 수준으로 정체기에 접어들었고 향후에는 주유소 변화 흐름과 동일하게 자금 동원력이 있는 대형 대리점 위주로 시장이 재편될 것으로 예상되고 있습니다. 이 같은 시장의 재편은 당사와 같은 대형 자영대리점들에게는 시장 확대와 더불어 시장 지배력 강화의 기회가 될 수 있을 것입니다. ② 휴게소사업부문고속도로 노선의 꾸준한 증가추세에 따라 고속도로 휴게소는 현재 약 190여개가 운영되고 있습니다. 한국도로공사에서는 일일 평균 77만대가 이용하는(한국도로공사 2019년 통계자료) 고속도로 이용자의 편의 증대를 위해 간이휴게소, 졸음쉼터 등을 확대하고 있어 기존 노선의 휴게시설과 함께 신규노선의 증가로 전체 휴게시설수는 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 고속도로를 통해 지역 격차가 해소되고 국가 균형발전을 가져올 수 있어 지속적으로 노선을 늘려 나아갈 것으로 보이며 경제성장에 따라 노동집약적 성장에서 여가를 즐기고 누리려는 사회적 변화로 휴게소산업 전체의 성장성은 점차 높아지고 있어 꾸준한 성장이 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성① 석유사업부문국내 석유제품 가격에 직접적인 영향을 주는 국제유가는 글로벌 주요 경제지표인 환율, 금리와 기축통화 국가의 정책과 국제유가 통제력이 있는 OPEC의 방향성 등 외부 요인에 따라 많은 변동성을 가지고 있습니다. 이와 더불어 국내경기의 변동, 계절적 요인에 따른 판매량 변화와 정부 정책의 변경 등도 국내 석유제품 가격에 영향을 미치고 있으며, 이는 수요 변화에 직접적인 영향을 미치고 있다고 할 수 있습니다. ② 휴게소사업부문코로나19 바이러스의 영향이 일반화되면서 코로나 이전 수준으로 유동인구가 회복되고 있습니다. 고속도로 휴게소사업은 이용고객이 고속도로를 이용하는 고객으로 한정되어 있고 휴게소 간 이격거리를 감안하여 건설됨으로 타 유통업종에 비해 경기변동은 민감하지 않은 편입니다. 교통기술의 변화, 지리적·환경적 변화 등 경제지표의 등락, 계절 및 기후의 변동 등이 휴게소 이용고객의 수와 매출액에 영향을 미칠 수는 있습니다.최근 고속도로 휴게소는 대형화, 복합문화시설화하고 있어 문화, 쇼핑, 체험의 공간으로 발전하는 새로운 수익모델을 개발하여 지속적인 수익창출 방안을 꾸준히 모색하고 있습니다. (4) 경쟁요소① 석유사업부문석유대리점업은 석유제품 유통망의 중간 단계를 담당하고 있어 석유제품 수급 안정성과 더불어 안정적인 고정 판매망 확보가 중요한 경쟁요소이며, 이와 더불어 경쟁력있는 공급가격 또한 매우 중요한 핵심 요소라고 할 수 있습니다. 이에 당사는 2017년부터 S-OIL㈜로부터 자영대리점의 지위를 부여 받아 석유제품의 수급 안정성을 제고하였고 고정 판매망 확보와 판매신장을 통하여 S-OIL㈜로부터 다양한 지원을 받고 있으며 이를 더욱 확대하기 위하여 영업권역 확장과 더불어 신규 거래처 개발에 주력하여 경쟁력 제고를 위해 노력하고 있습니다. ② 휴게소사업부문고속도로 휴게소는 한국도로공사 소유의 영업시설을 임차하여 위탁운영하는 사업구조로 신규노선의 신설 휴게소, 기존 노선의 계약종료 휴게소는 경쟁입찰 방식으로 기존 계약 운영 중인 휴게소는 한국도로공사의 운영서비스 평가제도를 통해 재계약 여부를 결정하고 있습니다. 당사는 오랜기간 휴게소 사업을 운영한 경험을 바탕으로 매년 운영평가에서 우수한 성과를 내고 있어 향후 지속적인 운영권 유지에 최선을 다하고 있습니다. 또한 인접 경쟁휴게소와 차별화되는 특화된 상품과 직원의 서비스, 각종 편의시설 그리고 다양한 상품구성 등의 질적인 차별화로 수익 증대에 최선을 다하고 있습니다. 나. 회사의 현황(1) 영업개황① 석유사업부문석유사업본부는 1990년 전남 목포시에 석유제품을 비롯한 화학제품을 보관 및 출하하는 저유소 사업을 시작으로 1998년부터는 석유제품 유통사업의 일환으로 수입사와 현물대리점까지 사업을 확대하여 회사의 성장과 석유 유통업의 발전에 이바지해 왔습니다. 2016년에는 현물대리점 사업의 성장을 발판으로 S-OIL㈜로부터 공식 자영대리점 지위를 부여 받아 우수한 품질의 석유제품을 소비자와 거래처에 안정적으로 공급하고 있으며, 2018년부터는 판매 능력을 바탕으로 한 판매권역 확장을 추진하여 전라권역에 국한된 사업권역을 경상지역과 제주도를 제외한 전국에 공급하는 대형 자영대리점으로 성장해 왔습니다. ② 휴게소사업부문1995년 4월 한국도로공사로부터 경부고속도로 하행선 천안호두휴게소의 위탁운영권을 획득하여 운영을 시작한 이래3차에 걸쳐 한국도로공사와 재계약을 체결하여 휴게소운영권을 확보하여 현재 운영 중에 있으며, 정기적인 직원 서비스 교육 및 신규시설투자 등을 바탕으로 매년 꾸준한 매출성장을 이루어 전국 190여개 휴게소 중 상위권의 매출 순위를 달성하고 있습니다.(2) 시장점유율 등① 석유사업부문석유대리점은 2023년 1월 기준 전국에 약 540여개의 대리점들이 존재하고 있으며, 당사는 전체 석유제품 시장 점유율 약 26%를 차지하고 있는 S-OIL㈜의 10개 공식 자영대리점 중 3위를 차지하고 있습니다. 또한, 당 석유사업본부는 시장점유율 확대를 위하여 S-OIL㈜와 지속적으로 협업하고 있으며, 이를 통한 직영주유소 확보를 위해 노력하고 있습니다. ② 휴게소사업부문한국도로공사의 전국 고속도로휴게소 190여개의 최근 연간 매출실적을 비교하면 당사의 천안호두(부산방향)휴게소는 매출 기준 10~12위권을 유지하고 있으며 충청권 고속도로 휴게소 28개소 중 6위권을 유지하고 있습니다.(3) 신규사업 등의 내용 및 전망① 석유사업부문석유사업본부는 파트너들과의 동반 성장을 위해서 다양한 유외사업 도입과 판매 증대방안 등에 대하여 협업하고 있으며, 리드코프의 지속성장을 위하여 현물대리점과 산업체 공급을 비롯하여 직영주유소를 포함한 주유소 Network 확보에도 전력을 다하고 있습니다. 또한, 이와 병행하여 향후에는 안정적인 판매망 확보와 마진 극대화 차원으로 당사가 주유소를 직접 경영할 예정입니다. ② 휴게소사업부문해당사항이 없습니다. 다. 종속회사에 관한 사항 ■ 주식회사 리드컴 가. 주식회사 리드컴은 광고대행 및 광고물 제작 등을 사업목적으로 하여 2017년 3월 31일 설립되었으며, 현재 ㈜리드코프의 온/오프라인 광고대행을 통해 수익을 창출하고 있습니다. 회사의 본점은 서울특별시 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 13층에 위치하고 있으며 사내이사는 이승건입니다.나. 회사가 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 각각 1,000,000주와 5,000원입니다.회사의 당기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 지 분 율 (주)리드코프 20,000 주 100% (1) 재무상태표 (단위 : 원) 과 목 당 기 자산 현금 및 현금성자산 299,492,535 매출채권 383,608 기타유동자산 2,457,011 매도가능금융자산 50,000,000 유형자산 3,802,000 무형자산 100,001,000 기타비유동자산 11,056,600 자산총계 467,192,754 부채 기타유동부채 17,909,950 순확정급여채무 321,272,922 부채총계 339,182,872 자본 자본금 100,000,000 이익잉여금 28,009,882 자본총계 128,009,882 부채와 자본총계 467,192,754 (2) 요약포괄손익계산서 (단위 : 원) 과 목 당 기 영업수익 61,643,642 영업비용 276,051,864 영업이익(손실) (214,408,222) 영업외수익 201,084 영업외비용 10,077,099 법인세비용차감전순이익 (224,284,237) 법인세비용 - 당기순이익 (224,284,237) 총포괄이익 (224,284,237) 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 생산현황각 사업부문의 특성상 생산제품이 없으므로 해당사항 없음. 나. 판매실적 (단위 : 천원) 주요상품별 판매실적 판 매 구 분 수량 단위 판 매 실 적 수 량 금 액 제47기 반기 제46기 제47기 반기 제46기 유 류 내 수 L 114,469,774 284,300,924 143,658,515 427,372,646 휴 게 소 내 수 - - - 4,069,966 8,498,873 기 타 내 수 - - - 1,832,633 3,687,989 합 계 내 수(계) - 114,469,774 284,300,924 149,561,114 439,559,508 ※ ① 유류에는 휘발류, 등유, 경유를 합산하여 표시함.② 판매실적은 영업수익을 의미함.③ 종속회사 리드컴의 영업수익은 기타에 포함된 수치임. 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 매입현황 (단위 : 백만원, %) 품목 제47기 반기 제46기 제45기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 석유류 146,287 99 426,169 99 261,860 61.0 휴게소 1,455 1 3,154 1 3,736 0.9 합계 147,742 100 429,323 100 265,596 61.9 나. 영업용 설비현황 (기준일 : 2023년 6월 30일) (단위 : ㎡) 영업소 및 공장의 명칭 중요 사업내용 또는 제품 소 재 지 토지 건물 합계 비고 본사 - 서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 3층 - 883.17 883.17 임차 천안호두휴게소 휴게소운영 충남 천안시 동남구 수신면 성남로 793-40 - 2,158.60 2,158.60 임차 광주영업소 석유도.소매 전남 영암군 삼호읍 대불로 609 - 29.7 29.7 소유 목포저유소 유류탱크임대 전남 영암군 삼호읍 대불로 609 27,944.70 514.2 28,458.90 소유 바다주유소 주유소임대 전라남도 영암군 삼호읍 난전리 1685-3, 1685-17 1041.29 494.7 1535.99 소유(임대) (주)리드컴 광고대행 서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 13층 - 19.90 19.90 임차 다. 기타 영업용 설비당사는 전남 목포대불공단소재 유류 저장탱크 8기(용량: 30,000BBL×8기)와 화공약품 저장 탱크 3기(용량: 1,500kl×3기)를 보유하고 있습니다. 라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등당사는 현재 석유사업 및 휴게소사업본부에 대한 신규설비의 신설 내지 매입계획이 없습니다. 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 가. 매출실적(1) 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 제47기 반기 제46기 제45기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 상품 147,728 98.8 435,871 99.2 272,837 97.2 제품 - - - - - - 대행 - - - - - - 기타 1,833 1.2 3,688 0.8 7,944 2.8 합계 149,561 100.0 439,559 100.0 280,781 100.0 ※ ① 영업수익 형태별 실적임.② 본 수치는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성됨.(2) 상품매출 (단위 : 백만원, %) 구분 제47기 반기 제46기 제45기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 석유류 143,659 97 427,372 98 263,216 96 휴게소 4,070 3 8,499 2 9,621 4 합계 147,729 100 435,871 100 272,837 100 (3) 기타 매출 (단위 : 백만원, %) 구분 제47기 반기 제46기 제45기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 임대수익 등 1,833 100 3,688 100 7,944 100 합계 1,833 100 3,688 100 7,944 100 ※기타 매출로 구분된 "임대수익 등"은 휴게소 용역수입, 임대수익 등을 포함한 금액입니다. (4) 제품매출해당사항이 없습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 (기준일 : 2023년 6월 30일) (단위 : 명) 구분 소재지 인원 비고 지배회사 본사 서울시 중구 51 - 영업부문 석유사업본부 서울시 중구 외 23 - 휴게소사업본부 충남 천안시 40 - 종속회사 (주)리드컴 서울시 중구 3 - 계 - 117 - (2) 판매경로① 석유사업부문당사는 S-OIL㈜의 자영대리점으로서 대부분의 석유제품을 S-OIL(주)로부터 매입하여 주로 수도권과 호남권을 중심으로 충청, 강원권까지 판매권역을 확장하였고, 당사와 거래 중인 현물대리점, 주유소, 일반판매소 등 200개 업체에 석유제품을 판매하고 있습니다. 그리고 당사 소유의 목포저유소 잉여 탱크에 석유제품을 저가매입 후 유가인상 시기에 판매하여 재고 차익을 시현하고 있으며, LG화학 등의 화학제품과 석유수출입업체 및 당사 거래처들의 석유제품을 보관하여 임대료, 보관 수수료 등의 수익을 확보하고 있습니다. 또한, 당사 소유의 전라남도 소재 가득주유소를 임대하여 임대료 수익과 더불어 석유제품을 공급하여 추가 수익까지 향유하고 있습니다. ② 휴게소사업부문경부고속도로 하행선 부산방향 천안부근에 위치한 천안호두휴게소는 경부고속도로 이용객을 대상으로 각종 상품을 판매하고 있습니다.(3) 판매방법① 석유사업부문당사는 석유제품공급계약이 체결된 거래처들을 대상으로 현금 선입금 후 석유제품을공급하고 있습니다. 또한, 당사에 담보를 제공하는 거래처들 중 당사와의 거래기간, 담보 안정성, 당사에 대한 Loyalty 등을 고려하여 일부 여신거래를 허용하고 있으며, 이는 "거래처 여신관리규정"에 의거하여 관리되고 있습니다. ② 휴게소사업부문당사는 경부고속도로 이용객을 주요 대상으로 하여 휴게소 매장에서 직접 물품을 판매하고 있으며, 휴게소사업의 특성상100% 현금매출(신용카드매출 포함)로 안정적으로 자금을 조달하고 있습니다.(4) 판매전략① 석유사업부문당사는 당사 매입처인 S-OIL(주)와 지속적인 협의와 유대강화 등을 통하여 가격경쟁력 제고를 추진하고 있고, 다수 주유소를 운영 중인 대형 거래처와의 협업을 통하여 직영주유소 확보, 당사 계열화 유도 등 주유소 판매망 강화에 주력하고 있습니다. 또한, 유가변화 예측을 통한 재고차익 확보를 위하여 당사 소유의 목포저유소 잉여 Tank에 대한 활용도 제고를 추진하고 있으며, 부실 거래처 또는 판매가 저조한 거래처들과의 거래 안정성 확보와 판매신장을 위한 다양한 Network 최적화 방안을 검토하여 적극적으로 대처하고 있습니다. ② 휴게소사업부문고속도로 휴게소 운영은 신규노선의 신설휴게소 증가, 간이휴게소 설치 등으로 운영업체간 경쟁이 심화되고 인건비 및 원가 등의 증가로 수익성은 저하되고 있는 추세입니다. 당사는 무인화결재시스템을 도입하여 인건비 부담을 줄이고 쾌적하고 편안한 시설로 고객지향의 문화생활공간을 제공하여 언제나 고객이 편안하게 찾아올 수 있는 환경을 조성하고, 위생적이고 맛있는 음식을 제공하며 친절한 서비스로 휴게소 인지도를 증대시켜 고객 유치에 최선을 다하고 있습니다. 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.위험관리에 관한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 등의 주석을 참고하시기 바랍니다. 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 해당사항이 없습니다. 7. (제조서비스업)기타 참고사항 해당사항이 없습니다. 1. (금융업)사업의 개요 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성소비자금융사업(대부업)은「대부업의 등록 및 금융이용자보호에 관한 법률」(이하 "대부업법")에 따라 영위되는 사업분야를 지칭하는 개념이라 할 수 있습니다. 대부업의 일반적인 특성은 낮은 신용등급으로 인해 1, 2 금융권에서 대출이 곤란한 개인(급여소득자 및 자영업자 등)을 대상으로 대출을 실행하되, 개인신용 위험에 대한 신속하고 정확한 평가를 통해 대출금 수령까지 직접 대면하지 않고 최소한의 시간을 소요하여 신속히 대출을 실행한다는 장점을 갖고 있다는 점입니다. 즉, 기존의 1, 2 금융권에서 요구하는 까다로운 조건을 충족하지 못하는 개인을 대상으로 대출을 실행하되, 신용위험으로 인한 대출금 회수의 Risk는 기존 제도권 금융(은행, 카드 캐피탈, 저축은행)보다 높은 대출금리(2021년7월7일부터 법정최고이자율 연20% 시행)를 적용함으로써 수익을 창출하는 구조입니다. (2) 산업의 성장성소비자금융사업은 과거 무분별한 개인신용대출로 인한 부실채권의 위험성을 인지한 제도권 금융기관(은행, 카드 캐피탈 등)의 소극적인 개인신용 대출 정책으로 말미암아 상대적으로 신용 위험도가 높은 개인 대상의 소액 급전 대출시장 규모가 대부업권을 중심으로 크게 증가했습니다. 그러나, 최근 이러한 대부금융업권의 수익성에 대한인식 제고, 제2금융권의 여신 범위 확대, 금융감독기관의 검사 강화, 세계 경제 여건의 악화 등으로 자본조달 및 영업 현황의 어려움이 예상되기도 합니다.그러나, 당사는 안정적인 경영과 자동차, 부동산 등 담보 상품의 운용으로 지속적인 성장과 수익 창출을 꾀할 것 입니다.(3) 경기변동의 특성소비자금융사업의 경우 아직까지 소비자금융시장과 거시경제변수간의 상관계수를 정확하게 분석한 자료가 없습니다. 그러나, 전반적으로 소비자금융시장은 경기변동에 따른 소비성향 및 소비수준과 밀접한 관련이 있다고 볼 수 있습니다.(4) 경쟁요소① 비대면 심사의 신속성·편리성대출신청에서 승인에 이르기까지 신속성과 편리성을 선호하는 소비자금융시장의 특성상 대출 신청에 필요한 구비서류를 최소화하고 온라인, 전화, 중개업체 등 대출신청 채널을 다양화하여 고객의 편리함을 도모하며, 심사 전 과정이 직접 대면하지 않고 전화 통화를 통해 이루어지고, 이에 따라 대출 승인여부를 신속하게 결정하여 신속한 대출이 이루어질 수 있도록 하는 것이 소비자금융사업의 중요한 경쟁 요소 중의 하나라고 할 수 있습니다. ② 심사능력 및 고객관리 신용도가 낮은 고객층을 대상으로 대출이 이루어지는 사업의 특성상 신속하고 정확하게 고객에 대한 신용평가가 이루어 질 수 있는 체계적인 심사시스템과 숙련된 대출담당직원을 통한 사후고객관리 및 추심 능력이 중요한 경쟁 요소입니다. ③ 자금조달능력 유효·적절한 시기에 낮은 비용으로 필요한 규모의 자금을 조달하는 것이 양호한 수익성을 유지하는데 있어 필수적인 경쟁 요소입니다. 나. 영업개황당사는 2003년 2월 7일 대부금융업을 영위하기 위하여 서울특별시에 대부업등록을 한 후, 개정된「대부업법」에 따라 2016년 7월 25일부터는 금융위원회(금융감독원)에 등록 하였습니다.대부금융업계 최초로 실시한 인터넷 대출을 통해 대출 규모를 점차 확대하였고, 2009년 4월에는 조회 기록이 남지 않는 '안심조회서비스'를 새롭게 선보이면서 영업 활동을 강화하였습니다. 이러한 '안심조회서비스'는 당시 대출신청을 하면 조회 기록이남게 되어 신용평점에 영향을 미치게 된다는 이유로 대출신청을 꺼려 왔던 고객들에게 조회 기록 없이 대출 가능여부 및 이자율 등을 사전에 알려줌으로써 보다 적극적으로 대출신청을 유도하는 마케팅이었습니다.또한, 2013년 8월부터 일부 고객에 대한 대출금리를 기존보다 10% 인하함은 물론 2014년 4월 2일부터 시행된 법정최고이자율 인하보다 한 달 먼저 금리를 인하하여 공격적인 마케팅을 펼친 바 있습니다. 최근에는 전자 계약서, 자체 어플리케이션 개발을 계획하는 등 지속적으로 회사의 이미지를 제고하고, 효율성을 극대화할 수 있는 다양한 영업 활동을 펼치고 있습니다. 다. 시장점유율 등당사는 위와 같은 적극적인 마케팅 및 대출 확대를 발판 삼아 오랜 기간 업계 상위 수준의 점유율을 확보해 왔습니다. 이에 더해 최근 몇 년간 아프로파이낸셜대부(러시앤캐시)와 웰컴크레디라인대부와 같은 대형사가 저축은행을 인수하고 그에 따른 대부 사업 철수를 진행함에 따라 업계 내 당사의 점유율은 최상위 수준으로 올라섰습니다.특히 업계 부동의 1위였던 아프로파이낸셜대부가 2023년 연말까지 완전 철수를 계획함에 따라 당사의 시장점유율은 지속적으로 증가될 것으로 예측하고 있습니다. 라. 신규사업 등의 내용 및 전망해당사항이 없습니다. 바. 종속회사에 관한 사항 ■ 앤알캐피탈대부 주식회사가. 앤알캐피탈대부 주식회사는 소액의 소비자금융업을 주요사업 목적으로 하여 2005년 10월 31일에 설립되었으며, "대부업의 등록 및 금융이용자 보호에관한 법률"에 따라 2006년 4월 10일자로 서울특별시에 대부업을 등록을 한 후, 개정된「대부업법」에 따라 2016년 7월 25일부터는 금융위원회(금융감독원)에 등록기관을 변경하였습니다. 회사의 본점은 서울특별시 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 5층에 위치하고 있으며대표이사는 유진하입니다. 나. 앤알캐피탈대부 주식회사는 2012년 6월 주식회사 아이루리아대부에 29억원을 투자하여 395,000주(100%)를 취득하는 계약을 체결하고 같은 해 12월 주식회사 아이루리아대부와 흡수합병함으로써 외적성장을 꾀하였습니다.다. 회사가 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 각각 2,000,000주 및 5,000원이며, 당기말 현재 발행한 보통주식수는 400,000주(전기말: 400,000주)입니다. 회사의 당기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 지 분 율 (주)리드코프 400,000 주 100% 라. 요약재무현황요약 (별도재무제표 기준)(1) 재무상태표 (단위 : 원) 과 목 당 기 자산 현금 및 현금성자산 12,533,649,335 단기금융상품 677,848,960 대출채권 38,204,983,644 당기손익공정가치측정금융자산 4,614,967,406 기타포괄손익공정가치측정금융자산 1,000,000 유형자산 142,596,999 무형자산 3,512,683,137 사용권자산 497,023,865 관계종속기업투자 6,796,864,272 이연법인세자산 5,255,055,600 기타금융자산 97,045,602,363 기타자산 91,182,474 자산총계 169,373,458,055 부채 차입부채 81,634,356,309 리스부채 502,088,790 기타금융부채 534,769,456 확정급여채무 2,077,438,179 당기법인세부채 1,106,570,964 기타부채 431,512,661 부채총계 86,286,736,359 자본 자본금 2,000,000,000 이익잉여금 81,031,980,965 기타포괄손익누계액 54,740,731 자본총계 83,086,721,696 부채와 자본총계 169,373,458,055 (2) 요약포괄손익계산서 (단위 : 원) 과 목 당 기 영업수익 20,327,800,086 영업비용 15,736,473,451 영업이익 4,591,326,635 영업외수익 426,815,103 영업외비용 1,656,125 법인세비용차감전순이익 5,016,485,613 법인세비용 1,120,097,362 당기순이익 3,896,388,251 기타포괄손익 (4,169,031) 총포괄이익 3,892,219,220 ■주식회사 채권추심전문엘씨대부 가. 주식회사 채권추심전문 엘씨대부(이하 "회사")는 채권추심을 주요사업 목적으로 하여 2011년 11월 01일에 설립되었으며, 주로 NPL채권을 매입하여 추심 및 재매각을 통해 수익을 창출하고 있습니다."대부업의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률"에 따라 2011년 11월 23일자로 서울특별시에 대부업을 등록을 한 후, 개정된「대부업법」에 따라 2016년 7월 25일부터는 금융위원회(금융감독원)에 등록기관을 변경하였습니다. 회사의 본점은 서울특별시 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 4층에 위치하고 있으며현재 사내이사는 김필선입니다. 나. 회사가 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 80,000주와 5,000원이며, 당기말 현재 발행한 보통주식수는 20,000주(전기말: 20,000주)입니다.회사의 당기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소 유 주 식 수 지 분 율 (주)리드코프 20,000 주 100% 다. 요약재무현황요약 (별도재무제표 기준) (1) 재무상태표 (단위 : 원) 과 목 당 기 자산 현금및현금성자산 3,262,915,263 단기금융상품 3,000,000,000 매도가능금융자산 4,379,617,500 대출채권 17,022,015,986 단기대여금 - 기타자산 35,399,964 유형자산 179,203,487 기타비유동자산 969,301,656 자산총계 28,848,453,856 부채 차입부채 - 기타부채 580,200,897 순확정급여부채 1,084,980,340 당기법인세부채 271,014,428 부채총계 1,936,195,665 자본 자본금 100,000,000 이익잉여금 27,320,005,498 기타포괄손익누계액 (507,747,307) 자본총계 26,912,258,191 부채와 자본총계 28,848,453,856 (2) 요약포괄손익계산서 (단위 : 원) 과 목 당 기 영업수익 4,267,541,488 영업비용 3,313,787,151 영업이익 953,754,337 영업외수익 453,182,937 영업외비용 11,607,393 법인세비용차감전순이익 (손실) 1,395,329,881 법인세비용 295,768,626 당기순이익 1,099,561,255 기타포괄손익 - 총포괄이익 1,099,561,255 2. (금융업)영업의 현황 가. 매출실적(1) 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구분 제47기 반기 제46기 제45기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 소비자금융 78,074 99.6 198,526 95.3 203,539 96.2 기타 286 0.4 9,688 4.7 8,134 3.8 합계 78,360 100.0 208,214 100.0 211,672 100.0 ※ ① 상기 매출형태별 실적은 종속회사(채권추심전문엘씨대부, 앤알캐피탈대부)의 영업수익을 포함한 수치임.② 본 수치는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성됨. (2) 대행대출해당사항이 없습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 (단위 : 명) 구분 소재지 인원 비고 지배회사 본사 서울시 중구 51 - 영업부문 소비자금융본부 서울시 중구 외 166 - 종속회사 앤알캐피탈대부(주) 서울시 중구 23 - (주)채권추심전문엘씨대부 서울시 중구 42 - 계 - 231 - (2) 판매경로당사는 전화(Call Center : 1544-2525, 02-6927-2525), 모바일 홈페이지 및 인터넷웹사이트(www.leadcorp.co.kr) 및 에이전시(대출모집인) 등을 통해 금융상품을 판매하고 있으며, 당사의 종속회사인 앤알캐피탈대부 주식회사 또한 콜대출과 인터넷대출, 에이전시(대출모집인)를 통해 금융상품을 판매하고 있습니다. (3) 판매방법당사는 일정한 소득이 있는 급여소득자 또는 자영업자 등의 개인을 대상으로 전화(Call Center : 1544-2525, 02-6927-2525), 모바일 홈페이지 및 인터넷 웹사이트(www.leadcorp.co.kr), 에이전시(대출모집인)를 통해 자체적으로 수립한 신용평가기준에 따라 연 20%의 법정최고이자율 이하에서 2,000만원 이하의 소액신용 대출을 하고 있으며, 차량 및 부동산, 전세자금 금액 이하의 한도로 담보를 설정하여 차량담보대출, 아파트담보대출, 전세담보대출 등을 실행하고 있습니다.(4) 판매전략고객이 방문할 필요가 없이 신청하는 즉시 대출을 받을 수 있는 신속성과 편리성을 장점으로 하는 모바일 홈페이지, 인터넷웹사이트(www.leadcorp.co.kr) 및 전화(Call Center : 1544-2525, 02-6927-2525)를 주력으로 하여 대출하고 있습니다.그리고 금리 인하와 같은 영업 환경의 변화에 대응하기 위하여, 당사에 맞게 개발된 고객신용평가등급과 PI(Personal Insolvency)등급을 적용함으로써 최적의 대출 실행을 하고 있습니다.본사와의 업무협조를 보다 공고히 하여 영업 환경의 변화에 따른 신상품 개발 및 영업의 효율성과 생산성을 향상할 수 있도록 2012년 3월에 조직개편을 통해 여신 센터를 본사 건물로 이전하고, 강북센터를 폐지함과 동시에 강남센터로 흡수통합 한 후 명칭을 회수센터로 변경하여 마포구로 이전함으로써 회수(추심)센터의 업무의 공조 및 집약을 통한 역량의 강화를 꾀하였습니다. 3. (금융업)파생상품거래 현황 해당사항이 없습니다. 4. (금융업)영업설비 가. 영업소 현황 (기준일 : 2023년 6월 30일) (단위 : ㎡) 영업소의 명칭 사업내용 소 재 지 토지 건물 합계 비고 본사 - 서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 3층 - 883.17 883.17 임차 여신센터 소비자금융 서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 4층 - 1032.04 1032.04 임차 회수센터 소비자금융 서울 마포구 마포대로 63-8 삼창프라자빌딩 10층 - 705.16 705.16 임차 경인지역점 소비자금융 인천 남동구 인주대로 593, 엔타스듀티프리 14층 - 304.26 304.26 임차 앤알캐피탈대부(주) 소비자금융 서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 5층 - 872.17 872.17 임차 (주)채권추심전문엘씨대부 소비자금융 서울 중구 소공로 109, 소공동한화빌딩 4층 - 427.93 427.93 임차 나. 영업소의 신설·폐지 계획향후 대출채권의 잔고추이 또는 조직개편의 필요성에 따라 신규지점을 설치하거나 기존지점을 폐지할 수 있습니다. 5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항 가. 외부자금조달 요약표 (단위 : 천원) 구분 기초잔액 신규조달 상환 등 감소 기말잔액 비고 은행 42,816,000 23,224,414 24,516,214 41,524,200 - 보험회사 　- 　- 　- 　- - 종합금융회사 4,166,667 1,499,999 5,416,666 250,000 - 여신전문금융회사 102,849,840 64,941,437 88,467,732 79,323,545 - 상호저축은행 117,865,089 70,333,333 72,122,410 116,076,012 - 증권사 57,916,667 - 29,791,667 28,125,000 - 증권사(기업어음) 159,559,464 130,200,000 128,239,464 161,520,000 - 기타 7,536,000 48,000,000 9,811,000 45,725,000 - 회사채(공모) 　- 　- 　- 　- - 회사채(사모) 63,250,000 38,310,000 32,870,000 68,690,000 - 유상증자(공모) 　- 　- 　- 　- - 유상증자(사모) - 　- 　- 　- - 해외사채 - 　- 　- - - 합계 555,959,726 376,509,183 391,235,153 541,233,757 - ※ ① 은행(기업구매자금, 신용장 등)의 경우 한도약정을 맺은 후 필요에 따라 한도내 사용을 하고 있습니다.② 외부자금 조달표 상의 기말잔고와 재무상태표의 차입부채는 리스 등의 거래로 인해 일치하지 않을 수 있습니다.③ 기타에 회사는 디와이에이치제팔차, 디와이에이치제구차, 디와이에이치제십차, 디와이에이치제십일차로부터 45,725백만원 차입부채와 관련하여 회사의 석유사업부에서 발생하는 매출채권을 바탕으로 하는 일반대출이 존재합니다. 나. 기타 중요한 사항해당사항이 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 원) 과 목 제47기 반기 제46기 제45기 자산 유동자산 60,184,418,977 41,364,799,694 39,437,903,583 현금및현금성자산 28,506,278,975 19,257,262,862 14,932,234,220 단기금융상품 21,503,469,758 14,652,339,426 15,013,427,567 매출채권 2,990,441,987 2,868,433,185 3,673,824,620 금융리스채권 327,387,341 315,640,267 243,667,267 기타금융자산 1,028,196,123 637,115,356 291,472,123 기타유동자산 803,420,268 2,012,829,742 3,683,678,407 재고자산 4,474,730,054 1,621,178,856 1,599,599,379 이연법인세자산 550,494,471 - - 당기법인세자산 - - 457,947,113 비유동자산 53,243,472,616 53,239,949,384 87,579,959,230 금융리스채권 440,124,990 558,454,933 261,336,360 기타금융자산 3,629,535,708 3,640,805,953 3,899,044,861 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,833,500,172 12,364,507,542 33,126,030,000 관계기업 및 공동기업 투자 14,052,551,896 14,276,043,969 - 유형자산 5,836,536,708 5,940,989,806 31,792,055,099 사용권자산 1,296,591,540 1,090,615,161 915,264,131 무형자산 525,987,675 571,272,415 5,905,666,339 투자부동산 5,581,544,839 5,776,231,273 5,792,034,294 이연법인세자산 10,047,099,088 9,021,028,332 3,304,229,625 금융업자산 950,535,235,423 1,114,486,343,197 1,221,990,509,045 현금및현금성자산 16,023,217,887 9,927,025,091 10,097,816,276 단기금융상품 3,677,848,960 4,106,823,943 1,580,925,302 당기손익-공정가치측정금융자산 6,606,484,333 6,664,409,719 7,494,223,458 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,000,000 1,000,000 1,000,000 대출채권 780,270,038,340 949,311,348,145 1,043,577,728,605 기타상각후원가측정금융자산 - 600,000,000 - 파생상품자산 - - 221,717,000 기타금융자산 12,182,535,353 14,453,851,081 13,247,190,053 기타자산 361,154,064 426,822,766 5,981,718,737 당기법인세자산 - - 457,947,113 관계기업 및 공동기업 투자 55,403,024,034 73,367,712,238 103,904,185,051 유형자산 317,631,287 411,630,769 283,879,414 사용권자산 1,553,853,420 1,424,657,280 745,143,047 무형자산 6,258,527,764 6,532,299,668 6,852,628,909 이연법인세자산 26,765,243,918 26,587,761,965 27,544,406,080 매각예정자산 41,114,676,063 20,671,000,532 - 자산 총계 1,063,963,127,016 1,209,091,092,275 1,349,008,371,858 부채 유동부채 75,192,845,241 88,547,294,302 80,619,984,606 비유동부채 26,715,982,063 7,542,143,995 34,290,654,065 금융업부채 548,230,663,608 686,549,833,596 799,517,495,710 부채 총계 650,139,490,912 782,639,271,893 914,428,134,381 자본 보통주 13,777,741,000 13,777,741,000 13,777,741,000 주식발행초과금 6,194,013,577 6,194,013,577 6,194,013,577 기타자본항목 28,351,346,396 28,351,346,396 28,351,346,396 기타포괄손익누계액 (4,653,425,409) (4,316,298,217) 12,258,646,650 이익잉여금 370,153,960,540 382,445,017,626 369,104,984,618 비지배지분 - - 4,893,505,236 자본 총계 413,823,636,104 426,451,820,382 434,580,237,477 (2023.01.01~2023.06.30) (2022.01.01~2022.12.31) (2021.01.01~2021.12.31) 영업수익 227,982,284,251 647,773,386,850 492,453,973,807 영업이익(손실) (2,266,355,338) 59,337,459,341 61,398,800,760 당기순이익(손실) 402,916,207 31,981,177,201 39,929,022,407 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익 402,916,207 31,981,177,201 40,191,861,686 비지배지분 - - (262,839,279) 기타포괄손익 (431,971,766) (14,740,207,459) 286,143,634 총포괄손익 (29,055,559) 17,240,969,742 40,215,166,041 주당이익 　기본주당이익(손실) 16 1,250 1,570 　희석주당이익(손실) 16 1,250 1,570 연결회사개수 9 9 11 나. 요약재무정보 (단위 : 원) 과 목 제47기 반기 제46기 제45기 자산 유동자산 58,958,278,272 40,151,888,197 37,209,954,545 현금및현금성자산 27,833,473,360 18,092,666,239 13,715,242,687 단기금융상품 21,503,469,758 14,652,339,426 14,313,427,567 매출채권 2,990,058,379 2,867,677,778 3,528,578,649 단기금융리스채권 327,387,341 315,640,267 243,667,267 기타금융자산 1,027,893,483 637,115,356 290,041,343 기타유동자산 801,265,897 1,965,270,275 3,519,397,653 재고자산 4,474,730,054 1,621,178,856 1,599,599,379 비유동자산 42,657,792,538 43,371,872,029 55,007,028,716 장기금융리스채권 440,124,990 558,454,933 261,336,360 기타비유동금융자산 3,618,479,108 3,629,749,353 3,676,709,861 관계기업 및 공동기업 투자 15,100,000,000 15,100,000,000 15,100,000,000 기타포괄손익공정가치측정금융상품 7,403,882,672 7,779,977,542 23,703,634,500 유형자산 5,832,734,708 5,911,294,273 5,483,668,303 사용권자산 1,047,262,416 804,627,871 379,927,357 무형자산 425,986,675 471,271,415 609,718,041 투자부동산 5,581,544,839 5,776,231,273 5,792,034,294 이연법인세자산 3,207,777,130 3,340,265,369 - 금융업자산 885,235,812,895 847,959,017,946 949,637,804,336 당기손익공정가치측정금융상품 1,991,516,927 2,049,442,313 1,943,555,602 대출채권 739,846,372,287 702,689,648,767 799,078,562,050 기타금융자산 10,382,736,899 9,979,021,173 10,275,564,351 파생상품자산 - - 221,717,000 기타자산 244,915,266 284,985,228 3,950,677,927 관계종속기업투자 109,850,400,000 109,850,400,000 109,850,400,000 유형자산 153,957,611 269,513,125 234,369,574 사용권자산 825,887,974 886,620,841 663,371,858 무형자산 1,028,473,915 1,282,835,417 1,585,949,199 이연법인세자산 20,911,552,016 20,666,551,082 21,833,636,775 자산 총계 986,851,883,705 931,482,778,172 1,041,854,787,597 부채 유동부채 75,102,939,161 88,237,596,908 77,649,216,773 비유동부채 23,849,932,326 4,675,823,311 16,562,021,336 금융업부채 548,788,831,838 484,953,005,421 590,873,106,062 부채총계 647,741,703,325 577,866,425,640 685,084,344,171 자본 보통주자본금 13,777,741,000 13,777,741,000 13,777,741,000 주식발행초과금 6,194,013,577 6,194,013,577 6,194,013,577 기타자본항목 30,475,962,400 30,475,962,400 30,475,962,400 기타포괄손익누계액 (4,693,771,296) (4,404,554,341) 8,095,092,988 이익잉여금 293,356,234,699 307,573,189,896 298,227,633,461 자본총계 339,110,180,380 353,616,352,532 356,770,443,426 (2023.01.01~2023.06.30) (2022.01.01~2022.12.31) (2021.01.01~2021.12.31) 영업수익 213,017,195,909 589,471,405,529 431,661,544,574 영업이익(손실) (960,397,059) 40,917,901,227 43,952,635,978 당기순이익(손실) (1,334,190,909) 28,437,739,860 29,378,088,084 기타포괄손익 (374,555,243) (11,115,949,154) 344,683,421 총포괄손익 (1,708,746,152) 17,321,790,706 29,722,771,505 주당이익 　기본주당이익(손실) (52) 1,111 1,148 　희석주당이익(손실) (52) 1,111 1,148 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 47 기 반기말 2023.06.30 현재 제 46 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 47 기 반기말 제 46 기말 자산 　 　 　I. 유동자산 60,184,418,977 41,364,799,694 　　현금및현금성자산 28,506,278,975 19,257,262,862 　　단기금융상품 21,503,469,758 14,652,339,426 　　매출채권 2,990,441,987 2,868,433,185 　　금융리스채권 327,387,341 315,640,267 　　기타금융자산 1,028,196,123 637,115,356 　　기타유동자산 803,420,268 2,012,829,742 　　재고자산 4,474,730,054 1,621,178,856 　　이연법인세자산 550,494,471 　 　II. 비유동자산 53,243,472,615 53,239,949,384 　　금융리스채권 440,124,990 558,454,933 　　기타금융자산 3,629,535,708 3,640,805,953 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,833,500,172 12,364,507,542 　　관계기업투자주식 14,052,551,896 14,276,043,969 　　유형자산 5,836,536,708 5,940,989,806 　　사용권자산 1,296,591,540 1,090,615,161 　　무형자산 525,987,675 571,272,415 　　투자부동산 5,581,544,839 5,776,231,273 　　이연법인세자산 10,047,099,087 9,021,028,332 　III. 금융업자산 950,535,235,423 1,114,486,343,197 　　현금및현금성자산 16,023,217,887 9,927,025,091 　　단기금융상품 3,677,848,960 4,106,823,943 　　당기손익-공정가치측정금융자산 6,606,484,333 6,664,409,719 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,000,000 1,000,000 　　대출채권 780,270,038,340 949,311,348,145 　　기타상각후원가측정금융자산 　 600,000,000 　　기타금융자산 12,182,535,353 14,453,851,081 　　기타자산 361,154,064 426,822,766 　　관계기업투자주식 55,403,024,034 73,367,712,238 　　유형자산 317,631,287 411,630,769 　　사용권자산 1,553,853,420 1,424,657,280 　　무형자산 6,258,527,764 6,532,299,668 　　이연법인세자산 26,765,243,918 26,587,761,965 　　매각예정자산 41,114,676,063 20,671,000,532 　자산 총계 1,063,963,127,015 1,209,091,092,275 부채 　 　 　I. 