THE CODI Co., LTD. — M&A Activity 2019

Feb 25, 2019

주요사항보고서(회사합병 결정) 1.1 주식회사 코디엠 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고).LCommon ◆click◆ 『표지』삽입 표지-주요사항보고서.LCommon:표지-주요사항보고서／거래소신고의무사항.LCommon 표지-주요사항보고서／거래소신고의무사항 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

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금융위원회 / 한국거래소 귀중		2019년 2 월 25 일
&cr
회 사 명 :	주식회사 코디엠
대 표 이 사 :	문용배
본 점 소 재 지 :	충남 천안시 서북구 백석공단2길62 (백석동)
	(전 화) 070-4416-2159
	(홈페이지)http://www.codi-m.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 대표이사	(성 명) 문용배
	(전 화) 070-4416-2159

회사합병 결정

주식회사 코디엠이 자회사인 주식회사 테크론(지분율 100%)을 흡수합병&cr- 존속회사 : 주식회사 코디엠&cr- 소멸회사 : 주식회사 테크론소규모합병합병회사가 피합병회사를 종속회사로 유지함에 따른 불필요한 자원낭비 제거 및 비용절감을 통한 경영을 효율성을 제고하고 경영효율성과 시너지 효과를 높여 경쟁력을 강화하고 기업가치와 주주가치를 제고하기 위함 본 주요사항보고서 제출일 현재 합병법인인 주식회사코디엠은 피합병인인 주식회사 테크론 발행주식의 100%를 보유하고 있습니다. 또한 합병법인은 피합병법인을 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 합병법인인 주식회사 코디엠은 존속회사로 계속 남고 피합병법인인 주식회사 테크론은 소멸됩니다주식회사 코디엠 : 주식회사 테크론&cr= 1.0000000 : 0.0000000합병법인인 주식회사 코디엠은 피합병법인인 주식회사테크론의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병 시 합병법인은 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1 : 0.0000000으로 산출하였습니다.미해당「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의 5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않은 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다.-----주식회사 테크론복합 기능 내,외장용 열 반사 단열재 제조 등자회사1,375,183,1331,100,000,0001,128,469,6733,344,732,416246,713,460-48,038,536----------해당사항없음2019년 02월 27일2019년 03월 12일2019년 03월 13일2019년 03월 15일2019년 03월 13일2019년 03월 28일-------2019년 03월 30일2019년 05월 01일2019년 05월 02일2019년 05월 02일2019년 05월 07일--해당사항없음해당사항없음상법 제527조의 3 규정에 의거 소규모합병 절차에 따라 진행되는 바, (주) 코디엠의 주주에게는 주식매수청구권이 인정되지 않습니다.-----2019년 02월 25일20불참아니오-아니오본건 합병은 합병신주를 발행하지 않은 무증자합병 방식으로 진행하므로, 본건 합병의 과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이루어지지 않습니다.

1. 합병방법
- 합병형태
2. 합병목적
3. 합병의 중요영향 및 효과
4. 합병비율
5. 합병비율 산출근거
6. 외부평가에 관한 사항	외부평가 여부
- 근거 및 사유
외부평가기관의 명칭
외부평가 기간
외부평가 의견
7. 합병신주의 종류와 수(주)		보통주식
종류주식
8. 합병상대회사	회사명
주요사업
회사와의 관계
최근 사업연도 재무내용(원)		자산총계
부채총계	매출액
자본총계	당기순이익
- 외부감사 여부		기관명
9. 신설합병회사	회사명
설립시 재무내용(원)		자산총계
자본총계	자본금
현재기준
신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
주요사업
재상장신청 여부
10. 합병일정	합병계약일
주주확정기준일
주주명부&cr폐쇄기간	시작일
종료일
합병반대의사통지 접수기간	시작일
종료일
주주총회예정일자
주식매수청구권 행사기간	시작일
종료일
구주권제출기간	시작일
종료일
매매거래 정지예정기간	시작일
종료일
채권자이의 제출기간	시작일
종료일
합병기일
종료보고 총회일
합병등기예정일자
신주권교부예정일
신주의 상장예정일
11. 우회상장 해당 여부
12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
13. 주식매수청구권에 관한 사항	행사요건
매수예정가격
행사절차, 방법, 기간, 장소
지급예정시기, 지급방법
주식매수청구권 제한 관련 내용
계약에 미치는 효력
14. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사참석여부	참석(명)
불참(명)
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
15. 풋옵션 등 계약 체결여부
- 계약내용
16. 증권신고서 제출대상 여부
- 제출을 면제받은 경우 그 사유

