Regulatory Filings • Aug 14, 2020
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반기보고서 4.1 더이앤엠주식회사 180111-0414837 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
반 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 19 기)
2020년 01월 01일2020년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020 년 8 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 더이앤엠 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 이승환, 신환률 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 논현로 842, 8층(압구정빌딩) |
| (전 화) 02-2088-8222 | |
| (홈페이지) http://www.theenm.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 배 문 섭 |
| (전 화) 02-2088-8222 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 확인서.jpg 대표이사 확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 회사의 법적, 상업적 명칭, 설립일자 등
| 회사명 | 영문표기 | 설립일자 |
|---|---|---|
| 더이앤엠 주식회사 | THE E&M Co., Ltd | 2002. 07. 01 |
| ※ | 당사는 2002년 7월 1일 설립되어, 2006년 10월 코스닥증권시장에 상장하였습니다. &cr또한, 2016년 6월 용현비엠 주식회사에서 더이앤엠 주식회사로 사명을 변경하였습니다. |
&cr 나. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr - 주 소 : 서울 강남구 논현로 842, 8층 (압구정빌딩)&cr - 전 화 : 02-2088-8222&cr - 홈페이지 : http://www.theenm.com
| ※ | 당사는 2019년 7월 8일에 '서울 서초구 서초대로 398' 에서 '서울 강남구 논현로 842, 8층'으로 본점 소재지 이전을 완료하였습니다. |
&cr 다. 중소기업 해당여부&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법에 의한 중소기업에 적합하며 이에 따라 중소기업에 해당합니다.&cr&cr 라. 주요사업의 내용 &cr 당사는 주요사업으로 팝콘티비 등 실시간 인터넷 개인방송 플랫폼 사업을 영위하고 있습니다 . K-IFRS에 따른 연결대상 종속회사의 내용은 아래 "마. 연결대상 종속회사 개황"을 참조바랍니다.
&cr 마. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) 주식회사 닛시인베스트먼트 2019.07서울 서초구 강남대로95길 40, 7층경영컨설팅업11,573의결권 전체 소유&cr(K-IFRS 제1110호)미해당 주식회사 아이씨엔터테인먼트 2019.05서울 서초구 강남대로95길 40, 7층MCN 사업404의결권 전체 소유&cr(K-IFRS 제1110호)미해당주식회사 이제이파트너스2014.07서울 강남구 논현로 132길 11, 203호공연기획 및 대행/&cr연예인대리2,392의결권 전체 소유&cr(K-IFRS 제1110호)미해당 주식회사 더바이오 2015.01서울 서초구 서운로 160, 1005호 의약외품 제조업 등 5의결권 전체 소유&cr(K-IFRS 제1110호)미해당 코리아티이 주식회사 2014.08경상남도 양산시 북정공단1길 84인발/인산염피막1의결권 전체 소유&cr(K-IFRS 제1110호)미해당 주식회사 오엠씨 2018.11경상남도 양산시 소주공단5길 79-5합성수지 제조2,272사실상 지배력 기준&cr(K-IFRS 제1110호)미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ※ | '주식회사 오엠씨'는 2020.01.23, 2020.02.17 이사회 결의를 통하여 당사가 유상증자에 참여하여 지분 46.7%를 취득하였습니다. &cr '코리아티이 ㈜ '는 2018.12.31부로 해당 사업을 중단하였으며, 투자지분은 전액 감액처리되어 장부가액은 존재하지 않습니다.&cr '주식회사 아이씨엔터테인 먼트'는 2019.05.28, '주식회사 닛시인베스트먼트'는 2019.07.12 설립되었습니다.&cr '주식회사 더바이오'는 2020.03.23 기준 사명을 '주식회사 레코드팜'에서 '주식회사 더바이오'로 변경하였습니다. &cr '주식회사 더셀럽'은 2020.05.20자 이사회 결의를 통해 보유주식 전량을 처분하여 종속회사에서 제외되었습니다. |
&cr 연결대상회사의 변동내용
주식회사 오엠씨당기 중 46.7% 출자------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
바. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr (1) 연 결 회 사는 보 고서 작 성 기준일 현재 6개의 종속회사가 있습니다.
| 구 분 | 주권상장유무 | 회 사 명 | 주업종 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 국내 | 비상장 | ㈜ 닛시인베스트먼트 | 경영컨설팅업 | - |
| 비상장 | ㈜아이씨엔터테인먼트 | MCN 사업 | - | |
| 비상장 | ㈜이제이파트너스 | 국내외 공연 기획 및 대행 사업(콘서트, 프로모션 등) | - | |
| 비상장 | ㈜더바이오 | 의약외품 제조업 등 | - | |
| 비상장 | ㈜ 오엠씨 | 합성수지 제조 | - | |
| 비상장 | 코리아티이㈜ | 인발/인산염피막 사업 | 사업중단 |
| ※ | 1)&cr2)&cr3)&cr4)&cr5)&cr6) | 코리아티이㈜는 2018.12.31부로 해당 사업을 중단하였으며, 투자지분은 전액 감액처리되어 장부가액은 존재하지 않습니다.&cr ㈜아이씨엔터테인먼트는 2019.05.13 이사회결의를 통해 당사가 100% 출자하여 설립하였습니다. &cr ㈜닛시인베스트먼트 는 2019.07.12. 이사회결의를 통해 당사가 100% 출자하여 설립하였습니다. &cr ' ㈜ 더바이오'는 2020.03.23 기준 사명을 ' ㈜ 레코드팜'에서 ' ㈜ 더바이오'로 변경하였습니다. &cr' ㈜ 오엠씨'는 2020.01.23, 2020.02.17 이사회 결의를 통하여 당사가 유상증자에 참여하여 지분 46.7%를 취득하였습니다.&cr'주식회사 더셀럽'은 2020.05.20자 이사회 결의를 통해 보유주식 전량을 처분하여 종속회사에서 제외되었습니다. |
&cr 사. 신용평가에 관한 사항&cr 당사는 보고서 작성 기준일 현재까지 신용평가기관으로부터 신용평가를 받지 않은바 신용등급을 부여받은 사실이 없으므로 해당사항이 없습니다.&cr
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥증권시장2006년 10월 10일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
&cr - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 본 항목은 기재하지 않습니다.&cr&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2020년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2015년 07월 24일유상증자(제3자배정)보통주2,256,8105001,2852015년 10월 24일무상감자보통주39,737,4595005002015년 11월 13일유상증자(제3자배정)보통주164,4265005,9602015년 12월 28일유상증자(제3자배정)보통주13,792,4975003,8902017년 06월 27일주식분할보통주73,488,784100-2019년 05월 30일유상증자(제3자배정)보통주9,777,7771001,1252019년 06월 21일전환권행사보통주3,658,0501001,0062019년 08월 27일전환권행사보통주2,007,9521001,0062019년 08월 28일유상증자(제3자배정)보통주2,336,4481008562019년 10월 11일전환권행사보통주664,7661001,0532019년 10월 17일전환권행사보통주1,312,3351007622019년 10월 18일전환권행사보통주393,8911007622019년 10월 21일전환권행사보통주131,0421007622019년 10월 22일전환권행사보통주1,992,0311001,0042020년 01월 20일전환권행사보통주4,540,2951008812020년 03월 31일전환권행사보통주5,672,609100617
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 감자비율 90% |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
나. 미상환 전환사채 발행현황
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 2020년 06월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018년 11월 23일2021년 11월 23일10,000보통주2019.11.23 ~ 2021.10.2310062110,00016,103,059-2019년 07월 30일2022년 07월 30일8,100보통주2020.07.30 ~ 2022.06.301005068,10014,822,133-2019년 10월 29일2022년 10월 29일2,000보통주2020.10.29 ~ 2022.09.291005062,0003,952,567-2020년 01월 17일2023년 01월 17일4,360보통주2021.01.17 ~ 2022.12.171005864,3607,440,269------42,318,028-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제5회 무기명식 이권부&cr담보부 사모 전환사채 |
| 제8회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 |
| 제9회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 |
| 제10회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
| ※ | 1) | 19.10.04 당사가 5회차 전환사채 100억원 전량을 만기전 사채 취득했습니다. 자세한 사항은 기공시된 "전환사채 발행후 만기전 사채취득" 공시를 참고하시기 바랍니다. |
| 2) | 20.01.20, 03.31 2차례에 걸쳐 6회차 전환사채 권면총액 75억원 전액을 전환청구 받았습니다. 자세한 사항은 기공시된 "전환청구권 행사" 공시를 참고하시기 바랍니다. | |
| 3) | 20.02.10 당사가 1,2회차 전환사채 잔여사채권을 만기전 사채취득 및 전량 소각하였습니다. 자세한 사항은 기공시된 "전환사채 발행후 만기전 사채취득" 공시를 참고하시기 바랍니다. | |
| 4) | 보고서작성기준일 이후 20.07.31, 20.08.12에 8회차 전환사채 권면총액 6억원, 35억원이 전환청구되어 미상환사채는 40억원입니다. 자세한 사항은 기공시된 "전환청구권 행사" 공시를 참고하시기 바랍니다. |
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2020년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주종류주식300,000,000-300,000,000-164,085,635-164,085,635-39,737,459-39,737,459-39,737,459-39,737,459감자비율 90%------------ 124,348,176- 124,348,176-11,960-11,960- 124,336,216- 124,336,216-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl
나. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 본 항목은 기재하지 않습니다.&cr
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2020년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주 124,348,176-종류주식--보통주11,960자사주종류주식--보통주--종류주식--보통주--종류주식--보통주--종류주식--보통주124,336,216-종류주식--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
&cr - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 본 항목은 기재하지 않습니다.&cr
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl II. 사업의 내용
지배기업 및 연결실체의 사업부문은 해당 시장 및 판매방법의 특징에 따라 서로 다른 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업부문은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 사업의 내용 |
|---|---|
| 인터넷 사업부문 | 인터넷서비스사업(인터넷 개인방송 플랫폼) |
| 엔터테인먼트미디어 사업부문 | 공연기획 및 대행 사업, 미디어 콘텐츠사업 |
| 합성수지 사업부문 | PMMA 재활용(가공, 제조, 판매) 사업 |
| 모바일메시징 사업부문 | SMS, MMS 대량발송 메세징 서비스 |
가. 사업부문별 현황&cr
1) 인터넷 사업부문&cr &cr(1) 산업의 특성
인터넷 산업의 주요 특성으로는 특정 서비스(상품)에 대한 수요가 타 이용자(소비자)에게 영향을 주는 네트워크 효과를 비롯해 시장 선점효과와 고부가가치를 꼽을 수 있습니다. 소셜 미디어 플랫폼 서비스와 같이 서로 소통하고 공유하는 이용자가 많아질수록 시청할 수 있는 라이브 방송 등의 콘텐츠가 다양해지고 새로운 이용자가 유입되는 선진입한 기업의 선점효과가 큰 영향력을 차지합니다. 최근 몇 년간 모바일 특성에 맞춰 이동성이 강조된 서비스들이 각광받고 있습니다. 특히 소셜 네트워크 서비스를 필두로 한 모바일 활성화가 이용률(트래픽) 증가와 시장 확대를 야기시켰고, 이를 통한 수익 창출 가능성도 점차 높아지면서 모바일 중심의 인터넷 산업과 미디어 산업이 지속적으로 성장할 것으로 예측됩니다. &cr &cr(2) 산업의 성장성&cr 국내 인터넷 이용환경을 보면 스마트폰 등 모바일 중심으로 무선 인터넷을 이용하는 패턴이 갈수록 두터워지고 있습니다. 과학기술정보통신부 '2019 인터넷이용실태조사' 결과 발표에 따르면 대한민국 인터넷 이용자수는 만 3세이상 국민 5,050만명 중 4,635만명으로, 30대(100%)를 중심으로 인터넷 이용률이 91.8%, 주평균 이용시간이 17.4시간에 달한다고 밝혔습니다. 인터넷 접속기기는 스마트폰이 94.9%로 압도적이고, 그 뒤를 51.0%, 스마트TV 41.6% 순이고, 접속 방법은 무선인터넷 99.9%, 유선인터넷 69.9로 스마트폰을 통한 무선인터넷 중심의 이용행태가 뚜렷하게 나타났습니다. &cr&cr(3) 경기변동 특성 및 경쟁요소&cr인터넷 산업은 제조업, 유통업에 비하여 경기 변동의 영향을 상대적으로 적게 받는 산업군에 속합니다. 특히 개인 인터넷 방송 서비스의 경우 일반적인 경기 변동보다는 방학, 휴가 시즌 등 계절적 요인과 유행, 트렌드 등 사회적인 요인에 영향을 더 많이 받는 편입니다. 더욱이 개인 인터넷 방송은 특성상 진입 장벽이 낮으나, 이용자 및 시청자 수, 채널 개설 수 등 사업 선점에 따른 경쟁 우위가 뚜렷한 시장입니다. 이에 따라 신규 이용자의 유입이 용이하다는 특성과 당사의 사업선점을 통한 업계 상위의 이용자 및 채널 개설 수를 바탕으로 점진적으로 점유율을 확대하고 있습니다.
&cr 2 ) 엔터테인먼트미디어 사업부문
&cr(1) 산업의 특성
최근 엔터테인먼트 미디어 콘텐츠(문화) 상품에 대한 수요도가 높은 증가추세를 보이고 있습니다. 특히 국내 엔터테인먼트 미디어 산업에서의 핵심 요인인 글로벌 한류 콘텐츠 ¹ 에 대한 니즈가 태국, 말레이시아 등 동남아 지역을 중심으로 꾸준히 상승세인 것으로 예측됩니다. 주요 콘텐츠인 TV드라마, 콘서트 및 팬미팅 등을 찾는 수요가 크며, 고정적인 공연 향유층의 증가 로 계절적 요인보다는 화제가 되는 작품에 따라 연간 판매가 꾸준히 이어지는 추세입니다.
| ¹ | 한국국제문화교류진흥원(KOFICE)에서 발표한 '2020 해외한류조사'에 따르면 한국에 대한 연상 이미지로 가장 많이 떠오르는 것은 'K-POP'(18.5%)이며, 지난 3년 간 꾸준히 응답률이 증가했다. 국가별로는 인도, 베트남, 인도네시아, 태국 등에서 긍정적인 인식으로의 변화가 상대적으로 높게 나타났다고 조사됨. |
&cr (2) 산업의 성장성
글로벌 회계컨설팅 네트워크 Pwc의 '엔터테인먼트 미디어 산업 전망 2019-2023' 보고서에 따르면 엔터테인먼트 미디어 산업 매출은 2018년 2조1000억 달러에서 5년 내 2조 6000억 달러에 달할 것으로 예상됐습니다. 53개국, 14개 업종을 분석한 결과로 맞춤형서비스와 개인미디어를 선호하는 소비자들의 성향과 기술의 발달이 엔터테인먼트 미디어 산업의 혁신적인 변화를 이끌 것으로 나타났습니다. 세부 업종별로 살펴보면 OTT 비디오 업종의 강세가 지속될 것으로 보입니다. 세계 OTT 서비스 매출은 2018년 약 382억, 2023년에는 이의 두 배가 될 전망입니다. 특히 팟캐스트와 e스포츠(비디오게임 포함) 분야는 연평균 성장률이 각각 28.5%와 18.3%에 이를 것으로 조사됐습니다.
&cr(3) 경기변동 특성 및 경쟁요소&cr일반 경기변동에 따른 상관관계가 있으며 계절적인 경기의 변동이 거의 없다는 것이 장점인 엔터테인먼트 미디어 산업은 현대 정보통신기술의 발달을 통해 그 수요 및 가치가 극대화 될 수 있습니다. 디지털 기술의 발달과 초고속정보통신망을 통한 인터넷의 확산, 위성방송 등 각종 첨단과학기술은 다양한 창구를 창출하여 엔터테인먼트 콘텐츠에 대해 One-Source Multi-use의 특성을 부여함으로써 영화, 음반, 방송 등 엔터테인먼트에 대한 파급효과를 높일 뿐만 아니라, 문화 컨텐츠 수출이 문화산업을 비롯한 의류, 패션, 가전제품, 자 동차 등 여타산업에 대한 국가 경쟁력을 높여 줄 수 있습니다.&cr&cr 3) 합성수지 사업부문&cr &cr (1) 산업의 특성 &cr PMMA는 폴리메틸 메타크릴레이트(Polymethyl methacrylate)의 줄임말로써 아크릴산 및 그 유도체의 중합에 의해서 얻어지는 합성수지이며, 시장에서는 메타크릴 수지 또는 아크릴 수지로 통용됩니다. 플라스틱 중에서 무색 투명성이 가장 높다는 특성과 유리에 비하여 비중이 50% 정도로 가벼운 고유의 특성 때문에 유기 글라스라고 인식될 정도로 다양하면서도 고유한 용도를 가지고 있으며, 무색상태에서는 가시광선을 전 파장에 걸쳐 거의 흡수하지 않고, 발군의 내후성도 가지고 있을 뿐 아니라 착색성, 성형성, 강도 등도 우수하여 광범위한 용도로 전개가 가능합니다.&cr&cr(2) 산업의 성장성&crPMMA는 자동차의 테일 램프 커버와 조명기구, 광학기구, 광고 표시판, 창틀재료, 형광등 커버 등 조명 관계뿐 아니라 액정 디스플레이용 도광판 재료로서도 없어서는 안 될 소재로 사용되고 있습니다. 또한, 일상생활에서 흔히 보는 싱크대, 인조대리석부터 전기조명기구 등 가정용 자재, 건축자재, 가전, IT까지 없어서는 안 될 소재입 니 다.&cr&cr(3) 경쟁요소&cr PMMA 재활용 기술보유로 기존 소각처리되거나 매립되어 버려지고 있던 인조대리석 등의 폐 PMMA 제품을 오히려 비용을 받고 수거하여 열분해 기술을 통해 PMMA의 주원료인 MMA 유기복합물과 황산알루미늄(액체)을 회수, 다시 제품에 사용할 수 있도록 재가공하여 판매하고 있습니다. 이처럼 재가공된 MMA원료는 신규 MMA원료와 근접한 품질을 유지하고 있어 가격경쟁력을 재고시킬 수 있습니다.&cr &cr 4 ) 모바일메시징 사업부문 &cr &cr (1) 산업의 특성 &cr모바일메시징서비스는 1998년에 5개의 이동통신서비스업체의 SMS서비스를 국내 최초로 통합 연동하여 기업체 대상 고객에게 제공하면서 시작되었습니다. 지금은 다양한 기기와 통신형태로 확장되어 명실상부한 무선데이터 통신의 기본적인 인프라 서비스로써 그 위치를 유지해 가고 있습니다. 최근에는 스마트폰이 인터넷 접속단말로 대중화되고 시장과 정책의 다양한 변화에 힘입어 스마트폰을 활용한 푸시메시지서비스가 향후 모바일메시징 서비스 시장의 성장을 이어가고 있습니다. &cr&cr(2) 산업의 성장성&cr최근 모바일메시징산업은 양방향 미디어서비스(Mobile Originated)가 대중화되었습니다. 라디오는 물론 국내 지상파 방송의 대국민 문자투표 및 시청자 참여 방식 프로그램과 각종 케이블, 종합편성 방송프로그램의 다양하고 새로운 시도에 힘입어 이용자들의 참여가 지속적으로 늘고 있고, 그 인기에 힘입어 각 방송사는 양방향 미디어서비스를 방송 트렌드로 여겨 더욱 확대일로에 있습니다. &cr&cr(3) 경기변동 특성&cr메시징서비스는 경기에 크게 민감하지 않은 것으로 나타나고 있습니다. 불경기에는 판매 증대를 위한 프로모션 도구이자 텔레마케팅의 대체재로 이용률이 증가하고, 호경기에는 중소형 업체들의 활발한 마케팅 활동에 따른 홍보성 물량과 카드 이용자의 카드 사용 증가로 인한 알림 메시지가 증가하는 현상을 보이고 있습니다. 또한, 메시징서비스는 성별, 연령, 지역 등에 따른 구체적이고 명확한 고객층을 대상으로 하는 가장 효과적인 타겟 마케팅 수단으로 인식되고 있어, 명확한 목표 고객층에 대한 효과적인 마케팅 수단에 대한니즈가 높은 기업들에게 메시징서비스는 극대화된 효과를 보장하며 그 인기와 성장세를 꾸준하게 이어갈 것이 확실시 되고 있습니다.&cr&cr(4) 경쟁요소&cr 현재 메시징서비스시장은 경쟁사들 간 비즈니스모델 차이로 인하여 영업대상 및 타겟 시장이 차이를 나타내게 되고, 따라서 신규고객을 사이에 두고 경쟁이 발생했을 경우에는 실제 경쟁은 그 신규고객의 규모 및 특성에 적합한 비즈니스 모델을 가지고 있는 사업자가 경쟁하게 되는 양상을 보이게 됩니다. &cr
나. 회사의 현황&cr
(1) 영업개황
당사는 보다 대중적인 개인 인터넷 방송 기업으로 거듭나기 위하여 다양한 콘텐츠 확장 및 이용자 확충에 역량을 집중하고 있으며, 최근 모바일 중심의 트렌드에 발맞추어 개인 인터넷 방송 플랫폼의 모바일 서비스를 더욱 개선하고 있습니다. 또한, 다년간 국내 서비스를 통하여 축적된 서비스 노하우와 기술력을 바탕으로 기존 팝콘티비뿐만 아니라 셀럽티비 등 다양한 개인방송 플랫폼을 런칭하고 있으며, 글로벌 미디어 플랫폼으로 거듭나기 위하여 해외시장으로 사업 범위를 확대하고 있습니다.&cr&cr더욱이 각 서비스의 경쟁력 강화 및 시너지 효과 창출을 위해 우량 개인방송 플랫폼 및 엔터 국내외에서 공연 및 프로모션을 기획하는 전문기업을 인수하여 향후 주요 사업의 성장성 및 수익성 강화를 도모하고 있습니다. &cr &cr(2) 공시대상 사업구분
| 대분류 | 중분류 | 소분류 | 세분류 | 세세분류 |
|---|---|---|---|---|
| 방송통신 및 정보서비스업 (J) |
정보서비스업 (J63) |
기타 정보 서비스업&cr (J639) | 그외 기타 정보 서비스업&cr (J6399) | 데이터베이스 및 온라인정보 제공업&cr (J63991) |
&cr (3) 시장점유율&cr인터넷사업부문의 경우 PC 및 모바일 어플리케이션 다운로드 건수와 시청 및 채널 개설 수가 꾸준하게 증가하고 있습니다. 특히 개인 인터넷 방송 플랫폼은 국내에서는 시장 선점 서비스와 차별화된 20~30대 이용자 연령층을 대상으로 서비스 제공하여 시장 점유율을 점진적으로 확대하며 시장 내 지위를 더욱 공고히 하고 있습니다. 이를 더욱 강화하기 위하여 인수기업들과의 지속적인 협업을 기반으로 다양한 콘텐츠 확보 및 이용자 확충에 전사 역량을 집중하고 있습니다.&cr&cr (4) 시장의 특성&cr인터넷사업부문의 경우 경기의 영향을 많이 받는 타 업종과는 달리 상대적으로 경기의 영향을 덜 받는 안정적인 시장으로 분류되고 있습니다. 주 이용자 연령 계층인 20대와 30대를 주축으로 전 연령층에 걸쳐 이용자가 다양하게 분포되어 있으며, 콘텐츠 이용에 따른 비용 지출의 수용도가 매우 높은 편입니다. 인터넷 산업은 특정 계절에 수요가 집중되는 현상이 크지 않으며, 주요 서비스가 출시되는 시기에 영향을 주는 것이 일반적입니다.&cr &cr
2. 주요 제품 및 서비스 등&cr &cr 가. 주요 제품 및 서비스 등의 현황
| (기준일 : | 2020년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원,%) |
| 사업부문 | 품목 | 구체적용도 | 2020년(제19기) 반기 | 2019년(제18기) | 2018년(제17기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 인터넷사업부문 | 팝콘티비 외 | 개인방송플랫폼 외 | 16,041 | 58.61% | 30,984 | 69.23% | 24,120 | 86.67% |
| 엔터테인먼트&cr 미디어 사업부문 | 이제이파트너스 | 국내외 공연/행사 기획 외 | 1,926 | 7.04% | 10,236 | 22.87% | 3,288 | 11.81% |
| 아이씨엔터테인먼트 | MCN, 매니지먼트 | 8,565 | 31.29% | 809 | 1.81% | - | - | |
| 더셀럽 | 인터넷뉴스 외 | 13 | 0.05% | 2,644 | 5.91% | - | - | |
| 합성수지 사업부문 | 오엠씨 | PMMA 제조 외 | 317 | 1.16% | - | 0.00% | ||
| 기타사업부문 | 닛시인베스트먼트 | 경영,컨설팅업 외 | - | 0.00% | - | 0.00% | - | - |
| 더바이오 | 의약외품 외 | 485 | 1.77% | 41 | 0.09% | - | - | |
| SMS, MMS | SMS 메세징 서비스 외 | 25 | 0.09% | 43 | 0.10% | - | - | |
| 합 계 | 27,371 | 100% | 44,757 | 100% | 27,408 | 100% |
| ※ | 1) | 제17기(전전기) 부터 제정된 기준서인 K-IFRS 1115호에 따라 작성되었습니다. |
| 2) | '주식회사 더셀럽'은 2020.05.20자 이사회 결의를 통해 보유주식 전량을 처분하여 종속회사에서 제외되었습니다. |
&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이&cr - 인터넷사업부문 등의 경우 콘텐츠사업을 영위하므로 해당사항이 없습니다.&cr
3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr&cr 가. 더이앤엠 주식회사 생산설비의 현황 등
(단위 : 원)
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 손상차손 | 매각예정자산으로 대체 | 회계정책변경 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 건 물 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 시 설 장 치 | 466,569,150 | 185,000,000 | - | (89,704,545) | - | - | - | 561,864,605 |
| 차량운반구 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 집 기 비 품 | 592,081,059 | - | - | (82,313,271) | - | - | - | 509,767,788 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사용권자산(*) | 2,414,939,065 | 91,471,287 | (71,330,200) | (370,814,942) | - | - | - | 2,064,265,210 |
| 합 계 | 3,473,589,274 | 276,471,287 | (71,330,200) | (542,832,758) | - | - | - | 3,135,897,603 |
(*) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 증가하였습니다. &cr&cr 나. 주식회사 이제이파트너스 생산설비의 현황 등
(단위 : 원)
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 손상차손 | 매각예정자산으로 대체 | 회계정책변경 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 건 물 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 시 설 장 치 | 2,333,333 | - | - | (550,000) | - | - | - | 1,783,333 |
| 차량운반구 | 8,069,533 | - | - | (931,100) | - | - | - | 7,138,433 |
| 집 기 비 품 | 3,379,383 | - | - | (1,048,381) | - | - | - | 2,331,002 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사용권자산 | 40,615,073 | - | - | (17,406,462) | - | - | - | 23,208,611 |
| 합 계 | 54,397,322 | - | - | (19,935,943) | - | - | - | 34,461,379 |
&cr 다. 주식회사 더셀럽 생산설비의 현황 등
(단위 : 원)
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 손상차손 | 매각예정자산으로 대체 | 회계정책변경 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 건 물 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 시 설 장 치 | 4,899,315 | - | - | (587,437) | - | - | (4,311,878) | - |
| 차량운반구 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 집 기 비 품 | 9,411,588 | - | - | (1,217,475) | - | - | (8,194,113) | - |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사용권자산 | 6,869,469 | 156,864,274 | - | (17,363,976) | - | - | (146,369,767) | - |
| 합 계 | 21,180,372 | 156,864,274 | - | (19,168,888) | - | - | (158,875,758) | - |
&cr 라. 주식회사 더바이오 생산설비의 현황 등
(단위 : 원)
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 손상차손 | 매각예정자산으로 대체 | 회계정책변경 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 건 물 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 시 설 장 치 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 차량운반구 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 집 기 비 품 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 건설중인자산 | - | 2,884,283,273 | - | - | - | - | - | 2,884,283,273 |
| 사용권자산 | - | 238,776,464 | - | (10,253,425) | - | - | - | 228,523,039 |
| 합 계 | - | 3,123,059,737 | - | (10,253,425) | - | - | - | 3,112,806,312 |
마. 주식회사 아이씨엔터테인먼트 생산설비의 현황 등
(단위 : 원)
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 손상차손 | 매각예정자산으로 대체 | 회계정책변경 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 건 물 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 시 설 장 치 | - | 615,000,000 | - | (61,500,000) | - | - | - | 553,500,000 |
| 차량운반구 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 집 기 비 품 | - | 457,581,818 | - | (42,881,820) | - | - | - | 414,699,998 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사용권자산 | - | 629,480,602 | - | (39,342,537) | - | - | - | 590,138,065 |
| 합 계 | - | 1,702,062,420 | - | (143,724,357) | - | - | - | 1,558,338,063 |
&cr 바. 주식회사 닛시인베스트먼트 생산설비의 현황 등
(단위 : 원)
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 손상차손 | 매각예정자산으로 대체 | 회계정책변경 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 건 물 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 시 설 장 치 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 차량운반구 | 113,441,195 | - | - | (12,154,306) | - | - | - | 101,286,889 |
| 집 기 비 품 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사용권자산 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 113,441,195 | - | - | (12,154,306) | - | - | - | 101,286,889 |
&cr 사. 주식회사 오엠씨 생산설비의 현황 등
(단위 : 원)
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 손상차손 | 매각예정자산으로 대체 | 회계정책변경 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | - | 3,482,823,470 | - | - | - | - | - | 3,482,823,470 |
| 건 물 | - | 1,470,609,878 | - | (180,714,716) | - | - | - | 1,289,895,162 |
| 시 설 장 치 | - | 517,379,746 | - | (208,778,307) | - | - | - | 308,601,439 |
| 기 계 장 치 | - | 905,824,800 | - | (500,785,148) | - | - | - | 405,039,652 |
| 차량운반구 | - | 189,354,121 | - | (133,396,650) | - | - | - | 55,957,471 |
| 집 기 비 품 | - | 48,010,075 | - | (46,842,875) | - | - | - | 1,167,200 |
| 건설중인자산 | - | 515,359,600 | - | - | - | - | - | 515,359,600 |
| 사용권자산 | - | 110,130,574 | - | (81,859,876) | - | - | - | 28,270,698 |
| 합 계 | - | 7,239,492,264 | - | (1,152,377,572) | - | - | - | 6,087,114,692 |
&cr&cr4. 매출에 관한 사항&cr &cr 가. 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제19기 반기&cr(2020년) | 제18기&cr(2019년) | 제17기&cr(2018년) |
|---|---|---|---|---|---|
| 인터넷사업부문 | 인터넷&cr서비스 외 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 16,041 | 30,984 | 24,120 | ||
| 합계 | 16,041 | 30,984 | 24,120 | ||
| 엔터테인먼트 &cr미디어 사업부문 | 공연기획/대행 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 1,926 | 10,236 | 3,288 | ||
| 합계 | 1,926 | 10,236 | 3,288 | ||
| MCN, 매니지먼트 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 8,565 | 809 | - | ||
| 합계 | 8,565 | 809 | - | ||
| 뉴스미디어 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 13 | 2,644 | - | ||
| 합계 | 13 | 2,644 | - | ||
| 합성수지&cr사업부문 | PMMA 제조 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 317 | - | - | ||
| 합계 | 317 | - | - | ||
| 기타사업부문 | 경영,컨설팅업 외 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | - | - | - | ||
| 합계 | - | - | - | ||
| 의약외품 제조 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 485 | 41 | - | ||
| 합계 | 485 | 41 | - | ||
| 대량발송 &cr메세징 서비스 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 25 | 43 | - | ||
| 합계 | 25 | 43 | - | ||
| 합 계 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 27,371 | 44,757 | 27,831 | ||
| 합계 | 27,371 | 44,757 | 27,831 |
&cr 나. 판매경로 및 판매방법 등 &cr&cr(1) 판매경로
인터넷사업부문은 온라인/모바일 네트워크망을 통하여 제공되기 때문에 별도의 직접적인판매조직은 없습니다.&cr &cr(2) 판매방법 및 조건
인터넷사업부문은 온라인/모바일 네트워크 망을 통하여 제공되므로 온라인/모바일을 통 한 판매가 대부분입니다. 사용자는 인터넷 및 모바일에 접속하여 충전이 가능하며, 충전에 대한 대금 지불 방식은 신용카드, 핸드폰, 계좌이체 등 다양한 수단이 제공되고 있습니다.
&cr(3) 판매전략&cr 인터넷사업부문은 모바일 어플리케이션, 모바일웹 등을 통하여 이용자와 고객사가 직접 신청하여 이용하는 형태이므로, 다양한 매체를 통해 홍보를 진행하고 있으며, 개인방송플랫폼 서비스를 통한 광고의 경우 광고대행사 영업을 통한 판매가 이루어지기도 합 니다.&cr&cr
5. 수주상황&cr 인터넷사업부문 등은 콘텐츠사업을 영위하므로 대내외적인 환경의 변화와 그에 따른 인터넷방송수요의 변화를 정확히 예측할 수 없어 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다.
&cr
6. 시장위험과 위험관리&cr
(1) 자본위험관리&cr 연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기와 동일합니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.&cr&cr 당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 부 채 총 계 | 37,681,402,691 | 32,139,381,019 |
| 자 본 총 계 | 75,008,358,616 | 65,552,732,844 |
| 부 채 비 율 | 50.24% | 49.03% |
&cr (2) 금융위험관리&cr &cr 1) 금융위험관리목적
연결실체는 금융위험과 관련하여 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.