유동부채 75,192,845,241 88,547,294,302 　　매입채무 1,058,823,160 313,756,423 　　차입부채 67,555,200,023 76,852,000,017 　　기타금융부채 1,961,887,468 1,937,400,491 　　당기법인세부채 　 5,624,476,758 　　리스부채 914,149,560 857,984,242 　　기타유동부채 3,690,168,155 2,949,059,496 　　파생상품부채 12,616,875 12,616,875 　II. 비유동부채 26,715,982,063 7,542,143,995 　　차입부채 20,069,000,000 1,041,666,689 　　기타금융부채 3,044,365,015 3,010,364,116 　　순확정급여부채 2,447,491,956 2,378,134,644 　　이연법인세부채 　 25,354,959 　　리스부채 1,155,125,092 1,086,623,587 　III. 금융업부채 548,230,663,608 686,549,833,596 　　차입부채 528,850,930,140 659,017,405,391 　　기타금융부채 5,581,752,145 10,088,078,879 　　순확정급여부채 4,617,849,676 6,044,413,822 　　파생상품부채 4,292,048,593 4,292,048,593 　　당기법인세부채 1,377,585,392 4,087,209,007 　　이연법인세부채 1,055,742,790 951,228,086 　　리스부채 1,579,304,885 1,451,828,175 　　기타부채 875,449,987 617,621,643 　부채 총계 650,139,490,912 782,639,271,893 자본 　 　 　I. 지배기업소유주지분 413,823,636,103 426,451,820,382 　　보통주자본금 13,777,741,000 13,777,741,000 　　주식발행초과금 6,194,013,577 6,194,013,577 　　기타자본항목 28,351,346,396 28,351,346,396 　　기타포괄손익누계액 (4,653,425,409) (4,316,298,217) 　　이익잉여금 370,153,960,539 382,445,017,626 　자본총계 413,823,636,103 426,451,820,382 부채와 자본 총계 1,063,963,127,015 1,209,091,092,275 연결 포괄손익계산서 제 47 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 46 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 47 기 반기 제 46 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 108,869,453,359 227,982,284,251 179,739,544,049 332,213,842,557 　비금융업수익 71,265,547,209 149,622,757,524 126,461,235,531 228,271,287,154 　　상품매출액 70,318,205,574 147,728,480,293 125,500,793,874 226,825,617,577 　　용역매출액 947,341,635 1,894,277,231 960,441,657 1,445,669,577 　금융업수익 37,603,906,150 78,359,526,727 53,278,308,518 103,942,555,403 　　대출채권이자수익 34,923,716,074 73,122,754,323 48,304,313,304 95,661,724,881 　　채권추심이익 2,527,934,948 4,951,183,302 2,823,888,814 5,503,265,892 　　기타영업수익 152,255,128 285,589,102 2,150,106,400 2,777,564,630 II. 영업비용 113,727,910,930 230,248,639,589 162,686,078,137 302,101,533,888 　비금융업비용 68,411,978,974 144,057,375,924 123,577,028,665 222,905,391,157 　　매출원가 68,411,978,974 144,057,375,924 123,309,723,573 222,638,086,065 　　대손상각비 　 　 267,305,092 267,305,092 　금융업비용 33,220,768,186 58,751,702,934 23,332,941,321 48,711,286,367 　　이자비용 10,633,747,600 20,670,364,527 10,295,695,846 20,141,052,036 　　대손상각비 21,000,156,291 36,494,474,112 13,037,245,475 28,570,234,331 　　기타영업비용 1,586,864,295 1,586,864,295 　 　 　일반관리비 12,095,163,770 27,439,560,731 15,776,108,151 30,484,856,364 III. 영업이익 (4,858,457,571) (2,266,355,338) 17,053,465,912 30,112,308,669 IV. 영업외수익 3,903,718,825 5,614,702,518 6,538,115,422 12,442,243,876 　기타수익 3,593,223,749 4,994,844,364 6,455,613,578 12,280,636,175 　금융수익 310,495,076 619,858,154 82,501,844 161,607,701 V. 영업외비용 1,589,220,083 3,044,522,859 (236,039,196) 2,730,368,739 　기타비용 175,780,413 512,995,861 (1,436,971,783) 536,399,644 　금융비용 1,413,439,670 2,531,526,998 1,200,932,587 2,193,969,095 VI. 법인세비용차감전순이익 (2,543,958,829) 303,824,321 23,827,620,530 39,824,183,806 VII. 법인세비용 (708,287,156) (99,091,886) 6,194,750,682 9,948,415,673 Vlll. 반기순이익 (1,835,671,673) 402,916,207 17,632,869,848 29,875,768,133 IX. 세후기타포괄손익 (1,160,746,384) (431,971,766) 4,555,912,234 (5,805,493,122) 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1,160,746,384) (431,971,766) 4,555,912,234 (5,805,493,122) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (1,172,586,487) (467,594,685) 277,227,087 (9,920,435,157) 　　순확정급여부채의 재측정요소 (54,120,429) (94,844,574) (16,759,260) (47,127,806) 　　지분법자본변동 65,960,532 130,467,493 4,295,444,407 4,162,069,841 X. 총포괄이익 (2,996,418,057) (29,055,559) 22,188,782,082 24,070,275,011 XI. 반기순이익의 귀속 (1,835,671,673) 402,916,207 17,632,869,848 29,875,768,133 　지배기업의 소유주지분 (1,835,671,673) 402,916,207 17,632,869,848 29,875,768,133 　비지배지분 　 　 　 　 XII. 총포괄이익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주지분 (2,996,418,057) (29,055,559) 22,188,782,082 24,070,275,011 　비지배지분 　 　 　 　 XIII. 주당순이익 　 　 　 　 　기본주당순손익 (단위 : 원) (72) 16 689 1,167 　희석주당순손익 (단위 : 원) (72) 16 689 1,167 연결 자본변동표 제 47 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 46 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 기타포괄손익 이익잉여금 지배기업 소유주지분 합계 2022.01.01 (보고금액) 13,777,741,000 6,194,013,577 28,351,346,396 12,258,646,650 369,104,984,618 429,686,732,241 4,893,505,236 434,580,237,477 총포괄손익 : 　 　 　 　 　 　 　 　 반기순이익 　 　 　 　 29,875,768,133 29,875,768,133 　 29,875,768,133 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 　 　 　 (9,920,435,157) 　 (9,920,435,157) 　 (9,920,435,157) 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 　 (47,127,806) (47,127,806) 　 (47,127,806) 지분법자본변동 　 　 　 4,162,069,841 　 4,162,069,841 　 4,162,069,841 소유주와의 거래 : 　 　 　 　 　 　 　 　 배당금지급 　 　 　 　 (12,797,426,000) (12,797,426,000) 　 (12,797,426,000) 연결대상범위의 변동 　 　 　 　 　 　 (4,893,505,236) (4,893,505,236) 2022.06.30 (당반기말) 13,777,741,000 6,194,013,577 28,351,346,396 6,500,281,334 386,136,198,945 440,959,581,252 　 440,959,581,252 2023.01.01 (보고금액) 13,777,741,000 6,194,013,577 28,351,346,396 (4,316,298,217) 382,445,017,626 426,451,820,382 　 426,451,820,382 총포괄손익 : 　 　 　 　 　 　 　 　 반기순이익 　 　 　 　 402,916,207 402,916,207 　 402,916,207 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 　 　 　 (467,594,685) 　 (467,594,685) 　 (467,594,685) 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 　 (94,844,574) (94,844,574) 　 (94,844,574) 지분법자본변동 　 　 　 130,467,493 　 130,467,493 　 130,467,493 소유주와의 거래 : 　 　 　 　 　 　 　 　 배당금지급 　 　 　 　 (12,797,426,000) (12,797,426,000) 　 (12,797,426,000) 연결대상범위의 변동 　 　 　 　 198,297,280 198,297,280 　 198,297,280 2023.06.30 (당반기말) 13,777,741,000 6,194,013,577 28,351,346,396 (4,653,425,409) 370,153,960,539 413,823,636,103 　 413,823,636,103 연결 현금흐름표 제 47 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 46 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 47 기 반기 제 46 기 반기 I. 영업활동 현금흐름 153,248,904,093 (33,814,748,227) 　영업으로부터 창출된 현금흐름 106,005,797,645 (112,001,210,510) 　이자수취 78,579,570,528 105,787,175,375 　이자지급 (23,332,257,304) (23,626,962,957) 　법인세 납부 (9,806,542,673) (5,786,121,976) 　배당금수취(영업) 1,802,335,897 1,812,371,841 II. 투자활동 현금흐름 2,461,555,595 (7,767,258,272) 　유형자산의 취득 (186,812,559) (986,633,015) 　유형자산의 처분 16,863,637 300,000 　투자부동산의 취득 　 (67,000,000) 　무형자산의 취득 (86,000,000) (396,003,840) 　무형자산의 처분 　 60,000,000 　당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (13,600,000) (301,500,000) 　당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 105,220,579 　 　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (70,882,095) (490,982,040) 　장단기금융상품의 변동 (6,422,155,349) (4,940,800,414) 　장단기대여금의 대여 (25,555,603) (22,000,000) 　장단기대여금의 회수 8,018,214,777 88,111,136 　종속기업투자로 인한 현금유입 900,000,000 6,089,422,161 　관계기업투자로 인한 현금유입 26,262,208 　 　관계기업투자주식의 취득 　 (6,074,046,160) 　임차보증금의 증가 　 (1,850,061,100) 　임차보증금의 회수 190,000,000 1,123,935,000 　장단기보증금의 감소 10,000,000 　 III. 재무활동 현금흐름 (140,365,250,779) 53,518,091,734 　사채의 발행 47,680,000,000 61,590,000,000 　사채의 상환 (53,820,000,000) (65,640,000,000) 　차입금의 증가 401,869,185,825 460,685,216,186 　차입금의 상환 (520,269,678,167) (389,237,603,951) 　배당금지급 (14,651,797,841) (12,848,283,373) 　임대보증금의 증가 　 100,000,000 　리스부채의 감소 (1,172,960,596) (1,131,237,128) IV. 현금및현금성자산의 순증가(감소) 15,345,208,909 11,936,085,235 V. 기초 현금및현금성자산 29,184,287,953 25,030,050,496 VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과 　 160 VII. 반기말 현금및현금성자산 44,529,496,862 36,966,135,891 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항주식회사 리드코프(이하 '지배기업' 또는 '회사')와 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 '연결회사')는 1977년 9월 동양특수유조 주식회사로 설립되어, 1995년 8월 한국거래소 코스닥시장에 상장 하였으며, 1995년 12월 28일에 상호를 동양특수유조 주식회사에서주식회사 동특으로 변경하였습니다. 또한 2001년 8월 31일을 분할기일로 하여 상법상 물적분할 방식에 의하여 회사의 운송부문을 분할, 주식회사 동특을 신설하고, 회사의 상호를 주식회사 리드코프로 변경하였습니다.한편, 회사는 2003년 2월 7일자로「대부업의 등록 및 금융이용자보호에 관한 법률 (이하"법률")」제3조에 따라 서울특별시에 대부업등록을 하고 신규사업인 소비자여신금융업에 진출하였으며, 2003년 10월 30일자로 석유수출입업 등록을 취소하고 석유도매업을 운영하게 되었습니다. 이에 따라 당반기말 현재 회사는 석유도소매업, 고속도로 휴게소 운영 및 소비자여신금융업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사는 서울특별시 중구 소공로에 소재하고 있으며, 목포대불공단에 석유류 저장시설을, 경부고속도로 하행선상에 천안휴게소를, 소비자여신금융과 관련하여 서울특별시 강남지점 등을 운영하고 있습니다. 회사는 설립후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당반기말 현재 보통주자본금은 13,778백만원입니다. 보고기간말 현재 회사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 당반기말 전기말 소유 주식수(주) 지분율(%) 소유 주식수(주) 지분율(%) ㈜엠투엔 4,316,783 16.32 4,316,783 16.32 서홍민 4,040,672 15.28 4,040,672 15.28 ㈜디케이마린 2,264,207 8.56 2,264,207 8.56 ㈜오케이저축은행 2,344,132 8.86 2,344,132 8.86 자기주식 851,283 3.22 851,283 3.22 기타 12,629,058 47.76 12,629,058 47.76 합 계 26,446,135 100.0 26,446,135 100.00 (1) 종속기업 현황보고기간말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율 소재지 결산월 업종 앤알캐피탈대부㈜ 100.00% 한국 12월 대부업 ㈜채권추심전문엘씨대부 100.00% 한국 12월 채권추심업 주식회사 리드컴 100.00% 한국 12월 광고대행업 디와이에이치제팔차(1) - 한국 12월 금융업 디와이에이치제구차(1) - 한국 12월 금융업 디와이에이치제십차(1) - 한국 12월 금융업 디와이에이치제십일차(1) - 한국 12월 금융업 MIP혁신성장펀드2호 83.80% 한국 12월 금융업 젤코바트러스트5호PEF(2) 97.19% 한국 12월 금융업 (1) 소유지분율은 과반수 미만이나, 자산유동화를 목적으로 설립된 특수목적회사로서 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유하고 있는것으로 판단하였습니다.(2) 간접 소유를 포함한 지분율 입니다. (2) 연결대상 종속기업의 보고기간 종료일 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 당반기 자산 부채 자본 영업수익 반기순손익 총포괄손익 앤알캐피탈대부㈜ 169,373,458 86,286,736 83,086,722 20,327,800 3,896,388 3,892,219 ㈜채권추심전문엘씨대부 30,888,954 2,259,582 28,629,373 4,267,541 1,391,613 1,213,236 주식회사 리드컴 716,522 611,591 104,931 61,644 (228,619) (228,619) 디와이에이치제팔차 1,680,080 1,680,000 80 31,658 (26) (26) 디와이에이치제구차 21,877,367 21,877,000 367 519,352 (18) (18) 디와이에이치제십차 9,168,573 9,168,000 573 198,234 573 573 디와이에이치제십일차 13,000,597 13,000,000 597 78,000 597 597 MIP혁신성장펀드2호 14,886,359 - 14,886,359 - 209,868 209,868 젤코바트러스트5호PEF 41,341,329 5,501,441 35,839,888 - 324,705 471,783 (단위: 천원) 구 분 전기말 전반기 자산 부채 자본 영업수익 반기순손익 총포괄손익 앤알캐피탈대부(주) 277,112,615 197,918,113 79,194,502 21,116,908 4,762,860 4,824,817 (주)채권추심전문엘씨대부 31,752,670 4,336,533 27,416,137 4,951,148 1,943,467 (1,546,749) 주식회사 리드컴 1,089,654 756,104 333,550 9,605 (270,133) (270,133) 디와이에이치제육차 848,123 848,000 123 114,884 (34) (34) 디와이에이치제칠차 2,512,147 2,512,000 147 153,099 (26) (26) 디와이에이치제팔차 4,176,132 4,176,000 132 202,643 (50) (50) MIP혁신성장펀드2호 14,786,041 109,549 14,676,492 - 137,503 3,861,014 젤코바트러스트5호PEF 42,619,314 5,396,837 37,222,477 - 2,432,119 2,870,679 앤엘파이낸스대부 주식회사() 882,834 10 882,824 - - - () 당반기 중 매각으로 인하여 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다. 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용연결회사의 요약반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. (2) 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약반기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다 2) 공정가치 측정연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결회사는 유의적인 평가 문제를 이사회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 연결회사의 한국채택국제회계기준에 따른 중간재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 공정가치(1) 금융상품의 공정가치 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치(1) 장부금액 공정가치(1) 금융자산 현금및현금성자산 44,529,497 44,529,497 29,184,288 29,184,288 단기금융상품 25,181,319 25,181,319 18,759,164 18,759,164 매출채권(2) 2,990,442 2,990,442 2,868,433 2,868,433 대출채권 780,270,038 780,270,038 949,311,348 949,311,348 기타상각후원가측정금융자산 - - 600,000 600,000 기타금융자산(유동) 1,028,196 1,028,196 637,115 637,115 기타금융자산(비유동) 3,629,536 3,629,536 3,640,806 3,640,806 기타금융자산(금융업) 12,182,535 12,182,535 14,453,851 14,453,851 당기손익-공정가치측정금융자산 6,606,484 6,606,484 6,664,410 6,664,410 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 11,834,500 11,834,500 12,365,508 12,365,508 합 계 888,252,547 888,252,547 1,038,484,923 1,038,484,923 금융부채 매입채무(2) 1,058,823 1,058,823 313,756 313,756 기타금융부채(유동) 1,961,887 1,961,887 1,937,400 1,937,400 기타금융부채(비유동) 3,044,365 3,044,365 3,010,364 3,010,364 기타금융부채(금융업) 5,581,752 5,581,752 10,088,079 10,088,079 차입부채(유동) 67,555,200 604,506,031 76,852,000 735,417,065 차입부채(비유동) 20,069,000 1,041,667 차입부채(금융업) 528,850,930 659,017,405 파생상품부채 4,304,665 4,304,665 4,304,665 4,304,665 합 계 632,426,623 620,457,523 756,565,336 755,071,329 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 경우, 공정가치를 신뢰성 있게 측정 할 수 없는 경우 장부금액과 공정가치가 동일합니다.(2) 매출채권 및 매입채무는 단기성으로, 장부금액을 공정가치의 합리적 근사치로보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (2) 공정가치 서열체계자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 파생상품부채 - - 4,304,665 4,304,665 당기손익-공정가치측정금융자산 - 291,562 6,314,922 6,606,484 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,749,215 - 85,285 11,834,500 공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채 현금및현금성자산 38,464 44,491,033 - 44,529,497 단기금융상품 - 25,181,319 - 25,181,319 매출채권 - - 2,990,442 2,990,442 대출채권 - - 780,270,038 780,270,038 기타금융자산(유동) - - 1,028,196 1,028,196 기타금융자산(비유동) - - 3,629,536 3,629,536 기타금융자산(금융업) - - 12,182,535 12,182,535 매입채무 - - 1,058,823 1,058,823 차입부채 - - 604,506,031 604,506,031 기타금융부채(유동) - - 1,961,887 1,961,887 기타금융부채(비유동) - - 3,044,365 3,044,365 기타금융부채(금융업) - - 5,581,752 5,581,752 당반기 중 공정가치 수준 간 이동은 없습니다. (단위: 천원) 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 파생상품부채 - - 4,304,665 4,304,665 당기손익-공정가치측정금융자산 - 363,088 6,301,322 6,664,410 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 12,281,411 - 84,097 12,365,508 공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채 현금및현금성자산 41,739 29,142,549 - 29,184,288 단기금융상품 - 18,759,164 - 18,759,164 매출채권 - - 2,868,433 2,868,433 대출채권 - - 949,311,348 949,311,348 기타상각후원가측정금융자산 - - 600,000 600,000 기타금융자산(유동) - - 637,115 637,115 기타금융자산(비유동) - - 3,640,806 3,640,806 기타금융자산(금융업) - - 14,453,851 14,453,851 매입채무 - - 313,756 313,756 차입부채 - - 735,417,065 735,417,065 기타금융부채(유동) - - 1,937,400 1,937,400 기타금융부채(비유동) - - 3,010,364 3,010,364 기타금융부채(금융업) - - 10,088,079 10,088,079 전기 중 공정가치 수준 간 이동은 없습니다. (3) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 당반기말 공정가치 수준 가치평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 공정가치측정과유의적이지만관측가능하지 않은투입변수간상호관계 당기손익-공정가치측정금융상품 기타채무증권 291,562 2 시장접근법 - - 기타채무증권 1,699,955 3 순자산가치법 기초자산 변동성 기초자산 변동성이클수록공정가치 변동 증가 기타채무증권 4,614,967 3 DCF모형 영구성장률,할인율 성장률이 증가할수록,할인율이 감소할수록공정가치 증가 Tsiveriotis-Fernandes and Hull 모형 기초자산 변동성 기초자산 변동성이클수록공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 기타지분증권 34,285 3 순자산가치법 - - 기타지분증권 51,000 3 원가접근법 - - 파생상품부채 4,304,665 3 이항모형 기초자산 변동성 기초자산 변동성이클수록공정가치 변동 증가 (단위: 천원) 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 공정가치측정과유의적이지만관측가능하지 않은투입변수간상호관계 당기손익-공정가치측정 금융상품 기타채무증권 363,088 2 시장접근법 - - 기타채무증권 1,686,355 3 순자산가치법 - - 기타채무증권 4,614,967 3 DCF모형 영구성장률,할인율 성장률이 증가할수록,할인율이 감소할수록공정가치 증가 Tsiveriotis-Fernandes and Hull 모형 기초자산 변동성 기초자산 변동성이클수록공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 기타지분증권 33,097 3 순자산가치법 - - 기타지분증권 51,000 3 원가접근법 - - 파생상품부채 4,304,665 3 이항모형 기초자산 변동성 기초자산 변동성이클수록공정가치 변동 증가 (4) 당반기 및 전기 중 공정가치로 측정하는 항목 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기 당기손익-공정가치측정 금융상품기타채무증권 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품기타지분증권 파생상품부채 기초금액 6,301,322 84,097 (4,304,665) 기타포괄손익에 포함된 이익 - 1,188 - 매입금액 13,600 - - 반기말금액 6,314,922 85,285 (4,304,665) (단위: 천원) 전 기 당기손익-공정가치측정금융상품기타채무증권 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품기타지분증권 파생상품자산 파생상품부채 기초금액 7,060,773 4,859,820 221,717 1,590,026 취득 301,500 50,000 - - 당기손익인식액 257,949 - (221,717) (2,714,639) 기타포괄손익에 포함된 손실 - (4,825,723) - - 전환사채 전환 (1,318,900) - - - 기말금액 6,301,322 84,097 - 4,304,665 (5) 금융자산의 양도연결회사는 특수목적회사를 통한 자산유동화거래로 매출채권을 기초로 차입 약정을 체결하면서 신용보강을 제공하고 있으며, 이를 담보부차입으로 회계처리했습니다(주석 23, 24 참조).. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자산유동화 매출채권 자산유동화 매출채권 석유사업부매출채권 석유사업부매출채권 관련 자산 장부금액-매출채권() 1,541,674 874,594 관련 부채 장부금액-장기차입금 45,725,000 7,536,000 () 각 특수목적회사가 발행한 수익증권에 대해 근질권이 설정되어 있습니다. 5. 영업부문 정보 (1) 영업부문에 대한 주요내용 영업부문의 주요 구분은 최고경영자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사는 석유사업본부, 소비자금융본부, 휴게소사업본부, 광고사업본부 등으로 구성되어 있습니다. 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결회사의 조직을 기초로 나누어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.최고경영자는 각 사업부문별 영업정보를 검토하고 있습니다. 연결회사의 사업은 한국 내에서만 이루어지고 있으므로 지역별로 구분하지 않고 각 부문의 성과를 검토하고 있습니다. (2) 당반기와 전반기 중 연결회사의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기 석유사업본부 소비자금융본부 휴게소사업본부 광고사업본부 조정(2) 합 계 총부문수익 144,130,279 78,359,527 5,430,835 61,644 - 227,982,284 외부고객으로부터의 수익 144,130,279 78,359,527 5,430,835 61,644 - 227,982,284 보고부문영업이익(손실)(1) (27,779) 1,946,611 636,064 (201,540) (4,619,711) (2,266,355) 감가상각비 및 무형자산상각비 414,278 959,162 113,629 44,816 297,955 1,829,839 (1) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.(2) 연결회사의 손익 중 보고부문으로 귀속되지 않는 공통손익입니다. (단위: 천원) 전반기 석유사업본부 소비자금융본부 휴게소사업본부 광고사업본부 조정(2) 합 계 총부문수익 223,313,154 103,942,555 4,948,529 9,605 - 332,213,843 외부고객으로부터의 수익 223,313,154 103,942,555 4,948,529 9,605 - 332,213,843 보고부문영업이익(손실)(1) 589,512 35,077,009 284,920 (267,442) (5,571,690) 30,112,309 감가상각비 및 무형자산상각비 400,392 968,305 114,906 46,795 207,170 1,737,568 (1) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.(2) 연결회사의 손익 중 보고부문으로 귀속되지 않는 공통손익입니다. (3) 주요 고객에 대한 정보당반기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출액 관련 보고 부문 당반기 전반기 (주)우진에너지 - 29,104,923 석유사업부문 6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액 (단위: 천원) 연결재무상태표 상 자산 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정채무상품 6,606,484 6,664,410 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 11,834,500 12,365,508 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 44,529,497 29,184,288 단기금융상품 25,181,319 18,759,164 매출채권 2,990,442 2,868,433 대출채권 780,270,038 949,311,348 기타상각후원가측정금융자산 - 600,000 기타금융자산(유동) 1,028,196 637,115 기타금융자산(비유동) 3,629,536 3,640,806 기타금융자산(금융업) 12,182,535 14,453,851 합 계 888,252,547 1,038,484,923 (단위: 천원) 연결재무상태표 상 부채 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 4,304,665 4,304,665 상각후원가측정금융부채 매입채무 1,058,823 313,756 차입부채(유동) 67,555,200 76,852,000 차입부채(비유동) 20,069,000 1,041,667 차입부채(금융업) 528,850,930 659,017,405 기타금융부채(유동) 1,961,887 1,937,400 기타금융부채(비유동) 3,044,365 3,010,364 기타금융부채(금융업) 5,581,752 10,088,079 합 계 632,426,622 756,565,336 (2) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정채무상품 평가손익 11,263 33,695 (36,045) (56,662) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 (1,172,586) (467,595) 277,227 (9,920,435) 상각후원가측정금융자산 이자수익 35,209,724 73,681,100 48,367,737 95,787,822 채권추심이익 2,527,935 4,951,183 2,823,889 5,503,266 대손상각비(대출채권) (21,000,156) (36,494,474) (13,037,245) (28,570,234) 대손상각비(매출채권) - - (267,305) (267,305) 대출채권처분손익 (1,575,765) (1,586,864) 1,568,510 1,567,045 대손충당금환입 - 7,377 - 3,600 상각후원가측정금융부채 이자비용 (11,982,952) (23,081,967) (11,390,732) (22,154,134) 합 계 2,017,463 17,042,455 28,306,036 41,892,963 7. 공정가치 측정 금융상품(1) 당기손익-공정가치측정금융상품1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 기타채무상품 6,606,484 6,664,410 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 4,304,665 4,304,665 상기 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부는 연결회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조). 2) 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품과 관련하여 당기손익으로인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정채무상품 평가손익 11,263 33,695 (36,045) (56,662) (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 ㈜케이씨에프에이(1) 1,000 1,000 ㈜엠투엔(1) 11,749,215 12,281,411 Green fire bio, LLC(1)(2) 34,285 33,097 (주)엘앤케이개발(1) 50,000 50,000 합 계 11,834,500 12,365,508 (1) 동 지분상품은 중장기적으로 보유할 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. (2) 피투자기업으로부터 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없고, 보고기간 중 가치변동의 증거가 되는 유의적인 변동이 없어 원가가 공정가치의 추정치를 나타낸다고 판단하고 있습니다. 당반기 장부금액의 변동은 외화유가증권의 환산으로 인해 발생하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 관련하여 기타포괄손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련손익 (1,172,586) (467,595) 277,227 (9,920,435) 8. 사용제한금융자산 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 세부내역 예치기관 당반기말 전기말 사용제한사유 단기금융상품 정기예금 신한은행 외 - 300,000 법인카드에 대한 질권설정 보통예금 등 신한은행 외 21,881,319 15,062,022 차입금에 대한 질권설정 장기금융상품 당좌개설보증금 KB국민은행 외 6,000 6,000 당좌개설보증금 합 계 21,887,319 15,368,022 9. 대출채권 및 대손충당금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분(1) 당반기말 전기말 상각후원가 대손충당금(2) 순장부가액 상각후원가 대손충당금(2) 순장부가액 신용대출채권 455,276,229 (92,141,742) 363,134,487 558,769,589 (92,324,685) 466,444,904 담보대출채권 405,374,600 (23,132,329) 382,242,271 474,455,050 (17,795,430) 456,659,620 기업대출채권 24,520,697 (54,966) 24,465,731 14,820,697 (2,782) 14,817,915 NPL대출채권 11,423,690 (4,391,888) 7,031,802 4,057,958 (522,640) 3,535,318 이연대출부대비용 4,176,271 (780,523) 3,395,748 9,345,757 (1,492,166) 7,853,591 합계 900,771,487 (120,501,448) 780,270,038 1,061,449,051 (112,137,703) 949,311,348 (1) 당반기 담보 및 기타 신용보강의 공정가치는 42,470백만원입니다.(2) 당반기 미래전망정보 산출 2,004백만원(전기말 : 1,993백만원) 증가 효과를 포함하고 있습니다.