THE E&M Co., Ltd.

Pre-Annual General Meeting Information • Mar 14, 2022

주주총회소집공고 2.9 더이앤엠

주주총회소집공고

2022 년 3월 14일
&cr
회 사 명 :	더이앤엠 주식회사
대 표 이 사 :	신환률, 김대권
본 점 소 재 지 :	서울특별시 서초구 강남대로101안길 41(잠원동, 닛시빌딩)
	(전 화) 02-2088-8222
	(홈페이지)http://www.theenm.com
&cr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사	(성 명) 배 문 섭
	(전 화) 02-2088-8222

&cr

주주총회 소집공고(제20기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다. 당사는 상법 제365조 및 정관 제21조에 의하여 제20기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다.&cr

(※상법 제542조의4 및 정관23조에 의거하여 발행주식총수의 1% 이하 소유주주에 대하여는 이 공고로 소집통지에 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다)

- 아 래 -

1. 일 시 : 2022년 03월 31일 (수) 오전 9시&cr&cr 2. 장 소 : 서울특별시 서초구 강남대로101안길 41, 3층 대회의실(잠원동, 닛시빌딩)&cr&cr3. 회의목적사항

가. 보고사항 : ① 감사의 감사보고 ② 영업보고 ③ 내부회계관리제도 운영실태 보고 &cr ④ 외부감사인 선임보고

나. 부의안건&cr 제1호의안: 제20기 재무제표(연결,별도) 및 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건&cr ※상기의 의안은 정관 제53조에 의거 외부감사인의 감사의견이 적정이고 감사 전원의 동의가 있는 경우 &cr 이사회에서 재무제표를 승인하고 주주총회에서 보고로 진행될 수 있습니다.&cr 제2호의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr 제3호의안: 감사 보수한도 승인의 건 &cr

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의거 경영참고사항을 회사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 국민은행 증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.

&cr5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항&cr금번 당사의 주주총회에서는 당사가 예탁결제원에 대하여 의결권행사요청을 하지 않을 예정이므로, 예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님들께서는 예탁결제원에 의사표시를 하실 필요가 없으며, 주주님들께서 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나, 대리인에 위임하여 의결권을 간접 행사하실 수 있습니다.

&cr6. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 주총참석장, 신분증

- 대리행사 : 주총참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항기재, 인감날인),&cr 주주의 인감증명서, 대리인의 신분증

※ 회사의 사정을 고려하여 금번 주주총회에는 기념품을 제공하지 않습니다

&cr

2022년 3월 14일&cr

더 이 앤 엠 주 식 회 사

대표이사 신환률, 김대권

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역 가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
김형식 사외이사&cr(참석률: 69.8%)	유재훈 사외이사&cr(참석률: 95.3%)
---	---	---	---	---
찬 반 여 부
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제1회	2021-01-04	제1호 의안: 타법인 사채권 콜옵션 계약의 건	찬성	찬성
제2회	2021-01-06	제1호 의안: 무형자산 취득의 건	찬성	찬성
제3회	2021-01-11	제1호 의안: 제3자배정 유상증자 일부정정의 건	찬성	찬성
제4회	2021-01-11	제1호 의안: 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr제2호 의안: 내부회계관리제도 운영평가 보고	찬성	찬성
제5회	2021-01-14	제1호 의안: 자회사 대여금 지급의 건	-	찬성
제6회	2021-01-18	제1호 의안: 12회차 전환사채 발행 일부정정의 건	-	찬성
제7회	2021-01-18	제1호 의안: 자회사 출자전환 결정의 건	-	찬성
제8회	2021-01-19	제1호 의안: 주권 관련 사채권 취득의 건	찬성	찬성
제9회	2021-01-22	제1호 의안: 임시주주총회 안건 확정 등의 건	찬성	찬성
제10회	2021-02-15	제1호 의안: 제19기 재무상태표, 손익계산서 승인의 건	찬성	찬성
제11회	2021-02-15	제1호 의안: 자회사 상환전환우선주 보통주 전환의 건&cr제2호 의안: 타법인 전환사채 등 콜옵션 계약의 건	찬성	찬성
제12회	2021-02-26	제1호 의안: 전자투표 도입 승인의 건&cr제2호 의안: 전자투표, 전자위임장권유 관리서비스&cr 위탁관리 계약의 건	찬성	찬성
제13회	2021-02-26	제1호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건	찬성	찬성
제14회	2021-03-16	제1호 의안: 제19기 정기주주총회 소집의 건	찬성	찬성
제15회	2021-04-06	제1호 의안: 타법인 주식 취득의 건	찬성	찬성
제16회	2021-04-12	제1호 의안: 유형자산 양수의 건	찬성	찬성
제17회	2021-04-12	제1호 의안: 타법인 출자지분 처분의 건&cr제2호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건	찬성	찬성
제18회	2021-04-16	제1호 의안: 제13회차 전환사채 발행의 건	찬성	찬성
제19회	2021-04-16	제1호 의안: 자회사 대여금 지급의 건	찬성	찬성
제20회	2021-04-20	제1호 의안: 제13회차 전환사채 발행 일부정정의 건	-	-
제21회	2021-04-28	제1호 의안: 자회사 출자전환 결정의 건&cr제2호 의안: 자회사 출자지분 매각의 건	찬성	찬성
제22회	2021-04-30	제1호 의안: 제3자배정 유상증자 일부정정의 건	-	찬성
제23회	2021-05-17	제1호 의안: 타법인 주식 취득의 건	찬성	찬성
제24회	2021-05-25	제1호 의안: 무형자산 취득의 건&cr제2호 의안: 자산 양수의 건	찬성	찬성
제25회	2021-06-14	제1호 의안: 제14회차 전환사채 발행의 건	-	찬성
제26회	2021-06-28	제1호 의안: 제14회차 전환사채 발행 일부정정의 건	찬성	찬성
제27회	2021-07-01	제1호 의안: 부동산 양수대금 차입의 건	-	찬성
제28회	2021-07-01	제1호 의안: 제3자배정 유상증자 일부정정의 건	-	찬성
제29회	2021-07-09	제1호 의안: 사옥 대수선공사 계약의 건	찬성	찬성
제30회	2021-07-09	제1호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건	찬성	찬성
제31회	2021-07-16	제1호 의안: 사옥 대수선 및 인테리어 공사 계약의 건&cr제2호 의안: 자회사 대여금 지급의 건&cr제3호 의안: 임원 사택 지원의 건	-	찬성
제32회	2021-07-22	제1호 의안: 타법인 주식 취득의 건	-	찬성
제33회	2021-07-30	제1호 의안: 주권 관련 사채권 취득의 건&cr제2호 의안: 타법인 사채 변경 계약의 건	찬성	찬성
제34회	2021-08-12	제1호 의안: 자회사 합병 승인의 건	-	찬성
제35회	2021-08-18	제1호 의안: 제15회차 전환사채 발행의 건&cr제2호 의안: 제3자배정 유상증자 결정의 건	찬성	찬성
제36회	2021-08-20	제1호 의안: 자회사 대여금 지급의 건	찬성	찬성
제37회	2021-08-20	제1호 의안: 제16회차 전환사채 발행의 건	찬성	찬성
제38회	2021-09-23	제1호 의안: 자회사 대여금 지급의 건&cr제2호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건	찬성	찬성
제39회	2021-10-19	제1호 의안: 타법인 사채권 매각의 건&cr제2호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건	찬성	찬성
제40회	2021-10-28	제1호 의안: 제16회차 전환사채 일부정정의 건	-	찬성
제41회	2021-11-30	제1호 의안: 제3자배정 유상증자 일부정정의 건&cr제2호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건	찬성	찬성
제42회	2021-12-20	제1호 의안: 제12회차 전환사채 만기전 사채 취득의 건&cr제2호 의안: 본점 소재지 이전의 건	찬성	찬성
제43회	2021-12-20	제1호 의안: 타법인 주식 처분의 건	-	-

