THE CODI Co., LTD. - Interim / Quarterly Report 2021

분기보고서 4.2 주식회사 코디엠 161511-0031686 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 23 기)

2021년 01월 01일2021년 03월 31일


사업연도	부터
까지


금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 05 월 17 일

주권상장법인해당사항 없음


제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :



회 사 명 :	주식회사 코디엠

대 표 이 사 :	황 정 훈

본 점 소 재 지 :	충남 천안시 서북구 백석공단 2길 62 (백석동)
	(전 화) 070-4416-2159
	(홈페이지) http://codi-m.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사 (성 명) 최 현 준
	(전 화) 070-4416-2159

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인서_0517.jpg 대표이사등의 확인서_0517

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원) 주)파마웍스2017.02.17서울특별시 강남구바이오 등1,665,428100%해당사항 없음CODI-M USA 2017.02.03미국 캘리포니아주바이오 등10,406,207100%해당사항 없음셀포리움2018.05.04전라북도 전주시화장품, 의약품 등29,94470%해당사항 없음코디엠 VINA2018.05.14베트남 하노이반도체 장비 등2,697,995100%해당사항 없음이엔케이컨소시엄2018.06.26경기도 성남시투자 관련 등5,831,67599.95%해당켈비던부동산개발펀드제일호&cr사모투자합자회사2019.7.23서울시 강남구투자 관련 등2,070,700100.00%해당사항 없음마린원개발(주)2016.12.02서울시 송파구부동산개발 등44,826,900-해당사항 없음

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

(주1) 마린원개발(주)는 잠재적의결권 행사시 지배력을 행사할 수 있어, 종속기업으로 편입되었습니다&cr

1-1. 연결대상회사의 변동내용

----알함브라투자조합지분 매각에 따른 연경대상 제외이앤씨그로쓰 사모투자합자회사지분 매각에 따른 연경대상 제외

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥 시장2015.12.29해당사항 없음해당사항 없음

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

가. 회사의 법적·상업적 명칭&cr당사의 명칭은 "주식회사 코디엠"이며 영문표기는 "CODI-M Co., LTD."로 표기합니다.&cr&cr나. 설립일자&cr당사는 1999년 7월 27일에 설립 되었으며 반도체 장비, LCD 장비 및 유기발광다이오드 장비의 제조/판매 등을 주사업목적으로 설립되었습니다.&cr

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소


본사의 주소	충남 천안시 서북구 백석공단2길 62 (백석동)
전화번호	070-4416-2159
홈페이지 주소	http://www.codi-m.com

라. 중소기업 해당 여부&cr당사는 중소기업기본법 제2조(중소기업자의 범위)에 의하여 중소기업에 해당됩니다.

바. 신용평가에 관한 사항

평가일	결산기준일	평가보고서의 종류	평가등급	신용평가사
2021.04.07	2020.12.31	DNA PLUS	B	이크레더블

구분	등급정의
AAA	채무이행 능력이 최고 우량한 수준임
AA	채무이행 능력이 매우 우량 하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음
A	채무이행 능력이 우량 하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움
BBB	채무이행 능력이 양호 하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포하고 있음
BB	채무이행 능력이 양호 하나, 장래 경기침체 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포
B	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화 시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성 면에서 투기적임
CCC	현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높음
C	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음
D	현재 채무불이행 상태에 있음

* AA부터 CCC까지 당해 등급 내에서는 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있습니다.&cr

2. 회사의 연혁

가. 당해기업의 주요 연혁

1) 회사의 설립일

- 1999년 7월 27일

2) 본점 소재지 및 그 변경

- 설립시(1999년 7월) ~ 2000년 8월 : 충청남도 천안시 차암동 4-1

- 2000년 8월 ~ 현재 : 충청남도 천안시 서북구 백석공단2길 62(백석동)

3) 지점, 영업소, 사무소 등의 설치 또는 폐쇄

- 서울지점 설치 &cr- 설립일 : 2016년 10월 12일

- 주소 : 서울시 강남구 선릉로 92길 28, 4층 419 (탑빌딩)&cr&cr- 안성지점 설치&cr- 설립일 : 2019년 4월 16일&cr-경기도 안성시 죽산면 장원공단길 45-17&cr

4) 경영진의 중요한 변동


일 자	변동 전		변동 후
구 분	성명	구 분	성명
2013.02.21	대표이사 이 사 이 사 사외이사 감 사	김기헌(사임) 박찬중 고세원 최종두 양구열	대표이사 이 사 이 사 사외이사 감 사	박찬중(취임) 김기헌 고세원 최종두 양구열
2013.04.02	대표이사 이 사 이 사 사외이사 감 사	박찬중 김기헌 고세원 최종두(사임) 양구열	대표이사 이 사 이 사 사외이사 감 사	박찬중 김기헌 고세원 정용의(취임) 양구열
2014.01.13	대표이사 이 사 이 사 사외이사 감 사	박찬중 김기헌 고세원 정용의(사임) 양구열	대표이사 이 사 이 사 감 사	박찬중 김기헌 고세원 양구열
2014.04.07	대표이사 이 사 이 사 감 사	박찬중 김기헌 고세원 양구열	대표이사 이 사 이 사 이 사 감 사	박찬중 김기헌 고세원 남창길(취임) 양구열
2014.04.07	대표이사 이 사 이 사 이 사 감 사	박찬중 김기헌(사임) 고세원 남창길 양구열	대표이사 이 사 이 사 감 사	박찬중 고세원 남창길 양구열
2014.05.19	대표이사 이 사 이 사 감 사	박찬중 고세원 남창길 양구열(사임)	대표이사 이 사 이 사 감 사	박찬중 고세원 남창길 최준호(취임)
2015.08.10	대표이사 이 사 이 사 감 사	박찬중 고세원 남창길(사임) 최준호	대표이사 이 사 이 사 사외이사 기타비상무이사 감 사	박찬중 이우석(취임) 고세원 이홍기(취임) 김도연(취임) 최준호
2015.08.25	대표이사 이 사 이 사 사외이사 기타비상무이사 감 사	박찬중(사임) 이우석 고세원 이홍기 김도연 최준호(사임)	공동대표이사 공동대표이사 이 사 이 사 사외이사 기타비상무이사 감 사	이우석(취임) 김태혁(취임) 김태혁(취임) 고세원 이홍기 김도연 이종호(취임)
2016.02.05	공동대표이사 공동대표이사 이 사 사외이사 기타비상무이사 감 사	이우석&cr김태혁 고세원 이홍기 김도연(사임) 이종호	공동대표이사 공동대표이사 이 사 사외이사 감 사	이우석 김태혁 고세원 이홍기 이종호
2016.03.29	공동대표이사 공동대표이사 이 사&cr이 사 사외이사 기타비상무이사 감 사	이우석&cr김태혁 고세원(사임)&cr박찬중(취임) 이홍기 홍용택(취임) 이종호	공동대표이사 공동대표이사 이 사 사외이사&cr기타비상무이사 감 사	이우석 김태혁 박찬중 이홍기&cr홍용택 이종호
2016.10.04	공동대표이사 공동대표이사 이 사 사외이사&cr기타비상무이사 감 사	이우석 김태혁 박찬중 이홍기&cr홍용택 이종호	대표이사&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사&cr사외이사&cr감사	문용배&cr배건우&cr이재혁&cr이왕재&cr진동훈&cr셰한피터&cr이종호
2016.12.28	대표이사&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사&cr사외이사&cr감사	문용배&cr배건우&cr이재혁&cr이왕재&cr진동훈&cr셰한피터&cr이종호	대표이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사&cr감사	문용배&cr배건우&cr주상언&cr김경진&cr헨리챠넌&cr셰한피터&cr이왕재&cr원혜경&cr구본주
2017.03.31	대표이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사&cr감사	문용배&cr배건우&cr주상언&cr김경진&cr헨리챠넌&cr셰한피터&cr이왕재&cr원혜경&cr구본주	대표이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사&cr감사	문용배&cr배건우&cr김경진&cr헨리챠넌&cr셰한피터&cr이왕재&cr원혜경&cr구본주
2017.06.30	대표이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사&cr감사	문용배&cr배건우&cr김경진&cr헨리챠넌&cr셰한피터&cr이왕재&cr원혜경&cr구본주	대표이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사&cr감사	문용배&cr김경진&cr헨리챠넌&cr셰한피터&cr필립슨&cr이왕재&cr전경우&cr구본주
2017.09.30	대표이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사&cr감사	문용배&cr김경진&cr헨리챠넌&cr셰한피터&cr필립슨&cr이왕재&cr전경우&cr구본주	대표이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사&cr감사	문용배&cr김경진&cr헨리챠넌&cr셰한피터&cr필립슨&cr이왕재&cr전경우&cr구본주
2017.12.05	대표이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사&cr감사	문용배&cr김경진&cr헨리챠넌&cr셰한피터&cr필립슨&cr이왕재&cr전경우&cr구본주	대표이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사&cr감사	문용배&cr김경진&cr헨리챠넌&cr셰한피터&cr필립슨&cr스티븐수환강&cr전경우&cr구본주
2019.03.10	대표이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사&cr감사	문용배&cr김경진&cr헨리챠넌&cr셰한피터&cr필립슨&cr스티븐수환강&cr전경우&cr구본주	대표이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사&cr감사	문용배&cr헨리챠넌&cr셰한피터&cr필립슨&cr스티븐수환강&cr전경우&cr구본주
2019.11.19	대표이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사&cr감사	문용배&cr헨리챠넌&cr셰한피터&cr필립슨&cr스티븐수환강&cr전경우&cr구본주	대표이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사&cr사외이사&cr감사	문용배&cr황정훈&cr최현준&cr필립슨&cr스티븐수환강&cr전경우&cr최청균&cr구본주
2020.03.04	대표이사&cr이사&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사&cr사외이사&cr감사	문용배&cr황정훈&cr최현준&cr필립슨&cr스티븐수환강&cr전경우&cr최청균&cr구본주	대표이사&cr이사겸감사위원&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사겸감사위원&cr사외이사겸감사위원	문용배&cr황정훈&cr최현준&cr필립슨&cr스티븐수환강&cr전경우&cr최청균
2020.06.26	대표이사&cr이사겸감사위원&cr이사&cr이사&cr사외이사&cr사외이사겸감사위원&cr사외이사겸감사위원	문용배&cr황정훈&cr최현준&cr필립슨&cr스티븐수환강&cr전경우&cr최청균	대표이사&cr이사겸감사위원&cr이사&cr사외이사&cr사외이사겸감사위원&cr사외이사겸감사위원	황정훈&cr최현준&cr필립슨&cr스티븐수환강&cr전경우&cr최청균
2020.06.28	대표이사&cr이사겸감사위원&cr이사&cr사외이사&cr사외이사겸감사위원&cr사외이사겸감사위원	황정훈&cr최현준&cr필립슨&cr스티븐수환강&cr전경우&cr최청균	대표이사&cr이사겸감사위원&cr사외이사&cr사외이사겸감사위원&cr사외이사겸감사위원	황정훈&cr최현준&cr스티븐수환강&cr전경우&cr최청균