상기 대출채권 중 일부는 연결회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조). (2) 대출채권의 신용건전성당반기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용위험 노출정도에 대한 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않음 신용이 손상됨 일반채권 -원금 687,634,744 31,214,513 82,379,740 801,228,998 -대손충당금 (33,410,073) (10,375,087) (25,684,274) (69,469,435) -장부금액 654,224,671 20,839,426 56,695,466 731,759,563 화해채권 -원금 - - 95,366,218 95,366,218 -대손충당금 - - (50,251,490) (50,251,490) -장부금액 - - 45,114,728 45,114,728 합 계() 654,224,671 20,839,426 101,810,194 776,874,291 () 이연대출부대비용은 제외하였습니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않음 신용이 손상됨 일반채권 -원금 875,398,357 30,163,061 51,663,774 957,225,192 -대손충당금 (34,424,760) (11,831,759) (16,929,638) (63,186,157) -장부금액 840,973,597 18,331,302 34,734,136 894,039,035 화해채권 -원금 - - 94,878,102 94,878,102 -대손충당금 - - (47,459,380) (47,459,380) -장부금액 - - 47,418,722 47,418,722 합 계() 840,973,597 18,331,302 82,152,858 941,457,757 () 이연대출부대비용은 제외하였습니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 대출채권 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기말() 대출채권 합 계 대출채권 - 미수수익 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 기초 대출채권 875,398,357 30,163,061 146,541,876 1,052,103,295 9,079,119 1,524,214 3,082,091 13,685,425 - 12개월 기대신용손실로 대체 3,195,375 (2,498,791) (696,584) - 129,187 (88,195) (40,993) - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (28,488,292) 28,781,575 (293,282) - (297,478) 315,365 (17,887) - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (52,041,789) (24,667,887) 76,709,676 - (874,394) (1,822,367) 2,696,761 - - 실행(상환)액 (110,428,907) (563,445) (8,469,585) (119,461,937) (1,261,065) 1,597,627 (593,741) (257,179) - 상각액 - - (17,594,039) (17,594,039) - - (890,946) (890,946) - 대출채권 매각 - - (18,452,103) (18,452,103) - - - - 반기말 대출채권 687,634,744 31,214,513 177,745,958 896,595,215 6,775,369 1,526,645 4,235,285 12,537,300 () 이연대출부대비용은 제외하였습니다. (단위: 천원) 전기말() 대출채권 합 계 대출채권 - 미수수익 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 기초 대출채권 986,089,727 19,602,114 122,955,125 1,128,646,966 10,138,784 1,104,268 2,112,058 13,355,110 - 12개월 기대신용손실로 대체 1,808,208 (908,177) (900,031) - 102,535 (44,785) (57,750) - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (15,223,743) 15,327,285 (103,542) - (160,208) 170,830 (10,622) - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (61,430,710) (8,967,750) 70,398,460 - (748,500) (496,070) 1,244,570 - - 실행액 (35,845,125) 5,109,589 26,221,071 (4,514,465) (253,491) 789,971 574,255 1,110,735 - 상각액 - - (17,324,277) (17,324,277) - - (780,420) (780,420) - 대출채권 매각 - - (54,704,930) (54,704,930) - - - - 기말 대출채권 875,398,357 30,163,061 146,541,876 1,052,103,294 9,079,120 1,524,214 3,082,091 13,685,425 () 이연대출부대비용은 제외하였습니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 대손충당금 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기말 대출채권 대손충당금 합 계 대출채권 - 미수수익 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된 대손충당금 신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된 대손충당금 기초 대손충당금 34,424,760 11,831,759 64,389,018 110,645,537 491,102 649,643 1,127,821 2,268,567 - 12개월 기대신용손실로 대체 633,345 (461,168) (172,177) - 32,555 (21,576) (10,979) - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (1,821,244) 1,891,685 (70,441) - (57,857) 62,323 (4,466) - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (8,683,230) (10,664,679) 19,347,909 - (257,954) (553,520) 811,474 - - 전입액 8,856,443 7,777,490 19,615,430 36,249,363 208,364 424,711 304,322 937,396 - 상각액 - - (17,524,953) (17,524,953) - - (890,946) (890,946) - 대출채권 매각 - - (9,649,021) (9,649,021) - - - - 반기말 대손충당금 33,410,073 10,375,087 75,935,765 119,720,925 416,210 561,581 1,337,225 2,315,017 (단위: 천원) 전기말 대출채권 대손충당금 합 계 대출채권 - 미수수익 대손충당금 합 계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된 대손충당금 신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된 대손충당금 기초 대손충당금 31,810,741 8,128,462 58,121,381 98,060,584 424,358 487,972 830,980 1,743,310 - 12개월 기대신용손실로 대체 438,930 (224,581) (214,349) - 30,085 (12,224) (17,861) - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (570,300) 636,076 (65,776) - (7,057) 13,805 (6,748) - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (3,369,458) (3,356,394) 6,725,852 - (67,106) (199,775) 266,881 - - 전입액 6,114,847 6,648,196 45,576,381 58,339,424 110,821 359,866 834,991 1,305,678 - 상각액 - - (16,885,918) (16,885,918) - - (780,420) (780,420) - 대출채권 매각 - - (28,868,553) (28,868,553) - - - - 기말 대손충당금 34,424,760 11,831,759 64,389,018 110,645,537 491,101 649,644 1,127,823 2,268,568 (5) 당반기 및 전기 중 이연대출부대비용의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초 9,345,757 15,041,531 신규 발생 2,427,531 13,305,665 상각 (7,597,017) (19,001,439) (반)기말 4,176,271 9,345,757 10. 유무형자산과 투자부동산 (1) 당반기 및 전기 중 유무형자산 및 투자부동산(비금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기 유형자산 무형자산 투자부동산 기초 순장부금액 5,940,990 571,272 5,776,231 취득 101,238 86,000 - 처분 (24,621) - - 감가상각비 (181,069) (131,285) (194,686) 보고기간말 장부금액 5,836,537 525,988 5,581,545 취득원가 11,268,053 4,272,991 15,229,206 감가상각누계액 (5,134,518) (3,730,945) (8,817,916) 손상차손누계액 (296,998) (16,058) (829,745) (단위: 천원) 전기말 유형자산 무형자산 투자부동산 기초 순장부금액 31,792,056 5,905,667 5,792,034 취득 675,944 185,391 136,500 사업결합으로 인한 증가 - (61,320) - 폐기 (9,897) - - 감가상각비 (326,018) (246,461) (367,944) 손상차손 - (16,058) 215,641 손상차손환입 85,395 - - 지배력상실로 인한 감소 (26,276,490) (5,195,947) - 보고기간말 장부금액 5,940,990 571,272 5,776,231 취득원가 11,203,205 4,186,992 15,229,206 감가상각누계액 (4,965,217) (3,599,662) (8,623,230) 손상차손누계액 (296,998) (16,058) (829,745) 당반기 중 연결회사가 보유중인 투자부동산에서 발생한 임대수익은 471,764천원(전반기 : 668,909천원)입니다. (2) 당반기 및 전기 중 유무형자산(금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기 유형자산 무형자산 기초 순장부금액 411,631 6,532,300 취득 85,575 - 폐기 (57,088) - 감가상각비 (122,487) (273,772) 보고기간말 장부금액 317,631 6,258,527 취득원가 3,701,507 12,095,298 감가상각누계액 (3,383,875) (5,836,771) (단위: 천원) 전기말 유형자산 무형자산 기초 순장부금액 283,879 6,852,629 취득 405,299 328,215 폐기 (28,870) (18,750) 계정대체 - - 감가상각비 (248,677) (629,794) 보고기간말 장부금액 411,631 6,532,300 취득원가 4,077,201 12,095,300 감가상각누계액 (3,665,570) (5,563,000) 11. 기타금융자산 및 기타자산 (1) 기타금융자산1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 미수금 725,196 334,115 보증금 303,000 303,000 합 계 1,028,196 637,115 비유동 장기대여금 24,508 35,778 보증금 3,602,028 3,602,028 장기금융상품 3,000 3,000 합 계 3,629,536 3,640,806 2) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미수금 87,995 17,048 미수수익 12,606,819 13,720,723 대손충당금 (2,315,538) (2,268,568) 대여금 4,126 985,515 보증금 1,796,133 1,996,133 장기금융상품 3,000 3,000 합 계 12,182,535 14,453,851 (2) 기타자산1) 당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 선급비용 481,356 220,962 선급금 262,932 1,786,222 기타 59,132 5,646 합 계 803,420 2,012,830 2) 당반기말 및 전기말 현재 기타자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 선급비용 319,903 401,871 선급금 41,251 24,952 합 계 361,154 426,823 12. 관계기업투자주식 (1) 당반기말과 전기말 현재 중요한 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위: %) 기업명 소유지분율 주된 사업장 사용 재무제표일 당반기말 전기말 대신캑터스바이아웃 주식회사 24.51 24.51 한국 06월 30일 캑터스바이아웃 제6호 PEF(1) 78.35 78.35 한국 06월 30일 캑터스바이아웃 제7호 PEF 34.40 34.40 한국 06월 30일 ㈜무궁화신탁(2) 6.19 6.19 한국 06월 30일 젤코바홀딩스(3) 10.85 10.85 한국 06월 30일 (주)카동 26.26 26.26 한국 06월 30일 (주)헤론(3) 7.14 7.14 한국 06월 30일 (1) 지분율이 50%를 초과하나 사원간 약정에 따라 연결회사가 지배력을 확보하지 못하였으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(2) 매각예정자산으로 분류 되었으나, 매수선택권(Call Option) 행사에 따른 결제가 당 3분기 중에 이행될 예정으로 지분율은 유지하였습니다.(3) 소유 지분율은 20% 미만이나, 이사에 대한 지명권을 보유함에 따라 유의적인영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당기초 증감 매각예정 당반기 지분법평가 당반기말 지분법손익 기타포괄손익 대신캑터스바이아웃 주식회사 24,220,062 - - (141,017) - 24,079,046 캑터스바이아웃 제6호 PEF 20,997,026 - - 3,546,152 - 24,543,178 캑터스바이아웃 제7호 PEF 5,387,179 - - (55,054) - 5,332,125 ㈜무궁화신탁 21,571,144 (1,980,973) (20,443,676) 706,425 147,078 - 젤코바홀딩스 1,318,900 - - 146,386 (16,610) 1,448,675 (주)카동 12,956,020 100,337 - (205,950) - 12,850,407 (주)헤론 1,193,424 - - 8,720 - 1,202,145 합 계 87,643,757 (1,880,636) (20,443,676) 4,005,662 130,467 69,455,576 (단위: 천원) 기업명 전기초 증감 전반기 지분법평가 전반기말 지분법손익 기타포괄손익 대신캑터스바이아웃 주식회사 24,506,847 - (140,912) - 24,365,935 캑터스바이아웃 제6호 PEF 32,742,157 - 3,829,608 - 36,571,765 캑터스바이아웃 제7호 PEF 7,410,632 - (54,293) - 7,356,339 ㈜무궁화신탁 39,244,548 (1,812,372) 3,471,265 438,560 41,342,001 ㈜카옥션 - 397,097 (397,097) - - ㈜카동 - 15,451,618 171,872 3,723,510 19,347,000 ㈜헤론 - 1,250,046 (29,436) - 1,220,610 합 계 103,904,184 15,286,389 6,851,007 4,162,070 130,203,650 (3) 당반기말 및 전기말 관계기업의 요약재무정보는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 기업명 자산 부채 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 대신캑터스바이아웃 주식회사 101,185,897 - (5,348) (5,348) - 캑터스바이아웃 제6호 PEF 31,474,119 149,273 4,526,009 4,526,009 - 캑터스바이아웃 제7호 PEF 21,147,190 78,961 (160,024) (160,024) - (주)무궁화신탁 497,672,202 231,144,403 (1,390,262) (1,057,651) 2,668,739 젤코바홀딩스 12,648,958 4,098,752 (126,763) (155,739) (153,062) (주)카동 42,949,661 24,802,272 (142,182) (784,208) - (주)헤론 7,215,254 74,369 (309,082) 122,086 - (단위: 천원) 기업명 자산 부채 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 대신캑터스바이아웃 주식회사 102,236,864 - (5,093) (30,083) - 캑터스바이아웃 제6호 PEF 26,949,772 150,936 (14,990,496) (14,990,496) - 캑터스바이아웃 제7호 PEF 15,738,915 80,181 (311,983) (5,881,504) - (주)무궁화신탁 476,301,096 192,428,435 40,680,484 40,675,380 7,798 젤코바홀딩스 12,843,934 3,984,927 (337,009) (488,312) - (주)카동 40,022,743 20,991,147 (565,055) (9,669,492) - (주)헤론 7,809,715 790,916 (778,098) (777,298) - 13. 기타금융부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당반기말 전기말 유동 미지급금 1,681,542 1,569,640 예수금 2,218 5,305 미지급비용 178,127 262,455 보증금 100,000 100,000 합 계 1,961,887 1,937,400 비유동 임대보증금 700,000 700,000 비지배지분 2,344,365 2,310,364 합 계 3,044,365 3,010,364 (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당반기말 전기말 미지급금 3,086,281 7,480,834 예수금 264,469 341,182 미지급비용 1,241,177 1,233,314 비지배지분 989,824 1,032,749 합 계 5,581,752 10,088,079 14. 차입부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 비금융업(유동) 단기차입금 KB국민은행 외 8개 4.69~7.10 38,232,800 36,900,000 유동성장기차입금 세람저축은행 외 4개 3.95~6.28 29,322,400 39,952,000 소 계 67,555,200 76,852,000 비금융업(비유동) 장기차입금 디와이에이치제9차 외 2개 8.00~8.60 20,069,000 1,041,667 소 계 20,069,000 1,041,667 합 계 87,624,200 77,893,667 상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용이 제한되어 있습니다(주석 8 참조). 또한, 연결회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조). (2) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 금융업 단기차입금 신한캐피탈 외 13개 4.70~10.00 227,909,029 273,080,899 유동성장기차입금 NH저축은행 외 60개 4.30~10.00 169,020,492 252,538,707 단기사채 제430회 외 55개 4.80~10.50 38,440,000 30,340,000 유동성장기사채 제421회 외 77개 5.00~7.00 42,440,000 43,470,000 장기차입금 KB저축은행 외 23개 4.80~10.00 23,461,409 25,797,800 사채 제533회 외 72개 4.80~11.00 27,580,000 33,790,000 합 계 528,850,930 659,017,406 상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용이 제한되어 있습니다(주석 8 참조). 또한, 연결회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조). 15. 기타부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 선수금 3,513,855 2,908,349 예수금 176,313 40,710 합 계 3,690,168 2,949,059 (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 예수금 665,996 548,575 가수금 182,091 - 기타충당부채 27,363 69,047 합 계 875,450 617,622 16. 순확정급여부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 순확정급여부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 7,070,986 6,935,740 사외적립자산의 공정가치 (4,623,494) (4,557,605) 연결재무상태표상 부채 2,447,492 2,378,135 (2) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 순확정급여부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 8,294,964 12,404,807 사외적립자산의 공정가치 (3,677,114) (6,360,393) 연결재무상태표상 부채 4,617,850 6,044,414 (3) 연결포괄손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 914,183 1,237,276 순이자원가 171,737 134,262 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,085,919 1,371,538 상기 연결포괄손익계산서에 반영된 금액은 비금융업, 금융업 구분 없이 연결회사의금액을 작성했습니다. 17. 리스 (1) 연결재무상태표에 인식된 금액(비금융업)1) 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 사용권자산 부동산 473,965 414,154 차량운반구 822,627 676,461 합 계 1,296,592 1,090,615 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 리스부채 유동 914,150 857,984 비유동 1,155,125 1,086,624 합 계 2,069,275 1,944,608 2) 당반기 중 증가한 사용권자산은 653,613천원(전기말 : 1,711,649천원)입니다. (2) 연결재무상태표에 인식된 금액(금융업)1) 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 사용권자산 부동산 1,332,627 947,125 차량운반구 221,226 477,532 합 계 1,553,853 1,424,657 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 리스부채 유동 948,929 1,079,631 비유동 630,376 372,197 합 계 1,579,305 1,451,828 2) 당반기 중 증가한 사용권자산은 925,370천원(전기말 : 1,829,333천원)입니다. (3) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액1) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산 (730,177) (629,326) 차량운반구 (196,363) (191,720) 합 계 (926,540) (821,046) 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) (119,925) (124,225) 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익) 27,817 35,510 단기리스료(매출원가 및 일반관리비에 포함) (5,000) (4,914) 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(일반관리비에 포함) (99,531) (126,893) 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(일반관리비에 포함) (1,325,494) (1,158,447) 2) 당반기 중 리스의 총 현금유출은 2,510,058천원(전반기 : 2,297,258천원) 입니다. (4) 리스부채의 계약상 만기 구조(비금융업)당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기말 6개월이하 6~12개월 1~2년 2~5년 총 계약상 현금흐름 장부금액 리스부채 571,825 469,138 641,545 631,393 2,313,900 2,069,275 (단위: 천원) 전기말 6개월이하 6~12개월 1~2년 2~5년 총 계약상 현금흐름 장부금액 리스부채 137,947 118,637 591,572 1,365,598 2,213,754 1,944,608 (5) 리스부채의 계약상 만기 구조(금융업)당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기말 6개월이하 6~12개월 1~2년 2~5년 총 계약상 현금흐름 장부금액 리스부채 532,710 467,762 628,362 38,065 1,666,899 1,579,305 (단위: 천원) 전기말 6개월이하 6~12개월 1~2년 2~5년 총 계약상 현금흐름 장부금액 리스부채 293,442 305,579 480,988 454,350 1,534,359 1,451,828 (6) 연결회사의 리스활동과 회계정책변동리스료에서 생기는 불확실성의 추정일부 부동산 리스는 휴게소사업부에서 생기는 매출에 연동되는 변동리스료 조건을 포함합니다. 휴게소사업부의 경우, 최대 6.13%~22.84%까지 변동리스료 지급 조건을 따르며 리스료 산정시 매출액에 적용되는 비율 또한 그 범위가 넓습니다. 변동리스료를 지급하는 계약조건은 신규 매장의 고정원가 최소화를 포함하여 다양한이유로 사용됩니다. 매출에 연동하는 변동리스료는 변동리스료를 유발하는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다. 이러한 변동리스료 계약으로 인해 휴게소사업부에서 매출이 5% 상승한다면 총 리스료 지급은 약 6% 증가합니다. 18. 자본(1) 자본금회사가 발행할 주식의 총수는 299,539,171주이고, 발행한 주식수는 보통주식 26,446,135주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.회사는 이사회결의에 의거 2008년과 2011년, 2019년 중 각각 보통주식 460,829주 및 345,423주, 303,095주를 이익소각하여 당반기말 현재 회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다.(2) 배당내역2022년 12월 31일로 종료하는 중간기간에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 500원과 12,797백만원이며 2023년 3월 31일에 정기주주총회에서 결의되었습니다. 2023년 4월 중에 지급되었습니다(전기 지급액 : 12,797백만원). 19. 일반관리비 당반기 및 전반기 중 일반관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 6,299,189 11,897,704 8,376,714 16,839,255 퇴직급여 123,449 3,962,141 687,686 1,381,997 복리후생비 593,400 1,152,838 690,919 1,379,553 여비교통비 65,550 117,653 44,525 80,435 접대비 155,408 374,056 117,880 287,866 통신비 328,322 582,464 296,157 599,871 수도광열비 109,290 262,610 111,121 262,424 세금과공과 477,515 968,797 596,918 1,245,377 감가상각비 247,069 498,242 246,114 452,086 무형자산상각비 203,012 405,057 238,954 464,436 사용권자산감가상각비 451,243 926,540 502,411 821,046 수선비 1,943 47,097 724 2,889 보험료 35,380 76,960 38,505 80,815 차량유지비 60,629 141,385 92,500 172,269 교육훈련비 19,215 11,690 32,198 31,857 도서인쇄비 4,904 14,038 11,276 35,992 소모품비 116,264 222,806 114,890 220,562 지급수수료 1,397,837 3,063,348 1,792,032 3,024,441 광고선전비 41,334 70,036 438,019 924,242 운용리스료및임차료 1,049,341 2,011,492 1,097,285 1,699,838 전산처리비 214,140 422,515 188,142 326,126 운반비 68 68 - - 협회비 79,163 174,599 39,791 121,120 미화조성비 21,498 35,425 21,347 30,359 합 계 12,095,163 27,439,561 15,776,108 30,484,856 20. 법인세 법인세비용이 부(-)의 금액이므로 유효세율은 산정하지 않았습니다(2022년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 유효법인세율은 31.53%입니다). 21. 주당순이익 (1) 기본주당순이익① 기본주당순이익기본주당이익은 연결회사의 지배기업주주귀속 보통주반기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당반기 및 전반기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업주주귀속 보통주반기순이익 (1,835,671,673) 402,916,207 17,632,869,848 29,875,768,133 가중평균 유통보통주식수 25,594,852 25,594,852 25,594,852 25,594,852 기본주당순이익 (72) 16 689 1,167 ② 가중평균유통보통주식수 산정내역 (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ. 가중평균 총발행 주식수 26,446,135 26,446,135 26,446,135 26,446,135 Ⅱ. 가중평균 자기주식수 851,283 851,283 851,283 851,283 Ⅲ. 가중평균 유통주식수(Ⅰ-Ⅱ) 25,594,852 25,594,852 25,594,852 25,594,852 (2) 희석주당순이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기 연결회사의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 22. 현금흐름표 (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 반기순이익 402,916 29,875,768 조정: 이자수익 (73,708,917) (95,823,332) 이자비용 23,201,892 22,278,359 법인세비용 (99,092) 9,948,416 감가상각비 498,242 452,086 무형자산상각비 405,057 464,436 사용권자산감가상각비 926,540 821,046 대손상각비(매출채권) - 267,305 대손상각비(대출채권) 36,494,474 28,570,234 유형자산처분이익 - (300) 유형자산폐기손실 57,088 38,768 유형자산처분손실 7,758 - 기타수익 40,556 (89,082) 파생상품평가손실 - - 퇴직급여 643,287 1,371,538 기타손실 - 69,568 당기손익인식금융자산 평가이익 (33,695) - 당기손익인식금융자산 평가손실 - 56,662 지분법이익 (4,398,963) (7,300,873) 지분법손실 393,301 449,866 종속기업투자주식 처분이익 - (3,010,648) 관계기업투자주식 처분이익 - (408,717) 대손충당금 환입 (7,377) - 운전자본의 변동: 재고자산 (2,853,551) 976,097 매출채권 (114,632) (466,495) 대출채권 130,144,916 (98,860,938) 미수금 (462,028) 34,880 미수수익 419,819 - 선급금 1,506,990 3,430,594 선급비용 (2,850,369) (121,821) 선납세금 5,617 12,490 퇴직금의 지급 (5,545,022) (664,982) 사외적립자산 3,421,521 86,235 매입채무 745,067 209,035 예수금 350,314 272,540 미지급비용 (85,493) (53,966) 미지급금 (4,282,640) (4,204,451) 선수금 605,506 (550,371) 선수보증금 - - 단기보증금 - (20,000) 단기금융리스채권 218,400 220,400 장기금융리스채권 - - 기타충당부채 (41,685) (332,605) 이연법인세자산 - - 당기법인세부채 - - 기타자산 - 1,047 영업으로부터 창출된 현금 106,005,798 (112,001,211) (2) 현금및현금성자산의 구성요소 (단위: 천원) 항목() 당반기말 전반기말 은행예금및보유현금 32,201,218 18,180,536 단기은행예치금 12,328,279 18,785,600 합 계 44,529,497 36,966,136 () 은행예금 및 단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다. (3) 현금의 유입,유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 내용 당반기 전반기 대출채권의 제각 17,594,039 9,625,604 미수수익의 제각 890,946 505,407 장기차입부채의 유동성대체 169,417,736 279,619,606 관계기업투자주식의 취득(주식교환) - 10,627,618 관계기업투자주식의 처분(주식교환) - 10,218,901 23. 우발상황 및 약정사항 (1) 주요 차입약정 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 약정처 한도약정액 대출실행액 한도약정액 대출실행액 기업구매자금대출 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 KB국민은행 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 신한은행 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 부산은행 6,500,000 6,500,000 6,500,000 6,500,000 NH농협은행 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 IBK기업은행 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 DGB대구은행 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 수협은행 일반여신약정 5,000,000 - 5,000,000 1,355,865 ㈜한국투자저축은행 9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000 KDB산업은행 2,000,000 375,000 2,000,000 875,000 세람저축은행 5,000,000 1,999,200 3,000,000 1,666,000 광주은행 1,500,000 750,000 1,500,000 1,125,000 부산은행 5,000,000 1,875,000 5,000,000 3,125,000 신한은행 합 계 55,400,000 41,899,200 53,400,000 45,046,865 (2) 담보제공자산 (단위: 천원) 계 정 과 목 세부내역 장부금액 당반기말 차입금액 담보권자 담보설정금액(채권최고액) 단기금융상품,당기손익-공정가치측정금융자산 단기금융상품 1,947,000 2,141,700 7,000,000 신한은행 외(1) 단기금융상품 1,060,000 1,166,000 8,000,000 KB국민은행(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 291,561 101,000 단기금융상품 100,000 110,000 1,600,000 부산은행(1) 단기금융상품 700,000 798,000 9,000,000 KDB산업은행 외(1) 유형자산, 투자부동산 토지 3,254,390 11,000,000 건물 188,508 기계기구 97,777 대출채권,단기금융상품 대출채권 217,102,157 217,102,157 184,183,478 신한캐피탈 외 단기금융상품 11,539,870 메리츠종금 외 매출채권단기금융상품 매출채권 679,448 2,184,000 1,680,000 엠캐피탈, 애큐온캐피탈(2) 단기금융상품 216,350 국민은행 매출채권 404,128 28,440,100 21,877,000 케이비캐피탈, 하나캐피탈(3) 단기금융상품 4,925,099 기업은행 매출채권,단기금융상품 매출채권 336,867 11,918,400 9,168,000 애큐온저축은행, 애큐온캐피탈(4) 단기금융상품 1,613,200 기업은행 매출채권,단기금융상품 매출채권 121,231 16,900,000 13,000,000 아이비케이캐피탈, 산은캐피탈, 에스비아이저축은행(5) 단기금융상품 79,800 기업은행 합 계 244,657,385 291,861,357 255,508,478 (1) 신한은행, KB국민은행, 부산은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으 며, KDB산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.(2) 디와이에이치제팔차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 49,279,133천원 입니다.(3) 디와이에이치제구차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 115,630,099천원 입니다.(4) 디와이에이치제십차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 40,890,800천원 입니다.(5) 디와이에이치제십일차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 103,502,561천원 입니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 세부내역 장부금액 전기말 차입금액 담보권자 담보설정금액(채권최고액) 단기금융상품,당기손익-공정가치측정금융자산 단기금융상품 1,947,000 2,141,700 7,000,000 신한은행 외(1) 단기금융상품 1,060,000 1,166,000 8,000,000 KB국민은행(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 260,297 101,000 단기금융상품 100,000 110,000 1,600,000 KDB한국산업은행 외(1) 단기금융상품 700,000 798,000 9,000,000 유형자산, 투자부동산 토지 3,254,390 11,000,000 건물 200,049 기계기구 108,372 대출채권,단기금융상품 대출채권 321,015,417 331,481,420 275,983,531 신한캐피탈 외 단기금융상품 8,033,181 메리츠종금 외 매출채권,단기금융상품 매출채권 150,001 1,102,400 848,000 케이비캐피탈(2) 단기금융상품 1,715,137 광주은행 매출채권 99,189 3,265,600 2,512,000 케이비캐피탈(3) 단기금융상품 1,028,184 KB국민은행 매출채권 625,404 5,428,800 4,176,000 엠캐피탈, 애큐온캐피탈(4) 단기금융상품 478,520 KB국민은행 관계기업투자주식 관계기업투자주식 38,000,000 6,000,000 5,000,000 JB우리캐피탈(5) 종속기업투자주식 종속기업투자주식 7,000,000 26,000,000 21,666,667 JB우리캐피탈(6) 합 계 385,775,141 388,594,920 335,786,198 (1) 신한은행, KB국민은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으며, KDB산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.(2) 디와이에이치제육차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에대한 추정 매출채권 입금액은 47,238,438천원 입니다.(3) 디와이에이치제칠차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에대한 추정 매출채권 입금액은 51,517,676천원 입니다.(4) 디와이에이치제팔차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에대한 추정 매출채권 입금액은 49,279,133천원 입니다.(5) 연결회사가 보유한 대상회사의 출자지분 전부에 대해 대주를 제1순위 근질권자로 하는 근질권 설정을 했습니다.(6) 연결회사가 보유한 대상회사의 보유주식 전부에 대해 대주를 제1순위 근질권자로 하는 근질권 설정을 했습니다. (3) 지급보증 1) 제공한 지급보증연결회사는 당반기말 및 전기말 현재 타인을 위해 지급하고 있는 보증이 없습니다. 2) 제공받은 지급보증당반기말 연결회사는 서울보증보험주식회사로부터 다음과 같은 지급보증을 제공받고 있습니다. (단위: 천원) 상품명 피보험자상호 지급보증액 주계약내용 이행(상품판매대금)보증보험 에쓰오일(S-OIL)㈜ 7,000,000 석유제품 공급계약 가맹사업보증보험 ㈜롯데리아 30,000 ㈜롯데리아 가맹점계약(엔제리너스) 가맹사업보증보험 ㈜롯데리아 41,488 시설물대여계약 인허가보증보험 금융위원회 100,000 대부(중개)업자 영업보증금 보증 공탁보증보험 개인 2,024,298 부동산 및 채권 가압류 등 (4) 견질제공어음내역당반기말 연결회사의 견질제공어음내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 매수(매) 제공처 제공내역 관련차입금 금액 어음 백지 2 에쓰오일㈜ 대리점 및 저유소 임대계약 관련 - (5) 계류중인 소송사건 연결회사는 연체 채권과 관련하여 대여금 청구소송 및 지급명령신청 등을 진행하고 있습니다. (6) 연결회사는 ㈜비에스온(구 (주)비에스렌탈, 이하 "대상회사") 지분 인수를 위해 특 수목적법인인 대신캑터스바이아웃㈜(이하 "투자회사")에 출자하였습니다. 투자자는 재무적투자자(이하 "FI")와 전략적투자자(이하 "SI")로 구성되어 있으며, 연결회사는 SI로 참여하였습니다. 인수 시 체결한 주주간 약정사항은 다음과 같습니다.주주간 약정 사항은 연결회사의 매도청구권(Call option) 및 우선매수청구권, 다른 투자자(SI 및 FI)가 보유한 연결회사에 대한 매수청구권(Put option), FI가 보유한 경영권매각(Drag-along-right), 동반매도청구권이 있습니다. 연결회사의 매도청구권은 2023년 2월 25일까지 행사가 가능하며, FI가 보유한 투자회사의 주식의 일부 또는 전부에 대하여 매수할 수 있는 권리입니다. 해당 매도청구권은 공정가치 평가를 수행하여 파생상품자산으로 인식하였으며, 주석 6에 공정가치 평가에 대한 정보가 기재되어 있습니다. 해당 권리로 인하여 연결회사가 보유하는 파생상품자산의 공정가치는 당반기말 기준 0원 입니다. 다른 투자자가 보유한 매수청구권의 경우, 대상회사가 적격상장요건을 충족하고, 적격상장 가능성을 통보 받았으나 연결회사가 계약상 의무를 위반하여 적격상장을 하지 못하는 경우 행사가능하며, 행사요건 충족 시점에 다른 투자자는 연결회사에 대하여 매수청구권 행사통지를 함으로써, 다른 투자자가 보유한 투자회사 주식의 전부를 다른 투자자의 투자원금(약 770억원)의 내부수익률 15%를 달성가능한 금액을 가산한 금액으로 매수할 것을 청구할 권리를 행사할 수 있습니다. 경영권 매각은 대상회사가 기업공개기한까지 적격상장을 완료하지 못하는 경우, FI가 정하는 시기 및 방법에 따라 대상회사의 주식 전체를 제3자에 매도할 수 있는 권리입니다. 매매에 대한 대금은 제반비용 차감 후 FI, 다른 SI, 연결회사의 순으로 내부수익률에 따라 배분됩니다. 매수청구권 및 경영권매각은 행사요건의 충족 여부에 대한 합리적인 예측이 어려워 공정가치를 측정하지 못하였으며, 요건을 충족하여 측정 가능할 때에 파생상품으로 인식할 예정입니다. 주주들의 동반매도청구권은 일방의 당사자 또는 당사자들이 최대주주를 변경하는 대상회사 주식 매도 시, 보유 지분의 일부나 전부를 동일 가격에 매수 예정자에게 매도할 수 있는 권리입니다. (7) 연결회사는 메이슨캐피탈 주식회사 지분 투자를 위해 특수목적법인인 캑터스바 이아웃 제6호 PEF에 출자하였습니다. 사원간 합의서에 따르면 연결회사는 캑터스바이아웃 제6호 PEF가보유한 메이슨캐피탈 주식회사 주식을 매도하는 경우, 우선매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 사원간 합의에 따른 옵션은 행사요건의 충 족 여부에 대한 합리적인 예측이 어려워 공정가치를 측정하지 못하였습니다. 24. 특수관계자 거래 (1) 당반기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.1) 주요 주주 구 분 지분율(%) 비 고 (주)엠투엔 16.32 유의적 영향력을 행사하는 기업 서홍민 15.28 기타특수관계자 (주)디케이마린 8.56 유의적 영향력을 행사하는 기업 2) 기타 특수관계자 구 분 회사명 관계기업 대신캑터스바이아웃 주식회사 캑터스바이아웃 제6호 PEF(1) 캑터스바이아웃 제7호 PEF ㈜젤코바홀딩스(2) 무궁화신탁(2) ㈜카동 ㈜헤론(3) 관계기업의 종속기업 ㈜비에스온 메이슨캐피탈㈜ 전시몰닷컴 주식회사(구, 에이제이전시몰㈜) ㈜카옥션 ㈜씨에이대부 제로렌트카㈜ 기타 특수관계자 ㈜엠투엔바이오 M2N BIO US.,LLC 미시간아시아이노베이션투자조합 M2N Life Science Investment LLC M2N VENTURE PARTNERS FZCO (1) 연결회사의 소유지분율은 50%를 초과하나, 사원간 약정에 따라 연결회사가 지배력을 확보하지 못하였으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(2) 연결회사의 소유지분율은 20% 미만이나, 회사가 피투자회사의 경영진 선임권을 보유하고 있으며 중요한 정책결정과정에 참여할 수 있으므로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 관계기업에 포함되었습니다.(3) 연결회사의 소유 지분율은 20% 미만이나, 이사에 대한 지명권을 보유함에 따라유의적인 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단되어 관계기업에 포함되었습니다. (2) 특수관계자와의 중요한 거래내용 (단위: 천원) 구분 회사명 당반기 전반기 이자비용 이자수익 이자비용 이자수익 유의적 영향력을 행사하는 기업 (주)디케이마린 496,233 - 355,471 - (주)엠투엔 6,767 - 137,452 - 주요 경영진 및 주요 경영진의 가까운 가족 29,938 21,933 25,293 31,859 합 계 532,938 21,933 518,216 31,859 (3) 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용 (단위: 천원) 구 분 회사명 당반기말 채권 채무 대여금 당기손익-공정가치측정금융자산 사채 미지급비용 유의적 영향력을행사하는 기업 (주)디케이마린 - - 13,900,000 31,479 (주)엠투엔 - - - - 관계기업 (주)젤코바홀딩스 - 4,614,967 - - 주요 경영진 및 주요 경영진의 가까운 가족 - - 800,000 - 합 계 - 4,614,967 14,700,000 31,479 (단위: 천원) 구 분 회사명 전기말 채권 채무 대여금 당기손익-공정가치측정금융자산 사채 미지급비용 유의적 영향력을행사하는 기업 (주)디케이마린 - - 13,900,000 12,411 (주)엠투엔 - - 8,000,000 28,110 관계기업 (주)젤코바홀딩스 - 4,614,967 - - 주요 경영진 및 주요 경영진의 가까운 가족 950,000 - 800,000 - 합 계 950,000 4,614,967 22,700,000 40,521 (4) 특수관계자와의 자금거래 내역 1) 자금의 출자 (단위: 천원) 구분 회사명 계정과목 당반기 전반기 출자 출자 관계기업 (주)카동() 관계기업투자주식 - 4,824,000 (주)헤론() 관계기업투자주식 - 1,250,046 () 연결회사는 비즈니스 협업을 위해 2022년 1월 10일에 (주)카동에 대해 4,824,000천원, 2022년 1월 12일 (주)헤론에 대해 1,250,046천원의 출자를 완료하였습니다. 