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The Kosei Securities Co.,Ltd
Annual Report • Jun 28, 2018
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成30年６月28日 |
| 【事業年度】 | 第58期(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
| 【会社名】 | 光世証券株式会社 |
| 【英訳名】 | The Kosei Securities Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 取締役社長 巽 大 介 |
| 【本店の所在の場所】 | 大阪市中央区北浜二丁目１番10号 |
| 【電話番号】 | 06(6209)0820(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理グループ 部長代理 谷 村 和 晃 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 大阪市中央区北浜二丁目１番10号 |
| 【電話番号】 | 06(6209)0820(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理グループ 部長代理 谷 村 和 晃 |
| 【縦覧に供する場所】 | 当社東京店 (東京都中央区日本橋兜町９番９号) 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E03793 86170 光世証券株式会社 The Kosei Securities Co.,Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP false sec 2017-04-01 2018-03-31 FY 2018-03-31 2016-04-01 2017-03-31 2017-03-31 1 false false false E03793-000 2018-06-28 E03793-000 2013-04-01 2014-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03793-000 2014-04-01 2015-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03793-000 2015-04-01 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03793-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03793-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03793-000 2014-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03793-000 2015-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03793-000 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03793-000 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03793-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03793-000 2018-03-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E03793-000 2018-03-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E03793-000 2018-03-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E03793-000 2018-03-31 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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第54期 | 第55期 | 第56期 | 第57期 | 第58期 |
| 決算年月 | | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | 平成30年３月 |
| 営業収益
(うち受入手数料) | (百万円) | 1,609 | 1,720 | 975 | 757 | 1,245 |
| (427) | (296) | (230) | (210) | (260) |
| 純営業収益 | (百万円) | 1,605 | 1,716 | 971 | 744 | 1,237 |
| 経常利益又は
経常損失(△) | (百万円) | 873 | 749 | 53 | △118 | 357 |
| 当期純利益又は
当期純損失（△） | (百万円) | 578 | 783 | 50 | △119 | 258 |
| 持分法を適用した場合
の投資利益 | (百万円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 資本金 | (百万円) | 12,000 | 12,000 | 12,000 | 12,000 | 12,000 |
| 発行済株式総数 | (千株) | 94,864 | 94,864 | 94,864 | 94,864 | 9,486 |
| 純資産額 | (百万円) | 18,322 | 18,129 | 17,461 | 16,871 | 16,878 |
| 総資産額 | (百万円) | 21,649 | 22,921 | 19,814 | 20,317 | 20,897 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 194.79 | 192.72 | 185.35 | 1,789.37 | 1,790.38 |
| １株当たり配当額
(うち１株当たり中間
配当額) | (円) | 5.00 | 6.00 | 5.00 | 3.00 | 30.00 |
| (―) | (―) | (―) | (―) | (―) |
| １株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額（△） | (円) | 6.15 | 8.33 | 0.54 | △12.72 | 27.45 |
| 潜在株式調整後１株
当たり当期純利益金額 | (円) | 6.15 | 8.33 | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 84.6 | 79.1 | 88.0 | 82.9 | 80.7 |
| 自己資本利益率 | (％) | 3.24 | 4.30 | 0.29 | ― | 1.53 |
| 株価収益率 | (倍) | 39.82 | 27.50 | 257.30 | ― | 51.14 |
| 配当性向 | (％) | 81.26 | 72.06 | 925.57 | ― | 109.27 |
| 純資産配当率 | (％) | 2.57 | 3.11 | 2.69 | 1.67 | 1.67 |
| 自己資本規制比率 | (％) | 1,526.9 | 1,177.4 | 1,380.6 | 1,255.4 | 1,239.3 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | 548 | 1,597 | △464 | 381 | 1,341 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | △240 | 72 | △155 | △504 | △95 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | △472 | △467 | △564 | △450 | △285 |
| 現金および現金同等物
の期末残高 | (百万円) | 6,157 | 7,360 | 6,176 | 5,603 | 6,563 |
| 従業員数 | (人) | 48 | 46 | 46 | 45 | 44 |
(注) １ 当社は、連結財務諸表を作成していないため、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 営業収益には、消費税等は含まれておりません。
３ 持分法の適用の対象となる関連会社はありません。
４ 上記の比率は以下のように算出しております。
| ・自己資本＝純資産合計－新株予約権 | ||
| ・自己資本比率＝ | 期末自己資本 | ×100 |
| 期末資産の部合計 |
| ・自己資本利益率＝ | 当期純利益金額 | ×100 |
| （期首自己資本＋期末自己資本）÷２ |
５ 第56期、第58期においては潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
６ 第57期においては潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。
７ 第57期の自己資本利益率、株価収益率および配当性向については、当期純損失であるため記載しておりません。
８ 平成29年10月１日付で、普通株式10株につき１株の割合をもって株式併合を行っております。第57期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額（△）を算定しております。 ### ２ 【沿革】
当社は、昭和36年４月21日、創業者巽悟朗により大阪市東区(現中央区)に証券業を目的とする「光世証券株式会社」として設立されました。
創業後の経過の概要は次のとおりであります。
| 年月 | 沿革 |
| 昭和 43年 ４月 | 免許制施行で大蔵大臣から第１号、第２号、第４号証券免許を受ける |
| 46年 10月 | 大阪証券取引所正会員に加入 |
| 48年 12月 | 広興証券株式会社を吸収合併 |
| 52年 ６月 | 大蔵大臣から第３号免許を受ける |
| 53年 ３月 | 大蔵省から公社債の払込金の受入及び元利金支払の代理業務の承認を受ける |
| 56年 10月 | 東京証券取引所正会員に加入 |
| 56年 11月 | 大蔵省から株式事務の取次ぎ業務の承認を受ける |
| 58年 １月 | 大蔵省から証券投資信託受益証券の収益金、償還金および一部解約金支払の代理業務の承認を受ける |
| 58年 １月 | 大蔵省から累積投資業務にかかる代理業務の承認を受ける |
| 58年 ６月 | 大蔵省から保護預り公共債を担保として金銭を貸し付ける業務の承認を受ける |
| 60年 ５月 | 大蔵省から有価証券に関する常任代理業務の承認を受ける |
| 60年 ５月 | 大蔵省から譲渡性預金の売買、売買の媒介、取次ぎおよび代理業務の承認を受ける |
| 61年 ３月 | 大蔵省から円建銀行引受手形の売買、売買の媒介、取次ぎおよび代理業務の承認を受ける |
| 62年 ４月 | 日本銀行当座預金取引および当座勘定付替取扱いを開始 |
| 63年 ２月 | 国債元利金支払取扱店事務を開始 |
| 63年 ５月 | 当社株式を大阪証券取引所市場第二部特別指定銘柄に上場 |
| 平成 ２年 ９月 | 当社株式を大阪証券取引所市場第一部に上場 |
| ３年 ２月 | 当社株式を東京証券取引所市場第一部に上場 |
| 10年 ９月 | 名古屋支店を本店に統合し、国内２店舗となる |
| 10年 12月 | 証券登録制への移行により、内閣総理大臣から登録を受ける |
| 10年 12月 | 証券投資者保護基金(現 日本投資者保護基金)に加入 |
| 11年 10月 | 東京都中央区日本橋兜町に東京支店を移転し、同月より営業を開始する |
| 13年 ５月 | 大阪市中央区北浜に本店を移転し、同月より営業を開始する |
| 19年 ９月 | 金融商品取引法施行に伴う金融商品取引業のみなし登録を受ける |
| 21年 ６月 | 第二種金融商品取引業の登録を受ける |
| 26年 ４月 | 大阪取引所デリバティブ（先物・オプション）全商品のインターネット取引を開始する |
| 26年 11月 | 当社証券基幹系システムを、クラウド環境ベースで提供するサービス事業を開始する |
| 29年 ７月 | 独立ファイナンシャルプランナーとの業務提携により外国私募ファンドの取扱いを開始 |
| 29年 10月 | 普通株式10株につき１株の割合をもって株式併合、単元株式数を1,000株から100株に変更 |
| 29年 11月 | 東京証券取引所上場の現物株式のインターネット取引を開始する |
当社の主たる事業は、金融商品取引業(有価証券売買等および売買等の委託の媒介、有価証券の引受および売出し)を中核とする投資金融サービス業であり、金融資本市場を通じ、顧客に対し資金調達、資産運用の両面で幅広いサービスを提供しております。
当企業集団は、当社および子会社１社から構成されております。当社の子会社である株式会社亀山社中は、主たる事業として経営、投資に関するコンサルティング業務等を営むことを目的としておりますが、現在は実質的な事業活動をおこなっておりません。
当社の業務は、投資・金融サービス業という単一セグメントであります。
当社の主な業務は以下のとおりであります。
(1) 「有価証券の売買、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引および外国市場証券先物取引」(以下「有価証券の売買等」という。)
自己の計算で有価証券の売買などをおこなう業務であります。
(2) 「有価証券の売買等の媒介、取次ぎおよび代理ならびに有価証券市場(外国有価証券市場を含む。)における有価証券の売買等の委託の媒介、取次ぎおよび代理」
有価証券の売買等について、顧客から委託を受け、顧客の計算において売買等を執行する業務であります。
(3) 「有価証券の引受けおよび売出し又は特定投資家向け売付け勧誘等」
引受けとは、新たに発行される有価証券の全部または一部を売出しの目的で取得し、もしくは、その募集または売出し又は特定投資家向け売付け勧誘等に際し責任を引受ける業務であり、引受けた有価証券に売残りが生じた場合にはこれを引取ります。売出しとは、既発行の有価証券を広く一般に均一の条件で売出す業務であります。
特定投資家向け売付け勧誘等とは、均一の条件で多数の者を相手方としておこなう既発行の有価証券の売付け勧誘等のうち、①特定投資家のみを相手方とすること、②金融商品取引業者等に委託しておこなうこと、③取得者から特定投資家等以外の者に譲渡されるおそれの少ない場合に該当すること等の要件を満たすもので、取引所金融商品市場等における売買取引に係るもの以外のものをいいます。
(4) 「有価証券の募集および売出しの取扱い又は特定投資家向け売付け勧誘等の取扱い」
有価証券の発行者または引受人の委託を受けて、新たに発行される有価証券について広く一般に取得の申し込みの勧誘をおこなう業務および、所有者または引受人の委託を受けて、既発行有価証券について広く一般に均一の条件で売出す業務であります。
特定投資家向け売付け勧誘等とは、均一の条件で多数の者を相手方としておこなう既発行の有価証券の売付け勧誘等のうち、①特定投資家のみを相手方とすること、②金融商品取引業者等に委託しておこなうこと、③取得者から特定投資家等以外の者に譲渡されるおそれの少ない場合に該当すること等の要件を満たすもので、取引所金融商品市場等における売買取引に係るもの以外のものをいいます。
(5) 「有価証券の私募の取扱い」
新たに発行される有価証券について少数の投資家または適格機関投資家のみを相手方として取得の申し込みの勧誘をおこなう業務であります。
(付随業務)
(6) 金融商品取引法第35条第１項に規定する業務
① 有価証券の貸借またはその媒介若しくは代理業務
② 信用取引に付随する金銭の貸付業務
③ 顧客から保護預りをしている有価証券を担保とする金銭の貸付業務
④ 有価証券に関する顧客の代理業務
⑤ 証券投資信託受益証券の収益金・償還金または解約金の支払に係る業務の代理業務
⑥ 証券投資信託受益証券の金銭の分配・払戻金または残余財産の分配に係る業務の代理業務
⑦ 累積投資契約の締結業務
(7) 他の事業者の業務に関する電子計算機のプログラムの作成又は販売を行う業務及び計算受託業務
(8) 前(6)(7)に掲げる業務の他、金融商品取引法により金融商品取引業者が営むことができる業務
(9) その他前各号に付随する業務 ### ４ 【関係会社の状況】
当社は、関係会社を１社所有しておりますが重要性が乏しいため、記載しておりません。
５ 【従業員の状況】
(1) 提出会社の状況
平成30年３月31日現在
| 従業員数 | 平均年齢 | 平均勤続年数 | 平均年間給与 | ||
| 44 | 名 | 46歳３月 | 21年６月 | 7,775,000 | 円 |
(注) 平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
(2) 労働組合の状況
労働組合は結成されておりません。
また、労使関係について特に記載すべき事項はありません。
0102010_honbun_0813600103004.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
（１）会社の経営の基本方針
当社は、「お客様に満足いただける金融サービス」を提供するとともに、金融市場の担い手として市場に貢献できる証券会社であることを目指しています。また、これらを以て企業価値の最大化に努めてまいります。
① お客様に満足いただける金融サービス
当社は、投資家の最適な選択を支援することが、証券会社の本来の使命だとの考えから、多くの投資家に均一化されたサービスを提供するのではなく、投資家一人ひとりの資産運用ニーズをお伺いした上で、適切な商品や的確な投資情報を提供する「オーダーメイド型」サポートを心掛けています。また、幅広い知識を習得した人材の育成やコンプライアンス機能の強化に努めてまいります。
② 金融市場の担い手として
当社は、トレーディング技術とリスク管理能力の継続的な向上に努めます。積極的なトレーディングを通して市場の流動性を供給するとともに、顧客の資産運用やリスクヘッジのニーズに応えられるよう取引手法を拡充します。また、市場の急変時において発生しうる多額の損失を回避できるよう、堅確なリスク管理を徹底してまいります。
③ 企業価値の最大化
創業以来一貫して堅持してきた自主独立路線と開かれた社風の中で、社員一人ひとりの創造性を高めて当社の企業価値最大化に努めていくことが、企業としての社会的責任でもあると考えております。
（２）目標とする経営指標
安定成長と財務の健全性確保をはかるため、コンサルティング部門とトレーディング部門双方のバランスのとれた事業拡充、コスト構造の見直しなどを通した企業体質強化を行っております。これらの施策を通して中長期的な株主資本利益率の向上を目指すとともに、財務健全性の指標である自己資本規制比率にも留意しております。
（３）経営環境
国内の証券市場は、政府・日銀による政策の効果もあって、長期低迷を脱して活況を取り戻しつつあるなか、金融庁は、国民の安定的な資産形成を実現する資金の流れへの転換を目指し、家計における長期・積立・分散投資の促進、金融機関等における顧客本位の業務運営の確立・定着等の施策を掲げ、様々な取組みを強く推進しています。
これを受けて、投資家層の拡大とニーズの多様化はより進んでいくことも予測され、証券会社の担う役割は益々重要なものになると思われます。
（４）対処すべき課題
上記の経営を取り巻く環境に鑑み、以下の方針にもとづいて課題に取り組みたいと考えております。
① コンサルティング部門
お客様一人ひとりに対して、お客様の資産運用ニーズや資金の性格にあわせて、きめ細かく、かつ誠実にお応えできるよう、「お客様にとって“安心”、“信頼”、“満足”できる証券会社」をキャッチフレーズに、当社のコアコンピタンスのさらなる強化を進めてまいります。
② トレーディング部門
トレーディング技術とリスク管理能力の継続的な向上に努めております。積極的なトレーディング活動を通して流動性の提供と収益獲得を行うとともに、顧客の資産運用やリスクヘッジのニーズに応えられるよう取引手法の拡充と強化に努めます。また、市場の急変時において発生しうる多額の損失を回避できるよう継続的なリスク管理技術の向上を目指しております。
③ システム部門
当社が、証券会社向けにクラウド環境でサービス提供いたします自社システムは、株式・ETF・REIT・債券・投資信託などの一連の商品ラインナップはもちろん、特にJPX上場のデリバティブ商品の全てを取り扱っています。
クラウド化した当社システムを1社でも多くの証券会社に提供していくことで、個人投資家の株式・デリバティブ活用に便利な取引環境の整備と、デリバティブ取引の大衆化を目指し、金融市場の発展に貢献できるよう活動してまいります。 ### ２ 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には有価証券報告書提出日現在、以下のようなものがあります。
なお当社は、これらのリスク発生の可能性を確認した上で、発生の回避および発生した場合の対応に最大限の努力をする所存です。また、下記事項には将来に関するものが含まれますが、当該事項は提出日現在において判断したものであり、事業のリスクはこれらに限られるものではありません。