5) 최대주주의 변동 (2020. 03. 31. 기준)


구 분	최대주주명	보유주식수	지분율	비 고
1999년 7월(설립)	김광교	456,000주	38.0%	1대 최대주주
2000년 08월	김광교	889,200주	37.1%	유상증자
2011년 06월	김광교	919,700주	38.3%	30,500주 양수
2012년 03월	(주)코디에스	1,463,800주	61.0%	現, 최대주주
2012년 05월	(주)코디에스	1,562,800주	65.1%	99,000주 양수
2015년 07월	(주)코디에스	1,562,800주	56.5%	유상증자
2015년 12월	(주)코디에스	1,562,800주	41.2%	유상증자
2016년 09월	아이리스1투자조합	1,517,452주	40.0%	최대주주변경을 수반하는 주식양수도
2016년 12월	케이바이오투자조합	10,610,190	15.7%	최대주주 주식 매도에 따른 최대주주변경
2018년 3월	코디엠 바이오&cr컨소시엄	16,891,891	11.99%	유상증자 제3배정에 따른 최대주주변경
2020년 4월	(주)경남바이오파마	6,289,308	3.05%	유상증자 제3배정에 따른 최대주주변경

주1) 2016년 11월 액면분할(500원->100원) 및 무상증자200%가 진행되었습니다.&cr주2) 2018년 3월 유상증자 제3자 배정에 따라 코디엠 바이오 컨소시엄이 최대주주로 변경되었습니다.&cr주3) 2019년 3월 유상증자 제3자 배정에 따라 코디엠바이오컨소시엄의 주식수는 20,122,908주 입니다.

주4) 2020년 4월 (주)코디엠의 최대주주인 코디엠바이오컨소시엄의 장내 반대매매에 따라 (주)경남바이오파마로 최대주주가 변경됨&cr

6) 상호의 변경&cr: 설립시(1999년 7월) -> 오에프티 주식회사

: 2013년 3월 ~ 현재 -> 주식회사 코디엠으로 변경

7) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

: 당사는 2019년 5월2일 효력발생일에 (주)테크론은 소규모합병을 하였으며, 합병후 존속회사는 (주)코디엠입니다.

&cr8) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr: 해당사항 없습니다.&cr&cr9) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr- 1999년 07월 오에프티(주) 설립 (대표이사 송요탁)

- 2000년 08월 자본금 증자 (증자 후 자본금 1,200백만원)

- 2000년 08월 본점 이전 ( 충남 천안시 서북구 백석공단2길 62)

- 2000년 12월 병역특례업체 지정

- 2002년 04월 CLEAN 사업장 지정

- 2004년 05월 부설연구소 등록 (한국산업기술진흥협회)

- 2004년 09월 기술리더십기업 선정 (중소기업청)

- 2005년 09월 기술우수기업 선정 (기술신용보증기금)

- 2006년 12월 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 확인(중소기업청)

- 2007년 06월 벤처기업 재인증 (기술보증기금)

- 2010년 09월 고용창출 우수기업 인증 (충청남도지사)

- 2012년 03월 ㈜코디에스 자회사 편입

- 2013년 02월 대표이사 박찬중 취임

- 2013년 03월 ㈜코디엠으로 사명 변경

- 2013년 04월 ISO 9001:2008 인증 획득

- 2013년 04월 ISO 14001:2004 인증 획득

- 2015년 06월 벤처기업 확인 (기술보증기금)

- 2015년 06월 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 확인(중소기업청)

- 2015년 07월 자본금 증자 (증자 후 자본금 1,382백만원)

- 2015년 08월 공동대표이사 이우석, 김태혁 취임&cr- 2015년 12월 코스닥 상장&cr- 2016년 09월 최대 주주 변경 (코디에스 > 아이리스1호투자조합)&cr- 2016년 10월 대표이사 문용배 취임

- 2016년 12월 최대 주주 변경 (아이리스1호투자조합 > 케이바이오투자조합)

- 2018년 03월 최대주주 변경 (케이바이오투자조합 > 코디엠바이오컨소시엄)&cr- 2020년 04월 최대주주 변경 (코디엠바이오컨소시엄 > (주)경남바이오파마)&cr- 2020년 06월 대표이사 황정훈 취임

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)


(기준일 :	)