2) 자금의 대여 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 자금대여 거래 자금대여 거래 대 여 회 수 대 여 회 수 주요 경영진 및 주요 경영진의 가까운 가족 - 950,000 - 50,000 3) 자금의 차입 (단위: 천원) 구분 회사명 당반기 전반기 자금차입 거래 자금차입 거래 차 입 상 환 차 입 상 환 유의적 영향력을 행사하는 기업 ㈜디케이마린 1,500,000 1,500,000 3,000,000 4,500,000 (주)엠투엔 - 8,000,000 - - 주요 경영진 및 주요 경영진의 가까운 가족 - - 150,000 150,000 합 계 1,500,000 9,500,000 3,150,000 4,650,000 4) 특수관계자에 대한 2022 회계연도에 대한 총 배당금은 5,310,831천원으로, 동 배당금은 2023년 4월 중에 지급되었습니다. (5) 특수관계자와의 주식거래 내역1)주식거래내역 연결회사는 당반기 중 주식 거래내역이 없습니다. (단위: 천원) 회사명 당반기 전반기 주식 거래 주식 거래 취 득 처 분 취 득 처 분 ㈜엠투엔(1) - - 490,982 - ㈜카옥션(2) - - - 6,574,002 (1) 연결회사는 전반기 중 비지니스 협업을 위해 ㈜엠투엔의 주식을 2022년 1월 20일에 취득하였습니다. (2) 연결회사는 전반기 중 비지니스 협업을 위해 MIP혁신성장펀드2호가 보유하던 (주)카옥션 주식 중 1,608,000주를 (주)카동에 매도하였습니다. 2) 주식교환 내역 (단위: 천원) 회사명 당반기 전반기 취 득 처 분 취 득 처 분 ㈜카옥션() - - - 10,218,901 ㈜카동() - - 10,627,618 - () 연결회사는 비지니스 협업을 위해 MIP혁신성장펀드2호가 보유하던 (주)카옥션 주식 중 3,538,666주에 대해 (주)카동과 주식교환거래를 진행하였습니다.(6) 주요 경영진에 대한 보상당반기 및 전반기 중 주요경영진의 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 및 기타 단기종업원 급여 1,067,601 2,901,534 1,350,784 2,659,950 퇴직급여 245,977 249,690 236,655 515,078 합 계 1,313,578 3,151,224 1,587,439 3,175,028 상기의 주요경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다. 25. 매각예정자산(금융업) 당반기말 현재 매각예정자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 순공정가치(A) 장부금액(B) 매각예정자본 매각예정자산 (주)무궁화신탁() 49,499,001 41,114,676 566,151 () 전기 중 종속기업의 관계기업인 (주)무궁화신탁 최대주주의 콜옵션 행사로 인해 매각예정자산으로 분류되었습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 47 기 반기말 2023.06.30 현재 제 46 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 47 기 반기말 제 46 기말 자산 　 　 　I. 유동자산 58,958,278,272 40,151,888,197 　　현금및현금성자산 27,833,473,360 18,092,666,239 　　단기금융상품 21,503,469,758 14,652,339,426 　　매출채권 2,990,058,379 2,867,677,778 　　금융리스채권 327,387,341 315,640,267 　　기타금융자산 1,027,893,483 637,115,356 　　기타유동자산 801,265,897 1,965,270,275 　　재고자산 4,474,730,054 1,621,178,856 　II. 비유동자산 42,657,792,538 43,371,872,029 　　금융리스채권 440,124,990 558,454,933 　　기타금융자산 3,618,479,108 3,629,749,353 　　관계종속기업투자 15,100,000,000 15,100,000,000 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,403,882,672 7,779,977,542 　　유형자산 5,832,734,708 5,911,294,273 　　사용권자산 1,047,262,416 804,627,871 　　무형자산 425,986,675 471,271,415 　　투자부동산 5,581,544,839 5,776,231,273 　　이연법인세자산 3,207,777,130 3,340,265,369 　III. 금융업자산 885,235,812,895 847,959,017,946 　　당기손익-공정가치측정금융자산 1,991,516,927 2,049,442,313 　　대출채권 739,846,372,287 702,689,648,767 　　기타금융자산 10,382,736,899 9,979,021,173 　　기타자산 244,915,266 284,985,228 　　관계종속기업투자 109,850,400,000 109,850,400,000 　　유형자산 153,957,611 269,513,125 　　사용권자산 825,887,974 886,620,841 　　무형자산 1,028,473,915 1,282,835,417 　　이연법인세자산 20,911,552,016 20,666,551,082 　자산 총계 986,851,883,705 931,482,778,172 부채 　 　 　I. 유동부채 75,102,939,161 88,237,596,908 　　매입채무 1,058,823,160 313,756,423 　　차입부채 67,555,200,023 76,852,000,017 　　기타금융부채 1,943,977,518 1,827,385,625 　　파생상품부채 12,616,875 12,616,875 　　리스부채 842,153,430 783,701,714 　　기타유동부채 3,690,168,155 2,823,659,496 　　당기법인세부채 　 5,624,476,758 　II. 비유동부채 23,849,932,326 4,675,823,311 　　차입부채 20,069,000,000 1,041,666,689 　　기타금융부채 700,000,000 700,000,000 　　순확정급여부채 2,126,219,034 2,077,981,815 　　리스부채 954,713,292 856,174,807 　III. 금융업부채 548,788,831,838 484,953,005,421 　　차입부채 447,216,573,831 474,699,310,122 　　기타금융부채 98,919,059,331 6,568,092,344 　　순확정급여부채 1,366,424,088 2,373,950,289 　　리스부채 842,837,262 912,737,158 　　기타부채 443,937,326 398,915,508 　부채 총계 647,741,703,325 577,866,425,640 자본 　 　 　I. 보통주자본금 13,777,741,000 13,777,741,000 　II. 주식발행초과금 6,194,013,577 6,194,013,577 　III. 기타자본항목 30,475,962,400 30,475,962,400 　IV. 기타포괄손익누계액 (4,693,771,296) (4,404,554,341) 　V. 이익잉여금 293,356,234,699 307,573,189,896 　자본총계 339,110,180,380 353,616,352,532 부채와 자본 총계 986,851,883,705 931,482,778,172 포괄손익계산서 제 47 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 46 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 47 기 반기 제 46 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 103,508,487,380 213,017,195,909 166,298,693,521 305,560,797,444 　비금융업수익 71,240,127,145 149,561,113,882 126,455,873,554 228,261,682,490 　　상품매출액 70,318,205,574 147,728,480,293 125,500,793,874 226,825,617,577 　　용역매출액 921,921,571 1,832,633,589 955,079,680 1,436,064,913 　금융업수익 32,268,360,235 63,456,082,027 39,842,819,967 77,299,114,954 　　대출채권이자수익 32,177,777,041 60,781,998,173 37,818,666,025 74,776,811,984 　　기타영업수익 90,583,194 2,674,083,854 2,024,153,942 2,522,302,970 II. 영업비용 104,774,884,229 213,977,592,968 153,239,434,697 283,301,518,324 　비금융업비용 68,411,978,974 144,057,375,924 123,577,028,665 222,905,391,157 　　매출원가 68,411,978,974 144,057,375,924 123,309,723,573 222,638,086,065 　　대손상각비 　 　 267,305,092 267,305,092 　금융업비용 27,581,944,543 49,596,380,892 18,169,084,719 38,021,828,423 　　이자비용 8,752,676,427 15,947,110,316 7,450,163,910 14,612,407,302 　　대손상각비 18,829,268,116 33,649,270,576 10,718,920,809 23,409,421,121 　일반관리비 8,780,960,712 20,323,836,152 11,493,321,313 22,374,298,744 III. 영업이익 (1,266,396,849) (960,397,059) 13,059,258,824 22,259,279,120 IV. 영업외수익 324,339,134 2,194,757,676 1,973,597,861 2,179,502,411 　기타수익 106,222,351 1,718,701,348 1,912,906,782 2,080,201,520 　금융수익 218,116,783 476,056,328 60,691,079 99,300,891 V. 영업외비용 1,404,465,874 2,568,551,526 1,228,301,069 2,204,845,259 　기타비용 3,666,493 60,985,845 (12,240,285) 38,473,353 　금융비용 1,400,799,381 2,507,565,681 1,240,541,354 2,166,371,906 VI. 법인세비용차감전순이익 (2,346,523,589) (1,334,190,909) 13,804,555,616 22,233,936,272 VII. 법인세비용 (233,848,849) 　 3,348,077,170 5,391,238,224 Vlll. 반기순이익 (2,112,674,740) (1,334,190,909) 10,456,478,446 16,842,698,048 lX. 세후기타포괄손익 (776,273,327) (374,555,243) 254,331,230 (6,474,078,763) 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (776,273,327) (374,555,243) 254,331,230 (6,474,078,763) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (727,798,712) (289,216,955) 270,972,220 (6,430,219,483) 　　순확정급여부채의 재측정요소 (48,474,615) (85,338,288) (16,640,990) (43,859,280) X. 총포괄이익 (2,888,948,067) (1,708,746,152) 10,710,809,676 10,368,619,285 XI. 주당순이익 (단위 : 원) 　 　 　 　 　기본주당순손익 (단위 : 원) (83) (52) 409 658 　희석주당순손익 (단위 : 원) (83) (52) 409 658 자본변동표 제 47 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 46 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 기타포괄손익 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (보고금액) 13,777,741,000 6,194,013,577 30,475,962,400 8,095,092,988 298,227,633,461 356,770,443,426 총포괄손익 : 　 　 　 　 　 　 반기순이익 　 　 　 　 16,842,698,048 16,842,698,048 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 　 　 　 (6,430,219,483) 　 (6,430,219,483) 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 　 (43,859,280) (43,859,280) 소유주와의 거래 : 　 　 　 　 　 　 배당금지급 　 　 　 　 (12,797,426,000) (12,797,426,000) 2022.06.30 (당반기말) 13,777,741,000 6,194,013,577 30,475,962,400 1,664,873,505 302,229,046,229 354,341,636,711 2023.01.01 (보고금액) 13,777,741,000 6,194,013,577 30,475,962,400 (4,404,554,341) 307,573,189,896 353,616,352,532 총포괄손익 : 　 　 　 　 　 　 반기순이익 　 　 　 　 (1,334,190,909) (1,334,190,909) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 　 　 　 (289,216,955) 　 (289,216,955) 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 　 (85,338,288) (85,338,288) 소유주와의 거래 : 　 　 　 　 　 　 배당금지급 　 　 　 　 (12,797,426,000) (12,797,426,000) 2023.06.30 (당반기말) 13,777,741,000 6,194,013,577 30,475,962,400 (4,693,771,296) 293,356,234,699 339,110,180,380 현금흐름표 제 47 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 46 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 47 기 반기 제 46 기 반기 I. 영업활동 현금흐름 44,916,749,888 (23,546,516,516) 　영업으로부터 창출된 현금흐름 2,285,759,065 (84,031,020,179) 　이자수취 65,264,020,205 81,638,021,915 　이자지급 (18,475,067,529) (17,667,557,510) 　배당금의 수취 1,525,618,205 1,491,064,205 　법인세 납부 (5,683,580,058) (4,977,024,947) II. 투자활동 현금흐름 (6,748,725,867) (8,345,446,431) 　유형자산의 취득 (104,486,359) (786,853,375) 　유형자산의 처분 　 300,000 　무형자산의 취득 (86,000,000) (367,703,840) 　무형자산의 처분 　 60,000,000 　투자부동산의 취득 　 (67,000,000) 　당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (13,600,000) (301,500,000) 　당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 105,220,579 　 　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 　 (490,982,040) 　장단기금융상품의 변동 (6,851,130,332) (6,149,571,521) 　장단기대여금의 대여 (25,555,603) (2,000,000) 　장단기대여금의 회수 36,825,848 30,333,345 　임차보증금의 증가 　 (1,394,404,000) 　임차보증금의 회수 190,000,000 1,123,935,000 III. 재무활동 현금흐름 (28,427,216,900) 45,397,729,134 　사채의 발행 38,310,000,000 50,030,000,000 　사채의 상환 (32,870,000,000) (52,730,000,000) 　차입금의 증가 373,539,185,825 370,585,216,186 　차입금의 상환 (393,705,155,948) (308,914,407,366) 　배당금지급 (12,797,426,000) (12,797,426,000) 　임대보증금의 증가 　 100,000,000 　리스부채의 감소 (903,820,777) (875,653,686) IV. 현금및현금성자산의 순증가(감소) 9,740,807,121 13,505,766,187 V. 기초 현금및현금성자산 18,092,666,239 13,715,242,687 VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과 　 162 VII. 반기말 현금및현금성자산 27,833,473,360 27,221,009,036 5. 재무제표 주석 1. 일반사항주식회사 리드코프(이하 '회사')는 1977년 9월 동양특수유조 주식회사로 설립되어, 1995년 8월 한국거래소 코스닥시장에 상장 하였으며, 1995년 12월 28일에 상호를 동양특수유조 주식회사에서 주식회사 동특으로 변경하였습니다. 또한 2001년 8월 31일을 분할기일로 하여 상법상 물적분할 방식에 의하여 회사의 운송부문을 분할, 주식회사 동특을 신설하고, 회사의 상호를 주식회사 리드코프로 변경하였습니다.한편, 회사는 2003년 2월 7일자로「대부업의 등록 및 금융이용자보호에 관한 법률 (이하"법률")」제3조에 따라 서울특별시에 대부업 등록을 하고 신규 사업인 소비자여신금융업에 진출하였으며, 2003년 10월 30일자로 석유수출입업 등록을 취소하고 석유도매업을 운영하게 되었습니다. 이에 따라 당반기말 현재 회사는 석유 도소매업, 고속도로 휴게소 운영 및 소비자여신금융업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사는 서울특별시 중구 소공로에 소재하고 있으며, 목포대불공단에 석유류 저장시설을, 경부고속도로 하행선상에 천안휴게소를, 소비자여신금융과 관련하여 서울특별시 강남지점 등을 운영하고 있습니다. 회사는 설립후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당반기말 현재 보통주자본금은 13,778백만원입니다. 보고기간말 현재 회사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 당반기말 전기말 소유 주식수(주) 지분율(%) 소유 주식수(주) 지분율(%) ㈜엠투엔 4,316,783 16.32 4,316,783 16.32 서홍민 4,040,672 15.28 4,040,672 15.28 ㈜디케이마린 2,264,207 8.56 2,264,207 8.56 (주)오케이저축은행 2,344,132 8.86 2,344,132 8.86 자기주식 851,283 3.22 851,283 3.22 기타 12,629,058 47.76 12,629,058 47.76 합 계 26,446,135 100.00 26,446,135 100.00 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용회사의 요약반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함꼐 이해해야 합니다.회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 요약반기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.2) 공정가치 측정회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.회사는 유의적인 평가 문제를 이사회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 회사의 한국채택국제회계기준에 따른 중간재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치(1) 장부금액 공정가치(1) 금융자산 현금및현금성자산 27,833,473 27,833,473 18,092,666 18,092,666 단기금융상품 21,503,470 21,503,470 14,652,340 14,652,340 매출채권(2) 2,990,058 2,990,058 2,867,678 2,867,678 대출채권 739,846,372 739,846,372 702,689,649 702,689,649 기타금융자산(유동) 1,027,893 1,027,893 637,115 637,115 기타금융자산(비유동) 3,618,479 3,618,479 3,629,749 3,629,749 기타금융자산(금융업) 10,382,737 10,382,737 9,979,021 9,979,021 당기손익-공정가치측정금융자산 1,991,517 1,991,517 2,049,442 2,049,442 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,403,883 7,403,883 7,779,978 7,779,978 합 계 816,597,882 816,597,882 762,377,638 762,377,638 금융부채 매입채무(2) 1,058,823 1,058,823 313,756 313,756 차입부채(유동) 67,555,200 529,859,211 76,852,000 552,424,219 차입부채(비유동) 20,069,000 1,041,667 차입부채(금융업) 447,216,574 474,699,310 기타금융부채(유동) 1,943,978 1,943,978 1,827,386 1,827,386 기타금융부채(비유동) 700,000 700,000 700,000 700,000 기타금융부채(금융업) 98,919,059 98,919,059 6,568,092 6,568,092 파생상품부채 12,617 12,617 12,617 12,617 합 계 637,475,251 632,493,688 562,014,828 561,846,070 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 경우, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우 장부금액과 공정가치가 동일합니다.(2) 매출채권 및 매입채무는 단기성으로, 장부금액을 공정가치의 합리적 근사치로보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (2) 공정가치 서열체계자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 파생상품부채 - - 12,617 12,617 당기손익-공정가치측정금융자산 - 291,562 1,699,955 1,991,517 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,369,598 - 34,285 7,403,883 공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채 현금및현금성자산 38,464 27,795,010 - 27,833,474 단기금융상품 - 21,503,470 - 21,503,470 매출채권 - - 2,990,058 2,990,058 대출채권 - - 739,846,372 739,846,372 기타금융자산(유동) - - 1,027,893 1,027,893 기타금융자산(비유동) - - 3,618,479 3,618,479 기타금융자산(금융업) - - 10,382,737 10,382,737 매입채무 - - 1,058,823 1,058,823 차입부채 - - 529,859,211 529,859,211 기타금융부채(유동) - - 1,943,978 1,943,978 기타금융부채(비유동) - - 700,000 700,000 기타금융부채(금융업) - - 98,919,059 98,919,059 당반기 중 공정가치 수준 간 이동은 없습니다. (단위: 천원) 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 파생상품부채 - - 12,617 12,617 당기손익-공정가치측정금융자산 - 363,087 1,686,355 2,049,442 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,746,881 - 33,097 7,779,978 공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채 현금및현금성자산 41,739 18,050,927 - 18,092,666 단기금융상품 - 14,652,339 - 14,652,339 매출채권 - - 2,867,678 2,867,678 대출채권 - - 702,689,649 702,689,649 기타금융자산(유동) - - 637,115 637,115 기타금융자산(비유동) - - 3,629,749 3,629,749 기타금융자산(금융업) - - 9,979,021 9,979,021 매입채무 - - 313,756 313,756 차입부채 - - 552,424,219 552,424,219 기타금융부채(유동) - - 1,827,386 1,827,386 기타금융부채(비유동) - - 700,000 700,000 기타금융부채(금융업) - - 6,568,092 6,568,092 전기 중 공정가치 수준 간 이동은 없습니다. (3) 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 당반기말 공정가치 수준 가치평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은 투입변수 공정가치측정과유의적이지만관측가능하지 않은투입변수간상호관계 당기손익-공정가치측정금융자산 기타채무증권 291,562 2 시장접근법 - - 기타채무증권 1,699,955 3 순자산가치법 기초자산 변동성 기초자산 변동성이 클수록공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 34,285 3 순자산가치법 - - 파생상품부채 12,617 3 이항모형 기초자산 변동성 기초자산 변동성이 클수록공정가치 변동 증가 (단위: 천원) 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 공정가치측정과유의적이지만관측가능하지 않은투입변수간상호관계 당기손익-공정가치측정금융자산 기타채무증권 363,087 2 시장접근법 - - 기타채무증권 1,686,355 3 순자산가치법 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 33,097 3 순자산가치법 - - 파생상품부채 12,617 3 이항모형 기초자산 변동성 기초자산 변동성이 클수록공정가치 변동 증가 (4) 당반기 및 전기 중 공정가치로 측정하는 항목 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기 당기손익-공정가치측정 금융상품기타채무증권 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품기타지분증권 파생상품부채 기초금액 1,686,355 33,097 (12,617) 기타포괄손익에 포함된 이익 - 1,188 - 매입금액 13,600 - - 반기말금액 1,699,955 34,285 (12,617) (단위: 천원) 전 기 당기손익-공정가치측정 금융상품기타채무증권 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품기타지분증권 파생상품자산 파생상품부채 기초금액 1,510,106 4,858,820 221,717 (189,342) 당기손익에 포함된 이익 (125,251) - (221,717) 176,725 기타포괄손익에 포함된 이익 - (4,825,723) - - 매입금액 301,500 - - - 기말금액 1,686,355 33,097 - (12,617) (5) 금융자산의 양도회사는 특수목적회사를 통한 자산유동화거래로 매출채권을 기초로 차입 약정을 체결하면서 신용보강을 제공하고 있으며, 이를 담보부차입으로 회계처리했습니다(주석 23 참조). (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자산유동화 매출채권 자산유동화 매출채권 석유사업부매출채권 석유사업부매출채권 관련 자산 장부금액-매출채권() 1,541,674 874,594 관련 부채 장부금액-장기차입금 45,725,000 7,536,000 () 각 특수목적회사가 발행한 수익증권에 대해 근질권이 설정되어 있습니다. 5. 영업부문 정보 (1) 영업부문에 대한 주요 내용 영업부문의 주요 구분은 최고경영자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사는 석유사업본부, 소비자금융본부, 휴게소사업본부로 구성되어 있습니다. 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직으로 기초로 나누어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다. 최고경영자는 각 사업부문별 영업정보를 검토하고 있습니다. 회사의 사업은 한국 내에서만 이루어지고 있으므로 지역별로 구분하지 않고 각 부문의 성과를 검토하고 있습니다. (2) 당반기와 전반기 중 회사의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기 석유사업본부 소비자금융본부 휴게소사업본부 조정(2) 합 계 총부문수익 144,130,279 63,456,082 5,430,835 - 213,017,196 외부고객으로부터의 수익 144,130,279 63,456,082 5,430,835 - 213,017,196 부문영업이익(손실)(1) (27,779) 2,604,445 636,064 (4,173,127) (960,397) 감가상각비 및 무형자산상각비 414,278 639,046 113,629 297,955 1,464,908 (1) 회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.(2) 회사의 손익 중 보고부문으로 귀속되지 않는 공통손익입니다. (단위: 천원) 전반기 석유사업본부 소비자금융본부 휴게소사업본부 조정(2) 합 계 총부문수익 223,313,154 77,299,115 4,948,529 - 305,560,798 외부고객으로부터의 수익 223,313,154 77,299,115 4,948,529 - 305,560,798 부문영업이익(손실)(1) 589,512 26,695,100 284,920 (5,310,252) 22,259,280 감가상각비 및 무형자산상각비 400,392 727,811 114,906 207,172 1,450,281 (1) 회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.(2) 회사의 손익 중 보고부문으로 귀속되지 않는 공통손익입니다. (3) 주요 고객에 대한 정보회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. 당반기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 매출액 관련 보고 부문 전반기 (주)우진에너지 29,104,923 석유사업부문 6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정채무상품 1,991,517 2,049,442 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 7,403,883 7,779,978 상각후원가측정금융자산 　 현금및현금성자산 27,833,473 18,092,666 단기금융상품 21,503,470 14,652,340 매출채권 2,990,058 2,867,678 대출채권 739,846,372 702,689,649 기타금융자산(유동) 1,027,893 637,115 기타금융자산(비유동) 3,618,479 3,629,749 기타금융자산(금융업) 10,382,737 9,979,021 합 계 816,597,882 762,377,638 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 12,617 12,617 상각후원가측정금융부채 　 매입채무 1,058,823 313,756 차입부채(유동) 67,555,200 76,852,000 차입부채(비유동) 20,069,000 1,041,667 차입부채(금융업) 447,216,574 474,699,310 기타금융부채(유동) 1,943,978 1,827,386 기타금융부채(비유동) 700,000 700,000 기타금융부채(금융업) 98,919,059 6,568,092 합 계 637,475,251 562,014,828 (2) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정채무상품 평가손익 11,263 33,695 (36,045) (56,662) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 (727,799) (289,217) 270,973 (6,430,219) 상각후원가측정금융자산 이자수익 32,371,406 61,196,542 37,860,278 74,840,602 대손상각비 (18,829,268) (33,649,271) (10,986,226) (23,676,726) 대손충당금환입 - 7,377 - 3,600 대출채권처분손익 (41,419) 2,440,653 1,568,510 1,552,313 상각후원가측정금융부채 이자비용 (10,109,980) (18,372,728) (8,608,711) (16,640,847) 합 계 2,674,203 11,367,051 20,068,779 29,592,061 7. 공정가치 측정 금융상품(1) 당기손익-공정가치측정금융상품1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 기타채무상품 1,991,517 2,049,442 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 12,617 12,617 상기 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 일부는 회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조).2) 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품과 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정채무상품 평가손익 11,263 33,695 (36,045) (56,662) (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 ㈜엠투엔(1) 7,369,598 7,746,881 Green fire bio, LLC(1)(2) 34,285 33,097 합 계 7,403,883 7,779,978 (1) 지분상품으로, 중장기적으로 보유할 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. (2) Green fire bio, LLC는 자산에서 부채를 차감한 순자산에 청산시 분배받을 수 있는 비율을 적용하여 공정가치를 평가하였습니다. 당반기 장부금액의 변동은 외화유가증권의 환산으로 인해 발생하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 관련하여 기타포괄손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련손익 (727,799) (289,217) 270,973 (6,430,219) 8. 사용제한금융자산 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 세부내역 예치기관 당반기말 전기말 사용제한사유 단기금융상품 보통예금 등 신한은행 외 21,503,470 14,652,339 차입금에 대한 질권설정 장기금융상품 당좌개설보증금 KB국민은행 3,000 3,000 당좌개설보증금 합 계 21,506,470 14,655,339 9. 대출채권 및 대손충당금(1) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분(1) 당반기말 전기말 상각후원가 대손충당금(2) 순장부가액 상각후원가 대손충당금(2) 순장부가액 신용대출채권 446,089,761 (87,926,477) 358,163,284 445,843,278 (73,670,032) 372,173,246 담보대출채권 383,753,541 (18,921,062) 364,832,479 328,249,352 (12,740,245) 315,509,106 기업대출채권 8,928,697 (54,966) 8,873,731 9,228,697 (2,782) 9,225,915 이연대출부대비용 8,798,348 (821,469) 7,976,879 6,864,125 (1,082,744) 5,781,381 합 계 847,570,347 (107,723,974) 739,846,373 790,185,452 (87,495,804) 702,689,649 (1) 당반기 담보 및 기타 신용보강의 공정가치는 32,971백만원 입니다.(2) 당반기 미래전망정보 산출 1,958백만원(전기 : 1,687백만원) 증가 효과를 포함하고 있습니다.상기 대출채권 중 일부는 회사의 차입부채와 관련하여 차입처에 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조). (2) 대출채권의 신용건전성당반기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용위험 노출정도에 대한 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기말 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이손상되지 않음 신용이손상됨 일반채권 원금 669,046,482 29,480,578 52,665,208 751,192,268 대손충당금 (33,242,085) (9,586,539) (18,545,679) (61,374,303) 장부금액 635,804,397 19,894,039 34,119,529 689,817,965 화해채권 원금 - - 87,579,730 87,579,730 대손충당금 - - (45,528,203) (45,528,203) 장부금액 - - 42,051,527 42,051,527 합 계() 635,804,397 19,894,039 76,171,056 731,869,492 () 이연대출부대비용은 제외하였습니다. (단위: 천원) 전기말 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이손상되지 않음 신용이손상됨 일반채권 원금 654,729,764 24,123,545 34,789,430 713,642,739 대손충당금 (28,576,667) (10,007,435) (12,106,622) (50,690,724) 장부금액 626,153,097 14,116,110 22,682,808 662,952,015 화해채권 원금 - - 69,678,587 69,678,587 대손충당금 - - (35,722,335) (35,722,335) 장부금액 - - 33,956,252 33,956,252 합 계() 626,153,097 14,116,110 56,639,060 696,908,267 () 이연대출부대비용은 제외하였습니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 대출채권 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기말() 대출채권 합 계 대출채권 - 미수수익 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 기초 대출채권 654,729,764 24,123,546 104,468,017 783,321,327 7,003,372 1,234,248 2,249,988 10,487,608 - 12개월 기대신용손실로 대체 3,089,834 (2,490,055) (599,779) - 122,382 (87,827) (34,555) - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (26,867,241) 27,114,524 (247,283) - (280,774) 295,594 (14,820) - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (40,752,421) (19,862,735) 60,615,156 - (700,165) (1,063,392) 1,763,557 - - 실행(상환)액 (104,206,255) 595,298 (7,763,101) (111,374,058) (1,191,781) 1,078,378 (226,614) (340,017) - 매입 183,052,801 - - 183,052,801 1,615,802 - - 1,615,802 - 상각액 - - (8,779,735) (8,779,735) - - (451,943) (451,943) - 대출채권 매각 - - (7,448,336) (7,448,336) - - - - 반기말 대출채권 669,046,482 29,480,578 140,244,940 838,771,999 6,568,836 1,457,001 3,285,613 11,311,450 () 이연대출부대비용은 제외하였습니다. (단위: 천원) 전기말() 대출채권 합 계 대출채권 - 미수수익 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 신용이 손상되지 않은 대출채권 신용이 손상된대출채권 기초 대출채권 765,658,871 16,538,632 85,586,225 867,783,728 8,056,165 933,679 1,388,230 10,378,074 - 12개월 기대신용손실로 대체 1,471,802 (837,044) (634,758) - 95,169 (42,610) (52,559) - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (12,506,188) 12,609,730 (103,542) - (136,072) 146,694 (10,622) - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (46,070,071) (7,016,114) 53,086,185 - (574,173) (381,644) 955,817 - - 실행액 (53,824,650) 2,828,341 27,898,979 (23,097,330) (437,717) 578,129 618,481 758,893 - 상각액 - - (12,563,498) (12,563,498) - - (649,359) (649,359) - 대출채권 매각 - (48,801,574) (48,801,574) - - - - 기말 대출채권 654,729,764 24,123,545 104,468,017 783,321,326 7,003,372 1,234,248 2,249,988 10,487,608 () 이연대출부대비용은 제외하였습니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 대손충당금 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기말 대출채권 대손충당금 합 계 대출채권 - 미수수익 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된 대손충당금 신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된 대손충당금 기초 대손충당금 28,576,667 10,007,435 47,828,957 86,413,059 413,736 558,454 849,229 1,821,419 - 12개월 기대신용손실로 대체 631,644 (460,750) (170,894) - 32,547 (21,573) (10,974) - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (1,052,932) 1,118,485 (65,553) - (14,548) 18,811 (4,263) - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (5,206,611) (9,122,104) 14,328,715 - (135,378) (516,329) 651,707 - - 전입액 4,290,596 8,043,472 14,801,640 27,135,708 59,992 478,051 176,542 714,585 - 매입으로 인한 전입액 6,002,721 - - 6,002,721 57,012 - - 57,012 - 상각액 - - (8,779,735) (8,779,735) - - (451,943) (451,943) - 대출채권 매각 - - (3,869,248) (3,869,248) - - - - 반기말 대손충당금 33,242,085 9,586,538 64,073,882 106,902,505 413,361 517,414 1,210,298 2,141,073 (단위: 천원) 전기말 대출채권 대손충당금 합 계 대출채권 - 미수수익 대손충당금 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된 대손충당금 신용이 손상되지 않은 대손충당금 신용이 손상된 대손충당금 기초 대손충당금 27,634,333 7,180,464 43,167,466 77,982,263 372,641 432,635 643,131 1,448,407 - 12개월 기대신용손실로 대체 402,093 (213,767) (188,326) - 28,261 (11,681) (16,580) - - 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체 (520,696) 586,472 (65,776) - (6,472) 13,220 (6,748) - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 (2,839,286) (2,738,795) 5,578,081 - (55,903) (163,625) 219,528 - - 전입액 3,900,223 5,193,061 37,557,237 46,650,521 75,209 287,905 659,257 1,022,371 - 상각액 - - (12,563,498) (12,563,498) - - (649,359) (649,359) - 대출채권 매각 - - (25,656,227) (25,656,227) - - - - 기말 대손충당금 28,576,667 10,007,435 47,828,957 86,413,059 413,736 558,454 849,229 1,821,419 (5) 당반기 및 전기 중 이연대출부대비용의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 6,864,125 10,737,098 신규 발생 192,645 9,643,672 매입 7,123,152 - 상각 (5,381,574) (13,516,645) (반)기말 8,798,348 6,864,125 10. 