(1) 金融商品取引業としての収益変動
当社の主たる収益は、次の委託手数料とトレーディング収益により構成されており、それぞれの変動要因を抱えています。
① 委託手数料
証券市場の売買代金額の多寡や市場動向および経済環境などにより、大きく変動する場合があります。
② トレーディング収益
取扱い金融商品の相場水準やボラティリティ（価格変動率）等の予期できない変動により損失を被る可能性があります。
(2) 貸倒れリスク
当社の取引先の信用不安や株価の急落、債務不履行により、追加的な損失や引当の計上が必要となる場合には、当社の業績および財務状況に悪影響を与える可能性があります。なお、貸倒れリスクをともなうおそれのある取引としまして、信用取引、先物取引、オプション取引等があります。
(3) オペレーショナル・リスク
業務処理のプロセスや不適切な役職員の行動、および災害の発生等により、当社に対する賠償請求や信用の低下が生じ、当社の業績および財務状況に悪影響を与える可能性があります。
(4) システムリスク
当社が業務上使用するコンピュータ・システムにおいては、システム面のハード、ソフトの不具合および人為的ミスの他、回線障害、コンピュータウィルス、コンピュータ犯罪、災害等により機能不全が原因で当社業務遂行に障害が発生することとなった場合、お客様からの注文の処理をすることができなくなり、当社の業務および財務状況に悪影響を与える可能性があります。
(5) 外国為替レートの変動
当社がおこなう海外市場との取引等によっては、為替レートにより円換算後の価値が影響を受ける可能性があります。また、当社は、通貨変動に対するヘッジなどを通じて、為替の変動による影響を最小限に止める措置を講じていますが、予測を超えた為替変動が当社の業績および財務状況に影響を与える可能性があります。 ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績等の状況の概要
当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要は以下の通りであります。
①財政状態及び経営成績の状況
財政状態
当事業年度末の総資産合計は、前事業年度末に比べ５億80百万円増加し208億97百万円となりました。流動資産は、前事業年度末に比べ３億84百万円増加し140億93百万円、固定資産は、前事業年度末に比べ１億96百万円増加し68億４百万円となりました。
当事業年度末の負債合計は、前事業年度末に比べ５億73百万円増加し40億19百万円となりました。流動負債は、前事業年度末に比べ５億44百万円増加し35億97百万円、固定負債は、前事業年度末に比べ29百万円増加し４億18百万円となりました。
当事業年度末の純資産の残高は、前事業年度末に比べ６百万円増加し168億78百万円となりました。
経営成績
当事業年度は、国内株式市場の活況な相場を背景に、営業部門、自己売買部門とも前期を上回る成績となりました。
受入手数料は、２億60百万円（前年比124.0％）、自己売買部門でのトレーディング損益は７億44百万円（同319.6％）となりました。また、金融収益は１億43百万円（同58.9％）、販売費及び一般管理費は９億64百万円（同100.1％）となりました。
以上の結果、営業収益は12億45百万円（同164.4％）、経常利益３億57百万円（前期経常損失１億18百万円）、当期純利益は２億58百万円（前期純損失１億19百万円）となりました。
イ 受入手数料
| 期別 | 種類 | 株券 (百万円) |
債券 (百万円) |
受益証券 (百万円) |
その他 (百万円) |
計 (百万円) |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
委託手数料 | 165 | 2 | 12 | ― | 179 |
| 引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 | 1 | ― | ― | ― | 1 | |
| 募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 | 0 | 1 | 12 | ― | 13 | |
| その他の受入手数料 | 3 | 0 | 10 | 0 | 14 | |
| 計 | 170 | 3 | 36 | 0 | 210 | |
| 第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
委託手数料 | 207 | 1 | 7 | ― | 216 |
| 引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 | 2 | ― | ― | ― | 2 | |
| 募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 | 0 | 0 | 25 | ― | 26 | |
| その他の受入手数料 | 3 | 0 | 11 | 0 | 15 | |
| 計 | 213 | 1 | 44 | 0 | 260 |
委託手数料
当社の株式委託売買高は、金額で296億18百万円（前期比116.9％）、株数で44百万株（同81.4％）となり、株券委託手数料は２億７百万円（同126.0％）となりました。また、債券委託手数料は１百万円（同49.4％）となりました。
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料、その他の受入手数料
当社の募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料は26百万円（同187.1％）、その他の受入手数料は15百万円（同102.9％）となりました。
ロ トレーディング損益
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|||||
| 実現損益 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
計 (百万円) |
実現損益 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
計 (百万円) |
|
| 株券等トレーディング損益 | 275 | △57 | 217 | 456 | 286 | 742 |
| 債券等・その他の トレーディング損益 |
15 | △0 | 14 | 10 | △9 | 1 |
| (債券等トレーディング損益) | （5) | （△5) | （0) | （6) | （△9) | （△2) |
| (その他のトレーディング損益) | (9) | (4) | (14) | (4) | (－) | (4) |
| 計 | 291 | △58 | 232 | 467 | 277 | 744 |
当事業年度のトレーディング損益は７億44百万円の利益（前期比319.6％）となりました。このうち株券等トレーディング損益については７億42百万円の利益（同340.7％）、債券等・その他のトレーディング損益は１百万円の利益（同12.8％）となりました。
ハ 金融収支
金融収益は１億43百万円（前期比58.9％）となりました。また、金融費用は７百万円（同61.6％）となり、金融収支は１億36百万円（同58.8％）となりました。
ニ 販売費・一般管理費
販売費・一般管理費は９億64百万円（前期比100.1％）となりました。
ホ 特別損益
当事業年度の特別損益の合計は、０百万円の利益となりました。これは新株予約権戻入益等によるものであります。
② キャッシュ・フローの状況
当事業年度の資金状況ついて、営業活動によるキャッシュ・フローは、13億41百万円の増加（前期は３億81百万円の増加）、投資活動によるキャッシュ・フローは、95百万円の減少（前期は５億４百万円の減少）、また、財務活動によるキャッシュ・フローは、２億85百万円の減少（前期は４億50百万円の減少）となりました。
③ トレーディング業務の概要
| 第57期 (平成29年３月31日) |
第58期 (平成30年３月31日) |
|
| (百万円) | (百万円) | |
| 資産 | ||
| 商品有価証券等 | 2,976 | 2,912 |
| 株券等トレーディング商品 | 2,732 | 2,745 |
| 債券等トレーディング商品 | 185 | 166 |
| その他トレーディング商品 | 58 | ― |
| デリバティブ取引 | 42 | 20 |
| オプション取引 | 0 | 3 |
| 先物取引 | 42 | 17 |
| 計 | 3,018 | 2,932 |
| 負債 | ||
| 商品有価証券等 | 90 | 126 |
| 株券等トレーディング商品 | 90 | 126 |
| 債券等トレーディング商品 | ― | ― |
| その他トレーディング商品 | ― | ― |
| デリバティブ取引 | 25 | 51 |
| オプション取引 | 0 | 2 |
| 先物取引 | 25 | 48 |
| 計 | 116 | 178 |
④ 自己資本規制比率
| 第57期 (平成29年３月31日) |
第58期 (平成30年３月31日) |
|||
| (百万円) | (百万円) | |||
| 基本的項目 | (Ａ) | 16,425 | 16,399 | |
| 補完的項目 | 金融商品取引責任準備金 | 3 | 3 | |
| 一般貸倒引当金 | ― | ― | ||
| 評価差額金等 | 163 | 196 | ||
| 計 | (Ｂ) | 166 | 199 | |
| 控除資産 | (Ｃ) | 6,504 | 6,225 | |
| 固定化されていない自己資本の額 (Ａ)＋(Ｂ)－(Ｃ) |
(Ｄ) | 10,088 | 10,373 | |
| 市場リスク相当額 | 558 | 584 | ||
| リスク相当額 | 取引先リスク相当額 | 21 | 23 | |
| 基礎的リスク相当額 | 223 | 228 | ||
| 計 | (Ｅ) | 803 | 837 | |
| 自己資本規制比率(Ｄ)／(Ｅ)×100 | (％) | 1,255.4 | 1,239.3 |
(注) 上記は金融商品取引法の規定にもとづき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」および「金融庁告示第59号」の定めにより決算数値をもとに算出したものであります。
（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
①重要な会計方針および見積もり
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準にもとづき作成しております。この財務諸表の作成にあたって必要と思われる見積もりは、合理的な基準に基づいて実施しております。
なお、後述の「経理の状況」の「重要な会計方針」をご参照ください。
②当事業年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
イ 財政状態の分析
当事業年度末の流動資産の増加の主な原因は、現金・預金の増加によるものであり、固定資産の増加の主な原因は、投資有価証券の取得によるものです。
流動負債の増加の主な原因は、約定見返勘定の増加によるものであり、固定負債の増加の主な原因は、繰延税金負債の増加によるものです。
また、純資産の増加の主な原因は、その他有価証券評価差額金等の増加によるものです。
この結果、当事業年度の自己資本比率は80.7％（前期末は82.9％）となりました。
また、期末発行済株式総数に基づく１株当たり純資産額は、1,790円38銭（前期末1,789円37銭）となりました。
当社は、業務運営を行うに際し、財務の健全性に留意して、リスク管理に関わる社内諸規則の策定を初め、十全な管理態勢を構築しております。特に、証券会社の財務の健全性を測るものである「自己資本規制比率」を最重要指標と位置付け、当指標が1,000%を維持することに努めております。
なお、平成29年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。１株当たり純資産額は、前事業年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定して算定しております。
ロ 当事業年度の経営成績等の分析
当事業年度の国内株式市場は、国内企業の良好な業績や低い失業率など実体経済の堅調さ、日銀による金融緩和の継続などを背景に、途中調整する局面があったものの総じて好調な相場となりました。同期間の日経平均株価は、期初の１万８千円台から始まり、世界の地政学的リスクの高まりなどから足踏み状態もありましたが、年明けには一時２万４千円台の水準まで上昇するなどバブル崩壊後の高値を更新する動きとなりました。
このような市場の動きを背景に、対顧客営業面では、個別株オプションなどデリバティブを利用した取引手法の紹介や当社独自に厳選した投資信託等の案内、富裕層向けの私募外国投信の取扱いなど、個々の顧客ニーズに合わせたコンサルティングを地道に継続・推進いたしました。当事業年度の７月から独立系ファイナンシャルプランナーに業務委託して新たな私募外国投信の取扱いを開始、11月からはデリバティブに続いて現物株式のオンライン取引を開始しました。これらの活動の結果、当事業年度の受入手数料は、２億60百万円（前年比124.0％）となりました。
また、自己売買部門では、通常のトレーディング業務による売買益は４億67百万円（同160.3％）となりました。保有している有価証券は、国内株式市場の上昇相場を受けて評価益２億77百万円（前年58百万円の評価損）を計上しております。これによりトレーディング損益は７億44百万円（前年比319.6％）となりました。
当社の業務である金融商品取引業の特性上、時に金融資本市場の相場変動の影響を受けて困難な状況に直面することがあります。そのような場合であっても、金融資本市場の公器としての責務を担っていることを絶えず認識し、顧客本位の業務運営を第一義として取り組んでおります。
ハ キャッシュ・フローの分析
当事業年度の営業活動によるキャッシュ・フローは、主として信用取引資産の減少による収入が６億37百万円あったこと等により増加し、一方、投資活動によるキャッシュ・フローは、投資有価証券の取得による支出が２億57百万円あったこと等から減少、また、財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払いによる支出が２億83百万円あったこと等により減少いたしました。
その結果、現金及び現金同等物の当事業年度末の残高は65億63百万円と前期末に比べ９億60百万円増加いたしました。 ４ 【有価証券の売買等業務の状況】
(1) 有価証券の売買の状況(先物取引等を除く)
最近２事業年度における有価証券の売買の状況(先物取引を除く)は、次のとおりであります。
① 株券
| 期別 | 受託(百万円) | 自己(百万円) | 合計(百万円) |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
25,339 | 58,577 | 83,917 |
| 第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
29,618 | 26,203 | 55,822 |
② 債券
| 期別 | 受託(百万円) | 自己(百万円) | 合計(百万円) |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
62 | 2,041 | 2,103 |
| 第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
42 | 416 | 458 |
③ 受益証券
| 期別 | 受託(百万円) | 自己(百万円) | 合計(百万円) |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
7,438 | 201,391 | 208,829 |
| 第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
4,904 | 186,462 | 191,366 |
(2) 証券先物取引等の状況
最近２事業年度における証券先物取引等の状況は、次のとおりであります。
① 株式に係る取引
| 期別 | 先物取引(百万円) | オプション取引(百万円) | 合計(百万円) | ||
| 受託 | 自己 | 受託 | 自己 | ||
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
131,233 | 2,703,014 | 16,736 | 2,368,900 | 5,219,885 |
| 第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
124,681 | 2,911,575 | 37,032 | 4,617,300 | 7,690,589 |
② 債券に係る取引
| 期別 | 先物取引(百万円) | オプション取引(百万円) | 合計(百万円) | ||
| 受託 | 自己 | 受託 | 自己 | ||
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
84,043 | 52,793 | 30,114 | 7,454 | 174,404 |
| 第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
41,500 | 10,547 | 45,757 | 3,913 | 101,718 |
最近２事業年度における有価証券の引受け及び売出し並びに特定投資家向け売付け勧誘等並びに有価証券の募集、売出し及び私募の取扱い並びに特定投資家向け売付け勧誘等の状況は、次のとおりであります。
(1) 株券
（単位：千株、百万円）
| 期別 | 引受高 | 売出高 | 特定投資家 向け売付け 勧誘等の 総額 |
募集の 取扱高 |
売出しの 取扱高 |
私募の 取扱高 |
特定投資家 向け売付け 勧誘等の 取扱高 |
||||||||
| 株数 | 金額 | 株数 | 金額 | 株数 | 金額 | 株数 | 金額 | 株数 | 金額 | 株数 | 金額 | 株数 | 金額 | ||
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
内国 株券 |
38 | 100 | 38 | 100 | ― | ― | 1 | 3 | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 外国 株券 |
― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
内国 株券 |
285 | 377 | 285 | 377 | ― | ― | 1 | 3 | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 外国 株券 |
― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
(2) 債券
（単位：百万円）
| 期別 | 種類 | 引受高 | 売出高 | 特定投資家 向け売付け 勧誘等の 総額 |
募集の 取扱高 |
売出しの 取扱高 |
私募の 取扱高 |
特定投資家 向け売付け 勧誘等の 取扱高 |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
国債 | 1,730 | ― | ― | 205 | ― | ― | ― |
| 地方債 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 特殊債 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 社債 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 外国債券 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 合計 | 1,730 | ― | ― | 205 | ― | ― | ― | |
| 第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
国債 | 600 | ― | ― | 205 | ― | ― | ― |
| 地方債 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 特殊債 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 社債 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 外国債券 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 合計 | 600 | ― | ― | 205 | ― | ― | ― |
(3) 受益証券
（単位：百万円）
| 期別 | 種類 | 引受高 | 売出高 | 特定投資家 向け売付け 勧誘等の 総額 |
募集の 取扱高 |
売出しの 取扱高 |
私募の 取扱高 |
特定投資家 向け売付け 勧誘等の 取扱高 |
|
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