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역
개최일자	의안내용	가결여부
---	---	---	---	---
-	-	-	-	-

2. 사외이사 등의 보수현황(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주총승인금액	지급총액	1인당 &cr평균 지급액	비 고
사외이사	2	2,000	53	26	-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래종류	거래상대방&cr(회사와의 관계)	거래기간	거래금액	비율(%)
-	-	-	-	-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래상대방&cr(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율(%)
-	-	-	-	-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요 가. 업계의 현황

&cr1) 인터넷 사업부문

당사의 인터넷 사업부문은 인터넷 개인방송 서비스로서 1인 미디어(개인방송) 플랫폼을 개발, 운영ㆍ관리하는 사업에 해당됩니다.&cr&cr (1) 산업의 특성&cr유선네트워크의 빠른 속도와 무선네트워크의 이동성 및 고속 광대역화 진전에 따라 이용자에게 끊김 없는 동영상 제공 서비스의 기반이 확충되었으며, 동영상 제작 환경 또한 저렴해진 촬영장비와 쉬운 사용법, 1인 제작자를 위한 스튜디오 대여 및 스마트폰을 이용한 동영상 제작 등 다방면으로 손쉬는 접근이 가능해졌습니다. 특히 젊은 세대를 중심으로 기존 TV방송보다 PC나 모바일을 통한 동영상 시청이 증가하는 등 동영상 시청형태의 변화가 나타나고 있습니다.&cr&cr정보통신기술의 급속한 진화 발달은 스마트폰을 중심으로 다양한 스마트기기의 보급이 확산되면서 데이터가 끊김없이 실시간으로 전달되는 스트리밍 서비스를 활성화시켰고 소셜 미디어와 동영상 라이브 스트리밍 플랫폼 등을 통해 개인이 시간, 장소를 구애받지 않으면서 직접 콘텐츠를 제작, 송출하는 실시간 인터넷 1인 방송자, 즉 1인 미디어가 성장하며 인터넷 1인 미디어 플랫폼의 중요성과 역할이 증대되는 계기가 되었습니다. &cr&cr인터넷 1인 미디어의 가치는 '실시간 방송 콘텐츠의 시청 경험 공유, 방송과 커뮤니 케이션의 결합이라는 가치'를 유일하게 제공하고 있다는 것입니다.&cr&cr인터넷 1인 미디어 플랫폼은 방송을 송출하는 방송자(제작자)가 시청자(이용자)의 피드백을 실시간으로 받을 수 있는 쌍방향적인 방송구조(소통구조)로서 방송자와 시청자 간의 왕성한 쌍방향적 소통을 통해 인터넷의 상호작용성(interactivity)을 실시간으로 구현하고 있는 인터넷 방송입니다. 상호작용성(interactivity)은 쌍방향 서비스의 주요한 특징으로 뉴미디어의 등장과 함께 거론되는 미디어의 특성이자 이용자 특성으로 봅니다. 기존 방송사들과 달리 프로그램 제작시 천편일률적인 주제 선정에서 벗어나 좀 더 다양한 장르의 콘텐츠를 보급하며 보다 세분화된 시청자의 니즈를 충족시키는 역할을 수행하고 있습니다.