유무형자산과 투자부동산 (1) 당반기 및 전기 중 현재 유무형자산 및 투자부동산(비금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기 유형자산 무형자산 투자부동산 기초 순장부금액 5,911,294 471,271 5,776,231 취득 101,238 86,000 - 감가상각비 (179,797) (131,285) (194,686) 보고기간말 장부금액 5,832,734 425,987 5,581,545 취득원가 11,260,221 4,170,696 15,229,207 감가상각누계액 (5,130,488) (3,728,651) (8,817,916) 손상차손누계액 (296,998) (16,058) (829,745) (단위: 천원) 전기 유형자산 무형자산 투자부동산 기초 순장부금액 5,483,668 609,718 5,792,034 취득 670,244 185,391 136,500 처분 - (61,320) - 폐기 (9,898) - - 감가상각비 (318,115) (246,460) (367,944) 손상차손 - (16,058) - 손상차손환입 85,395 - 215,641 보고기간말 장부금액 5,911,294 471,271 5,776,231 취득원가 11,161,798 4,084,696 15,229,207 감가상각누계액 (4,953,506) (3,597,367) (8,623,230) 손상차손누계액 (296,998) (16,058) (829,745) 당반기 중 회사가 보유중인 투자부동산에서 발생한 임대수익은 471,764천원(전반기 : 668,909천원)입니다. (2) 당반기 및 전기 중 유무형자산(금융업)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기 유형자산 무형자산 기초 순장부금액 269,514 1,282,835 취득 3,249 - 폐기 (57,088) - 감가상각비 (61,717) (254,362) 보고기간말 장부금액 153,958 1,028,473 취득원가 2,785,477 5,733,697 감가상각누계액 (2,631,520) (4,705,224) (단위: 천원) 전기 유형자산 무형자산 기초 순장부금액 234,370 1,585,949 취득 210,219 299,915 폐기 (26,430) (18,750) 감가상각비 (148,645) (584,279) 보고기간말 장부금액 269,514 1,282,835 취득원가 3,243,498 5,733,698 감가상각누계액 (2,973,984) (4,450,863) 11. 기타금융자산 및 기타자산 (1) 기타금융자산1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 미수금 724,893 334,115 보증금 303,000 303,000 합 계 1,027,893 637,115 비유동 장기대여금 24,508 35,778 보증금 3,590,971 3,590,971 장기금융상품 3,000 3,000 합 계 3,618,479 3,629,749 2) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미수금 69,872 14,589 미수수익 11,380,970 10,522,364 대손충당금 (2,141,593) (1,821,419) 보증금 1,073,487 1,263,487 합 계 10,382,737 9,979,021 (2) 기타자산1) 당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 선급비용 479,829 216,665 선급금 262,334 1,748,605 기타자산 59,103 - 합 계 801,266 1,965,270 2) 당반기말 및 전기말 현재 기타자산(금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 선급비용 231,363 284,985 선급금 13,552 - 합 계 244,915 284,985 12. 관계종속기업투자 (1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업투자(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 소재지 결산월 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업(비금융업) 주식회사 리드컴 한국 12월 100.00 100,000 100.00 100,000 MIP혁신성장펀드 2호 한국 12월 83.80 15,000,000 83.80 15,000,000 합 계 15,100,000 15,100,000 (2) 당반기말 및 전기말 현재 관계종속기업투자(금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 소재지 결산월 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 관계기업(금융업) 대신캑터스바이아웃 주식회사 한국 12월 24.50 25,000,000 24.50 25,000,000 캑터스바이아웃 제6호 PEF(1) 한국 12월 78.35 38,000,000 78.35 38,000,000 캑터스바이아웃 제7호 PEF 한국 12월 34.40 7,500,000 34.40 7,500,000 종속기업(금융업) 앤알캐피탈대부㈜ 한국 12월 100.00 7,000,000 100.00 7,000,000 ㈜채권추심전문엘씨대부 한국 12월 100.00 100,000 100.00 100,000 젤코바트러스트 5호 PEF 한국 12월 82.27 32,250,400 82.27 32,250,400 합 계 109,850,400 109,850,400 (1) 지분율이 50%를 초과하나 사원간 약정에 따라 회사가 지배권을 확보하지 못하였으므로 관계기업으로 분류하였습니다. 13. 기타금융부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 당반기말 전기말 유동 미지급금 1,665,850 1,549,126 미지급비용 178,127 178,260 보증금 100,000 100,000 합 계 1,943,978 1,827,386 비유동 임대보증금 700,000 700,000 (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당반기말 전기말 미지급금 97,648,639 5,328,712 예수금 148,247 205,403 미지급비용 1,087,211 967,299 지급보증충당부채 34,962 66,678 합 계 98,919,059 6,568,092 (3) 당반기 및 전기 중 지급보증충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초 장부금액 66,678 115,347 지급보증충당부채전입(환입) (31,716) (48,669) (반)기말 장부금액 34,962 66,678 14. 차입부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 비금융업(유동) 단기차입금 KB국민은행 외 8개 4.69~7.10 38,232,800 36,900,000 유동성장기차입금 세람저축은행 외 4개 3.95~6.28 29,322,400 39,952,000 소 계 67,555,200 76,852,000 비금융업(비유동) 장기차입금 디와이에이치제9차 외 2개 8.00~8.60 20,069,000 1,041,667 합 계 87,624,200 77,893,667 상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용이 제한되어 있습니다(주석 8 참조). 또한, 회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조). (2) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 금융업 단기차입금 신한캐피탈 외 8개 4.90~10.00 190,336,685 193,962,714 유동성장기차입금 NH저축은행 외 39개 4.30~10.00 164,728,479 197,890,092 단기사채 제 550회 외 39개 6.50~10.00 31,250,000 25,940,000 유동성장기사채 제 474회 외 36개 4.80~6.00 24,980,000 21,920,000 장기차입금 KB저축은행 외 25개 4.00~10.00 23,461,409 19,596,504 사채 제 548회 외 10개 6.50~7.80 12,460,000 15,390,000 합 계 447,216,573 474,699,310 상기 일부 차입부채와 관련하여 일부의 보통예금 및 정기예금이 사용이 제한되어 있습니다(주석 8 참조). 또한, 회사의 차입금과 관련하여 유형자산, 대출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조). 15. 기타부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 선수금 3,513,855 2,782,949 예수금 176,313 40,710 합 계 3,690,168 2,823,659 (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 기타충당부채 27,363 69,047 예수금 416,575 329,869 합 계 443,937 398,916 16. 순확정급여부채 당반기말 및 전기말 현재 회사의 순확정급여부채 관련 내용은 다음과 같습니다.(1) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(비금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 6,749,713 6,635,587 사외적립자산의 공정가치 (4,623,494) (4,557,605) 재무상태표상 부채 2,126,219 2,077,982 (2) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(금융업)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,337,733 7,580,699 사외적립자산의 공정가치 (2,971,309) (5,206,749) 재무상태표상 부채 1,366,424 2,373,950 (3) 포괄손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 528,104 808,629 순이자원가 82,682 85,073 종업원 급여에 포함된 총 비용 610,785 893,702 상기 포괄손익계산서에 반영된 금액은 비금융업, 금융업 구분 없이 작성했습니다. 17. 리스 (1) 재무상태표에 인식된 금액(비금융업)1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 사용권자산 부동산 463,472 407,348 차량운반구 583,791 397,280 합 계 1,047,262 804,628 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 리스부채 유동 842,153 783,702 비유동 954,713 856,175 합 계 1,796,867 1,639,877 2) 당반기 중 증가한 사용권자산은 646,728천원 입니다. (전기 : 1,699,082천원) (2) 재무상태표에 인식된 금액(금융업)1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 사용권자산 부동산 638,172 490,346 차량운반구 187,716 396,275 합 계 825,888 886,621 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 리스부채 유동 494,035 602,857 비유동 348,802 309,880 합 계 842,837 912,737 2) 당반기 중 증가한 사용권자산은 474,045천원 입니다. (전기 : 968,574천원) (3) 포괄손익계산서에 인식된 금액(비금융업, 금융업)리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산 (513,330) (486,161) 차량운반구 (129,731) (126,625) 합 계 (643,062) (612,786) 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) (81,948) (81,270) 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익) 27,817 35,510 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(일반관리비에 포함) (63,674) (83,395) 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(일반관리비에 포함) (1,325,494) (1,158,447) 당반기 중 리스의 총 현금유출은 2,260,926천원 입니다. (전반기 : 1,994,635천원)(4) 리스부채의 계약상 만기 구조(비금융업)당반기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기말 6개월이하 6~12개월 1~2년 2~5년 총 계약상 현금흐름 장부금액 리스부채 521,443 419,891 541,917 498,293 1,981,544 1,796,867 (단위: 천원) 전기말 6개월이하 6~12개월 1~2년 2~5년 총 계약상 현금흐름 장부금액 리스부채 81,594 68,344 497,067 1,185,521 1,832,526 1,639,877 (5) 리스부채의 계약상 만기 구조(금융업)당반기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당반기말 6개월이하 6~12개월 1~2년 2~5년 총 계약상 현금흐름 장부금액 리스부채 283,799 238,850 326,817 38,065 887,532 842,837 (단위: 천원) 전기말 6개월이하 6~12개월 1~2년 2~5년 총 계약상 현금흐름 장부금액 리스부채 44,124 57,520 423,818 447,307 972,769 912,737 (6) 회사의 리스활동과 회계정책변동리스료에서 생기는 불확실성의 추정일부 부동산 리스는 휴게소사업에서 생기는 총매출에 연동되는 변동리스료 조건을 포함합니다. 휴게소사업의 경우, 최대 6.13%~22.84%까지 변동리스료 지급 조건을 따르며 리스료 산정시 매출액에 적용되는 비율 또한 그 범위가 넓습니다. 변동리스료를 지급하는 계약조건은 신규 매장의 고정원가 최소화를 포함하여 다양한이유로 사용됩니다. 총매출에 연동하는 변동리스료는 변동리스료를 유발하는 조건이생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다. 이러한 변동리스료 계약으로 인해 휴게소사업에서 매출이 5% 상승한다면 총 리스료지급은 약 6% 증가합니다. 18. 자본 (1) 자본금회사가 발행할 주식의 총수는 299,539,171주이고, 발행한 주식수는 보통주식 26,446,135주이며 1주당 액면금액은 500원입니다. 회사는 이사회 결의에 의거 2008년과 2011년, 2019년 중 각각 보통주식 460,829주 및 345,423주, 303,095주를 이익소각하여 당반기말 현재 회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. (2) 배당내역2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 500원과 12,797백만원이며, 2023년 3월 31일에 정기주주총회에서 결의되었습니다. 당반기말 현재 미지급배당금으로 반영되어 있습니다. (전기 지급액 : 12,797백만원) 19. 일반관리비 당반기 및 전반기 중 일반관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 4,635,385 8,230,112 6,116,234 12,194,914 퇴직급여 (119,239) 3,487,007 446,851 904,162 감가상각비 216,300 436,200 213,549 398,735 사용권자산감가상각비 309,135 643,062 363,187 612,786 무형자산상각비 193,521 385,646 226,403 438,760 광고선전비 41,334 70,036 436,424 922,647 운용리스료및임차료 912,250 1,740,985 955,201 1,493,367 복리후생비 457,405 859,489 485,280 988,110 지급수수료 794,342 1,784,559 963,264 1,836,969 여비교통비 30,239 63,778 32,616 59,981 접대비 117,897 273,593 69,374 182,833 통신비 261,226 440,244 208,760 410,436 수도광열비 109,178 262,262 110,983 258,836 세금과공과 382,295 725,270 441,039 907,364 수선비 1,943 47,097 724 2,009 보험료 27,708 61,597 31,538 66,853 차량유지비 49,947 125,562 80,192 149,862 교육훈련비 18,080 10,810 30,240 29,988 도서인쇄비 4,321 12,562 9,996 26,442 소모품비 106,250 203,322 103,957 198,200 전산처리비 150,787 294,836 114,841 188,650 협회비 59,158 130,385 31,321 72,038 미화조성비 21,498 35,425 21,347 30,357 합 계 8,780,960 20,323,839 11,493,321 22,374,299 20. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하며, 당반기 당기손익으로 인식되는 법인세비용은 없습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 유효법인세율은 27.23%입니다. 21. 주당순이익 (1) 기본주당순이익① 기본주당순이익기본주당이익은 회사의 보통주반기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당반기 및 전반기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주반기순이익 (2,112,674,740) (1,334,190,909) 10,456,478,446 16,842,698,048 가중평균 유통보통주식수 25,594,852 25,594,852 25,594,852 25,594,852 기본주당순이익 (83) (52) 409 658 ② 가중평균유통보통주식수 산정내역 (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ. 가중평균 총발행 주식수 26,446,135 26,446,135 26,446,135 26,446,135 Ⅱ. 가중평균 자기주식수 851,283 851,283 851,283 851,283 Ⅲ. 가중평균 유통주식수(Ⅰ-Ⅱ) 25,594,852 25,594,852 25,594,852 25,594,852 (2) 희석주당순이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기 회사의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 22. 현금흐름표(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 반기순이익 (1,334,191) 16,842,698 조정: 　 이자수익 (61,224,359) (74,876,113) 이자비용 18,454,676 16,722,117 배당금수익 (1,525,618) (1,491,064) 법인세비용 - 5,391,238 감가상각비 436,200 398,735 사용권자산감가상각비 643,062 612,786 무형자산상각비 385,646 438,760 대손상각비(매출채권) - 267,305 대손상각비(대출채권) 33,649,271 23,409,421 유형자산처분이익 - (300) 유형자산폐기손실 57,088 36,328 기타수익 - (51,839) 기타손실 - 1,320 퇴직급여 168,153 893,702 지급보증충당부채환입 (31,716) (7,314) 당기손익인식금융자산평가손실(이익) (33,695) 56,662 충당금환입 (7,377) - 운전자본의 변동: 재고자산 (2,853,551) 976,097 매출채권 (115,004) (587,307) 대출채권 (75,411,904) (72,642,265) 단기리스채권 218,400 220,400 미수금 (446,062) 41,579 선급금 1,472,720 3,183,724 선급비용 (3,012,268) (124,785) 장단기보증금 - (20,000) 기타충당부채 (41,685) (215,785) 퇴직금의 지급 (4,659,936) (499,807) 사외적립자산 3,421,521 250,308 매입채무 745,067 209,035 미지급금 92,436,652 (3,135,660) 선수금 730,906 (550,370) 예수금 165,152 256,954 미지급비용 (1,388) (37,580) 영업으로부터 창출된 현금 2,285,759 (84,031,020) (2) 현금및현금성자산의 구성요소 (단위: 천원) 항목() 당반기말 전반기말 은행예금및보유현금 22,631,712 10,015,477 단기은행예치금 5,201,762 17,205,532 합 계 27,833,473 27,221,009 () 은행예금 및 단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다. (3) 현금의 유입,유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 내용 당반기 전반기 대출채권의 제각 8,779,735 6,644,672 미수수익의 제각 451,943 392,449 장기차입금 및 사채의 유동성대체 148,606,441 226,631,781 23. 우발부채 및 약정사항 (1) 주요 차입약정 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 약정처 한도약정액 대출실행액 한도약정액 대출실행액 기업구매자금대출 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 KB국민은행 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 신한은행 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 부산은행 6,500,000 6,500,000 6,500,000 6,500,000 NH농협은행 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 IBK기업은행 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 DGB대구은행 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 수협은행 일반여신약정 9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000 KDB산업은행 2,000,000 375,000 2,000,000 875,000 세람저축은행 5,000,000 1,999,200 3,000,000 1,666,000 광주은행 1,500,000 750,000 1,500,000 1,125,000 부산은행 5,000,000 1,875,000 5,000,000 3,125,000 신한은행 합 계 50,400,000 41,899,200 48,400,000 43,691,000 (2) 담보제공자산 (단위: 천원) 계 정 과 목 세부내역 장부금액 당반기말 차입금액 담보권자 담보설정금액(채권최고액) 단기금융상품,당기손익-공정가치측정금융자산 단기금융상품 1,947,000 2,141,700 7,000,000 신한은행(1) 단기금융상품 1,060,000 1,166,000 8,000,000 KB국민은행(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 291,561 101,000 단기금융상품 100,000 110,000 1,600,000 부산은행(1) 단기금융상품 700,000 798,000 9,000,000 KDB산업은행(1) 유형자산, 투자부동산 토지 3,254,390 11,000,000 건물 188,508 기계기구 97,777 대출채권,단기금융상품 대출채권 217,102,157 217,102,157 184,183,478 신한캐피탈 외 단기금융상품 10,862,021 메리츠종금 외 매출채권,단기금융상품 매출채권 679,448 2,184,000 1,680,000 엠캐피탈, 애큐온캐피탈(2) 단기금융상품 216,350 국민은행 매출채권,단기금융상품 매출채권 404,128 28,440,100 21,877,000 케이비캐피탈, 하나캐피탈(3) 단기금융상품 4,925,099 기업은행 매출채권,단기금융상품 매출채권 336,867 11,918,400 9,168,000 애큐온저축은행, 애큐온캐피탈(4) 단기금융상품 1,613,200 기업은행 매출채권,단기금융상품 매출채권 121,231 16,900,000 13,000,000 아이비케이캐피탈, 산은캐피탈, 에스비아이저축은행(5) 단기금융상품 79,800 기업은행 합 계 243,979,537 291,861,357 255,508,478 (1) 신한은행, KB국민은행, 부산은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으며, KDB산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.(2) 디와이에이치제팔차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 49,279,133천원 입니다.(3) 디와이에이치제구차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 115,630,099천원 입니다.(4) 디와이에이치제십차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 40,890,800천원 입니다.(5) 디와이에이치제십일차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 103,502,561천원 입니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 세부내역 장부금액 전기말 차입금액 담보권자 담보설정금액(채권최고액) 단기금융상품,당기손익-공정가치측정금융자산 단기금융상품 1,947,000 2,141,700 7,000,000 신한은행(1) 단기금융상품 1,060,000 1,166,000 8,000,000 KB국민은행(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 260,297 101,000 단기금융상품 100,000 110,000 1,600,000 부산은행(1) 단기금융상품 700,000 798,000 9,000,000 KDB산업은행(1) 유형자산, 투자부동산 토지 3,254,390 11,000,000 건물 200,049 기계기구 108,372 대출채권,단기금융상품 대출채권 259,906,214 259,906,214 215,145,502 신한캐피탈 외 단기금융상품 7,623,498 메리츠종금 외 매출채권,단기금융상품 매출채권 150,001 1,102,400 848,000 케이비캐피탈(2) 단기금융상품 1,715,137 광주은행 매출채권,단기금융상품 매출채권 99,189 3,265,600 2,512,000 케이비캐피탈(3) 단기금융상품 1,028,184 KB국민은행 매출채권,단기금융상품 매출채권 625,404 5,428,800 4,176,000 엠캐피탈, 애큐온캐피탈(4) 단기금융상품 478,520 KB국민은행 관계기업투자주식 관계기업투자주식 38,000,000 6,000,000 5,000,000 JB우리캐피탈(5) 종속기업투자주식 종속기업투자주식 7,000,000 26,000,000 21,666,667 JB우리캐피탈(6) 합 계 324,256,255 317,019,714 274,948,169 (1) 신한은행, KB국민은행, 부산은행 관련 차입금액은 신용거래가 포함되어 있으며, KDB산업은행은 최초 계약 당시의 담보설정금액으로 현재까지 유지되고 있습니다.(2) 디와이에이치제육차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 47,238,438천원 입니다.(3) 디와이에이치제칠차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 51,517,676천원 입니다.(4) 디와이에이치제팔차로부터 발생하는 수익증권에 대해 근질권을 설정하고 있으며, 유동화기간에 대한 추정 매출채권 입금액은 49,279,133천원 입니다.(5) 회사가 보유한 대상회사의 출자지분 전부에 대해 대주를 제1순위 근질권자로 하는 근질권 설정을 했습니다.(6) 회사가 보유한 대상회사의 보유주식 전부에 대해 대주를 제1순위 근질권자로 하는 근질권 설정을 했습니다. (3) 지급보증 1) 제공한 지급보증당반기말 회사가 제공한 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 관련차입금 금액 앤알캐피탈대부㈜ 44,722,707 신한캐피탈 외 43,692,499 디와이에이치팔차(SPC) 2,184,000 엠캐피탈, 애큐온캐피탈 1,680,000 디와이에이치구차(SPC) 28,440,100 케이비캐피탈, 하나캐피탈 21,877,000 디와이에이치십차(SPC) 11,918,400 애큐온저축은행, 애큐온캐피탈 9,168,000 디와이에이치십일차(SPC) 16,900,000 아이비케이캐피탈, 산은캐피탈, 에스비아이저축은행 13,000,000 계 104,165,207 　 89,417,499 2) 제공받은 지급보증당반기말 회사는 서울보증보험주식회사로부터 다음과 같은 지급보증을 제공받고 있습니다. (단위: 천원) 상품명 피보험자상호 지급보증액 주계약내용 이행(상품판매대금)보증보험 에쓰-오일(S-OIL)(주) 7,000,000 석유제품 공급계약 가맹사업보증보험 (주)롯데리아 30,000 (주)롯데리아 가맹점계약(엔제리너스) 가맹사업보증보험 (주)롯데리아 41,488 시설물대여계약 인허가보증보험 금융위원회 50,000 대부(중개)업자 영업보증금 보증 공탁보증보험 개인 1,319,860 부동산 및 채권 가압류 등 (4) 견질제공어음내역당반기말 회사의 견질제공어음내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 매수(매) 제공처 제공내역 관련차입금 금액 어음 백지 2 에쓰오일㈜ 대리점 및 저유소 임대계약 관련 - (5) 계류중인 소송사건 회사는 회사의 연체 채권과 관련하여 대여금 청구소송 및 지급명령신청 등을 진행하고 있습니다. (6) 회사는 ㈜비에스온(구 (주)비에스렌탈, 이하 "대상회사") 지분 인수를 위해 특수목적법인인 대신캑터스바이아웃㈜(이하 "투자회사")에 출자하였습니다. 투자자는 재무적투자자(이하 "FI")와 전략적투자자(이하 "SI")로 구성되어 있으며, 회사는 SI로 참여하였습니다. 인수 시 체결한 주주간 약정사항은 다음과 같습니다.주주간 약정 사항은 회사의 매도청구권(Call option)(주석 7 참조) 및 우선매수청구권, 다른 투자자(SI 및 FI)가 보유한 회사에 대한 매수청구권(Put option), FI가 보유한 경영권매각(Drag-along-right)이 있습니다. 다른 투자자가 보유한 매수청구권의 경우, 대상회사가 적격상장요건을 충족하고, 적격상장 가능성을 통보 받았으나 회사가 계약상 의무를 위반하여 적격상장을 하지 못하는 경우 행사가능하며, 행사요건 충족 시점에 다른 투자자는 회사에 대하여 매수청구권 행사통지를 함으로써, 다른 투자자가 보유한 주식의 전부를 매수할 것을 청구할 권리를 행사할 수 있습니다. 경영권매각은 대상회사가 기업공개기한까지 적격상장을 완료하지 못하는 경우, FI가 정하는 시기 및 방법에 따라 대상회사의 주식 전체를 제3자에 매도할 수 있습니다. 매매에 대한 대금은 제반비용 차감 후 FI, 다른 SI, 회사의 순으로 내부수익률에 따라 배분됩니다. 매수청구권 및 경영권매각은 행사요건의 충족 여부에 대한 합리적인 예측이 어려워 공정가치를 측정하지 못하였으며, 요건을 충족하여 측정 가능할 때에 파생상품으로 공시될 예정입니다. (7) 회사는 ㈜카옥션 투자 및 인수프로젝트를 위해 설립된 MIP혁신성장펀드 2호에 대해 출자하였습니다. MIP혁신성장펀드 2호에 출자한 후순위매입권자는 회사가 출자한 지분을 매수할 수 있는 우선매입권(주석 7 참조)을 보유합니다. 후순위매입권자의 우선매입권 행사가격은 회사의 납입출자금에 일정 이율을 가산한 상당의 금액이며 행사가능기간은 2024년 3월 31일까지입니다. (8) 회사는 메이슨캐피탈 주식회사 지분 투자를 위해 특수목적법인인 캑터스바이아웃 제6호 PEF에 출자하였습니다. 사원간 합의서에 따르면 회사는 캑터스바이아웃 제6호 PEF가 보유한 메이슨캐피탈 주식회사의 주식을 매도하는 경우, 우선매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 사원간 합의에 따른 옵션은 행사요건의 충족 여부에 대한 합리적인 예측이 어려워 공정가치를 측정하지 못하였습니다. 24. 특수관계자 거래 (1) 당반기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.1) 주요 주주 구 분 지분율(%) 비 고 (주)엠투엔 16.32 유의적 영향력을 행사하는 기업 서홍민 15.28 기타특수관계자 (주)디케이마린 8.56 유의적 영향력을 행사하는 기업 2) 관계종속기업 및 기타특수관계자 구 분 회사명 종속기업 앤알캐피탈대부㈜ 종속기업 ㈜채권추심전문엘씨대부 종속기업 주식회사 리드컴 종속기업 MIP혁신성장펀드 2호 종속기업 디와이에이치제팔차(1) 종속기업 디와이에이치제구차(1) 종속기업 디와이에이치제십차(1) 종속기업 디와이에이치제십일차(1) 종속기업 젤코바트러스트 5호 PEF 관계기업 대신캑터스바이아웃 주식회사 관계기업 캑터스바이아웃 제6호 PEF(2) 관계기업 캑터스바이아웃 제7호 PEF 종속기업의 관계기업 ㈜젤코바홀딩스(3) 종속기업의 관계기업 ㈜무궁화신탁(3) 종속기업의 관계기업 ㈜카동 종속기업의 관계기업 ㈜헤론(4) 관계기업의 종속기업 ㈜비에스온 관계기업의 종속기업 메이슨캐피탈㈜ 관계기업의 종속기업 전시몰닷컴 주식회사(구, 에이제이전시몰㈜) 기타 특수관계자 (주)엠투엔바이오 M2N BIO US.,LLC 미시간아시아이노베이션투자조합 M2N Life Science Investment LLC M2N VENTURE PARTNERS FZCO (1) 소유지분율은 과반수 미만이나, 자산유동화를 목적으로 설립된 특수목적회사로서 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. (2) 지분율이 50%를 초과하나 사원간 약정에 따라 회사가 지배권을 확보하지 못하였으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(3) 종속기업의 소유지분율은 20%미만이나, 회사가 피투자회사의 경영진 선임권을보유하고 있으며 중요한 정책결정과정에 참여할 수 있으므로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 종속기업의 관계기업에 포함되었습니다.(4) 종속기업의 보유 지분율은 20% 미만이나, 이사에 대한 지명권을 보유함에 따라유의적인 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단되어 종속기업의 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 특수관계자와의 중요한 거래내용 (단위: 천원) 구분 회사명 당반기 전반기 채권매각손익 이자비용 채권매각이익 이자비용 종속기업 ㈜채권추심전문엘씨대부 2,447,889 66,225 (15,567) 56,055 디와이에이치제육차() - 9,285 - 127,331 디와이에이치제칠차 - 37,815 - 161,802 디와이에이치제팔차 - 91,806 - 215,580 디와이에이치제구차 - 591,516 - - 디와이에이치제십차 - 154,503 - - 디와이에이치제십일차 - 2,956 - - 유의적 영향력을 행사하는 기업 ㈜엠투엔 - - - 72,986 ㈜디케이마린 - 239,384 - - 합 계 2,447,889 1,193,490 (15,567) 633,754 () 당기 중 채무 거래가 종료됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.(3) 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용 1) 당반기말 (단위: 천원) 구분 회사명 채무 사채 차입금 미지급금 미지급비용 종속기업 앤알캐피탈대부㈜() - 　- 95,547,658 - 디와이에이치제팔차 　- 1,680,000 　- 460 디와이에이치제구차 　- 21,877,000 　- 72,164 디와이에이치제십차 　- 9,168,000 　- 10,612 디와이에이치제십일차 　- 13,000,000 　- 2,849 유의적 영향력을 행사하는 기업 ㈜디케이마린 6,400,000 　- 　- 31,479 합 계 6,400,000 45,725,000 95,547,658 117,564 () 회사는 당반기 중 종속회사인 앤알캐피탈대부(주)로부터 채권 183,053백만원을 양수하였으며, 이에대한 양도거래대금은 191,148백만원 입니다. 당반기 기준 회사가 지급해야할 미지급금은 95,548백만원 입니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 회사명 채무 사채 차입금 미지급비용 종속기업 ㈜채권추심전문엘씨대부 4,000,000 - 2,603 디와이에이치제육차() - 848,000 669 디와이에이치제칠차 - 2,512,000 5,557 디와이에이치제팔차 - 4,176,000 1,716 유의적 영향력을 행사하는 기업 ㈜엠투엔 6,000,000 - 28,110 ㈜디케이마린 6,400,000 - 12,411 합 계 16,400,000 7,536,000 51,066 () 당기중 채무 거래가 종료됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.(4) 특수관계자와의 자금거래 내역1) 자금의 대여 및 출자당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금 대여 및 출자거래는 없습니다. 2) 자금의 차입 (단위: 천원) 구분 회사명 당반기 전반기 자금차입 거래 자금차입 거래 차 입 상 환 차 입 상 환 종속기업 디와이에이치제육차() 　- 848,000 　- 6,656,000 디와이에이치제칠차 　- 2,512,000 　- 4,992,000 디와이에이치제팔차 　- 2,496,000 　- 3,328,000 디와이에이치제구차 25,000,000 3,123,000 　- 　- 디와이에이치제십차 10,000,000 832,000 　- 　- 디와이에이치제십일차 13,000,000 - 　- 　- ㈜채권추심전문엘씨대부 2,000,000 6,000,000 4,000,000 2,000,000 유의적 영향력을 행사하는 기업 ㈜엠투엔 - 6,000,000 6,000,000 12,000,000 합 계 50,000,000 21,811,000 10,000,000 28,976,000 () 당기 중 채무 거래가 종료됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.3) 특수관계자에 대한 2022 회계연도에 대한 총 배당금은 5,310,831천원으로 2023년 4월 중에 지급되었습니다. (5) 특수관계자와의 주식거래 내역 (단위: 천원) 회사명 당반기 전반기 주식 거래 주식 거래 취 득 취 득() ㈜엠투엔 - 490,982 () 회사는 비지니스협업을 위해 ㈜엠투엔의 주식을 2022년 1월 20일에 취득하였습니다. (6) 특수관계자에게 제공한 지급보증회사는 특수관계자에게 다음의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 23 참조). (단위: 천원) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 관련차입금 금액 앤알캐피탈대부㈜() 44,722,707 신한캐피탈 외 43,692,499 디와이에이치제팔차(SPC) 2,184,000 엠캐피탈, 애큐온캐피탈 1,680,000 디와이에이치제구차(SPC) 28,440,100 케이비캐피탈, 하나캐피탈 21,877,000 디와이에이치제십차(SPC) 11,918,400 애큐온저축은행, 애큐온캐피탈 9,168,000 디와이에이치제십일차(SPC) 16,900,000 아이비케이캐피탈, 산은캐피탈, 에스비아이저축은행 13,000,000 계 104,165,207 　 89,417,499 () 회사는 앤알캐피탈대부㈜의 자금조달과 관련하여, 이사회 결의에 의해 총 100,000백만원을 한도로 지급 보증을 제공할 수 있습니다. 당반기말 현재 상기 앤알캐피탈대부㈜의 기업어음과 관련하여 실행한 지급보증은 총 35,630백만원입니다. (7) 주요 경영진에 대한 보상 당반기 및 전반기 중 주요경영진의 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 및 기타 단기종업원 급여 643,983 1,313,799 564,117 1,048,384 퇴직급여 47,016 83,630 114,875 326,278 합 계 690,999 1,397,429 678,992 1,374,662 상기의 주요경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 주요정책 및 제한사항회사는 단기적 이익의 배당보다는 핵심 주력사업에 대한 재투자를 통한 장기적인 주주가치의 극대화를 배당정책으로 하고 있습니다.정관의 배당관련 내용은 다음과 같습니다. 제44조(이익금의 처분) 당 회사는 매 사업년도 말의 미처분이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금(상법상의 이익준비금) 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의 적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제45조(이익배당) ①이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ②제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ③이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회의 결의로 이익배당을 정한다. 제45조의2(분기배당) ①당 회사는 매년 6월 30일 24:00 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. ②제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. ⑤중간배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제46조(배당금지급청구권의 소멸시효) ①배당금지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 50050050040331,98139,929-1,33428,43829,378161,2501,570-20,47620,476----64.0250.94보통주-9.978.59우선주---보통주---우선주---보통주-800800우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제47기 반기 제46기 제45기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ ① 정관 제45조 제1항에 "이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다." 고 규정하고 있으며, 동조 제2항에 "제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다."라고 규정하고 있습니다. 또 정관 제45조의 2 제1항에 "매년 6월 30일 24:00 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다." 라고 규정하고 있습니다.② 상기 현금배당성향은 지배기업 소유주지분 당기순이익 기준으로 계산하였습니다.