1999.07.17-보통주120,0005,0005,0002000.08.04유상증자(주주배정)보통주120,0005,0005,0002015.07.31유상증자(제3자배정)보통주36,363500055,0002015.08.31주식분할보통주2,487,267500-2015.12.21유상증자(일반공모)보통주1,030,0005004,7002016.10.22유상증자(제3자배정)보통주707,34650010,6032016.11.06주식분할보통주18,003,904100-2016.11.29무상증자보통주45,009,760100-2017.02.18유상증자(일반공모)보통주829,8701001,2052017.03.17전환권행사보통주6,879,1911005962017.03.20전환권행사보통주2,869,1261005962017.03.21전환권행사보통주2,181,2081005962017.03.22전환권행사보통주2,030,2001005962017.04.17전환권행사보통주2,818,7911005962017.10.24전환권행사보통주15,261,8091007832017.10.24전환권행사보통주12,771,3891007832017.10.25전환권행사보통주6,896,5511007832017.11.06전환권행사보통주191,5701007832017.11.30전환권행사보통주2,554,2771007832018.03.21유상증자(제3자배정)보통주1,226,9931008152018.03.30유상증자(제3자배정)보통주5,067,5671005922018.03.30유상증자(제3자배정)보통주11,824,3241005922018.04.26전환권행사보통주129,1981007742018.05.29전환권행사보통주129,1981007742018.05.31전환권행사보통주387,5951007742019.03.04유상증자(제3자배정)보통주3,231,0171006192019.05.04유상증자(제3자배정)보통주1,342,2811007452020.03.18전환권행사보통주6,289,3081003182020.04.14전환권행사보통주3,144,6541003182020.04.21전환권행사보통주1,572,3271003182020.05.07전환권행사보통주15,723,2681003182020.06.04전환권행사보통주29,874,2111003182020.06.08전환권행사보통주1,572,3271003182020.06.24전환권행사보통주1,572,3271003182020.07.23전환권행사보통주4,716,9811003182020.10.21전환권행사보통주29,239,7641001712020.10.22유상증자(일반공모)보통주5,847,9531001712020.10.22전환권행사보통주11,695,9061001712020.10.28전환권행사보통주5,847,953100171

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 액면가 500원 --> 100원 |
| 무상증자 200% |
| - |
| 전환가액 596원 (2회차 전환사채) |
| 전환가액 596원 (2회차 전환사채) |
| 전환가액 596원 (2회차 전환사채) |
| 전환가액 596원 (2회차 전환사채) |
| 전환가액 596원 (2회차 전환사채) |
| 전환가액 783원 (3회차 전환사채) |
| 전환가액 783원 (4회차 전환사채) |
| 전환가액 783원 (3회차 전환사채) |
| 전환가액 783원 (3회차 전환사채) |
| 전환가액 783원 (3회차 전환사채) |
| 소액공모 |
| - |
| - |
| 전환가액 774원 (3회차 전환사채) |
| 전환가액 774원 (3회차 전환사채) |
| 전환가액 774원 (3회차 전환사채) |
| - |
| 소액공모 증자 |
| - |
| 전환가액 318원 (6회차 전환사채) |
| 전환가액 318원 (6회차 전환사채) |
| 전환가액 318원 (5회차 전환사채) |
| 전환가액 318원 (5,6회차 전환사채) |
| 전환가액 318원 (6회차 전환사채) |
| 전환가액 318원 (6회차 전환사채) |
| 전환가액 318원 (6회차 전환사채) |
| 전환가액 171원 (5회차 전환사채) |
| 소액공모 증자 |
| 전환가액 171원 (5회차 전환사채) |
| 전환가액 171원 (5회차 전환사채) |

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)


(기준일 :	)

무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 52018.05.102023.05.1025,000기명식보통주2019.05.10~2023.04.101001713,50020,467,836-25,000---3,50020,467,836-

| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주우선주500,000,000-500,000,000-263,233,774-263,233,774---------------------263,233,774-263,233,774-----263,233,774-263,233,774-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주263,233,774-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주263,233,774-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당정책에 관한 사항&cr당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제 12 조 (신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다. &cr&cr제 53 조 (이익금의 처분)

회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제 54 조 (이익배당)

① 이익의 배당은 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제 55 조 (중간배당)

① 회사는 이사회의 결의로 6월 30일 24시 현재의 주주에게 상법 제462조의

3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액

을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을

위해 적립한 임의준비금

5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 사업년도 개시일이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행 한 경우(준비금의 자

본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에

의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에

발행된 것으로 본다. 다만 중간배당 후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준

일 직후에 발행된 것으로 본다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

100100100-10,277-16,4854,110-8,824-7,526435-37-6141-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제23기 1분기	제22기	제21기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl

7. 정관에 관한 사항

◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황


	(단위 : )

품목	수주&cr일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
수량	금액	수량	금액	수량	금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
반도체	2,020년 4분기	2021년3월	261	19,196	193	10,570	68	8,626
디스플레이	2,020년 4분기	-	-	-	-	-	-	-
기타	2,020년 4분기	-	-	-	-	-	-	-
합 계			261	19,196	193	10,570	68	8,626

주식회사 코디엠(이하 “당사”)는 반도체 장비, LCD 장비 및 유기발광다이오드 장비의 제조/판매 등을 목적으로 1999년도 7월 27일자로 설립되었습니다. 본사는 충청남도 천안시 서북구 백석공단 2길 62에 소재하고 있으며, 2013년 3월 25일자로 사명을 오에프티 주식회사에서 주식회사 코디엠으로 변경하였습니다.

당사의 주력제품인 반도체, 디스플레이 장비의 경우 주로 삼성전자의 자회사인 세메스와 삼성디스플레이에 판매하고 있습니다. &cr

또한 이에 안주하지 않고 신규 사업으로 국내외에서 신약개발 파이프라인을 지속적으로 발굴하고 이를 신속하게 글로벌 제약사와 공동개발 또는 라이선스-아웃을 할 수 있도록 하는 오픈 이노베이션 바이오 플랫폼 구축을 통해 수익을 극대화 할 계획입니다. &cr&cr[디스플레이 및 반도체 장비 사업]&cr1. 사업의 개요

가. 회사의 현황

(1) 사업 개황&cr&cr

가) 사업의 내용

당사의 주력제품인 반도체, 디스플레이 장비의 경우 주로 삼성전자의 자회사인 세메스와 삼성디스플레이에 판매하고 있습니다.

당사의 반도체 장비는 반도체 제조 전(前)공정에 사용되며, 세정장비와 도포/현상장비로 구성되어 있습니다. &cr

디스플레이 장비는 FPD 제조공정 중 Glass를 건조하기 위한 장비로, Hot Plate와 Cold Plate가 장착되어 있어 HP/CP로 불리고 있습니다.

나) 설립배경 및 설립 이후 성장과정

- 설립배경

설립자 김광교는 삼성전자 초대 연구소장을 역임하고, 삼성전자 미국 법인의 연구소장을 역임하며 선진 반도체 기술을 습득하였으며, 국내 반도체 및 디스플레이 장비의국산화를 위한 삼성전자 및 대일본스크린(DNS)社와 합작법인인 KDNS(현, 세메스)를 설립하여 초대 대표이사로 취임하여 일본의 장비기술의 국산화를 진행하였습니다

이후 세메스를 퇴임 후 오에프티주식회사(현,코디엠)를 설립하여, 디스플레이 라인에주요 장비인 노광기의 국산화를 하여 제조/판매 하고자 일본 노광기 제조업체인 JSE(JAPAN SCIENCE ENGINEERING CO., LTD.)와 합작투자 법인을 설립하게 되었습니다.

i) 회사 설립기 (1999년 ~2002년)

회사 창립 (1999년 7월) 당시 국내 삼성전자 경남양산 및 충남천안공장에 디스플레이 라인이 투자가 시작되는 시기로 오에프티(주)에서는 삼성전자의 노광기 수주를 받은 JSE의 OEM방식으로 노광기를 제조하여 납품을 하였습니다.

설립초기 노광기 제조 기술의 도입을 위하여 당사 엔지니어들이 JSE에 직접 가서 기술연수 교육을 장기적으로 받으며 기술습득을 하였습니다. 그리고, KDNS(현,세메스)의 반도체 장비인 COATER 및 세정기를 OEM으로 제작 납품을 하면서 장비 제조 기술에 대해 습득하며 기술력을 키우는 시기였습니다.

ii) 기술 도입기 (2002년 ~ 2005년)

회사 설립기에는 기술력 부족으로 삼성전자에 직접 납품을 하지 못하고 OEM방식으로 간접 납품을 하였으나, 지속적인 기술력 향상으로 삼성전자에 노광기를 직접 수주를 받아 납품을 하였습니다.

세메스에서는 반도체 OEM 제조의 기술력을 인정받아 직접 제작, 납품을 진행하게 되어 스피너 장비를 공급하기 시작하였고, 디스플레이 장비인 PHOTO LINE의 설비(OVEN, COATER, 물류LINE)를 OEM + ODM 방식으로 제조 납품하였습니다.