株式 投信 |
単位型 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 追加型 | ― | ― | ― | 898 | ― | ― | ― | ||
| 公社債 投信 |
単位型 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 追加型 | ― | ― | ― | 0 | ― | ― | ― | ||
| 外国投信 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ||
| 合計 | ― | ― | ― | 898 | ― | ― | ― | ||
| 第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
株式 投信 |
単位型 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 追加型 | ― | ― | ― | 676 | ― | ― | ― | ||
| 公社債 投信 |
単位型 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 追加型 | ― | ― | ― | 0 | ― | ― | ― | ||
| 外国投信 | ― | ― | ― | ― | ― | 542 | ― | ||
| 合計 | ― | ― | ― | 676 | ― | 542 | ― |
(4) その他
（単位：百万円）
| 期別 | 種類 | 引受高 | 売出高 | 特定投資家 向け売付け 勧誘等の 総額 |
募集の 取扱高 |
売出しの 取扱高 |
私募の 取扱高 |
特定投資家 向け売付け 勧誘等の 取扱高 |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
コマーシャル・ペーパー | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 外国証書 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
コマーシャル・ペーパー | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 外国証書 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ６ 【その他の業務の状況】 |
最近２事業年度におけるその他の業務の状況は、次のとおりであります。
(1) 公社債の払込金の受入れおよび元利金支払の代理業務状況
| 期別 | 払込金の受入額 (百万円) |
元金の支払額 (百万円) |
利金の支払額 (百万円) |
元利金の支払額合計 (百万円) |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
205 | 100 | 13 | 114 |
| 第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
206 | 86 | 14 | 100 |
(2) 証券投資信託受益証券の収益金、償還金および一部解約金支払の代理業務状況
| 期別 | 収益金支払額 (百万円) |
償還金支払額 (百万円) |
解約金支払額 (百万円) |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
108 | 490 | 1,393 |
| 第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
86 | ― | 571 |
(3) 有価証券の保護預り業務
| 期別 | 区分 | 国内有価証券 | ||
| 第57期 (平成29年３月31日) |
株券（千株） | 73,299 | ||
| 債券（百万円） | 637 | 337 | ||
| 受益証券 (国内:百万口 外国:百万円) |
追加型 | 株式 | 1,653 | 2,756 |
| 公社債 | 11 | |||
| 新株予約権証券（個） | ― | ― | ||
| 第58期 (平成30年３月31日) |
株券（千株） | 17,734 | ||
| 債券（百万円） | 447 | 288 | ||
| 受益証券 (国内:百万口 外国:百万円) |
追加型 | 株式 | 1,543 | 3,273 |
| 公社債 | 11 | |||
| 新株予約権証券（個） | ― | ― |
(4) 有価証券の貸借およびこれにともなう業務状況(信用取引に係る顧客への融資および貸株)
| 期別 | 顧客の委託にもとづいて行った融資額と これにより顧客が買付けている株数 |
顧客の委託にもとづいて行った貸株数と これにより顧客が売付けている代金 |
||
| 株数(千株) | 金額(百万円) | 株数(千株) | 金額(百万円) | |
| 第57期 (平成29年３月31日) |
1,525 | 912 | 12 | 26 |
| 第58期 (平成30年３月31日) |
1,107 | 987 | 18 | 70 |
(5) その他の商品の売買の状況
該当事項はありません。
(6) その他
有価証券に関する常任代理業務
外国投資家のための有価証券の取得または処分の申請手続代行ならびにこれらに付随する代理業務をおこなっております。 ### ７ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。 ### ８ 【研究開発活動】
該当事項はありません。
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第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
重要な設備に関する該当事項はありません。 ### ２ 【主要な設備の状況】
平成30年３月31日現在
| 店舗名その他 | 所在地 | 土地 | 建物 | 従業員数 (名) |
||
| 面積(㎡) | 帳簿価額(百万円) | 延面積(㎡) | 帳簿価額(百万円) | |||
| 本店 | 大阪市中央区 | 494.74 | 1,088 | 3,979.33 | 871 | 31 |
| 東京店 | 東京都中央区 | 292.68 | 1,132 | 2,104.19 | 425 | 13 |
| 京都研修所 他７ヶ所 |
京都市左京区他 | 3,019.89 | 608 | 1,970.43 | 137 | ― |
| 計 | 3,807.31 | 2,829 | 8,053.95 | 1,433 | 44 |
(注) １ 建物の帳簿価額には、附属設備を含んでおります。
２ 上記の土地、建物の他に器具備品があります。
３ 【設備の新設、除却等の計画】
該当事項はありません。
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第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 20,000,000 |
| 計 | 20,000,000 |
(注) 平成29年６月29日開催の第57回定時株主総会において、株式併合（10株を１株に併合）に関する議案が承認可
決されたため、同年10月１日をもって、当社の発行可能株式総数は、180,000,000株減少し、20,000,000株とな
っております。 ##### ② 【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (平成30年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (平成30年６月28日) |
上場金融商品取引所名 または登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 9,486,400 | 9,486,400 | 東京証券取引所 (市場第一部) |
(注) |
| 計 | 9,486,400 | 9,486,400 | ― | ― |
(注) １ 発行済株式はすべて、株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式であります。
２ 平成29年６月29日開催の第57回定時株主総会決議により、平成29年10月１日付で普通株式10株を１株に併合
いたしました。これにより発行済株式総数は85,377,600株減少し、9,486,400株となっております。
３ 平成29年５月23日開催の取締役会決議により、平成29年10月１日付で単元株式数を1,000株から100株に変更
しております。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
平成27年10月23日の取締役会決議に基づいて発行した会社法に基づく新株予約権は、次のとおりであります。
なお、平成29年10月１日付で、普通株式10株につき１株の割合をもって株式併合を行っており、以下は当該株式併合を反映した数値で記載しております。
| 決議年月日 | 平成27年10月23日 |
| 付与対象者の区分及び人数(名) | 当社取締役３、当社監査役３、当社従業員38 合計44 |
| 新株予約権の数（個）※ | 495（注）１ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、 内容及び数(株)※ |
普通株式 49,500（注）１ |
| 新株予約権の払込金額（円）※ | 1,950（注）２ |
| 新株予約権の行使期間※ | 平成27年11月２日～平成32年10月30日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※ | 発行価格 1,960 資本組入額 980 |
| 新株予約権の行使の条件※ | （注）３ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項※ | 譲渡による新株予約権の取得については取締役会の承認を要する。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に 関する事項※ |
― |
※ 当事業年度の末日（平成30年３月31日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（平成30年５月31日）現在において、これらの事項に変更はありません。
(注) １． 新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、各新株予約権の目的である株式の数は、100株とする。
なお、新株予約権を割り当てる日後、当社が株式分割または株式併合をおこなう場合、次の算式により目的となる株式の数を調整するものとする。
ただし、かかる調整は本新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的となる株式の数についてのみおこなわれ、次の算式により調整の結果１株未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てるものとする。
| 調整後株式数 | ＝ | 調整前株式数 | × | 分割・併合の比率 |
また、上記のほか、当社が資本の減少、合併または会社分割等、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、当社は合理的な範囲で付与株式数を調整することができる。
２．新株予約権の割当日後、当社が株式分割または株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
また、新株予約権割当後、当社が時価を下回る価額で新株式の発行（新株予約権の行使により新株式を発行する場合を除く。）を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
| 既発行株式数 | ＋ | 新株発行株式数×１株当たり払込金額 | ||||
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | 新株発行前の時価 | ||
| 既発行株式数＋新株発行株式数 |
なお、上記計算式中の「既発行株式数」には当社が保有する自己株式数の数を除くものとし、自己株式の処分をおこなう場合は、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み替えるものとする。
３．① 本新株予約権者は、本新株予約権の行使時において、当社の取締役、監査役もしくは従業員のいずれかの地位にあることを要す。ただし、当社の取締役、監査役を任期満了により退任または定年退職その他当社取締役会が特に承認した正当な理由がある場合には、退任または定年退職した日の翌日から起算して６ヶ月間に限り、引き続き新株予約権を行使することができる。
ただし、当該権利行使は、権利行使期間内になさなければならない。
② 本新株予約権者が死亡した場合は、本新株予約権者が死亡した日の翌日から起算して６ヶ月間に限り、相続人がこれを行使できるものとする。
ただし、相続人全員の合意により相続人から権利継承者１名を定めて、行使をした場合に限る。当該権利継承者が死亡した場合、その相続人は、本新株予約権を行使することはできない。
③ 本新株予約権者は、権利行使に際して、その一部のみを行使することはできないものとする。
④ その他の条件は、当社と本新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③【その他の新株予約権の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (千株) |
発行済株式 総数残高 (千株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 平成29年10月１日（注） | △85,377 | 9,486 | ― | 12,000 | ― | 3,000 |
(注) 平成29年10月１日付で普通株式10株を１株に併合いたしました。これにより発行済株式総数は85,377千株減少
し9,486千株となっております。 #### (5) 【所有者別状況】
平成30年３月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他 の法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 (人) |
― | 20 | 35 | 77 | 28 | 7 | 5,417 | 5,584 | ― |
| 所有株式数 (単元) |
― | 9,287 | 2,242 | 48,750 | 605 | 43 | 33,582 | 94,509 | 35,500 |
| 所有株式数 の割合(％) |
― | 9.82 | 2.37 | 51.58 | 0.64 | 0.04 | 35.53 | 100.00 | ― |
(注) １ 自己株式71,060株は、「個人その他」に710単元、「単元未満株式の状況」に60株含めて記載しております。
なお、自己株式71,060株は、株主名簿上の株式数であり期末日現在の実質的な所有株式数でもあります。
２ 上記「その他の法人」には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が１単元含まれております。
３ 平成29年６月29日開催の第57回定時株主総会決議により、平成29年10月１日付で、普通株式10株につき１株の割合をもって株式併合を行っております。
４ 平成29年５月23日開催の取締役会決議により、株式併合の効力発生日である、平成29年10月１日付で普通株式の単元株式数を1,000株から100株に変更しております。 #### (6) 【大株主の状況】
平成30年３月31日現在
| 氏名または名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式 (自己株式を除く。)の総数に 対する所有株式 数の割合(％) |
| 株式会社 巽也蔵 | 東京都港区南青山六丁目８番16号 | 1,969 | 20.92 |
| 株式会社 巽事務所 | 大阪府大阪市中央区北浜二丁目１番10号 | 1,554 | 16.51 |
| 株式会社 巽丸 | 東京都港区高輪二丁目14番23号 | 804 | 8.54 |
| 株式会社 哲学の道文庫 | 京都府京都市左京区鹿ヶ谷寺ノ前町 21番地２ |
462 | 4.91 |
| 日本トラスティ・サービス 信託銀行株式会社(信託口４) |
東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 404 | 4.30 |
| 巽 大 介 | 東京都港区 | 212 | 2.26 |
| 日本トラスティ・サービス 信託銀行株式会社(信託口５) |
東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 90 | 0.96 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町二丁目11番３号 | 84 | 0.90 |
| 振 角 典 子 | 東京都品川区 | 82 | 0.87 |
| 日本トラスティ・サービス 信託銀行株式会社(信託口１) |
東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 72 | 0.77 |
| 計 | ― | 5,737 | 60.94 |
(注) 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口４)、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口５)、日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)、および日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口１)の持株数は、すべて信託業務にかかる株数であります。
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
平成30年３月31日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
(自己保有株式)
| 普通株式 | 71,000 |
―
―
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 9,379,900 |
93,799
―
単元未満株式
| 普通株式 | 35,500 |
―
１単元(100株)未満の株式
発行済株式総数
9,486,400
―
―
総株主の議決権
―
93,799
―
(注) １ 「完全議決権株式(自己株式等)」欄の普通株式は、全て当社保有の自己株式であります。
２ 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が100株(議決権１個)含まれております。
３ 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社保有の自己株式60株が含まれております。
４ 平成29年６月29日開催の第57回定時株主総会決議により、平成29年10月１日付で普通株式10株を１株に併合いたしました。これにより発行済株式総数は85,377,600株減少し、9,486,400株となっております。
５ 平成29年５月23日開催の取締役会決議により、平成29年10月１日付で単元株式数を1,000株から100株に変更
しております。
##### ② 【自己株式等】
平成30年３月31日現在
| 所有者の氏名 または名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式総数 に対する所有 株式数の割合(％) |
| (自己保有株式) | 大阪市中央区北浜二丁目 １番10号 |
71,000 | ― | 71,000 | 0.75 |
| 光世証券株式会社 | |||||
| 計 | ― | 71,000 | ― | 71,000 | 0.75 |
（注) 平成29年10月１日付で株式併合（10株を１株に併合）及び単元株式数の変更（1,000株から100株に変更）を行っており、平成30年３月31日現在の自己株式数は71,060株（発行済株式総数に対する所有株式数の割合は0.75％)となっております。 #### (8) 【役員・従業員株式所有制度の内容】
該当事項はありません。
２ 【自己株式の取得等の状況】
| 【株式の種類等】 | 会社法第155条第７号及び第９号による普通株式の取得 |
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
会社法第155条第９号による取得
| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(円) |
| 取締役会(平成29年10月20日)での決議状況 (取得期間平成29年10月20日) |
43 | 75,220 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | ― | ― |
| 当事業年度における取得自己株式 | 43 | 75,220 |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | ― | ― |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | ― | ― |