※참고자료	1인 미디어 산업 동향 Vol.3 (과학기술정보통신부), 2020

&cr (2) 산업의 성장성&cr1인 미디어 플랫폼이 속한 국내 인터넷 동영상 이용환경을 보면 2020년 기준으로 만 3세 이상의 인터넷 이용자들이 평균적으로 인터넷 이용에 주 20.1시간을 보내며, 이들의 10명 중 9명꼴인 92.7%가 동영상 서비스를 이용합니다. 특히 이용자 중 75.8%는 하루 1회 이상 이용하는 걸로 나타내 인터넷 동영상 중심의 생활 패턴을 보였습니다.&cr&cr과학기술정보통신부의 통계에 따르면, 코로나19의 팬데믹이 선언된 2020년 3월의 무선데이터 전체 트래픽이 전월 대비 9.5%나 증가하였습니다. 콘텐츠 유형 중 동영상 트래픽이 2.2% 증가한 것에 반해, SNS트래픽은 26.6%가 늘어났습니다. 이는 언택트 환경에서 소통욕구를 충족시키기 위한 이용자들의 소셜 네트워크 활동이 이전보다 활발해진 결과로 분석됩니다. 이로 인해 1인 미디어는 '동영상'과 '소통'이 결합된 언택트 시대의 대표적 미디어 활동으로 자리잡고 있음을 확인할 수 있습니다. &cr&cr코로나19 발생 전 집에서의 영상 콘텐츠 이용은 52.1% 정도로 절반 수준이었으나 코로나 발생 후에는 68.7% 정도로 늘었으며, 영상 콘텐츠 플랫폼 월 평균 소비지출 금액은 6,650원이었으나 코로나 발생 후에는 13,119원으로 두 배에 달하는 수준으로 대폭 증가했습니다. 이에 따라 1인 미디어 시장의 규모는 약 138억 달러로 추산되고 있으며, 이는 향후 천억 달러까지 가파르게 상승할 것으로 예상됩니다.

※참고자료	1) 2020년 인터넷이용실태조사(과학기술정보통신부), 2020&cr2) 코로나19와 콘텐츠 이용: 변화와 전망(한국콘텐츠진흥원), 2020&cr3) 미디어미래연구소 M-REPORT 2020년 6월, 2020&cr4) 나스미디어 2021 NPR 조사

&cr (3) 경기변동 특성 및 경쟁요소&cr인터넷 산업은 제조업, 유통업에 비하여 경기 변동의 영향을 상대적으로 적게 받는 산업군에 속합니다. 1인 미디어(인터넷 개인방송)의 경우 일반적인 경기 변동보다는 휴가시즌 등 계절적 요인과 유행, 트렌드 등 사회적인 요인에 영향을 더 많이 받는 편입니다. 더욱이 개인 인터넷 방송은 특성상 진입 장벽이 낮으나, 이용자 및 시청자 수, 채널 개설 수 등 사업 선점에 따른 경쟁 우위가 뚜렷한 시장입니다.&cr&cr최근에는 개인 동영상 창작자(채널)들과 연계하여 방송활동 및 콘텐츠 기획, 제작, 투자, 유통, 마케팅, 시설/장비, 저작권 및 수익 관리 등을 지원해 주는 MCN(Multi Channel Network)이 1인 미디어 및 미디어 콘텐츠 스타트업 활성화에 중요한 비즈니스 인큐베이터(Business Incubator) 내지 액셀러레이터(Accelerator) 역할을 담당하면서 산업의 성장성을 이끌고 있습니다. 1인 미디어 방송자가 전자상거래 방면에서 거대한 영향력을 갖게 되자 방송자 활동의 기반이 되는 수익창출을 위해 MCN의 관리에 대한 중요성이 급증하였습니다.

※참고자료	1인 미디어시장의 현황과 활성화 방안(과학기술정보통신부), 2020&cr 1인 미디어 산업 동향 Vol.3 (과학기술정보통신부), 2020

&cr 이에 당사의 인터넷 사업부문의 경우 보다 대중적인 개인 인터넷 방송 기업으로 거듭나기 위하여 다양한 콘텐츠 확장 및 이용자 확충에 역량을 집중하고 있으며, 최근 모바일 중심의 트렌드에 발맞추어 개인 인터넷 방송 플랫폼의 웹 및 모바일 서비스를 더욱 개선하고 있습니다. 또한, 다년간 국내 서비스를 통하여 축적된 서비스 노하우와 개발 기술력을 바탕으로 다양한 개인방송 플랫폼을 개발, 런칭해주고 있습니다. 더욱이 각 서비스의 경쟁력 강화 및 시너지 효과 창출을 위해 1인미디어의 방송자 발굴 및 관리하는 MCN사업을 강화하며 수익성과 외형적 성장을 이끌고 있습니다.&cr&cr경기의 영향을 많이 받는 타 업종과는 달리 상대적으로 경기의 영향을 덜 받는 안정적인 시장으로 분류되고 있습니다. 주 이용자 연령 계층인 20대와 30대를 주축으로 전 연령층에 걸쳐 이용자가 다양하게 분포되어 있으며, 콘텐츠 이용에 따른 비용 지출의 수용도가 매우 높은 편입니다. 인터넷 산업은 특정 계절에 수요가 집중되는 현상이 크지 않으며, 주요 서비스가 출시되는 시기에 영향을 주는 것이 일반적입니다.&cr &cr<이하 사업보고서의 '사업의 내용' 참고> &cr