③ 2021년과 2022년 사업연도에는 주당 300원의 중간배당금과 주당 500원의 결산배당금을 지급하였습니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 12139.966.96 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ ① 연속 배당횟수는 2022년(제46기)까지의 연속 배당횟수이며, 2023년(제47기) 중간배당은 실시하지 않았습니다.② 최근 3년간은 2020년(제44기)부터 2022년(제46기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2018년(제42기)부터 2022년(제46기)까지 기간입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2023년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2007년 10월 23일유상증자(제3자배정)보통주1,343,2885003,2732007년 12월 12일유상증자(일반공모)보통주141,4265002,720 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - ※ 2007.12.12. 이후 공시대상기간 중 자본금 변동사항은 없습니다. 나. 미상환 전환사채 발행현황해당사항이 없습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황해당사항이 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황해당사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 2023년 06월 30일(단위 : 원, %) (기준일 : ) 리드코프기업어음증권사모2023.01.06 3,000,000,000 9.30%A3-(NICE,서신평)2024.01.05 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.01.09 3,000,000,000 9.30%A3-(NICE,서신평)2024.01.08 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.01.12 1,300,000,000 9.30%A3-(NICE,서신평)2024.01.11 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.01.13 1,700,000,000 9.30%A3-(NICE,서신평)2024.01.12 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.01.13 1,000,000,000 8.50%A3-(NICE,서신평)2023.07.13 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.01.18 2,300,000,000 9.30%A3-(NICE,서신평)2024.01.17 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.01.20 5,000,000,000 8.20%A3-(NICE,서신평)2023.04.20 상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.01 1,500,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2023.08.01 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.02 1,000,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2023.08.02 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.02 200,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2023.08.02 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.02 100,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2023.08.02 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.02 100,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2023.08.02 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.02 100,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2023.08.02 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.03 1,000,000,000 9.00%A3-(NICE,서신평)2024.02.02 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.07 4,000,000,000 9.00%A3-(NICE,서신평)2024.02.06 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.09 1,000,000,000 9.00%A3-(NICE,서신평)2024.02.08 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.10 200,000,000 9.00%A3-(NICE,서신평)2024.02.07 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.10 400,000,000 9.00%A3-(NICE,서신평)2024.02.07 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.10 400,000,000 9.00%A3-(NICE,서신평)2024.02.07 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.14 1,000,000,000 8.80%A3-(NICE,서신평)2024.02.13 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.14 1,000,000,000 8.80%A3-(NICE,서신평)2024.02.13 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.14 3,000,000,000 8.20%A3-(NICE,서신평)2023.08.14 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.17 3,000,000,000 8.20%A3-(NICE,서신평)2023.08.17 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.23 1,200,000,000 8.80%A3-(NICE,서신평)2024.02.22 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.23 900,000,000 8.80%A3-(NICE,서신평)2024.02.22 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.23 500,000,000 8.80%A3-(NICE,서신평)2024.02.22 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.23 500,000,000 8.80%A3-(NICE,서신평)2024.02.26 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.27 1,500,000,000 8.80%A3-(NICE,서신평)2024.02.26 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.02.27 500,000,000 8.80%A3-(NICE,서신평)2024.02.26 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.03 3,000,000,000 8.10%A3-(NICE,서신평)2023.09.04 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.07 2,500,000,000 8.10%A3-(NICE,서신평)2023.09.07 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.07 2,000,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.05 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.07 2,000,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.05 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.09 1,000,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.07 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.09 1,000,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.07 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.09 700,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.07 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.09 500,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.07 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.09 500,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.07 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.09 200,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.07 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.10 2,300,000,000 8.60%A3-(NICE,서신평)2024.03.08 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.10 1,300,000,000 8.60%A3-(NICE,서신평)2024.03.08 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.13 3,000,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2023.12.13 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.13 500,000,000 8.10%A3-(NICE,서신평)2023.09.11 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.14 1,000,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.12 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.14 500,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.12 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.14 500,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.12 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.16 1,000,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.14 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.16 500,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.14 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.22 1,300,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.20 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.22 2,000,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2023.09.22 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.24 2,800,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.22 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.29 1,000,000,000 8.10%A3-(NICE,서신평)2023.09.27 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.29 500,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.27 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.31 1,400,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.29 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.03.31 100,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.03.29 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.05 1,000,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.04.03 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.05 1,000,000,000 8.10%A3-(NICE,서신평)2023.10.05 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.06 3,200,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.04.04 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.07 2,000,000,000 8.10%A3-(NICE,서신평)2023.10.06 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.07 1,000,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.04.05 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.10 1,000,000,000 8.10%A3-(NICE,서신평)2023.10.10 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.10 1,000,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.04.08 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.12 1,000,000,000 8.10%A3-(NICE,서신평)2023.10.12 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.12 1,500,000,000 8.10%A3-(NICE,서신평)2023.10.12 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.14 1,000,000,000 9.00%A3-(NICE,서신평)2024.04.12 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.14 700,000,000 8.10%A3-(NICE,서신평)2023.10.16 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.14 1,300,000,000 8.70%A3-(NICE,서신평)2024.04.12 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.17 500,000,000 8.50%A3-(NICE,서신평)2024.04.15 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.17 300,000,000 8.50%A3-(NICE,서신평)2024.04.15 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.19 1,000,000,000 7.90%A3-(NICE,서신평)2023.10.19 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.20 800,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2024.04.18 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.20 200,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2024.04.18 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.21 500,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2024.04.19 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.21 500,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2024.04.19 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.21 5,000,000,000 7.90%A3-(NICE,서신평)2023.10.23 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.24 1,000,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2024.04.22 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.24 500,000,000 7.90%A3-(NICE,서신평)2023.10.24 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.04.27 2,700,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2024.04.25 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.02 1,000,000,000 7.90%A3-(NICE,서신평)2023.10.27 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.08 1,100,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2024.05.03 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.08 600,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2024.05.03 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.08 1,000,000,000 7.80%A3-(NICE,서신평)2023.11.08 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.08 2,000,000,000 7.60%A3-(NICE,서신평)2023.08.08 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.08 500,000,000 7.60%A3-(NICE,서신평)2023.08.08 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.08 100,000,000 7.60%A3-(NICE,서신평)2023.08.08 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.10 1,000,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2024.05.08 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.10 600,000,000 7.90%A3-(NICE,서신평)2023.11.10 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.11 1,800,000,000 7.90%A3-(NICE,서신평)2023.11.10 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.11 500,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2024.05.09 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.15 1,500,000,000 7.60%A3-(NICE,서신평)2023.08.14 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.15 500,000,000 7.60%A3-(NICE,서신평)2023.08.14 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.22 1,000,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2024.05.20 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.24 1,000,000,000 8.30%A3-(NICE,서신평)2024.05.22 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.24 1,000,000,000 8.30%A3-(NICE,서신평)2024.05.22 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.24 500,000,000 8.30%A3-(NICE,서신평)2024.05.22 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.24 300,000,000 8.30%A3-(NICE,서신평)2024.05.22 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.25 2,000,000,000 8.30%A3-(NICE,서신평)2024.05.23 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.25 1,000,000,000 8.30%A3-(NICE,서신평)2024.05.23 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.26 200,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2024.05.24 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.05.26 800,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2024.05.24 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.06.01 900,000,000 8.30%A3-(NICE,서신평)2024.05.30 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.06.02 1,800,000,000 8.39%A3-(NICE,서신평)2024.05.31 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.06.09 1,300,000,000 7.80%A3-(NICE,서신평)2023.12.08 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.06.12 500,000,000 8.30%A3-(NICE,서신평)2024.06.10 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.06.12 500,000,000 8.30%A3-(NICE,서신평)2024.06.10 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.06.20 2,100,000,000 8.30%A3-(NICE,서신평)2024.06.18 미상환 -리드코프기업어음증권사모2023.06.20 900,000,000 8.30%A3-(NICE,서신평)2024.06.18 미상환 -앤알캐피탈대부기업어음증권사모2023.01.09 1,000,000,000 8.60%A3-(NICE,서신평)2023.07.07미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2023.01.11 2,500,000,000 8.80%A3-(NICE,서신평)2023.07.11미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2023.01.13 1,000,000,000 8.30%A3-(NICE,서신평)2023.04.13미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2023.01.18 1,700,000,000 9.40%A3-(NICE,서신평)2024.01.17미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2023.02.02 500,000,000 9.10%A3-(NICE,서신평)2024.02.01미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2023.02.20 2,200,000,000 9.00%A3-(NICE,서신평)2024.02.19미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2023.02.20 1,000,000,000 8.40%A3-(NICE,서신평)2023.08.21미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2023.02.21 1,200,000,000 8.90%A3-(NICE,서신평)2024.02.20미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2023.02.22 3,600,000,000 9.00%A3-(NICE,서신평)2024.02.21미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2023.02.28 1,800,000,000 8.90%A3-(NICE,서신평)2024.02.27미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2023.03.09 1,830,000,000 8.90%A3-(NICE,서신평)2024.03.07미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2023.03.13 1,000,000,000 8.90%A3-(NICE,서신평)2024.03.11미상환-앤알캐피탈대부기업어음증권사모2023.03.16 2,000,000,000 8.90%A3-(NICE,서신평)2024.03.14미상환-리드코프회사채사모2023.01.113,000,000,000 8.50%-2023.11.11 미상환 -리드코프회사채사모2023.01.183,000,000,000 8.50%-2023.11.18 미상환 -리드코프회사채사모2023.02.01120,000,000 10.00%-2024.02.01 미상환 -리드코프회사채사모2023.02.01100,000,000 10.00%-2024.02.01 미상환 -리드코프회사채사모2023.02.01500,000,000 10.00%-2024.02.01 미상환 -리드코프회사채사모2023.02.02260,000,000 10.00%-2024.02.02 미상환 -리드코프회사채사모2023.02.282,000,000,000 8.00%-2024.02.28 상환 -리드코프회사채사모2023.03.02300,000,000 8.00%-2024.03.02 미상환 -리드코프회사채사모2023.03.02150,000,000 8.00%-2024.03.02 미상환 -리드코프회사채사모2023.03.20250,000,000 8.00%-2024.03.20 미상환 -리드코프회사채사모2023.03.20130,000,000 8.00%-2024.03.20 미상환 -리드코프회사채사모2023.03.20400,000,000 8.00%-2024.03.20 미상환 -리드코프회사채사모2023.03.20100,000,000 8.00%-2024.03.20 미상환 -리드코프회사채사모2023.03.201,000,000,000 8.00%-2024.03.20 미상환 -리드코프회사채사모2023.03.20200,000,000 8.00%-2024.03.20 미상환 -리드코프회사채사모2023.04.074,000,000,000 7.80%-2023.12.07 미상환 -리드코프회사채사모2023.04.25500,000,000 8.00%-2024.04.25 미상환 -리드코프회사채사모2023.04.251,000,000,000 8.00%-2024.04.25 미상환 -리드코프회사채사모2023.04.251,000,000,000 8.00%-2024.04.25 미상환 -리드코프회사채사모2023.04.281,500,000,000 8.00%-2024.04.28 미상환 -리드코프회사채사모2023.05.021,500,000,000 8.00%-2024.05.02 미상환 -리드코프회사채사모2023.05.021,500,000,000 8.00%-2024.05.02 미상환 -리드코프회사채사모2023.05.03200,000,000 8.00%-2024.05.03 미상환 -리드코프회사채사모2023.05.301,000,000,000 7.80%-2024.05.30 미상환 -리드코프회사채사모2023.05.30300,000,000 7.80%-2024.05.30 미상환 -리드코프회사채사모2023.05.301,000,000,000 7.80%-2024.05.30 미상환 -리드코프회사채사모2023.05.301,000,000,000 7.80%-2024.05.30 미상환 -리드코프회사채사모2023.05.30500,000,000 7.80%-2024.05.30 미상환 -리드코프회사채사모2023.06.0110,000,000,000 7.80%-2024.12.02 미상환 -리드코프회사채사모2023.06.23800,000,000 7.80%-2024.06.23 미상환 -리드코프회사채사모2023.06.231,000,000,000 7.80%-2024.06.23 미상환 -앤알캐피탈대부회사채사모2023.01.03 350,000,000 11.00%-2025.01.03미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.01.06 500,000,000 11.00%-2025.01.06미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.01.16 290,000,000 10.50%-2024.01.16미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.01.16 100,000,000 10.50%-2024.01.16미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.01.16 250,000,000 11.00%-2025.01.16미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.01.18 200,000,000 11.00%-2025.01.18미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.01.26 100,000,000 11.00%-2025.01.26미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.01.26 200,000,000 11.00%-2025.01.26미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.01.26 130,000,000 11.00%-2025.01.26미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.01.28 100,000,000 11.00%-2025.01.28미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.01.31 200,000,000 11.00%-2025.01.31미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.01.31 200,000,000 11.00%-2025.01.31미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.01.31 200,000,000 11.00%-2025.01.31미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.01.31 300,000,000 11.00%-2025.01.31미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.01.31 600,000,000 10.50%-2024.01.31미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.02.01 800,000,000 11.00%-2025.02.01미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.02.01 500,000,000 11.00%-2025.02.01미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.02.04 1,100,000,000 11.00%-2025.02.04미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.02.09 600,000,000 10.50%-2024.02.09미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.03.21 100,000,000 8.50%-2024.03.21미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.03.21 100,000,000 8.50%-2024.03.21미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.03.31 350,000,000 8.50%-2024.03.31미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.03.31 400,000,000 8.50%-2024.03.31미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.03.31 200,000,000 8.50%-2024.03.31미상환-앤알캐피탈대부회사채사모2023.04.28 1,500,000,000 8.50%-2024.04.28미상환-199,210,000,000 ---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 나. 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액(별도기준) 2023년 06월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) - - - - - - - - - 1,700,000,000 5,500,000,000 40,100,000,000 35,020,000,000 79,200,000,000 - - - 161,520,000,000 1,700,000,000 5,500,000,000 40,100,000,000 35,020,000,000 79,200,000,000 - - - 161,520,000,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 기업어음증권 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 5,200,000,000 6,500,000,000 48,000,000,000 40,820,000,000 96,630,000,000 - - - 197,150,000,000 합계 5,200,000,000 6,500,000,000 48,000,000,000 40,820,000,000 96,630,000,000 - - - 197,150,000,000 다. 전자단기사채 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 라. 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액(별도기준) 2023년 06월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) - - - - - - - - 56,230,000,000 12,460,000,000 - - - - - 68,690,000,000 56,230,000,000 12,460,000,000 - - - - - 68,690,000,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 116,640,000,000 45,140,000,000 - - - - - 161,780,000,000 합계 116,640,000,000 45,140,000,000 - - - - - 161,780,000,000 마. 신종자본증권 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역해당사항이 없습니다. 나. 사모자금의 사용내역해당사항이 없습니다. 다. 미사용자금의 운용내역해당사항이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(1) 연결재무제표기준 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제47기 반기 매출채권 3,250,370 259,928 8.00 대출채권 900,771,486 120,501,448 13.38 미수금 813,191 - - 미수수익 12,606,819 2,315,538 18.37 보증금 5,701,161 - - 합계 923,143,027 123,076,914 　- 제46기 매출채권 3,135,738 267,305 8.52 대출채권 1,061,449,052 112,137,703 10.56 미수금 351,163 - - 미수수익 13,720,723 2,268,568 16.53 보증금 5,901,161 - - 합계 1,084,557,837 114,673,576 - 제45기 매출채권 3,678,248 4,424 0.12 대출채권 1,143,688,497 100,110,769 8.75 미수금 293,235 - - 미수수익 13,366,635 1,743,311 13.04 보증금 5,452,370 - - 합계 1,166,478,986 101,858,504 - (2) 별도재무제표기준 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제47기 반기 매출채권 3,249,987 259,928 8.00 대출채권 847,570,346 107,723,974 12.71 미수금 794,766 - - 미수수익 11,380,970 2,141,593 18.82 보증금 4,967,458 - - 합계 867,963,527 110,125,495 　- 제46기 매출채권 3,134,983 267,305 8.53 대출채권 790,185,452 87,495,803 11.07 미수금 348,704 - - 미수수익 10,522,364 1,821,419 17.31 보증금 5,107,458 - - 합계 809,298,961 89,584,527 - 제45기 매출채권 3,528,579 - - 대출채권 878,520,826 79,442,264 9.04 미수금 293,356 - - 미수수익 10,389,600 1,448,407 13.94 보증금 4,941,989 - - 합계 897,674,350 80,890,671 - 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황(1) 연결재무제표기준 (단위 : 천원) 구분 제47기 반기 제46기 제45기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 113,185,832 99,808,318 119,636,235 2. 회계정책변경 - - - 3. 순대손처리액 18,415,899 46,534,891 80,038,205 ① 대손처리액(상각채권액) 18,415,899 17,666,338 31,017,313 ② 상각채권회수액 - - - ③ 대출채권 매각 - 28,868,553 49,020,892 4. 대손상각비 계상(환입)액 37,186,759 59,912,405 60,210,288 5. 기말 대손충당금 잔액합계 131,956,692 113,185,832 99,808,318 (2) 별도재무제표기준 (단위 : 천원) 구분 제47기 반기 제46기 제45기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 88,501,783 79,430,671 89,334,333 2. 회계정책변경 - - - 3. 순대손처리액 13,100,926 38,869,084 59,726,388 ① 대손처리액(상각채권액) 9,231,678 13,212,857 20,421,011 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 3,869,248 25,656,227 39,305,376 4. 대손상각비 계상(환입)액 27,850,293 47,940,197 49,822,726 5. 기말 대손충당금 잔액합계 103,251,150 88,501,783 79,430,671 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무제표일 현재 대출채권, 미수수익 등 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 일반 3,249,987 - - - 3,249,987 특수관계자 - 　- - - - 계 3,249,987 　- - - 3,249,987 구성비율 100 　- - 　- 100 마. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근3사업연도의 재고자산과 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제47기 반기 제46기 제45기 비고 석유사업부문 상품 4,340,989 1,505,310 1,496,690 - 저장품 - - - - 소계 4,340,989 1,505,310 1,496,690 - 휴게사업부문 상품 133,741 115,869 102,909 - 저장품 - - - - 소계 133,741 115,869 102,909 - 합계 상품 4,474,730 1,621,179 1,599,599 - 저장품 - - - - 소계 4,474,730 1,621,179 1,599,599 - ※ 연결재무제표 재고자산 보유 등 동일함.(2) 재고자산의 실사내역1. 실사일자 휴게사업부 : 2022년 11월 1일 ~ 11월 2일, 2023년 1월 2일 석유사업부 : 2022년 12월 30일(인천 한일탱크터미널) 2023년 1월 2일 ~ 1월 3일(목포저유소) 2023년 6월 1일 ~ 6월 2일(목포저유소)2. 실사요령 : 연중 및 기말 재고자산 실사를 실시하였으며, 재고실사일과 재무상태 표일 차이 기간의 재고자산에 대해서는 수불대장과 당사 장부를 대조 하여 확인3. 실사방법 : 재고조사 실시 및 일부 품목에 대하여 표본추출하여 실재성 및 완전성 을 확인4. 장기체화재고등 현황 : 없음5. 재고자산의 담보제공여부 등 : 없음 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 의거 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제47기 반기(당기)삼일회계법인---제46기(전기)삼정회계법인적정없음집합평가대상 기대신용손실의 평가 시, 부도율의 추정이 경영진 편의 및 오류에 의해 왜곡되어 대손충당금에 왜곡표시가 발생할 위험제45기(전전기)삼정회계법인적정COVID-19로 인한 불확실성(연결/별도)집합평가 신용손실충당금 측정에 적용되는 부도율 산출 시 사용된 주요 투입변수 오류로 인하여 신용손실충당금에 중요한 왜곡표시가 발생할 위험 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원) 제47기 반기(당기)삼일회계법인반기 재무제표에 대한 회계검토연간 재무제표에 대한 회계검토연간연결 재무제표에 대한 회계검토295,000 2,950 147,500 773.0 제46기(전기)삼정회계법인반기 재무제표에 대한 회계검토연간 재무제표에 대한 회계검토연간연결 재무제표에 대한 회계검토412,000 3,700 412,000 3,830 제45기(전전기)삼정회계법인반기 재무제표에 대한 회계검토연간 재무제표에 대한 회계검토연간연결 재무제표에 대한 회계검토412,000 3,433 320,000 3,760 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 제47기 반기(당기)---- ----- -제46기(전기)---- ----- -제45기(전전기)2021.05.12합의된 절차 수행업무2021.05.12~2021.05.123,000휴게시설 동종업종 매출액 확인서---- - 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12023년 03월 22일회사측: 내부감사 1인, 회계팀장 1인감사인측: 업무수행이사 1인, 담당회계사 2인서면회의외부감사 결과 (주요 감사절차, 감사결과), 핵심감사제 관련사항 (핵심감사항목에 대해 수행한 감사절차 및 감사수행 결과) 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 사업연도 감사의 의견 지적사항 제47기 반기 - - 제46기 2022년 12월 31일 현재 리드코프의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단함. - 제45기 2021년 12월 31일 현재 리드코프의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단함. - 나. 