| 当期間における取得自己株式 | ― | ― |
| 提出日現在の未行使割合(％) | ― | ― |
（注）平成29年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合をもって株式併合を行っております。この株式併合により生じた１株に満たない端数株式の合計数に相当する数の株式について、会社法第235条第２項、第234条第４項及び第５項の規定に基づき買い取ったものであります。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議にもとづかないものの内容】
会社法第155条第７号による取得
| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(円) |
| 当事業年度における取得自己株式 | 4,771 | 1,854,643 |
| 当期間における取得自己株式 | 94 | 130,798 |
(注)１ 当期間における取得自己株式には、平成30年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。
２ 平成29年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。当事業年度における取得自己株式4,771株の内訳は、株式併合前4,000株、株式併合後771株であります。 #### (4) 【取得自己株式の処理状況および保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額 (百万円) |
株式数(株) | 処分価額の総額 (百万円) |
|
| 引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、会社分割に係る 移転を行った取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| その他 （株式併合による減少） |
632,216 | ― | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 71,060 | ― | 71,154 | ― |
(注) １ 当期間における保有自己株式数には、平成30年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り、買増請求による売渡及び新株予約権の権利行使の株式数は含めておりません。
２ 平成29年10月１日付けで普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。 ### ３ 【配当政策】
利益配分につきましては継続的かつ安定的に配当を行うことを念頭に、資本増強の観点から内部留保の充実にも配慮し、総合的な観点から株主価値の向上を目指すことを基本方針としております。当社の剰余金の配当は年1回の期末配当としており、配当の決定機関は株主総会であります。
内部留保金につきましては、安定的な経営基盤の構築と今後の事業展開のために使用していく方針であります。以上の方針にもとづき検討しました結果、平成30年６月28日開催の定時株主総会において当事業年度の配当は1株当たり30円の配当を実施することに決定いたしました。なお、この場合の配当総額は282,460,200円となり、当事業年度の純資産配当率は1.67％となります。
(注) 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
| 平成30年６月28日 | 282 | 30.0 |
| 定時株主総会決議 |
４ 【株価の推移】
(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
| 回次 | 第54期 | 第55期 | 第56期 | 第57期 | 第58期 |
| 決算年月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | 平成30年３月 |
| 最高(円) | 426 | 280 | 264 | 218 | 178 （1,845） |
| 最低(円) | 211 | 157 | 120 | 90 | 146 （1,280） |
(注) １ 最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
２ 平成29年10月１日付で、普通株式10 株につき１株の割合をもって株式併合を行っております。第58期の株価については株式併合前の最高・最低株価を記載し、（ ）内に株式併合後の最高・最低株価を記載しております。 #### (2) 【最近６月間の月別最高・最低株価】
| 月別 | 平成29年10月 | 平成29年11月 | 平成29年12月 | 平成30年１月 | 平成30年２月 | 平成30年３月 |
| 最高(円) | 1,845 | 1,745 | 1,635 | 1,666 | 1,583 | 1,416 |
| 最低(円) | 1,639 | 1,521 | 1,489 | 1,530 | 1,333 | 1,280 |
(注) 最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。 ### ５ 【役員の状況】
男性 ７名 女性 ０名 （役員のうち女性の比率０％）
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(百株)
取締役社長
(代表取締役)
巽 大 介
昭和39年５月17日
| 平成９年12月 | 当社入社理事 |
| 平成10年６月 | 当社取締役 社長室長委嘱 |
| 平成12年６月 | 当社代表取締役社長(現任) |
(注)1
2,124
取締役
管理部門
兼 社長室
人事・秘書
グループ管掌
小 河 伸 二
昭和21年６月８日
| 昭和47年10月 | 当社入社 |
| 昭和62年４月 | 当社経理部長 |
| 昭和62年12月 | 当社取締役 |
| 平成11年６月 | 当社監査役 |
| 平成12年６月 | 当社取締役(現任) |
| 平成20年６月 | 株式会社亀山社中代表取締役(現任) |
| 平成21年10月 | 管理部門担当 |
| 平成30年６月 | 管理部門兼社長室人事・秘書グループ管掌(現任) |
(注)1
10
取締役
ＣＳ統括担当
西 川 雅 博
昭和35年６月24日
| 平成２年４月 | 当社入社 |
| 平成16年４月 | 営業グループ部長 |
| 平成19年１月 | 営業グループ担当執行役員 |
| 平成29年６月 | 同グループ(現コンサルティング・グループ)エグゼクティブマネージャー |
| 平成30年６月 | ＣＳ統括担当（現任） |
(注)1
3
取締役
山 本 將 晴
昭和45年１月８日
| 平成14年２月 | 税理士登録 |
| 平成14年９月 | 山本会計事務所所長（現任） |
| 平成20年６月 | 当社取締役(現任) |
(注)2
212
監査役
（常勤）
森 正 行
昭和40年２月２日
| 平成５年４月 | 当社入社 |
| 平成20年４月 | 監査部門部長代理 |
| 平成24年６月 | 当社監査役(現任) |
(注)3
―
監査役
児 玉 憲 夫
昭和10年10月３日
| 昭和37年４月 | 弁護士登録 |
| 平成11年４月 | 新世綜合法律事務所所長(現任) |
| 平成12年４月 | 大阪弁護士会会長 日本弁護士連合会副会長 |
| 平成16年６月 | 当社監査役(現任) |
(注)4
5
監査役
村 形 聡
昭和39年６月16日
| 昭和62年９月 | 監査法人中央会計事務所入所 |
| 平成３年12月 | 公認会計士登録 |
| 平成７年10月 | 村形会計事務所設立(現任) |
| 平成19年８月 | 税理士法人ゼニックス・コンサル ティング設立 ＣＥＯ（現任） |
| 平成21年6月 | 当社監査役（現任） |
(注)5
―
計
2,354
(注) １ 取締役の任期は、平成30年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成32年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
２ 取締役 山本 將晴は、会社法第２条第15号に定める社外取締役であります。取締役の任期は、平成30年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成32年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
３ 監査役 森 正行の任期は、平成28年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成32年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４ 監査役 児玉 憲夫は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。監査役の任期は、平成28年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成32年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
５ 監査役 村形 聡は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。監査役の任期は、平成29年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成33年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
６ 当社は、業務執行の迅速性・効率性を高めるため、執行役員制度を導入しております。
有価証券報告書提出日現在の執行役員は２名で、常務執行役員システムソリューショングループ兼ネット事業推進グループ兼管理総括石川卓也、執行役員コンサルティンググループ担当告野守で構成されております。
６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】
コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、株主、顧客、従業員をはじめとする様々なステークホルダーの価値の総体である企業価値の最大化を図るためには、コーポレート・ガバナンスの強化が重要であると認識しております。そのために、迅速な意思決定や柔軟な組織運営に努めて、各部門間、部門内の相互連携、相互牽制をはかりコンプライアンスを徹底しております。今後も、社会環境・法制度等の変化に応じて、当社のフレキシビリティを十全に機能させ、コーポレート・ガバナンスの更なる強化に向け、必要な見直しをおこなっていく方針です。
① 当該企業統治の体制を採用する理由
・取締役の人数を組織規模に合わせ、十分な意思疎通と権限・責任の明確化を確立させるよう配慮しております。
・内部統制面への配慮として適切な部門間の相互牽制とコンプライアンスの徹底を主眼においたフラットな体制の構築に努めております。
このような理由から、迅速な意思決定を可能にし、かつ経営の透明性、客観性を確保できると判断し、現在の企業統治体制を採用しております。
② 会社の機関の内容および内部統制システムの整備の状況
イ 会社の機関の基本説明
監査役制度を採用しております。
社外取締役は取締役４名中１名（非常勤)、社外監査役は監査役３名中２名(非常勤)であります。
顧問弁護士は１弁護士事務所と顧問契約、顧問税理士は１税理士事務所と顧問契約を締結しており、必要に応じてアドバイスを受けております。会計監査人として１監査法人と、会計監査契約を締結しております。
ロ 会社の機関および内部統制システムの整備の状況
取締役会において経営に関する基本方針や重要な業務執行の決定を行うとともに監査役が各取締役の業務執行状況を監督しております。監査役は適切な提言・助言を行いつつ内部牽制機能が働くように心掛けております。
また、内部統制を形作るコンプライアンス面の強化を継続して行っております。
ハ 責任限定契約の内容の概要
当社と社外取締役および社外監査役全員との間に、会社法第427条第１項の規定にもとづき、会社法第423条第１項の賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約にもとづく賠償責任の限度額は、法令が定める額としております。
③ リスク管理体制の整備の状況
市場リスクに関してはトレーディングの損益状況を部門管理者がモニタリングするとともに、取引商品・ポジションの権限においても規定を定めております。金融商品および取引先の信用リスクに関しても規定を設け厳密に管理しております。
また、業務マニュアルとプロセスの改善を適宜おこない、ミスによる損失の発生を極小化するよう努めております。
④ 内部監査および監査役監査、会計監査の状況
内部統制監査室は１名であり、内部統制の有効性の把握・評価について監査役、監査グループ、会計監査人と適宜、質疑応答、意見交換をおこない相互連携をはかっております。
監査役は、取締役会に出席し取締役の意思決定に関して、善管注意義務、忠実義務等の法的義務の履行状況および取締役会の監督義務の履行状況を監視するなど取締役が内部統制システムを適切に整備し運用しているかを監視しております。また、会計監査人から職務の執行が適正におこなわれていることを確保するための体制の整備状況、会社法および金融商品取引法にもとづく監査計画、監査体制、会計監査結果、有価証券報告書および財務報告に係る内部統制報告書監査結果について報告を受けるとともに、適宜、質疑応答、意見交換をおこない相互連携をはかっております。その他、監査グループがおこなう臨店検査等の検査結果について報告を受け、質疑応答による相互連携をはかっております。毎週開かれる業務執行会議の内容の報告も受けております。
会計監査人については、有限責任 あずさ監査法人を選任しており、同監査法人により適切な監査が実施されております。これらの監査結果については監査役会を年間４回以上開催し情報の共有に努めております。
なお、業務を執行した公認会計士の氏名については次のとおりです。
| 業務を執行した公認会計士の氏名 | 継続監査年数 |
| 松 井 理 晃 | ６年 |
| 池 田 剛 士 | １年 |
監査業務に係る補助者の構成は、次のとおりです。
| 監査業務に係る補助者の構成 | 人数 |
| 公認会計士 | ２名 |
| その他 | ８名 |
⑤ 社外取締役および社外監査役
当社の社外取締役は１名であります。また、社外監査役は２名であります。
当社と社外取締役山本將晴氏との間には人的関係、資本的関係および取引関係その他の利害関係が無く、客観的な立場から職務を適切に遂行しております。山本將晴氏は税理士として、税務、財務、経理面の専門的知識を有しており、コーポレート・ガバナンスの向上をはかるにあたり、社外取締役として独立した立場から取締役会の意思決定に重要な役割を果たしております。また、東京証券取引所に対して、独立役員として届け出ております。
当社と社外監査役児玉憲夫、村形聡の両氏との間には人的関係、資本的関係および取引関係その他の利害関係はありません。児玉憲夫氏は弁護士の資格を有しており、専門的見地から取締役会・監査役会において適切な発言をしております。村形聡氏は公認会計士、税理士の資格を有しており、財務および会計に関する相当程度の知見を有するものであります。
社外取締役および社外監査役は、取締役会・監査役会において、監査グループから臨店検査等、管理グループ担当役員から会計監査人による監査結果等および内部統制監査室から財務報告に係る内部統制の有効性の評価の報告を受け、中立的・専門的な観点から助言や提言をおこない相互連携に努めております。
なお、社外役員の独立性に関する基準または方針について定めておりませんが、選任に当たっては、東京証券取引所が開示を求める社外役員の独立性に関する判断基準等を参考にしております。
また、社外取締役および社外監査役が所有する株式数については「５役員の状況」に記載しております。
こうした、社外取締役および社外監査役を選任することで、経営の監視、監督に必要な体制が整備されております。
⑥ 役員報酬の内容
イ 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額および対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の 総額 (百万円) |
報酬等の種類別の額(百万円) | 対象となる 役員の員数 （人） |
||
| 基本報酬 | ストック・オプション | 退職慰労金 | |||
| 取締役 (社外取締役を除く) |
74 | 60 | ― | 13 | 2 |
| 監査役 (社外監査役を除く) |
6 | 6 | ― | 0 | 1 |
| 社外役員 | 4 | 4 | ― | ― | 3 |
ロ 提出会社の役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
ハ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。
ニ 役員の報酬等の額の決定に関する方針
当社の取締役報酬限度額は、株主総会の決議において年額２億50百万円以内、監査役報酬限度額も株主総会の決議において年額30百万円以内と決議いただいており、範囲内において決定します。その他、ストック・オプションならびに退職慰労金で構成しており、株式報酬型ストック・オプションとして、当社の業績向上による株価の上昇と直接連動することから、業績向上への意欲の高まりが期待される内容となっており、また、退職慰労金においては、社内内規にもとづき、報酬月額に在位年数および役位別係数を乗じた支給見込額を計上しております。
⑦ 株式の保有状況
イ 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
| 銘柄数 | ５ | 銘柄 |
| 貸借対照表計上額の合計額 | 678 | 百万円 |
ロ 保有目的が純投資目的以外の目的である上場投資株式
（前事業年度）
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数 (株) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
保有目的 |
| （株）日本取引所グループ | 170,190 | 269 | 取引関係の維持 |
| 日本電通（株） | 30,600 | 78 | 取引関係の維持 |
| 日本証券金融（株） | 35,475 | 21 | 取引関係の維持 |
| （株）きんでん | 963 | 1 | 取引関係の維持 |
（当事業年度）
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数 (株) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
保有目的 |
| （株）日本取引所グループ | 270,190 | 532 | 取引関係の維持 |
| 日本電通（株） | 30,600 | 119 | 取引関係の維持 |
| 日本証券金融（株） | 35,475 | 23 | 取引関係の維持 |
| （株）きんでん | 963 | 1 | 取引関係の維持 |
ハ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
⑧ その他
イ 取締役の定数
当社の取締役は８名以内とする旨を定款に定めております。
ロ 自己株式の取得
当社は、自己株式の取得について、機動的な資本政策を遂行できるように会社法第165条第２項の規定にもとづき、取締役会の決議によって市場取引等により自己株式を取得することができる旨を定款で定めております。
ハ 取締役および監査役の責任免除
当社は、取締役会の決議により、法令の定める限度において、取締役および監査役の任務を怠ったことによる損害賠償責任を免除することができる旨を定款に定めております。これは、職務の遂行にあたり役割を十分に発揮できるようにすることを目的としております。
(2) 【監査報酬の内容等】
① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
| 区分 | 前事業年度 | 当事業年度 | ||
| 監査証明業務に もとづく報酬(百万円) |
非監査業務に もとづく報酬(百万円) |
監査証明業務に もとづく報酬(百万円) |
非監査業務に もとづく報酬(百万円) |
|
| 提出会社 | 16 | 1 | 16 | 1 |
| 計 | 16 | 1 | 16 | 1 |
前事業年度 記載すべき該当事項はありません。
当事業年度 記載すべき該当事項はありません。 ##### ③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
前事業年度
当社が監査公認会計士等に対して支払っている非監査業務の内容は、「顧客資産の分別管理の法令遵守に関する検証業務委託契約にかかる報酬」であります。
当事業年度
当社が監査公認会計士等に対して支払っている非監査業務の内容は、「顧客資産の分別管理の法令遵守に関する検証業務委託契約にかかる報酬」であります。
④ 【監査報酬の決定方針】
当社における監査報酬については、監査計画にもとづき監査日数等を勘案したうえで、監査役会の同意を得て決定しております。