&cr연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr&cr 2) 시장위험&cr 연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr가. 외화위험관리&cr연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 317,317,994 | - | 352,355,624 | - |
| THB | 10,425,871 | - | 847,292 | - |
| 합계 | 327,743,865 | - | 353,202,916 | - |
&cr 한편, 당반기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 31,731,799 | (31,731,799) | 35,235,562 | (35,235,562) |
| THB | 1,042,587 | (1,042,587) | 84,729 | (84,729) |
| 합계 | 32,774,386 | (32,774,387) | 35,320,291 | (35,320,292) |
&cr 나. 이자율위험관리&cr연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 연결실체는 이자율위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
3) 신용위험관리&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 연결실체는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.
당반기말 및 전기말 현재 신용위험 최대노출액은 금융자산의 장부금액과 유사하며, 금융보증으로 인한 신용위험의 최대노출액은 당반기말 현재 0원(전기말: 2,468백만원)입니다&cr &cr 4) 유동성위험관리&cr유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. &cr연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.
가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역&cr다음 표는 연결실체의 금융부채(파생상품부채 및 매각예정관련부채 제외)에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.&cr&cr ① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 미만 | 1년 이상 2년 이하 | 2년 이상 5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 7,855,938,242 | - | - | - | 7,855,938,242 |
| 매입채무 및 기타채무 | 4,792,302,429 | - | - | - | 4,792,302,429 |
| 임대보증금 | 600,200,000 | - | - | - | 600,200,000 |
| 리스부채 | 1,398,866,822 | 1,152,189,800 | 788,988,295 | - | 3,340,044,917 |
| 전환사채 | 11,231,673,577 | 242,708,197 | 72,825,683 | - | 11,547,207,457 |
| 합 계 | 25,878,981,070 | 1,394,897,997 | 861,813,978 | - | 28,135,693,045 |
&cr② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 미만 | 1년 이상 2년 이하 | 2년 이상 5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 4,692,149,142 | - | - | - | 4,692,149,142 |
| 임대보증금 | 320,400,000 | - | - | - | 320,400,000 |
| 리스부채 | 815,516,531 | 716,810,463 | 1,052,649,725 | - | 2,584,976,719 |
| 전환사채 | 9,496,982,975 | - | 7,500,000,000 | - | 16,996,982,975 |
| 합 계 | 15,325,048,648 | 716,810,463 | 8,552,649,725 | - | 24,594,508,836 |
&cr &cr 7. 경영상의 주요계약&cr &cr 1) 경영권 변경 등에 관한 계약 체결&cr 당사의 최대주주는 2019년 8월 28일 나비스피델리스 5호조합으로 변경되었습니다. 전 최대주주인 룽투코리아는 2019년 4월 10일 보유주식 중 11,029,411주를 나비스피델리스 7호조합 및 프란츠1호투자조합에 양도하는 주식양수도 계약을 체결하였으며, 경영권은 나비스피델리스 7호조합에 양도했습니다. 이후 나비스피델리스 5호조합은 2019년 6월 나 비스피델리스 7호조합을 흡수합병하고, 2019년 8월 20억원 규모의 3자배정 유상증자 에 참여하여 최대주주 가 되었습니다. &cr&cr 2) 자금 조달&cr 당사는 자금 조달 목적으로 아래와 같이 결정했습니다.
| 일자 | 내용 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2019년 04월 10일 | 제8회차 사모 전환사채 | 81억원 | 납입완료&cr(2019.07.30) |
| 제3자배정 유상증자 | 약 110억원 | 납입완료&cr(2019.05.30) | |
| 2019년 08월 07일 | 제3자배정 유상증자 | 약 20억원 | 납입완료&cr(2019.08.28) |
| 2019년 10월 29일 | 제9회차 사모 전환사채 | 20억원 | 납입완료&cr(2019.10.29) |
| 2020년 01월 17일 | 제10회차 사모 전환사채 | 43.6억원 | 납입완료&cr(2020.01.17) |
| ※ | 자세한 내용은 기 공시된 주요사항보고서(유상증자결정), 주요사항보고서(전환사채권발행결정)을 참조하여 주시기 바랍니다. |
3) 유형자산 처분결정(2019년 3월 14일)
| 1. 처분목적물 | 경상남도 양산시 북정동 237번지 외 토지, 건물 지분 12.44% | |
| 2. 처분내역 | 처분금액(원) | 3,856,400,000 |
| 자산총액(원) | 62,198,072,165 | |
| 자산총액대비(%) | 6.2 | |
| 3. 거래상대방 | 주식회사 태인 | |
| - 회사와의 관계 | - | |
| 4. 처분목적 | 자산매각을 통한 현금 유동성 확보 | |
| 5. 처분예정일자 | 2020-03-06 | |
| 6. 이사회결의일(결정일) | 2019-03-14 | |
| 8. 기타 투자판단에 참고할 사항 | 1. 상기 처분예정일자는 중도금 수령 예정일자이며, 현금수령&cr 예정입니다. &cr -중도금 수령이후 이전등기 진행 &cr -계약금: 77,128,000원(계약 체결후 1주일 이내)&cr -중도금: 3,406,072,000원(2020년 3월 06일 이내)&cr -잔 금: 373,200,000원(시행사업완료 후 지급) &cr&cr2. 본 계약의 양도 일정과 거래대금지급에 관한 사항은 관계기관 및 거래상대방과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.&cr&cr3. 상기 자산총액은 2017년 기말 연결재무제표 기준금액 입니다. &cr&cr4. 상기 처분예정금액은 당사 지분가치에 대한 가액입니다. | |
| ※ 관련공시 | - |
| ※ | 1) | 자세한 사항은 기공시된 '[정정]유 형자산처분결정(2020.02.28)을 참조해주시기 바랍니다. |
&cr 4) 주권 관련 사채권의 처분결정&cr - 현진소재 주식회사 관련 전환사채 및 보통주 처분내용
| 일자 | 구분 | 내용 | 취득 권면금액 | 처분 권면금액 | 취득 주식수 | 처분 주식수 | 잔여 주식수 |
| 2018.06.08 | 전환사채 | 현진소재 (주) 18회차 전환사채권 취득 | 30,000,000,000 | - | - | - | - |
| 2019.07.02 | 현진소재 (주) 18회차 전환사채권 처분 | - | 6,750,000,000 | - | - | - | |
| 2019.08.20 | 현진소재 (주) 18회차 전환사채권 처분 | - | 7,500,000,000 | - | - | - | |
| 2019.09.23 | 현진소재 (주) 18회차 전환사채권 처분 | - | 2,250,000,000 | - | - | - | |
| 2019.10.07 | 현진소재 (주) 18회차 전환사채권 전환청구권 행사 | - | 3,000,000,000 | - | - | - | |
| 2019.10.16 | 현진소재 (주) 18회차 전환사채권 전환청구권 행사 | - | 10,500,000,000 | - | - | - | |
| 합 계 | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 | - | - | - | ||
| 2018.12.28 | 보통주 | 현진소재 (주) 유상증자 신주상장 | - | - | 1,098,621 | - | 1,098,621 |
| 2019.10.28 | 현진소재 (주) 전환청구권 행사로 인한 신주상장 | - | - | 1,056,710 | - | 2,155,331 | |
| 2019.10.28 | 현진소재 (주) 보통주 매도 | - | - | - | -1,056,710 | 1,098,621 | |
| 2019.11.01 | 현진소재 (주) 전환청구권 행사로 인한 신주상장 | - | - | 3,698,485 | - | 4,797,106 | |
| 2019.11.01 | 현진소재 (주) 보통주 매도 | - | - | - | -286,396 | 4,510,710 | |
| 2019.11.04 | 현진소재 (주) 보통주 매도 | - | - | - | -3,412,089 | 1,098,621 | |
| 2020.01.10 | 현진소재 (주) 보통주 매도 | - | - | - | -1,098,621 | 0 | |
| 합 계 | 5,853,816 | - 5,853,816 | 0 |
&cr 5) 재제등의 현황&cr 당사는 2017년 11월 서울시 가산동 소재의 건물 10개동을 2016년말 자산총액 683.2억원의 11.0%에 해당하는 75.4억원에 양도하기로 결의하였으나, 주요사항보고서(자산양수도)를 금융위원회에 제출하지 아니하여 2019년 05월 08일에 증권선물위원회로부터 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제161조 제1항 제7호, 제165조의4 제1항 제2호, 제429조 제3항 제2호, 동법 시행령 제 171조 제2항 제5호, 제176조의6 제1항 및 제3항에 의하여 과징금 12,000,000원을 부과받았습니다.&cr&cr당사는 재발방지를 위하여 당사의 공시책임자를 중심으로 수시공시사항에 대한 업무 프로세스를 면밀히 검토하여, 상시 체크를 통해 누락되지 않도록 심혈을 기울이고 있습니다.&cr
◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보&cr 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 본 항목은 기재하지 않습니다.&cr
나. 요약 재무정보
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 본 항목은 기재하지 않습니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 2020_반기보고서_20200814.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 19 기 반기말 2020.06.30 현재 |
| 제 18 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 반기말 | 제 18 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 31,686,451,220 | 39,575,772,240 |
| 현금및현금성자산 | 3,355,739,020 | 3,828,245,122 |
| 유동금융자산 | 5,736,844,017 | 2,200,858,283 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 10,354,361,773 | 18,069,903,162 |
| 기타유동자산 | 2,244,419,382 | 387,331,554 |
| 재고자산 | 102,265,065 | 0 |
| 리스채권 | 84,186,772 | 93,415,224 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 9,808,635,191 | 9,540,720,110 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 2,987,517,145 |
| 매각예정자산 | 0 | 2,467,781,640 |
| 비유동자산 | 80,981,750,087 | 58,116,341,623 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 2,965,594,200 | 2,591,927,000 |
| 기타비유동자산 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 퇴직연금운용자산 | 16,089,268 | 0 |
| 투자유가증권 | 3,379,272 | 0 |
| 관계기업투자주식 | 7,409,619,918 | 7,114,344,676 |
| 유형자산 | 14,029,904,938 | 3,662,608,163 |
| 무형자산 | 40,996,125,953 | 29,240,146,321 |
| 투자부동산 | 12,516,014,475 | 12,541,121,545 |
| 이연법인세자산 | 2,476,163,514 | 2,461,554,161 |
| 리스채권 | 68,858,549 | 4,639,757 |
| 자산총계 | 112,668,201,307 | 97,692,113,863 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 29,674,655,495 | 24,162,841,740 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 4,792,302,429 | 4,692,149,142 |
| 단기차입금 | 8,957,371,499 | 14,400 |
| 전환사채 | 6,517,223,172 | 5,552,241,329 |
| 파생상품부채 | 5,592,573,777 | 5,981,046,230 |
| 유동리스부채 | 1,142,232,915 | 815,516,531 |
| 기타유동부채 | 2,658,243,111 | 2,746,139,860 |
| 당기법인세부채 | 14,708,592 | 1,907,952,608 |
| 매각예정자산관련부채 | 0 | 2,467,781,640 |
| 비유동부채 | 7,985,187,196 | 7,976,539,279 |
| 장기차입금 | 5,336,000,000 | 0 |
| 리스부채 | 2,001,071,256 | 1,769,460,188 |
| 전환사채 | 0 | 5,765,547,268 |
| 기타비유동부채 | 600,200,000 | 393,954,683 |
| 충당부채 | 47,915,940 | 47,577,140 |
| 부채총계 | 37,659,842,691 | 32,139,381,019 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 74,052,779,776 | 65,552,732,844 |
| 자본금 | 12,434,817,600 | 11,413,527,200 |
| 기타불입자본 | 55,383,841,864 | 48,278,199,440 |
| 기타포괄손익누계액 | (22,500,000) | (1,320,117,037) |
| 이익잉여금(결손금) | 6,256,620,312 | 7,181,123,241 |
| 비지배지분 | 955,578,840 | 0 |
| 자본총계 | 75,008,358,616 | 65,552,732,844 |
| 자본과부채총계 | 112,668,201,307 | 97,692,113,863 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| 제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 반기 | 제 18 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 15,841,517,732 | 27,371,433,613 | 9,366,941,926 | 18,660,320,602 |
| 매출원가 | 4,344,918,809 | 7,238,571,215 | 2,257,757,806 | 4,837,796,643 |
| 매출총이익 | 11,496,598,923 | 20,132,862,398 | 7,109,184,120 | 13,822,523,959 |
| 판매비와관리비 | 10,892,869,990 | 18,822,051,131 | 4,815,830,533 | 9,588,091,548 |
| 영업이익(손실) | 603,728,933 | 1,310,811,267 | 2,293,353,587 | 4,234,432,411 |
| 금융수익 | 1,508,143,159 | 2,059,364,562 | 1,631,442,813 | 1,652,550,218 |
| 금융비용 | 2,619,322,053 | 4,238,990,104 | 2,807,732,832 | 3,580,693,192 |
| 기타수익 | 232,704,901 | 455,353,063 | 750,658,941 | 755,809,415 |
| 기타비용 | 589,672,143 | 1,959,026,171 | 1,975,815,780 | 2,187,117,578 |
| 지분법 손실 | 51,197,518 | 90,380,082 | 0 | 0 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (915,614,721) | (2,462,867,465) | (108,093,271) | 874,981,274 |
| 법인세비용(수익) | (134,696,355) | (421,625,980) | (724,839,870) | (672,873,615) |
| 계속영업이익(손실) | (780,918,366) | (2,041,241,485) | 616,746,599 | 1,547,854,889 |
| 중단영업이익(손실) | 0 | 3,007,992,000 | 0 | 0 |
| 반기순이익 | (780,918,366) | 966,750,515 | 616,746,599 | 1,547,854,889 |
| 기타포괄손익 | 7,500,000 | (1,939,623,058) | 20,118,538,170 | 22,738,749,255 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | 7,500,000 | (1,939,623,058) | 20,118,538,170 | 22,738,749,255 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 7,500,000 | (1,939,623,058) | 20,118,538,170 | 22,738,749,255 |
| 반기총포괄손익 | (773,418,366) | (972,872,543) | 20,735,284,769 | 24,286,604,144 |
| 반기순이익의 귀속 | ||||
| 1.지배기업의 소유주지분 | (516,821,532) | 1,366,628,850 | 616,746,599 | 1,547,854,889 |
| 2.비지배지분 | (264,096,834) | (399,878,335) | 0 | 0 |
| 반기총포괄손익의 귀속 | ||||
| 1.지배기업의 소유주지분 | (509,321,532) | (572,994,208) | 20,735,284,769 | 24,286,604,144 |
| 2.비지배지분 | (264,096,834) | (399,878,335) | 0 | 0 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (6) | (17) | 6 | 17 |
| 2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 25 | 0 | 0 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (11) | (22) | 6 | 17 |
| 2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 24 | 0 | 0 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| 제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본잉여금 | 자기주식 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 9,186,098,000 | 24,579,518,647 | 215,086,028 | (28,540,000) | (28,424,702,286) | 19,950,424,252 | 25,477,884,641 | 0 | 25,477,884,641 |
| 포괄손익 | |||||||||
| 반기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,547,854,889 | 1,547,854,889 | 0 | 1,547,854,889 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 22,738,749,255 | 0 | 22,738,749,255 | 0 | 22,738,749,255 |
| 자본내 계정대체 | |||||||||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 | |||||||||
| 유상증자 | 977,777,700 | 9,999,346,035 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10,977,123,735 | 0 | 10,977,123,735 |
| 전환권행사 | 365,805,000 | 3,561,504,321 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,927,309,321 | 0 | 3,927,309,321 |
| 주식선택권 | 0 | 0 | (67,376,666) | 0 | 0 | 0 | (67,376,666) | 0 | (67,376,666) |
| 연결대상범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2019.06.30 (기말자본) | 10,529,680,700 | 38,140,369,003 | 147,709,362 | (28,540,000) | (5,685,953,031) | 21,498,279,141 | 64,601,545,175 | 0 | 64,601,545,175 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 11,413,527,200 | 47,901,464,748 | 405,274,692 | (28,540,000) | (1,320,117,037) | 7,181,123,241 | 65,552,732,844 | 0 | 65,552,732,844 |
| 포괄손익 | |||||||||
| 반기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,366,628,850 | 1,366,628,850 | (399,878,335) | 966,750,515 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,939,623,058) | 0 | (1,939,623,058) | 0 | (1,939,623,058) |
| 자본내 계정대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,237,240,095 | (3,237,240,095) | 0 | 0 | 0 |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 | |||||||||
| 유상증자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환권행사 | 1,021,290,400 | 6,851,913,750 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7,873,204,150 | 0 | 7,873,204,150 |
| 주식선택권 | 0 | 0 | 253,728,674 | 0 | 0 | 0 | 253,728,674 | 0 | 253,728,674 |
| 연결대상범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,355,457,175 | 1,355,457,175 |
| 기타 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 946,108,316 | 946,108,316 | 0 | 946,108,316 |
| 2020.06.30 (기말자본) | 12,434,817,600 | 54,753,378,498 | 659,003,366 | (28,540,000) | (22,500,000) | 6,256,620,312 | 74,052,779,776 | 955,578,840 | 75,008,358,616 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| 제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 반기 | 제 18 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 2,482,642,234 | 4,613,228,359 |
| 당기순이익(손실) | 966,750,515 | 1,547,854,889 |
| 조정 | 1,593,509,439 | 6,069,185,795 |
| 순운전자본의 변동 | 770,921,147 | (2,427,937,468) |
| 이자의 수취 | 241,591,218 | (152,578,432) |
| 이자의 지급 | (278,293,157) | (31,467,615) |
| 배당금수취(영업) | 2,384,491 | 0 |
| 법인세의 환급(납부) | (814,221,419) | (391,828,810) |
| 투자활동현금흐름 | (7,925,934,686) | (9,025,612,877) |
| 단기금융상품의 감소 | 1,200,009,251 | 0 |
| 당기손익공정가치측정금융자산의 처분 | 3,427,417,980 | 0 |
| 기타포괄손익공정가치금융자산의 처분 | 1,047,894,087 | 600,000,000 |
| 종속기업투자주식의 처분 | 15,000,000 | 0 |
| 관계기업투자주식의 처분 | 58,000,000 | 0 |
| 단기대여금의 감소 | 11,978,077,465 | 2,544,000,000 |
| 리스채권의 감소 | 92,520,000 | 101,700,000 |
| 매각예정자산의 처분 | 3,483,200,000 | 0 |
| 보증금의 감소 | 1,207,589,000 | 396,090,000 |
| 투자선급금의 감소 | 7,922,535 | 0 |
| 단기금융상품의 증가 | (4,645,994,985) | (2,902,570,981) |
| 당기손익공정가치금융자산의 취득 | (3,418,250,455) | (500,000,000) |
| 기타포괄손익공정가치금융자산의 취득 | 0 | (2,000,001,896) |
| 단기대여금의 증가 | (2,700,000,000) | (4,079,000,000) |
| 보증금의 증가 | (1,725,340,000) | (1,355,330,000) |
| 관계기업투자주식의 취득 | (2,500,000,000) | (10,500,000) |
| 투자선급금의 증가 | 0 | (1,570,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (1,474,516,267) | (250,000,000) |
| 무형자산의 취득 | (8,350,000,000) | 0 |
| 건설중인자산의 취득 | (2,884,283,273) | 0 |
| 연결범위의 변동 | (2,745,180,024) | 0 |
| 재무활동현금흐름 | 4,960,386,244 | 5,509,324,893 |
| 단기차입금의 차입 | 8,165,223,381 | 0 |
| 장기차입금의 차입 | 300,000,000 | 0 |
| 단기차입금의 상환 | (6,338,241,884) | (2,500,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (579,595,253) | (234,548,842) |
| 전환사채의 발행 | 4,060,000,000 | 0 |
| 전환사채의 상환 | (645,000,000) | (2,732,000,000) |
| 자본금의 증가 | 0 | 977,777,700 |
| 주식발행비용 | (2,000,000) | 9,998,096,035 |
| 현금의 증가(감소) | (482,906,208) | 1,096,940,375 |
| 기초현금및현금성자산 | 3,828,245,122 | 4,737,476,372 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 10,400,106 | (9,311,498) |
| 기말현금및현금성자산 | 3,355,739,020 | 5,825,105,249 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일 반사항 &cr&cr ( 1) 지배기업의 개요&cr &cr 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 더이앤엠주식회사(이하 "지배기업")는 현진소재주식회사로부터 2002년 7월 1일에 물적분할을 통해 설립되었으며, 인터넷 개인방송 플랫폼 사업을 영위하고 있습니다. 지배기업은 2006년 3월 15일 상호를 용현금속주식회사에서 용현비엠주식회사로 변경하였으며, 2007년 8월 11일 선우정밀주식회사를 흡수합병 하였습니다. 2016년 6월 10일자로 자유단조, 방사형단조 및 무계목강관 제조 및 판매 외에 디지털 콘텐츠 개발 및 제작, 영상프로그램 제작 및 국내외 판권 배급ㆍ투자ㆍ판매 등을 사업목적에추가하면서 사업다각화에 따른 기업 이미지 제고를 위하여 "더이앤엠주식회사"로 상호를 변경하였습니다. 지배기업은 전기 중 단조사업 및 강관사업을 중단하였습니다.&cr &cr한편 지배기업은 사업다각화에 따른 업무 효율성 제고를 위하여 2019년 7월 8일 본사를 서울특별시 강남구 논현로 842로 이전하였습니다. &cr
지배기업은 2006년 10월 4일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 수차의 증자 및 합병, 유상증자 및 신주인수권의 행사를 통하여 당반기말 현재 납입자본금은 12,435백만원입니다.
당반기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 나비스피델리스 5호 조합 | 14,320,107 | 11.52% |
| 주식회사 룽투코리아 | 14,115,995 | 11.35% |
| 전해성 | 11,115,904 | 8.94% |
| 자 기 주 식 | 11,960 | 0.01% |
| 기타(소액주주) | 84,784,210 | 68.18% |
| 합 계 | 124,348,176 | 100.00% |
&cr (2) 종속기업 현황 및 요약재무정보
&cr1) 당반기말 현재 연결실체의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산일 | 지분율 |
|---|---|---|---|---|
| 코리아티이㈜ | 강관제조 | 경상남도 양산시 | 12월 31일 | 100.00% |
| ㈜이제이파트너스 | 행사기획 및 대행&cr/연예인대리 | 서울시 강남구 | 12월 31일 | 100.00% |
| ㈜더바이오&cr(구. ㈜레코드팜) | 의약외품 제조업 | 서울시 강남구 | 12월 31일 | 100.00% |
| ㈜아이씨엔터테인먼트 | 매니지먼트 | 서울시 서초구 | 12월 31일 | 100.00% |
| ㈜닛시인베스트먼트 | 경영,컨설팅업 | 서울시 서초구 | 12월 31일 | 100.00% |
| 나비스피델리스11호조합(*1) | 기타 금융업 | 서울시 강남구 | 12월 31일 | 100.00% |
| (주)오엠씨 | 제조업 | 경상남도 양산시 | 12월 31일 | 46.67% |
(*1) 지배기업의 종속회사인 ㈜닛시인베스트먼트의 종속회사(지분율 100.00%)입니다.
2) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무제표는 다음과 같습니다.
&cr① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 코리아티이㈜ | 1,000,017 | 50,510,507 | (49,510,490) | - | - |
| ㈜이제이파트너스 | 3,027,221,125 | 905,400,476 | 2,121,820,649 | 1,925,738,927 | 44,241,396 |
| ㈜더바이오&cr(구. ㈜레코드팜) | 6,787,969,779 | 7,209,133,021 | (421,163,242) | 485,068,180 | (400,164,662) |
| ㈜아이씨엔터테인먼트 | 1,981,243,898 | 1,594,079,809 | 387,164,089 | 9,208,082,890 | 56,293,738 |
| ㈜닛시인베스트먼트 | 13,421,384,130 | 13,097,448,476 | 323,935,654 | - | 1,338,291,398 |
| 나비스피델리스11호조합 | 1,000,009,502 | - | 1,000,009,502 | - | 14,402 |
| (주)오엠씨 | 10,862,208,048 | 8,728,540,233 | 2,133,667,815 | 316,654,890 | (1,062,225,517) |
② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 코리아티이㈜ | 1,000,017 | 50,510,507 | (49,510,490) | - | - |
| ㈜더셀럽 | 265,857,877 | 123,278,576 | 142,579,301 | 3,370,044,618 | (148,833,319) |
| ㈜이제이파트너스 | 2,391,776,366 | 314,197,113 | 2,077,579,253 | 10,235,812,243 | 37,421,111 |
| ㈜더바이오&cr(구. ㈜레코드팜) | 5,016,206 | 26,014,786 | (20,998,580) | 41,270,108 | (533,137,765) |
| ㈜아이씨엔터테인먼트 | 403,625,141 | 72,754,790 | 330,870,351 | 828,085,812 | 30,870,351 |
| ㈜닛시인베스트먼트 | 11,572,948,817 | 12,587,304,561 | (1,014,355,744) | - | (1,900,022,744) |
| 나비스피델리스11호조합 | 1,000,009,500 | 4,400 | 999,995,100 | - | - |
3) 당반기 중 주요 종속기업의 요약현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | ㈜이제이파트너스 | ㈜더바이오&cr(구. ㈜레코드팜) | (주)아이씨&cr엔터테인먼트 | ㈜닛시&cr인베스트먼트 | ㈜오엠씨 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 146,481,345 | (170,193,372) | 238,695,577 | (524,618,356) | (1,327,565,732) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | 1,000,000,000 | (5,539,583,273) | (942,381,818) | (1,479,990,749) | (631,175,449) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 482,549,396 | 5,820,359,001 | 822,999,071 | 2,129,985,600 | 1,903,338,368 |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 1,629,030,741 | 110,582,356 | 119,312,830 | 125,376,495 | (55,402,813) |
| 기초 현금및현금성자산 | 365,920,344 | 2,958,177 | 88,636,100 | 65,080,056 | 69,099,765 |
| 환율변동효과 | 10,400,106 | - | - | - | - |
| 기말 현금및현금성자산 | 2,005,351,191 | 113,540,533 | 207,948,930 | 190,456,551 | 13,696,952 |
&cr 4) 연결범위의 변동&cr &cr 당반기 중 연결범위의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 변동내용 | 사유 |
|---|---|---|
| ㈜오엠씨 | 신규포함 | 취득 |
| ㈜더셀럽 | 연결종료 | 처분 |
2. 재무제표 작성기준&cr
(1) 반기재무제표 작성기준&cr 연결실체의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr &cr 연결실체의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr &cr (2) 추정과 판단&cr 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
3. 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용
연 결 실체는 아래의 기술한 사항을 제외하면 중간재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr &cr ( 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr
연 결실체는 2020 년 1월 1일 로 개시 하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr
1) 기업회계기준서 제1103호'사업결합' 개정&cr
개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다.
취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다.
상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr
2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정&cr
개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적 재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다.
상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(2) 당반기말 현재 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.
4. 영업부문&cr
(1) 일반정보 &cr연결실체의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 &cr최고 영업의사결정 자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 미디어플랫폼부문과 합성수지사업부문, 모바일메세징부문 등으로 구분하고 있습니다. &cr
(2) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 수익과 이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 부문전체수익 | 부문이익 | 부문전체수익 | 부문이익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미디어플랫폼 | 27,029,789,907 | 2,200,908,811 | 18,647,031,751 | 4,221,143,560 |
| 합성수지사업 | 316,654,890 | (905,086,360) | - | - |
| 모바일메세징 | 24,988,816 | 14,988,816 | 13,288,851 | 13288851 |
| 합 계 | 27,371,433,613 | 1,310,811,267 | 18,660,320,602 | 4,234,432,411 |
&cr부문손익은 연결실체의 자원배분과 부분의 성과평가를 위한 의사결정을 위하여 최고의사결정자에게 보고되는 부문정보이며, 금융수익 및 비용 및 기타영업외손익을 배분하기 전의 각 보고부문의 손익을 나타냅니다.
&cr(3) 당반기 및 전반기의 제품군별 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- |
| 미디어플랫폼 | 27,029,789,907 | 18,647,031,751 |
| 합성수지사업 | 316,654,890 | - |
| 모바일메세징서비스 | 24,988,816 | 13,288,851 |
| 합 계 | 27,371,433,613 | 18,660,320,602 |
(4) 지역에 대한 정보&cr 당반기 및 전반기의 지역별로 세분화된 외부고객으로부터의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- |
| 국 내 | 27,371,433,613 | 18,660,320,602 |
&cr(5) 주요고객에 대한 정보&cr 연결실체는 당반기와 전반기중 재화의 판매 등으로 인한 매출금액 중 10% 이상을 차지하는 단일고객에 대한 매출액이 없습니다.&cr&cr
5. 현금 및 현금성자산&cr&cr (1) 당반기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 현 금 시 재 | 3,307,649 | 462,605 |
| 요구불예금 | 3,352,431,371 | 3,827,782,517 |
| 합 계 | 3,355,739,020 | 3,828,245,122 |
&cr
6. 유동금 융자산 &cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 5,736,844,017 | 2,200,858,283 |
7. 매출채권 및 기타채권&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr
① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동채권] | |||
| 매 출 채 권 | 5,316,256,127 | (632,296,236) | 4,683,959,891 |
| 미 수 금 | 5,314,111,476 | (1,733,455,021) | 3,580,656,455 |
| 미 수 수 익 | 800,388,989 | (734,383,562) | 66,005,427 |
| 단기대여금 | 4,922,454,834 | (2,898,714,834) | 2,023,740,000 |
| 소 계 | 16,353,211,426 | (5,998,849,653) | 10,354,361,773 |
| [비유동채권] | |||
| 장기보증금 | 2,965,594,200 | - | 2,965,594,200 |
| 소 계 | 2,965,594,200 | - | 2,965,594,200 |
| 합 계 | 19,318,805,626 | (5,998,849,653) | 13,319,955,973 |
② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동채권] | |||
| 매 출 채 권 | 6,448,138,955 | (346,432,528) | 6,101,706,427 |
| 미 수 금 | 5,864,231,578 | (1,773,348,487) | 4,090,883,091 |
| 미 수 수 익 | 867,698,773 | (791,385,129) | 76,313,644 |
| 단기대여금 | 10,860,714,834 | (3,059,714,834) | 7,801,000,000 |
| 소 계 | 24,040,784,140 | (5,970,880,978) | 18,069,903,162 |
| [비유동채권] | |||
| 장기보증금 | 2,091,927,000 | 500,000,000 | 2,591,927,000 |
| 소 계 | 2,091,927,000 | 500,000,000 | 2,591,927,000 |
| 합 계 | 26,132,711,140 | (5,470,880,978) | 20,661,830,162 |
&cr(2) 신용위험 및 손실충당금 &cr상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가측정 금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일입니다. 연결실체는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 충당금을 설정하고 있습니다.&cr &cr연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체가 되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있습니다. &cr연체된 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따른 그룹의 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr
연결실체는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다.&cr&cr연결실체는 채권에 대하여 담보를 설정하거나 기타 신용보장을 받고 있지 않으며, 거래상대방에 대해 연결실체의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고 있지도 않습니다.&cr &cr1) 당반기 및 전기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.&cr&cr ① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 미연체 | 연체된 일수 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월미만 | 3개월 &cr~ 6개월 | 6개월 &cr~ 9개월 | 9개월 &cr~ 12개월 | 12개월 초과 | 신용손상 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 2,796,453,449 | 1,903,627,707 | 6,894,690 | - | - | 29,365,546 | 601,474,735 | 5,337,816,127 |
| 기대손실율 | 0% | 0.07% | 1.79% | 20.45% | 32.93% | 100.00% | 100.00% | - |
| 전체기간&cr기대손실 | - | 1,332,540 | 123,415 | - | - | 29,365,546 | 601,474,735 | 632,296,236 |
| 순장부금액 | 2,796,453,449 | 1,902,295,167 | 6,771,275 | - | - | - | - | 4,705,519,891 |
&cr② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 미연체 | 연체된 일수 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월미만 | 3개월 &cr~ 6개월 | 6개월 &cr~ 9개월 | 9개월 &cr~ 12개월 | 12개월 초과 | 신용손상 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 2,779,641,459 | 2,795,404,992 | 546,354,743 | - | - | 29,365,546 | 297,372,215 | 6,448,138,955 |
| 기대손실율 | 0% | 0.08% | 3.21% | 8.54% | 25.03% | 100.00% | 100.00% | - |
| 전체기간&cr기대손실 | - | 2,133,147 | 17,561,620 | - | - | 29,365,546 | 297,372,215 | 346,432,528 |
| 순장부금액 | 2,779,641,459 | 2,793,271,845 | 528,793,123 | - | - | - | - | 6,101,706,427 |
2) 당반기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr &cr① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 매출채권 | 미 수 금 | 미수수익 | 단기대여금 | 보증금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | 346,432,528 | 1,773,348,487 | 791,385,129 | 3,059,714,834 | 500,000,000 | 6,470,880,978 |
| 대손상각비(환입) | (45,004,572) | (39,893,466) | - | 72,922,535 | (200,000,000) | (211,975,503) |
| 채 권 제 각 | - | - | (57,001,567) | (233,911,535) | (300,000,000) | (590,924,102) |
| 연결실체변동으로&cr인한 증감 | 330,868,280 | - | - | - | - | 330,868,280 |
| 기 말 금 액 | 632,296,236 | 1,733,455,021 | 734,383,562 | 2,898,714,834 | - | 5,998,849,653 |
&cr② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 매출채권 | 미 수 금 | 미수수익 | 단기대여금 | 보증금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | 367,210,706 | 1,390,830,513 | - | 1,762,471,541 | - | 3,520,512,760 |
| 대손상각비(환입) | 318,528,324 | 1,460,013,145 | 791,385,129 | 1,883,824,360 | 500,000,000 | 4,953,750,958 |
| 채 권 제 각 | (339,306,502) | (1,077,495,171) | - | (586,581,067) | - | (2,003,382,740) |
| 연결실체변동으로&cr인한 증감 | - | - | - | - | - | - |
| 기 말 금 액 | 346,432,528 | 1,773,348,487 | 791,385,129 | 3,059,714,834 | 500,000,000 | 5,970,880,978 |
&cr
8. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr&cr 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 주식수 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 장부금액 | 장부금액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무상품 | |||||
| ㈜이스퍼 (*1) | - | - | - | 2,000,000,000 | 1,979,501,254 |
| ㈜지베이스 | - | 2,910,000,000 | 3,157,330,010 | 2,910,000,000 | 2,909,697,753 |
| ㈜카리스국보 | - | 3,000,000,000 | 3,896,272,676 | 3,000,000,000 | 4,651,521,103 |
| ㈜퓨전 (*2) | - | 935,154,717 | - | - | - |
| 두올산업㈜ (*3) | - | 2,000,000,000 | 2,755,032,505 | - | - |
| 합 계 | 8,845,154,717 | 9,808,635,191 | 7,910,000,000 | 9,540,720,110 |
(*1) 당반기에 ㈜이스퍼가 발행한 전환사채를 조기상환하였습니다.&cr (*2) 당반기 중 갤럭시아1호조합( 관계기업투자주식 )을 탈퇴하면서 취득한 ㈜퓨전 발행 전환사채를 전액 손상으로 평가하였습니다. &cr (*3) 당반기에 두올산업㈜가 발행한 전환사채를 인수하였습니다.&cr&cr당반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 30백만원, 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,133백만원, 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,635백만원 인식하였습니다.&cr
9. 기 타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr&cr 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사(종목)명 | 주식수 | 지분율 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 장부금액 | 취득가액 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 있는 지분증권 | ||||||
| 현진소재㈜(*1) | - | 4.67% | - | - | 2,285,132,286 | 993,153,384 |
| 소 계 | - | - | 2,285,132,286 | 993,153,384 | ||
| 시장성 없는 지분증권 | ||||||
| ㈜프라이데이 (*2) | 50,000주 | 25.00% | 25,000,000 | - | 25,000,000 | - |
| ㈜지우정공 (*3) | 1,166,665주 | - | 185,908,068 | - | 185,908,068 | - |
| 수성여행사(*4) | - | - | - | - | 2,000,001,896 | 1,994,363,761 |
| 소 계 | 210,908,068 | - | 2,210,909,964 | 1,994,363,761 | ||
| 합 계 | 210,908,068 | - | 4,496,042,250 | 2,987,517,145 |
| (*1) 현진소재㈜ 주식은 당반기 중 전부 처분하고 기타포괄손익누계액 잔액 1,245백만원을 이익잉여금으로 재분류하였습니다. |
| (*2) ㈜프라이데이 주식은 전기 이전 중 사업결합을 통하여 피합병법인으로부터 승계한 시장성 없는 지분증권으로서 당반기말 현재 지분율이 25% 이나 피투자기업의 자산 및 부채 규모와 지분변동금액이 중요하지 않아 &cr관계기업으로 분류하지 아니하였으며, 전기이전에 전액손상으로 평가하였습니다. |
| (*3) ㈜지우정공 주식 1,166,665주는 의결권 없는 상환전환우선주이며, 전기이전에 전액손상으로 평가하였습니다. |
| (*4) 당반기에 전액 손상 평가후 처분하고 기타포괄손익누계액 잔액 1,993백만원을 이익잉여금으로 재분류하였습니다. |
&cr위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.