내부회계관리제도 사업연도 감사인 검토의견 지적사항 제47기 반기 삼일회계법인 - - 제46기 삼정회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 『내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계』 에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음. - 제45기 삼정회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 『내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계』 에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음. - 다. 내부통제구조의 평가 공시대상기간에 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항(1) 이사회의 권한 내용이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.- 주주총회에 관한 사항: 주주총회 소집, 자본감소, 회사 합병ㆍ분할 등- 경영에 관한 사항: 대표이사 선임 및 해임, 지점 설치 및 폐지 등- 재무에 관한 사항: 신규사업투자, 타법인 출자, 유ㆍ무상증자, 사채발행 등- 이사에 관한 사항: 이사의 보수결정, 이사와 회사간의 거래승인 등- 기타 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황해당사항이 없습니다. (3) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 대내외교육참여현황 비고 한진희 1983.03~1987.02 서울대학교 경제학과(경제학 학사)1988.09~1995.08 The University of Chicago, Ph.D. in Economics1995.10~2011.02 KDI(선임)연구위원(거시경제팀, 산업무역노동팀)2005.03~2006.02 미국 남가주대학(University of Southern California), visiting scholar2010.05~2011.02 KDI School of Public Policy and Management, adjunct professor2018.12~2019.02 Gakushuin University, International Social Sciences, visiting scholar2017.07~현재 (주)유에스티 감사(비상근)2011.03~현재 가천대학교 경제학과 교수 해당사항없음 - 2023.03.31.취임 ※사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀): 법무팀(담당자: 전옥민☎02-2126-5047) (4) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 411-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 (5) 이사의 독립성당사는 이사선임 전 주주총회 소집공고를 통하여 이사후보에 관한 인적사항 및 추천인, 최대주주등과의 관계, 회사와의 거래 등을 공시하고 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. 성명 직위 임기 (연임횟수) 선임배경 추천인 회사와의 거래 최대주주와의관계 이재중 사내이사 (대표이사) '23.03~'26.03 (0회) 국내 유수의 대기업에서 쌓은 폭넓은 경험과 조직관리 전문성을 바탕으로 회사의 Portfolio를 효율적으로 관리하여 기업가치 증대에 기여하였고, 기업경영 전반에 대한 깊이 있는 이해를 바탕으로 지속적인 발전에 큰 기여를 할 것으로 기대 이사회 - - 이승건 기타비상무이사 '17.03~'26.03 (2회) 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영 안정화에 기여한 점을 고려함 이사회 - 최대주주의대표이사 한진희 사외이사 '23.03~'26.03 (0회) 경제 분야 전문가로서 지식과 경험을 바탕으로 회사 경영에 크게 기여할 것으로 기대 이사회 - - 김태균 사내이사 '21.03~'24.03(0회) 풍부한 경험과 경영 노하우를 바탕으로 회사가 성장하는데 기여한 점을 고려함 이사회 - - 나. 이사회의 운영에 관한 사항(1) 이사회 운영규정의 주요내용제 5 조(구성) 이사회는 이사전원으로 구성한다.제 6 조(의장)① 이사회의 의장은 대표이사로 한다.② 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 이사회의 의장은 이사회에서 선임한다.제 7 조(감사의 출석) 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.제 8 조(관계인의 출석) 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.제 9 조(종류) ① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.② 정기이사회는 매분기 1회 개최한다.③ 임시이사회는 필요할 경우 또는 이사, 감사 중 1인의 요청이 있을 경우 수시로 개최한다.제 10 조(소집권자)① 이사회는 대표이사가 소집한다.② 대표이사가 사고로 인하여 소집에 관한 직무를 행할 수 없을 때에는 이사회 소집에 관한 직무는 정관 제35조 제2항의 규정을 준용한다.③ 각 이사는 의장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 의장이 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.제 11 조(소집절차)① 이사회는 제10조 소정의 소집권자가 회일 1주간 전에 이사회의 의안, 이에 관련된정보 및 자료를 포함한 소집통지서를 송달하여 소집한다.② 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 소집절차를 생략할 수 있다. 다만 회의 통지의 생략에 관한 사실은 이사회의사록의 일부로서 보관 관리되어야 한다.③ 이사 중 1인이 임시이사회의 소집을 요구하는 문서를 대표이사에게 제출하여 이사회의 소집을 요구한 경우, 대표이사는 그 문서를 송달 받은 날로부터 10일 이내에 임시이사회를 소집하여야 한다.④ 이사회는 제1항의 규정에 의한 소집통지서에 포함된 의안만을 의결할 수 있다. 다만, 이사, 감사 전원의 동의가 있을 경우 다른 의안을 심의할 수 있다.제 12 조(결의방법)① 이사회는 법령 또는 정관에 특별한 정함이 없는 한 재적 이사 과반수가 출석함으로써 적법하게 성립되며, 출석이사 과반수의 찬성으로 그 결의가 이루어진다. 가부동수인 경우에는 부결된 것으로 본다.② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며,이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.③ 이사회가 결의할 사안에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 회의에 참석할 수는 있으나, 당해 의안에 관한 결의에는 의결권을 행사할 수 없다. 이때, 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.④ 찬성, 반대 혹은 기타 의견 등 이사회에 부의된 의안에 대하여 각 이사들의 행위는 의사록에 기록되어야 한다.제 15 조(의사록)① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. (2) 이사회 주요활동내역 및 사외이사활동내역 회차 개최일자 의안내용 사내이사 사외이사 가결여부 김철우(출석률:100%) 이재중(출석률:100%) 김태균(출석률:100%) 이승건(출석률:100%) 손순용(출석률:100%) 한진희(출석률:67%) 1 01.05. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 2 01.05. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 3 01.06. 자금세탁방지 이행평가 결과 보고의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - - 4 01.09. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 5 01.09. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 6 01.11. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 7 01.11. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 8 01.11. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 9 01.12. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 10 01.12. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 11 01.12. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 12 01.13. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 13 01.13. 내부회계관리제도 운영실태 보고 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - - 14 01.13. 내부회계관리제도 운영실태평가 보고 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - - 15 01.16. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 16 01.18. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 17 01.18. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 18 01.18. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 19 01.19. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 20 01.19. 임직원 경영성과급 지급 승인의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 21 01.31. 지점폐지의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 22 02.01. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 23 02.01. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 24 02.02. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 25 02.02. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 26 02.02. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 27 02.07. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 28 02.09. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 29 02.09. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 30 02.10. 운전자금대출 신규 약정의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 31 02.13. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 32 02.13. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 33 02.14. 신규차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 34 02.17. 8차 차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 35 02.17. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 36 02.20. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 37 02.20. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 38 02.21. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 39 02.21. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 40 02.22. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 41 02.22. 대출기한 연장의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 42 02.24. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 43 02.24. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 44 02.28. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 45 02.28. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 46 02.28. 내부회계관리규정 개정의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 47 03.02. 구매자금대출 기한연장의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 48 03.02. 구매자금대출 기한연장의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 49 03.03. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 50 03.07. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 51 03.07. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 52 03.07. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 53 03.07. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 54 03.08. 결산이사회 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 55 03.09. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 56 03.09. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 57 03.10. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 58 03.10. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 59 03.10. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 60 03.10. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 61 03.13. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 62 03.13. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 63 03.13. 차입금 중도 상환의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 64 03.13. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 65 03.14. 현금배당 결정의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 66 03.14. 이사 및 감사 후보자 추천의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 67 03.15. 관계회사를 위한 권면보증의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 68 03.15. 정기주주총회 소집의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 69 03.16. 석유사업부 매출채권유동화를 이용한 자금조달의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 70 03.16. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 71 03.16. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 72 03.16. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 73 03.20. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 74 03.20. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 75 03.20. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 76 03.22. 운영자금대출 대환의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 77 03.22. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 78 03.22. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 79 03.23. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 80 03.23. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 81 03.29. 앤알캐피탈대부 채무 인수의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 82 03.29. 사모사채 조기상환청구권 행사에 따른 원리금 지급의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 83 03.29. 추가차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 84 03.29. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 85 03.29. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 86 03.29. NR캐피탈 채권매입에 따른 채무 이관의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 87 03.29. 소비자금융 대출채권 매매계약의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 88 03.30. 신규차입의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 89 03.30. 채무인수의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 90 03.30. 채무인수의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 91 03.30. 채무인수의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 92 03.30. 신용정보관리보호인의 업무수행 실적 등 보고 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - - 93 03.30. 기업어음 발행의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 94 03.30. 채무인수의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 가결 95 03.31. 대표이사 선임의 건 - 찬성 찬성 찬성 - - 가결 96 03.31. 앤알캐피탈대부 채권매입의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 97 03.31. 앤알캐피탈대부 채권매입의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 98 04.01. 내부회계관리자 지정의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 99 04.03. 보호감시인 선임의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 100 04.05. 기업어음 발행의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 101 04.05. 기업어음 발행의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 102 04.06. 기업어음 발행의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 103 04.06. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 104 04.07. 기업어음 발행의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 105 04.07. 기업어음 발행의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 106 04.07. 추가차입의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 107 04.10. 기업어음 발행의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 108 04.10. 기업어음 발행의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 109 04.10. 추가차입의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 110 04.12. 기업어음 발행의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 111 04.12. 기업어음 발행의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 112 04.13. 기업어음 발행의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 113 04.13. 기업어음 발행의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 114 04.13. 기업어음 발행의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 115 04.17. 기업어음 발행의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 116 04.19. 기업어음 발행의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 117 04.20. 기업어음 발행의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 118 04.21. 기업어음 발행의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 119 04.21. 기업어음 발행의 건 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 120 04.21. 이사회내 경영위원회 설치와 권한 위임 및 운영규정 제정 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 가결 다. 이사회내의 위원회 구성현황 및 활동내역(1) 이사회내의 위원회 구성 현황 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 경영위원회 사내이사 2명 이재중(위원장), 김태균 하단 기재내용 참조 - - 설치 목적 : 이사회 규정 및 결의에 따른 업무 수행 및 수시로 이사회가 위임한 사 안에 대하여 심의하고 결의함- 권한 사항 : 경영위원회는 다음 사항 가운데 법령, 정관 규정에서 정한 범위 내에서 이사회가 위임한 사항에 대하여 심의하고 결의함 구분 부의 사항 경영에 관한 사항 1) 지배인의 선임 및 해임2) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 이전 또는 폐지3) 간이합병, 간이분할합병, 소규모분할합병의 결정4) 흡수합병 또는 신설합병의 종료보고 재무에 관한 사항 1) 신규사업투자2) 당해 사업년도 누적기준으로 30억원 이상 또는 건별 10억원 이상 규모의 기존사업에 대 한 투자(단, 사업계획 등에 의하여 기 보고된 사항은 제외함)3) 타 법인 출자, 해외직접 투자 또는 출자지분의 처분4) 당해 사업년도 누적기준으로 자기자본의 5% 이상 규모의 회사를 위한 담보 제공 또는 채 무 보증5) 당해 사업년도 누적기준으로 자기자본의 1% 이상 또는 10억원 이상 규모의 관계회사를 위한 담보 제공 또는 채무 보증6) 당해 사업년도 누적기준으로 5억원 이상 규모의 기타 타인을 위한 담보 제공 또는 채무 보증7) 당해 사업년도 누적기준으로 자기자본의 1% 이상 또는 10억원 이상 규모의 관계회사에 대한 금전의 가지급 및 대여8) 당해 사업년도 누적기준으로 3억원 이상 또는 건별 5천만원 이상 규모의 기타 타인에 대 한 금전의 가지급 및 대여 (단, 소비자금융사업의 영업관련 대여금은 제외)9) 당해 사업년도 건별 기준으로 자기자본 5% 이상 규모의 채무인수 또는 채무면제10) 당해 사업년도 누적기준으로 3억원 이상 또는 건별 1억원 이상 규모의 증여11) 당해 사업년도 누적기준으로 자산총액의 5% 이상 또는 건별 10억원 이상 규모의 유·무 형자산의 취득 및 처분12) 당해 사업년도 누적기준으로 자기자본의 10% 이상 또는 건별 20억원 이상 규모의 신규 차임 (사모사채 포함, roll-over 차입금 제외)13) 공모사채의 모집14) 본사 사옥의 매각15) 중요한 계약의 체결16) 결손의 처분17) 신주의 발행18) 준비금의 자본전입19) 전환사채의 발행20) 신주인수권부사채의 발행21) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 이사에 관한 사항 1) 타 회사의 임원겸임 기 타 1) 중요한 소송의 제기2) 주식매수선택권 부여의 취소 및 행사가격 조정3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요 하다고 인정하는 사항 (2) 경영위원회 활동내역 회차 개최일자 의안내용 이사의 성명 가결여부 이재중(출석률:100%) 김태균(출석률:100%) 1 04.24. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 찬성 찬성 가결 2 04.24. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 3 04.24. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 4 04.25. 추가차입의 건 찬성 찬성 가결 5 04.25. 석유사업부 매출채권유동화를 이용한 자금조달의 건 찬성 찬성 가결 6 04.26. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 7 04.26. 9차 차입의 건 찬성 찬성 가결 8 04.27. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 9 04.27. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 찬성 찬성 가결 10 05.02. 추가차입의 건 찬성 찬성 가결 11 05.02. 추가차입의 건 찬성 찬성 가결 12 05.04. 앤알캐피탈대부 채권매입의 건 찬성 찬성 가결 13 05.04. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 14 05.04. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 15 05.04. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 16 05.09. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 17 05.09. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 18 05.10. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 19 05.10. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 20 05.12. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 21 05.22. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 22 05.23. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 23 05.23. 구매자금대출 기한연장의 건 찬성 찬성 가결 24 05.24. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 25 05.25. 추가차입의 건 찬성 찬성 가결 26 05.25. 추가차입의 건 찬성 찬성 가결 27 05.25. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 28 05.25. 추가차입의 건 찬성 찬성 가결 29 05.26. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 찬성 찬성 가결 30 05.31. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 31 05.31. 사모사채 추가 발행의 건 찬성 찬성 가결 32 06.01. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 33 06.01. 대금지급확약의 건 찬성 찬성 가결 34 06.02. 앤알캐피탈대부 채권매입의 건 찬성 찬성 가결 35 06.08. 추가차입의 건 찬성 찬성 가결 36 06.08. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 37 06.08. 국민은행 석유구매자금 기한연장의 건 찬성 찬성 가결 38 06.09. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 39 06.12. 스마트저축은행 대출기한 연장의 건 찬성 찬성 가결 40 06.16. 추가차입의 건 찬성 찬성 가결 41 06.16. 신한은행 석유구매자금 기한연장의 건 찬성 찬성 가결 42 06.19. 기업어음 발행의 건 찬성 찬성 가결 43 06.20. 임대차계약 체결의 건 찬성 찬성 가결 44 06.23. 사모사채 추가 발행의 건 찬성 찬성 가결 45 06.23. 추가차입의 건 찬성 찬성 가결 46 06.27. 추가차입의 건 찬성 찬성 가결 47 06.28. 추가차입의 건 찬성 찬성 가결 48 06.28. 추가차입의 건 찬성 찬성 가결 49 06.29. 무궁화신탁 젤코바트러스트5호 회수 및 일부 재투자의 건 찬성 찬성 가결 50 06.29. 디와이에이치제십일차 차입의 건 찬성 찬성 가결 51 06.30. 사모사채 추가 발행의 건 찬성 찬성 가결 라. 사외이사 교육 미실시 내역 개별적인 업무 역량 증진 중임 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 독립성과 인적사항(1) 감사의 구성방법 ① 감사의 수- 감사는 1명 이상으로 한다.② 선임- 이사와 감사는 주주총회에서 선임한다.- 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수이어야 한다. 다만, 감사의 선임에는 의결권을 행사할 주주 본인과 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우에 그 주주는 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.③ 임기- 감사의 임기는 취임 후 3년 내 최종 결산기에 관한 정기주주총회종결 시까지로 한다.(2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부① 감사의 감사록- 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명 날인 또는 서명을 하여야 한다.② 재무제표의 작성- 정기주주총회 회일 6주간 전에 재무제표 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 한다. (3) 감사의 인적사항 성명 주요 경력 비고 정홍준 1982.03~1989.02 성균관대학교(서울) 경영학과1988.12~1993.01 효성물산(종합상사) 사업개발부1993.02~2002.05 효성 싱가포르 무역법인 CFO(관리총괄)2002.05~2005.01 (주)효성 국제금융팀 근무2005.01~2009.01 (주)효성 자금팀장2009.01~2009.05 (주)효성 국제금융팀장2009.05~2012.12 효성 베트남 제조법인 경영관리팀장2013.01~2018.12 효성 GST Global GmbH (독일) GST Group CFO2019.01~2021.01 효성티앤씨 재무실장2021.02~2021.12 효성티앤씨 재무실 고문 2023.03.31.취임 나. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 참석여부 가결여부 1 01.05. 기업어음 발행의 건 참석 가결 2 01.05. 추가차입의 건 참석 가결 3 01.06. 자금세탁방지 이행평가 결과 보고의 건 참석 - 4 01.09. 기업어음 발행의 건 참석 가결 5 01.09. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결 6 01.11. 기업어음 발행의 건 참석 가결 7 01.11. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결 8 01.11. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 참석 가결 9 01.12. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결 10 01.12. 기업어음 발행의 건 참석 가결 11 01.12. 기업어음 발행의 건 참석 가결 12 01.13. 추가차입의 건 참석 가결 13 01.13. 내부회계관리제도 운영실태 보고 참석 - 14 01.13. 내부회계관리제도 운영실태평가 보고 참석 - 15 01.16. 추가차입의 건 참석 가결 16 01.18. 기업어음 발행의 건 참석 가결 17 01.18. 추가차입의 건 참석 가결 18 01.18. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결 19 01.19. 기업어음 발행의 건 참석 가결 20 01.19. 임직원 경영성과급 지급 승인의 건 참석 가결 21 01.31. 지점폐지의 건 참석 가결 22 02.01. 기업어음 발행의 건 참석 가결 23 02.01. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 참석 가결 24 02.02. 기업어음 발행의 건 참석 가결 25 02.02. 기업어음 발행의 건 참석 가결 26 02.02. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결 27 02.07. 기업어음 발행의 건 참석 가결 28 02.09. 기업어음 발행의 건 참석 가결 29 02.09. 기업어음 발행의 건 참석 가결 30 02.10. 운전자금대출 신규 약정의 건 참석 가결 31 02.13. 기업어음 발행의 건 참석 가결 32 02.13. 기업어음 발행의 건 참석 가결 33 02.14. 신규차입의 건 참석 가결 34 02.17. 8차 차입의 건 참석 가결 35 02.17. 기업어음 발행의 건 참석 가결 36 02.20. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결 37 02.20. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결 38 02.21. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결 39 02.21. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결 40 02.22. 기업어음 발행의 건 참석 가결 41 02.22. 대출기한 연장의 건 참석 가결 42 02.24. 기업어음 발행의 건 참석 가결 43 02.24. 추가차입의 건 참석 가결 44 02.28. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결 45 02.28. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 참석 가결 46 02.28. 내부회계관리규정 개정의 건 참석 가결 47 03.02. 구매자금대출 기한연장의 건 참석 가결 48 03.02. 구매자금대출 기한연장의 건 참석 가결 49 03.03. 기업어음 발행의 건 참석 가결 50 03.07. 기업어음 발행의 건 참석 가결 51 03.07. 기업어음 발행의 건 참석 가결 52 03.07. 기업어음 발행의 건 참석 가결 53 03.07. 추가차입의 건 참석 가결 54 03.08. 결산이사회 참석 가결 55 03.09. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결 56 03.09. 기업어음 발행의 건 참석 가결 57 03.10. 추가차입의 건 참석 가결 58 03.10. 기업어음 발행의 건 참석 가결 59 03.10. 기업어음 발행의 건 참석 가결 60 03.10. 기업어음 발행의 건 참석 가결 61 03.13. 기업어음 발행의 건 참석 가결 62 03.13. 추가차입의 건 참석 가결 63 03.13. 차입금 중도 상환의 건 참석 가결 64 03.13. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결 65 03.14. 현금배당 결정의 건 참석 가결 66 03.14. 이사 및 감사 후보자 추천의 건 참석 가결 67 03.15. 관계회사를 위한 권면보증의 건 참석 가결 68 03.15. 정기주주총회 소집의 건 참석 가결 69 03.16. 석유사업부 매출채권유동화를 이용한 자금조달의 건 참석 가결 70 03.16. 추가차입의 건 참석 가결 71 03.16. 기업어음 발행의 건 참석 가결 72 03.16. 기업어음 발행의 건 참석 가결 73 03.20. 추가차입의 건 참석 가결 74 03.20. 추가차입의 건 참석 가결 75 03.20. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 참석 가결 76 03.22. 운영자금대출 대환의 건 참석 가결 77 03.22. 기업어음 발행의 건 참석 가결 78 03.22. 기업어음 발행의 건 참석 가결 79 03.23. 기업어음 발행의 건 참석 가결 80 03.23. 추가차입의 건 참석 가결 81 03.29. 앤알캐피탈대부 채무 인수의 건 참석 가결 82 03.29. 사모사채 조기상환청구권 행사에 따른 원리금 지급의 건 참석 가결 83 03.29. 추가차입의 건 참석 가결 84 03.29. 기업어음 발행의 건 참석 가결 85 03.29. 기업어음 발행의 건 참석 가결 86 03.29. NR캐피탈 채권매입에 따른 채무 이관의 건 참석 가결 87 03.29. 소비자금융 대출채권 매매계약의 건 참석 가결 88 03.30. 신규차입의 건 참석 가결 89 03.30. 채무인수의 건 참석 가결 90 03.30. 채무인수의 건 참석 가결 91 03.30. 채무인수의 건 참석 가결 92 03.30. 신용정보관리보호인의 업무수행 실적 등 보고 참석 - 93 03.30. 기업어음 발행의 건 참석 가결 94 03.30. 채무인수의 건 참석 가결 95 03.31. 대표이사 선임의 건 - 가결 96 03.31. 앤알캐피탈대부 채권매입의 건 참석 가결 97 03.31. 앤알캐피탈대부 채권매입의 건 참석 가결 98 04.01. 내부회계관리자 지정의 건 참석 가결 99 04.03. 보호감시인 선임의 건 참석 가결 100 04.05. 기업어음 발행의 건 참석 가결 101 04.05. 기업어음 발행의 건 참석 가결 102 04.06. 기업어음 발행의 건 참석 가결 103 04.06. 사모사채 추가 발행의 건(무담보) 참석 가결 104 04.07. 기업어음 발행의 건 참석 가결 105 04.07. 기업어음 발행의 건 참석 가결 106 04.07. 추가차입의 건 참석 가결 107 04.10. 기업어음 발행의 건 참석 가결 108 04.10. 기업어음 발행의 건 참석 가결 109 04.10. 추가차입의 건 참석 가결 110 04.12. 기업어음 발행의 건 참석 가결 111 04.12. 기업어음 발행의 건 참석 가결 112 04.13. 기업어음 발행의 건 참석 가결 113 04.13. 기업어음 발행의 건 참석 가결 114 04.13. 기업어음 발행의 건 참석 가결 115 04.17. 기업어음 발행의 건 참석 가결 116 04.19. 기업어음 발행의 건 참석 가결 117 04.20. 기업어음 발행의 건 참석 가결 118 04.21. 기업어음 발행의 건 참석 가결 119 04.21. 기업어음 발행의 건 참석 가결 120 04.21. 이사회내 경영위원회 설치와 권한 위임 및 운영규정 제정 참석 가결 다. 감사 교육 미실시 내역 개별적인 업무 역량 증진 중임 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 라. 감사 지원조직 현황당사는 별도의 감사 지원조직이 없습니다. 마. 준법지원인당사는 준법지원인을 선임하지 않았습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2023년 06월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제46기 정기주주총회 실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권 행사 여부당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 라. 의결권 현황 2023년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주26,446,135-우선주--보통주851,283자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주25,594,852-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) ※ 의결권 없는 주식수(B)는 상법 제369조 제2항에 의해 의결권 행사가 제한된 자기주식을 의미합니다. 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제4조 및 제119조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4.상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5.주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6.외국인투자촉진법에 의하여 외국인 투자자에게 배정하는 경우 7.중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에 배정하는 경우 8.상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선, 투자자금의 조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 법인 또는 개인투자자에게 신주를 배정하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회에서 정한다. 제10조의2(신주의 배당기산일) 당 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄기간 1월 1일부터 1개월 間 (정관 제13조) 주권의 종류 삭제 주주의 특전 없음 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 공고게재신문 한국경제신문 ※ 당사 제42기 정기주주총회에서 정관 일부 변경의 건이 승인됨에 따라 당사 정관 제9조(주권의 종류)는 주권 전자등록의무화에 따라 삭제되었으며, 주식등의 전자등록 관련 사항이 신설되었습니다. 