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第５ 【経理の状況】
１ 財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第２条の規定にもとづき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）および「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付 日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定にもとづき、第58期事業年度(平成29年４月１日から平成30年３月31日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人の監査を受けております。
３ 連結財務諸表について
「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)第５条第２項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金およびキャッシュ・フローその他の項目からみて、当企業集団の財政状態、経営成績およびキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を誤らせない程度に重要性が乏しいものとして、連結財務諸表は作成しておりません。
なお、資産基準、売上高基準、利益基準および利益剰余金基準による割合を示すと次のとおりであります。
資産基準 0.0％
売上高基準 0.0％
利益基準 0.1％
利益剰余金基準 0.8％
会社間項目の消去後の数値により算出しております。
４ 財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するため次のような取組みをおこなっております。具体的には、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基準等の内容および変更等について的確な情報収集につとめるため、セミナーへ参加しております。
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１ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
① 【貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金・預金 | 5,603 | 6,563 | |||||||||
| 預託金 | 2,808 | 2,948 | |||||||||
| トレーディング商品 | 3,018 | 2,932 | |||||||||
| 商品有価証券等 | *2 2,976 | *2 2,912 | |||||||||
| デリバティブ取引 | 42 | 20 | |||||||||
| 信用取引資産 | 1,914 | 1,276 | |||||||||
| 信用取引貸付金 | 912 | 987 | |||||||||
| 信用取引借証券担保金 | 1,001 | 288 | |||||||||
| 支払差金勘定 | - | 21 | |||||||||
| 有価証券担保貸付金 | 51 | 17 | |||||||||
| 借入有価証券担保金 | 51 | 17 | |||||||||
| 立替金 | 0 | 0 | |||||||||
| 顧客への立替金 | 0 | 0 | |||||||||
| 短期貸付金 | 1 | 1 | |||||||||
| 前払金 | 0 | 0 | |||||||||
| 前払費用 | 8 | 8 | |||||||||
| 未収入金 | 2 | 0 | |||||||||
| 未収還付法人税等 | 19 | - | |||||||||
| 未収収益 | 17 | 19 | |||||||||
| 短期差入保証金 | 258 | 256 | |||||||||
| その他の流動資産 | 4 | 44 | |||||||||
| 流動資産計 | 13,709 | 14,093 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | *1 4,379 | *1 4,305 | |||||||||
| 建物 | 1,486 | 1,433 | |||||||||
| 器具備品 | 20 | 42 | |||||||||
| 土地 | 2,829 | 2,829 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 42 | - | |||||||||
| 無形固定資産 | 65 | 53 | |||||||||
| ソフトウエア | 0 | 51 | |||||||||
| 電話加入権 | 0 | 0 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | 63 | - | |||||||||
| その他 | 1 | 1 | |||||||||
| 投資その他の資産 | 2,162 | 2,445 | |||||||||
| 投資有価証券 | *2 1,729 | *2 2,016 | |||||||||
| 関係会社株式 | 7 | 7 | |||||||||
| 長期立替金 | 89 | 87 | |||||||||
| その他 | 574 | 569 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △237 | △235 | |||||||||
| 固定資産計 | 6,607 | 6,804 | |||||||||
| 資産合計 | 20,317 | 20,897 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| トレーディング商品 | 116 | 178 | |||||||||
| 商品有価証券等 | 90 | 126 | |||||||||
| デリバティブ取引 | 25 | 51 | |||||||||
| 約定見返勘定 | 282 | 651 | |||||||||
| 信用取引負債 | 219 | 186 | |||||||||
| 信用取引借入金 | *2 192 | *2 115 | |||||||||
| 信用取引貸証券受入金 | 26 | 70 | |||||||||
| 受取差金勘定 | 15 | - | |||||||||
| 預り金 | 1,720 | 1,797 | |||||||||
| 顧客からの預り金 | 1,693 | 1,755 | |||||||||
| その他の預り金 | 26 | 40 | |||||||||
| 募集等受入金 | 0 | 0 | |||||||||
| 受入保証金 | 592 | 582 | |||||||||
| 未払金 | 13 | 12 | |||||||||
| 未払費用 | 35 | 35 | |||||||||
| 未払法人税等 | 42 | 137 | |||||||||
| 賞与引当金 | 15 | 16 | |||||||||
| 流動負債計 | 3,052 | 3,597 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 繰延税金負債 | 62 | 77 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 65 | 66 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 256 | 270 | |||||||||
| その他の固定負債 | 4 | 4 | |||||||||
| 固定負債計 | 389 | 418 | |||||||||
| 特別法上の準備金 | |||||||||||
| 金融商品取引責任準備金 | *3 3 | *3 3 | |||||||||
| 特別法上の準備金計 | 3 | 3 | |||||||||
| 負債合計 | 3,445 | 4,019 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 12,000 | 12,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 3,000 | 3,000 | |||||||||
| その他資本剰余金 | 1,128 | 1,128 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 4,128 | 4,128 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 別途積立金 | 600 | 300 | |||||||||
| 繰越利益剰余金 | 64 | 340 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 664 | 640 | |||||||||
| 自己株式 | △84 | △86 | |||||||||
| 株主資本合計 | 16,708 | 16,682 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 141 | 174 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 141 | 174 | |||||||||
| 新株予約権 | 22 | 21 | |||||||||
| 純資産合計 | 16,871 | 16,878 | |||||||||
| 負債・純資産合計 | 20,317 | 20,897 |
0105320_honbun_0813600103004.htm
② 【損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||||||||||
| 営業収益 | |||||||||||
| 受入手数料 | 210 | 260 | |||||||||
| 委託手数料 | 179 | 216 | |||||||||
| 引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 | 1 | 2 | |||||||||
| 募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 | 13 | 26 | |||||||||
| その他の受入手数料 | 14 | 15 | |||||||||
| トレーディング損益 | *1 232 | *1 744 | |||||||||
| 金融収益 | *2 244 | *2 143 | |||||||||
| その他の営業収益 | 69 | 96 | |||||||||
| 営業収益計 | 757 | 1,245 | |||||||||
| 金融費用 | *3 12 | *3 7 | |||||||||
| 純営業収益 | 744 | 1,237 | |||||||||
| 販売費・一般管理費 | |||||||||||
| 取引関係費 | *4 82 | *4 91 | |||||||||
| 人件費 | *5 478 | *5 452 | |||||||||
| 不動産関係費 | *6 159 | *6 142 | |||||||||
| 事務費 | *7 17 | *7 13 | |||||||||
| 減価償却費 | 67 | 86 | |||||||||
| 租税公課 | *8 121 | *8 136 | |||||||||
| その他 | *9 36 | *9 41 | |||||||||
| 販売費・一般管理費計 | 963 | 964 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | △218 | 273 | |||||||||
| 営業外収益 | *10 104 | *10 85 | |||||||||
| 営業外費用 | *10 3 | *10 0 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失（△） | △118 | 357 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 新株予約権戻入益 | - | 0 | |||||||||
| 金融商品取引責任準備金戻入 | 1 | 0 | |||||||||
| 特別利益計 | 1 | 0 | |||||||||
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △116 | 358 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 3 | 99 | |||||||||
| 当期純利益又は当期純損失（△） | △119 | 258 |
0105330_honbun_0813600103004.htm
③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | その他 資本剰余金 |
資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 12,000 | 3,000 | 1,115 | 4,115 | 600 | 654 | 1,254 |
| 当期変動額 | |||||||
| 別途積立金の取崩 | - | - | - | ||||
| 剰余金の配当 | △470 | △470 | |||||
| 当期純損失（△） | △119 | △119 | |||||
| 自己株式の取得 | |||||||
| 自己株式の処分 | |||||||
| 新株予約権の行使 | 12 | 12 | |||||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|||||||
| 当期変動額合計 | - | - | 12 | 12 | - | △590 | △590 |
| 当期末残高 | 12,000 | 3,000 | 1,128 | 4,128 | 600 | 64 | 664 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券 評価差額金 |
評価・ 換算差額等合計 |
|||
| 当期首残高 | △96 | 17,273 | 161 | 161 | 27 | 17,461 |
| 当期変動額 | ||||||
| 別途積立金の取崩 | - | - | ||||
| 剰余金の配当 | △470 | △470 | ||||
| 当期純損失（△） | △119 | △119 | ||||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | △0 | |||
| 自己株式の処分 | 13 | 13 | 13 | |||
| 新株予約権の行使 | 12 | △4 | 8 | |||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
△19 | △19 | - | △19 | ||
| 当期変動額合計 | 12 | △565 | △19 | △19 | △4 | △589 |
| 当期末残高 | △84 | 16,708 | 141 | 141 | 22 | 16,871 |
当事業年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | その他 資本剰余金 |
資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 12,000 | 3,000 | 1,128 | 4,128 | 600 | 64 | 664 |
| 当期変動額 | |||||||
| 別途積立金の取崩 | △300 | 300 | - | ||||
| 剰余金の配当 | △282 | △282 | |||||
| 当期純利益 | 258 | 258 | |||||
| 自己株式の取得 | |||||||
| 自己株式の処分 | |||||||
| 新株予約権の行使 | - | - | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 当期変動額合計 | - | - | - | - | △300 | 276 | △23 |
| 当期末残高 | 12,000 | 3,000 | 1,128 | 4,128 | 300 | 340 | 640 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券 評価差額金 |
評価・ 換算差額等合計 |
|||
| 当期首残高 | △84 | 16,708 | 141 | 141 | 22 | 16,871 |
| 当期変動額 | ||||||
| 別途積立金の取崩 | - | - | ||||
| 剰余金の配当 | △282 | △282 | ||||
| 当期純利益 | 258 | 258 | ||||
| 自己株式の取得 | △1 | △1 | △1 | |||
| 自己株式の処分 | - | - | - | |||
| 新株予約権の行使 | - | - | - | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 33 | 33 | △0 | 32 | ||
| 当期変動額合計 | △1 | △25 | 33 | 33 | △0 | 6 |
| 当期末残高 | △86 | 16,682 | 174 | 174 | 21 | 16,878 |
0105340_honbun_0813600103004.htm
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △116 | 358 | |||||||||
| 減価償却費 | 67 | 86 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △0 | △1 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 13 | 13 | |||||||||
| 金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少） | △1 | △0 | |||||||||
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △76 | △52 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △14 | △17 | |||||||||
| 預託金の増減額（△は増加） | △975 | △240 | |||||||||
| 預り金及び受入保証金の増減額（△は減少） | 847 | 67 | |||||||||
| 約定見返勘定の増減 | 1,280 | 369 | |||||||||
| トレーディング商品（資産）の増減額（△は増加） | △59 | 85 | |||||||||
| トレーディング商品（負債）の増減額（△は減少） | 21 | 62 | |||||||||
| 信用取引資産の増減額（△は増加） | △652 | 637 | |||||||||
| 信用取引負債の増減額（△は減少） | △21 | △33 | |||||||||
| 短期差入保証金の増減額（△は増加） | △80 | 1 | |||||||||
| 有価証券担保貸付金の増減額（△は増加） | 8 | 33 | |||||||||
| その他 | 18 | △53 | |||||||||
| 小計 | 259 | 1,317 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 14 | 17 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 129 | 19 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △21 | △12 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 381 | 1,341 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △44 | △4 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △58 | △4 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △659 | △257 | |||||||||
| 投資事業有限責任組合からの分配による収入 | 256 | 167 | |||||||||
| その他 | 1 | 3 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △504 | △95 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △1 | |||||||||
| ストックオプションの行使による収入 | 21 | - | |||||||||