나. 회사의 현황

&cr(1) 영업개황 및 사업부문의 구분&cr

(가) 영업개황

당사는 보다 대중적인 개인 인터넷 방송 기업으로 거듭나기 위하여 다양한 콘텐츠 확장 및 이용자 확충에 역량을 집중하고 있으며, 최근 모바일 중심의 트렌드에 발맞추어 개인 인터넷 방송 플랫폼의 모바일 서비스를 더욱 개선하고 있습니다. 또한, 다년간 국내 서비스를 통하여 축적된 서비스 노하우와 기술력을 바탕으로 기존 팝콘티비뿐만 아니라 셀럽티비 등 다양한 개인방송 플랫폼을 런칭하고 있으며, 글로벌 미디어 플랫폼으로 거듭나기 위하여 해외시장으로 사업 범위를 확대하고 있습니다.&cr&cr더욱이 각 서비스의 경쟁력 강화 및 시너지 효과 창출을 위해 우량 개인방송 플랫폼 및 엔터 전문 뉴스미디어와 국내외에서 공연 및 프로모션을 기획하는 전문기업을 인수하여 향후 주요 사업의 성장성 및 수익성 강화를 도모하고 있습니다.&cr&cr (나) 공시대상 사업부문의 구분

대분류	중분류	소분류	세분류	세세분류
방송통신 및 정보서비스업 (J)	정보서비스업 (J63)	기타 정보 서비스업&cr(J639)	그외 기타 정보 서비스업&cr(J6399)	데이터베이스 및 온라인정보 제공업&cr(J63991)

(2) 시장점유율

인터넷사업부문의 경우 PC 및 모바일 어플리케이션 다운로드 건수와 시청 및 채널 개설 수가 꾸준하게 증가하고 있습니다. 특히 개인 인터넷 방송 플랫폼은 국내에서는 시장 선점 서비스와 차별화된 20~30대 이용자 연령층을 대상으로 서비스 제공하여 시장 점유율을 점진적으로 확대하며 시장 내 지위를 더욱 공고히 하고 있습니다. 이를 더욱 강화하기 위하여 인수기업들과의 지속적인 협업을 기반으로 다양한 콘텐츠 확보 및 이용자 확충에 전 사 역량을 집중하고 있습니다.&cr

(3) 시장의 특성

인터넷사업부문의 경우 경기의 영향을 많이 받는 타 업종과는 달리 상대적으로 경기의 영향을 덜 받는 안정적인 시장으로 분류되고 있습니다. 주 이용자 연령 계층인 20대와 30대를 주축으로 전 연령층에 걸쳐 이용자가 다양하게 분포되어 있으며, 콘텐츠 이용에 따른 비용 지출의 수용도가 매우 높은 편입니다. 인터넷 산업은 특정 계절에 수요가 집중되는 현상이 크지 않으며, 주요 서비스가 출시되는 시기에 영향을 주는 것이 일반적입니다.&cr

(4) 조직도

조직도 이미지.jpg 조직도 이미지

&cr

2. 주주총회 목적사항별 기재사항 □ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

<위 '1. 사업의 개요' 참고> &cr

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※아래의 재무제표는 감사전 별도 및 연결재무제표이며, 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종재무제표는 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 별도 및 연결 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

&cr(1) 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 20 기 2021년 12월 31일 현재
제 19 기 2020년 12월 31일 현재
더이앤엠주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 20(당) 기		제 19(전) 기
자 산
유 동 자 산		53,788,634,106		57,229,929,436
현금 및 현금성자산	9,014,731,720		7,861,571,186
유동금융자산	9,028,936,977		19,427,605,264
매출채권 및 기타채권	10,045,605,999		11,991,288,557
기타유동자산	822,250,695		1,159,269,993
당기법인세자산	207,085,850		962,936,258
재 고 자 산	-		1,972,322,533
리 스 채 권	39,950,720		82,514,617
당기손익-공정가치측정금융자산	15,459,515,430		10,519,992,028
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	97,510,500		3,252,429,000
매각예정자산	9,073,046,215		-
비유동자산		91,591,850,519		64,092,182,816
비유동금융자산	-		3,441,917
장기매출채권 및 기타채권	3,529,800,000		2,602,503,200
기타비유동자산	30,000,000		-
관계기업투자주식	5,945,154,907		2,953,063,800
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,929,317,700		-
유 형 자 산	33,808,788,633		14,547,084,440
무 형 자 산	38,833,612,454		38,459,975,638
투자부동산	2,105,962,966		-
이연법인세자산	3,409,213,859		5,474,799,919
리 스 채 권	-		51,313,902
자 산 총 계		145,380,484,625		121,322,112,252
부 채
유 동 부 채		38,837,453,126		32,643,724,538
매입채무 및 기타채무	5,013,690,369		6,285,595,250
단기차입금	-		1,498,811,502
유동성장기부채	-		2,541,992,607
전환사채	11,634,365,869		5,297,872,700
파생상품부채	8,391,896,590		12,237,417,540
유동리스부채	484,670,690		1,664,159,381
기타유동부채	3,857,836,343		3,117,875,558
매각예정자산관련부채	9,454,993,265		-
비 유 동 부 채		20,968,278,262		5,143,802,998
장기차입금	20,000,000,000		3,110,000,000
비유동리스부채	377,850,719		1,923,545,846
기타비유동부채	110,000,000		62,000,000
이연법인세부채	474,367,746		-
충당부채	6,059,797		48,257,152
부 채 총 계		59,805,731,388		37,787,527,536
자 본
지배기업 소유주지분		87,753,950,815		83,057,727,851
자 본 금		17,345,019,100		16,041,168,800
기타불입자본		97,900,221,057		84,945,166,477
기타포괄손익누계액		(995,602,750)		442,929,000
이익잉여금(결손금)		(26,495,686,592)		(18,371,536,426)
비지배지분		(2,179,197,578)		476,856,865
자 본 총 계		85,574,753,237		83,534,584,716
부 채 와 자 본 총 계		145,380,484,625		121,322,112,252