2004년에는 삼성SDI의 PDP LINE의 노광기 설비를 제조 납품도 시작하게 되었습니다. 2005년에 일본 HP/CP 제조사인 크린테크놀로지社와 기술제휴를 맺어 OEM방식으로 삼성전자 7세대 LINE에 HP/CP장비를 납품을 시작하였습니다

&criii) 안정기 (2006년 ~ 2012년)

디스플레이 산업의 성장기에 접어들어 삼성전자 및 엘지디스플레이의 8세대 LINE이 투자가 대량 진행되면서 당사의 HP/CP 설비의 수주가 이어졌으며, OEM방식으로 납품되던 설비를 직접 설계 제작 납품하게 되어 안정기로 접어들었습니다.

특히, 2010년부터는 HP/CP 설비의 기술력을 인정받아 삼성전자로 HP/CP 장비의 공급은 당사의 장비를 대부분 공급을 하게 되었습니다. 세메스 반도체 장비개발에 함께 참여하였고, 세정장비 / 도포·현상장비의 OEM방식 공급을 시작하게 되었습니다.

&criv) 현재 (2013년 ~ 현재)

삼성전자 반도체 투자(삼성 화성 16~17LIN 및 중국 시안등)가 진행되면서 당사 반도체 분야 매출(세정장비 및 도포·현상장비)가 크게 증가하였으며, 2015년부터는 신규 장비인 접착장비를 수주하여 OEM방식 공급을 시작하였습니다.

디스플레이는 HP/CP 장비의 독점적인 납품이 지속적으로 진행이 되고 있습니다.&cr

(2) 제품 설명

1) 세정장비

- Slilicon Wafer의 Etching, Cleaning, Rinse, Dry를 목적으7로 하는 세정 장비

- Option별 다양한 Nozzle 구성 가능으로 여러 공정에 활용 가능

2) 도포·현상장비

- 반도체 Photo Lithography(노광) 제조 공정 중, Coating process(감광액 도포)와 Develop process(현상), Baking 공정을 복합적으로 운영할 수 있는 장비

3) HP/CP

- 디스플레이 FPD 제조 공정 중 단계별로 Glass에 인쇄된 감광액을 안정된 분위기와 정밀한 온도 제어 상태에서 정해진 온도 Profile에 따라 건조시키는 장비

4) 접착장비

- 웨이퍼 다이를 stem이나 lead frame에 본딩하는 다이 본딩 장비

- Sorting 된 Chip을 고속으로 Lead frame 에 접착시키는 장비

- 타사 대비 2분의 1수준의 Tack time 보유(15년 Launching)

&cr(3)사업구조

가) 원재료 수급상황&cr

1) 주요 원재료의 조달원(국내/해외)

A) 구매품, 모터, 밸브, LM, 히터

반도체/디스플레이 장비의 핵심부품은 수입 의존도가 높은 것이 현실입니다. 당사는장납기, 특별주문 등에 대응하기 위하여 제품의 표준화 및 규격화로 적정재고확보, LOT 발주시스템(즉시 수요가 아닌 영업정보에 따른 수요를 감안한 발주)등 체계적이고 안정적인 발주시스템을 확립하였습니다.

B) 가공품 및 프레임/제관

당사 원재료 중 가공품 및 프레임/제관 부품이 중요한 부분을 차지하고 있습니다. 가공품 및 프레임/제관 부품은 계획(LOT) 발주를 함으로서 자재공급업체가 자재공급을 위한 준비 및 작업시간을 감소시킴으로써, 결국 자재공급업체의 생산성 향상으로 이어져 구매단가가 인함됨은 물론 적소적기에 공급받음으로서 공간의 효율적 활용 및 고객납기준수 등 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 일반가공 부품은 협력업체를 정예화, 전문화함으로서 당사가 원하는 단가 및 공급시기에 받을 수 있음과 동시에 원자재 구입에 대한 원가절감은 물론, 당사 제품 생산성 향상에도 크게 기여하고 있습니다.

C) 공압자재

주요 공압부품은 수입부품을 사용하고 있으나, 주변 보조기능 부품은 국산품목을 사용함으로서 제작원가 상승분을 최소화하고 있습니다.

D) 전기자재

당사 고객의 경우 NC, SERVE 등 전기자재의 대부분을 일본 MAKER(미쯔비시, 후지, 오므론)를 지정하고 있습니다. 고객의 조건에 따라 유기적으로 대응하여 원가상승요인을 감소하기 위하여 향후 물량을 감안한 가격협의 및 유럽제품 가격비교를 통한 가격 절감 노력을 기울이고 있습니다.

E) 기타(볼트 등 소모성 자재)

장기간 공급해온 납품업체를 대상으로 월별 계획으로 원활하게 수급 받음으로서 제품생산을 위해 안정적인 확보를 하고 있습니다.

나) 주요 제품에 대한 생산 및 판매방식

당사의 제품은 대부분 고객주문에 의한 생산판매 방식으로 이루어지며, 주로 Turn-Key로 수주를 받은 업체(세메스, 케이씨텍 등)에 판매된 후 타사 장비와 함께 설치되어 최종매출처(삼성전자, 삼성디스플레이 등)로 납품 됩니다.&cr

나. 시장현황

(1) 시장의 특성

가) 주요 목표시장

&cr- 반도체

반도체 산업은 ‘산업의 쌀’ 또는 ‘경제의 인프라’로 불리며, 전자 정보통신, 자동차, 항공우주, 바이오 등 첨단산업에 걸쳐 핵심이 되는 기반산업으로 국가 경쟁력 향상에 지대한 영향을 주는 고부가가치 산업입니다. 당사는 반도체 공정 중 전공정의 세정(Cleaning, Rinse, Dry), 식각(Etching), 노광공정(Lithography) 장비를 제작하여 판매하고 있습니다.

&cr[표. 기술 분류별 해당 제품 및 기술]


중분류	소분류	해당 제품 및 기술
반도체 소자	메모리소자	휘발성메모리, 비휘발성메모리, 이어징메모리 등
파운드리소자	MOSFET 로직소자, 이머징 로직소자, 전력 소자, 센서 소자 등
반도체 공정/장비	반도체 공정	전공정, 후공정, 파운드리공정, 테스트&검사 공정, 패키징 공정 등
반도체 장비	레소그래피 장비, 증착 장비, 에칭 장비, 연마/세정 장비, 열처리/산화/이온주입 장비, 테스트 장비, 검사 장비, 패키징 장비, 계측 장비 등
반도체 소재	웨이퍼, 노광 소재, 공정 소재, 패키징 소재 등
반도체 부품 및 핵심 기술	공정 부품, 컨트롤 부품, 이송 부품 등

반도체는 전자제품의 필수 부분품으로서 컴퓨터, 통신장비 및 통신시스템, 자동차, 가전제품, 산업기계 그리고 컨트롤 시스템 등과 같이 그 활용도가 대단히 광범위합니다. IT산업의 비약적인 발전으로 주 수요처인 PC 시장 이외에 휴대폰, 디지털 TV를 비롯한 다양한 기기로 수요처가 확산되고 있으며, 이에 따라 반도체 장비도 그 용도가 점차 다양화, 정밀화 되어가고 있는 추세입니다. 당사의 주력제품인 세정장비, 도포·현상장비의 경우도 Cleaning, 노광뿐만 아니라 고객의 주문에 맞춰 다양한 Option으로 구성이 가능하여, 여러 공정에 활용이 가능합니다

-디스플레이

디스플레이 기기는 인간이 볼 수 있도록 다양한 정보를 화면으로 구현해주는 영상표시장치로서 디스플레이산업은 정보통신시대의 핵심산업입니다. 디스플레이의 종류에는 기존의 CRT(Cathod Ray Tube;브라운관)와 FPD(Flat Panel Display;평판디스플레이)가 있으며, FPD는 LCD (Liquid Crystal Display), PDP(Plasma Display Panel), OLED(Organic Light Emitting Diodes)로 구분할 수 있습니다.

디스플레이 제조장비사업의 경쟁상황은 생산기술과 설비기술이 불가분의 관계에 있기 때문에 대체로 극히 제한적인 양상을 보이고 있습니다. 따라서 수준 높은 기술력을 바탕으로 우수한 품질과 비밀 유지 및 지속적인 신뢰 형성을 담보할 수 있는 기업만이 장기적으로 안정적인 수요업체의 지위를 누릴 수 있는 특성이 있습니다. 또한 생산라인의 지속적인 개선 측면에도 초기부터 생산공정 개발에 참여하여 생산설비를공급해 온 장비업체는 해당 설비의 Up-Grade와 A/S에 있어서도 매우 큰 경쟁력을 이미 갖추고 있으므로 고객사와 서로 Win-Win하는 관계를 지속할 수 있습니다.