10. 관계기업투자&cr &cr (1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
| 회사명 | 지분율(%) | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | ||
| ㈜이스퍼(*1) | - | - | - | 10,500,000 | - |
| ㈜수성여행사(*2) | - | - | - | 2,000,001,896 | 1,139,189,959 |
| 에이티유이스포츠그로쓰1호사모투자합자회사(*3) | 40.98% | 7,500,000,000 | 7,409,619,918 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 갤럭시아 1호조합(*4) | - | - | - | 1,240,000,000 | 975,154,717 |
| 합 계 | 7,500,000,000 | 7,409,619,918 | 8,250,501,896 | 7,114,344,676 |
| (*1) | 당반기에 처분하여 관계기업투자주식처분이익 11백만원을 인식하였습니다. |
| (*2) | 당반기에 전부 손상평가 후 처분하였으며, 관계기업투자주식처분이익 7백만원을 인식하였습니다. |
| (*3) | 당반기 중 추가 취득하였습니다. |
| (*4) | 당반기 중 조합을 탈퇴하였습니다. |
&cr (2) 당반기말 현재 관계기업의 요약재무재표는 다음과 같습니다.&cr① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | ||||||
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액 | 당기순이익 | 총포괄손익 |
| 에이티유이스포츠그로쓰1호 사모투자 합자회사 | 17,989,757,083 | - | 17,989,757,083 | 25,855,161 | (220,527,399) | (220,527,399) |
&cr(2) 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | ||||||
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액 | 당기순이익 | 총포괄손익 |
| ㈜이스퍼 | 5,476,173,452 | 6,670,822,819 | (1,194,649,367) | 792,438,653 | (944,088,587) | (944,088,587) |
| ㈜수성여행사 | 3,974,946,923 | 2,611,766,215 | 1,363,180,708 | 707,984,787 | (836,821,188) | (836,821,188) |
| 에이티유이스포츠그로쓰1호 사모투자 합자회사 | 15,732,721,468 | 22,436,986 | 15,710,284,482 | 290,964 | (89,710,388) | (89,710,388) |
| 갤럭시아 1호조합 | 2,500,035,542 | 9,000 | 2,500,026,542 | - | 26,542 | 26,542 |
11. 재고자산 &cr
당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 102,265,065 | - | 102,265,065 | - | - | - |
&cr12. 기타유동자산 &cr
당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 선 급 금(*1) | 2,322,026,507 | (334,756,731) | 1,987,269,776 |
| 선 급 비 용 | 46,190,384 | - | 46,190,384 |
| 선급부가세 | 172,880,682 | - | 172,880,682 |
| 선급법인세 | 38,078,540 | - | 38,078,540 |
| 합 계 | 2,579,176,113 | (334,756,731) | 2,244,419,382 |
(*1)당반기 중 기타의대손상각비 165백만원 및 기타의손실충당금환입 4백만원을 인식하였습니다.&cr
(2) 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 선 급 금 | 308,111,221 | (283,971,642) | 24,139,579 |
| 선 급 비 용 | 35,563,191 | - | 35,563,191 |
| 부가세대급금 | 327,628,784 | - | 327,628,784 |
| 합 계 | 671,303,196 | (283,971,642) | 387,331,554 |
13 . 기타비유동자산 &cr&cr 당반기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 투자선급금(*1) | 1,019,032,717 | (519,032,717) | 500,000,000 |
(*1) 당반기 중 선급금 110백만원(충당금 110백만원 포함)을 투자선급금으로 재분류하였고, 기타의대손상각비 (-)8백만원을 인식하였으며 투자금 회수가 불가능하여 1,894백만원을 제각하였습니다.
&cr(2) 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 투자선급금(*1) | 2,810,782,717 | (2,310,782,717) | 500,000,000 |
(*1) 전기 중 드라마 제작 등에 투자하였으며 전기 중 기타의 대손상각비 2,309백만원을 인식하였습니다.
14 . 유형자산 &cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,482,823,470 | - | 3,482,823,470 |
| 건물 | 1,450,609,878 | (169,506,383) | 1,281,103,495 |
| 구축물 | 20,000,000 | (11,208,333) | 8,791,667 |
| 시설장치 | 2,638,064,412 | (1,235,318,063) | 1,402,746,349 |
| 기계장치 | 905,824,800 | (500,785,148) | 405,039,652 |
| 차량운반구 | 320,209,186 | (155,826,393) | 164,382,793 |
| 공구와 기구 | 6,110,000 | (6,106,000) | 4,000 |
| 집 기 비 품 | 1,583,887,674 | (655,925,686) | 927,961,988 |
| 전기시설물 | 64,930,000 | (41,926,972) | 23,003,028 |
| 건설중인자산 | 3,399,642,873 | - | 3,399,642,873 |
| 사용권자산 | 3,803,481,837 | (869,076,214) | 2,934,405,623 |
| 합 계 | 17,675,584,130 | (3,645,679,192) | 14,029,904,938 |
② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 시설장치 | 1,406,364,666 | (932,562,868) | 473,801,798 |
| 차량운반구 | 130,855,065 | (9,344,337) | 121,510,728 |
| 집 기 비 품 | 1,114,583,766 | (509,711,736) | 604,872,030 |
| 건설중인자산 | - | - | - |
| 사용권자산 | 2,971,836,892 | (509,413,285) | 2,462,423,607 |
| 합 계 | 5,623,640,389 | (1,961,032,226) | 3,662,608,163 |
&cr(2) 당반기말 및 전기말 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 연결실체변동으로&cr인한 증감 | 감가상각비 | 회계정책변경 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | - | - | - | 3,482,823,470 | - | - | 3,482,823,470 |
| 건물 | - | - | - | 1,297,878,616 | (16,775,121) | - | 1,281,103,495 |
| 구축물 | - | - | - | 9,041,667 | (250,000) | - | 8,791,667 |
| 시설장치 | 473,801,798 | 835,798,000 | - | 284,486,577 | (191,340,026) | - | 1,402,746,349 |
| 기계장치 | 159,650,000 | - | 298,147,405 | (52,757,753) | - | 405,039,652 | |
| 차량운반구 | 121,510,728 | 20,286,449 | - | 51,624,538 | (29,038,922) | - | 164,382,793 |
| 공구와 기구 | - | - | - | 4,000 | - | - | 4,000 |
| 집 기 비 품 | 604,872,030 | 458,781,818 | - | (8,178,113) | (127,513,747) | - | 927,961,988 |
| 전기시설물 | - | - | - | 29,212,805 | (6,209,777) | - | 23,003,028 |
| 건설중인자산 | - | 2,884,283,273 | - | 515,359,600 | - | - | 3,399,642,873 |
| 사용권자산 | 2,462,423,607 | 1,116,592,627 | (71,330,200) | (90,529,411) | (482,751,000) | - | 2,934,405,623 |
| 합 계 | 3,662,608,163 | 5,475,392,167 | (71,330,200) | 5,869,871,154 | (906,636,346) | - | 14,029,904,938 |
② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 연결실체변동으로&cr 인한 증감 | 감가상각비 | 회계정책변경 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설장치 | 253,385,577 | 350,000,000 | - | - | (129,583,779) | - | 473,801,798 |
| 차량운반구 | - | 130,855,065 | - | - | (9,344,337) | - | 121,510,728 |
| 집 기 비 품 | 421,759,184 | 332,381,818 | - | - | (149,268,972) | - | 604,872,030 |
| 건설중인자산 | 177,632,000 | - | (177,632,000) | - | - | - | - |
| 사용권자산 | - | 2,370,048,227 | - | - | (509,413,285) | 601,788,665 | 2,462,423,607 |
| 합 계 | 852,776,761 | 3,183,285,110 | (177,632,000) | - | (797,610,373) | 601,788,665 | 3,662,608,163 |
15. 리스&cr&cr (1) 당반기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산(장부금액)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| 금액 | 금액 | |
| 부동산 | 2,448,371,414 | 1,877,282,320 |
| 차량운반구 | 486,034,209 | 585,141,287 |
| 합계 | 2,934,405,623 | 2,462,423,607 |
&cr당반기 중 증가된 사용권자산은 1,117백만원이고, 감소된 사용권자산은 71백만원, 연결실체변동으로 감소 91백만원과 감가상각비 483백만원입니다.&cr &cr(2) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| 금액 | 금액 | |
| 유동 | 1,142,232,915 | 815,516,531 |
| 비유동 | 2,001,071,256 | 1,769,460,188 |
| 합계 | 3,143,304,171 | 2,584,976,719 |
(3) 당반기와 전기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| 금액 | 금액 | |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 403,786,213 | 392,791,703 |
| 차량운반구 | 78,964,787 | 116,621,582 |
| 합계 | 482,751,000 | 509,413,285 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 53,014,916 | 60,770,158 |
| 단기리스료 | 20,800,000 | 339,763,393 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 7,510,388 | 9,795,961 |
&cr(4) 당반기말과 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| 유동 | 84,186,772 | 93,415,224 |
| 비유동 | 68,858,549 | 4,639,757 |
| 합계 | 153,045,321 | 98,054,981 |
당반기 중 사용권자산의 전대리스에서 발생한 수익은 1백만원입니다.&cr&cr(5) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
| 구분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| 최소리스료 | 최소리스료의&cr 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의&cr 현재가치 | |
| 1년 이내 | 1,230,866,822 | 1,135,184,557 | 886,348,442 | 815,516,531 |
| 1년 초과 5년 이내 | 2,109,178,095 | 2,008,119,614 | 1,797,068,739 | 1,719,334,837 |
| 5년 초과 | - | - | 50,514,120 | 50,125,351 |
| 합계 | 3,340,044,917 | 3,143,304,171 | 2,733,931,301 | 2,584,976,719 |
&cr 16. 투자부동산 &cr
(1) 당반기와 전기 중 회사의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||
| 계정과목 | 기 초 | 감가상각비 | 기 말 |
| 토 지 | 11,089,095,983 | - | 11,089,095,983 |
| 건 물 | 1,452,025,562 | (25,107,070) | 1,426,918,492 |
| 합 계 | 12,541,121,545 | (25,107,070) | 12,516,014,475 |
&cr② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||
| 계정과목 | 기 초 | 감가상각비 | 기 말 |
| 토 지 | 11,089,095,983 | - | 11,089,095,983 |
| 건 물 | 1,502,239,703 | (50,214,141) | 1,452,025,562 |
| 합 계 | 12,591,335,686 | (50,214,141) | 12,541,121,545 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 투자부동산과 관련하여 당반기손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| 부동산임대매출액 | 145,470,909 | 101,788,230 |
| 부동산임대원가 | 122,921,238 | 38,996,819 |
17. 매각예정자산 및 매각예정자산관련부채&cr &cr 연결실체는 당반기 중 북정공장 토지 및 건물을 매각완료하였으며 매각예정자산처분이익1,389백만원 및 매각예정자산관련부채환입 2,468백만원에 법인세효과를 제거한 3,008백만원을 중단영업이익으로 계상하였습니다. &cr
18. 무형자산 &cr&cr (1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고 객 관 계 | 20,283,445,882 | (3,478,117,549) | - | 16,805,328,333 |
| 기 술 력 | 3,004,271,117 | (1,351,922,008) | - | 1,652,349,109 |
| 영 업 권 | 26,125,863,441 | - | (3,588,095,010) | 22,537,768,431 |
| 특 허 권 | 3,867,726 | (3,187,646) | - | 680,080 |
| 합 계 | 49,417,448,166 | (4,833,227,203) | (3,588,095,010) | 40,996,125,953 |
&cr② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고 객 관 계 | 13,933,445,882 | (2,622,795,254) | - | 11,310,650,628 |
| 기 술 력 | 3,004,271,117 | (1,201,708,453) | - | 1,802,562,664 |
| 영 업 권 | 19,714,086,433 | - | (3,588,095,010) | 16,125,991,423 |
| 특 허 권 | 3,187,646 | (2,246,040) | - | 941,606 |
| 합 계 | 36,654,991,078 | (3,826,749,747) | (3,588,095,010) | 29,240,146,321 |
&cr(2) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr ① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기 초 | 취득 | 무형자산상각비 | 손상차손 | 연결실체변동으로인한 증감 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 고 객 관 계(*1) | 11,310,650,628 | 6,350,000,000 | (855,322,295) | - | - | 16,805,328,333 |
| 기 술 력 | 1,802,562,664 | - | (150,213,555) | - | - | 1,652,349,109 |
| 영 업 권(*2) | 16,125,991,423 | 2,000,000,000 | - | - | 4,411,777,008 | 22,537,768,431 |
| 특 허 권 | 941,606 | - | (941,606) | - | 680,080 | 680,080 |
| 합 계 | 29,240,146,321 | 8,350,000,000 | (1,006,477,456) | - | 4,412,457,088 | 40,996,125,953 |
| (*1) | 상기 고객관계의 취득액 6,350,000,000원은 당반기 중 거래처의 회원DB정보 등을 인수하여 발생한 금액입니다. |
| (*2) | 상기 영업권의 취득액 2,000,000,000원은 당반기 중 (주)더바이오에서 마스크 제조사업을 인수하여 발생한 금액입니다. 연결실체변동으로 인한 증감은 더셀럽 처분 및 오엠씨 인수하면서 발생한 금액입니다. |
&cr② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기 초 | 취득 | 무형자산상각비 | 손상차손 | 연결실체변동으로인한 증감 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 고 객 관 계(*1) | 12,703,795,220 | - | (1,393,144,592) | - | - | 11,310,650,628 |
| 기 술 력 | 2,102,989,776 | - | (300,427,112) | - | - | 1,802,562,664 |
| 영 업 권 | 18,806,343,803 | - | - | (2,680,352,380) | - | 16,125,991,423 |
| 특 허 권 | 2,164,626 | - | (1,223,020) | - | - | 941,606 |
| 합 계 | 33,615,293,425 | - | (1,694,794,724) | (2,680,352,380) | - | 29,240,146,321 |
| (*1) | 고객관계의 취득금액은 거래처의 회원DB정보 등을 인수하여 발생한 금액입니다. |
(3) 영업권의 손상검사&cr&cr연결실체는 매년 영업권과 같은 비한정 무형자산에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 이를 위하여 현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치를 기초로 결정되었고, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 사용가치의 계산에 사용된 주요한 가정은해당 산업의 미래 경향에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적 정보)를 고려하여 결정하였습니다.&cr &cr 당반기말 사용가치의 추정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 주요가정치 | 미디어플랫폼사업부 | ㈜이제이파트너스 |
|---|---|---|
| 영구성장율 | 0.00% | 0.50% |
| 할 인 율 | 11.67% | 15.65% |
&cr 현금흐름은 각 CGU(현금흐름창출단위)가 속하는 산업의 본질에 근거하여 향후 추정기간 동안의 미래현금흐름을 예측하였습니다. 추정기간 이후의 현금흐름에 대해서는영구성장율을 적용하여 추정하였습니다. 현금흐름은 과거 경험, 실제 영업 결과 그리고 사업계획에근거하여 추정하였습니다.&cr &cr
19. 담보제공자산&cr
(1) 당반기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산내역 | 관련 차입금 등 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 담보제공자산 | 계정과목 | 장부가액 | 담보설정가액 | 종류 | 금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 잠원동 토지, 건물 | 투자부동산 | 12,516,014,475 | 9,240,000,000 | 단기차입금 | 7,700,000,000 | 중소기업은행 |
(2) 전기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 채무자 | 담보제공처 | 담보제공자산 | 계정과목 | 장부가액 | 채권최고액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현진소재㈜ | 한국수출입은행 | 북정공장 토지, 건물 | 매각예정자산 | 2,467,781,640 | 56,000,000,000 |
당반기 중 북정공장 토지 및 건물을 매각완료하였으며 매각예정자산처분이익 1,389백만원 및 매각예정자산관련부채환입 2,468백만원에 법인세효과를 제거한 3,008백만원을 중단영업이익으로 계상하였습니다.&cr
&cr20. 매입채무 및 기타채무 &cr
당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 매 입 채 무 | 167,069,449 | - |
| 미 지 급 금 | 2,242,640,597 | 1,685,226,665 |
| 미지급비용 | 2,382,592,393 | 3,006,922,477 |
| 합 계 | 4,792,302,439 | 4,692,149,142 |
21. 차입금 &cr (1) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||
| 구 분 | 유 동 | 비 유 동 | 합 계 |
| 단기차입금 | 8,957,371,499 | - | 8,957,371,499 |
| 장기차입금 | - | 5,336,000,000 | 5,336,000,000 |
| 합 계 | 8,957,371,499 | 5,336,000,000 | 14,293,371,499 |
② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||
| 구 분 | 유 동 | 비 유 동 | 합 계 |
| 단기차입금 | 14,400 | - | 14,400 |
| 합 계 | 14,400 | - | 14,400 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.&cr① 단기차입금
| (단위 : 원) | ||||
| 차 입 처 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | 비 고 | |
| 이자율(%) | 차입금액 | 차입금액 | ||
| 조합원 | - | - | 14,400 | |
| ㈜기업은행 | 2.44% | 4,000,000,000 | - | 일반자금대출(주1) |
| 2.58% | 2,000,000,000 | - | 일반자금대출(주1) | |
| 3.32% | 1,700,000,000 | - | 일반자금대출(주1) | |
| 2.64% | 400,000,000 | - | 일반자금대출 | |
| 5.29% | 320,000,000 | - | 시설자금대출 | |
| 4.91% | 150,000,000 | - | 일반자금대출 | |
| KB캐피탈 | 2.37% | 19,558,497 | - | 차량할부 |
| 임직원 | 4.60% | 67,813,002 | - | |
| 롯데첨단소재(주) | - | 300,000,000 | - | |
| 합 계 | 8,957,371,499 | 14,400 |
(주1) 상기 차입금과 관련하여 회사의 투자부통산이 중소기업은행에 담보로 제공되어 있습니다. (주석 16, 20 참조)&cr
② 장기차입금
| (단위 : 원) | ||||
| 차 입 처 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | 비 고 | |
| 이자율(%) | 차입금액 | 차입금액 | ||
| ㈜기업은행 | 3.54% | 2,000,000,000 | - | 시설자금대출 |
| 2.47% | 1,190,000,000 | - | 운전자금대출 | |
| 1.55% | 1,120,000,000 | - | 시설자금대출 | |
| 2.64% | 500,000,000 | - | 운전자금대출 | |
| 5.29% | 226,000,000 | - | 시설자금대출 | |
| 중소기업진흥공단 | 2.10% | 300,000,000 | 창업기반지원 | |
| 합 계 | 5,336,000,000 | - |
22. 기타유동부채 &cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 선 수 금 | 1,692,255,100 | 974,172,100 |
| 예 수 금 | 196,685,770 | 150,245,346 |
| 정부보조금부채 | - | 111,241,050 |
| 부가세예수금 | 769,302,241 | 1,510,481,364 |
| 합 계 | 2,658,243,111 | 2,746,139,860 |
23. 기타비유동부채 &cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 정부보조금관련부채 | - | 73,554,683 |
| 임대보증금 | 600,200,000 | 320,400,000 |
| 합 계 | 600,200,000 | 393,954,683 |
&cr24. 전환사채 및 파생상품부채&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 계정과목 | 제 19(당) 반기(*) | 제 18(전) 기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 전환사채 | 10,660,000,000 | - | 9,174,651,460 | 7,500,000,000 |
| 상환할증금 | 328,965,380 | - | 322,331,515 | - |
| 전환권조정 | (4,471,742,208) | - | (3,944,741,646) | (1,734,452,732) |
| 합 계 | 6,517,223,172 | - | 5,552,241,329 | 5,765,547,268 |
(*) 당반기 중 제1회, 제2회는 전액, 제8회는 일부 상환되었으며 관련하여 사채상환이익 12백만원 및 사채상환손실 99백만원을 인식하였습니다. 또한 제6회는 전환청구되었으며 제10회가 신규발행 되었습니다.&cr&cr(2) 당반기말 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제8회 무기명식 이권부 &cr 무보증 사모 전환사채 | 제9회 무기명식 이권부 &cr 무보증 사모 전환사채 | 제10회 무기명식 이권부 &cr 무보증 사모 전환사채 |
| 발행가액 | 4,500,000,000 | 1,800,000,000 | 4,360,000,000 |
| 표면이자율 | 2% | 2% | 2% |
| 보장수익률 | 1% | 3% | 3% |
| 발행일 | 2019-07-30 | 2019-10-29 | 2020-01-17 |
| 만기일 | 2022-07-30 | 2022-10-29 | 2023-01-17 |
| 전환가격 | 506 | 506 | 586 |
| 전환청구기간 | 2020-07-30~2022-06-30 | 2020-10-29~2022-09-29 | 2021-01-17~2022-12-17 |
| 조기상환청구권 | 2020-07-30 부터 매 3개월이 되는날 | 2020-10-29 부터 매 3개월이 되는날 | 2021-01-17 부터 매 3개월이 되는날 |
| 전환가격조정 | 발행일 이후 2개월마다 액면가를 하회하지 않는 범위내에서 전환가격을 조정 | 발행일 이후 1개월마다 액면가를 하회하지 않는 범위내에서 전환가격을 조정 | 발행일 이후 1개월마다 액면가를 하회하지 않는 범위내에서 전환가격을 조정 |
&cr (3) 당반기말 현재 주계약과 분리되어 당기손익-공정가치 측정되는 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 구 분 | 제8회 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 | 제9회 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 | 제10회 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 | 합 계 |
| 전기말 공정가치 | 2,323,670,154 | 853,146,510 | 2,158,504,886 | 5,335,321,550 |
| 조정 | (35,207,123) | (85,314,651) | - | (120,521,774) |
| 조기상환 | (730,227,373) | - | - | (730,227,373) |
| 전환권행사 | - | - | - | - |
| 파생상품평가손익 및 거래손익 | 945,704,356 | 269,132,694 | (106,835,676) | 1,108,001,374 |
| 당반기말 현재 공정가치 | 2,503,940,014 | 1,036,964,553 | 2,051,669,210 | 5,592,573,777 |
(*) 당반기 중 상환된 제1회, 제2회 및 전환청구된 제6회에서 파생상품평가이익 746백만원 인식하였습니다. &cr
25. 퇴 직급여&cr
연결실체는 확정기여형 퇴직급여제도를 선택함에 따라 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 당반기손익으로 인식하고 있습니다.&cr
(1) 당반기와 전반기 중 당기손익에 인식한 확정기여형 퇴직연금 불입액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| 확정기여형 퇴직연금 불입액 | 355,810,522 | 135,980,826 |
26. 충당부채&cr &cr (1) 당반기와 전기 현재 충당 부채의 변동내용은 다음과 같습 니다 .&cr&cr① 제 19(당) 반기
| (단위:원) | ||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 사용 | 기말 |
| 복구충당부채 | 47,577,140 | 338,800 | - | 47,915,940 |
&cr② 제 18(전) 기
| 단위:원) | ||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 사용 | 기말 |
| 복구충당부채 | - | 47,577,140 | - | 47,577,140 |
&cr 복구충당부채는 복구의무가 있는 임차건물의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다.&cr동 복구비용의 지출은 임차건물의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 계약관계 및 과거 복구공사가 발생한 임차건물의 평균 존속기간 및 실제 복구공사비용을 고려하였습니다.&cr
27. 자본금 &cr
(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수(*) | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 100 | 100 |
| 발행한 주식의 수 | 124,348,176 | 114,135,272 |
| 자 본 금 | 12,434,817,600 | 11,413,527,200 |
&cr(2) 당반기말 및 전기말 중 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 114,135,272 | 91,860,980 |
| 유 상 증 자 | - | 12,114,225 |
| 전 환 권 행 사 | 10,212,904 | 10,160,067 |
| 기 말 | 124,348,176 | 114,135,272 |
28. 기타불입자본 &cr &cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 54,753,378,498 | 47,901,464,748 |
| 주식선택권 | 657,223,938 | 403,495,264 |
| 자 기 주 식 | (28,540,000) | (28,540,000) |
| 자기주식처분이익 | 1,779,428 | 1,779,428 |
| 합 계 | 55,383,841,864 | 48,278,199,440 |
(2) 당반기 및 전기 중 자본금 및 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 자본금 | 기타불입자본 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 11,413,527,200 | 48,278,199,440 | 9,186,098,000 | 24,766,064,675 |
| 유상 증자 | - | - | 1,211,422,500 | 11,764,950,723 |
| 전환권 행사 | 1,021,290,400 | 6,851,913,750 | 1,016,006,700 | 11,571,328,378 |
| 주식선택권 | - | 253,728,674 | - | 190,188,664 |
| 주식발행비용 | - | - | (14,333,000) | |
| 기 말 | 12,434,817,600 | 55,383,841,864 | 11,413,527,200 | 48,278,199,440 |
29. 기타포괄손익누계액 &cr &cr당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (22,500,000) | (1,320,117,037) |
| 합계 | (22,500,000) | (1,320,117,037) |
당반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,940백만원을 인식하고, 처분으로 인해 3,237백만원을 이익잉여금으로 재분류하였습니다. &cr
30. 이익잉여금&cr (1) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금(*) | 36,732,800 | 36,732,800 |
| 미처분이익잉여금 | 6,219,887,512 | 7,144,390,441 |
| 합 계 | 6,256,620,312 | 7,181,123,241 |
(*) 연결실체는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.&cr&cr(2) 당반기 및 전기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | 7,181,123,241 | 19,950,424,252 |
| 지배기업의 당기순이익(손실) | 1,366,628,850 | (4,015,741,709) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 재분류 | (3,237,240,095) | (8,753,559,302) |
| 기 타 | 946,108,316 | - |
| 기 말 금 액 | 6,256,620,312 | 7,181,123,241 |
31. 영업손익 &cr
당반기와 전반기의 영업손익 산정내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 매출액
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서비스매출 | 14,778,052,039 | 26,144,059,159 | 9,302,721,234 | 18,502,188,072 |
| 상 품 매 출 | 739,741,420 | 765,248,655 | 17,224,935 | 56,344,300 |
| 제 품 매 출 | 245,363,670 | 316,654,890 | - | - |
| 임 대 매 출 | 78,360,603 | 145,470,909 | 46,995,757 | 101,788,230 |
| 합 계 | 15,841,517,732 | 27,371,433,613 | 9,366,941,926 | 18,660,320,602 |
(2) 매출원가
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서비스매출원가 | 2,986,927,064 | 5,704,428,605 | 2,234,613,323 | 4,784,259,933 |
| 상품매출원가 | 567,010,800 | 577,294,499 | 3,731,071 | 14,539,891 |
| 제품매출원가 | 774,379,420 | 833,926,873 | - | - |
| 임대매출원가 | 16,601,525 | 122,921,238 | 19,413,412 | 38,996,819 |
| 합 계 | 4,344,918,809 | 7,238,571,215 | 2,257,757,806 | 4,837,796,643 |
&cr(3) 판매비와 관리비
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 766,273,457 | 1,606,715,909 | 853,628,349 | 1,652,394,355 |
| 상여금 | - | 183,324,650 | 30,200,000 | 40,600,000 |
| 퇴직급여 | 66,827,709 | 213,485,180 | 79,854,675 | 155,518,900 |
| 지급용역비 | 898,665,079 | 1,589,282,590 | 846,698,994 | 2,124,374,224 |
| 복리후생비 | 309,165,890 | 596,174,207 | 167,561,624 | 350,809,434 |
| 여비교통비 | 21,726,953 | 68,005,950 | 95,096,491 | 159,977,261 |
| 접대비 | 23,562,796 | 77,376,652 | 22,974,720 | 54,022,842 |
| 통신비 | 9,852,146 | 14,256,207 | 2,356,884 | 4,919,942 |
| 수도광열비 | 14,195,101 | 20,436,925 | 38,300 | 1,129,001 |
| 전력비 | 7,743,104 | 15,374,022 | - | - |
| 세금과공과금 | 9,909,792 | 16,120,021 | 49,202,359 | 57,183,163 |
| 감가상각비 | 354,911,346 | 670,695,181 | 175,767,559 | 203,594,199 |
| 지급임차료 | 29,102,699 | 93,036,829 | 114,293,016 | 288,819,619 |
| 수선비 | 3,946,000 | 4,409,900 | - | 129,000 |
| 포장비 | - | - | 4,123,300 | 4,123,300 |
| 운반비 | 7,425,940 | 7,725,940 | - | - |
| 경상연구개발비 | 9,888,000 | 23,990,000 | 1,868,153 | 1,868,153 |
| 보험료 | 10,813,509 | 20,810,698 | 5,170,496 | 12,235,484 |
| 차량유지비 | 4,625,981 | 10,835,153 | 21,867,340 | 23,325,440 |
| 교육훈련비 | 186,490 | 227,840 | 725,950 | 3,725,950 |
| 도서인쇄비 | 576,000 | 703,800 | 756,000 | 1,547,972 |
| 소모품비 | 86,955,916 | 141,990,871 | 9,743,405 | 52,466,052 |
| 지급수수료 | 6,066,560,509 | 9,794,591,649 | 656,185,799 | 1,606,399,386 |
| 광고선전비 | 966,951,170 | 1,276,763,696 | 502,550,608 | 768,237,368 |
| 대손상각비 | (69,410,543) | (45,004,572) | 120,948,131 | 163,566,388 |
| 건물관리비 | 18,193,800 | 31,287,390 | - | - |
| 잡비 | 3,159,900 | 5,173,950 | - | - |
| 무형자산상각비 | 582,828,777 | 1,006,477,456 | 423,648,682 | 847,297,362 |
| 주식보상비용 | 127,198,338 | 253,728,674 | 101,133,334 | (67,376,666) |
| 수납대행수수료 | 561,034,131 | 1,124,054,363 | 529,436,364 | 1,077,203,419 |
| 합 계 | 10,892,869,990 | 18,822,051,131 | 4,815,830,533 | 9,588,091,548 |
32. 금융수익 및 금융비용 &cr
(1) 당반기와 전반기의 금융수익 및 금융비용의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융수익] | ||||
| 이자수익 | 30,716,602 | 128,020,893 | 36,266,143 | 57,373,548 |
| 배당금수익 | 2,384,491 | 2,384,491 | 1,512,328,767 | 1,512,328,767 |
| 사채상환이익 | (17,736,171) | 12,221,301 | 82,847,903 | 82,847,903 |
| 파생상품평가이익 | 451,575,385 | 852,920,923 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 1,031,526,388 | 1,031,526,388 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 9,167,525 | 29,666,271 | - | - |
| 리스변경이익 | 508,939 | 2,624,295 | - | - |
| 합 계 | 1,508,143,159 | 2,059,364,562 | 1,631,442,813 | 1,652,550,218 |
| [금융비용] | ||||
| 이자비용 | 468,062,359 | 1,033,826,819 | 783,807,482 | 1,556,767,842 |
| 사채상환손실 | (8,547,544) | 99,184,930 | - | - |
| 파생상품평가손실 | 1,386,713,585 | 1,386,713,585 | 2,023,925,350 | 2,023,925,350 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 773,093,653 | 1,719,264,770 | - | - |
| 합 계 | 2,619,322,053 | 4,238,990,104 | 2,807,732,832 | 3,580,693,192 |
(2) 당반기 및 전반기 중 금융상품 범주별 순손익 의 내역은 다음과 같습니다. &cr &cr① 제 19(당) 반기
| 구분 | 수익(비용) | 이자수익(비용) |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 상각후원가측정금융자산 | 2,624,295 | 128,020,893 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | (655,687,620) | - |
| 합계 | (653,063,325) | 128,020,893 |
| <금융부채> | ||
| 파생상품부채 | (533,792,662) | - |
| 상각후원가측정금융부채 | (86,963,629) | (1,033,826,819) |
| 합계 | (620,756,291) | (1,033,826,819) |
&cr② 제 18(전) 반기
| 구분 | 수익(비용) | 이자수익(비용) |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 상각후원가측정금융자산 | - | 57,373,548 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,512,328,767 | - |
| 합계 | 1,512,328,767 | 57,373,548 |
| <금융부채> | ||
| 파생상품부채 | (2,023,925,350) | - |
| 상각후원가측정금융부채 | 82,847,903 | (1,556,767,842) |
| 합계 | (1,941,077,447) | (1,556,767,842) |
33. 기타영업외이익 및 기타영업외비용 &cr &cr당반기 및 전반기 중 기타영업외이익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [기타영업외이익] | ||||
| 외환차익 | 1,826,852 | 1,831,699 | 40,347,137 | 40,347,137 |
| 기타의대손상각비환입 | 230,000,000 | 275,907,788 | 43,885,421 | 43,885,421 |
| 외화환산이익 | (12,767,437) | 10,400,106 | (9,041) | - |
| 관계기업투자주식처분이익 | 7,500,000 | 18,000,000 | - | - |
| 잡이익 | 6,145,486 | 149,213,470 | 666,435,424 | 671,576,857 |
| 합 계 | 232,704,901 | 455,353,063 | 750,658,941 | 755,809,415 |
| [기타영업외비용] | ||||
| 외환차손 | 395,047 | 2,358,656 | 1,286,247 | 1,425,666 |
| 기부금 | 6,792,060 | 65,288,329 | 10,685,020 | 17,427,160 |
| 외화환산손실 | - | - | 1,955,272,219 | 2,118,518,691 |
| 기타의대손상각비 | 252,008,487 | 255,908,891 | (11,320,297) | 9,311,498 |
| 지분법적용투자주식손상차손 | - | 1,139,189,959 | - | - |
| 종속회사투자처분손실 | 328,976,883 | 328,976,883 | - | - |
| 잡손실 | 1,499,666 | 167,303,453 | 19,892,591 | 40,434,563 |
| 합 계 | 589,672,143 | 1,959,026,171 | 1,975,815,780 | 2,187,117,578 |
34. 비용의 성격별 분류 &cr
당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품의 판매 | 174,924,627 | 178,108,434 | 3,731,071 | 14,539,891 |
| 원재료의 변동 | 108,764,227 | 157,529,802 | - | - |
| 종업원급여 | 2,348,007,748 | 4,730,773,054 | 1,906,039,044 | 3,687,727,950 |
| 감가상각비 | 563,178,774 | 931,743,416 | 211,048,367 | 274,155,817 |
| 지급수수료 | 7,275,493,746 | 12,097,680,798 | 1,424,535,239 | 3,114,345,566 |
| 지급용역비 | 1,623,528,136 | 2,880,252,043 | 1,705,511,388 | 4,102,463,158 |
| 광고선전비 | 966,951,170 | 1,276,763,696 | 502,550,608 | 768,237,368 |
| 무형자산상각비 | 582,828,777 | 1,006,477,456 | 423,648,682 | 847,297,362 |
| 수납대행수수료 | 561,034,131 | 1,124,054,363 | 529,436,364 | 1,077,203,419 |
| 기 타 | 1,033,077,463 | 1,677,239,284 | 367,087,576 | 539,917,660 |
| 합 계 | 15,237,788,799 | 26,060,622,346 | 7,073,588,339 | 14,425,888,191 |
35. 주식선택권 &cr&cr(1) 주요사항&cr이사회 결의 및 주주총회결의에 의거, 연결실체가 임직원에게 부여한 주식선택권과 관련한 주요내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 주식선택권 | 2차 주식선택권 |
|---|---|---|
| 부 여 일 | 2016년 08월 04일 | 2019년 05월 28일 |
| 부 여 수 량 | 400,000주(*2) | 1,542,000주(*2) |
| 행 사 가 격 | 1,593원(*3) | 1,140원(*3) |
| 공정가치(*) | 1,476원(*1) | 668원(*1) |
| 행사가능기간 | 2019년 08월 05일~ 2024년 08월 04일 | 2021년 05월 28일~ 2026년 05월 27일 |
| 부 여 방 법 | 신주교부방식 | 신주교부방식 |
| 행사가능조건 | 부여 받은 날로부터 3년 이상 재직시 행사가 가능 | 부여 받은 날로부터 2년 이상 재직시 행사가 가능 |
| (*1) | 주식선택권의 공정가치는 블랙-숄즈모형에 따라 최초 부여일시점의 주가, 행사가격, 기대주가변동성, 예상 만기와 무위험이자율 등을 고려하여 산정하였습니다. |
| (*2) | 1차 및 2차 최초 부여수량(액면분할 후)은 각각 3,500,000주 및 1,650,00주이나 퇴사에 따른 취소로 당반기말 현재 잔여수량은 각각 400,000주 및 1,538,000주입니다. |
| (*3) | 1차 및 2차 최초 행사가격은 각각 9,168원 및 1,221원이나 액면분할과 유상증자로 인해 당반기말 현재 행사가격은 각각 1,593원 및 1,140원입니다. |
&cr(2) 당반기말 및 전기말 현재 주식선택권의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 당기초 주식선택권 수량 | 1,952,000 | 1,150,000 |
| 2차 부여 | - | 1,650,000 |
| 취소(*1) | (14,000) | (848,000) |
| 행사 | - | - |
| 당기말 주식선택권 수량 | 1,938,000 | 1,952,000 |
| (*1) | 임직원의 퇴사에 따라 당반기 중 14,000주와 전기 중 848,000주가 취소되었습니다. |
&cr (3) 당반기와 전기 중 주식선택권과 관련하여 각각 254백만원 및 190백만원의 주식보상비용을 인식하였습니다.