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제20기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제19기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
더이앤엠주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 20(당) 기		제 19(전) 기
매출액		56,633,697,510		60,198,774,470
매출원가		34,281,670,560		38,746,477,514
매출총이익		22,352,026,950		21,452,296,956
판매비와관리비	20,738,605,880		19,953,407,599
영업이익		1,613,421,070		1,498,889,357
금융수익	15,990,895,840		8,663,409,548
금융비용	14,828,434,788		25,664,310,492
기타수익	3,887,090,337		1,897,473,918
기타비용	8,101,488,024		15,713,826,994
지분법손익	(2,942,530,757)		(46,936,200)
법인세비용차감전순이익(손실)		(4,381,046,322)		(29,365,300,863)
법인세비용		1,882,744,930		(5,667,557,363)
계속영업이익		(6,263,791,252)		(23,697,743,500)
중단영업손익		(4,980,413,357)		84,895,045
당기순이익(손실)		(11,244,204,609)		(23,612,848,455)
기타포괄손익		(974,531,750)		(1,474,194,058)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(974,531,750)		(1,474,194,058)
총포괄손익		(12,218,736,359)		(25,087,042,513)
당기순이익(손실)귀속
1. 지배기업의 소유주지분		(8,588,150,166)		(22,315,419,572)
2. 비지배지분		(2,656,054,443)		(1,297,428,883)
총포괄손익 귀속
1. 지배기업의 소유주지분		(9,562,681,916)		(23,789,613,630)
2. 비지배지분		(2,656,054,443)		(1,297,428,883)
주당이익
기본주당이익(손실)
1. 계속영업기본주당이익(손실)		(37)		(184)
2. 중단영업기본주당이익		(14)		11
희석주당이익(손실)
1. 계속영업기본주당이익(손실)		(37)		(188)
2. 중단영업기본주당이익		(13)		11

연 결 자 본 변 동 표

제20기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제19기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
더이앤엠주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과목	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본							비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	기타불입자본			기타포괄손익	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 &cr귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
2020.01.01 (기초자본)	11,413,527,200	47,901,464,748	405,274,692	(28,540,000)	(1,320,117,037)	7,181,123,241	65,552,732,844	-	65,552,732,844
포괄손익
당기순이익	-	-	-	-	-	(22,315,419,572)	(22,315,419,572)	(1,297,428,883)	(23,612,848,455)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	-	(1,474,194,058)	-	(1,474,194,058)	-	(1,474,194,058)
자본내 계정대체	-	-	-	-	3,237,240,095	(3,237,240,095)	-	-	-
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등
전환권행사	4,627,641,600	36,109,325,694	-	-	-	-	40,736,967,294	-	40,736,967,294
주식선택권부여	-	-	557,641,343	-	-	-	557,641,343	-	557,641,343
연결범위의 변동	-	-	-	-	-	-	-	1,774,285,748	1,774,285,748
2020.12.31 (기말자본)	16,041,168,800	84,010,790,442	962,916,035	(28,540,000)	442,929,000	(18,371,536,426)	83,057,727,851	476,856,865	83,534,584,716
2021.01.01 (기초자본)	16,041,168,800	84,010,790,442	962,916,035	(28,540,000)	442,929,000	(18,371,536,426)	83,057,727,851	476,856,865	83,534,584,716
포괄손익
당기순이익	-	-	-	-		(8,588,150,166)	(8,588,150,166)	(2,656,054,443)	(11,244,204,609)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	-	(974,531,750)	-	(974,531,750)		(974,531,750)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	-	-	-	-	(464,000,000)	464,000,000	-	-	-
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등
유상증자	554,323,700	4,445,676,074	-	-	-	-	4,999,999,774	-	4,999,999,774
전환권행사	744,026,600	7,705,161,842	-	-	-	-	8,449,188,442	-	8,449,188,442
주식선택권부여	-	-	755,736,664	-	-	-	755,736,664	-	755,736,664
주식선택권행사	5,500,000	85,220,000	(36,740,000)	-	-	-	53,980,000	-	53,980,000
2021.12.31 (기말자본)	17,345,019,100	96,246,848,358	1,681,912,699	(28,540,000)	(995,602,750)	(26,495,686,592)	87,753,950,815	(2,179,197,578)	85,574,753,237