나) 산업의 연혁

- 반도체

산업통상자원부의 자료에 의하면 한국 반도체산업의 발전을 도입기, 성장기, 성숙기, 재도약기로 나누어 설명하고 있으며, 그 시기와 내용은 아래와 같습니다.&cr&cr[표. 한국 반도체산업의 변천사]


구분	도입기 (1.0 시대)	성장기 (2.0 시대)
기간	60년 중반 ~ 80년 초반	80년 초반 ~ 90년 중반
키워드	기술도입과 기반구축	연구개발과 고속성장
주요 내용	- 최초 반도체기업 고미전자 설립 ('65) - 상공부, 전자공업육성계획 수립 ('81) - ETRI, 32K ROM 개발 ('82)	- 삼성, 반도체 사업 본격개시 ('83) - 64M D램 세계 최초 개발 ('92) - 메모리 세계 2위 달성 ('96)
구분	성숙기 (3.0 시대)	재도약기 (4.0 시대)
기간	90년 중반 ~ 현재	현재 ~
키워드	1위 수성과 다각화	창의적 혁신과 시장선점
주요 내용	- 시스템 반도체 기술개발 개시 ('98) - 메모리 세계 1위 달성 ('02) - 메모리시장 점유율 52% 달성 ('12)	- M램 등 차세대메모리 상용화 추진 - SW-SoC 융합 개발 추진 - 한국형 모바일 CPU 코어 개발 추진

자료 : 한국반도체산업협회&cr

-디스플레이

디스플레이산업은 멀티미디어 환경이 보편화되고, 정보인프라가 확대되는 바탕 위에 IT 기술의 발전 속도에 따라 급격하게 변화하고 있습니다. 기존의 디스플레이산업은 CRT(브라운관)가 오랜 기간동안 시장을 지배해 왔으나, 2000년 이후부터는 대형화 및 휴대의 어려움과 공간활용의 저조 및 높은 소비전력 등의 CRT가 갖는 단점을 극복한 FPD(평판디스플레이)가 디스플레이시장의 주역으로 자리바꿈 하였는데, 특히 FPD 중에서도 LCD가 지난 수 년간 모바일용 및 TV용 디스플레이시장을 점유해 왔습니다. 최근에는 LCD대비 화질, 응답속도 및 소비전력 등의 면에서 우수하며, Flexible 및 투명(Transparent) 디스플레이로의 진화가 가능한 OLED는 차세대 디스플레이로서, 우리나라 메이커들의 기술선도 하에 세계 최초로 상용화되었으며, 향후 지속적으로 성장하여 중장기적으로는 LCD와 함께 디스플레이 시장의 중요한 축을 이룰 것으로 전망됩니다. 모바일용 OLED는 이미 스마트폰 등에 상용화 되어 여러 메이커로 확산되는 등 모바일 기기의 OLED 패널 채택율이 증가하는 추이를 보이고 있으며, TV용 OLED는 최근에 새로이 시장에 진입한 상황으로서, 향후 업계의 지속적인 기술개발을 통한 양산체제 정착 등에 따른 대중화를 바탕으로 대형 디스플레이 부문의 성장을 주도할 것으로 전망됩니다.

다) 규제환경

1992년 리우 지구정상회의를 계기로 환경적으로 건전하고 지속가능한 개발 (ESSD) 를 달성하기 위하여 실천적 방법론의 하나로 환경경영이라는 새로운 경영패러다임이 등장하게 되었으며, EU는 2006년부터 전기·전자제품에 대한 납, 수은 등 6개 유해물질 사용을 제한하고 있고, 세계 각국에서도 이와 유사한 환경기준을 발효 또는 준비하고 있는 상황입니다. 이러한 환경을 중시하는 세계적인 추세로 인하여 반도체업계는 유해물질 규제에 대응하기 위한 기술개발 및 투자에 집중하고 있습니다. 당사가 속해 있는 장비산업의 경우 유해물질을 배출하는 제조공정이 없으며, 당사는 환경경영의 규격인증인 ISO 14001:2004를 2013년 4월 취득함으로써 환경적인 규제로 인한 경영활동의 문제점은 없다고 할 수 있습니다.

(2) 시장 규모 및 전망

가) 반도체

스마트폰과 태블릿PC의 지속적인 강세로 반도체 제조업체들의 메모리, 로직 및 무선기기의 생산 능력 확대로 인해 장기적으로 2019년까지 연평균 3.1% 성장해 3,894억 달러 규모에 이를 것으로 예상됩니다.&cr

파운드리에서는 중국 상해 주정부가 주요 주주로 있는 SMIC가 파운드리 시장에서 4위를 차지하고 있고, 더불어 값싼 노동력을 바탕으로 스태츠칩팩, Jiangus, Tianshui 업체 등이 후공정 설비 분야에서 빠르게 성장하고 있습니다.

중국 업체들이 DRAM 산업에 진입하게 될 경우 국내의 반도체 장비와 소재 업체들의 성장이 예상됩니다. 현재 국내의 반도체 장비와 소재의 국산화율은 각각 21%와 49%입니다. 장비의 국산화율은 아직까지 21%에 불과하지만, 글로벌 3개사가 독점중인 Lithography 장비를 제외한 장비 국산화율은 50%에 달합니다. 따라서 Lithography 장비를 제외한 증착 등 전공정 핵심 장비는 상당히 국산화가 진행되었다고 볼 수 있습니다.

한편 국내 반도체 장비산업은 종합반도체 업체인 삼성전자와 SK하이닉스의 투자에 크게 영향을 받고 있습니다. 2012년 이후 지속적으로 투자 추이가 상승하고 있는 모습을 보이고 있으며, 삼성전자의 평택단지 투자(반도체 총 투자규모 25조원 예상)로 반도체 장비 업체는 향후 활황을 보일 것으로 예상됩니다.

나) 디스플레이&cr산업부가 선정한 13대 주력품목 중 하나인 디스플레이 산업은 전후방 연관효과가 큰 기술력 기반의 장치산업이며, 특히 차세대 디스플레이(OLED 및 마이크로LED)는 12대 신산업에 속해 미래먹거리로 주목받고 있습니다. &cr현재 LCD가 주류를 이루고 있는 세계 디스플레이 시장은 중국發 공급과잉으로 포화상태에 처해있으나, OLED가 신성장동력으로 부상하며 디스플레이 시장 성장을 견인할 전망이며, 전체 시장에서 OLED 비중은 18.6%('17년)였으나, 35.8%('20년)까지 증가할 전입니다 . LCD TV 수요는 성숙기에 진입하였고, 교체수요 중심으로 한자리수 성장률이 안정화되고 있는 추세입니다.

이러한 시점에서 플렉서블 디스플레이의 발전은 성장성이 약화되고 있는 디스플레 산업에 새로운 성장동력이 될 것으로 보입니다. &cr삼성디스플레이는 경쟁업체 대비 대형 OLED 패널 투자에 적극적이지 못한 상황이었으나, 2016년을 기점으로 대형 OLED 패널 투자 기조에 변화가 감지될 것으로 예상됩니다. 이는 대형 OLED 시장이 본격적으로 확대되기 전 과점화 심화 과정에서 주도적 지위를 선점해야 하기 때문인데, 특히 대형 패널 핵심 수요처인 TV시장에서OLED 성장은 분명 LCD에 대한 Cannibalization(자기잠식)을 의미합니다. &cr삼성디스플레이는 대형 OLED 패널 시장 내 주도적 지위 확보, 중화권 패널업체 기술 추격 미허용 등을 위해서라도 투자를 지연하지 않을 것으로 예상됩니다. &cr [그림.삼성디스플레이 대형OLED 생산규모 추정] (단위:백만대)

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&cr출처: 삼성 디스플레이&cr&cr주요 디스플레이 업체 대형OLED 라인 투자전망은 아래와 같습니다. &cr

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&cr다) 경기변동과의 관계 및 계절적 요인

반도체 산업은 전자, 정보통신, 기계, 자동차 등 국가 기간산업에 대한 기술적 파급효과가 큰 최첨단 고부가가치산업으로 Life Cycle이 짧은 기술 집약적 산업입니다. 반도체 산업은 대규모 설비투자와 연구개발 투자가 소요되는 산업이며, 전통적으로 세계 경제와 연동하면서 주기적으로 호황과 불황을 반복하는 경향을 보이고 있습니다. 그러나 최근에는 Non-PC, 모바일 기기 및 사물인터넷(IoT) 등 전반적인 응용시장의 확대와 전자제품에서 차지하는 반도체 비중이 지속 증대되고 있어 예전과 같은 시장 수급의 변동성은 점차 줄어들 것으로 전망되고 있습니다.