36. 법인세비용
&cr법인세비용은 연간 회계연도에 대해서 예상되는 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. &cr&cr(1) 당반기와 전반기의 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세 부담액 | (407,017) | 1,412,654 |
| 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 | (14,609) | (2,085,528) |
| 법인세비용(수익) | (421,626) | (672,874) |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세는 없습니다.
&cr(3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계&cr당반기와 전반기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,462,867) | 874,981 |
| 적용세율에 따른 세부담 | (541,831) | 192,496 |
| 조 정 사 항 | ||
| 비과세수익 | - | 5,008,593 |
| 비공제비용 | 77,384 | - |
| 미인식 일시적 차이의 변동 | (416,593) | (5,928,279) |
| 전기법인세추납액(환급액) | - | - |
| 기타(세율차이 등) | 459,414 | 54,316 |
| 법인세비용(수익) | (421,626) | (672,874) |
| 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)(*) | - | - |
(*) 유효세율은 법인세비용차감전순손실로 산출하지 않습니다.&cr&cr(4) 당반기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상결손금 및 미사용세액공제의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 차감할 일시적차이 | 5,960,836 | 12,379,300 |
| 세무상결손금 | 113,187,180 | 124,617,316 |
&cr(*) 보고기간 종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않는 이월결손금 이월액의 예상 소멸내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과&cr2년 이내 | 2년 초과&cr3년 이내 | 3년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이월결손금이월액 | - | 16,362,500 | 3,330,682 | 93,493,998 |
&cr &cr 37. 주당이익 &cr
(1) 기본주당이익 &cr&cr 기본주당이익 계산에 사용된 당기순손익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익 | (780,918,366) | 966,750,515 | 616,746,599 | 1,547,854,889 |
| 계속영업 당기순이익 | (780,918,366) | (2,041,241,485) | 616,746,599 | 1,547,854,889 |
| 중단영업 당기순이익 | - | 3,007,992,000 | - | - |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 124,336,216 | 121,057,093 | 95,689,343 | 93,779,790 |
| 계속영업 기본주당이익 | (6) | (17) | 6 | 17 |
| 중단영업 기본주당이익 | - | 25 | - | - |
(*) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.&cr
① 당반기
| 구분 | 기간 | 주식수 | 적용일수 | 가중평균유통보통주식수 |
| 기초 | 20.01.01~20.06.30 | 114,135,272 | 182/182 | 114,135,272 |
| 자기주식 | 20.01.01~20.06.30 | (11,960) | 182/182 | (11,960) |
| 전환권행사(6회차) | 20.01.20~20.06.30 | 4,540,295 | 163/182 | 4,066,308 |
| 전환권행사(6회차) | 20.03.31~20.06.30 | 5,672,609 | 92/182 | 2,867,473 |
| 합계 | 124,336,216 | 121,057,093 |
&cr② 전반기
| 구분 | 기간 | 주식수 | 적용일수 | 가중평균유통보통주식수 |
| 기초 | 19.01.01~19.06.30 | 91,860,980 | 181/181 | 91,860,980 |
| 자기주식 | 19.01.01~19.06.30 | (11,960) | 181/181 | (11,960) |
| 유상증자 | 19.05.30~19.06.30 | 9,777,777 | 32/181 | 1,728,668 |
| 전환권행사(2차) | 19.06.21~19.06.30 | 3,658,050 | 10/181 | 202,102 |
| 합계 | 105,284,847 | 93,779,790 |
(2) 희석주당순이익 &cr① 당반기의 희석주당순이익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 |
| --- | --- |
| 조정후 당기순이익 | 320,462,084 |
| 계속영업 조정후 당기순이익(*1) | (2,687,529,916) |
| 중단영업 조정후 당기순이익 | 3,007,992,000 |
| 가중평균희석유통보통주식수(*2) | 124,410,828 |
| 계속영업 희석주당이익 | (22) |
| 중단영업 희석주당이익 | 24 |
(*1) 희석효과가 있는 전환사채관련 손익 (-)646,288,431원을 반영하였습니다.&cr&cr (*2) 가중평균희석유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 주식수 |
|---|---|
| 가중평균유통보통주식수 | 121,057,093 |
| 희석효과있는 전환사채 전환시 주식수 | 3,353,735 |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 124,410,828 |
② 전기에 희석화 효과가 발생하지 않아 기본주당순손실과 희석주당순손실이 일치합니다&cr
38. 금융상품 &cr &cr (1) 자본위험관리&cr&cr연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기와 동일합니다.&cr&cr연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.&cr
당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 부 채 총 계 | 37,659,842,691 | 32,139,381,019 |
| 자 본 총 계 | 75,008,358,616 | 65,552,732,844 |
| 부 채 비 율 | 50.21% | 49.03% |
&cr(2) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr
① 금융자산
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | 3,355,739,020 | - | - | 3,828,245,122 | - |
| 단기금융상품 | - | 5,736,844,017 | - | - | 2,200,858,283 | - |
| 매출채권및기타채권 | - | 10,354,361,773 | - | - | 18,069,903,162 | - |
| 장기매출채권및기타채권 | - | 2,965,594,200 | - | - | 2,591,927,000 | - |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 9,808,635,191 | - | - | 9,540,720,110 | - | |
| 리스채권 | - | 153,045,321 | - | 98,054,981 | - | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
- | - | - | - | - | 2,987,517,145 |
| 합 계 | 9,808,635,191 | 22,565,584,331 | - | 9,540,720,110 | 26,788,988,548 | 2,987,517,145 |
② 금융부채
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | - | 4,792,302,429 | - | 4,692,149,142 |
| 파생상품부채 | 5,592,573,777 | - | 5,981,046,230 | - |
| 차 입 금 | - | 8,957,371,499 | - | 14,400 |
| 전환사채 | - | 6,517,223,172 | - | 11,317,788,597 |
| 임대보증금 | - | 600,200,000 | - | 320,400,000 |
| 리스부채 | - | 3,143,304,171 | - | 2,584,976,719 |
| 매각예정자산관련부채 | - | - | - | 2,467,781,640 |
| 합 계 | 5,592,573,777 | 24,010,401,271 | 5,981,046,230 | 21,383,110,498 |
&cr(3) 금융위험관리&cr&cr 1) 금융위험관리목적&cr연결실체는 금융위험과 관련하여 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.&cr &cr연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr &cr2) 시장위험&cr연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.&cr &cr 가. 외화위험관리&cr연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다.&cr &cr 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 317,317,994 | - | 352,355,624 | - |
| THB | 10,425,871 | - | 847,292 | - |
| 합계 | 327,743,865 | - | 353,202,916 | - |
한편, 당반기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 31,731,799 | (31,731,799) | 35,235,562 | (35,235,562) |
| THB | 1,042,587 | (1,042,587) | 84,729 | (84,729) |
| 합계 | 32,774,386 | (32,774,387) | 35,320,291 | (35,320,292) |
&cr 나. 이자율위험관리&cr연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 연결실체는 이자율위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
3) 신용위험관리&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 연결실체는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.
당반기말 및 전기말 현재 신용위험 최대노출액은 금융자산의 장부금액과 유사하며, 금융보증으로 인한 신용위험의 최대노출액은 당반기말 현재 0원(전기말: 2,468백만원)입니다&cr &cr 4) 유동성위험관리&cr유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. &cr연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.
가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역&cr다음 표는 연결실체의 금융부채(파생상품부채 및 매각예정관련부채 제외)에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.&cr ① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 미만 | 1년 이상 2년 이하 | 2년 이상 5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 7,855,938,242 | - | - | - | 7,855,938,242 |
| 매입채무 및 기타채무 | 4,792,302,429 | - | - | - | 4,792,302,429 |
| 임대보증금 | 600,200,000 | - | - | - | 600,200,000 |
| 리스부채 | 1,398,866,822 | 1,152,189,800 | 788,988,295 | - | 3,340,044,917 |
| 전환사채 | 11,231,673,577 | 242,708,197 | 72,825,683 | - | 11,547,207,457 |
| 합 계 | 25,878,981,070 | 1,394,897,997 | 861,813,978 | - | 28,135,693,045 |
② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 미만 | 1년 이상 2년 이하 | 2년 이상 5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 4,692,149,142 | - | - | - | 4,692,149,142 |
| 임대보증금 | 320,400,000 | - | - | - | 320,400,000 |
| 리스부채 | 815,516,531 | 716,810,463 | 1,052,649,725 | - | 2,584,976,719 |
| 전환사채 | 9,496,982,975 | - | 7,500,000,000 | - | 16,996,982,975 |
| 합 계 | 15,325,048,648 | 716,810,463 | 8,552,649,725 | - | 24,594,508,836 |
&cr (4) 금융상품의 공정가치
1) 경영진은 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr2) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 2 | 공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로 (가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 3 | 공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로 (가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
&cr금융상품의 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하고 있으며, 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 공정가치로 측정된 금융상품의 현황은 다음과 같습니다.&cr
① 당반기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3(*1) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채(*1) | - | - | 5,592,573,777 | 5,592,573,777 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 9,808,635,191 | 9,808,635,191 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 15,401,208,968 | 15,401,208,968 |
(*1) 파생상품부채(전환권,조기상환권)의 가치평가기법은 옵션가격결정모형이며 투입변수 및 유의적이지만관측 가능하지 않은 투입변수는 주가변동성 등입니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(신종자본증권, 상환전환우선주)의 가치평가기법은 할인된 현금흐름 및 옵션가격결정모형이며 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 주가변동성 등입니다.
② 전기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3(*1) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채(*1) | - | - | 5,981,046,230 | 5,981,046,230 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 9,540,720,110 | 9,540,720,110 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 993,153,384 | - | 1,994,363,761 | 2,987,517,145 |
| 합 계 | 993,153,384 | - | 17,516,130,101 | 18,509,283,485 |
3) 당반기 및 전기 중 수준 3으로 분류되는 금융상품의 장부금액 변동은 다음과 같습니다. &cr① 당반기
| 단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 매입 | 매도 | 평가 | 기타 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 5,981,046,230 | 2,191,389,667 | (2,788,371,692) | 208,509,572 | - | 5,592,573,777 |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 9,540,720,110 | 2,935,154,717 | (1,979,501,254) | (687,738,382) | - | 9,808,635,191 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,994,363,761 | - | - | (1,994,363,761) | - | - |
| 합 계 | 17,516,130,101 | 5,126,544,384 | (4,767,872,946) | (2,473,592,571) | - | 15,401,208,968 |
&cr② 전기말
| 단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 매입 | 매도 | 평가 | 기타 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 7,521,890,241 | 4,271,609,393 | (11,087,702,835) | 5,275,249,431 | - | 5,981,046,230 |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | - | 7,910,000,000 | - | 1,630,720,110 | - | 9,540,720,110 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 2,000,001,896 | (17,770,073,053) | 17,657,871,168 | 106,563,750 | 1,994,363,761 |
| 합 계 | 7,521,890,241 | 14,181,611,289 | (28,857,775,888) | 24,563,840,709 | 106,563,750 | 17,516,130,101 |
&cr4) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. &cr&cr5) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당반기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다. &cr
39. 특수관계자거래 &cr (1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
|---|---|---|
| 최대주주 | 나비스피델리스 5호 조합 | 나비스피델리스 5호 조합 |
| 주요주주 | (주)룽투코리아 | (주)룽투코리아 |
| 관계회사(*1) | - | (주)이스퍼 |
| - | (주)수성여행사 | |
| 에이티유이스포츠그로쓰1호사모투자합자회사 | 에이티유이스포츠그로쓰1호사모투자합자회사 | |
| 관계회사의 종속회사(*1) | - | ㈜팀엠브이피 |
(*1) 당기 중 (주)이스퍼, (주)수성여행사의 지분을 처분함에 따라 관계회사에서 제외되었으며, (주)이스퍼의 종속회사인 (주)팀엠브이피도 특수관계자에서 제외되었습니다.
&cr(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 분 류 | 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜룽투코리아 | 주요주주 | 서비스매출 등 | 77,297,505 | 99,058,208 |
| 지급임차료 | - | 50,000 | ||
| (주)이스퍼 | 기타 | 이자수익 | 9,608,219 | 547,945 |
| ㈜팀엠브이피 | 기타 | 광고선전비 | - | 50,000,000 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권, 채무의 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 분 류 | 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜룽투코리아 | 주요주주 | 미 수 금 | 11,316,427 | 11,182,121 |
| 외상매출금 | - | 5,500,000 | ||
| (주)이스퍼 | 기타 | 단기대여금 | - | 2,000,000,000 |
| 미수수익 | - | 23,991,781 |
(4) 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr
① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 명칭 | 계정과목 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임 직 원 | 단기대여금 | 5,000,000 | - | 5,000,000 | - |
| (주)이스퍼 | 단기대여금 | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 | - |
| (주)이스퍼 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 500,000,000 | - | 500,000,000 | - |
| (주)이스퍼 | 관계기업투자 | 10,500,000 | - | 10,500,000 | - |
| (주)수성여행사 | 관계기업투자 | 2,000,001,896 | - | 2,000,001,896 | - |
| (주)수성여행사 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,000,001,896 | - | 2,000,001,896 | - |
② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 명칭 | 계정과목 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임 직 원 | 단기대여금 | 290,500,000 | 198,000,000 | 483,500,000 | 5,000,000 |
| (주)레몬엔터테인먼트(*) | 단기대여금 | 300,000,000 | - | 300,000,000 | - |
| (주)이스퍼 | 단기대여금 | - | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 |
| (주)이스퍼 | 당기손익&cr-공정가치측정금융자산 | - | 500,000,000 | - | 500,000,000 |
| (주)이스퍼 | 관계기업투자 | - | 10,500,000 | - | 10,500,000 |
| (주)수성여행사 | 단기대여금 | - | 1,300,000,000 | 1,300,000,000 | - |
| (주)수성여행사 | 관계기업투자 | - | 2,000,001,896 | - | 2,000,001,896 |
| (주)수성여행사 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정금융자산 | - | 2,000,001,896 | - | 2,000,001,896 |
(*) 동 회사에 대표이사로 있던 연결실체의 대표이사가 퇴사함에 따라 특수관계자에서 제외하였습니다.
(5) 당반기와 전반기 중 주요 경영자(연결실체의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원)에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- |
| 급 여 | 801,058,100 | 556,058,029 |
| 퇴 직 급 여 | 118,755,603 | 66,588,275 |
| 주식보상비용 | 153,640,002 | 65,973,334 |
| 합 계 | 1,073,453,705 | 688,619,638 |
&cr 40. 현금흐름표 &cr
(1) 영업현금흐름&cr&cr당반기와 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- |
| 반기순이익(손실) | 966,750,515 | 1,547,854,889 |
| 조 정 | ||
| 법인세비용(수익) | (421,630,440) | (672,873,615) |
| 이 자 비 용 | 1,033,826,819 | 1,556,767,842 |
| 대손상각비 | (45,004,572) | 163,566,388 |
| 기타의대손상각비 | 255,908,891 | 2,118,518,691 |
| 기타의대손상각비환입 | (275,907,788) | (43,885,421) |
| 감가상각비 | 931,743,416 | 274,155,817 |
| 무형자산상각비 | 1,006,477,456 | 847,297,362 |
| 퇴직급여 | 34,821,442 | - |
| 외화환산손실 | - | 9,311,498 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,719,264,770 | - |
| 관계기업투자손상차손 | 1,139,189,959 | - |
| 주식보상비용 | 253,728,674 | (67,376,666) |
| 매각예정자산처분이익 | (1,388,618,360) | - |
| 금융보증부채전입액(환입액) | (2,467,781,640) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (1,031,526,388) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 | (29,666,271) | - |
| 종속기업투자처분손실 | 328,976,883 | - |
| 관계기업투자처분이익 | (18,000,000) | - |
| 파생상품평가손실 | 1,386,713,585 | 2,023,925,350 |
| 사채상환이익 | (12,221,301) | (82,847,903) |
| 사채상환손실 | 99,184,930 | - |
| 이자수익 | (128,020,893) | (57,373,548) |
| 배당금수익 | (2,384,491) | - |
| 외화환산이익 | (10,400,106) | - |
| 파생상품평가이익 | (852,920,923) | - |
| 리스변경이익 | (2,624,295) | - |
| 지분법평가손실 | 90,380,082 | - |
| 소 계 | 1,593,509,439 | 6,069,185,795 |
| 운전자본의 변동 | ||
| 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) | 2,986,558,392 | (2,309,963,144) |
| 재 고 자 산의 감소(증가) | (102,265,065) | (64,639,871) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (1,500,126,791) | (1,043,171,692) |
| 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) | (568,142,782) | (1,795,178,188) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (168,557,694) | 2,785,015,427 |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | 126,445,347 | - |
| 당기법인세자산의 감소 | (2,990,260) | - |
| 소 계 | 770,921,147 | (2,427,937,468) |
| 영업에서 창출된 현금 | 3,331,181,101 | 5,189,103,216 |
&cr(2) 연결실체는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- |
| 전환권행사에 따른 전환사채의 전환 | 7,500,000,000 | 3,680,000,000 |
| 현물변제에 따른 전환사채의 상환 | 2,000,000,000 | - |
| 리스회계기준의 변경 | - | 2,644,192,967 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 | (1,939,623,058) | 22,738,749,255 |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동&cr&cr 당 반기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초장부가액 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말장부가액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득 | 상각 | 조기상환 | 행사 | 대체 | 연결범위조정 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 14,400 | 1,826,981,497 | - | - | - | - | - | 7,130,404,402 | 8,957,400,299 |
| 장기차입금 | - | 300,000,000 | - | - | - | - | - | 5,036,000,000 | 5,336,000,000 |
| 리스부채 | 2,584,976,719 | (579,595,253) | 1,322,553,888 | 38,643,181 | (223,274,364) | - | - | - | 3,143,304,171 |
| 전환사채 | 11,317,788,597 | 3,415,000,000 | (2,158,504,886) | 1,115,398,714 | 892,901,840 | (5,878,438,018) | - | (2,186,923,075) | 6,517,223,172 |
| 합 계 | 13,902,779,716 | 4,962,386,244 | (835,950,998) | 1,154,041,895 | 669,627,476 | (5,878,438,018) | - | 9,979,481,327 | 23,953,927,642 |
&cr② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초장부가액 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말장부가액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득 | 상각 | 조기상환 | 행사 | 대체 | 연결범위조정 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 2,500,000,000 | (2,499,985,600) | - | - | - | - | - | - | 14,400 |
| 장기차입금 | - | (698,804,988) | 3,223,011,549 | 60,770,158 | - | - | - | - | 2,584,976,719 |
| 전환사채 | 22,594,025,846 | (5,142,000,000) | (8,117,634,911) | 6,545,406,074 | 3,532,063,502 | (8,094,071,914) | - | - | 11,317,788,597 |
| 합 계 | 25,094,025,846 | (8,340,790,588) | (4,894,623,362) | 6,606,176,232 | 3,532,063,502 | (8,094,071,914) | - | - | 13,902,779,716 |
41. 보험가입자산 &cr&cr연결실체의 투자부동산에 대해 화재보험 및 승강기사고배상책임보험에 가입하고 있으며 차량운반구에 대하여는 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입하고 있습니다.
&cr42. 지급보증 &cr
당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 보증받은자 | 보증내역 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | (주)휴커맥스 외 | 공탁보증보험 | 1,486,689,571 | 1,596,689,571 |
| 합 계 | 1,486,689,571 | 1,596,689,571 |
43. 우발부채 및 주요약정사항&cr &cr(1) 금융기관의 약정사항&cr당반기말과 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다. &cr
① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정사항 | 한도액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)기업은행 | 일반자금 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 일반자금 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 일반자금 | 1,700,000,000 | 1,700,000,000 | |
| 일반자금 | 400,000,000 | 400,000,000 | |
| 일반자금 | 150,000,000 | 150,000,000 | |
| 운전자금대출 | 1,190,000,000 | 1,190,000,000 | |
| 운전자금대출 | 500,000,000 | 500,000,000 | |
| 시설자금대출 | 580,000,000 | 546,000,000 | |
| 시설자금대출 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 시설자금대출 | 1,120,000,000 | 1,120,000,000 | |
| KB캐피탈 | 차량할부 | 21,000,000 | 19,558,497 |
| 합 계 | 13,661,000,000 | 13,625,558,497 |
&cr 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 없습니다.&cr
(2) 계류중인 소송사건&cr당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.