연 결 현 금 흐 름 표

제20기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제19기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
더이앤엠주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 20(당) 기		제 19(전) 기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		11,890,515,585		2,102,261,548
1. 계속영업에서 창출된 현금흐름	10,817,128,523		2,926,980,464
가. 계속영업이익(손실)	(6,263,791,252)		(23,697,743,500)
나. 조 정	14,578,748,980		32,356,682,618
다. 순운전자본의 변동	2,502,170,795		(5,731,958,654)
2. 이자의 수취	498,177,832		489,863,402
3. 이자의 지급	(701,865,197)		(493,944,524)
4. 배당금의 수취	-		6,147,737
5. 법인세의 환급(납부)	936,443,868		(1,052,833,021)
6. 중단영업현금흐름	340,630,559		226,047,490
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		(48,433,952,414)		(19,059,512,955)
단기금융상품의 감소	26,068,148,448		(1,499,854,044)
당기손익공정가치측정금융자산의 처분	8,360,298,000		12,919,012,635
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,251,000,000		1,047,894,087
종속기업투자주식의 처분	73,816,907		720,211
관계기업투자주식의 처분	-		5,557,190,000
관계기업투자주식의 감소	81,361,860		-
단기대여금의 회수	635,000,000		11,436,077,465
리스채권의 감소	68,210,000		148,536,091
매각예정자산의 처분	-		3,483,200,000
투자부동산의 처분	-		11,975,993,000
유형자산의 처분	79,963,636		800,000
보증금의 회수	1,917,302,000		2,466,721,000
투자선급금의 감소	50,000,000		187,922,535
단기금융상품의 증가	(16,093,271,925)		(15,216,003,969)
당기손익공정가치금융자산의 취득	(14,748,719,500)		(8,367,934,509)
기타포괄손익공정가치금융자산의 취득	(4,999,930,950)		-
복구충당부채의 감소	(140,000,000)		-
파생상품자산의 증가	(147,000,000)		-
파생상품부채의 증가	84,000,000		48,000,000
파생상품부채의 감소	(15,000,000)		-
단기대여금의 증가	(360,000,000)		(8,823,000,000)
보증금의 증가	(3,324,100,000)		(2,760,340,000)
관계기업투자주식의 취득	(3,000,000,000)		(5,500,000,000)
종속기업투자주식의 취득	(2,758,743,702)		(2,696,852,436)
유형자산의 취득	(34,227,057,229)		(8,099,936,534)
무형자산의 취득	(8,981,904,354)		(14,798,803,200)
중단영업현금흐름	(307,325,605)		(568,855,287)
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름		37,698,074,985		20,998,173,679
단기차입금의 차입	150,000,000		9,210,000,000
장기차입금의 차입	20,000,000,000		-
단기차입금의 상환	(313,603,920)		(9,210,014,400)
리스부채의 상환	(1,212,357,474)		(1,305,998,569)
전환사채의 발행	21,000,000,000		21,960,000,000
전환사채의 상환	(7,142,646,000)		(645,000,000)
주식선택권 행사	53,980,000		-
유상증자	4,999,999,774		-
주식발행비용	(2,000,000)		(93,400,480)
중단영업현금흐름	164,702,605		1,082,587,128
Ⅳ. 현금의 증가(감소)		1,154,638,156		4,040,922,272
Ⅴ. 기초의 현금		7,861,571,186		3,828,245,122
Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과		-		(7,596,208)
매각예정자산의 대체		(1,477,622)		-
Ⅶ. 기말의 현금		9,014,731,720		7,861,571,186

- 연결재무제표의 주석사항&cr연결재무제표의 주석사항은 향후 전자공시시스템에 공시될 '연결감사보고서'를 참고하시기 바랍니다.&cr&cr(2) 별도재무제표&cr

재 무 상 태 표

제 20 기 2021년 12월 31일 현재
제 19 기 2020년 12월 31일 현재
더이앤엠 주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 20(당) 기		제 19(전) 기
자 산
유 동 자 산		43,959,913,169		44,925,272,538
현금 및 현금성자산	6,802,020,587		5,377,141,305
유동금융자산	7,027,209,931		16,226,892,937
매출채권 및 기타채권	14,144,044,053		16,417,472,608
기타유동자산	173,516,238		52,038,394
당기법인세자산	191,145,710		882,622,540
리스채권	39,950,720		82,514,617
당기손익-공정가치측정금융자산	15,384,515,430		2,634,161,137
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	97,510,500		3,252,429,000
매각예정자산	100,000,000		-
비유동자산		94,108,486,948		57,474,368,319
장기매출채권 및 기타비유동채권	3,441,690,000		1,429,942,000
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,929,317,700		-
종속기업투자	10,888,724,585		10,419,058,489
관계기업투자	3,200,116,047		3,000,000,000
유형자산	33,346,347,652		3,832,432,542
무형자산	33,787,114,139		33,266,821,467
투자부동산	2,105,962,966		-
이연법인세자산	3,409,213,859		5,474,799,919
리스채권	-		51,313,902
자 산 총 계		138,068,400,117		102,399,640,857
부 채
유 동 부 채		27,498,517,737		20,915,268,750
매입채무 및 기타유동채무	4,523,327,952		4,666,152,408
전환사채	11,634,365,869		5,297,872,700
파생상품부채	8,391,896,590		7,783,826,387
기타유동부채	2,574,991,131		2,162,767,769
유동리스부채	373,936,195		1,004,649,486
비유동부채		20,352,184,010		1,348,299,149
장기차입금	20,000,000,000		-
기타비유동부채	110,000,000		12,000,000
리스부채	242,184,010		1,288,041,997
충당부채	-		48,257,152
부 채 총 계		47,850,701,747		22,263,567,899
자 본
자 본 금		17,345,019,100		16,041,168,800
기타불입자본		100,184,597,782		87,229,543,202
기타포괄손익누계액		(995,602,750)		442,929,000
이익잉여 금 (결손금)		(26,316,315,762)		(23,577,568,044)
자 본 총 계		90,217,698,370		80,136,072,958
부 채 와 자 본 총 계		138,068,400,117		102,399,640,857