당사의 정관 전문은 사업보고서 공시첨부자료를 참조하시기 바랍니다. 바. 주주총회 의사록 요약당사는 12월 결산법인으로 매결산일로부터 90일 이내에 주주총회를 개최하고 있으며, 정기주주총회의 안건은 관련규정에 근거하여 소집통지서에 기재 및 공고하고 있습니다. 주주총회에서 상정된 안건 및 결의 내용은 아래와 같습니다. 주총일자 안 건 결의내용 제46기 정기주주총회 ('23.03.31) 제1호 의안: 제46기 재무제표 승인의 건(1주당 배당금 : 500원)제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 - 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건(이재중) - 제3-2호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건(이승건) - 제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 건(한진희)제4호 의안 : 상근감사 선임의 건(정홍준)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 제45기 정기주주총회 ('22.03.25) 제1호 의안: 제45기 재무제표 승인의 건(1주당 배당금 : 500원)제2호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 제44기 정기주주총회 ('21.03.26) 제1호 의안: 제44기 재무제표 승인의 건(1주당 배당금 : 500원)제2호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 1인)제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2023년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) (주)엠투엔본인보통주4,316,78316.324,316,78316.32-서홍민특수관계인보통주4,040,67215.284,040,67215.28-(주)디케이마린특수관계인보통주2,264,2078.562,264,2078.56-김철우특수관계인보통주38,3010.1438,3010.14-김태균특수관계인보통주12,8390.0512,8390.05-류영수특수관계인보통주45,9610.1745,9610.17-보통주10,718,76340.5310,718,76340.53-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 ※ 당사의 최대주주 및 특수관계인은 2023년 6월 30일 기준 총 주식의 40.53%를 보유하고 있습니다. 기타 당사 임원의 주식소유 내역은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (주)엠투엔20,944이승건0.22--(주)디케이마린18.29------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 상기 출자자수는 최근 주주명부폐쇄일인 2022년 12월 31일 기준이며, 보고서 제출일 현재 출자자수와 차이가 발생할 수 있습니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)엠투엔185,08543,669141,41628,451-4,8445,151 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 상기 재무현황은 2022년 12월 31일 기준 별도 재무제표입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 ※ 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래- 당사의 최대주주 (주)엠투엔은 보고서 제출일 현재 주식담보제공 계약을 체결하여 당사 주식 2,935,276주를 담보로 제공하고 있습니다. 담보권 실행 과정에서 최대주주가 변경될 수 있으나 가능성은 매우 낮습니다. 관련하여 자세한 내용은 2023년 6월 19일자 "최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결" 공시를 참조하시기 바랍니다.※ 주요사업의 내용스틸드럼 제조 및 판매사업과 의약품관련 연구 및 개발업을 영위하고 있습니다. 스틸드럼이란 석유화학제품을 포장하는 철강제 포장용기로서 1차산업으로 분류되는석유화학류의 경기흐름과 밀접한 관계를 가지고 있는바, 그에 따른 1차산업의 특성을 살펴보면 대규모 설비투자가 들어가는 자본집약적 장치 산업이라는 특성과 전형적인 콤비나이트형 산업으로 대단위 설비투자비가 소요되는 산업입니다. 그러나 일단 공장이 건설되면 소규모 인력으로도 가동이 가능한 장치위주의 산업입니다. 결과적으로 석유화학산업의 부가가치를 제고시키는 효과를 얻을수 있는 산업이며 이에 따라 드럼제조업은 석유화학단지 내에 위치하여 단지내의 일부 장치역할을 수행하고 있는 형태로 유지되고 있습니다.또한 2020년부터 의약품 및 의료기기 연구 및 개발업 등의 목적사업을 추가하여 관련사업을 진행중이며, 사업다각화를 위해 전장사업부를 추가하고 전기자동차 부품업 및 전자장비 부품 제조업을 영위할 계획입니다.※ 주요사업의 추가적인 사항은 (주)엠투엔의 사업보고서 및 분,반기 보고서를 참조하시기 바랍니다. 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (주)디케이마린1서홍민100--서홍민100------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)디케이마린80,62926,30854,32160,864-3803,170 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 상기 재무현황은 2022년 12월31일 기준 별도재무제표입니다. 라. 주식 소유현황 2023년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) (주)엠투엔4,316,78316.32서홍민4,040,67215.28(주)오케이저축은행2,344,1328.86(주)디케이마린2,264,2078.56-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - 우리사주조합 - 소액주주현황 2022년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 22,08622,09399.9712,317,00425,594,85248.12- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※ 최근 주주명부폐쇄일인 2022년 12월 31일자 기준이며, 공시작성기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 바. 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원, 주) 종류 23년 1월 23년 2월 23년 3월 23년 4월 23년 5월 23년 6월 보통주 최고 8,010 7,870 7,580 7,550 7,750 7,580 최저 7,060 7.400 6,780 7,150 7,200 6,280 월간거래량 2,809,245 1,291,446 1,570,070 1,356,905 1,666,688 2,329,984 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2023년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이재중남1964년 05월대표이사사내이사상근대표이사서울대학교 경제학과(경제학 학사)삼성물산 국제금융팀 현지금융 담당삼성SDI 브라질 법인 자금담당 주재 근무삼성전자 브라질 법인 영업관리 담당 Director(주)효성 스판덱스브라질법인 관리담당 상무 주재(주)효성 스판덱스 PU 기획담당효성티앤씨(주) 경영전략실장 및 지원실장(겸)(주)리드코프 대표이사---2022.07.01~현재2026년 03월 31일서홍민남1965년 02월회장미등기비상근경영자문(주)엠투엔 대표이사(주)디케이씨 대표이사(주)디케이마린 대표이사(주)디케이씨에스,(주)세기 부사장4,040,672-최대주주의 임원2008.01.21~현재-김철우남1958년 02월부회장미등기상근부회장성균관대학교스탠다드차타드은행 부장딜모아글로벌컨설팅 이사(주)디케이마린 상무앤알캐피탈대부(주) 대표이사38,301--2008.01.21~현재-김태균남1963년 04월이사사내이사상근경영전략실장 연세대 경영학미국 뉴욕주립대 MBA스탠다드차타드은행 재무관리부,기업금융부에이비엔 암로 은행 기업금융부(주)다산 C&I 재무총괄(주)ADM CAPITAL KOREA 대표이사 (주)AK 투자자문 대표이사 (주)유원산업 CFO앤알캐피탈대부(주) 대표이사(주)채권추심전문엘씨대부 사내이사앤알캐피탈대부(주) 감사대신캑터스바이아웃(주) 대표이사 12,839--2012.10.01~현재2024년 03월 26일이승건남1968년 02월이사기타비상무이사비상근이사(주)엠투엔 대표이사(주)디케이마린 이사(주)리드컴 사내이사대신캑터스바이아웃(주) 기타비상무이사(주)리드코프 기타비상무이사--최대주주의 임원2017.03.28~현재2026년 03월 31일한진희남1965년 03월이사사외이사비상근사외이사서울대학교 경제학과(경제학 학사)The University of Chicago, Ph.D. in EconomicsKDI(선임)연구위원(거시경제팀, 산업무역노동팀)미국 남가주대학(University of Southern California), visiting scholarKDI School of Public Policy and Management, adjunct professorGakushuin University, International Social Sciences, visiting scholar(주)유에스티 감사(비상근)가천대학교 경제학과 교수---2023.03.31~현재2026년 03월 31일정홍준남1962년 11월감사감사상근감사성균관대학교(서울) 경영학과효성물산(종합상사) 사업개발부효성 싱가포르 무역법인 CFO(관리총괄)(주)효성 국제금융팀 근무(주)효성 자금팀장(주)효성 국제금융팀장효성 베트남 제조법인 경영관리팀장효성 GST Global GmbH (독일) GST Group CFO효성티앤씨 재무실장효성티앤씨 재무실 고문---2023.03.31~현재2026년 03월 31일김영석남1966년 08월상무미등기상근석유사업본부장숭실대 경제학(주)에쓰오일동부고속 투자사업본부보고유화---2017.09.01~현재-배문국남1969.09이사미등기상근재무실장한국외대 경영학한일리스한양증권우리투자증권DKR Soundshore Oasis holdings동부증권 ---2014.02.17~현재-김필선남1969년 09월이사미등기상근소비자금융본부장영남대 경제학씨티은행씨티파이낸셜코리아㈜한국씨티그룹캐피탈㈜현대캐피탈㈜현대카드㈜---2016.04.04~현재-류영수남1968년 03월이사미등기상근휴게소사업본부장인하대 경영학㈜건영㈜에어미디어45,961--1999.12.28~현재-최민호남1972년 11월이사미등기상근지원실장한양대 법학과제주지방검찰청광주지방검찰청수원지방검찰청청주지방법원수원지방법원---2022.06.15~현재-김형우남1968년 02월이사미등기상근신사업개발실장국민대 경영학과IR네트워크에이원컨설팅제트테크널리지(주)디케이씨---2023.04.01~현재-최문기남1974년 09월상무미등기상근경영전략실 sk텔레콤 입사 sk홀딩스 G&G추진단 Project Leader sk플래닛 프로젝트앤 사업기획 팀장 라인플러스 인도네시아 전략기획팀장 11번가 마케팅기획팀장 비에스온 경영지원 본부장 ---2022.08.01~현재- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 나. 직원 등 현황 2023년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 경영지원부문남28 -2 -306.3649,65821,655-22-경영지원부문여10 -3 -135.0204,49015,730-소비자금융부문남106 -16 -1229.22,410,15319,755-소비자금융부문여33 -9 -427.6725,03317,263-석유사업부문남17 -1 -188.3394,53721,919-석유사업부문여4 -- -43.364,05316,013-휴게소사업부문남13 -4 -1712.1348,66520,510-휴게소사업부문여11 -10 -214.3438,10620,862-222 -45 -267-5,234,695-- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 ① 상기 연간급여총액은 6개월 급여 총액(급여, 상여, 스톡옵션, 휴가비 포함)을 의미합니다. ② 평균근속연수, 연간급여총액, 1인평균급여액은 당기 퇴사자를 포함하여 산출한 수치이며, 직원수는 6월 30일을 기준으로 퇴사자는 포함되지 않았습니다.③ 미등기임원 보수는 아래 "다. 미등기임원 보수 현황"을 참고하시기 바랍니다. 다. 미등기임원 보수 현황 2023년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 11 2,428,346220,759- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 ※ ① 상기 인원수는 공시서류작성일 기준 현재(퇴임 포함) 재임 중인 미등기임원 기준입니다.② 1인평균 급여액은 연간급여 총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 이사45,000,000-감사1300,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 8 1,249,664156,208- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 ※① 상기 인원수와 보수총액은 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 이사ㆍ감사 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴임한 이사ㆍ감사를 포함하여 기재하였습니다.② 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.(2) 유형별 (단위 : 천원) 41,196,638299,160-236,12918,065-----216,8978,448- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ※ ① 상기 인원수와 보수총액은 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 이사ㆍ감사 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴임한 이사ㆍ감사를 포함하여 기재하였습니다.② 상기 지급총액은 6개월간 급여 총액을 의미하며 성과급을 포함한 수치입니다. <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 서홍민회장1,669,560-김철우부회장525,133- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 회장서홍민 근로소득 급여 418,800 이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 직급(회장), 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 69백만원을 매월 지급 상여 1,250,760 경영성과급으로 이사성과보수지급기준에 따라 계량지표와 비계량지표를 종합적으로 평가하고 회사 세전이익에서 재원을 결정, 성과급 산출기준금액의 30% 내에서 지급할 수 있음 - 계량지표 당사의 연결기준 실적으로 2022년 영업수익은 6,478억원으로 전년 동기간 4,924억원 대비 31.6% 향상된 실적을 달성한 점을 고려하였음 - 비계량지표 대부업의 최고금리인하, 금융위 제도권 편입, 방송광고 제한 등 강화된 규제의 경영환경에서 회사의 성장에 기여하였으며, 개인정보보호법 및 대부업법의 준수와 준법경영, 윤리경영문화에 힘쓰고, 리더십의 발휘로 회사 경영목표의 달성 및 사업안정성과 이익창출 등 경영전반에 기여한 점을 고려하였음 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 부회장김철우 근로소득 급여 160,133 이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 직급(사장), 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 26백만원을 매월 지급 상여 365,000 경영성과급으로 이사성과보수지급기준에 따라 계량지표와 비계량지표를 종합적으로 평가하고 회사 세전이익에서 재원을 결정, 성과급 산출기준금액의 30% 내에서 지급할 수 있음 - 계량지표 당사의 연결기준 실적으로 2022년 영업수익은 6,478억원으로 전년 동기간 4,924억원 대비 31.6% 향상된 실적을 달성한 점을 고려하였음 - 비계량지표 대부업의 최고금리인하, 금융위 제도권 편입, 방송광고 제한 등 강화된 규제의 경영환경에서 회사의 성장에 기여하였으며, 개인정보보호법 및 대부업법의 준수와 준법경영, 윤리경영문화에 힘쓰고, 리더십의 발휘로 회사 경영목표의 달성 및 사업안정성과 이익창출 등 경영전반에 기여한 점을 고려하였음 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> 가. 이사ㆍ감사의 주식매수선택권 공정가치 총액 (단위 : 천원) --------------- 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 또는 감사 업무집행지시자 등 계 ※등기임원에게 주식매수선택권을 부여한 바가 없습니다. 나. 주식매수선택권 행사현황 2023년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 김양근 외 46명직원2014년 08월 26일현금 차액보상보통주484,000----484,0002016.08.26 ~2023.08.2611,163X- 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 ※ 공시서류작성기준일(2023년 6월 30일) 현재 종가 : 6,440원 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) 2023년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) -31821 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 회사와 계열회사간의 임원 겸직 현황 (기준일 : 2023년 6월 30일 ) 겸직임원 계열회사 겸직현황 성명 직위 회사명 직위 상근여부 김태균 사내이사 앤알캐피탈대부(주) 감사 비상근 이승건 기타비상무이사 (주)리드컴 사내이사 비상근 (주)디케이마린 사내이사 상근 엠투엔 대표이사 상근 다. 타법인출자 현황(요약) 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -88124,950--124,950-------1239,46614-3769,10411011134,41614-376134,054 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 가. 대주주에 대한 신용공여 등 해당사항이 없습니다. 나. 대주주와의 자산양수도 등해당사항이 없습니다. 다. 대주주와의 영업거래해당사항이 없습니다. 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (1) 당반기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.1) 주요 주주 구 분 지분율(%) 비 고 (주)엠투엔 16.32 유의적 영향력을 행사하는 기업 서홍민 15.28 기타특수관계자 (주)디케이마린 8.56 유의적 영향력을 행사하는 기업 2) 관계종속기업 및 기타특수관계자 구 분 회사명 종속기업 앤알캐피탈대부㈜ 종속기업 ㈜채권추심전문엘씨대부 종속기업 주식회사 리드컴 종속기업 MIP혁신성장펀드 2호 종속기업 디와이에이치제팔차(1) 종속기업 디와이에이치제구차(1) 종속기업 디와이에이치제십차(1) 종속기업 디와이에이치제십일차(1) 종속기업 젤코바트러스트 5호 PEF 관계기업 대신캑터스바이아웃 주식회사 관계기업 캑터스바이아웃 제6호 PEF(2) 관계기업 캑터스바이아웃 제7호 PEF 종속기업의 관계기업 ㈜젤코바홀딩스(3) 종속기업의 관계기업 ㈜무궁화신탁(3) 종속기업의 관계기업 ㈜카동 종속기업의 관계기업 ㈜헤론(4) 관계기업의 종속기업 ㈜비에스온 관계기업의 종속기업 메이슨캐피탈㈜ 관계기업의 종속기업 전시몰닷컴 주식회사(구, 에이제이전시몰㈜) 기타 특수관계자 (주)엠투엔바이오 M2N BIO US.,LLC 미시간아시아이노베이션투자조합 M2N Life Science Investment LLC M2N VENTURE PARTNERS FZCO (1) 소유지분율은 과반수 미만이나, 자산유동화를 목적으로 설립된 특수목적회사로서 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. (2) 지분율이 50%를 초과하나 사원간 약정에 따라 회사가 지배권을 확보하지 못하였으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(3) 종속기업의 소유지분율은 20%미만이나, 회사가 피투자회사의 경영진 선임권을보유하고 있으며 중요한 정책결정과정에 참여할 수 있으므로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 종속기업의 관계기업에 포함되었습니다.(4) 종속기업의 보유 지분율은 20% 미만이나, 이사에 대한 지명권을 보유함에 따라유의적인 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단되어 종속기업의 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 특수관계자와의 중요한 거래내용 (단위: 천원) 구분 회사명 당반기 전반기 채권매각손익 이자비용 채권매각이익 이자비용 종속기업 ㈜채권추심전문엘씨대부 2,447,889 66,225 (15,567) 56,055 디와이에이치제육차() - 9,285 - 127,331 디와이에이치제칠차 - 37,815 - 161,802 디와이에이치제팔차 - 91,806 - 215,580 디와이에이치제구차 - 591,516 - - 디와이에이치제십차 - 154,503 - - 디와이에이치제십일차 - 2,956 - - 유의적 영향력을 행사하는 기업 ㈜엠투엔 - - - 72,986 ㈜디케이마린 - 239,384 - - 합 계 2,447,889 1,193,490 (15,567) 633,754 () 당기 중 채무 거래가 종료됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.(3) 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용 1) 당반기말 (단위: 천원) 구분 회사명 채무 사채 차입금 미지급금 미지급비용 종속기업 앤알캐피탈대부㈜() - 　- 95,547,658 - 디와이에이치제팔차 　- 1,680,000 　- 460 디와이에이치제구차 　- 21,877,000 　- 72,164 디와이에이치제십차 　- 9,168,000 　- 10,612 디와이에이치제십일차 　- 13,000,000 　- 2,849 유의적 영향력을 행사하는 기업 ㈜디케이마린 6,400,000 　- 　- 31,479 합 계 6,400,000 45,725,000 95,547,658 117,564 () 회사는 당반기 중 종속회사인 앤알캐피탈대부(주)로부터 채권 183,053백만원을 양수하였으며, 이에대한 양도거래대금은 191,148백만원 입니다. 당반기 기준 회사가 지급해야할 미지급금은 95,548백만원 입니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 회사명 채무 사채 차입금 미지급비용 종속기업 ㈜채권추심전문엘씨대부 4,000,000 - 2,603 디와이에이치제육차() - 848,000 669 디와이에이치제칠차 - 2,512,000 5,557 디와이에이치제팔차 - 4,176,000 1,716 유의적 영향력을 행사하는 기업 ㈜엠투엔 6,000,000 - 28,110 ㈜디케이마린 6,400,000 - 12,411 합 계 16,400,000 7,536,000 51,066 () 당기중 채무 거래가 종료됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.(4) 특수관계자와의 자금거래 내역1) 자금의 대여 및 출자당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금 대여 및 출자거래는 없습니다. 2) 자금의 차입 (단위: 천원) 구분 회사명 당반기 전반기 자금차입 거래 자금차입 거래 차 입 상 환 차 입 상 환 종속기업 디와이에이치제육차() 　- 848,000 　- 6,656,000 디와이에이치제칠차 　- 2,512,000 　- 4,992,000 디와이에이치제팔차 　- 2,496,000 　- 3,328,000 디와이에이치제구차 25,000,000 3,123,000 　- 　- 디와이에이치제십차 10,000,000 832,000 　- 　- 디와이에이치제십일차 13,000,000 - 　- 　- ㈜채권추심전문엘씨대부 2,000,000 6,000,000 4,000,000 2,000,000 유의적 영향력을 행사하는 기업 ㈜엠투엔 - 6,000,000 6,000,000 12,000,000 합 계 50,000,000 21,811,000 10,000,000 28,976,000 () 당기 중 채무 거래가 종료됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.3) 특수관계자에 대한 2022 회계연도에 대한 총 배당금은 5,310,831천원으로 2023년 4월 중에 지급되었습니다. (5) 특수관계자와의 주식거래 내역 (단위: 천원) 회사명 당반기 전반기 주식 거래 주식 거래 취 득 취 득() ㈜엠투엔 - 490,982 () 회사는 비지니스협업을 위해 ㈜엠투엔의 주식을 2022년 1월 20일에 취득하였습니다. (6) 특수관계자에게 제공한 지급보증회사는 특수관계자에게 다음의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 23 참조). (단위: 천원) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 관련차입금 금액 앤알캐피탈대부㈜() 44,722,707 신한캐피탈 외 43,692,499 디와이에이치제팔차(SPC) 2,184,000 엠캐피탈, 애큐온캐피탈 1,680,000 디와이에이치제구차(SPC) 28,440,100 케이비캐피탈, 하나캐피탈 21,877,000 디와이에이치제십차(SPC) 11,918,400 애큐온저축은행, 애큐온캐피탈 9,168,000 디와이에이치제십일차(SPC) 16,900,000 아이비케이캐피탈, 산은캐피탈, 에스비아이저축은행 13,000,000 계 104,165,207 　 89,417,499 () 회사는 앤알캐피탈대부㈜의 자금조달과 관련하여, 이사회 결의에 의해 총 100,000백만원을 한도로 지급 보증을 제공할 수 있습니다. 당반기말 현재 상기 앤알캐피탈대부㈜의 기업어음과 관련하여 실행한 지급보증은 총 35,630백만원입니다. (7) 주요 경영진에 대한 보상 당반기 및 전반기 중 주요경영진의 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 및 기타 단기종업원 급여 643,983 1,313,799 564,117 1,048,384 퇴직급여 47,016 83,630 114,875 326,278 합 계 690,999 1,397,429 678,992 1,374,662 상기의 주요경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건공시서류 작성기준일(2023년 6월 30일 기준) 현재 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠만한 중요한 소송사건은 없습니다. 그 외 회사는 연체채권에 대하여 지급명령을 신청하고 있으며, 기타 대여금청구소송및 사해행위취소소송 등을 진행하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2023년 6월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) 141 161,520 CP: 141매 법 인 2 - 대리점 계약위반 손해배상금 담보 : 2매 기타(개인) - - - ※ ① 견질용으로 제공된 어음에 표기된 금액은 금액합산에서 제외하였습니다.② 기업어음으로 제공된 어음에 표시된 금액의 세부내역은 '기업어음증권 발행실적'에서 확인바랍니다. 다. 주요 차입약정사항 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 약정처 한도약정액 대출시행액 한도약정액 대출시행액 기업구매자금대출 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000 국민은행 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 신한은행 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 부산은행 - - - - 우리은행 6,500,000 6,500,000 6,500,000 6,500,000 농협은행 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 기업은행 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 대구은행 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 수협은행 일반여신약정 9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000 한국산업은행 2,000,000 375,000 2,000,000 875,000 세람저축은행 5,000,000 1,999,200 3,000,000 1,666,000 광주은행 5,000,000 1,875,000 5,000,000 3,125,000 신한은행 1,500,000 750,000 1,500,000 1,125,000 부산은행 계 50,400,000 41,899,200 48,400,000 43,691,000 - 라. 채무보증현황 (단위 : 백만원) 회사명 관계 제공처(채권자) 거래내역 비고(보증비율) 기초 증가 감소 기말 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 534차 보증사모사채 2,000 - - 2,000 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 ㈜우리은행 2차 2,000 - 1,000 1,000 120% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 ㈜광주은행 1차 1,250 - 375 875 120% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 ㈜BNK부산은행 1차 2,083 - 625 1,458 110% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 ㈜전북은행 1차 1,042 - 312 729 115% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 ㈜애큐온저축은행 9차 2,000 - - 2,000 120% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 123차 2,000 - 2,000 - 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 124차 2,000 - 2,000 - 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 125차 2,000 - 2,000 - 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 126차 1,000 - 1,000 - 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 127차 500 - 500 - 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 128차 1,500 - 1,500 - 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 130차 1,000 - - 1,000 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 131차 600 - - 600 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 132차 2,000 - - 2,000 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 133차 1,000 - - 1,000 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 134차 1,000 - 1,000 - 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 135차 1,000 - - 1,000 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 136차 1,000 - - 1,000 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 137차 2,000 - - 2,000 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 138차 1,000 - - 1,000 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 140차 1,000 - 1,000 - 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 141차 - 500 - 500 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 142차 - 1,200 - 1,200 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 143차 - 1,800 - 1,800 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 IBK투자증권㈜ 144차 - 2,000 - 2,000 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 125차 2,000 - 2,000 - 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 126차 2,000 - 2,000 - 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 127차 2,100 - 2,100 - 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 129차 1,900 - - 1,900 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 130차 1,400 - - 1,400 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 131차 800 - - 800 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 132차 640 - 640 - 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 133차 1,600 - - 1,600 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 134차 - 1,000 - 1,000 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 135차 - 2,500 - 2,500 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 136차 - 1,700 - 1,700 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 137차 - 2,200 - 2,200 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 138차 - 1,000 - 1,000 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 139차 - 3,600 - 3,600 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 140차 - 1,830 - 1,830 100% 앤알캐피탈대부㈜ 종속회사 신영증권㈜ 141차 - 1,000 - 1,000 100% 디와아에이치제팔차(유) 종속회사 엠캐피탈(주), (주)애큐온캐피탈 4,176 - 2,496 1,680 130% 디와이에이치제구차(유) 종속회사 KB캐피탈(주), 하나캐피탈㈜ - 25,000 3,123 21,877 130% 디와이에이치제십차(유) 종속회사 (주)애큐온저축은행, (주)애큐온캐피탈 - 10,000 832 9,168 130% 디와이에이치제십일차(유) 종속회사 산은캐피탈(주), (주)IBK캐피탈, (주)SBI저축은행 - 13,000 - 13,000 130% 합계 47,591 68,330 26,503 89,417 - ※기초, 기말 및 거래내역은 차입잔액 기준이며 비고란에 채무보증 비율을 기재하였습니다. 마. 채무인수약정 현황(1) 채무인수약정 현황(요약) (단위 : 건, 백만원) 채무인수약정 수 채무인수잔액 합계 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 - 10 3 7 - 13,775 5,852 7,922 (2) 채무인수약정 현황(상세) (기준일 : 2023년 6월 30일) (단위 : 백만원) 채무자 채권자 채무금액 채무인수약정금액 기말채무인수잔액 채무인수약정기간 비고 앤알캐피탈대부㈜ 신한캐피탈㈜ 3,000 250 - 23.04.03~23.05.29 상환 앤알캐피탈대부㈜ 신한캐피탈㈜ 4,000 500 - 23.04.03~23.06.26 상환 앤알캐피탈대부㈜ 신한캐피탈㈜ 3,000 500 125 23.04.03~23.07.24 - 앤알캐피탈대부㈜ 신한캐피탈㈜ 4,000 1,333 333 23.04.03~23.07.25 - 앤알캐피탈대부㈜ 신한캐피탈㈜ 4,000 1,667 667 23.04.03~23.08.21 - 앤알캐피탈대부㈜ ㈜에코캐피탈 3,000 2,691 2,214 23.04.03~24.07.17 - 앤알캐피탈대부㈜ 우리종합금융㈜ 2,000 500 - 23.04.03~23.06.30 상환 앤알캐피탈대부㈜ 우리종합금융㈜ 3,000 1,000 250 23.04.03~23.07.31 - 앤알캐피탈대부㈜ ㈜금화저축은행 3,000 2,000 1,667 23.04.03~24.04.03 - 앤알캐피탈대부㈜ ㈜키움저축은행 4,000 3,333 2,667 23.04.03~24.06.26 - 합 계 33,000 13,775 7,922 - - 바. 그 밖의 우발채무 등자세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 주석사항을 참조 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황해당사항이 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재해당사항이 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항해당사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항이 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표해당사항이 없습니다. 다. 합병등의 사후 정보해당사항이 없습니다. 라. 녹색경영해당사항이 없습니다. 마. 보호예수 현황해당사항이 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 앤알캐피탈대부 주식회사2005.10서울 중구 소공로 109, 5층(소공동, 소공동한화빌딩)대부업169,373,458 기업의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1027호13)해당주식회사 채권추심전문엘씨대부2011.11서울 중구 소공로 109, 4층(소공동, 소공동한화빌딩)채권추심업30,888,954 기업의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1027호13)비해당주식회사 리드컴2017.03서울 중구 소공로 109, 13층(소공동, 소공동한화빌딩)광고대행업716,522 기업의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1027호13)비해당디와이에이치제팔차 유한회사2021.10서울 영등포구 국제금융로6길 17(여의도동)금융업1,680,080 실질지배력 소유(회계기준서 제1110호)비해당디와이에이치제구차 유한회사2023.01서울 영등포구 국제금융로6길 17(여의도동)금융업21,877,367 실질지배력 소유(회계기준서 제1110호)비해당디와이에이치제십차 유한회사2023.04서울 영등포구 국제금융로6길 17(여의도동)금융업9,168,573 실질지배력 소유(회계기준서 제1110호)비해당디와이에이치제십일차 유한회사2023.05서울 영등포구 국제금융로6길 17(여의도동)금융업13,000,597 실질지배력 소유(회계기준서 제1110호)비해당MIP혁신성장펀드2호2020.12서울 강남구 논현로 419, 9층(역삼동, PMK 빌딩)금융업14,886,359 기업의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1027호13)비해당젤코바트러스트5호사모투자합자회사2021.07서울 영등포구 여의나루로 67, 12층(여의도동, 신송빌딩)금융업41,341,329 기업의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1027호13)비해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 3(주)엠투엔134511-0000600(주)리드코프110111-0219398신라젠(주)180111-055019418앤알캐피탈대부(주)110111-3333442(주)채권추심전문엘씨대부110111-4719394(주)리드컴110111-6361391디와이에이치제팔차 유한회사110114-0284733디와이에이치제구차 유한회사110114-0307072디와이에이치제십차 유한회사110114-0311536디와이에이치제십일차 유한회사110114-0314001MIP혁신성장펀드2호784-80-01550젤코바트러스트5호사모투자합자회사110113-0030310(주)디케이마린110111-0917322㈜엠투엔바이오110111-7567914M2N BIO US.,LLC해외법인미시간아시아이노베이션투자조합768-80-01994M2N Life Science Investment LLC해외법인M2N VENTURE PARTNERS FZCO해외법인PT.SHINHAN INDONESIA해외법인SillaJen Biotherapeutics, Inc.(舊 Jenenrex)해외법인SillaJen USA, Inc.해외법인 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) ㈜채권추심전문엘씨대부비상장2011년 11월 01일경영참여10020,000 100 100 - - - 20,000 100 100 30,2304,998앤알캐피탈대부㈜비상장2011년 11월 02일경영참여7,000400,000 100 7,000 - - - 400,000 100 7,000 277,11310,494㈜리드컴비상장2017년 03월 31일경영참여10020,000 100 100 - - - 20,000 100 100 804-501대신캑터스바이아웃㈜비상장2019년 12월 03일경영참여25,000250,000 24.5 25,000 - - - 250,000 24.5 25,000 101,191-5㈜엠투엔상장2020년 05월 25일단순투자8,1651,676,814 4.16 7,747 - - -3771,676,814 4.16 7,370 185,0855,151Greenfire Bio.,LLC비상장2020년 09월 25일단순투자4,859450,346 6.4 33 - - 1 450,346 6.40 34 6,271-11,980MIP혁신성장펀드2호비상장2020년 12월 09일경영참여15,00015,000 83.8 15,000 - - - 15,000 83.8 15,000 14,935-635캑터스바이아웃제6호비상장2020년 06월 23일경영참여38,00038,000,000,000 78.4 38,000 - - - 38,000,000,000 78.4 38,000 47,590-590젤코바트러스트5호비상장2021년 08월 26일경영참여32,25032,250,400,000 82.3 32,250 - - - 32,250,400,000 82.3 32,250 38,5451,262케이씨중소중견밸류업제1호비상장2021년 08월 26일단순투자9541,255,750,000 1 1,686 13,600,000 14- 1,269,350,000 1 1,700 126,9812,359캑터스바이아웃제7호비상장2021년 11월 30일경영참여7,5007,500,000,000 34.4 7,500 - - - 7,500,000,000 34.4 7,500 21,308-312- - 134,416 - 14-376- - 134,054 -- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 ※① 최근 사업연도 재무현황은 2022년말 기준입니다.② 번체투자조합 및 합자회사의 출자수량은 출자 좌수를 의미합니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.