17. 기타 투자판단에 참고할 사항

※ 관련공시

(1) 본건 합병은 상법 527조의 3 규정에 의한 소규모 합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며 합병승인은 이사회 결의 및 공고로 갈음합니다.&cr&cr(2) 본건 합병은 소규모합병으로 추진되나, 상법 제527조의 3 제4항에 의해 존속회사발행주식 총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지하는 때에는 소규모합병으로본건 합병을 진행할 수 없습니다.&cr&cr(3) 상기 '8. 합병상대회사'의 최근사업연도 재무내용은 2018년도 12월말 재무제표기준입니다.&cr&cr(4) 합병계약 체결일로부터 합병기일까지 사이에 관계기관과의 협의 및 관계기관의 요구, 예견할 수 없었던 천재지변, 경제상황의 급격한 변동, 경영상태의 중대한 변경,기타 본 계약을 변경할 필요성이 있는 사정이 발생한 경우, 합병당사자의 상호 협의에 의하여 본 계약을 변경할 수 있습니다.

&cr(5) 상기 합병일정은 공시시점 현재의 예상일정이며, 관계기관과의 협의 및 승인 과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.&cr&cr(6) 주요합병일정

구 분	비 고	비 고
합병결의 이사회	2019.02.25	주주총회 갈음
주식명의개서 정지 공고	2019.02.25
합병 계약체결 (예정)일	2019.02.27
주주확정 기준일	2019.03.12
주주명부 폐쇄기간	2019.03.13~2019.03.15
합병 공고 반대주주 반대의사 통지 기간	2019.03.13~2019.03.28
합병승인 이사회	2019.03.29	주주총회 갈음
채권자 이의 제출 기간	2019.03.30 - 2019.05.01
합병 기일	2019.05.02
합병보고 이사회	2019.05.02	주주총회 갈음
합병결과 공고	2019.05.03
합병등기(예정)	2019.05.07

&cr

◆click◆ 기업인수목적회사가 공시하는 경우, 이 부분을 선택하여 『기업인수목적회사 관련 사항』 삽입 11344#*기업인수목적회사관련사항.dsl

◆click◆ 증권신고서 또는 소액공모공시서류를 제출하지 않는 합병의 경우 이 부분을 클릭하여 『합병 관련 주요사항 상세 기재』 삽입 (=> 이 문구는 인쇄되지 않음) 11344#*합병관련주요사항상세기재.dsl 1_합병관련주요사항상세기재 【합병관련 주요사항 상세기재】

1. 합병의 개요

가. 합병에 관한 기본사항

1) 합병 상대방

&cr합병 후 존속회사&cr (합병회사)	상호	주식회사 코디엠
소재지	충남 천안시 서북구 백석공단2길62 (백석동)
대표이사	문용배
법인구분	코스닥시장상장법인

&cr합병 후 소멸회사&cr (피합병회사)	상호	주식회사 테크론
소재지	충청북도 음성군 삼성면 대성로 547번길 94
대표이사	문용배
법인구분	주권비상장법인

&cr2) 합병의 배경 및 목적&cr본 합병의 목적은 존속회사인 (주)코디엠이 자회사인 (주)테크론을 흡수합병을 통해 지배구조 단순화 및 경영효율성 제고 하기 위한 것입니다. &cr&cr3) 우회상장 해당 여부&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr4) 회사의 경영, 재무, 영업등에 미치는 중요한 영향 및 효과&cr- 주요사항보고서 제출일 현재 (주)코디엠은 (주)테크론의 지분을 100% 보유하고 있습니다.&cr- 합병법인 (주)코디엠은 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않습니다.&cr- 합병 완료후 (주)코디엠의 최대주주 변경은 없습니다.&cr- 본 합병은 당사가 지분 100% 보유한 자회사를 합병하는 것이므로 연결재무제표상 미치는 영향은 없습니다.&cr- 본 합병을 통해 양사의 경영자원 통합으로 경영효율성을 증대하고 사업 시너지를 높임으로서 수익성 제고 가능성을 더욱 높힐 것으로 예상합니다.&cr&cr

5) 향후 회사구조개편에 관한 계획

본 주요사항보고서 제출일 현재 합병 후 다른 합병 등 회사의 구조개편 계획에 관하여 확정된 사항은 없습니다.