손 익 계 산 서

제20기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제19기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
더이앤엠 주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 20(당) 기		제 19(전) 기
매출액		38,556,186,095		34,250,733,119
매출원가		17,037,217,875		12,865,917,244
매출총이익		21,518,968,220		21,384,815,875
판매비와관리비	17,469,623,410		16,445,595,454
영업이익		4,049,344,810		4,939,220,421
금융수익	10,879,304,965		2,888,705,369
금융비용	9,268,199,588		20,668,063,175
기타수익	943,834,754		1,864,909,267
기타비용	7,896,339,729		24,637,145,536
법인세비용차감전순이익(손실)		(1,292,054,788)		(35,612,373,654)
법인세비용		1,910,692,930		(5,701,163,526)
계속영업이익		(3,202,747,718)		(29,911,210,128)
중단영업이익		-		3,007,992,000
당기순이익		(3,202,747,718)		(26,903,218,128)
기타포괄손익		(974,531,750)		(1,474,194,058)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(974,531,750)		(1,474,194,058)
총포괄손익		(4,177,279,468)		(28,377,412,186)
주당손익
기본주당이익(손실)
1. 계속영업기본주당이익(손실)		(19)		(232)
2. 중단영업기본주당이익(손실)		-		23
희석주당이익(손실)
1. 계속영업기본주당이익(손실)		(20)		(236)
2. 중단영업기본주당이익(손실)		-		23

자 본 변 동 표

제20기 2021년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
더이앤엠 주식회사	(단위 : 원)

	자본
자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
2020.01.01 (전기초)	11,413,527,200	47,915,797,748	2,689,651,417	(28,540,000)	(1,320,117,037)	6,562,890,179	67,233,209,507
포괄손익:
당기순이익	-	-	-	-	-	(26,903,218,128)	(26,903,218,128)
기타포괄손익&cr-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	-	(1,474,194,058)	-	(1,474,194,058)
기타포괄손익&cr-공정가치측정금융자산 처분	-	-	-	-	3,237,240,095	(3,237,240,095)	-
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:
전환권행사	4,627,641,600	36,094,992,694	-	-	-	-	40,722,634,294
주식선택권부여	-	-	557,641,343	-	-	-	557,641,343
2020.12.31 (기말자본)	16,041,168,800	84,010,790,442	3,247,292,760	(28,540,000)	442,929,000	(23,577,568,044)	80,136,072,958
2021.01.01 (당기초)	16,041,168,800	84,010,790,442	3,247,292,760	(28,540,000)	442,929,000	(23,577,568,044)	80,136,072,958
포괄손익:
당기순이익	-	-	-	-	-	(3,202,747,718)	(3,202,747,718)
기타포괄손익&cr-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	-	(974,531,750)	-	(974,531,750)
기타포괄손익&cr-공정가치측정금융자산 처분	-	-	-	-	(464,000,000)	464,000,000	-
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:
유상증자	554,323,700	4,445,676,074	-	-	-	-	4,999,999,774
전환권행사	744,026,600	7,705,161,842	-	-	-	-	8,449,188,442
주식선택권부여	-	-	755,736,664	-	-	-	755,736,664
주식선택권행사	5,500,000	85,220,000	(36,740,000)	-	-	-	53,980,000
2021.12.31 (기말자본)	17,345,019,100	96,246,848,358	3,966,289,424	(28,540,000)	(995,602,750)	(26,316,315,762)	90,217,698,370