| 配当金の支払額 | △470 | △283 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △450 | △285 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △573 | 960 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 6,176 | 5,603 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 5,603 | ※1 6,563 |
0105400_honbun_0813600103004.htm
【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。 ##### (重要な会計方針)
１ トレーディングに関する有価証券等の評価基準および評価方法
当社におけるトレーディング商品に属する有価証券およびデリバティブ取引等については、時価法を採用しております。
２ トレーディング関連以外の有価証券等の評価基準および評価方法
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)の規定にもとづき、トレーディング関連以外の有価証券等については、以下の評価基準および評価方法を適用しております。
① 満期保有目的の債券
償却原価法によっております。
② その他有価証券
ア 時価のあるもの
決算期末日の市場価格等にもとづく時価をもって貸借対照表価額とし、取得原価ないし償却原価との評価差額を全部純資産直入する方法によっております。売却原価については移動平均法により算定しております。
イ 時価のないもの
移動平均法による原価法ないし償却原価法によっております。なお、投資事業有限責任組合への出資については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な直近の決算書等を基礎とし、持分法相当額を純額で取り込む方法によっております。
③ 子会社株式および関連会社株式
移動平均法による原価法によっております。 ３ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産
定率法を採用しております。
ただし、平成10年4月1日以後に取得した建物（建物附属設備は除く）並びに平成28年4月1日以後に取得した建物附属設備及び構築物については定額法によっております。
主な耐用年数は以下のとおりであります。
| ・建物 | ６～50年 |
| ・器具備品 | ３～20年 |
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）にもとづく定額法によっております。 ４ 引当金および特別法上の準備金の計上基準
(1) 貸倒引当金
貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対する賞与の支払に備えるため、当社所定の計算方法により算出した支給見込額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務および年金資産の見込額にもとづき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
発生の翌年度に一時処理しております。
(4) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規にもとづく支給見込額を計上しております。
(5) 金融商品取引責任準備金
証券事故による損失に備えるため、「金融商品取引法」第46条の５の規定にもとづき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」第175条に定めるところにより算出された額を計上しております。 ５ キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。 ６ 消費税等の会計処理方法
消費税および地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっております。 ###### (未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 平成30年３月30日）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日）
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ1：顧客との契約を識別する。
ステップ2：契約における履行義務を識別する。
ステップ3：取引価格を算定する。
ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
平成34年（2022年）３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
(貸借対照表関係)
※１ 有形固定資産から控除した減価償却累計額
| 第57期 (平成29年３月31日) |
第58期 (平成30年３月31日) |
|||
| 建物 | 1,743 | 百万円 | 1,796 | 百万円 |
| 器具備品 | 372 | 百万円 | 393 | 百万円 |
| 計 | 2,115 | 百万円 | 2,190 | 百万円 |
| 区分 | 担保資産の対象となる債務 | 担保に供している資産 | |||
| 債務の種類 | 期末残高 (百万円) |
トレーディング 商品 (百万円) |
投資有価証券 (百万円) |
計 (百万円) |
|
| 第57期 平成29年３月31日 |
信用取引借入金 | 192 | 549 | 269 | 819 |
| 計 | 192 | 549 | 269 | 819 | |
| 第58期 平成30年３月31日 |
信用取引借入金 | 115 | 390 | 157 | 548 |
| 計 | 115 | 390 | 157 | 548 |
(注) １ 担保に供している資産は、期末帳簿価額を記載しております。
２ 上記のほか、信用取引の自己融資見返株券を清算基金の代用として第57期は47百万円、第58期は291百万円差し入れております。
３ (1) 差し入れた有価証券の時価額
| 第57期 (平成29年３月31日) |
第58期 (平成30年３月31日) |
|
| (百万円) | (百万円) | |
| 信用取引貸証券 | 26 | 70 |
| 信用取引借入金の本担保証券 | 197 | 119 |
| 差入証拠金代用有価証券 | 1,392 | 1,584 |
| 長期差入保証金代用有価証券 | 28 | 20 |
| その他担保として差し入れた有価証券 | ― | ― |
(2) 差し入れを受けた有価証券の時価額
| 第57期 (平成29年３月31日) |
第58期 (平成30年３月31日) |
|
| (百万円) | (百万円) | |
| 信用取引借証券 | 1,041 | 297 |
| 信用取引貸付金の本担保証券 | 845 | 910 |
| 受入保証金代用有価証券 | 1,749 | 1,539 |
| その他担保として受け入れた有価証券 | 65 | 25 |
特別法上の準備金の計上を規定した法令の条項は、次のとおりであります。
金融商品取引責任準備金
金融商品取引法第46条の５
(損益計算書関係)
※１ トレーディング損益の内訳
第57期（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
| 実現損益 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
計 (百万円) |
|
| 株券等 トレーディング損益 |
275 | △57 | 217 |
| 債券等・その他の トレーディング損益 |
15 | △0 | 14 |
| うち債券等 トレーディング損益 |
(5) | (△5) | (0) |
| うちその他の トレーディング損益 |
(9) | (4) | (14) |
| 計 | 291 | △58 | 232 |
第58期（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
| 実現損益 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
計 (百万円) |
|
| 株券等 トレーディング損益 |
456 | 286 | 742 |
| 債券等・その他の トレーディング損益 |
10 | △9 | 1 |
| うち債券等 トレーディング損益 |
(6) | (△9) | (△2) |
| うちその他の トレーディング損益 |
(4) | (―) | (4) |
| 計 | 467 | 277 | 744 |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 信用取引収益 | 73百万円 | 90百万円 |
| 受取配当金 | 164百万円 | 51百万円 |
| 受取債券利子 | 3百万円 | 1百万円 |
| 受取利息 | 0百万円 | 0百万円 |
| その他 | 2百万円 | 0百万円 |
| 計 | 244百万円 | 143百万円 |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 信用取引費用 | 12百万円 | 7百万円 |
| 計 | 12百万円 | 7百万円 |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 支払手数料 | 18百万円 | 25百万円 |
| 取引所・協会費 | 30百万円 | 30百万円 |
| 通信・運送費 | 23百万円 | 25百万円 |
| 旅費・交通費 | 6百万円 | 5百万円 |
| 広告宣伝費 | 1百万円 | 2百万円 |
| 交際費 | 1百万円 | 2百万円 |
| 計 | 82百万円 | 91百万円 |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 役員報酬・従業員給与 | 370百万円 | 353百万円 |
| その他の報酬・給料 | 20百万円 | 20百万円 |
| 福利厚生費 | 44百万円 | 45百万円 |
| 賞与引当金繰入れ | 15百万円 | 16百万円 |
| 退職給付費用 | 14百万円 | 3百万円 |
| 役員退職慰労引当金繰入れ | 13百万円 | 13百万円 |
| 計 | 478百万円 | 452百万円 |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 不動産費 | 34百万円 | 22百万円 |
| 器具備品費 | 124百万円 | 119百万円 |
| 計 | 159百万円 | 142百万円 |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 事務委託費 | 16百万円 | 12百万円 |
| 事務用品費 | 1百万円 | 1百万円 |
| 計 | 17百万円 | 13百万円 |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 事業所税 | 3百万円 | 3百万円 |
| 外形標準課税 | 60百万円 | 77百万円 |
| 印紙税 | 0百万円 | 0百万円 |
| 不動産取得税・固定資産税 | 37百万円 | 37百万円 |
| その他 | 19百万円 | 18百万円 |
| 計 | 121百万円 | 136百万円 |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 教育研修費・営業資料費 | 0百万円 | 0百万円 |
| 図書費 | 1百万円 | 1百万円 |
| 水道光熱費 | 11百万円 | 11百万円 |
| 諸会費・会議費 | 3百万円 | 2百万円 |
| 寄付金 | 0百万円 | 3百万円 |
| その他 | 19百万円 | 21百万円 |
| 計 | 36百万円 | 41百万円 |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| （営業外収益） | ||
| 投資事業組合運用益 | 76百万円 | 52百万円 |
| 受取配当金（その他有価証券） | 8百万円 | 11百万円 |
| 預金利息 | 6百万円 | 6百万円 |
| その他 | 13百万円 | 14百万円 |
| 計 | 104百万円 | 85百万円 |
| --- | --- | --- |
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| （営業外費用） | ||
| 租税公課 | 3百万円 | ―百万円 |
| その他 | 0百万円 | 0百万円 |
| 計 | 3百万円 | 0百万円 |
(株主資本等変動計算書関係)
第57期(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 |
| 普通株式(千株) | 94,864 | ― | ― | 94,864 |
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 |
| 普通株式(千株) | 800 | 6 | 108 | 698 |
(変動事由の概要)
単元未満株式の買取による増加 6千株
ストック・オプションの権利行使による減少 108千株 ３ 新株予約権等に関する事項
| 内訳 | 目的となる 株式の種類 |
目的となる株式の数(株) | ||||
| 当事業 年度期首 |
増加 | 減少 | 当事業 年度末 |
|||
| 平成27年ストック・オプションとしての新株予約権 | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 合計 | ― | ― | ― | ― |
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 平成28年６月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 470 | 5.0 | 平成28年３月31日 | 平成28年６月30日 |
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 平成29年６月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 282 | 3.0 | 平成29年３月31日 | 平成29年６月30日 |
第58期(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 |
| 普通株式(千株) | 94,864 | ― | 85,377 | 9,486 |
(変動事由の概要)
平成29年６月29日開催の第57回定時株主総会の決議により、平成29年10月１日付で普通株式10株を１株に株式併合いたしました。これにより、発行済株式総数は85,377,600株減少し、9,486,400株となっております。
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 |
| 普通株式(千株) | 698 | 4 | 632 | 71 |
(変動事由の概要)
株式併合による減少 632千株
株式併合による端数株式の買取による増加 0千株
単元未満株式の買取による増加(併合前） 4千株
単元未満株式の買取による増加(併合後） 0千株 ３ 新株予約権等に関する事項
| 内訳 | 目的となる 株式の種類 |
目的となる株式の数(株) | ||||
| 当事業 年度期首 |
増加 | 減少 | 当事業 年度末 |
|||
| 平成27年ストック・オプションとしての新株予約権 | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 合計 | ― | ― | ― | ― |
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 平成29年６月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 282 | 3.0 | 平成29年３月31日 | 平成29年６月30日 |
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 平成30年６月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 282 | 30.0 | 平成30年３月31日 | 平成30年６月29日 |
(キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 第57期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
第58期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 現金・預金 | 5,603百万円 | 6,563百万円 |
| 預入期間が3ヶ月を超える定期預金 | ―百万円 | ―百万円 |
| 現金及び現金同等物 | 5,603百万円 | 6,563百万円 |
１ 金融商品の状況に関する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社は、有価証券売買等および売買等の委託の媒介、有価証券の引受けおよび売出し等の金融商品取引業を中核とする投資・金融サービスをおこなっております。
これらの事業を遂行するため、必要な資金調達は、主として自己資金によっておりますが、金融機関等から借入れをおこなう場合もあります。
資金運用については、短期的な預金や貸付金によるほか、会社の利益を確保するため有価証券等の自己売買等とデリバティブ取引をおこなっております。
（2）金融商品の内容およびそのリスク
当社が保有する金融商品は、主に事業資金に充てるための現金および預金、法令等にもとづき外部金融機関に信託する顧客分別金信託、顧客の資金運用ニーズに対応するための信用取引貸付金、自己の計算にもとづき保有する商品有価証券や投資有価証券があります。
預金および顧客分別金信託は預入先の信用リスクに晒されていますが、これら各信託財産は金融商品取引法および金融商品取引業等に関する内閣府令により分別され信託銀行等に預託され、信託法により信託保全されています。商品有価証券や投資有価証券は純投資目的および政策投資目的で保有しており、これらはそれぞれ発行体の信用リスク、市場価格および金利の変動リスクに晒されております。その他、顧客からの預り金や受入保証金、信用取引借入金等がありますが、顧客からの預り金や受入保証金は一時的に預っているものであります。
（3）金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク（取引先の契約不履行に係るリスク）の管理
当社が保有する現金および預金については、金融機関の信用リスクを算定し、預入先を信用力の高い金融機関に限定するなど、債務不履行による信用リスクの軽減に努めております。
また、信用取引貸付金については、顧客管理規程および信用取引に関する社内ルールにもとづき、与信限度額を定め、その後のマーケットの変動に応じて顧客より相当額の担保を受入れるなど、日々の与信管理をおこなっております。
②市場リスク（金利等の変動リスク）の管理
当社が保有する有価証券等については、各商品のポジション限度額およびロスカットルールを設定し、その遵守状況を監視しております。
また、日々、管理グループにおいて、ポジションの評価損益・リスク額を管理し、役員が把握しております。
こうした様々なリスク・ファクターを適切に把握し、自己資本規制比率として、日々、役員等関係者に報告する体制をとっております。
なお、当社は原則としてポジションを翌日に持ち越さないよう運用を行っていることから、リスク管理上一定期間の保有を前提としたバリュー・アット・リスク等の市場リスクに関する定量的分析を利用しておりません。リスク変数の変動を合理的な範囲で想定した場合における貸借対照表日の時価の増減数およびこれに関連する情報については、ベーシスポイントバリューにもとづき算定した貸借対照表日の時価の増減額に重要性が乏しいため記載を省略しております。
（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価額にもとづく価額のほか、市場価額がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注２）参照）。
前事業年度（平成29年３月31日）
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
||
| (1) | 現金・預金 | 5,603 | 5,603 | ― |
| (2) | 預託金 | 2,808 | 2,808 | ― |
| (3) | 商品有価証券等および | |||
| 投資有価証券 | ||||
| ① 商品有価証券等 | 2,976 | 2,976 | ― | |
| ② 投資有価証券 | 877 | 877 | ― | |
| (4) | 信用取引資産 | |||
| ① 信用取引貸付金 | 912 | 912 | ― | |
| ② 信用取引借証券担保金 | 1,001 | 1,001 | ― | |
| 資産計 | 14,179 | 14,179 | ― | |
| (1) | 商品有価証券等 | 90 | 90 | ― |
| (2) | 信用取引負債 | |||
| ① 信用取引借入金 | 192 | 192 | ― | |
| ② 信用取引貸証券受入金 | 26 | 26 | ― | |