&cr
44. 보고기간후 사건&cr &cr연결실체는 2020년 8월 7일 이사회 결의에 의해 투자부동산을 매각하기로 결정하였으며 2020년 8월 7일에 계약금 1,200 백만원 납입되었습니다.&cr &cr&cr 45. 사업결합&cr&cr (1) 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주요 영업활동 | 취득일 | 이전대가 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)오엠씨 | 제조업 | 2020.01.23 | 2,800,000,000 |
&cr(2) 사업결합으로 인해 인수된 주요 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | (주)오엠씨 |
| --- | --- |
| 자 산 | |
| 유 동 자 산 | 2,097,658,005 |
| 비유동자산 | 6,938,234,931 |
| 유 형 자 산 | 6,028,746,912 |
| 무 형 자 산 | 666,139,010 |
| 기타비유동자산 | 243,349,009 |
| 자 산 합 계 | 9,035,892,936 |
| 부 채 | |
| 유 동 부 채 | 1,033,969,435 |
| 비유동부채 | 5,460,425,413 |
| 부 채 합 계 | 6,494,394,848 |
| 순 자 산 | 2,541,498,088 |
(3) 당기 중 발생한 사업결합에서 발생한 영업권 산출 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | (주)오엠씨 |
| --- | --- |
| 이전대가 | 2,800,000,000 |
| 가산: 비지배지분 | 1,355,457,175 |
| 차감: 주식인수비용 | 13,808,360 |
| 차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치 | 2,541,498,088 |
| 영업권 | 1,600,150,727 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 19 기 반기말 2020.06.30 현재 |
| 제 18 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 반기말 | 제 18 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 38,136,749,407 | 40,368,526,506 |
| 현금및현금성자산 | 823,744,846 | 3,279,283,827 |
| 유동금융자산 | 5,230,994,985 | 1,000,000,000 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 21,961,907,944 | 18,768,194,546 |
| 기타유동자산 | 106,921,664 | 37,228,772 |
| 재고자산 | 102,265,065 | 0 |
| 리스채권 | 84,186,772 | 93,415,224 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 9,826,728,131 | 11,735,105,352 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 2,987,517,145 |
| 매각예정자산 | 0 | 2,467,781,640 |
| 비유동자산 | 67,827,691,397 | 59,983,804,637 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,834,212,000 | 2,561,002,000 |
| 기타비유동자산 | 180,000,000 | 180,000,000 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 9,999,950,000 | 7,634,412,601 |
| 관계기업투자주식 | 7,500,000,000 | 6,139,189,959 |
| 유형자산 | 3,135,897,603 | 3,473,589,274 |
| 무형자산 | 30,414,173,238 | 24,988,295,340 |
| 투자부동산 | 12,516,014,475 | 12,541,121,545 |
| 이연법인세자산 | 2,178,585,532 | 2,461,554,161 |
| 리스채권 | 68,858,549 | 4,639,757 |
| 자산총계 | 105,964,440,804 | 100,352,331,143 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 28,526,918,815 | 25,148,558,144 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,706,072,125 | 4,450,834,313 |
| 단기차입금 | 7,700,000,000 | 0 |
| 전환사채 | 7,695,083,703 | 6,444,398,783 |
| 파생상품부채 | 6,598,081,842 | 6,509,153,084 |
| 기타유동부채 | 2,013,177,452 | 2,667,626,976 |
| 유동리스부채 | 814,503,693 | 773,349,558 |
| 당기법인세부채 | 0 | 1,835,413,790 |
| 매각예정자산관련부채 | 0 | 2,467,781,640 |
| 비유동부채 | 1,851,692,452 | 7,970,563,492 |
| 기타비유동부채 | 350,200,000 | 393,954,683 |
| 전환사채 | 0 | 5,765,547,268 |
| 리스부채 | 1,453,576,512 | 1,763,484,401 |
| 충당부채 | 47,915,940 | 47,577,140 |
| 부채총계 | 30,378,611,267 | 33,119,121,636 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 12,434,817,600 | 11,413,527,200 |
| 기타불입자본 | 57,668,218,589 | 50,576,909,165 |
| 기타포괄손익누계액 | (22,500,000) | (1,320,117,037) |
| 이익잉여금(결손금) | 5,505,293,348 | 6,562,890,179 |
| 자본총계 | 75,585,829,537 | 67,233,209,507 |
| 자본과부채총계 | 105,964,440,804 | 100,352,331,143 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| 제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 반기 | 제 18 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 8,355,089,947 | 16,067,243,744 | 7,757,033,842 | 15,383,681,381 |
| 매출원가 | 3,178,453,216 | 6,080,747,401 | 2,464,009,770 | 5,217,875,798 |
| 매출총이익 | 5,176,636,731 | 9,986,496,343 | 5,293,024,072 | 10,165,805,583 |
| 판매비와관리비 | 3,625,559,530 | 7,203,849,371 | 3,021,555,971 | 5,822,942,699 |
| 영업이익(손실) | 1,551,077,201 | 2,782,646,972 | 2,271,468,101 | 4,342,862,884 |
| 금융수익 | 718,617,152 | 1,426,284,645 | 1,631,001,547 | 1,652,237,585 |
| 금융비용 | 3,792,861,964 | 4,484,607,212 | 2,805,530,634 | 3,578,490,994 |
| 기타수익 | 241,665,026 | 438,266,218 | 706,825,563 | 708,991,348 |
| 기타비용 | 658,335,112 | 1,872,011,690 | 1,793,673,170 | 1,973,763,740 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,939,837,697) | (1,709,421,067) | 10,091,407 | 1,151,837,083 |
| 법인세비용(수익) | (594,131,030) | (881,072,331) | (791,125,235) | (754,053,035) |
| 계속영업이익(손실) | (1,345,706,667) | (828,348,736) | 801,216,642 | 1,905,890,118 |
| 중단영업이익(손실) | 0 | 3,007,992,000 | 0 | 0 |
| 반기순이익 | (1,345,706,667) | 2,179,643,264 | 801,216,642 | 1,905,890,118 |
| 기타포괄손익 | 7,500,000 | (1,939,623,058) | 20,118,538,170 | 22,738,749,255 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 7,500,000 | (1,939,623,058) | 20,118,538,170 | 22,738,749,255 |
| 반기총포괄손익 | (1,338,206,667) | 240,020,206 | 20,919,754,812 | 24,644,639,373 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (11) | (7) | 8 | 20 |
| 2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 25 | 0 | 0 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (16) | (12) | 8 | 20 |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 24 | 0 | 0 |
| 자본변동표 |
| 제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| 제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본잉여금 | 자기주식 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 9,186,098,000 | 24,579,518,647 | 2,499,462,753 | (28,540,000) | (28,424,702,286) | 18,476,178,710 | 26,288,015,824 |
| 포괄손익 | |||||||
| 반기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,905,890,118 | 1,905,890,118 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 22,738,749,255 | 0 | 22,738,749,255 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 | |||||||
| 유상증자 | 977,777,700 | 9,999,346,035 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10,977,123,735 |
| 전환권행사 | 365,805,000 | 3,561,504,321 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,927,309,321 |
| 주식선택권 | 0 | 0 | (67,376,666) | 0 | 0 | 0 | (67,376,666) |
| 2019.06.30 (기말자본) | 10,529,680,700 | 38,140,369,003 | 2,432,086,087 | (28,540,000) | (5,685,953,031) | 20,382,068,828 | 65,769,711,587 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 11,413,527,200 | 47,915,797,748 | 2,689,651,417 | (28,540,000) | (1,320,117,037) | 6,562,890,179 | 67,233,209,507 |
| 포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 반기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,179,643,264 | 2,179,643,264 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,939,623,058) | 0 | (1,939,623,058) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,237,240,095 | (3,237,240,095) | 0 |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 | |||||||
| 유상증자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환권행사 | 1,021,290,400 | 6,837,580,750 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7,858,871,150 |
| 주식선택권 | 0 | 0 | 253,728,674 | 0 | 0 | 0 | 253,728,674 |
| 2020.06.30 (기말자본) | 12,434,817,600 | 54,753,378,498 | 2,943,380,091 | (28,540,000) | (22,500,000) | 5,505,293,348 | 75,585,829,537 |
| 현금흐름표 |
| 제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| 제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 반기 | 제 18 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 4,130,212,388 | 3,771,998,066 |
| 당기순이익(손실) | 2,179,643,264 | 1,905,890,118 |
| 조정 | 1,527,016,519 | 5,502,263,376 |
| 순운전자본의 변동 | 1,089,281,292 | (3,099,909,599) |
| 이자의 수취 | 199,395,054 | (153,416,732) |
| 이자의 지급 | (163,629,872) | (29,589,307) |
| 배당금수취(영업) | 2,384,491 | 0 |
| 법인세의 환급(납부) | (703,878,360) | (353,239,790) |
| 투자활동현금흐름 | (17,527,623,373) | (9,470,414,241) |
| 당기손익공정가치측정금융자산의 처분 | 709,417,980 | 0 |
| 기타포괄손익공정가치금융자산의 처분 | 1,047,894,087 | 600,000,000 |
| 종속기업투자주식의 처분 | 15,000,000 | 0 |
| 관계기업투자주식의 처분 | 18,000,000 | 0 |
| 단기대여금의 감소 | 6,938,077,465 | 2,444,000,000 |
| 리스채권의 감소 | 92,520,000 | 101,700,000 |
| 보증금의 감소 | 1,206,830,000 | 396,090,000 |
| 투자선급금의 감소 | 7,922,535 | 0 |
| 매각예정자산의 처분 | 3,483,200,000 | 0 |
| 단기금융상품의 증가 | (4,230,994,985) | (2,902,570,981) |
| 당기손익공정가치금융자산의 취득 | (200,250,455) | (500,000,000) |
| 기타포괄손익공정가치금융자산의 취득 | 0 | (2,000,001,896) |
| 종속기업투자주식의 취득 | (2,800,000,000) | (600,001,364) |
| 관계기업투자주식의 취득 | (2,500,000,000) | (10,500,000) |
| 단기대여금의 증가 | (14,130,000,000) | (3,824,000,000) |
| 보증금의 증가 | (650,240,000) | (1,355,130,000) |
| 투자선급금의 증가 | 0 | (1,570,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (185,000,000) | (250,000,000) |
| 무형자산의 취득 | (6,350,000,000) | 0 |
| 재무활동현금흐름 | 10,941,872,004 | 5,561,446,585 |
| 단기차입금의 차입 | 7,700,000,000 | 0 |
| 단기차입금의 상환 | 0 | (2,500,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (471,127,996) | (182,427,150) |
| 전환사채의 발행 | 4,360,000,000 | 0 |
| 전환사채의 상환 | (645,000,000) | (2,732,000,000) |
| 자본금의 증가 | 0 | 977,777,700 |
| 주식발행초과금의 증가 | 0 | 9,998,096,035 |
| 주식발행비용 | (2,000,000) | 0 |
| 현금의 증가(감소) | (2,455,538,981) | (136,969,590) |
| 기초현금및현금성자산 | 3,279,283,827 | 2,494,381,784 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 0 | 0 |
| 기말현금및현금성자산 | 823,744,846 | 2,357,412,194 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요&cr
더이앤엠주식회사(이하 "당사")는 현진소재주식회사로부터 2002년 7월 1일에 물적분할을 통해 설립되었으며, 인터넷 개인방송 플랫폼 사업을 영위하고 있습니다. &cr&cr당사는 2006년 3월 15일 상호를 용현금속주식회사에서 용현비엠주식회사로 변경하였으며, 2007년 8월 11일 선우정밀주식회사를 흡수합병 하였습니다. 2016년 6월 10일자로 자유단조, 방사형단조 및 무계목강관 제조 및 판매 외에 디지털 콘텐츠 개발 및 제작, 영상프로그램 제작 및 국내외 판권 배급ㆍ투자ㆍ판매 등을 사업목적에 추가하면서 사업다각화에 따른 기업 이미지 제고를 위하여 "더이앤엠주식회사"로 상호를 변경하였습니다. 한편 당사는 사업다각화에 따른 업무 효율성 제고를 위하여 2019년 7월 8일 본사를 서울특별시 강남구 논현로 842로 이전하였습니다. &cr
당사는 2006년 10월 10일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 수차의 증자 및 합병, 유상증자 및 신주인수권의 행사를 통하여 당반기말 현재 납입자본금은 12,435백만원입니다.&cr&cr 당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수 | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 나비스피델리스 5호 조합 | 14,320,107 | 11.52 |
| 주식회사 룽투코리아 | 14,115,995 | 11.35 |
| 전해성 | 11,115,904 | 8.94 |
| 자기주식 | 11,960 | 0.01 |
| 기타(소액주주) | 84,784,210 | 68.18 |
| 합 계 | 124,348,176 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준&cr&cr (1) 반기재무제표 작성기준&cr당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
&cr당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr &cr (2) 추정과 판단&cr한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
&cr3. 유의적인 회계정책&cr&cr 당 사 는 아래의 기술한 사항을 제외하면 중간재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
( 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr
당사 는 2020 년 1월 1일 로 개시 하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr
1) 기업회계기준서 제1103호'사업결합' 개정&cr
개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다.
취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다.
상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr
2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정&cr
개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적 재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다.
상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(2) 당반기말 현재 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.
4. 영업부문&cr
(1) 일반정보&cr당사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 &cr최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 미디어플랫폼부문과 모바일메세징부문 등으로 구분하고 있습니다. &cr
(2) 당반기 및 전반기 중 당사의 보고부문별 수익과 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 부문전체수익 | 부문이익(손실) | 부문전체수익 | 부문이익(손실) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미디어플랫폼 | 16,042,254,928 | 2,767,658,156 | 15,370,392,530 | 4,329,574,033 |
| 모바일메세징 | 24,988,816 | 14,988,816 | 13,288,851 | 13,288,851 |
| 합 계 | 16,067,243,744 | 2,782,646,972 | 15,383,681,381 | 4,342,862,884 |
&cr부문손익은 당사의 자원배분과 부분의 성과평가를 위한 의사결정을 위하여 최고의사결정자에게 보고되는 부문정보이며, 금융수익 및 비용 및 기타영업외손익을 배분하기 전의 각 보고부문의 손익을 나타냅니다.
&cr(3) 당반기 및 전반기 의 제품군별 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- |
| 미디어플랫폼 | 16,042,254,928 | 15,370,392,530 |
| 모바일메세징서비스 | 24,988,816 | 13,288,851 |
| 합계 | 16,067,243,744 | 15,383,681,381 |
(4) 지역에 대한 정보&cr당반기 및 전반기의 지역별로 세분화된 외부고객으로부터의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- |
| 국 내 | 16,067,243,744 | 15,383,681,381 |
&cr(5) 주요고객에 대한 정보&cr당사는 당반기와 전반기중 재화의 판매 등으로 인한 매출금액 중 10% 이상을 차지하는 단일고객에 대한 매출액이 없습니다.&cr
5. 현금 및 현금성자산&cr&cr당반기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 현 금 시 재 | 1,622,600 | - |
| 요구불예금 | 822,122,246 | 3,279,283,827 |
| 합 계 | 823,744,846 | 3,279,283,827 |
&cr 6. 유동금융자산&cr&cr당반기말과 전기말 현재 유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 5,230,994,985 | 1,000,000,000 |
7. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동채권] | |||
| 매 출 채 권 | 4,360,169,935 | (30,821,644) | 4,329,348,291 |
| 미 수 금 | 5,176,681,456 | (1,705,048,941) | 3,471,632,515 |
| 미 수 수 익 | 995,310,700 | (734,383,562) | 260,927,138 |
| 단기대여금 | 16,578,714,834 | (2,678,714,834) | 13,900,000,000 |
| 소 계 | 27,110,876,925 | (5,148,968,981) | 21,961,907,944 |
| [비유동채권] | |||
| 장기보증금 | 1,834,212,000 | - | 1,834,212,000 |
| 합 계 | 28,945,088,925 | (5,148,968,981) | 23,796,119,944 |
&cr② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동채권] | |||
| 매 출 채 권 | 5,865,880,364 | (74,407,778) | 5,791,472,586 |
| 미 수 금 | 5,837,465,148 | (1,747,524,777) | 4,089,940,371 |
| 미 수 수 익 | 917,166,718 | (791,385,129) | 125,781,589 |
| 단기대여금 | 11,620,714,834 | (2,859,714,834) | 8,761,000,000 |
| 소 계 | 24,241,227,064 | (5,473,032,518) | 18,768,194,546 |
| [비유동채권] | |||
| 장기보증금 | 3,061,002,000 | (500,000,000) | 2,561,002,000 |
| 합 계 | 27,302,229,064 | (5,973,032,518) | 21,329,196,546 |
(2) 신용위험 및 손상충당금&cr상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가측정 금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일입니다. 당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.&cr&cr또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체가 되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있습니다. &cr&cr연체된 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따른 그룹의 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr&cr당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다.사고채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다.&cr&cr당사는 채권에 대하여 담보를 설정하거나 기타 신용보장을 받고 있지 않으며, 거래상대방에 대해 당사의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고 있지도 않습니다.&cr&cr1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 미연체 | 연체된 일수 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월미만 | 3개월 ~ 6개월 | 6개월 ~ 9개월 | 9개월 ~ 12개월 | 12개월 초과 | 신용손상 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 2,420,281,849 | 1,903,627,707 | 6,894,690 | - | - | 29,365,546 | 143 | 4,360,169,935 |
| 기대손실율 | 0.00% | 0.07% | 1.79% | 20.45% | 32.93% | 100.00% | 100.00% | - |
| 전체기간기대손실 | - | 1,332,540 | 123,415 | - | - | 29,365,546 | 143 | 30,821,644 |
| 순장부금액 | 2,420,281,849 | 1,902,295,167 | 6,771,275 | - | - | - | - | 4,329,348,291 |
&cr② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 미연체 | 연체된 일수 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월미만 | 3개월 ~ 6개월 | 6개월 ~ 9개월 | 9개월 ~ 12개월 | 12개월 초과 | 신용손상 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 2,469,407,618 | 2,795,404,992 | 546,354,743 | - | - | 29,365,546 | 25,347,465 | 5,865,880,364 |
| 기대손실율 | 0.00% | 0.08% | 3.21% | 8.54% | 25.03% | 100.00% | 100.00% | - |
| 전체기간기대손실 | - | 2,133,147 | 17,561,620 | - | - | 29,365,546 | 25,347,465 | 74,407,778 |
| 순장부금액 | 2,469,407,618 | 2,793,271,845 | 528,793,123 | - | - | - | - | 5,791,472,586 |
&cr 2) 당반기말와 전기말 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 매출채권 | 미 수 금 | 미수수익 | 단기대여금 | 보증금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | 74,407,778 | 1,747,524,777 | 791,385,129 | 2,859,714,834 | 500,000,000 | 5,973,032,518 |
| 대손상각비(환입) | (43,586,134) | (42,475,836) | 52,922,535 | (200,000,000) | (233,139,435) | |
| 채 권 제 각 | - | - | (57,001,567) | (233,922,535) | (300,000,000) | (590,924,102) |
| 기 말 금 액 | 30,821,644 | 1,705,048,941 | 734,383,562 | 2,678,714,834 | - | 5,148,968,981 |
&cr② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 매출채권 | 미 수 금 | 미수수익 | 단기대여금 | 보증금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | 367,210,706 | 1,390,830,513 | - | 1,762,471,541 | - | 3,520,512,760 |
| 대손상각비(환입) | 46,503,574 | 1,434,189,435 | 791,385,129 | 1,683,824,360 | 500,000,000 | 4,455,902,498 |
| 채 권 제 각 | (339,306,502) | (1,077,495,171) | - | (586,581,067) | - | (2,003,382,740) |
| 기 말 금 액 | 74,407,778 | 1,747,524,777 | 791,385,129 | 2,859,714,834 | 500,000,000 | 5,973,032,518 |
8. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr&cr 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 주식수 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무상품 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)이스퍼 (*1) | - | - | - | 500,000,000 | 479,501,254 |
| (주) 닛시인베스트먼트 | - | 5,500,000,000 | 6,669,398,121 | 5,500,000,000 | 8,345,906,345 |
| (주)지베이스 | - | 2,910,000,000 | 3,157,330,010 | 2,910,000,000 | 2,909,697,753 |
| 합계 | - | 8,410,000,000 | 9,826,728,131 | 8,910,000,000 | 11,735,105,352 |
(*1) 당반기 중 (주)이스퍼가 발행한 전환사채를 조기상환하였습니다.
&cr당반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 30백만원, 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 247백만원, 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,677백만원 인식하였습니다.&cr &cr9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr &cr당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사(종목)명 | 주식수 | 지분율 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 장부금액 | 취득가액 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <시장성 있는 지분증권> | ||||||
| 현진소재(주) (*1) | - | - | - | - | 2,285,132,286 | 993,153,384 |
| 소 계 | - | - | - | - | 2,285,132,286 | 993,153,384 |
| <시장성 없는 지분증권> | ||||||
| (주)프라이데이 (*2) | 50,000주 | 25.00% | 25,000,000 | - | 25,000,000 | - |
| (주)지우정공 (*3) | 1,166,665주 | - | 185,908,068 | - | 185,908,068 | - |
| (주)수성여행사(*4) | - | - | - | - | 2,000,001,896 | 1,994,363,761 |
| 소 계 | - | - | 210,908,068 | - | 2,210,909,964 | 1,994,363,761 |
| 합 계 | - | - | 210,908,068 | - | 4,496,042,250 | 2,987,517,145 |
| (*1) 현진소재(주) 주식은 당반기 중 전부 처분하고 기타포괄손익누계액 잔액 1,245백만원을 이익잉여금으로 재분류하였습니다. |
| (*2) (주)프라이데이 주식은 전기 이전 중 사업결합을 통하여 피합병법인으로부터 승계한 시장성 없는 지분증권으로서 당반기말 현재 지분율이 25% 이나 피투자기업의 자산 및 부채 규모와 지분변동금액이 중요하지 않아 관계기업으로 분류하지 아니하였으며, 전기이전에 전액손상으로 평가하였습니다. |
| (*3) (주)지우정공 주식 1,166,665주는 의결권 없는 상환전환우선주이며, 전기이전에 전액손상으로 평가하였습니다. |
| (*4) 당반기에 전액 손상 평가후 처분하고 기타포괄손익누계액 잔액 1,993백만원을 이익잉여금으로 재분류하였습니다. |
10. 종속기업투자&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 종속기업에 대한 세부내용은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 19(당) 반기
| 종속기업명 | 소재지 | 주요영업활동 | 결산일 |
|---|---|---|---|
| 코리아티이(주) | 경상남도 양산시 | 강관제조 | 12월 31일 |
| (주)이제이파트너스 | 서울시 강남구 | 행사기획 및 대행/연예인대리 | 12월 31일 |
| (주)더바이오 &cr(구.(주)레코드팜) | 서울시 강남구 | 의약외품 제조업 | 12월 31일 |
| (주)아이씨엔터테인먼트 | 서울시 서초구 | 매니지먼트 | 12월 31일 |
| (주)닛시인베스트먼트 | 서울시 서초구 | 경영,컨설팅업 | 12월 31일 |
| (주)오엠씨 | 경상남도 양산시 | 제조업 | 12월 31일 |
&cr② 제 18(전) 기
| 종속기업명 | 소재지 | 주요영업활동 | 결산일 |
|---|---|---|---|
| 코리아티이(주) | 경상남도 양산시 | 강관제조 | 12월 31일 |
| (주)더셀럽 | 서울시 강남구 | 인터넷신문/인터넷방송 | 12월 31일 |
| (주)이제이파트너스 | 서울시 강남구 | 행사기획 및 대행/연예인대리 | 12월 31일 |
| (주)더바이오 &cr(구.(주)레코드팜) | 서울시 강남구 | 데이터베이스/온라인정보제공 | 12월 31일 |
| (주)아이씨엔터테인먼트 | 서울시 서초구 | 매니지먼트 | 12월 31일 |
| (주)닛시인베스트먼트 | 서울시 서초구 | 경영,컨설팅업 | 12월 31일 |
&cr(2) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 지분율(%) | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 코리아티이(주) (*1) | 100.00% | 5,291,400,375 | - | 5,291,400,375 | - |
| (주)더셀럽 (*2) | - | - | - | 4,099,979,034 | 434,462,601 |
| (주)이제이파트너스 | 100.00% | 5,999,950,000 | 5,999,950,000 | 5,999,950,000 | 5,999,950,000 |
| (주)더바이오 (*2)&cr(구.(주)레코드팜) | 100.00% | 649,001,364 | - | 649,001,364 | - |
| (주)아이씨엔터테인먼트 | 100.00% | 300,000,000 | 300,000,000 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| (주)닛시인베스트먼트 | 100.00% | 900,000,000 | 900,000,000 | 900,000,000 | 900,000,000 |
| (주)오엠씨(*3) | 46.67% | 2,800,000,000 | 2,800,000,000 | - | - |
| 합 계 | 15,940,351,739 | 9,999,950,000 | 17,240,330,773 | 7,634,412,601 |
| (*1) 전기 이전에 전액 손상평가하였습니다. |
| (*2) 전기 중 종속기업투자손상차손 4,315백만원을 인식하였습니다. 당반기 중 전액 처분하였습니다. |
| (*3) 당반기 중 신규 취득하였으며, 종속회사가 보유한 잠재적의결권을 포함하여 지배력이 있다고 보고 종속기업으로 분류하였습니다. |
&cr(3) 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무재표는 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매 출 액 | 당기순이익&cr(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 코리아티이(주) | 1,000,017 | 50,510,507 | (49,510,490) | - | - | - |
| (주)이제이파트너스 | 3,027,221,125 | 905,400,476 | 2,121,820,649 | 1,925,738,927 | 44,241,396 | 44,241,396 |
| (주)더바이오 &cr (구.(주)레코드팜) | 6,787,969,779 | 7,209,133,021 | (421,163,242) | 485,068,180 | (400,164,662) | (400,164,662) |
| (주)아이씨엔터테인먼트 | 1,981,243,898 | 1,594,079,809 | 387,164,089 | 9,208,082,890 | 56,293,738 | 56,293,738 |
| (주)닛시인베스트먼트(*1) | 13,421,393,632 | 13,097,448,476 | 323,945,156 | - | 1,338,305,800 | 1,338,305,800 |
| (주)오엠씨 | 10,862,208,048 | 8,728,540,233 | 2,133,667,815 | 316,654,890 | (1,062,225,517) | (1,062,225,517) |
(*1) (주)닛시인베스트먼트의 100% 자회사 나비스피델리스 11호조합과의 연결 재무제표입니다.
② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매 출 액 | 당기순이익&cr(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 코리아티이(주) | 1,000,017 | 50,510,507 | (49,510,490) | - | - | - |
| (주)더셀럽 | 265,857,877 | 123,278,576 | 142,579,301 | 3,370,044,618 | (148,833,319) | (148,833,319) |
| (주)이제이파트너스 | 2,391,776,366 | 314,197,113 | 2,077,579,253 | 10,235,812,243 | 37,421,111 | 37,421,111 |
| (주)더바이오 &cr(구.(주)레코드팜) | 5,016,206 | 26,014,786 | (20,998,580) | 41,270,108 | (533,137,765) | (533,137,765) |
| (주)아이씨엔터테인먼트 | 403,625,141 | 72,754,790 | 330,870,351 | 828,085,812 | 30,870,351 | 30,870,351 |
| (주)닛시인베스트먼트 | 11,572,958,317 | 12,587,318,961 | (1,014,360,644) | - | (1,900,027,644) | (1,900,027,644) |
&cr 11. 관계기업투자&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 지분율(%) | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)이스퍼(*1) | - | - | - | 10,500,000 | - |
| (주)수성여행사(*2) | - | - | - | 2,000,001,896 | 1,139,189,959 |
| 에이티유이스포츠그로쓰1호 &cr사모투자 합자회사(*3) | 40.98% | 7,500,000,000 | 7,500,000,000 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 합계 | 7,500,000,000 | 7,500,000,000 | 7,010,501,896 | 6,139,189,959 |
(*1) 당반기에 처분하여 관계기업투자주식처분이익 11백만원을 인식하였습니다.&cr(*2) 당반기에 전부 손상평가 후 처분하였으며, 관계기업투자주식처분이익 7백만원을 인식하였습니다.&cr(*3) 당반기 중 추가 취득하였습니다.
&cr(2) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무재표는 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 에이티유이스포츠그로쓰1호 &cr사모투자 합자회사 | 17,989,757,083 | - | 17,989,757,083 | 25,855,161 | (220,527,399) | (220,527,399) |
② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)이스퍼 | 5,476,173,452 | 6,670,822,819 | (1,194,649,367) | 792,438,653 | (944,088,587) | (944,088,587) |
| (주)수성여행사 | 3,974,946,923 | 2,611,766,215 | 1,363,180,708 | 707,984,787 | (836,821,188) | (836,821,188) |
| 에이티유이스포츠그로쓰1호 &cr사모투자 합자회사 | 15,732,721,468 | 22,436,986 | 15,710,284,482 | 290,964 | (89,710,388) | (89,710,388) |
&cr 12. 재고자산&cr&cr 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 102,265,065 | - | 102,265,065 | - | - | - |
&cr13. 기타유동자산&cr
당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 선 급 금(*1) | 271,398,598 | (240,089,730) | 31,308,868 |
| 선 급 비 용 | 43,107,266 | - | 43,107,266 |
| 선 급 법 인 세 | 32,505,530 | - | 32,505,530 |
| 합 계 | 347,011,394 | (240,089,730) | 106,921,664 |
(*1)당반기 중 기타의대손상각비 165백만원 및 기타의손실충당금환입 4백만원을 인식하였습니다.
② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 선 급 금 | 192,883,638 | (189,304,641) | 3,578,997 |
| 선 급 비 용 | 33,649,775 | - | 33,649,775 |
| 합 계 | 226,533,413 | (189,304,641) | 37,228,772 |
14. 기타비유동자산&cr&cr 당반기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr &cr(1) 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||
| 계정과목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| 투자선급금(*1) | 699,032,717 | (519,032,717) | 180,000,000 |
(*1) 당반기 중 선급금 110백만원(손실충당금 110백만원 포함)을 투자선급금으로 재분류하였고, 기타의대손상각비 (-)8백만원을 인식하였으며 투자금 회수가 불가능하여 1,894백만원을 제각하였습니다.
&cr(2) 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||
| 계정과목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| 투자선급금(*1) | 2,490,782,717 | (2,310,782,717) | 180,000,000 |
(*1) 전기 중 드라마 제작 등에 투자하였으며 전기 중 기타의 대손상각비 2,309백만원을 인식하였습니다.
15. 유형자산&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 시 설 장 치 | 1,565,114,666 | (1,003,250,061) | 561,864,605 |
| 집 기 비 품 | 1,066,814,872 | (557,047,084) | 509,767,788 |
| 사용권자산 | 2,755,468,354 | (691,203,144) | 2,064,265,210 |
| 합 계 | 5,387,397,892 | (2,251,500,289) | 3,135,897,603 |
&cr② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 시 설 장 치 | 1,380,114,666 | (913,545,516) | 466,569,150 |
| 집 기 비 품 | 1,066,814,872 | (474,733,813) | 592,081,059 |
| 사용권자산 | 2,812,907,976 | (397,968,911) | 2,414,939,065 |
| 합 계 | 5,259,837,514 | (1,786,248,240) | 3,473,589,274 |
&cr(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 대 체 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시 설 장 치 | 466,569,150 | 185,000,000 | - | (89,704,545) | - | 561,864,605 |
| 집 기 비 품 | 592,081,059 | - | - | (82,313,271) | - | 509,767,788 |
| 사용권자산 | 2,414,939,065 | 91,471,287 | (71,330,200) | (370,814,942) | - | 2,064,265,210 |
| 합 계 | 3,473,589,274 | 276,471,287 | (71,330,200) | (542,832,758) | - | 3,135,897,603 |
② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 회계정책변경 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시 설 장 치 | 242,478,244 | 350,000,000 | - | (125,909,094) | - | 466,569,150 |
| 집 기 비 품 | 401,049,945 | 332,381,818 | - | (141,350,704) | - | 592,081,059 |
| 건설중인자산 | 177,632,000 | - | (177,632,000) | - | - | - |
| 사용권자산 | - | 2,300,422,384 | - | (397,968,911) | 512,485,592 | 2,414,939,065 |
| 합 계 | 821,160,189 | 2,982,804,202 | (177,632,000) | (665,228,709) | 512,485,592 | 3,473,589,274 |
&cr 16. 리스 &cr &cr (1) 당반기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 부동산 | 1,600,844,806 | 1,829,797,778 |
| 차량운반구 | 463,420,404 | 585,141,287 |
| 합계 | 2,064,265,210 | 2,414,939,065 |
당반기 중 증가된 사용권자산은 91백만원, 감소된 사용권자산은 71백만원 그리고 감가상각비는 371백만원입니다.
&cr (2) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 유동 | 814,503,693 | 773,349,558 |
| 비유동 | 1,453,576,512 | 1,763,484,401 |
| 합계 | 2,268,080,205 | 2,536,833,959 |
(3) 당반기와 전기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 금액 | 금액 | |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 295,310,668 | 281,347,329 |
| 차량운반구 | 75,504,274 | 116,621,582 |
| 합계 | 370,814,942 | 397,968,911 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 38,981,981 | 60,770,158 |
| 단기리스료 | 20,800,000 | 339,763,393 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 7,510,388 | 9,795,961 |
&cr (4) 당반기말과 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 유동 | 84,186,772 | 93,415,224 |
| 비유동 | 68,858,549 | 4,639,757 |
| 합계 | 153,045,321 | 98,054,981 |
&cr당반기 중 사용권자산의 전대리스에서 발생한 수익은 1백만원입니다.&cr&cr(5) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 881,066,822 | 814,503,693 | 843,348,442 | 773,349,558 |
| 1년 초과 5년 이내 | 1,530,458,095 | 1,453,576,512 | 1,791,068,739 | 1,713,359,050 |
| 5년 초과 | - | - | 50,514,120 | 50,125,351 |
| 합계 | 2,411,524,917 | 2,268,080,205 | 2,684,931,301 | 2,536,833,959 |
17. 투자부동산 &cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
&cr① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 감가상각비 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 11,089,095,983 | - | - | 11,089,095,983 |
| 건 물 | 1,452,025,562 | - | (25,107,070) | 1,426,918,492 |
| 합 계 | 12,541,121,545 | - | (25,107,070) | 12,516,014,475 |
&cr② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기 초 | 취 득 | 감가상각비 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 11,089,095,983 | - | - | 11,089,095,983 |
| 건 물 | 1,502,239,703 | - | (50,214,141) | 1,452,025,562 |
| 합 계 | 12,591,335,686 | - | (50,214,141) | 12,541,121,545 |
(2) 당반기와 전반기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 임대매출의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- |
| 부동산임대매출액 | 146,370,909 | 101,901,133 |
| 부동산 임대매출원가 | 122,921,238 | 38,996,819 |
&cr (3) 투자부동산은 단기차입금과 관련하여 중소기업은행에 담보로 제공(주석20,22참조)되었습니다.
18. 매각예정자산 및 매각예정자산관련부채&cr &cr 당 사는 당반기 중 북정공장 토지 및 건물을 매각완료하였으며 매각예정자산처분이익1,389백만원 및 매각예정자산관련부채환입 2,468백만원에 법인세효과를 제거한 3,008백만원을 중단영업이익으로 계상하였습니다. &cr &cr
19. 무형자산&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 고 객 관 계 | 18,538,692,895 | (3,022,415,535) | 15,516,277,360 |
| 기 술 력 | 2,803,986,376 | (1,151,637,267) | 1,652,349,109 |
| 영 업 권 | 13,245,546,769 | - | 13,245,546,769 |
| 합 계 | 34,588,226,040 | (4,174,052,802) | 30,414,173,238 |
&cr② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 고 객 관 계 | 12,188,692,895 | (2,248,506,988) | 9,940,185,907 |
| 기 술 력 | 2,803,986,376 | (1,001,423,712) | 1,802,562,664 |
| 영 업 권 | 13,245,546,769 | - | 13,245,546,769 |
| 합 계 | 28,238,226,040 | (3,249,930,700) | 24,988,295,340 |
(2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기 초 | 취득 | 무형자산상각비 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고 객 관 계(*1) | 9,940,185,907 | 6,350,000,000 | (773,908,547) | 15,516,277,360 |
| 기 술 력 | 1,802,562,664 | - | (150,213,555) | 1,652,349,109 |
| 영 업 권 | 13,245,546,769 | - | - | 13,245,546,769 |
| 합 계 | 24,988,295,340 | 6,350,000,000 | (924,122,102) | 30,414,173,238 |
(1*) 상기 고객관계의 취득액 6,350,000,000원은 당반기 중 거래처의 회원DB정보 등을 인수하여 발생한 금액입니다.
&cr ② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기 초 | 취득 | 무형자산상각비 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고 객 관 계(*1) | 11,170,503,003 | - | (1,230,317,096) | 9,940,185,907 |
| 기 술 력 | 2,102,989,776 | - | (300,427,112) | 1,802,562,664 |
| 영 업 권 | 13,245,546,769 | - | - | 13,245,546,769 |
| 합 계 | 26,519,039,548 | - | (765,372,104) | 24,988,295,340 |
| (*1) | 고객관계의 취득금액은 거래처의 회원DB정보 등을 인수하여 발생한 금액입니다. |
&cr(3) 영업권의 손상검사&cr&cr당사는 매년 영업권과 같은 비한정 무형자산에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 이를 위하여 현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치를 기초로 결정되었고, &cr사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 사용가치의 계산에 사용된 주요한 가정은 해당 산업의 미래 경향에 대한경영진의 평가를 반영하고 있으며, &cr이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적 정보)를 고려하여 결정하였습니다.
사용가치의 추정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 주요가정치 | 미디어플랫폼사업부 |
|---|---|
| 영구성장율 | 0.00% |
| 할 인 율 | 11.67% |
&cr현금흐름은 각 CGU(현금흐름창출단위)가 속하는 산업의 본질에 근거하여 향후 추정기간 동안의 미래현금흐름을 예측하였습니다. 추정기간 이후의 현금흐름에 대해서는영구성장율을 적용하여 추정하였습니다. &cr현금흐름은 과거 경험, 실제 영업 결과 그리고 사업계획에근거하여 추정하였습니다.