현 금 흐 름 표

제20기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제19기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
더이앤엠 주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 20(당) 기		제 19(전) 기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		11,811,247,758		6,629,076,584
1. 영업에서 창출된 현금흐름	10,973,640,747		7,421,903,586
가. 당기순이익(손실)	(3,202,747,718)		(26,903,218,128)
나. 조 정	11,798,012,050		36,577,012,222
다. 순운전자본의 변동	2,378,376,415		(2,251,890,508)
2. 이자의 수취	413,023,995		386,313,298
3. 이자의 지급	(421,786,944)		(306,761,475)
4. 배당금의 수취	-		6,147,737
5. 법인세의 납부	846,369,960		(878,526,562)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		(48,315,873,090)		(24,920,280,073)
단기금융상품의 감소	25,369,163,167		-
당기손익공정가치금융자산의 처분	1,719,298,000		3,954,217,980
기타포괄손익공정가치금융자산의 처분	3,251,000,000		1,047,894,087
종속기업투자주식의 처분	100,000,000		15,000,000
관계기업투자주식의 처분	-		5,517,190,000
단기대여금의 감소	8,535,000,000		10,478,077,465
리스채권의 감소	68,210,000		148,536,091
보증금의 감소	1,403,252,000		2,182,300,000
투자선급금의 감소	50,000,000		187,922,535
매각예정자산의 처분	-		3,483,200,000
투자부동산의 처분	-		11,975,993,000
유형자산의 처분	3,000,000		-
단기금융상품의 증가	(16,112,471,925)		(15,216,003,969)
당기손익공정가치금융자산의 취득	(11,143,719,500)		(2,724,934,509)
기타포괄손익공정가치금융자산의 취득	(4,999,930,950)		-
종속기업투자주식의 취득	(3,300,000,000)		(2,800,000,000)
관계기업투자주식의 취득	-		(5,500,000,000)
단기대여금의 증가	(9,050,000,000)		(22,430,000,000)
보증금의 증가	(3,317,000,000)		(1,359,640,000)
유형자산의 취득	(34,001,769,528)		(1,081,229,553)
무형자산의 취득	(6,671,904,354)		(12,798,803,200)
복구충당부채의 감소	(140,000,000)		-
파생상품자산의 증가	(147,000,000)		-
파생상품부채의 증가	84,000,000		-
파생상품부채의 감소	(15,000,000)		-
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름		37,929,504,614		20,389,060,967
단기차입금의 차입	-		7,700,000,000
장기차입금의 차입	20,000,000,000		-
단기차입금의 상환	-		(7,700,000,000)
리스부채의 상환	(979,829,160)		(915,149,033)
전환사채의 발행	21,000,000,000		21,960,000,000
전환사채의 상환	(7,142,646,000)		(645,000,000)
주식선택권 행사	53,980,000		-
유상증자	4,999,999,774		-
주식발행비용	(2,000,000)		(10,790,000)
Ⅳ. 현금의 증가(감소)		1,424,879,282		2,097,857,478
Ⅴ. 기초의 현금		5,377,141,305		3,279,283,827
Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과		-		-
Ⅶ. 기말의 현금		6,802,020,587		5,377,141,305

- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>

제20기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제19기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
처분예정일: 2022년 3월 31일 전기 처리확정일: 2021년 3월 31일
더이앤엠 주식회사 (단위:원)

(단위 : 원)
구 분	제 20(당) 기		제 19(전) 기
---	---	---	---	---
Ⅰ.미처리결손금	-	26,350,048,562	-	23,611,300,844
1. 전기이월미처리결손금&cr(미처분이익잉여금)	23,611,300,844		(6,529,157,379)	-
2. 당기순손실	3,202,747,718		26,903,218,128	-
3. 기타포괄손익&cr-공정가치측정금융 자산처분 손실	(464,000,000)		3,237,240,095	-
Ⅱ. 결손금처리액	-	-	-	-
Ⅲ. 차기이월미처리결손금		26,350,048,562	-	23,611,300,844

- 별 도재무제표의 주석사항&cr 별도재무제표의 주석사항은 향후 전자공시시스템에 공시될 '감사보고서'를 참고하시기 바랍니다. &cr

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구분	당 기	전 기
이사의 수(사외이사수)	7 (2)	7 (2)
실제 지급된 보수총액	-	1155백만원
보수총액 내지 최고한도액	20억원	20억원

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구분	당 기	전 기
감사의 수	1	2
실제 지급된 보수총액	-	13백만원
보수총액 내지 최고한도액	2억원	2억원

※	감사의 수는 2021.03.31자로 임기만료된 정순석 감사가 포함된 수치입니다.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요 2022년 03월 23일1주전 회사 홈페이지 게재

제출(예정)일	사업보고서 등 통지 등 방식

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

1) 향후 사업보고서는 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART 전자공시&cr 시스템(http://dart.fss.or.kr)에 업데이트 될 예정이므로 이를 &cr 참조하시기 바랍니다.&cr&cr2) 당사는 2022년 3월 23일까지 사업보고서 및 감사보고서를 전자공시시스템 &cr (http://dart.fss.or.kr)에 공시하고 홈페이지(http://www.theenm.com/ir)에 게재할 &cr 예정이오니 참조하시기 바랍니다.※ 참고사항

■ 전자투표 관한 안내&cr당사는 이번 주주총회에 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도와 자본시장과금융투자업에관한 법률 시행령 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 도입하기로 결의했고, 관리 업무를 삼성증권 주식회사에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다. &cr&cr 가. 전자투표/전자위임장권유시스템 인터넷 및 모바일 주소: https://vote.samsungpop.com&cr 나. 전자투표 행사 기간: 2022년 03월 21일 ~ 2022년 03월 30일&cr - 위 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능(단, 마감일은 17시까지 가능)&cr 다. 본인 인증 방법은 공인인증 , 카카오페이 , 휴대폰인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별로 의결권행사 또는 전자위임장 수여&cr &cr※ 최근 코로나19와 관련하여 많은 사람이 밀집하는 행사를 자제하거나 온라인 등 다른 방법으로 대체하고 있습니다. 따라서, 주주 여러분께서도 전자투표 제도를 최대한 활용하여 주주권을 행사하시는 것을 권고 드립니다.

■ 코로나바이러스 감염증-19(COVID-19) 관련 안내&cr코로나바이러스 감염증-19의 감염 및 전파를 예방하기 위하여 주주총회 개최시에는 총회장 입구에서 총회에 참석하시는 주주님들의 체온을 측정할 수 있으며, 발열이 감지되는 경우, 위험지역 방문자, 호흡기 질환자 등의 감염의심자 및 마스크 미착용자는 총회장 출입이 제한될 수 있음을 알려드립니다. 또한, 확진자 발생 등 비상사항 발생 시 코로나19 관련 방역관리 지침에 따라 주주총회 개최 장소가 변동될 수 있으며, 장소 변경 발생 시 회사 홈페이지 및 공시를 통해 재안내드릴 예정입니다.