| (3) | 預り金 | 1,720 | 1,720 | ― |
| (4) | 受入保証金 | 592 | 592 | ― |
| 負債計 | 2,622 | 2,622 | ― |
当事業年度（平成30年３月31日）
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
||
| (1) | 現金・預金 | 6,563 | 6,563 | ― |
| (2) | 預託金 | 2,948 | 2,948 | ― |
| (3) | 商品有価証券等および | |||
| 投資有価証券 | ||||
| ① 商品有価証券等 | 2,912 | 2,912 | ― | |
| ② 投資有価証券 | 1,323 | 1,323 | ― | |
| (4) | 信用取引資産 | |||
| ① 信用取引貸付金 | 987 | 987 | ― | |
| ② 信用取引借証券担保金 | 288 | 288 | ― | |
| 資産計 | 15,025 | 15,025 | ― | |
| (1) | 商品有価証券等 | 126 | 126 | ― |
| (2) | 信用取引負債 | |||
| ① 信用取引借入金 | 115 | 115 | ― | |
| ② 信用取引貸証券受入金 | 70 | 70 | ― | |
| (3) | 預り金 | 1,797 | 1,797 | ― |
| (4) | 受入保証金 | 582 | 582 | ― |
| 負債計 | 2,693 | 2,693 | ― |
（注１）金融商品の時価の算定方法および有価証券に関する事項
資産
（1）現金・預金、（2）預託金
預金、預託金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（3）商品有価証券等および投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格、債券は店頭基準気配値から提示された価格または金融機関等が提示している価格、投資信託は基準価格によっております。
（4）信用取引資産
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
（1）商品有価証券等
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
（2）信用取引負債、（3）預り金、（4）受入保証金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
（1）ヘッジ会計が適用されないもの
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
（2）ヘッジ会計が適用されるもの
該当事項はありません。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位：百万円)
| 区分 | 平成29年３月31日 | 平成30年３月31日 |
| 非上場株式 | 2 | 2 |
| 投資事業有限責任組合等 への出資 |
849 | 691 |
| 合計 | 851 | 693 |
（※）非上場株式及び投資事業有限責任組合等への出資については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であると認められることから「資産（3）商品有価証券等および投資有価証券」に含めておりません。
（注３）金銭債権および満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度（平成29年３月31日）
| 区分 | １年以内 (百万円) |
１年超５年以内 (百万円) |
５年超10年以内 (百万円) |
10年超 (百万円) |
| 現金・預金 | 5,603 | ― | ― | ― |
| 預託金 | 2,808 | ― | ― | ― |
| 信用取引貸付金 | 912 | ― | ― | ― |
| 信用取引借証券担保金 | 1,001 | ― | ― | ― |
| 合計 | 10,326 | ― | ― | ― |
当事業年度（平成30年３月31日）
| 区分 | １年以内 (百万円) |
１年超５年以内 (百万円) |
５年超10年以内 (百万円) |
10年超 (百万円) |
| 現金・預金 | 6,563 | ― | ― | ― |
| 預託金 | 2,948 | ― | ― | ― |
| 信用取引貸付金 | 987 | ― | ― | ― |
| 信用取引借証券担保金 | 288 | ― | ― | ― |
| 合計 | 10,789 | ― | ― | ― |
（注４）その他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度（平成29年３月31日）
| 区分 | １年以内 (百万円) |
１年超５年以内 (百万円) |
５年超 (百万円) |
| その他有利子負債 （信用取引借入金） |
192 | ― | ― |
| 合計 | 192 | ― | ― |
当事業年度（平成30年３月31日）
| 区分 | １年以内 (百万円) |
１年超５年以内 (百万円) |
５年超 (百万円) |
| その他有利子負債 （信用取引借入金） |
115 | ― | ― |
| 合計 | 115 | ― | ― |
１ トレーディングに係るもの
(1) トレーディングの状況に関する事項
① 当社におけるトレーディングの概要
当社は、有価証券市場における公正な価格形成および円滑な流通を目的として、トレーディング業務を行っております。当社のトレーディングポジションは、顧客のさまざまなニーズに対応するために行っている取引から発生するものおよび裁定取引やポジションのヘッジ取引等のディーリング業務から発生しております。
取扱商品は、①株式・債券等の商品有価証券、②株価指数先物・債券先物・金利先物およびこれらのオプション取引に代表される取引所取引の金融派生商品、③先物外国為替取引・選択権付債券売買・通貨オプション等の取引所取引以外の金融派生商品(店頭デリバティブ)の３種類であります。
② トレーディングにおけるリスクの概要
トレーディングにおけるリスクのうち、主要なものはマーケットリスクと取引先リスクがあげられます。
マーケットリスクは、株式・金利・為替等の市場価格が変動することによって発生するリスクであり、取引先リスクは、取引相手先が契約を履行できなくなる場合に発生するリスクであります。
③ 当社のリスク管理体制
証券業務は、市況の変化に影響を受けやすく、加えて取扱商品の多様化、とりわけデリバティブの取扱により直面するリスクも複雑化しております。従いまして、トレーディングにおけるリスク管理は極めて重要であると認識しております。
マーケットリスク管理方法では、各商品毎のポジション限度額およびロスカットルールを設定し、その遵守状況を監視しております。これらの市場リスクに係るリスク量はトレーディンググループから独立した管理グループにおいて日々、ポジションの評価・損益・リスク額を管理し、経営者が把握できるようにしております。一方、取引先リスクにつきましても、取引先の信用状況の評価をもとに取引限度額を設定し、日々の管理体制として担保評価および各取引の評価損益の把握等、適切な管理を行っております。また、その遵守状況については適宜、経営者に報告しております。デリバティブの場合の取引限度額は当該取引を再構築するためのコスト(再構築コスト)に加え将来の当該コストの予想上昇分を加えた与信相当額をベースに設定しております。また、与信リスクを軽減するためにネッティング契約の締結、担保の徴求を必要に応じ行っております。
(2) 商品有価証券等(売買目的有価証券)
第57期(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
当事業年度の損益に含まれた評価差額
株式 △74百万円
債券 △5百万円
その他 4百万円
第58期(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
当事業年度の損益に含まれた評価差額
株式 317百万円
債券 △8百万円
(3) デリバティブ取引の契約額および時価
第57期(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
①ヘッジ会計が適用されないもの
| 種類 | 契約額等 （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
||
| うち１年超 | |||||
| 市場 取引 |
オプション取引 | ||||
| （売建） | 2 | ― | 0 | 0 | |
| （買建） | 1 | ― | △0 | △0 | |
| 先物・先渡取引 | |||||
| （売建） | 2,226 | ― | 21 | 21 | |
| （買建） | 1,600 | ― | △4 | △4 |
(注) １ 先物取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
２ 時価の算定方法は、以下のとおりであります。
株券オプション取引…………金融商品取引所が定める証拠金算定基準値段
株価指数オプション取引……金融商品取引所が定める証拠金算定基準値段
債券オプション取引…………金融商品取引所が定める証拠金算定基準値段
債券先物取引…………………金融商品取引所が定める清算指数
株価指数先物取引……………金融商品取引所が定める清算指数
②ヘッジ会計が適用されるもの
該当事項はありません。
第58期(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
①ヘッジ会計が適用されないもの
| 種類 | 契約額等 （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
||
| うち１年超 | |||||
| 市場 取引 |
オプション取引 | ||||
| （売建） | 5 | ― | 0 | 0 | |
| （買建） | 5 | ― | 0 | 0 | |
| 先物・先渡取引 | |||||
| （売建） | 3,417 | ― | △43 | △43 | |
| （買建） | 147 | ― | 12 | 12 |
(注) １ 先物取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
２ 時価の算定方法は、以下のとおりであります。
株券オプション取引…………金融商品取引所が定める証拠金算定基準値段
株価指数オプション取引……金融商品取引所が定める証拠金算定基準値段
債券オプション取引…………金融商品取引所が定める証拠金算定基準値段
債券先物取引…………………金融商品取引所が定める清算指数
株価指数先物取引……………金融商品取引所が定める清算指数
②ヘッジ会計が適用されるもの
該当事項はありません。
２ トレーディングに係るもの以外
(1) 満期保有目的の債券
第57期(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
第58期(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
該当事項はありません。
(2) 子会社株式および関連会社株式
第57期(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
子会社株式（貸借対照表計上額７百万円）は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難であると認められることから時価を記載しておりません。
第58期(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
子会社株式（貸借対照表計上額７百万円）は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難であると認 められることから時価を記載しておりません。
(3) その他有価証券
第57期(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
| 区分 | 種類 | 取得原価 (百万円) |
貸借対照表計 上額(百万円) |
差額 (百万円) |
| 貸借対照表価額が取得価格を超えるもの | 株式 | 314 | 370 | 55 |
| その他 | 200 | 223 | 23 | |
| 小計 | 514 | 593 | 79 | |
| 貸借対照表価額が取得価格を超えないもの | 株式 | ― | ― | ― |
| その他 | 300 | 283 | △16 | |
| 小計 | 300 | 283 | △16 | |
| 合計 | 814 | 877 | 62 |
（注）非上場株式及び投資事業有限責任組合等への出資（貸借対照表計上額８億51百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することがきわめて困難であると認められることから、上表のその他有価証券には含めておりません。
第58期(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
| 区分 | 種類 | 取得原価 (百万円) |
貸借対照表計 上額(百万円) |
差額 (百万円) |
| 貸借対照表価額が取得価格を超えるもの | 株式 | 515 | 676 | 161 |
| その他 | 300 | 363 | 63 | |
| 小計 | 815 | 1,039 | 224 | |
| 貸借対照表価額が取得価格を超えないもの | 株式 | ― | ― | ― |
| その他 | 300 | 283 | △16 | |
| 小計 | 300 | 283 | △16 | |
| 合計 | 1,115 | 1,323 | 207 |
（注）非上場株式及び投資事業有限責任組合等への出資（貸借対照表計上額６億93百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することがきわめて困難であると認められることから、上表のその他有価証券には含めておりません。
(4) 当事業年度中に売却したその他有価証券
第57期(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
第58期(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
該当事項はありません。
(5) デリバティブ取引の契約額および時価
該当事項はありません。 ###### (退職給付関係)
前事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１ 採用している退職給付制度の概要
当社は、平成23年６月より適格退職年金制度から中小企業退職金共済制度に企業年金制度を移行して
おります。
２ 確定給付制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| 退職給付債務の期首残高 | (106)百万円 |
| 勤務費用 | (3)百万円 |
| 利息費用 | (0)百万円 |
| 数理計算上の差異の発生額 | 1 百万円 |
| 退職給付の支払額 | 0 百万円 |
| 退職給付債務の期末残高 | (108)百万円 |
(2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表
| 年金資産の期首残高 | 41 百万円 |
| 期待運用収益 | 0 百万円 |
| 数理計算上の差異の発生額 | (0)百万円 |
| 事業主からの拠出額 | 2 百万円 |
| 退職給付の支払額 | (0)百万円 |
| 年金資産の期末残高 | 43 百万円 |
(3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
| 積立型制度の退職給付債務 | (108)百万円 |
| 年金資産 | 43 百万円 |
| 未積立退職給付債務 | (64)百万円 |
| 未認識数理計算上の差異 | (0)百万円 |
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | (65)百万円 |
| 退職給付引当金 | (65)百万円 |
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | (65)百万円 |
(4)退職給付費用及びその内訳項目の金額
| 勤務費用 | 3 百万円 |
| 利息費用 | 0 百万円 |
| 期待運用収益 | (0)百万円 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | 10 百万円 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 14 百万円 |
(5)年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産の額は中小企業退職金共済制度からの期末支給見込額であります。
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分及び将来
期待される長期の収益率を考慮しております。
(6)数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
| 割引率 | 0.4％ |
| 長期期待運用収益率 | 2.0％ |
当事業年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
１ 採用している退職給付制度の概要
当社は、平成23年６月より適格退職年金制度から中小企業退職金共済制度に企業年金制度を移行して
おります。
２ 確定給付制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| 退職給付債務の期首残高 | (108)百万円 |
| 勤務費用 | (4)百万円 |
| 利息費用 | (0)百万円 |
| 数理計算上の差異の発生額 | 2 百万円 |
| 退職給付の支払額 | 1 百万円 |
| 退職給付債務の期末残高 | (109)百万円 |
(2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表
| 年金資産の期首残高 | 43 百万円 |
| 期待運用収益 | 0 百万円 |
| 数理計算上の差異の発生額 | (0)百万円 |
| 事業主からの拠出額 | 2 百万円 |
| 退職給付の支払額 | (1)百万円 |
| 年金資産の期末残高 | 45 百万円 |
(3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
| 積立型制度の退職給付債務 | (109)百万円 |
| 年金資産 | 45 百万円 |
| 未積立退職給付債務 | (64)百万円 |
| 未認識数理計算上の差異 | (2)百万円 |
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | (66)百万円 |
| 退職給付引当金 | (66)百万円 |
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | (66)百万円 |
(4)退職給付費用及びその内訳項目の金額
| 勤務費用 | 4 百万円 |
| 利息費用 | 0 百万円 |
| 期待運用収益 | (0)百万円 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | (0)百万円 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 3 百万円 |
(5)年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産の額は中小企業退職金共済制度からの期末支給見込額であります。
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分及び将来
期待される長期の収益率を考慮しております。
(6)数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
| 割引率 | 0.4 ％ |
| 長期期待運用収益率 | 2.0 ％ |
１ 権利不行使による失効により利益として計上した金額
| 前事業年度 | 当事業年度 | |
| 新株予約権戻入益 | ―百万円 | ０百万円 |
２ ストック・オプションの内容、規模およびその変動状況
平成29年10月１日付で、普通株式10株につき１株の割合をもって株式併合を行っており、以下は当該株式併合を反映した数値で記載しております。
(1) ストック・オプションの内容
| 決議年月日 | 平成27年10月23日 |
| 付与対象者の区分及び人数(名) | 当社取締役３、当社監査役３、従業員38 合計44 |
| 株式の種類及び付与数(株) | 普通株式 61,500 |
| 付与日 | 平成27年10月30日 |
| 権利確定条件 | 行使時において当社取締役、監査役もしくは従業員のいずれかの地位にあること。その他の条件は、当社と本新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。 |
| 対象勤務期間 | 平成27年10月30日～平成27年11月１日 |
| 権利行使期間 | 平成27年11月２日～平成32年10月30日 |