20. 담보제공자산 &cr &cr (1) 당반기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산내역 | 관련 차입금 등 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 담보제공자산 | 계정과목 | 장부가액 | 담보설정가액 | 종류 | 금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 잠원동 토지, 건물 | 투자부동산 | 12,516,014,475 | 9,240,000,000 | 단기차입금 | 7,700,000,000 | 중소기업은행 |
&cr(2) 전기말 현재 당사가 타인을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
| 채 무 자 | 담보제공처 | 담보제공자산 | 계정과목 | 장부가액 | 채권최고액 |
| 현진소재㈜ | 한국수출입은행 | 북정공장 토지, 건물 | 매각예정자산 | 2,467,781,640 | 56,000,000,000 |
&cr 당반기 중 북정공장 토지 및 건물을 매각완료하였으며 매각예정자산처분이익 1,389백만원 및 매각예정자산관련부채환입 2,468백만원에 법인세효과를 제거한 3,008백만원을 중단영업이익으로 계상하였습니다.
21. 매입채무 및 기타채무 &cr
당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 미 지 급 금 | 1,386,242,801 | 1,475,040,573 |
| 미지급비용 | 2,319,829,324 | 2,975,793,740 |
| 합 계 | 3,706,072,125 | 4,450,834,313 |
&cr22. 차입금&cr&cr(1) 당반기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 유 동 | 비 유 동 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 금융기관차입금 | 7,700,000,000 | - | 7,700,000,000 |
&cr(2) 당반기말 현재 차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 제 19(전) 기 | 비 고 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 이자율(%) | 차입금액 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| (주)기업은행 | 2.44% | 4,000,000,000 | 일반자금대출 |
| 2.58% | 2,000,000,000 | 일반자금대출 | |
| 3.32% | 1,700,000,000 | 일반자금대출 | |
| 합 계 | 7,700,000,000 |
&cr 상기 차입금과 관련하여 회사의 투자부동산이 중소기업은행에 담보로 제공되어 있습니다. (주석17,20 참조).
23. 기타유동부채&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 선 수 금 | 1,188,555,100 | 974,172,100 |
| 예 수 금 | 144,031,650 | 129,432,840 |
| 정부보조금부채 | - | 111,241,050 |
| 부가세예수금 | 680,590,702 | 1,452,780,986 |
| 합 계 | 2,013,177,452 | 2,667,626,976 |
&cr24. 기타비유동부채&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 임대보증금 | 350,200,000 | 320,400,000 |
| 정부보조금부채 | - | 73,554,683 |
| 합 계 | 350,200,000 | 393,954,683 |
&cr 25. 전환사채 및 파생상품 부채&cr&cr (1) 당반기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 제 19(당) 반기(*) | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 12,460,000,000 | - | 10,745,000,000 | 7,500,000,000 |
| 상환할증금 | 383,700,580 | - | 367,783,015 | - |
| 전환권조정 | (5,148,616,877) | - | (4,668,384,232) | (1,734,452,732) |
| 합 계 | 7,695,083,703 | - | 6,444,398,783 | 5,765,547,268 |
(*) 당반기 중 제1회, 제2회는 전액, 제8회는 일부 상환되었으며 관련하여 사채상환이익 12백만원 및 사채상환손실 99백만원을 인식하였습니다. 또한 제6회는 전환청구되었으며 제10회가 신규발행 되었습니다.
(2) 당반기말 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제8회 무기명식 이권부 &cr 무보증 사모전환사채 | 제9회 무기명식 이권부 &cr 무보증사모전환사채 | 제10회 무기명식 이권부 &cr 무보증사모전환사채 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 6,100,000,000 | 2,000,000,000 | 4,360,000,000 |
| 표면이자율 | 2% | 2% | 2% |
| 보장수익률 | 1% | 3% | 3% |
| 발행일 | 2019-07-30 | 2019-10-29 | 2020-01-17 |
| 만기일 | 2022-07-30 | 2022-10-29 | 2023-01-17 |
| 전환가격 | 506 | 506 | 586 |
| 전환청구기간 | 2020-07-30~2022-06-30 | 2020-10-29~2022-09-29 | 2021-01-17~2022-12-17 |
| 조기상환청구권 | 2020-07-30 부터 매 3개월이 되는날 | 2020-10-29 부터 매 3개월이 되는날 | 2021-01-17 부터 매 3개월이 되는날 |
| 전환가격조정 | 발행일 이후 2개월마다 액면가를&cr하회하지 않는 범위내에서 &cr전환가격을 조정 | 발행일 이후 1개월마다 액면가를&cr하회하지 않는 범위내에서 &cr전환가격을 조정 | 발행일 이후 1개월마다 액면가를&cr하회하지 않는 범위내에서 &cr전환가격을 조정 |
&cr (3) 당반기말 현재 주계약과 분리되어 당기손익-공정가치 측정되는 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제8회 무기명식 이권부무보증&cr사모전환사채 | 제9회 무기명식 이권부무보증&cr사모전환사채 | 제10회 무기명식 이권부무보증&cr사모전환사채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기말 공정가치 | 2,851,777,008 | 853,146,510 | 2,158,504,886 | 5,863,428,404 |
| 조기상환 | (730,227,373) | - | - | (730,227,373) |
| 전환권행사 | - | - | - | - |
| 파생상품평가손익(*) | 1,272,680,161 | 299,036,326 | (106,835,676) | 1,464,880,811 |
| 당반기말 현재 공정가치 | 3,394,229,796 | 1,152,182,836 | 2,051,669,210 | 6,598,081,842 |
(*) 당반기 중 상환된 제1회,제2회 및 전환청구된 제6회에서 파생상품평가이익 746백만원 인식하였습니다.
26. 퇴직급여&cr
당사는 확정기여형 퇴직급여제도를 선택함에 따라 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 당반기손익으로 인식하고 있습니다.
&cr당반기와 전반기 중 당기손익에 인식한 확정기여형 퇴직연금 불입액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- |
| 확정기여형 퇴직연금 불입액 | 271,419,312 | 198,897,542 |
&cr 27. 충당부채&cr&cr(1) 당반기와 전기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다&cr&cr① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 사용 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 복구충당부채 | 47,577,140 | 338,800 | - | 47,915,940 |
&cr② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 사용 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 복구충당부채 | - | 47,577,140 | - | 47,577,140 |
&cr복구충당부채는 복구의무가 있는 임차건물의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다.&cr동 복구비용의 지출은 임차건물의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 계약관계 및 과거 복구공사가 발생한 임차건물의 평균 존속기간 및 실제 복구공사비용을 고려하였습니다.
28. 자본금&cr&cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수(*) | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 100 | 100 |
| 발행한 주식의 수 | 124,348,176 | 114,135,272 |
| 자 본 금 | 12,434,817,600 | 11,413,527,200 |
&cr(2) 당반기말 및 전기말 중 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 114,135,272 | 91,860,980 |
| 유 상 증 자 | - | 12,114,225 |
| 전 환 권 행 사 | 10,212,904 | 10,160,067 |
| 기 말 | 124,348,176 | 114,135,272 |
&cr 29. 기타불입자본&cr&cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 54,753,378,498 | 47,915,797,748 |
| 주식선택권 | 657,223,938 | 403,495,264 |
| 자 기 주 식 | (28,540,000) | (28,540,000) |
| 자기주식처분이익 | 1,779,428 | 1,779,428 |
| 기타의 자본잉여금 | 2,284,376,725 | 2,284,376,725 |
| 합 계 | 57,668,218,589 | 50,576,909,165 |
(2) 당반기 및 전기 중 자본금 및 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 자본금 | 기타불입자본 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 11,413,527,200 | 50,576,909,165 | 9,186,098,000 | 27,050,441,400 |
| 유상 증자 | - | - | 1,211,422,500 | 11,764,950,723 |
| 전환권 행사 | 1,021,290,400 | 6,837,580,750 | 1,016,006,700 | 11,571,328,378 |
| 주식선택권 | - | 253,728,674 | - | 190,188,664 |
| 기 말 | 12,434,817,600 | 57,668,218,589 | 11,413,527,200 | 50,576,909,165 |
30. 기타포괄손익누계액&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (22,500,000) | (1,320,117,037) |
당반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,940백만원을 인식하고, 처분으로 인해 3,237백만원을 이익잉여금으로 재분류하였습니다.
31. 이익잉여금&cr
(1) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금 | 33,732,800 | 33,732,800 |
| 미처분이익잉여금 | 5,471,560,548 | 6,529,157,379 |
| 합 계 | 5,505,293,348 | 6,562,890,179 |
당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.
&cr(2) 당반기 및 전기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | 6,562,890,179 | 18,476,178,710 |
| 당기순이익(손실) | 2,179,643,264 | (3,159,729,229) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분 | (3,237,240,095) | (8,753,559,302) |
| 기 말 금 액 | 5,505,293,348 | 6,562,890,179 |
&cr32. 영업손익&cr&cr당반기와 전반기의 영업손익 산정내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 매출액
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서비스매출 | 8,071,906,922 | 15,704,527,905 | 7,705,949,044 | 15,255,160,174 |
| 상 품 매 출 | 204,522,422 | 216,344,930 | 3,976,138 | 26,620,074 |
| 임 대 매 출 | 78,660,603 | 146,370,909 | 47,108,660 | 101,901,133 |
| 합 계 | 8,355,089,947 | 16,067,243,744 | 7,757,033,842 | 15,383,681,381 |
&cr(2) 매출원가
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서비스매출원가 | 2,986,927,064 | 5,779,717,729 | 2,440,865,287 | 5,164,339,088 |
| 상품매출원가 | 174,924,627 | 178,108,434 | 3,731,071 | 14,539,891 |
| 임대매출원가 | 16,601,525 | 122,921,238 | 19,413,412 | 38,996,819 |
| 합 계 | 3,178,453,216 | 6,080,747,401 | 2,464,009,770 | 5,217,875,798 |
(3) 판매비와 관리비
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 505,289,399 | 1,095,029,130 | 614,414,503 | 1,163,662,298 |
| 상여금 | - | 167,730,000 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 퇴직급여 | 57,047,709 | 129,093,970 | 46,698,749 | 103,803,766 |
| 지급용역비 | 12,539,543 | 36,005,493 | 4,660,000 | 54,201,620 |
| 복리후생비 | 245,222,604 | 496,183,334 | 133,370,637 | 284,145,207 |
| 여비교통비 | 18,298,369 | 57,784,156 | 48,402,073 | 68,506,223 |
| 접대비 | 21,024,796 | 67,526,040 | 14,263,920 | 36,677,370 |
| 통신비 | (21,090) | - | 7,030 | 19,540 |
| 수도광열비 | - | - | - | 1,073,501 |
| 세금과공과금 | 5,857,152 | 6,754,981 | 43,191,198 | 46,020,452 |
| 감가상각비 | 229,219,787 | 453,128,213 | 121,482,533 | 146,124,779 |
| 지급임차료 | 18,279,053 | 45,904,361 | 119,161,110 | 214,550,065 |
| 수선비 | - | - | - | 129,000 |
| 보험료 | 3,452,539 | 9,325,411 | 1,392,496 | 2,943,438 |
| 차량유지비 | 602,000 | 1,302,000 | 19,962,300 | 19,962,300 |
| 교육훈련비 | 186,490 | 227,840 | 725,950 | 3,725,950 |
| 도서인쇄비 | 348,500 | 371,300 | 637,000 | 1,342,200 |
| 소모품비 | 24,204,660 | 45,976,751 | 6,229,652 | 31,702,900 |
| 지급수수료 | 496,024,754 | 1,212,980,056 | 322,838,798 | 1,070,123,022 |
| 광고선전비 | 827,725,287 | 1,120,207,330 | 493,463,587 | 739,013,270 |
| 대손상각비 | (69,410,543) | (43,586,134) | (12,601,316) | 30,016,941 |
| 무형자산상각비 | 541,436,052 | 924,122,102 | 382,686,053 | 765,372,104 |
| 주식보상비용 | 127,198,338 | 253,728,674 | 101,133,334 | (67,376,666) |
| 수납대행수수료 | 561,034,131 | 1,124,054,363 | 529,436,364 | 1,077,203,419 |
| 합 계 | 3,625,559,530 | 7,203,849,371 | 3,021,555,971 | 5,822,942,699 |
33. 금융수익 및 금융비용&cr&cr(1) 당반기와 전반기의 금융수익 및 금융비용의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융수익] | ||||
| 이자수익 | 140,317,134 | 278,835,107 | 35,824,877 | 57,060,915 |
| 배당금수익 | 2,384,491 | 2,384,491 | 1,512,328,767 | 1,512,328,767 |
| 사채상환이익 | (17,736,171) | 12,221,301 | 82,847,903 | 82,847,903 |
| 파생상품평가이익 | 336,342,977 | 852,920,923 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 247,632,257 | 247,632,257 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 9,167,525 | 29,666,271 | - | - |
| 리스변경이익 | 508,939 | 2,624,295 | - | - |
| 합 계 | 718,617,152 | 1,426,284,645 | 1,631,001,547 | 1,652,237,585 |
| [금융비용] | ||||
| 이자비용 | 564,201,197 | 1,137,197,571 | 781,605,284 | 1,554,565,644 |
| 사채상환손실 | (8,547,544) | 99,184,930 | - | - |
| 파생상품평가손실 | 1,571,716,487 | 1,571,716,487 | 2,023,925,350 | 2,023,925,350 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,665,491,824 | 1,676,508,224 | - | - |
| 합 계 | 3,792,861,964 | 4,484,607,212 | 2,805,530,634 | 3,578,490,994 |
(2) 당반기 및 전반기 중 금융상품 범주별 순손익 의 내역은 다음과 같습니다. &cr &cr① 제 19(당) 반기
| 구분 | 수익(비용) | 이자수익(비용) |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 상각후원가측정금융자산 | 2,624,295 | 278,835,107 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | (1,399,209,696) | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,384,491 | |
| 합계 | (1,394,200,910) | 278,835,107 |
| <금융부채> | ||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | (718,795,564) | - |
| 상각후원가측정금융부채 | (86,963,629) | (1,137,197,571) |
| 합계 | (805,759,193) | (1,137,197,571) |
&cr② 제 18(전) 반기
| 구분 | 수익(비용) | 이자수익(비용) |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 상각후원가측정금융자산 | - | 57,060,915 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,512,328,767 | - |
| 합계 | 1,512,328,767 | 57,060,915 |
| <금융부채> | ||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | (2,023,925,350) | - |
| 상각후원가측정금융부채 | 82,847,903 | (1,554,565,644) |
| 합계 | (1,941,077,447) | (1,554,565,644) |
34. 기타영업외이익 및 기타영업외비용&cr
당반기 및 전반기 중 기타영업외이익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [기타영업외이익] | ||||
| 외환차익 | - | 4,847 | 42,880 | 42,880 |
| 기타의손실충당금환입 | 230,000,000 | 275,907,788 | 43,885,421 | 43,885,421 |
| 외화환산이익 | - | - | (9,041) | - |
| 관계기업투자처분이익 | 7,500,000 | 18,000,000 | - | - |
| 잡이익 | 4,165,026 | 144,353,583 | 662,897,262 | 665,063,047 |
| 합 계 | 241,665,026 | 438,266,218 | 706,816,522 | 708,991,348 |
| [기타영업외비용] | ||||
| 외환차손 | 7,964 | 20,235 | 12,288 | 71,262 |
| 기부금 | 6,792,060 | 62,436,700 | 9,685,020 | 16,427,160 |
| 기타의대손상각비 | 232,008,487 | 239,217,041 | 1,753,674,408 | 1,916,920,880 |
| 관계기업투자손상차손 | - | 1,139,189,959 | - | - |
| 종속기업투자처분손실 | 419,462,601 | 419,462,601 | - | - |
| 잡손실 | 64,000 | 11,685,154 | 30,301,454 | 40,344,438 |
| 합 계 | 658,335,112 | 1,872,011,690 | 1,793,673,170 | 1,973,763,740 |
35. 비용의 성격별 분류&cr &cr 당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품의 판매 | 174,924,627 | 178,108,434 | 3,731,071 | 14,539,891 |
| 종업원급여 | 1,775,337,266 | 3,975,707,878 | 1,578,087,751 | 3,136,680,759 |
| 감가상각비 | 291,250,595 | 567,939,828 | 156,763,341 | 216,686,397 |
| 지급수수료 | 1,685,961,381 | 3,497,072,595 | 1,091,216,215 | 2,578,097,179 |
| 지급용역비 | 737,402,600 | 1,326,974,946 | 863,444,417 | 2,032,262,577 |
| 광고선전비 | 827,725,287 | 1,120,207,330 | 493,463,587 | 739,013,270 |
| 무형자산상각비 | 541,436,052 | 924,122,102 | 382,686,053 | 765,372,104 |
| 수납대행수수료 | 561,034,131 | 1,124,054,363 | 529,436,364 | 1,077,203,419 |
| 기 타 | 208,940,807 | 570,409,296 | 386,736,942 | 480,962,901 |
| 합 계 | 6,804,012,746 | 13,284,596,772 | 5,485,565,741 | 11,040,818,497 |
36. 주식선택권&cr&cr(1) 주요사항&cr이사회 결의 및 주주총회결의에 의거, 당사가 임직원에게 부여한 주식선택권과 관련한 주요내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 주식선택권 | 2차 주식선택권 |
|---|---|---|
| 부 여 일 | 2016년 08월 04일 | 2019년 05월 28일 |
| 부 여 수 량 | 400,000주(*2) | 1,538,000주(*2) |
| 행 사 가 격 | 1,593원(*3) | 1,140원(*3) |
| 공정가치 | 1,476원(*1) | 668원(*1) |
| 행사가능기간 | 2019년 08월 05일&cr~ 2024년 08월 04일 | 2021년 05월 28일&cr~ 2026년 05월 27일 |
| 부 여 방 법 | 신주교부방식 | 신주교부방식 |
| 행사가능조건 | 부여 받은 날로부터 &cr3년 이상 재직시 행사가 가능 | 부여 받은 날로부터 &cr2년 이상 재직시 행사가 가능 |
| (*1) | 주식선택권의 공정가치는 블랙-숄즈모형에 따라 최초 부여일시점의 주가, 행사가격, 기대주가변동성, 예상 만기와 무위험이자율 등을 고려하여 산정하였습니다. |
| (*2) | 1차 및 2차 최초 부여수량(액면분할 후)은 각각 3,500,000주 및 1,650,00주이나 퇴사에 따른 취소로 당반기말 현재 잔여수량은 각각 400,000주 및 1,538,000주입니다. |
| (*3) | 1차 및 2차 최초 행사가격은 각각 9,168원 및 1,221원이나 액면분할과 유상증자로 인해 당반기말 현재 행사가격은 각각 1,593원 및 1,140원입니다. |
&cr(2) 당반기말 및 전기말 현재 주식선택권의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 주식선택권 수량 | 1,952,000 | 1,150,000 |
| 2차 부여 | - | 1,650,000 |
| 취소(*1) | (14,000) | (848,000) |
| 행사 | - | - |
| 기말 주식선택권 수량 | 1,938,000 | 1,952,000 |
| (*1) | 임직원의 퇴사에 따라 당반기 중 14,000주와 전기 중 848,000주가 취소되었습니다. |
(3) 당반기와 전반기 중 주식선택권과 관련하여 각각 254백만원 및 (-)67백만원의 주식보상비용을 인식하였습니다.&cr
37. 법인세비용&cr
법인세비용은 연간 회계연도에 대해서 예상되는 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. &cr
(1) 당반기와 전반기의 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세 부담액(추납액,환입액포함) | (1,164,041) | 1,331,475 |
| 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 | 282,969 | (2,085,528) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용(수익) | (881,072) | (754,053) |
(2) 당반기와 전반기 중 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세는 없습니다.
&cr (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계&cr&cr당반기와 전반기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,709,421) | 1,151,837 |
| 적용세율에 따른 세부담 | (376,073) | 253,404 |
| 조 정 사 항 | ||
| 비과세수익 | - | 4,987,702 |
| 비공제비용 | 77,384 | - |
| 미인식 일시적 차이의 변동 | (416,593) | (5,928,279) |
| 전반기법인세추납액(환급액) | - | - |
| 기타(세율차이 등) | (165,790) | (66,880) |
| 법인세비용(수익) | (881,072) | (754,053) |
| 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)(*) | - | - |
(*) 유효세율은 법인세비용차감전순손실로 산출하지 않습니다.&cr &cr (4) 당반기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상결손금 및 미사용세액공제의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 차감할 일시적차이 | 5,960,836 | 12,379,300 |
| 세무상결손금 | 113,187,180 | 123,002,528 |
&cr보고기간 종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않는 이월결손금 이월액의 예상소멸내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과&cr2년 이내 | 2년 초과&cr3년 이내 | 3년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이월결손금이월액 | - | 16,362,500 | 3,330,682 | 93,493,998 |
&cr38. 주당이익&cr
(1) 기본주당이익&cr&cr기본주당이익 계산에 사용된 당기순손익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익 | (1,345,706,667) | 2,179,643,264 | 801,216,642 | 1,905,890,118 |
| 계속영업 당기순이익 | (1,345,706,667) | (828,348,736) | 801,216,642 | 1,905,890,118 |
| 중단영업 당기순이익 | - | 3,007,992,000 | - | - |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 124,336,216 | 121,057,093 | 95,689,343 | 93,779,790 |
| 계속영업 기본주당이익 | (11) | (7) | 8 | 20 |
| 중단영업 기본주당이익 | - | 25 | - | - |
&cr(*) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기
| 구분 | 기간 | 주식수 | 적용일수 | 가중평균유통&cr보통주식수 |
| 기초 | 20.01.01~20.06.30 | 114,135,272 | 182/182 | 114,135,272 |
| 자기주식 | 20.01.01~20.06.30 | (11,960) | 182/182 | (11,960) |
| 전환권행사(6회차) | 20.01.20~20.06.30 | 4,540,295 | 163/182 | 4,066,308 |
| 전환권행사(6회차) | 20.03.31~20.06.30 | 5,672,609 | 92/182 | 2,867,473 |
| 합계 | 124,336,216 | 121,057,093 |
② 전반기
| 구분 | 기간 | 주식수 | 적용일수 | 가중평균유통&cr보통주식수 |
| 기초 | 19.01.01~19.06.30 | 91,860,980 | 181/181 | 91,860,980 |
| 자기주식 | 19.01.01~19.06.30 | (11,960) | 181/181 | (11,960) |
| 유상증자 | 19.05.30~19.06.30 | 9,777,777 | 32/181 | 1,728,668 |
| 전환권행사(2차) | 19.06.21~19.06.30 | 3,658,050 | 10/181 | 202,102 |
| 합계 | 105,284,847 | 93,779,790 |
&cr(2) 희석주당이익&cr&cr① 당반기의 희석주당순이익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 |
| 조정후 당기순이익 | 1,533,354,833 |
| 계속영업 조정후 당기순이익(*1) | (1,474,637,167) |
| 중단영업 조정후 당기순이익 | 3,007,992,000 |
| 가중평균희석유통보통주식수(*2) | 124,410,828 |
| 계속영업 희석주당이익 | (12) |
| 중단영업 희석주당이익 | 24 |
&cr(*1) 희석효과가 있는 전환사채관련 손익 (-)646,288,431원을 반영하였습니다.&cr&cr (*2) 가중평균희석유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 주식수 |
|---|---|
| 가중평균유통보통주식수 | 121,057,093 |
| 희석효과있는 전환사채 전환시 주식수 | 3,353,735 |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 124,410,828 |
② 전반기에 희석화 효과가 발생하지 않아 기본주당순손실과 희석주당순손실이 일치합니다.&cr&cr ③ 당반기 반희석효과로 인하여 희석주당이익 계산시 고려하지 않았으나, 향후 희석효과의 발생가능성이 있는 잠재적보통주의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 행사가능기간 | 행사가격 | 잠재적보통주 |
|---|---|---|---|
| 주식매입선택권 | 2019.08.05~2024.08.04 | 1,593 | 400,000 |
| 주식매입선택권 | 2021.05.28~2026.05.28 | 1,140 | 1,538,000 |
| 8회 전환사채 | 2020.07.30~2022.06.30 | 506 | 12,055,336 |
| 9회 전환사채 | 2020.10.29~2022.09.29 | 506 | 3,952,696 |
| 10회 전환사채 | 2021.01.17~2022.12.17 | 586 | 6,786,183 |
39. 금융상품&cr&cr(1) 자본위험관리&cr&cr당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 동일합니다.&cr&cr당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.
당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 부 채 총 계 | 30,378,611,267 | 33,119,121,636 |
| 자 본 총 계 | 75,585,829,537 | 67,233,209,507 |
| 부 채 비 율 | 40.19% | 49.26% |
&cr(2) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr
① 금융자산
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가 | 기타포괄손익- 공정가치측정&cr금융자산 |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | 823,744,846 | - | 3,279,283,827 | - |
| 단기금융상품 | - | 5,230,994,985 | - | 1,000,000,000 | - |
| 매출채권및기타채권 | - | 21,961,907,944 | - | 18,768,194,546 | - |
| 장기매출채권및기타채권 | - | 1,834,212,000 | - | 2,561,002,000 | - |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 9,826,728,131 | - | 11,735,105,352 | - | - |
| 리스채권 | - | 153,045,321 | - | 98,054,981 | - |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산 | - | - | - | - | 2,987,517,145 |
| 합 계 | 9,826,728,131 | 30,003,905,096 | 11,735,105,352 | 25,706,535,354 | 2,987,517,145 |
② 금융부채
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익인식금융부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | - | 3,706,072,125 | - | 4,450,834,313 |
| 파생상품부채 | 6,598,081,842 | - | 6,509,153,084 | - |
| 차 입 금 | - | 7,700,000,000 | - | - |
| 전환사채 | - | 7,695,083,703 | - | 12,209,946,051 |
| 임대보증금 | - | 350,200,000 | - | 320,400,000 |
| 리스부채 | - | 2,268,080,205 | - | 2,536,833,959 |
| 매각예정자산관련부채 | - | - | - | 2,467,781,640 |
| 합 계 | 6,598,081,842 | 21,719,436,033 | 6,509,153,084 | 21,985,795,963 |
&cr(3) 금융위험관리&cr&cr1) 금융위험관리목적&cr당사는 금융위험과 관련하여 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.&cr&cr당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
2) 시장위험&cr당사의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr가. 외화위험관리&cr당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다.&cr
당반기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | - | - | 11 | - |
한편, 당반기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | - | - | 1 | (1) |
&cr나. 이자율위험관리&cr당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
3) 신용위험관리&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 당사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며,만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.&cr&cr당반기말 및 전기말 현재 신용위험 최대노출액은 금융자산의 장부금액과 유사하며, 금융보증으로 인한 신용위험의 최대노출액은 당반기말 현재 0원(전기말: 2,468백만원)입니다&cr &cr 4) 유동성위험관리&cr유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역&cr다음 표는 당사의 금융부채(파생상품부채 및 매각예정관련부채 제외)에 대한 계약상잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.
① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 미만 | 1년 이상 2년 이하 | 2년 이상 5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 7,855,938,242 | - | - | - | 7,855,938,242 |
| 매입채무 및 기타채무 | 3,706,072,125 | - | - | - | 3,706,072,125 |
| 임대보증금 | 350,200,000 | - | - | - | 350,200,000 |
| 리스부채 | 881,066,822 | 741,469,800 | 788,988,295 | - | 2,411,524,917 |
| 전환사채 | 13,132,900,580 | 289,200,000 | 77,700,000 | - | 13,499,800,580 |
| 합 계 | 25,926,177,769 | 1,030,669,800 | 866,688,295 | - | 27,823,535,864 |
② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 미만 | 1년 이상 2년 이하 | 2년 이상 5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 4,450,834,313 | - | - | - | 4,450,834,313 |
| 임대보증금 | 320,400,000 | - | - | - | 320,400,000 |
| 리스부채 | 738,060,778 | 768,551,942 | 1,573,140,527 | 57,301,920 | 3,137,055,167 |
| 전환사채 | 11,112,783,015 | - | 7,500,000,000 | - | 18,612,783,015 |
| 합 계 | 16,622,078,106 | 768,551,942 | 9,073,140,527 | 57,301,920 | 26,521,072,495 |
(4) 금융상품의 공정가치&cr
1) 경영진은 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr
2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 2 | 공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로 (가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 3 | 공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
금융상품의 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하고 있으며, 당반기말과 전기말 현재 당사의 공정가치로 측정된 금융상품의 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채(*1) | - | - | 6,598,081,842 | 6,598,081,842 |
| 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | - | - | 9,826,728,131 | 9,826,728,131 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 16,424,809,973 | 16,424,809,973 |
(*1) 파생상품부채(전환권,조기상환권)의 가치평가기법은 옵션가격결정모형이며 투입변수 및 유의적이지만관측 가능하지 않은 투입변수는 주가변동성 등입니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(신종자본증권, 상환전환우선주)의 가치평가기법은 할인된 현금흐름 및 옵션가격결정모형이며 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 주가변동성 등입니다.
&cr② 전기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | - | - | 6,509,153,084 | 6,509,153,084 |
| 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | - | - | 11,735,105,352 | 11,735,105,352 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산 | 993,153,384 | - | 1,994,363,761 | 2,987,517,145 |
| 합 계 | 993,153,384 | - | 20,238,622,197 | 21,231,775,581 |
3) 당반기와 전기 중 수준 3으로 분류되는 금융상품의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
| 단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 매입 | 매도 | 평가 | 기타 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 6,509,153,084 | 2,158,504,886 | (2,788,371,692) | 718,795,564 | - | 6,598,081,842 |
| 당기손익-공정가치 &cr측정금융자산 | 11,735,105,352 | - | (479,501,254) | (1,428,875,967) | - | 9,826,728,131 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산 | 1,994,363,761 | - | - | (1,994,363,761) | - | - |
| 합 계 | 20,238,622,197 | 2,158,504,886 | (3,267,872,946) | (2,704,444,164) | - | 16,424,809,973 |
&cr② 전기말
| 단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 매입 | 매도 | 평가 | 기타 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 7,521,890,241 | 4,953,122,802 | (11,087,702,835) | 5,121,842,876 | - | 6,509,153,084 |
| 당기손익-공정가치 &cr측정금융자산 | - | 8,910,000,000 | - | 2,825,105,352 | - | 11,735,105,352 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산 | - | 2,000,001,896 | (17,770,073,053) | 17,657,871,168 | 106,563,750 | 1,994,363,761 |
| 합 계 | 7,521,890,241 | 15,863,124,698 | (28,857,775,888) | 25,604,819,396 | 106,563,750 | 20,238,622,197 |
&cr4) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr5) 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당반기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.
40. 특수관계자거래&cr&cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
|---|---|---|
| 최대주주 | 나비스피델리스 5호 조합 | 나비스피델리스 5호 조합 |
| 주요주주 | (주)룽투코리아 | (주)룽투코리아 |
| 종속회사(*1) | 코리아티이(주) | 코리아티이(주) |
| - | (주)더셀럽 | |
| (주)이제이파트너스 | (주)이제이파트너스 | |
| (주)더바이오 &cr(구.(주)레코드팜) | (주)더바이오 &cr(구.(주)레코드팜) | |
| (주)아이씨엔터테인먼트 | (주)아이씨엔터테인먼트 | |
| (주)닛시인베스트먼트 | (주)닛시인베스트먼트 | |
| (주)오엠씨 | - | |
| 관계회사(*2) | - | (주)이스퍼 |
| - | (주)수성여행사 | |
| 에이티유이스포츠그로쓰&cr1호사모투자합자회사 | 에이티유이스포츠그로쓰&cr1호사모투자합자회사 | |
| 종속회사의 종속회사 | 나비스피델리스11호조합 | 나비스피델리스11호조합 |
| 종속회사의 관계회사 | - | 갤럭시아1호조합 |
| 관계회사의 종속회사(*2) | - | (주)팀엠브이피 |
| (주)케이투어 | (주)케이투어 |
(*1) 당반기 중 (주)더셀럽의 지분을 처분함에 따라 종속회사에서 제외되었습니다.&cr(*2) 당반기 중 (주)이스퍼, ㈜수성여행사의 지분을 처분함에 따라 관계회사에서 제외되었으며, (주)이스퍼의 종속회사인 (주)팀엠브이피도 특수관계자에서 제외되었습니다.