반도체 장비 시장은 반도체 산업과 시차를 두고 영향을 받는 것으로 알려져 있습니다. 반도체 산업은 일반경기변동으로 인한 IT제품 등의 수요증감에 직접적인 연관이 있으나, 반도체 장비산업은 대규모 자본이 투자되어야 하기 때문에 수요에 따라 즉각적인 공급이 어렵습니다. 따라서 일반 경기변동과 당사의 장비 매출에 주기적인 연관성은 일정하지 않다고 할 수 있습니다. 장비산업은 일반적으로 IT산업에 후행하는 모습을 보이고 있지만, 고객사의 투자와 재고현황, 기술의 발전에 따라 변동성을 보이고 있습니다.

디스플레이 산업은 '신제품 개발 → 양산 투자 및 출시 → 지속적인 투자 및 설비 증설을 통한 대량 생산 → 원가 절감 및 기술개발 → 가격하락 → 수요 증가 → 생산량 확대 → 보급률 확대 → 신제품 매력 감소'의 형태로 사이클을 형성하며 성장하고 있습니다. 디스플레이 산업의 변화를 살펴보면 과거 CRT에서 평면 브라운관, PDP, LCD, 최근 OLED까지 주력 상품 및 기술의 변화가 활발하게 이루어지며, 관련 업체들도 성장해 나가고 있습니다.

2012년 대형 LCD시황 부진이 장기화되면서 기존의 대형 패널업체는 LCD 투자 계획을 축소하거나 전면 취소하고 있으며 이로 인해 디스플레이 설비의 투자는 급감하게 되어 세계 디스플레이 업계의 신규 설비투자가 12년만에 최저치를 기록하였습니다.

최근 대형 평판 디스플레이의 주요 소비산업인 글로벌 TV시장이 성장 정체 현상을 보이고, 패널 가격이 가파른 하락세를 나타내고 있음에도 불구하고, 스마트폰과 태블릿 PC의 판매 강세와 고화질 패널 적용기기에 대한 수요 증가로 글로벌 패널제조업체들의 수익성이 2013년 3분기 이후 본격적인 회복세를 보이고 있습니다.

특히 중국 LCD 시장은 2015년 6,000만대 시장규모로 북미를 제치고 세계 최대 시장으로 자리 잡을 전망입니다. 중국의 LCD 산업 발전은 LCD 산업 내 변화로 그치지 않고, LCD 이후 디스플레이로 유력한 OLED의 성장을 촉진하는 계기가 될 것으로 예상되며, 국내 기업 중심으로 OLED 투자가 적극적으로 이루어질 경우, 이미 경쟁력을 갖춘 국내 장비업체들이 꾸준한 수혜를 입을 것으로 전망됩니다.

계절적 요인을 살펴보면 전통적으로 4/4분기 매출이 높은 양상을 보여 왔습니다. 제조장비의 경우 정해진 투자금 집행이 이뤄져야하기 때문에 4/4분기의 매출이 타 분기보다 높은 경향을 보입니다. 장치 SET UP 후 고객사의 Sign off 통하여 마지막 잔금이 지급되기에 해당 년도를 넘기지 않기 위하여 4/4 분기에 매출이 다소 높은 경향을 보이고 있습니다.

라) 제품의 라이프사이클

반도체 및 디스플레이 장비 산업은 신기술의 개발에 따른 수요에 따라서 새로운 제품의 출시가 빠르게 이루어집니다. 따라서, 한 제품의 Life-Cycle 은 다른 제조업의 Life-Cycle 주기에 비해 상대적으로 짧은 편이고, 지속적으로 기술 동향에 민감하게 대응해야 하는 특성을 가지고 있습니다.

HP/CP의 경우 신기술 개발을 위한 저세대급 DEMO 설비가 투자가 이루어지고 이후기술이 개발됨에 따라 각 공정에 따라 실제 양산 라인 투자가 이루어지게 됩니다. 현재 크게 LCD, OLED의 공정 라인이 진행 중에 있으며, 또한 평판 DISPLAY의 SIZE나 수율을 극대화하기 위하여 각 세대별로 라인 투자가 이루어지고 있습니다. 현재 국내에서는 8세대 (기판 SIZE 2200*2500)까지 투자가 이루어 졌습니다. 세계적으로보면 SHARP사가 2013년 일본 SHAKAI에 10세대 (기판 SIZE 2880*3130) 투자를 단행 하였으며, 최근 중국의 BOE사가 10.5세대 (기판 SIZE 2940*3370)투자를 공식화 하였습니다. 이에 국내의 SDC, LGD도 10세대 급 설비의 검토 단계에 들어갔습니다. Display 시장의 미래 시장 먹거리 확보를 위하여 각 국의 리딩 회사들이 잇단 투자를 기획 하고 있는 바 수요는 꾸준할 것이라고 판단됩니다.

다. 비교우위 사항&cr

1) 크린룸

건물 총 1,872평중 1,212평의 10,000class급 크린룸( 반도체장비 제작용 크린룸 612평 / 디스플레이 제작용 대형 크린룸 600평)을 보유하고 있으며, 나노급 작업이 필요한 반도체 CLAEN, PHOTO설비의 생산뿐만 아니라, 디스플레이 대형화 장비도 제작이 가능하며, 지속적인 청정도 관리를 통한 제품의 품질 및 수율향상으로 양질의 제품 생산이 가능합니다.

[사진. 크린룸 전경]&cr&cr

크린룸전경.jpg 크린룸전경

&cr 2) 다품종 설비 제작 경험

경쟁사는 단일 품목 위주의 설비 제작으로 OEM 제작 방식의 한계에 따라 반도체 산업의 싸이클에 따른 적응력이 낮으나 ㈜코디엠은 단일 품종이 아닌 다품종 설비제작을 통한 다분야의 기술력을 보유함으로써 기존 설비에 대한 수주 확대 뿐만 아니라 신규설비 개발/제작을 통한 지속적인 시장확대를 도모할 수 있습니다.

또한, 반도체 전공정, 후공정, Display등 다양한 공정의 설비제작을 통해 각 공정의 성격 및 설비별 주요 구성에 대한 지식 및 기술력을 습득하고 있습니다.

3) 높은 접근성으로 빠른 대응

경쟁사 대비 고객사인 세메스에 근거리에 위치하여 세정장비 및 도포·현상장비제작 협력사 대비 고객사와 가장 근접해 있어 부적합/불합리 발생시 30분 이내에 조치가 가능하며, 긴급하게 발생되는 PART 수정 건 및 작업 건에 대하여 대응이 가능하여 제조/구매/설계그룹에서 긴급대응 측면에 대한 긍정적인 평가를 받고 대응하고 있습니다. &cr

4) 뛰어난 품질 경쟁력

㈜코디엠은 고객사 세메스에서 객관적인 기준으로 협력사를 평가하는 SQA(Supplier Quality Audit) 평가에서 세메스 전체 협력사 품질부분 우수한 점수 획득 하였습니다. SQA 평가의 목적은 생산 유형 別 품질 SYSTEM 구축 및 운영상태 점검을 통한 설비품질 양성과 지속적 유지관리로 SYSTEM 보완 및 정착화에 있습니다.