&cr나. 합병비율 및 산출근거&cr1) 합병비율의 산출&cr(주)코디엠이 (주)테크론의 지분 100%를 소유하고 있으며, 양 합병당사는 무증자 방식에 의하여 합병비율을 1:0으로 산정하였습니다.&cr&cr2) 외부평가 여부&cr「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의 5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다.&cr&cr다. 투자위험 요소&cr1) 소규모합병 관련 위험&cr합병회사의 주주 중 본건 합병에 반대하는 주주는 소규모합병에 대한 반대의사 접수(접수기간 : 2019년 3월 13일 ~ 2019년 3월 28일)를 하여야 하며, 이 접수 기간 중 접수된 반대주주가 발행주식총수의 100분의 20 이상이 되지 않을 경우 소규모합병의 절차에 따라 합병이 진행되어 주식매수청구권이 적용되지 않는 점 유의하시기 바랍니다. &cr다만, 반대의사 접수기간 중 접수된 반대주주가 발행주식총수의 100분의 20 이 상이 될 경우 합병회사는 본건 합병을 소규모 합병 절차에 따라 진행하지 아니하 며, 합병 계약을 해제할 수 있습니다.&cr&cr2) 소액주주의 소송제기 가능성에 대한 위험&cr합병당사회사의 소액주주들은 절차상 하자나 합병비율이 불공정하다는 이유 등으로 본건 합병과 관련하여 합병 무효의 소를 제기할 수 있으며, 합병 무효의 소가 제기되어 합병 무효의 판결이 법원에서 확정되는 경우 합병 자체가 무효로 돌아갈 위험이 있습니다. 본건 합병은『상법』등 관련 법에서 정한 절차를 준수하여 진행되고 있으므로 절차상 하자를 이유로 합병이 무효가 될 위험성은 높지 않으나 그 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다.&cr투자자 여러분께서는 상기와 같은 소송제기 가능성과 그로 인하여 합병에 차질이 발생할 수 있는 점 유의하시기바랍니다.&cr&cr3) 합병등에 따라 배정되는 신주의 향후 상장 추진 또는 상장폐지 가능성&cr(주)코디엠은 (주)테크론의 발행주식을 100% 소유하고 있는 바, 합병 신주를 발행하지 않는 무증자방식에 의한 합병이므로 해당사항이 없습니다. 또한, 본 합병은 우회상장에 해당되지 않는 바, 본 합병으로 인한 상장폐지 가능성도 없습니다&cr&cr4) 합병등이 성사될 경우 관련 증권을 투자함에 있어 고려해야 위험요소&cr본 합병은 (주)코디엠이 100% 지분을 소유하고 있는 종속회사인 (주)테크론에 대한 소규모 합병으로, 본 합병과 관련하여 모집 또는 매출의 대상이 되는 증권은 없습니다. 또한, (주)테크론의 합병기일 현재 보유하고 있는 모든 종류의 자산 및 부채 등 일체의 권리 의무는 합병기일에 추가 절차나 계약없이 (주)코디엠이 승계하나, 이에 따른 재무적인 영향이 제한적이므로 증권을 투자함에 있어 고려해야 할 위험요소는 없다고 판단됩니다.&cr&cr5) 합병과 관련하여 옵션계약 체결에 관한 사항&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr라. 주식매수청구권에 관한 사항&cr(주)코디엠의 경우 상법 527조 3규정에 의한 소규모합병 방식에 따라 합병 절차가 진행되므로 주식매수청구권이 인정되지 않습니다. 또한, 피합병회사인 (주)테크론은 단독주주(총주주)인 (주)코디엠의 동의를 얻어 주식매수청구권을 부여하지 않습니다.&cr&cr마. 당사회사간의 이해 관계 등&cr1) 당사회사간의 관계&cr① 계열회사 또는 자회사 등의 관계&cr주요사항보고서 제출일 현재 (주)코디엠은 피합병회사 (주)테크론의 발행주식 220,000주 100%를 소유하고 있어 (주)테크론은 (주)코디엠의 완전 자회사 입니다.&cr&cr② 임원간의 상호 겸직

성명	(주)코디엠	(주)테크론
문용배	대표이사 사장	대표이사 사장

&cr③ 일방당사회사의 대주주가 타방당사회사의 특수관계인인 경우&cr합병회사인 (주)코디엠은 피합병회사인 (주)테크론의 발행 주식 100%를 소유하고 있는 완전 자회사 이므로, 일방당사회사의 대주주 및 특수관계인은 타방당사회사의 특수관계인에 해당합니다.&cr&cr④ 그 밖에 영업의 경쟁 또는 보완관계 여부 등 상호관련사항&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr2) 당사회사간의 거래내용 &cr① 채무보증 &cr해당사항 없습니다.