(2) ストック・オプションの規模およびその変動状況
当事業年度（平成30年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 決議年月日 | 平成27年10月23日 |
| 権利確定前 | |
| 前事業年度末(株) | ― |
| 付与(株) | ― |
| 失効(株) | ― |
| 権利確定(株) | ― |
| 未確定残(株) | ― |
| 権利確定後 | |
| 前事業年度末(株) | 50,700 |
| 権利確定(株) | ― |
| 権利行使(株) | ― |
| 失効(株) | 1,200 |
| 未行使残(株) | 49,500 |
② 単価情報
| 決議年月日 | 平成27年10月23日 |
| 権利行使価格(円) | 1,950 |
| 行使時平均株価(円) | ― |
| 付与日における 公正な評価単価（円） |
440 |
３ 当事業年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
該当事項はありません。
４ ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。 ###### (税効果会計関係)
１ 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 第57期 (平成29年３月31日) |
第58期 (平成30年３月31日) |
|
| 繰延税金資産 | ||
| 繰越欠損金 | 21百万円 | ―百万円 |
| 土地評価損 | 252百万円 | 252百万円 |
| 減損損失累計額 | 19百万円 | 19百万円 |
| 貸倒引当金 | 72百万円 | 72百万円 |
| ゴルフ会員権評価損 | 51百万円 | 51百万円 |
| 減価償却費 | 17百万円 | 16百万円 |
| 関係会社株式評価損 | 0百万円 | 0百万円 |
| 退職給付引当金 | 20百万円 | 20百万円 |
| 役員退職慰労引当金 | 78百万円 | 82百万円 |
| その他 | 32百万円 | 32百万円 |
| 繰延税金資産小計 | 566百万円 | 547百万円 |
| 評価性引当額 | △566百万円 | △547百万円 |
| 繰延税金資産合計 | ―百万円 | ―百万円 |
| 繰延税金負債 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △62百万円 | △77百万円 |
| 繰延税金負債合計 | △62百万円 | △77百万円 |
| 繰延税金負債の純額 | △62百万円 | △77百万円 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 第57期 (平成29年３月31日) |
第58期 (平成30年３月31日) |
|
| 法定実効税率 （調整） |
― | 30.8％ |
| 交際費等永久に損金に算入 されない項目 |
― | 2.0％ |
| 受取配当金等永久に益金に算入 されない項目 |
― | △1.0％ |
| 住民税等均等割 | ― | 0.9％ |
| 評価性引当額 | ― | △5.1％ |
| その他 | ― | 0.3％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の 負担率 |
― | 27.9％ |
（注） 第57期の内訳については、税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。 ###### (賃貸等不動産関係)
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため注記を省略しております。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社の事業である金融商品取引業ならびにこれらの付属業務は「投資・金融サービス業」という単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。
【関連情報】
１ 製品及びサービスごとの情報
投資・金融サービス業という単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1)営業収益
本邦以外の外部顧客への営業収益がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
損益計算書に計上されている営業収益において、10％以上を占める外部顧客がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。 【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。 【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。 ###### 【関連当事者情報】
該当事項はありません。 ###### (１株当たり情報)
| 項目 | 前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
| １株当たり純資産額 | 1,789.37円 | 1,790.38円 |
| １株当たり当期純利益金額 又は当期純損失金額（△） |
△12.72円 | 27.45円 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益金額 |
―円 | ―円 |
（注）１ 前事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。
２ 当事業年度の潜在株式調整後1 株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が、存在しないため、記載しておりません。
３ 平成29年10月１日付で、普通株式10株につき１株の割合をもって株式併合を行っております。前事業年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定し「１株当たり純資産額」および「１株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額」を算定しております。
４ １株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
| １株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額（△） | ||
| 当期純利益又は当期純損失（△）（百万円） | △119 | 258 |
| 普通株主に帰属しない金額(百万円) | ― | ― |
| 普通株式に係る当期純利益又は 当期純損失（△）（百万円） |
△119 | 258 |
| 普通株式の期中平均株式数（千株） | 9,409 | 9,416 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の概要 | 新株予約権 １種類 （株式数50,700株） これらの詳細については、第５経理の状況 ２財務諸表等 注記事項（ストック・オプション等関係）に記載のとおりであります。 |
新株予約権 １種類 （株式数49,500株） これらの詳細については、第５経理の状況 ２財務諸表等 注記事項（ストック・オプション等関係）に記載のとおりであります。 |
５ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
| 純資産の部の合計額(百万円) | 16,871 | 16,878 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額(百万円) | 22 | 21 |
| （うち新株予約権（百万円）） | (22) | (21) |
| 普通株式に係る期末の純資産額(百万円) | 16,849 | 16,857 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の 普通株式の数(千株) |
9,416 | 9,415 |
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
0105410_honbun_0813600103004.htm
⑤ 【附属明細表】
【有価証券明細表】
【株式】
| 銘柄 | 株式数 (株) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
| (投資有価証券) | ||
| その他有価証券 | ||
| 日本取引所グループ | 270,190 | 532 |
| 日本電通 | 30,600 | 119 |
| 日本証券金融 | 35,475 | 23 |
| その他（２銘柄） | 965 | 3 |
| 計 | 337,230 | 678 |
【その他】
| 銘柄 | 投資口数 (口) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
| （投資有価証券） | ||
| その他有価証券 | ||
| 投資事業有限責任組合への出資 | 90 | 691 |
| 投資信託 | 22,878 | 646 |
| 計 | 22,968 | 1,338 |
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 (百万円) |
当期増加額 (百万円) |
当期減少額 (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
当期末減価 償却累計額 又は償却 累計額 (百万円) |
当期償却額 (百万円) |
差引当期末 残高 (百万円) |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 3,230 | ― | ― | 3,230 | 1,796 | 52 | 1,433 |
| 器具備品 | 392 | 44 | 0 | 435 | 393 | 22 | 42 |
| 土地 | 2,829 | ― | ― | 2,829 | ― | ― | 2,829 |
| 建設仮勘定 | 42 | ― | 42 | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 6,495 | 44 | 42 | 6,495 | 2,190 | 74 | 4,305 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウエア | 244 | 62 | ― | 307 | 255 | 11 | 51 |
| 電話加入権 | 5 | ― | ― | 5 | 5 | 0 | 0 |
| ソフトウェア 仮勘定 |
63 | ― | 63 | ― | ― | ― | ― |
| その他 | 2 | ― | ― | 2 | 1 | 0 | 1 |
| 計 | 316 | 62 | 63 | 315 | 262 | 11 | 53 |
（注）器具備品、ソフトウェアの増加額は、社内システムリプレースによるものであります。
###### 【社債明細表】
該当事項はありません。 ###### 【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
平均利率 (％) |
返済期限 |
| その他有利子負債 (信用取引借入金) (注) |
192 | 115 | 0.60 | ― |
| 合計 | 192 | 115 | ― | ― |
(注) １ 「平均利率」については、期末借入残高に対する加重平均利率を記載しております。
２ その他有利子負債の決算日後５年以内における１年ごとの返済予定額の総額については、すべて１年以内に返済予定のため記載を省略しております。 【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高 (百万円) |
当期増加額 (百万円) |
当期減少額 (目的使用) (百万円) |
当期減少額 (その他) (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
| 貸倒引当金 | 237 | ― | ― | 1 | 235 |
| 賞与引当金 | 15 | 16 | 15 | ― | 16 |
| 役員退職慰労引当金 | 256 | 13 | ― | ― | 270 |
| 金融商品取引責任準備金 | 3 | ― | ― | 0 | 3 |
(注) １ 「貸倒引当金」の「当期減少額（その他）」は、債権回収等による戻入額であります。
２ 「金融商品取引責任準備金」の「当期減少額（その他）」は、金融商品取引法の規定に基づく戻入額であります。 【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。 #### (2) 【主な資産及び負債の内容】
平成30年３月31日現在における主な資産および負債の内容は、次のとおりであります。
① 資産の部
(イ) 現金・預金
| 区分 | 金額(百万円) |
| 現金 | 12 |
| 預金の種類 | |
| 普通預金・通常貯金 | 29 |
| 当座預金・振替口座 | 6,513 |
| その他 | 7 |
| 計 | 6,551 |
| 合計 | 6,563 |
(ロ) 預託金
| 区分 | 金額(百万円) |
| 顧客分別金信託 | 2,860 |
| その他の預託金 | 88 |
| 計 | 2,948 |
(ハ) トレーディング商品
| 区分 | 数量・額面 | 金額(百万円) |
| 商品有価証券等 | ||
| 株券等トレーディング商品 | 839千株、67千口 | 2,745 |
| 債券等トレーディング商品 | 100百万円、640千USD | 166 |
| その他トレーディング商品 | ― | ― |
| デリバティブ取引 | ― | 20 |
| 計 | ― | 2,932 |
(ニ) 信用取引資産
| 区分 | 金額(百万円) | |
| 信用取引貸付金 | (注)１ | 987 |
| 信用取引借証券担保金 | (注)２ | 288 |
| 計 | 1,276 |
(注) １ 顧客の信用取引に係る有価証券の買付代金相当額であります。
２ 貸借取引により証券金融会社に差し入れている借証券担保金であります。
② 負債の部
(イ) トレーディング商品
| 区分 | 数量 | 金額(百万円) |
| 商品有価証券等 | ||
| 株券等トレーディング商品 | 2千株、91千口 | 126 |
| デリバティブ取引 | ― | 51 |
| 計 | ― | 178 |
(ロ) 信用取引負債
| 区分 | 金額(百万円) | |
| 信用取引借入金 | (注)１ | 115 |
| 信用取引貸証券受入金 | (注)２ | 70 |
| 計 | 186 |
(注) １ 貸借取引に係る証券金融会社からの借入金であります。
２ 顧客の信用取引に係る有価証券の売付代金相当額であります。
(ハ) 預り金
| 区分 | 金額(百万円) | |
| 顧客からの預り金 | (注)１ | 1,755 |
| その他の預り金 | (注)２ | 40 |
| 募集等受入金 | (注)３ | 0 |
| 計 | 1,797 |
(注) １ 顧客の有価証券売買代金等にかかる一時預り金であります。
２ 譲渡益税、源泉所得税等の一時的な預り金であります。
３ 顧客の募集等に係る一時預り金であります。
(ニ) 受入保証金
| 区分 | 金額(百万円) | |
| 信用取引受入保証金 | (注)１ | 192 |
| 先物取引受入証拠金 | (注)２ | 390 |
| 計 | 582 |
(注) １ 顧客から信用取引の委託保証金として受け入れている現金であります。
２ 顧客から先物取引等の委託証拠金として受け入れている現金であります。 #### (3) 【その他】
当事業年度における四半期情報等
| 第１四半期 累計期間 自平成29年４月１日 至平成29年６月30日 |
第２四半期 累計期間 自平成29年４月１日 至平成29年９月30日 |
第３四半期 累計期間 自平成29年４月１日 至平成29年12月31日 |
||
| 営業収益（百万円） | 687 | 869 | 1,071 | |
| 税引前四半期（当期） 純利益金額（百万円） |
451 | 392 | 362 | |
| 四半期（当期） 純利益金額（百万円） |
336 | 286 | 272 | |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額（円） | 35.68 | 30.39 | 28.92 |
| 第１四半期 会計期間 自平成29年４月１日 至平成29年６月30日 |
第２四半期 会計期間 自平成29年７月１日 至平成29年９月30日 |
第３四半期 会計期間 自平成29年10月１日 至平成29年12月31日 |
||
| １株当たり四半期純利益 金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円） |
35.68 | △5.29 | △1.47 |
（注）平成29年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。当事業年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり四半期（当期）純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額を算定しております。
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第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月31日 |
| 定時株主総会 | ６月中 |
| 基準日 | ３月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ３月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の 買取り |
|
| 取扱場所 | (特別口座） 大阪市中央区北浜四丁目５番33号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | (特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 取次所 | ― |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 当会社の公告方法は、電子公告としております。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載しております。 電子公告は当会社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおりです。 http://www.kosei.co.jp/ |
| 株主に対する特典 | 光世証券株式会社に保護預り口座を開設し、当社株式を寄託いただいた場合、保護預り口座管理料を無料といたします。 |
(注) １ 当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
(1) 会社法第189条第２項各号に掲げる権利
(2) 会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
(4) 株主の有する単元未満株式の数と併せて、単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利
２ 平成29年６月29日開催の第57回定時株主総会において、株式併合に係る議案が決議され、その効力発生日（平成29年10月１日）をもって、単元株式数が1,000株から100株に変更されております。
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
| 提出書類名 | 事業年度 | 提出年月日 | |||
| １ | 有価証券報告書及び その添付書類並びに確認書 |
(第57期) | 自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日 |
平成29年６月29日 関東財務局長に提出 |
|
| ２ | 内部統制報告書及び その添付書類 |
(第57期) | 自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日 |
平成29年６月29日 関東財務局長に提出 |
|
| ３ | 四半期報告書及び確認書 | (第58期第１四半期) | 自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日 |
平成29年８月８日 関東財務局長に提出 |
|
| (第58期第２四半期) | 自 平成29年７月１日 至 平成29年９月30日 |
平成29年11月８日 関東財務局長に提出 |
|||
| (第58期第３四半期) | 自 平成29年10月１日 至 平成29年12月31日 |
平成30年２月９日 関東財務局長に提出 |
|||
| ４ | 臨時報告書 | 企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定にもとづく臨時報告書 | 平成29年６月30日 関東財務局長に提出 |
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。