- 동일설비 제작 경쟁사 대비 우위

- SQA 품질 평가 우수 점수로 인한 설비 수주물량 배정 증가

- 타 경쟁사 대비 신속,정확한 진보 및 저력 함양

- 사내 품질 및 관리 SYSTEM 경쟁력 확보

5) EPR SCM(Supply Chain Management)

코디엠은 ERP 시스템내에 SCM(공급망관리)를 도입하여 협력업체와 실시간 정보를 주고받으며 자재 구매에 대한 최적의 process를 구연하였습니다. ERP SCM 도입으로 인하여 자재 적량의 공급이 되어 불필요한 과잉재고로 인한 비용을 줄일 수 있고, 다양한 공급망을 확보함으로써 공급자 의존율을 낮추어 원가절감이 용이하게 되었으며, JIT(Just In Time)이라는 적시공급을 실현할 수 있습니다.

또한, 회사 내 물류의 전체적인 흐름을 파악할 수 있고 통제할 수 있으며, 업무절차 및 처리시간은 공급자 내 각각의 프로세스들이 개별적으로 업무절차를 수립하여 수행 하는 것에 비해 상당히 간결하며 짧게 진행이 됩니다.

상호신뢰 관계를 형성하고 장기적인 비즈니스 파트너로서 우호적인 제휴관계를 구축하여 안정 적인 거래를 확보할 수 있으며. 그로 인해 코디엠은 최적의 가격으로 더욱 좋은 품질의 필요한 상품을 공급 받을 수 있고, 거래처 또한 장기적인 구매자를 확보하는 것으로 안정적인 생산 활동을 벌일 수 있으며 , 또한 생산원가를 절감하면서 공급 상품의 수급조절을 개선하고 더 좋은 가격으로 공급하면서도 사업수익성을 개선하는 등의 효율성과 이익이 발생하게 되었습니다.

&cr[신규사업]&cr1. 세계 의약품 시장&cr(1) 세계 의약품 시장 동향&cr&cr세계 처방 의약품 시장 규모는 2019년 약 8,440억 달러에서 2024년 1조 1,810억 달러로 연평균 약 6.9%의 고성장 전망(EvaluatePharma, 2019)으로 예상됩니다. &cr의약품은 의사 처방이 필요한 전문의약품(ETC, Ethical the Counter Drug)과 의사처방 없이 구입가능한 일반 의약품(OTC, Over the Counter Drug)으로 구분되며, 2010~2018년간 블록버스터급 의약품(연 매출액 10억 달러 이상) 특허만료에 따른 복제약 출시 등으로 처방 의약품 시장성장률이 둔화(연평균 2.3% 성장)한 데 비해 2019~2024년 성장률은 약 3배 증가할 것으로 예상됩니다. &cr&cr향후 처방의약품 시장은 희귀의약품이 주도하여 2024년 희귀의약품 시장규모는 현재의 2배인 2,400억 달러 수준으로 증가하여, 전체 처방 의약품 매출의 약 20% 차지 전망 세계 의약품 시장에서 바이오의약품 시장 비중이 지속 증가하여, 2010년 18%에서 2018년 28%, 2024년에는 32%를 차지할 것으로 전망(EvaluatePharma, 2019)합니다. &cr&cr의약품은 제조방식에 따라 합성의약품과 바이오의약품으로 분류되는데, 최근 생명공학 기술 발전에 힘입어 바이오의약품 시장 급증에따라, 2018년 기준 전체 의약품 시장(처방의약품+일반의약품)은 8,640억 달러인데 이 중 바이오의약품 시장이 2,430억 달러로 전체 의약품 시장의 28%로 추정됩니다. &cr&cr바이오의약품 시장은 향후 5년(19~’24년)간 연평균 8.5%의 고성장을 지속하여, 2024년 시장규모가 3,880억 달러에 달할 것으로 예상됩니다. &cr&cr세계 바이오의약품 매출액 추이와 전망(2010~2024)&cr

의약품.jpg 의약품

이러한 세계 의약품 시장의 급격한 확대는 최근의 산업 환경 변화에 따른 영향으로 볼 수 있다. 세계적인 인구고령화 추세에 따라 치매, 중풍, 파킨슨병 등 노인성장질환에 대한 치료 수요가 빠르게 증가하고 있다. 세계보건기구(WHO)는 2020년경 고혈압, 당뇨, 관절염 등 만성질환이 전 세계 질병의 70%를 차지할 것이라는 전망을 내놓은 바 있다. 이와 함께, 소득증대 및 생활패턴의 변화등 삶의 질 향상으로 인해 건강검진 및 유지를 위한 의료분야의 지출이 크게 확대되고 있다. &cr&cr(세계 처방의약품 추이 및 전망)&cr

처방의약품.jpg 처방의약품

향후 5년간 글로벌 제약시장은 매년 4.8% 성장해 2019년에 이르러 1조 2,986억 달러에 달할 것으로 추정됩니다. 유럽 및 일본은 세계시장 성장률을 하회하는 최대 4%의 저성장 추세가 유지될 것으로 보이며, 북미, 아시아/아프리카/호주 및 중남미 지경은 세계시장의 약 2배에 달하는 성장을 이어나갈 것으로 예측됩니다. &cr&cr(2) 치료 분야별 의약품 시장&cr향후 질환별 의약품 시장 분포도는 지금과 다른 모습의 지도가 형성되어 있을 전망입니다. 바이오 의약품의 발달과 각종 혁신적인 치료제의 등장으로 기존 치료제 시장에서는 효과가 적었던 난치성 질환 관련 시장이 점차 커질 것으로 예상됩니다. 그리고 전세계적으로 점차 고려화가 진행되고 영양상태가 좋아지면서 암이나 당뇨관련 치료시장이 커질것으로 보입니다. 또한 사전 예방이 중시 되고 웰빙의 영향으로 백신 시장의 규모와 성장률이 이전보다 더 커질 전망입니다. &cr&cr(3) 당사의 주요 현황&cr&cr[브이맥이뮤노테크]&cr브이맥 이뮤노테크는 최근 식생활의 서구화로 발생하는 염증성 대장염과 인구 노령화로 인한 만성질환(당뇨, 심장병)이 증가하는 상황에서 부작용을 최소화하고 효능을 증대시키는 신약 개발을 목표로 설립되었습니다.&cr브이맥 이뮤노테크의 핵심 연구진이 보유한 면역 치료법은 한국연구재단의 2017년도 중견연구 신규 신청과제로 선정되었으며, 과제명은 ‘항산화 복합체(MAC)를 이용한 생체 내 항산화 네트워크 활성 조절에 기반을 둔 바이러스 감염 및 만성 염증 질환의 효과적 예방 및 치료법 확립’입니다.&cr브이맥 이뮤노테크의 주요 핵심기술은, 3대 항산화 물질인 비타민C, 비타민E, 글루타치온과 천연물 유래 신약 후보 물질의 조합을 통해 안정성과 항산화, 항종양, 항염 효능이 증대된 물질을 이용한 질환 치료를 가능케 합니다.&cr브이맥 이뮤노테크는 한국인 4대 호발 종양(위암, 간암, 폐암, 대장암)과 난치성 4대 종양(췌장암, 유방암, 난소암, 피부암)의 항암내성 극복 기술을 개발하는 것이 최우선 목표입니다.&cr브이맥 이뮤노테크를 통해 면역치료제 시장에 진출하게 된 코디엠은 임상시험 허가신청(IND)을 2018년도 하반기까지 우선적으로 완료하고, 임상 시험과 다국적 제약사로의 관련 기술 라이선싱 아웃을 진행한다는 계획입니다.

&cr(페프로민바이오)

페프로민바이오는 자본금 USD 3.2Mil의 미국 소재 small biotech로 전세계 바이오 시장 중 가장 큰 비중을 차지하는 항암 시장 Main Trend인 차세대 CAR-T를 개발 중입니다.

현 City of Hope(2017년 FDA 승인된 Kite Pharma와 Juno Therapeutics CAR-T 치료제의 생산 및 임상을 담당한 곳)의 암센터 부사장이자 현 미 FDA 항암제 자문단 10인 중 한명, 2016년 삼성 호암 의학상을 수상한 래리곽 박사와 2011년 노벨 생리 의학상을 수상한 브루스 보이틀러 박사를 주축으로 사업을 이끌어 가고 있습니다.