&cr② 담보제공 &cr해당사항 없습니다.

&cr③ 매출 및 매입 등의 거래 &cr해당사항 없습니다.

&cr④영업상 채권ㆍ채무, 미지급금ㆍ미수금의 거래 &cr해당사항 없습니다. &cr&cr⑤ 대여금&cr해당사항 없습니다. &cr&cr⑥ 기타

당사는 2017년 12월 테크론에서 발행한 전환사채 10억원을 매입하였습니다. &cr &cr3) 당사회사 대주주와의 거래내용&cr① 대주주등에 대한 신용공여 등&cr- 해당사항 없음&cr&cr② 대주주와의 자산양수도 등&cr- 해당사항 없음&cr&cr③ 대주와의 영업거래&cr- 해당사항 없음&cr

2. 합병 상대방회사에 관한 사항

가. 회사의 개요&cr(기준일 : 주요사항보고서 제출일 현재)

회사명	(주)테크론
영문명	Techlon INC.
대표자	문용배
본점 사업자등록번호	129-86-78346
본사 우편번호	27651
본사 주소	충청북도 음성군 삼성면 대성로 547번길 94
본사 전화번호	031-671-7071
본사 팩스번호	031-671-7074
인터넷 홈페이지 주소	www.techlon.co.kr
기업규모(중소기업 여부)	해당사항 없음
결산월	12 월
업종명	도소매
회사설립일	2012년 11월 28일
임직원수 (명)	9
주주수 (명)	1

&cr나. 사업의 내용&cr회사의 주요사업내용은 복합 기능 내,외장용 열 반사 단열재 제조 및 도소매업입니다.&cr다. 재무에 관한 사항&cr1) 재무상태표 (단위 : 백만원)

구분	2016년 12월	2017년 12월	2018년 12월
유동자산	794	802	1,014
비유동자산	123	495	360
자산총계	918	1,297	1,375
유동부채	432	47	142
비유동부채	93	955	986
부채총계	525	1,002	1,128
자본총계	392	294	246

&cr2) 손익계산서 (단위 : 백만원)

구분	2016년	2017년	2018년 12월
매출액	772	1,410	3,344
영업이익(손실)	(426)	(278)	81
당기순이익(손실)	(434)	(262)	(48)

&cr라. 감사인의 감사의견 &cr (주)테크론은「주식회사의 외부감사에 관한 법률」에 의한 감사대상회사가 아니므로, 외부감사인에 의해 감사를 수행하지 않았습니다.&cr&cr마. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항&cr보고서 제출일 현재 (주)테크론의 이사회는 총 3인의 이사(사내이사 1인)와 1인의 비상근 감사로 구성되어 있습니다. 이사회 내 위원회는 해당사항이 없습니다.&cr&cr바. 주주에 관한 사항&cr(주)테크론은 보고서 제출일 현재 (주)코디엠이 100%의 지분을 소유하고 있습니다.&cr&cr사. 임원 및 직원 등에 관한 사항&cr(주)테크론은 사내이사 3명을 포함 임직원 9명을 두고 있습니다. &cr&cr아. 계열회사 등에 관한 사항 &cr(주)코디엠은 (주)테크론의 지분 100% 보유하고 있습니다.

관계	회사명	지분율	상장여부	소재지	법인등록번호 등
최대주주	(주)코디엠	-	상장사	한국	312-81-37108
주요종속기업	(주)테크론	100	비상장사	한국	129-86-78346
(주)CODIM-USA	100	미국	C3986355
(주)파마웍스	100	한국	220-88-98218
(주)셀포리움	70	한국	210111-0132763
(주)코디엠 VINA	100	베트남	0108113859
이엔케이컨소시엄	99.9	한국	714-80-01129

자. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr- 해당사항 없습니다.