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 분 류 | 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)룽투코리아 | 주요주주 | 서비스매출 등 | 77,297,505 | 99,058,208 |
| 지급임차료 | - | 50,000 | ||
| (주)더셀럽 | 종속회사 | 지급용역비 | 75,289,124 | 357,579,155 |
| 지급임차료 | - | 22,500,000 | ||
| (주)이제이파트너스 | 종속회사 | 이자수익 | 22,183,059 | 112,387 |
| 이자비용 | 11,542,543 | - | ||
| (주)더바이오 &cr(구.(주)레코드팜) | 종속회사 | 상품매출 | - | 7,856,148 |
| 이자수익 | 39,095,112 | 891,014 | ||
| (주)아이씨엔터테인먼트 | 종속회사 | 임대료매출 | 300,000 | 112,903 |
| 지급수수료 | 555,745,717 | - | ||
| 지급용역비&cr(매출차감) | 8,320,100,510 | - | ||
| 광고선전비 | 87,600,000 | - | ||
| 이자수익 | 18,120,983 | - | ||
| (주)닛시인베스트먼트 | 종속회사 | 임대료매출 | 600,000 | - |
| 이자수익 | 115,017,596 | - | ||
| 이자비용 | 6,063,407 | - | ||
| (주)이스퍼 | 관계회사 | 이자수익 | 9,608,219 | 547,945 |
| (주)팀엠브이피 | 기타 | 광고선전비 | - | 50,000,000 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권, 채무의 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 분 류 | 구 분 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)룽투코리아 | 주요주주 | 미 수 금 | 11,316,427 | 11,182,121 |
| 외상매출금 | - | 5,500,000 | ||
| 코리아티이(주) | 종속회사 | 선급금 | 50,510,507 | 50,510,507 |
| (주)더셀럽 | 종속회사 | 미지급금 | - | 74,769,864 |
| (주)이제이파트너스(*1) | 종속회사 | 단기대여금 | 500,000,000 | - |
| 전환사채 | 500,000,000 | - | ||
| 미수수익 | 22,183,059 | - | ||
| 미지급비용 | 2,146,739 | - | ||
| (주)더바이오 &cr(구.(주)레코드팜) | 종속회사 | 단기대여금 | 5,850,000,000 | 20,000,000 |
| 미수금 | 389,500 | - | ||
| 미수수익 | 37,417,103 | - | ||
| (주)아이씨엔터테인먼트 | 종속회사 | 단기대여금 | 860,000,000 | - |
| 미지급금 | 21,560,000 | - | ||
| 미수수익 | 18,120,983 | - | ||
| (주)닛시인베스트먼트(*`) | 종속회사 | 단기대여금 | 6,130,000,000 | 4,000,000,000 |
| 전환사채 | 1,300,000,000 | |||
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산 | 5,500,000,000 | 5,500,000,000 | ||
| 미수수익 | 181,371,020 | 66,353,424 | ||
| 미지급비용 | 4,313,406 | - | ||
| (주)이스퍼 | 기타 | 단기대여금 | - | 2,000,000,000 |
| 미수수익 | - | 23,991,781 |
(*1) 종속회사가 보유한 더이앤엠 발행 전환사채, 당사가 보유한 닛시인베스트먼트 발행 전환사채 금액은 권면총액으로 표기하였습니다.
(4) 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr
① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 명칭 | 계정과목 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)더바이오 &cr(구.(주)레코드팜) | 단기대여금 | 20,000,000 | 5,830,000,000 | - | 5,850,000,000 |
| (주)닛시인베스트먼트 | 단기대여금 | 4,000,000,000 | 3,750,000,000 | 1,620,000,000 | 6,130,000,000 |
| (주)닛시인베스트먼트 | 전환사채 | - | 1,300,000,000 | - | 1,300,000,000 |
| (주)닛시인베스트먼트 | 당기손익-&cr공정가치측정금융자산 | 5,500,000,000 | - | - | 5,500,000,000 |
| (주)이제이파트너스 | 단기대여금 | - | 1,500,000,000 | 1,000,000,000 | 500,000,000 |
| (주)이제이파트너스 | 전환사채 | 1,500,000,000 | - | 1,000,000,000 | 500,000,000 |
| (주)아이씨엔터테인먼트 | 단기대여금 | - | 1,000,000,000 | 140,000,000 | 860,000,000 |
| 임 직 원 | 단기대여금 | 5,000,000 | - | 5,000,000 | - |
| (주)이스퍼 | 단기대여금 | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 | - |
| (주)이스퍼 | 당기손익-&cr공정가치측정금융자산 | 500,000,000 | - | 500,000,000 | - |
| (주)이스퍼 | 관계기업투자 | 10,500,000 | - | 10,500,000 | - |
| (주)수성여행사 | 관계기업투자 | 2,000,001,896 | - | 2,000,001,896 | - |
| (주)수성여행사 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정금융자산 | 2,000,001,896 | - | 2,000,001,896 | - |
② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 명칭 | 계정과목 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)이제이파트너스 | 전환사채 | - | 1,500,000,000 | - | 1,500,000,000 |
| (주)더바이오 &cr(구.(주)레코드팜) | 단기대여금 | 50,000,000 | 10,000,000 | 40,000,000 | 20,000,000 |
| (주)닛시인베스트먼트 | 단기대여금 | - | 4,000,000,000 | - | 4,000,000,000 |
| (주)닛시인베스트먼트 | 당기손익&cr-공정가치측정금융자산 | - | 5,500,000,000 | - | 5,500,000,000 |
| 임 직 원 | 단기대여금 | 290,500,000 | 198,000,000 | 483,500,000 | 5,000,000 |
| (주)레몬엔터테인먼트(*) | 단기대여금 | 300,000,000 | - | 300,000,000 | - |
| (주)이스퍼 | 단기대여금 | - | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 |
| (주)이스퍼 | 당기손익&cr-공정가치측정금융자산 | - | 500,000,000 | - | 500,000,000 |
| (주)이스퍼 | 관계기업투자 | - | 10,500,000 | - | 10,500,000 |
| (주)수성여행사 | 단기대여금 | - | 1,300,000,000 | 1,300,000,000 | - |
| (주)수성여행사 | 관계기업투자 | - | 2,000,001,896 | - | 2,000,001,896 |
| (주)수성여행사 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정금융자산 | - | 2,000,001,896 | - | 2,000,001,896 |
(*) 동 회사에 대표이사로 있던 당사의 대표이사가 퇴사함에 따라 특수관계자에서 제외하였습니다.&cr&cr(5) 당반기와 전반기 중 주요 경영자(당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원)에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- |
| 급 여 | 686,058,100 | 464,883,349 |
| 퇴 직 급 여 | 109,172,270 | 58,990,385 |
| 주식보상비용 | 153,640,002 | 65,973,334 |
| 합 계 | 948,870,372 | 589,847,068 |
41. 현금흐름표&cr
(1) 영업현금흐름&cr당반기와 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- |
| 반기순이익 | 2,179,643,264 | 1,905,890,118 |
| 조 정 | ||
| 법인세비용(수익) | (881,072,331) | (754,053,035) |
| 이 자 비 용 | 1,137,197,571 | 1,554,565,644 |
| 대손상각비(환입) | (43,586,134) | 30,016,941 |
| 기타의대손상각비 | 239,217,041 | 1,916,920,880 |
| 기타의대손상각비환입 | (275,907,788) | (43,885,421) |
| 감가상각비 | 567,939,828 | 216,686,397 |
| 무형자산상각비 | 924,122,102 | 765,372,104 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,676,508,224 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (247,632,257) | - |
| 관계기업투자손상차손 | 1,139,189,959 | - |
| 주식보상비용 | 253,728,674 | (67,376,666) |
| 매각예정자산처분이익 | (1,388,618,360) | - |
| 금융보증부채환입액 | (2,467,781,640) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (29,666,271) | - |
| 종속기업투자처분손실 | 419,462,601 | - |
| 관계기업투자처분이익 | (18,000,000) | - |
| 파생상품평가손실 | 1,571,716,487 | 2,023,925,350 |
| 파생상품평가이익 | (852,920,923) | - |
| 사채상환손실 | 99,184,930 | - |
| 사채상환이익 | (12,221,301) | - |
| 이자수익 | (278,835,107) | (82,847,903) |
| 배당금수익 | (2,384,491) | - |
| 외화환산이익 | - | (57,060,915) |
| 리스변경이익 | (2,624,295) | - |
| 소 계 | 1,527,016,519 | 5,502,263,376 |
| 운전자본의 변동 | ||
| 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) | 2,882,692,554 | (2,395,007,375) |
| 재고자산의 증가 | (102,265,065) | (64,639,871) |
| 기타유동자산의 증가 | (197,972,451) | (436,785,634) |
| 매입채무 및 기타채무의 감소 | (765,169,190) | (1,621,972,223) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (654,449,903) | 1,418,495,504 |
| 기타비유동부채의 증가 | (73,554,653) | - |
| 소 계 | 1,089,281,292 | (3,099,909,599) |
| 영업에서 창출된 현금 | 4,795,941,075 | 4,308,243,895 |
&cr(2) 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| --- | --- | --- |
| 전환권행사에 따른 전환사채의 전환 | 7,500,000,000 | 3,680,000,000 |
| 현물변제에 따른 전환사채의 상환 | 2,000,000,000 | - |
| 리스회계기준의 변경 | - | 2,792,809,122 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 | (1,939,623,058) | 22,738,749,255 |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동&cr&cr 당 반기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초장부가액 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득 | 상각 | 조기상환 | 행사 | 대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | 7,700,000,000 | - | - | - | - | - | 7,700,000,000 |
| 리스부채 | 2,536,833,959 | (471,127,996) | 237,685,556 | 38,643,181 | (73,954,495) | - | - | 2,268,080,205 |
| 전환사채 | 12,209,946,051 | 3,715,000,000 | (2,158,504,886) | 914,178,716 | 892,901,840 | (5,878,438,018) | (2,000,000,000) | 7,695,083,703 |
| 합 계 | 14,746,780,010 | 10,943,872,004 | (1,920,819,330) | 952,821,897 | 818,947,345 | (5,878,438,018) | (2,000,000,000) | 17,663,163,908 |
&cr ② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초장부가액 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득 | 상각 | 조기상환 | 행사 | 대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 2,500,000,000 | (2,500,000,000) | - | - | - | - | - | - |
| 리스부채 | - | (588,018,832) | 3,064,082,633 | 60,770,158 | - | - | - | 2,536,833,959 |
| 전환사채 | 22,594,025,846 | (3,642,000,000) | (4,914,980,470) | 2,838,115,166 | 3,428,857,423 | (8,094,071,914) | - | 12,209,946,051 |
| 합 계 | 25,094,025,846 | (6,730,018,832) | (1,850,897,837) | 2,898,885,324 | 3,428,857,423 | (8,094,071,914) | - | 14,746,780,010 |
&cr 42. 보험가입자산 &cr
당사의 투자부동산에 대해 화재보험 및 승강기사고배상책임보험에 가입하고 있으며 차량운반구에 대하여는 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입하고 있습니다.&cr
43. 지급보증&cr
당반기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 보증받은자 | 보증내역 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | (주)휴커맥스 외 | 공탁보증보험 | 1,486,689,571 | 1,596,689,571 |
44. 우발부채 및 주요약정사항&cr&cr(1) 금융기관의 약정사항&cr
당반기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정사항 | 한도액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)기업은행 | 일반자금 | 7,700,000,000 | 7,700,000,000 |
&cr(2) 계류중인 소송사건&cr&cr 당반기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr&cr 45. 보고기간후 사건&cr&cr당사는 2020년 8월 7일 이사회 결의에 의해 투자부동산을 매각하기로 결정하였으며 2020년 8월 7일에 계약금 1,200 백만원 납입되었습니다.&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
1) 재무제표 재작성 등 유의사항&cr&cr 가. 재무제표 재작성&cr- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr &cr나. 자산양수도&cr&cr 1. 유형자산 양도계약(2018년 05월 29일)&cr &cr (1) 유형자산 양도 개요&cr 당사는 보유자산인 경상남도 양산시 북정동 237외 2필지에 소재하는 부동산의 지분 87.56%를 이해관계 회사의 경영지원 및 연대보증된 채무의 안정성 확보 목적하에 유형자산 양도하는 계약을 체결하였습니다.&cr &cr - 자산양수도 대상 자산
| 구분 | 소재지 | 양도금액 | 비고 |
| 토지 및 건물 | 경상남도 양산시 북정동 237외 2필지에&cr소재하는 부동산의 지분87.56% | 26,117,070,000 | (주1) |
| ※ | (주1) | 양수인의 채무에 대하여 담보제공된 당사 부동산을 지분으로 양도하고, 양수인의 신종자본증권을 발행받았습니다. |
&cr- 자산양수도 당사자
| 구분 | 양수인 | 양도인 |
| 법인명 | 현진소재 주식회사 | 더이앤엠 주식회사 |
| 본사 주소 | 부산광역시 강서구 &cr녹산산단 289로 92 | 서울특별시 서초구&cr서초대로 398, 6층 |
| 연락처 | 051-062-7700 | 02-2088-8222 |
| 설립연월일 | 1978년 4월 | 2002년 7월 8일 |
| 납입자본금 | 11,750,153,000 | 9,186,098,000 |
| 자산총액 | 214,315,097,503 | 68,647,745,510 |
| 결산기 | 12월 | 12월 |
| 주권상장 또는 코스닥상장일 | 2002년 2월 8일 | 2006년 10월 10일 |
| 발행주식의 종류 및 수 | 23,500,306 (액면500원) | 91,860,980 (액면100원) |
| ※ | 각 자산양수도 당사자의 납입자본금 및 자산총액은 2018년 감사보고서 기준입니다. |
&cr(2) 유형자산양도 관련 일정
| 구 분 | 일 자 |
| 평가기간 | 2018년 05월 27일 ~ 2018년 05월 29일 |
| 이사회결의일 | 2018년 05월 29일 |
| 자산양수도 계약일 | 2018년 05월 29일 |
| 주요사항보고서제출일 | 2018년 05월 29일 |
| 잔금지급일 | 2018년 6월 8일(전환사채 발행일) |
<합병등 전후의 재무사항 비교표>&cr * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| 구 분 | 자산양수도 전 | 증감 | 자산양수도 후 |
| 자산 | |||
| 유동자산 | 40,789,758,837 | 40,789,758,837 | |
| 비유동자산 | 21,407,313,311 | 4,227,070,000 | 25,634,383,311 |
| 자산총계 | 62,197,072,148 | 66,424,142,148 | |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 25,523,051,628 | 25,523,051,628 | |
| 비유동부채 | 781,963,887 | 781,963,887 | |
| 부채총계 | 26,305,015,515 | 26,305,015,515 | |
| 자본 | |||
| 자본금 | 9,186,098,000 | 9,186,098,000 | |
| 기타불입자본 | 141,617,410,400 | 141,617,410,400 | |
| 기타자본구성요소 | (164,908,967) | (164,908,967) | |
| 이익잉여금 | (114,746,542,800) | 4,227,070,000 | (110,519,472,800) |
| 자본총계 | 35,892,056,633 | 40,119,126,633 |
| ※ | 상기 "자산양수도 전" 요약재무정보는 2017년 별도 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. |
| 상기 재무정보는 본 자산양수도와 관련된 증감 금액만 단순 가감한 내역으로 외부감사인의 감사 또는&cr검토결과와 차이가 있습니다. |
&cr 2. 유형자산 양수계약(2018년 11월 22일)&cr
(1) 유형자산양수 개요&cr당사는 사업의 안정성 및 자산운용의 효율성 제고, 임대수익 기대 등의 목적으로 서울특별시 서초구 잠원동 25-25의 토지(481.8㎡) 및 건물(1937.02㎡) 등의 유형자산을 양수하는 계약을 체결하였습니다.&cr&cr- 자산양수도 대상 자산
| 구분 | 소재지 | 양수금액 | 비고 |
| 토지 및 건물 | 서울특별시 서초구 잠원동 25-25 &cr토지(481.8㎡) 및 건물(1937.02㎡) | 11,500,000,000 | (주1) |
| ※ | (주1) | 상기 목적물 취득에 따른 재원은 당사의 내부자금 및 전환사채 발행으로 조달하였습니다. |
&cr- 자산양수도 당사자
| 구분 | 양수인 | 양도인 |
| 법인명 | 더이앤엠 주식회사 | 전해성 |
| 대표이사 | 양성휘, 남득현 | - |
| 본사 주소 | 서울특별시 서초구&cr서초대로 398, 6층 | - |
| 연락처 | 02-2088-8222 | - |
| 설립연월일 | 2002년 7월 8일 | - |
| 납입자본금 | 9,186,098,000 | - |
| 자산총액 | 68,647,745,510 | - |
| 결산기 | 12월 | - |
| 주권상장 또는 코스닥상장일 | 2006년 10월 10일 | - |
| 발행주식의 종류 및 수 | 91,860,980 (액면100원) | - |
| ※ | 각 자산양수도 당사자의 납입자본금 및 자산총액은 2018년 감사보고서 기준입니다. |
&cr(2) 유형자산양도 관련 일정
| 구 분 | 일 자 |
| 평가기간 | 2018년 11월 06일 ~ 2018년 11월 12일 |
| 이사회결의일 | 2018년 11월 22일 |
| 자산양수도 계약일 | 2018년 11월 22일 |
| 주요사항보고서제출일 | 2018년 11월 22일 |
| 잔금지급일 | 2018년 12월 24일 |
&cr <합병등 전후의 재무사항 비교표>
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| 구 분 | 자산양수도 전 | 증감 | 자산양수도 후 |
| 자산 | |||
| 유동자산 | 18,722,857,239 | (5,096,618,198) | 13,626,239,041 |
| 비유동자산 | 62,998,819,881 | 12,596,618,198 | 75,595,438,079 |
| 자산총계 | 81,721,677,120 | 7,500,000,000 | 89,221,677,120 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 24,447,084,851 | - | 24,447,084,851 |
| 비유동부채 | 6,261,210,339 | 7,500,000,000 | 13,761,210,339 |
| 부채총계 | 30,708,295,190 | 7,500,000,000 | 38,208,295,190 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 9,186,098,000 | - | 9,186,098,000 |
| 기타불입자본 | 25,093,220,075 | - | 25,093,220,075 |
| 기타자본구성요소 | &cr | - | &cr |
| 이익잉여금 | 16,734,063,855 | - | 16,734,063,855 |
| 자본총계 | 51,013,381,930 | - | 51,013,381,930 |
| ※ | 상기 "자산양수도 전" 요약재무정보는 2018년 3분기 연결 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. |
| 상기 재무정보는 본 자산양수도와 관련된 증감 금액만 단순 가감한 내역으로 외부감사인의 감사 또는&cr검토결과와 차이가 있습니다. |
3. 유형자산 처분결정(2019년 03월 14일)
| 1. 처분목적물 | 경상남도 양산시 북정동 237번지 외 토지, 건물 지분 12.44% | |
| 2. 처분내역 | 처분금액(원) | 3,856,400,000 |
| 자산총액(원) | 62,198,072,165 | |
| 자산총액대비(%) | 6.2 | |
| 3. 거래상대방 | 주식회사 태인 | |
| - 회사와의 관계 | - | |
| 4. 처분목적 | 자산매각을 통한 현금 유동성 확보 | |
| 5. 처분예정일자 | 2020-03-06 | |
| 6. 이사회결의일(결정일) | 2019-03-14 | |
| 8. 기타 투자판단에 참고할 사항 | 1. 상기 처분예정일자는 중도금 수령 예정일자이며, 현금수령&cr 예정입니다. &cr -중도금 수령이후 이전등기 진행 &cr -계약금: 77,128,000원(계약 체결후 1주일 이내)&cr -중도금: 3,406,072,000원(2020년 03월 06일 이내)&cr -잔 금: 373,200,000원(시행사업완료 후 지급) &cr&cr2. 본 계약의 양도 일정과 거래대금지급에 관한 사항은 관계기관및 거래상대방과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.&cr&cr3. 상기 자산총액은 2017년 기말 연결재무제표 기준금액 입니다. &cr4. 상기 처분예정금액은 당사 지분가치에 대한 가액입니다. | |
| ※ 관련공시 | - |
| ※ | 1) | 자세한 사항은 기공시된 '[정정]유형자산처분결정(2020.02.28)을 참조해주시기 바랍니다. |
2) 손실충당금 설정현황&cr &cr 연결실체의 손실충당금 설정 내용은 아래와 같습니다.&cr
① 당반기말
| (단위 : 원) | |||
| 계정과목 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
| [유동채권] | |||
| 매 출 채 권 | 5,316,256,127 | (632,296,236) | 4,683,959,891 |
| 미 수 금 | 5,314,111,476 | (1,733,455,021) | 3,580,656,455 |
| 미 수 수 익 | 800,388,989 | (734,383,562) | 66,005,427 |
| 단기대여금 | 4,922,454,834 | (2,898,714,834) | 2,023,740,000 |
| 소 계 | 16,353,211,426 | (5,998,849,653) | 10,354,361,773 |
| [비유동채권] | |||
| 장기보증금 | 2,965,594,200 | - | 2,965,594,200 |
| 소 계 | 2,965,594,200 | - | 2,965,594,200 |
| 합 계 | 19,318,805,626 | (5,998,849,653) | 13,319,955,973 |
&cr ② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||
| 계정과목 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
| [유동채권] | |||
| 매 출 채 권 | 6,448,138,955 | (346,432,528) | 6,101,706,427 |
| 미 수 금 | 5,864,231,578 | (1,773,348,487) | 4,090,883,091 |
| 미 수 수 익 | 867,698,773 | (791,385,129) | 76,313,644 |
| 단기대여금 | 10,860,714,834 | (3,059,714,834) | 7,801,000,000 |
| 소 계 | 24,040,784,140 | (5,970,880,978) | 18,069,903,162 |
| [비유동채권] | |||
| 장기보증금 | 2,091,927,000 | 500,000,000 | 2,591,927,000 |
| 소 계 | 2,091,927,000 | 500,000,000 | 2,591,927,000 |
| 합 계 | 26,132,711,140 | (5,470,880,978) | 20,661,830,162 |
&cr 상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가측정 금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일입니다. 연결실체는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 충당금을 설정하고 있습니다.&cr &cr연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체가 되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있습니다. &cr연체된 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따른 그룹의 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr 연결실체는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다.&cr&cr연결실체는 채권에 대하여 담보를 설정하거나 기타 신용보장을 받고 있지 않으며, 거래상대방에 대해 연결실체의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고 있지도 않습니다.&cr &cr1) 당반기 및 전기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.&cr &cr ① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 미연체 | 연체된 일수 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월미만 | 3개월 &cr~ 6개월 | 6개월 &cr~ 9개월 | 9개월 &cr~ 12개월 | 12개월 초과 | 신용손상 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 2,796,453,449 | 1,903,627,707 | 6,894,690 | - | - | 29,365,546 | 601,474,735 | 5,337,816,127 |
| 기대손실율 | 0% | 0.07% | 1.79% | 20.45% | 32.93% | 100.00% | 100.00% | - |
| 전체기간&cr기대손실 | - | 1,332,540 | 123,415 | - | - | 29,365,546 | 601,474,735 | 632,296,236 |
| 순장부금액 | 2,796,453,449 | 1,902,295,167 | 6,771,275 | - | - | - | - | 4,705,519,891 |
&cr ② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 미연체 | 연체된 일수 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월미만 | 3개월 &cr~ 6개월 | 6개월 &cr~ 9개월 | 9개월 &cr~ 12개월 | 12개월 초과 | 신용손상 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 2,779,641,459 | 2,795,404,992 | 546,354,743 | - | - | 29,365,546 | 297,372,215 | 6,448,138,955 |
| 기대손실율 | 0% | 0.08% | 3.21% | 8.54% | 25.03% | 100.00% | 100.00% | - |
| 전체기간&cr기대손실 | - | 2,133,147 | 17,561,620 | - | - | 29,365,546 | 297,372,215 | 346,432,528 |
| 순장부금액 | 2,779,641,459 | 2,793,271,845 | 528,793,123 | - | - | - | - | 6,101,706,427 |
&cr 2) 당반기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr &cr① 제 19(당) 반기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 매출채권 | 미 수 금 | 미수수익 | 단기대여금 | 보증금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | 346,432,528 | 1,773,348,487 | 791,385,129 | 3,059,714,834 | 500,000,000 | 6,470,880,978 |
| 대손상각비(환입) | (45,004,572) | (39,893,466) | - | 72,922,535 | (200,000,000) | (211,975,503) |
| 채 권 제 각 | - | - | (57,001,567) | (233,911,535) | (300,000,000) | (590,924,102) |
| 연결실체변동으로&cr인한 증감 | 330,868,280 | - | - | - | - | 330,868,280 |
| 기 말 금 액 | 632,296,236 | 1,733,455,021 | 734,383,562 | 2,898,714,834 | - | 5,998,849,653 |
&cr② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 매출채권 | 미 수 금 | 미수수익 | 단기대여금 | 보증금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | 367,210,706 | 1,390,830,513 | - | 1,762,471,541 | - | 3,520,512,760 |
| 대손상각비(환입) | 318,528,324 | 1,460,013,145 | 791,385,129 | 1,883,824,360 | 500,000,000 | 4,953,750,958 |
| 채 권 제 각 | (339,306,502) | (1,077,495,171) | - | (586,581,067) | - | (2,003,382,740) |
| 연결실체변동으로&cr인한 증감 | - | - | - | - | - | - |
| 기 말 금 액 | 346,432,528 | 1,773,348,487 | 791,385,129 | 3,059,714,834 | 500,000,000 | 5,970,880,978 |
&cr 3) 재고자산 현황 등
| (단위 : 원,%) | ||||||
| 계정과목 | 제 19(당) 기 반기 | 제 18(전) 기 | ||||
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 상 품 | 102,265,065 | - | 102,265,065 | - | - | - |
| 합 계 | 102,265,065 | - | 102,265,065 | - | - | - |
4) 금융상품의 공정가치&cr
1) 경영진은 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr2) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 2 | 공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로 (가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 3 | 공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로 (가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
&cr 금융상품의 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하고 있으며, 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 공정가치로 측정된 금융상품의 현황은 다음과 같습니다.&cr
① 당반기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3(*1) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채(*1) | - | - | 5,592,573,777 | 5,592,573,777 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 9,808,635,191 | 9,808,635,191 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 15,401,208,968 | 15,401,208,968 |
(*1) 파생상품부채(전환권,조기상환권)의 가치평가기법은 옵션가격결정모형이며 투입변수 및 유의적이지만관측 가능하지 않은 투입변수는 주가변동성 등입니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(신종자본증권, 상환전환우선주)의 가치평가기법은 할인된 현금흐름 및 옵션가격결정모형이며 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 주가변동성 등입니다.
② 전기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3(*1) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채(*1) | - | - | 5,981,046,230 | 5,981,046,230 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 9,540,720,110 | 9,540,720,110 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 993,153,384 | - | 1,994,363,761 | 2,987,517,145 |
| 합 계 | 993,153,384 | - | 17,516,130,101 | 18,509,283,485 |
3) 당반기 및 전기 중 수준 3으로 분류되는 금융상품의 장부금액 변동은 다음과 같습니다. &cr① 당반기
| 단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 매입 | 매도 | 평가 | 기타 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 5,981,046,230 | 2,191,389,667 | (2,788,371,692) | 208,509,572 | - | 5,592,573,777 |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 9,540,720,110 | 2,935,154,717 | (1,979,501,254) | (687,738,382) | - | 9,808,635,191 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,994,363,761 | - | - | (1,994,363,761) | - | - |
| 합 계 | 17,516,130,101 | 5,126,544,384 | (4,767,872,946) | (2,473,592,571) | - | 15,401,208,968 |
&cr② 전기말
| 단위:원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 매입 | 매도 | 평가 | 기타 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 7,521,890,241 | 4,271,609,393 | (11,087,702,835) | 5,275,249,431 | - | 5,981,046,230 |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | - | 7,910,000,000 | - | 1,630,720,110 | - | 9,540,720,110 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 2,000,001,896 | (17,770,073,053) | 17,657,871,168 | 106,563,750 | 1,994,363,761 |
| 합 계 | 7,521,890,241 | 14,181,611,289 | (28,857,775,888) | 24,563,840,709 | 106,563,750 | 17,516,130,101 |
&cr4) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. &cr&cr5) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당반기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다. &cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 2020년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
더이앤엠(주)회사채사모2018년 06월 08일6,000표면이자율: 0.0%&cr만기이자율: 3.0%-2021년 06월 07일 -&cr (상환 및 전환청구) -더이앤엠(주)회사채사모2018년 06월 20일8,477표면이자율: 0.0%&cr만기이자율: 3.0%-2021년 06월 19일 -&cr (상환 및 전환청구) -더이앤엠(주)회사채사모2018년 10월 17일400표면이자율: 0.0%&cr만기이자율: 3.0%-2021년 10월 16일 -&cr (전량전환청구) -더이앤엠(주)회사채사모2018년 10월 17일1,000표면이자율: 0.0%&cr만기이자율: 3.0%-2021년 10월 16일 -&cr (전량전환청구) -더이앤엠(주)회사채사모2018년 11월 23일10,000표면이자율: 0.0%&cr만기이자율: 3.0%-2021년 11월 23일미상환: 10,000-더이앤엠(주)회사채사모2018년 12월 24일7,500표면이자율: 0.0%&cr만기이자율: 0.0%-2021년 12월 24일 -&cr (전량전환청구) -더이앤엠(주)회사채사모2019년 07월 30일8,100표면이자율: 2.0%&cr만기이자율: 3.0%-2022년 07월 30일미상환: 8,100-더이앤엠(주)회사채사모2019년 10월 29일2,000표면이자율: 2.0%&cr만기이자율: 3.0%-2022년 10월 29일미상환: 2,000-더이앤엠(주)회사채사모2020년 01월 17일4,360표면이자율: 2.0%&cr만기이자율: 3.0%-2023년 01월 17일미상환: 4,360-47,837-- 미상환: 24,460&cr (일부상환 및 전환청구) -
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
| ※ | 1) | 당사가 5회차 전환사채 100억원 전량을 만기전 사채 취득(19.10.04)했습니다. 자세한 사항은 기공시된 "전환사채 발행후 만기전 사채취득" 공시를 확인 바랍니다. |
| 2) | 사채권자가 6회차 전환사채 권면총액 75억원 전액을 2차례에 걸려 전환청구( 20.01.20, 03.31 )했습니다. 자세한 사항은 기공시된 "전환청구권 행사" 공시를 확인 바랍니다. | |
| 3) | 당사가 1, 2회차 전환사채 잔여사채권을 만기전 사채취득 및 전량 소각( 20.02.10)했 습니다. 자세한 사항은 기공시된 "전환사채 발행후 만기전 사채취득" 공시를 확인 바랍니다. | |
| 4) | 보고서작성기준일 이후 20.07.31, 20.08.12에 8회차 전환사채 권면총액 6억원, 35억원이 전환청구되어 미상환전환사채는 40억원입니다. 자세한 사항은 기공시된 "전환청구권 행" 공시를 확인 바랍니다. |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------10,00014,460----24,460--------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제19기(당반기)삼덕회계법인---제18기(전 기)삼덕회계법인적정전기 매출액/매출원가 오류수정- 영업권 및 무형자산 손상&cr- 종속기업 및 관계기업투자 손상&cr- 대여금 손상제17기(전전기)대성삼경회계법인적정해당사항 없음-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제19기(당반기)삼덕회계법인반기재무제표 검토&cr기말 재무제표 감사120백만원92233백만원355제18기(전 기)삼덕회계법인반기재무제표 검토&cr기말 재무제표 감사90백만원922111백만원922제17기(전전기)대성삼경회계법인1분기 재무제표 감사&cr반기재무제표 검토&cr기말 재무제표 감사115백만원846115백만원846
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제19기(당반기)----------제18기(전 기)----------제17기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 회계감사인의 변경
| 변경 사업년도 | 변경전 감사인 | 변경후 감사인 |
| 제18기(2019년) | 대성삼경회계법인 | 삼덕회계법인 |
※ 제18기부터는 외부감사인을 대성삼경회계법인에서 삼덕회계법인으로 변경하였습니다.&cr
5. 내부회계관리제도&cr 당사는 내부회계관리제도를 구축, 운영 중에 있습니다. 제18(전)기 (2019.01.01 ~ 2019.12.31) 평가 결과 중요한 취약점은 발견되지 않았으며, 대표이사 및 내부회계관리자는 이를 2020년 02월 07일 감사 및 이사회에게 보고하였습니다.&cr&cr외부감사인인 삼덕회계법인은 회사의 제18(전)기 내부회계관리제도 운영에 대해 검토하였으며, "경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다." 라고 적정 검토의견을 표명하였습니다.&cr&cr회사는 2020년에도 내부회계관리제도를 모범규준에 따라 운영하고 있으며, 내부회계관리자는 내부회계관리제도 운영실태평가 보고를 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 감사 및 이사회에 보고할 예정입니다.
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성&cr 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사, 3인의 사외이사 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 당사는 이사회 내에 구성된 위원회는 없습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시길 바랍니다. &cr&cr 나. 주요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 참석자 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이승환 대표이사&cr(참석률: 100%) | 신환률 대표이사&cr(참석률: 100%) | 이충범 이사&cr(참석률: 100%) | 김정민 이사&cr(참석률: 100%) | 배은태 사외이사&cr(참석률: 90.9%) | 김형식 사외이사&cr(참석률: 81.8%) | 이동춘 사외이사&cr(참석률: 86.4%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회 | 2020-01-07 | 제1호 의안: 전환사채 권면분할의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - |
| 제2회 | 2020-01-07 | 제1호 의안: 자회사 대여금 지급의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 제3회 | 2020-01-10 | 제1호 의안: 타법인 주식 처분의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 제4회 | 2020-01-14 | 제1호 의안: 단기차입금 차입의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제5회 | 2020-01-17 | 제1호 의안: 10회차 전환사채 발행결정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제6회 | 2020-01-23 | 제1호 의안: 타법인 주식 취득의 건&cr제2호 의안: 자회사 대여금 지급의 건&cr제3호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제7회 | 2020-01-30 | 제1호 의안: 자회사 대여금 지급의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 제8회 | 2020-02-07 | 제1호 의안: 내부회계관리제도 운용 실태 보고&cr제2호 의안: 내부회계관리제도 운용 평가 보고 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제9회 | 2020-02-10 | 제1호 의안: 만기전 사채 취득의 건&cr제2호 의안: 기취득 사채권 소각의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제10회 | 2020-02-14 | 제1호 의안: 제 18기 재무상태표, 손익계산서 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제11회 | 2020-02-14 | 제1호 의안: 타법인 주식 처분의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제12회 | 2020-02-17 | 제1호 의안: 타법인 주식 취득의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제13회 | 2020-02-28 | 제1호 의안: 유형자산 처분 일부정정의 건&cr제2호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제14회 | 2020-03-13 | 제1호 의안: 제18기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제15회 | 2020-04-02 | 제1호의안: 자산 양수의 건&cr제2호의안: 자회사 대여금 지급의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제16회 | 2020-04-21 | 제1호의안: 금전소비대차 계약의 건&cr제2호의안: 자회사 대여금 지급의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제17회 | 2020-04-28 | 제1호의안: 자회사 대여금 지급의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제18회 | 2020-05-06 | 제1호의안: 금전소비대차계약의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제19회 | 2020-05-20 | 제1호의안: 타법인 주식 처분의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 제20회 | 2020-06-18 | 제1호의안: 제19기 임시주주총회 소집의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제21회 | 2020-06-30 | 제1호의안: 타법인 미취득 출자지분 양도의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제22회 | 2020-06-30 | 제1호의안: 자회사 대여금 지급의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
&cr 다. 이사의 독립성 &cr 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 본 항목은 기재하지 않습니다.&cr &cr 라. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
73---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
마. 사외이사 교육 미실시 내역
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 회사는 경영실적 및 사내 주요현안에 관한 정보를 사외이사에게 제공하고 있고, 사외이사의 요청 및 필요시 사안별 교육을 실시할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항&cr 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr &cr 나. 감사의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 사외이사 여부 | 회계/재무전문가&cr여부 | 결격요건 여부 | 임기&cr(연임횟수) |
|---|---|---|---|---|---|
| 정순석 | 1970년 12월 25일생&cr전) 아이디엔 개발본부장&cr전) 엔스토리지 개발팀장 | 아니오 | 아니오 | 결격사유에&cr해당하지 아니함. | 2018.03.30&cr~&cr2021.03.30&cr(초임) |
&cr 다. 감사의 독립성
| 감사 | 추천인 | 선임배경 | 회사와의거래 | 최대주주등과의 관계 |
|---|---|---|---|---|
| 정순석 | 이사회 | 이사의 업무 감독 | 해당없음 | - |
&cr 라. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr 당사는 2004년 01월에 제정한 내부회계관리규정에 의거 내부회계관리 조직을 갖추고 있으며 또한, 감사에 의해 내부회계관리의 전반적인 운영실태에 대한 유효성 평가를 실시하고 있습니다.&cr&cr 마. 감사의 주요활동 내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사의 성명 |
|---|---|---|---|---|
| 정순석&cr(출석률: 36.4%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회 | 2020-01-07 | 제1호 의안: 전환사채 권면분할의 건 | 찬성 | 찬성 |
| 제2회 | 2020-01-07 | 제1호 의안: 자회사 대여금 지급의 건 | 찬성 | 불참 |
| 제3회 | 2020-01-10 | 제1호 의안: 타법인 주식 처분의 건 | 찬성 | 불참 |
| 제4회 | 2020-01-14 | 제1호 의안: 단기차입금 차입의 건 | 찬성 | 불참 |
| 제5회 | 2020-01-17 | 제1호 의안: 10회차 전환사채 발행결정의 건 | 찬성 | 불참 |
| 제6회 | 2020-01-23 | 제1호 의안: 타법인 주식 취득의 건&cr제2호 의안: 자회사 대여금 지급의 건&cr제3호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건 | 찬성 | 불참 |
| 제7회 | 2020-01-30 | 제1호 의안: 자회사 대여금 지급의 건 | 찬성 | 불참 |
| 제8회 | 2020-02-07 | 제1호 의안: 내부회계관리제도 운용 실태 보고&cr제2호 의안: 내부회계관리제도 운용 평가 보고 | 찬성 | 찬성 |
| 제9회 | 2020-02-10 | 제1호 의안: 만기전 사채 취득의 건&cr제2호 의안: 기취득 사채권 소각의 건 | 찬성 | 찬성 |
| 제10회 | 2020-02-14 | 제1호 의안: 제 18기 재무상태표, 손익계산서 승인의 건 | 찬성 | 찬성 |
| 제11회 | 2020-02-14 | 제1호 의안: 타법인 주식 처분의 건 | 찬성 | 불참 |
| 제12회 | 2020-02-17 | 제1호 의안: 타법인 주식 취득의 건 | 찬성 | 불참 |
| 제13회 | 2020-02-28 | 제1호 의안: 유형자산 처분 일부정정의 건&cr제2호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건 | 찬성 | 불참 |
| 제14회 | 2020-03-13 | 제1호 의안: 제18기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | 불참 |
| 제15회 | 2020-04-02 | 제1호의안: 자산 양수의 건&cr제2호의안: 자회사 대여금 지급의 건 | 찬성 | 불참 |
| 제16회 | 2020-04-21 | 제1호의안: 금전소비대차 계약의 건&cr제2호의안: 자회사 대여금 지급의 건 | 찬성 | 불참 |
| 제17회 | 2020-04-28 | 제1호의안: 자회사 대여금 지급의 건 | 찬성 | 불참 |
| 제18회 | 2020-05-06 | 제1호의안: 금전소비대차계약의 건 | 찬성 | 불참 |
| 제19회 | 2020-05-20 | 제1호의안: 타법인 주식 처분의 건 | 찬성 | 찬성 |
| 제20회 | 2020-06-18 | 제1호의안: 제19기 임시주주총회 소집의 건 | 찬성 | 찬성 |
| 제21회 | 2020-06-30 | 제1호의안: 타법인 미취득 출자지분 양도의 건 | 찬성 | 찬성 |
| 제22회 | 2020-06-30 | 제1호의안: 자회사 대여금 지급의 건 | 찬성 | 찬성 |
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
바. 감사 교육 미실시 내역
이사회 및 위원회 개최시 안건 내용을 충분히 검토할 수&cr있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 감사의 요청 및 필요시 사안별 교육을 실시할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
사. 감사 지원조직 현황
경영전략팀2이사(13년)&cr과장(4년)이사회 등 감사 업무 수행 지원재무회계팀1실장(13년)이사회 등 감사 업무 수행 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
아. 준법지원인 지원조직 현황&cr - 당사는 현재 자산총액이 5천억원 미만이므로 준법지원인 및 그 조직을 두고 있지 않습니다.
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 채택여부&cr - 당사는 집중투표제 적용을 배제하고 있습니다.&cr &cr 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr - 해당사항이 없습니다.&cr &cr 다. 소수주주권의 행사여부&cr - 해당사항이 없습니다.&cr
라. 경영권 분쟁여부&cr - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 본 항목은 기재하지 않습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
&cr
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
나비스피델리스 5호조합최대주주보통주11,983,65911.3814,320,10711.52(주1)김대권특수관계인보통주78,4160.0978,4160.06-보통주12,062,07511.4714,398,52311.58-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
| ※ | (주1) | 당사의 최대주주는 나비스피델리스 5호조합으로 2019. 08. 28 유상증자 2,336,448주 발행으로 인하여 기존 최대주주였던 (주)룽투코리아에서 나비스피델리스 5호조합으로 변경되었습니다. 자세한 내용은 기공시된 '최대주주변경(2019.08.28)'을 참조하여 주시기 바랍니다. |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
나비스피델리스&cr5호조합12이승환6.55이승환6.55이혜은15.70------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
나비스피델리스 5호조합13,000-13,000--30-30
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
3. 최대주주 변동내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2019.08.28나비스피델리스&cr5호조합14,320,10711.52제3자배정 유상증자-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
4. 주식 소유현황
2020년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
나비스피델리스 5호조합14,320,10711.52(주)룽투코리아14,115,99511.35전해성11,165,9048.98--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
5. 소액주주현황
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 본 항목은 기재하지 않습니다.
&cr 6. 주가 및 주식거래실적 &cr 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 본 항목은 기재하지 않습니다.&cr
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2020년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이승환남1972.08대표이사등기임원상근경영총괄전) 제이준코스메틱㈜ 대표이사 &cr현) 나비스피델리스 대표이사---1년 1개월2022년 05월 28일신환률남1984.12대표이사등기임원상근경영총괄전) 유니아시아 대표이사 &cr전) ㈜세원 대표이사 &cr현) ㈜제이에이치이엔엠 이사---1년 1개월2022년 05월 28일김대권남1972.08사장미등기임원상근기술총괄전) ㈜홍연 대표이사78,416--12년-이충범남1967.03사내이사등기임원상근사내이사전) 제이준코스메틱㈜ 사내이사 &cr전) 몬스터몽㈜ 대표이사---1년 1개월2022년 05월 28일김정민남1987.07사내이사등기임원상근사내이사전) ㈜세원 상무이사 &cr현) ㈜마이크로텍 대표이사---1년 1개월2022년 05월 28일배은태남1967.11사외이사등기임원비상근사외이사현) 아이티플러스 대표이사---1년 1개월2022년 05월 28일이동춘남1966.01사외이사등기임원비상근사외이사전) 제이에이치코리아 대표이사---1년 1개월2022년 05월 28일김형식남1968.08사외이사등기임원비상근사외이사전) CJ CGV 첨단 총책임자 &cr현) 호텔리츠 총괄이사---1년 1개월2022년 05월 28일정순석남1970.12감사등기임원상근감사전) 아이디엔 개발본부장&cr전) 엔스토리지 개발팀장---2년 3개월2021년 03월 29일장정훈남1969.11이사미등기임원상근경영지원총괄현) 더이앤엠 경영지원본부 본부장---1년 1개월-배문섭남1981.11이사미등기임원상근경영전략총괄현) 더이앤엠 경영전략본부 본부장---13년 8개월-지태홍남1981.07이사미등기임원상근플랫폼사업총괄현) 더이앤엠 플랫폼사업본부 본부장---12년 1개월-권현기남1981.12이사미등기임원상근경영지원현) 더이앤엠 경영지원실 실장---13년 2개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 등 현황
2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
더이앤엠남62---622년 6개월2,01332----더이앤엠여28---281년 3개월45016-90---902년 1개월2,46327-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
다. 미등기임원 보수 현황
2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
539579-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사72,000-감사1200-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| ※ | 상기 주주총회 승인금액은 2019년 03월 30일 제18기 정기주주총회에서 승인된 금액입니다. |
&cr 2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 840150-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 435588-33913-----166-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
- 당사는 보고서 사업연도 내 등기이사, 상근감사에게 5억원 이상의 개인별 보수를 지급한 내역이 없습니다.&cr&cr1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
&cr
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
- 당사는 보고서 사업연도 내 등기이사, 상근감사에게 5억원 이상의 개인별 보수를 지급한 내역이 없습니다.&cr&cr1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2020년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
김대권미등기임원2016년 08월 04일신주교부보통주300,000----300,0002019.08.05부터&cr2024.08.04까지1,593김대권미등기임원2019년 05월 28일신주교부보통주920,000----920,0002021.05.28부터&cr2026.05.28까지1,140지태홍미등기임원2016년 08월 04일신주교부보통주100,000----100,0002019.08.05부터&cr2024.08.04까지1,593지태홍미등기임원2019년 05월 28일신주교부보통주70,000----70,0002021.05.28부터&cr2026.05.28까지1,140배문섭미등기임원2019년 05월 28일신주교부보통주70,000----70,0002021.05.28부터&cr2026.05.28까지1,140권현기미등기임원2019년 05월 28일신주교부보통주70,000----70,0002021.05.28부터&cr2026.05.28까지1,140OOO 외 53명직원2019년 05월 28일신주교부보통주520,000-14,000-112,000408,0002021.05.28부터&cr2026.05.28까지1,140
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ※ | 1) | 상기 주식매수선택권의 행사가격은 기존 행사가액보다 낮은 발행가액으로 유상증자, 전환권행사 등이 발생되어 조정되었습니다. |
| 2) | 주식매수선택권의 부여대상자 중 일부 퇴사로 인해 부여주식수가 변경되 었습니다. |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 종속회사 현황
| 구 분 | 회 사 명 | 사업자등록번호 | 지분율 | 주요영업활동 | 소재지 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속&cr기업 | ㈜아이씨엔터테인먼트 | 264-86-01378 | 100.00% | MCN 사업, 매니지먼트사업 | 한국 |
| ㈜닛시인베스트먼트 | 785-81-01434 | 100.00% | 경영 컨설팅업 등 | 한국 | |
| ㈜이제이파트너스 | 261-81-14938 | 100.00% | 국내외 공연 기획 및 대행 사업(콘서트, 프로모션 등) | 한국 | |
| ㈜더바이오 | 209-81-63732 | 100.00% | 의약외품 제조업 등 | 한국 | |
| 코리아티이㈜ | 621-86-11327 | 100.00% | 강관제조 | 한국 | |
| ㈜ 오엠씨 | 889-86-01217 | 46.67% | 합성수지제조 | 한국 |
| ※ | 1) | 코리아티이㈜는 2018년 12월 31부로 해당 사업을 중단하였으며, 투자지분은 전액 감액처리되어 장부가액은 존재하지 않습니다. |
| 2) | ㈜아이씨엔터테인먼트는 2019.05.13 이사회결의를 통해 당사가 100% 출자하여 설립하였습니다. | |
| 3) | ㈜닛시인베스트먼트는 2019.07.12 이사회결의를 통해 당사가 100% 출자하여 설립하였습니다. | |
| 4) | '주식회사 더바이오'는 2020.03.23 기준 사명을 '주식회사 레코드팜'에서 '주식회사 더바이오'로 변경하였습니다. | |
| 5) | '주식회사 오엠씨'는 2020.01.23, 2020.02.17 이사회 결의를 통하여 당사가 유상증자에 참여하여 지분 46.7%를 취득하였습니다. | |
| 6) | '주식회사 더셀럽'은 2020.05.20자 이사회 결의를 통해 보유주식 전량을 처분하여 종속회사에서 제외되었습니다. |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
&cr 2. 타법인출자 현황
2020년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
코리아티이㈜&cr[비상장]2014년 09월 03일경영효율화5,2901,800,000100----1,800,000100-1-㈜이제이파트너스&cr[비상장]2018년 06월 20일사업다각화6,00060,6661006,000---60,6661006,0002,39237㈜더바이오&cr[비상장]2018년 10월 17일사업다각화349220,826100----220,826100-5-533㈜아이씨엔터테인먼트&cr[비상장]2019년 05월 28일사업다각화300300,000100300---300,00010030040431㈜닛시인베스트먼트&cr[비상장]2019년 07월 16일사업다각화900180,000100900---180,00010090011,573-1,900㈜오엠씨&cr[비상장]2020년 01월 23일사업다각화2,800---17,5002,800-17,50046.672,8002,271-186에이티유이스포츠그로쓰&cr1호 사모투자 합자회사2019년 12월 20일사업다각화5,0005,00031.65,0002,5002,500-7,50040.987,50015,733-90현진소재㈜&cr[상장]2018년 12월 20일채권회수2,2851,098,621-993-1,098,621-1,04047---214,315-21,074㈜이스퍼&cr[비상장]2019년 06월 12일사업다각화102,10034.43--2,100-----5,476-944㈜수성여행사&cr[비상장]2019년 06월 05일사업다각화2,0008,572151,994-8,572-8-1,987---3,975-837㈜더셀럽&cr[비상장]2018년 06월 20일사업역량강화4,10017,3981004,100-17,398-4,100----266-149-----------
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
| ※ | 1) | 2018.12.31 코리아티이㈜의 해당 사업을 중단하였으며, 투자지분은 전액 감액처리되어 장부가액은 존재하지 않습니다. |
| 2) | 2020.02.12 ㈜이스퍼 의 지분을 전량 매도하였습니다. | |
| 3) | 2020.01.10 현진소재㈜ 주식 전량 처분하였습니다. | |
| 4) | 2020.01.03 에이티유이스포츠그로쓰1호 사모투자 합자회사에 25억을 추가 출자하였습니다. | |
| 5) | 2 020.01.23, 2020.02.17 이사회 결의를 통하여 '주식회사 오엠씨'에 유상증자에 참여하여 지분 46.7%를 취득하였습니다. | |
| 6) | 2020.05.20 '주식회사 더셀럽 주식 전량을 처분하였습니다. | |
| 7) | 2020.05.20 '주식회사 수성여행사 주식 전량을 처분하였습니다. |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여등&cr - 해당사항 없음.&cr &cr2. 대주주와의 자산양수도 등&cr - 해당사항 없음.&cr &cr 3. 대주주와의 영업거래&cr - 해당사항 없음.&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr &cr 당반기말 현재 이해관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 특수관계자 명칭 |
|---|---|
| 최대주주 | 나비스피델리스5호조합 |
| 주요주주 | ㈜룽투코리아 |
| 기타 | 이스퍼 |
(1) 당반기말 및 전기말 현재 이해관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 이해관계자의 명칭 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 제 19(당) 기 반기 | 제 18(전) 기 | 제 19(당) 기 반기 | 제 18(전) 기 | |
| ㈜룽투코리아 | 77,297,505 | 199,682,456 | - | 50,000 |
| ㈜이스퍼 | 9,608,219 | 23,991,781 | - | - |
| (주)수성여행사 | - | 1,031,781 | - | - |
| (주)팀엠브이피 | - | 50,000,000 | - | - |
| 합계 | 86,905,724 | 274,706,018 | 0 | 50,000 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 이해관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 이해관계자명 | 분류 | 구분 | 제 19(당) 기 반기 | 제 18(전) 기 |
| ㈜룽투코리아 | 지배회사 | 매 출 채 권 | - | 5,500,000 |
| 미 수 금 | 12,533,554 | 11,182,121 | ||
| ㈜이스퍼 | 관계회사 | 단기대여금 | - | 2,000,000,000 |
| 미 수 수 익 | - | 23,991,781 |
&cr (3) 당반기말 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr ① 제 19(당)기 반기
| (단위 : 원) | |||||
| 특수관계자 명칭 | 계정과목 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
| 임 직 원 | 단기대여금 | 5,000,000 | - | 5,000,000 | - |
| (주)이스퍼 | 단기대여금 | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 | - |
| (주)이스퍼 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 500,000,000 | - | 500,000,000 | - |
| (주)이스퍼 | 관계기업투자 | 10,500,000 | - | 10,500,000 | - |
| (주)수성여행사 | 관계기업투자 | 2,000,001,896 | - | 2,000,001,896 | - |
| (주)수성여행사 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,000,001,896 | - | 2,000,001,896 | - |
&cr ② 제 18(전) 기
| (단위 : 원) | |||||
| 특수관계자 명칭 | 계정과목 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
| 임 직 원 | 단기대여금 | 290,500,000 | 198,000,000 | 483,500,000 | 5,000,000 |
| (주)레몬엔터테인먼트 | 단기대여금 | 300,000,000 | - | 300,000,000 | - |
| (주)이스퍼 | 단기대여금 | - | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 |
| (주)이스퍼 | 당분기손익-공정가치측정금융자산 | - | 500,000,000 | - | 500,000,000 |
| (주)이스퍼 | 관계기업투자 | - | 10,500,000 | - | 10,500,000 |
| (주)수성여행사 | 단기대여금 | - | 1,300,000,000 | 1,300,000,000 | - |
| (주)수성여행사 | 관계기업투자 | - | 2,000,001,896 | - | 2,000,001,896 |
| (주)수성여행사 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 2,000,001,896 | - | 2,000,001,896 |
&cr (4) 당반기와 전반기 중 주요 경영자(연결실체의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원)에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 계 정 과 목 | 제 19(당) 반기 | 제 18(전) 반기 |
| 누적 | 누적 | |
| 급 여 | 801,058,100 | 556,058,029 |
| 퇴 직 급 여 | 118,755,603 | 66,588,275 |
| 주식보상비용 | 153,640,002 | 65,973,334 |
| 합 계 | 1,073,453,705 | 688,619,638 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr
1. 주요경영사항신고내용의 진행상황 등&cr &cr가. 유형자산 처분결정(2019년 03월 14일)
| 1. 처분목적물 | 경상남도 양산시 북정동 237번지 외 토지, 건물 지분 12.44% | |
| 2. 처분내역 | 처분금액(원) | 3,856,400,000 |
| 자산총액(원) | 62,198,072,165 | |
| 자산총액대비(%) | 6.2 | |
| 3. 거래상대방 | 주식회사 태인 | |
| - 회사와의 관계 | - | |
| 4. 처분목적 | 자산매각을 통한 현금 유동성 확보 | |
| 5. 처분예정일자 | 2020-03-06 | |
| 6. 이사회결의일(결정일) | 2019-03-14 | |
| 8. 기타 투자판단에 참고할 사항 | 1. 상기 처분예정일자는 중도금 수령 예정일자이며, 현금수령&cr 예정입니다. &cr -중도금 수령이후 이전등기 진행 &cr -계약금: 77,128,000원(계약 체결후 1주일 이내)&cr -중도금: 3,406,072,000원(2020년 03월 06일)&cr -잔 금: 373,200,000원(시행사업완료 후 지급) &cr&cr2. 본 계약의 양도 일정과 거래대금지급에 관한 사항은 관계기관 및 거래상대방과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.&cr&cr3. 상기 자산총액은 2017년 기말 연결재무제표 기준금액 입니다. &cr&cr4. 상기 처분예정금액은 당사 지분가치에 대한 가액입니다. | |
| ※ 관련공시 | - |
| ※ | 자세한 사항은 기공시된 '[정정]유형자산처분결정(2020.02.28)을 참조해주시기 바랍니다. |
&cr 나. 유형자산 처분결정(2020년 08월 07일)
| 1. 자산구분 | 토지 및 건물 | |
| - 자산명 | 서울특별시 서초구 잠원동 25-25 토지(481.8㎡) 및 건물(1912.38㎡) | |
| 2. 양도내역 | 양도금액(원) | 12,200,000,000 |
| 자산총액(원) | 97,692,113,863 | |
| 자산총액대비(%) | 12.49 | |
| 3. 양도목적 | 유형자산 처분을 통한 현금유동성 강화 | |
| 4. 양도영향 | 현금유동성 확보에 따른 재무효율성 향상 | |
| 5. 양도예정일자 | 계약체결일 | 2020년 08월 07일 |
| 양도기준일 | 2020년 08월 28일 | |
| 등기예정일 | 2020년 08월 28일 | |
| 6. 거래상대방 | 회사명(성명) | 전민정 |
| 자본금(원) | - | |
| 주요사업 | - | |
| 본점소재지(주소) | - | |
| 회사와의 관계 | - | |
| 7. 거래대금지급 | 1) 계약금(2020년 8월 7일까지): 일십이억원(\1,200,000,000)&cr2) 중도금(2020년 8월 14일까지): 오억원(\500,000,000)&cr3) 잔 금(2020년 8월 28일까지): 일백오억원(\10,500,000,000) | |
| 8. 기타 투자판단에 참고할 사항 | 1) 위 '2. 양도내역'의 자산총액은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 최근 사업연도말(2019년 12월 31일) 연결 재무제표 기준입니다.&cr&cr2) 위 '2. 양도내역'의 양도금액은 부가가치세, 수수료 등의 부대비용을 제외한 매매계약서상의 금액입니다.&cr &cr3) 위 '5. 양도예정일자'의 양도기준일, 등기예정일은 잔금 예정일 기준으로 기재했으며, 일정 및 대금지급에 관한 사항은 회사와 양수인의 협의에 의해 변경될 수 있습니다. |
| ※ | 자세한 사항은 기공시된 '[정정]유형자산처분결정(2020.08.07)을 참조해주시기 바랍니다. |
&cr&cr 2. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 의 안 내 용 | 결의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제16기&cr정기주주총회&cr(2018.03.30) | 제1호의안 : 이사 선임의 건 제2호의안 : 감사 선임의 건&cr제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제5호의안 : 주식매수선택권 부여 계약 개정의 건 |
원안대로&cr승인 | - |
| 제17기&cr임시주주총회&cr(2018.10.08) | 제1호 의안 : 정관 변경의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건 | 원안대로&cr승인 | - |
| 제17기&cr정기주주총회&cr(2019.03.29) | 제1호의안 : 제17기 재무제표(이익잉여금처분 계산서 포함)&cr 및 연결재무제표 승인의 건 제2호의안 : 정관 변경의 건&cr제3호의안 : 이사 선임의 건&cr제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로&cr승인 | - |
| 제18기&cr임시주주총회&cr(2019.05.28) | 제1호의안: 정관 일부 변경의 건 &cr제2호의안: 이사해임의 건 &cr→ 해당 이사들의 자진 사임으로 의안을 상정하지 아니함. &cr제3호의안: 이사 선임의 건 &cr제4호의안: 주식매수선택권 부여의 건 | 원안대로&cr승인 | - |
| 제18기&cr정기주주총회&cr(2020.03.30) | 제1호의안 : 제18기 재무제표(이익잉여금처분 계산서 포함)&cr 및 연결재무제표 승인의 건 제2호의안 : 정관 변경의 건&cr제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로&cr승인 | - |
&cr 3. 우발채무 등&cr &cr 가. 중 요한 소송사건&cr 2019.03.15 이사회결의효력정지에 대한 경영권 분쟁소송이 발생하였고, 관할 법원의 판결로 이사회결의효력정지신청은 기각(19.03.27)되었습니다. 자세한 내용은 아래 내용과 기공시된 '소송 등의 제기 ㆍ신청(경영권 분쟁소송) ' 및 ' 소송 등의 판결ㆍ결정 '을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr
1) 소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁소송)_(2019.03.15)
| 1. 사건의 명칭 | 이사회결의효력정지 | 사건번호 | 2019카합20449 |
| 2. 원고(신청인) | 남득현 | ||
| 3. 청구내용 | 1. 채권자의 채무자에 대한 이사회결의무효확인청구 사건의 본안판결 확정시까지 채무자의 2019.3.14자 이사회 결의의 효력을 정지한다. &cr&cr2. 채무자의 대표이사는 위 결의를 집행하여서는 아니된다. &cr&cr3. 소송비용은 채무자가 부담한다. &cr&cr*채권자(남득현), 채무자(더이앤엠 주식회사) | ||
| 4. 관할법원 | 서울중앙지방법원 | ||
| 5. 향후대책 | 당사는 소송대리인을 통해 법적인 절차에 따라 대응할 예정입니다. | ||
| 6. 제기ㆍ신청일자 | 2019-03-15 | ||
| 7. 확인일자 | 2019-03-19 | ||
| 8. 기타 투자판단에 참고할 사항 | - | ||
| ※관련공시 | - |
&cr 2) 소송 등의 판결ㆍ결정_(2019.03.27)
| 1. 사건의 명칭 | 이사회결의효력정지 | 사건번호 | 2019카합20449 |
| 2. 원고ㆍ신청인 | 남득현 | ||
| 3. 판결ㆍ결정내용 | 1. 판결: 기각 &cr2. 주문 &cr - 이 사건 신청을 기각한다. &cr - 소송비용은 채권자 부담한다. &cr*채권자(남득현), 채무자(더이앤엠 주식회사) | ||
| 4. 판결ㆍ결정사유 | 4. 결론 &cr이 사건 신청은 이유 없으므로, 이를 기각하기로 하여 주문과 같이 결정한다. | ||
| 5. 관할법원 | 서울중앙지방법원 | ||
| 6. 판결ㆍ결정일자 | 2019-03-27 | ||
| 7. 확인일자 | 2019-03-27 | ||
| 8. 기타 투자판단에 참고할 사항 | -관련공시: &cr2019.03.19 소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁 소송) |
&cr 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표현황&cr - 해당사항이 없습니다. &cr&cr 다. 채무보증 현황&cr ※분기보고서 주석 사항 참조&cr &cr 라. 채무인수약정 현황&cr - 해당사항이 없습니다.&cr&cr 마. 그밖의 우발채무 등&cr - 해당사항이 없습니다.&cr&cr 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr - 해당사항이 없습니다.&cr &cr
4. 제재현황 등 그 밖의 사항 &cr
가. 제재현황&cr&cr 1) 2015년 반기보고서, 사업보고서 지연제출&cr 당사는 2015년 반기보고서를 법정제출기한(2015년 8월 31일)을 경과한 2015년 9월 7일과 2015년 사업보고서를 법정제출기한(2016년 3월 30일)을 8영업일 경과한 2016년 4월 11일에 총 2회 지연 제출해 근거규정인 코스닥시장상장규정 제28조 및 동규정시행세칙 제26조에 따라서 관리종목에 지정되었으며, 2017년 7월 5일에 증권선물위원회로부터 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제159조 제1항, 제160조의 정기보고서 제출의무 위반의 사유로 동법 제429조 제3항 제2호에 의하여 과징금 68,900,000원을 부과 받았고, 이를 납부했습니다.&cr당사는 2018년 3월 30일 사업보고서를 제출함으로써 코스닥시장상장규정 제28조 및 동규정시행세칙 제26조에 따라 해당 사업보고서 미제출 사유가 해소되어 관리종목에서 해제되었습니다.
재발방지를 위해서 당사의 공시책임자를 중심으로 정기보고서에 대한 업무 프로세스를 면밀히 검토해 재수립했고 상시 체크를 통해 지연되지 않도록 심혈을 기울이고 있으며, 발생 이후 현재까지 지연없이 성실히 정기보고서를 제출하고 있습니다.&cr &cr 2) 2017년 주요사항보고서(자산양수도) 제출의무 위반 &cr 당사는 2017년 11월 서울시 가산동 소재의 건물 10개동을 2016년말 자산총액 683.2억원의 11.0%에 해당하는 75.4억원에 양도하기로 결의하였으나, 주요사항보고서(자산양수도)를 금융위원회에 제출하지하니하여 2019년 05월 08일에 증권선물위원회로부터 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제161조 제1항 제7호, 제165조의4 제1항 제2호, 제429조 제3항 제2호, 동법 시행령 제 171조 제2항 제5호, 제176조의6 제1항 및 제3항에 의하여 과징금 12,000,000원을 부과받았습니다.&cr&cr당사는 재발방지를 위하여 당사의 공시책임자를 중심으로 수시공시사항에 대한 업무 프로세스를 면밀히 검토하여 상시 체크를 통해 누락되지 않도록 심혈을 기울이고 있습니다.&cr
5. 중소기업기준검토표&cr - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황
<표1>
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2015.01.01. ~ 2020.06.30.) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr단기매매차익 현황 | 단기매매차익 &cr환수 현황 | 단기매매차익 &cr미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | 1 | - | 1 |
| 총액 | 554,400,000 | 384,400,000 | 170,000,000 |
<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2015.01.01. ~ 2020.06.30.) |
(단위 : 원) 주요주주-2018.01.03554,400,000384,400,000170,000,000 1) 차익 취득자가 반환기간 유예를 요청하는 공문 전달하여 수령(2019.02.28)&cr &cr 2) 차익 취득자가 반환기간을 분할하여 상환하기를 요청하는 공문 수령&cr(2019.04.22/2019.05.02)&cr &cr3) 차익 취득자가 반환기간 연장을 요청하는 공문 수령(2020.03.12)&cr&cr4) 차익 취득자가 회생절차 개시신청에 따른 결정이 있을 때까지 보전처분 명령을 받음에 따라 보전처분이 해지될때까지 기한연장(2020.04.21) 1) 차익 취득자가 금융감독원에 이의 신청한 것이 기각되었으나, 현재 반환하기 어려운 상황으로 상환방법 및 시점 논의 중&cr2) 기수령된 내역은 아래와 같습니다. &cr 1차: 19.05.20 / 200,000,000 (수령완료)&cr2차: 19.06.28 / 50,000,000 (수령완료)&cr 3차: 19.07.31 / 50,000,000 (수령완료) &cr4차: 19.09.10 / 24,400,000 (수령완료)&cr 5차: 19.09.20 / 30,000,000 (수령완료) &cr6차: 19.11.15 / 20,000,000 (수령완료)&cr 7차: 20.01.23 / 10,000,000 (수령완료) 2018.02.28-1554,400,000384,400,000170,000,000
| 차익취득자와 &cr회사의 관계 | | 단기매매&cr차익&cr발생사실&cr통보일 | 단기매매&cr차익 &cr통보금액 | 환수금액 | 미환수&cr금액 | 반환청구여부 | 반환청구&cr조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
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| 차익 &cr취득시 | 작성일 &cr현재 |
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| 합 계 ( | 건) | | | | |
| ※ | 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) |
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사모자금의 사용내역
2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제4회차 전환사채42018.10.17운영자금1,000운영자금1,000-제5회차 전환사채52018.11.23운영자금10,000운영자금10,000-제3자배정 유상증자192019.05.30운영자금10,999운영자금10,999-제8회차 전환사채82019.07.30운영자금8,100운영자금8,100-제3자배정 유상증자212019.08.28운영자금1,999운영자금1,999-제9회차 전환사채92019.10.29운영자금2,000운영자금2,000-제10회차 전환사채102020.01.17운영자금4,360운영자금4,360-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
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| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
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| ※ | 당사가 발행한 제1회차, 제2회차, 제3회차, 제6회차 전환사채의 경우 현물납입으로 자금사용내역에 기재하지 않습니다. |
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보호예수 현황
2020년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주2,205,8822019년 08월 28일2020년 08월 28일1년최대주주 보유주식109,641,207보통주2,336,4482019년 08월 28일2020년 08월 28일1년모집(전매제한)109,641,207
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음.&cr
2. 전문가와의 이해관계
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