미국회사인 페프로민 바이오가 개발 중인 CAR-T 치료제는 환자 본인의 면역세포(T세포)를 추출, 유전공학적 기술을 통해 더욱 강한 면역세포로 만든 후 다시 환자에 주입함으로써 암세포를 공격하고 사멸시킨다. 2011년 만성 백혈병 환자 완치에 성공하면서 세상에 이름을 알린 CAR-T 치료제는 새로운 암세포가 발생해도 끝까지 암세포를 찾아서 파괴한다는 장점이 있어 현재까지 암 치료제 중 가장 진화한 형태로 평가되고 있습니다.

페프로민바이오의 주요 파이프라인인 CAR-T는 기존 CD19를 타겟하는 CAR-T가 아닌 BAFF-R을 타겟하는 유일한 치료제입니다. 현재까지의 임상데이터에 따르면 기존 CD19 CAR-T과 병용하여 투여했을때 기존보다 특출난 효능을 보이고 있으며 단독으로 투여하였을때도 완전견해에 가까운 효능을 보였습니다. 당사의 지분율은 약 11% 입니다.

&cr(신규사업 관련)&cr&cr1. 글로브 사업&cr&cr가. 시장현황

현재 전 세계 일회용 장갑 시장은 천연고무(라텍스), NBL(니트릴), PVC(플라스틱)로 만든 제품이 시장을 3등분 하고 있는데, 시장점유율에선 NBL 33%, 천연고무 장갑 32%, PVC 30% 및 기타소재 등으로 NBL이 미세하게 선두자리에 서며 일회용 장갑산업의 견인차 역할을 하고 있습니다.

니트릴 장갑의 원료인 NBL(니트릴 라텍스)을 다룰 수 있는 화학업체는 전 세계적으로 신토머, 일본의 제온, 중국의 난텍스, 한국의 금호석유화학, LG화학 제품이 있습니다.

국내 라텍스와 니트릴을 소재로 한 일회용 장갑의 수요가 예전에는 병원, 연구소, 수준 높은 식품업체와 반도체기업의 크린룸 등에서 사용하는 전문위생용품으로 인식되어 왔으나, 위생에 대한 사회적 의식 수준이 빠르게 높아지고 라텍스. 니트릴 장갑의 우수성이 일반인들에게 빠르게 알려지며, 일반 가정에서도 다양한 목적으로 사용하는 대중적인 위생장갑으로 변화하고 있습니다.

우리나라에서는 1년간 1인당 사용하는 일회용 장갑이 5장 정도에 그치지만, 위생의 중요성을 강조하는 선진국에서는 1년에 100여 장 정도의 사용량으로 그 사용 규모 역시 확대되고 있고, 현재 COVID19 사태로 인해 개인위생의 필수품이 된 마스크 다음으로, 손에 대한 위생의 중요성과 교차감염 방지에 대한 경각심이 라텍스. 니트릴 장갑에 대한 폭발적 수요 증가를 가져오고 있습니다.

특히, 니트릴 장갑의 경우, 2020년 예상 소비량이 2000억장 규모로 전체 시장 규모가 늘어나 미래를 견인할 촉망받는 소재로 꼽히고 있습니다.

&cr

나. 장갑의 종류 및 특징

라텍스 장갑은 태국, 말레이시아 등지에서 생산되는 천연고무를 소재로 제작되어, 탄성이 좋아 전통적으로 치과 등의 병원에서 진료용으로 가장 선호해 온 일회용 장갑이며, 현재도 대부분의 병원에서 라텍스 장갑을 선호하고 있다. 천연고무 성분의 장갑은 피부가 민감한 사용자가 사용할 경우 특유의 단백질 알러지 반응을 겪을 수 있는 한가지 단점을 가지고 있습니다.

니트릴 장갑에 사용되는 소재인 니트릴 부타디엔 러버 라텍스(Nitrile Butadiene Rubber Latex)는 천연고무(라텍스) 원료에 다른 화학 원료를 섞어 만든 NBL(니트릴 라텍스)로 만들어져 알레르기로부터 자유로우며, 천연 고무(라텍스)장갑과 비교해 20% 강화한 강도도 갖췄으며 2.5배 오래 사용할 수 있다.

.니트릴은 단백질 알레르기 반응 우려가 있는 천연고무를 효과적으로 대체하며 얇은 두께에도 우수한 인장강도 덕분에 의료용·조리용·산업용 장갑으로 활용되고 있다. 최근 라텍스 장갑 수요를 대체하며 그 인지도가 급부상하고 있습니다.

다. 장점, 단점 등

(라텍스. 니트릴 장갑 수입유통 사업의 장점)

전문적 수요 뿐만 아니라, 사회 전체적으로 위생에 대한 의식 수준과 수요가 급속도로 커지고 있는 시점에서, 라텍스. 니트릴 장갑에 대한 다양한 분야의 수요는 지속적으로 우상향 곡선을 그리며 성장 할 것으로 예측되며, 그 종류와 용도도 더더욱 전문화, 세분화 되며 발전해 나갈 예정입니다.

(라텍스. 니트릴 장갑 수입유통 사업의 단점)

대부분의 제조업체가 라텍스 장갑의 원생산자들이 모여 있는 태국.말레이시아 등지에 집중되어 있어, 전세계의 라텍스.니트릴 위생장갑의 생산 수요가 집중되어 있어 수입의존도가 매우 높은편으로, 원자재 가격, 환율, 생산기간 등에 영향을 많이 받습니다. &cr금번 COVID19와 같은 비상사태 발생 시, 가격변동 폭이 커지고, 생산기간이 지연되는 단점을 가지고 있습니다.

라. 사업의 현황 등

코디엠의 글러브 사업팀은 태국 및 말레이시아의 품질을 믿을 수 있는 제조업체로부터 OEM 생산. 수입, 국내 식약처 인증 완료한 라텍스. 니트릴 장갑으로 SPC 등 국내 대형 식품제조업체들의 타이트한 품질테스트를 통과하여 납품을 진행하고 있습니다. &cr병원 및 의료기관에 국내의료기기인증을 득한 진료용 라텍스, 니트릴 장갑을 안정적으로 공급하고 있습니다.2020년부터 기업 및 대리점 공급 등 B2B의 사업모델 뿐 아니라, 자사브랜드인 코디엠 글러브를 런칭하고, B2C의 형태로 일반 소비자들에게 더욱 가깝게 다가가는 노력을 하고 있으며 매우 빠르게 좋은 반응을 얻고 있습니다.

국내 수입유통 뿐만 아니라, 노르웨이 등 유럽국가에서 코디엠글러브의 구매의사가 담긴 러브콜을 지속적으로 받고 있으며, 정기적인 수출 판로를 개척하기 위해 노력하고 있습니다.

현재 판매중인 의료용 및 식품용 장갑뿐만 아니라, 크린룸용 글러브 외 산업분야별 제품 라인업을 다양화하여, 디스포저블 글러브 시장에 적극적인 M&S 전략으로 코디엠글러브의 입지를 돈독히 세워 나갈 예정입니다.

2. 단열재 관련 사업&cr&cr가. 시장의 현황&cr&cr건축자재 시장은 전방산업인 건축경기와 밀접한 관련이 있으며, 2014년부터 건축산업경기가 활성화 되기 시작하면서 건자재 수요 역시 증가하였습니다. 단열재는 종류가 다양하고 종류별 특성이 달라 선택의 폭이 넓은 편이며, 최근 정부의 법규강화로 인해 소비자들의 단열재 선택 기준에 변화가 생기고 있습니다. 또한 불연,준불연 사용에 대해 엄격한 규제로 인해 제품개발 및 새로운 단열재 제품들이 출시되고 있다. &cr&cr나. 장점 및 단점&cr&cr열반사단열재는 전도나 대류에 의한 열의 이동을 방해하는 일반단열재와 다르게 복사에너지를 반사시켜 열의 이동을 방해는 단열재입니다. 에틸렌 발포수지 위에 은박지를 붙인 형태로 알루미늄 박판이라고도 합니다.

①장점:표면이 알루미늄층을 내구성,내열성,내진성,방음성이 좋으며 적은두께로 효과가 좋으며 공간을 적게 차지하고 이음새 시공이 쉽습니다. 또한 타단열재 비해 저렴한 가격이면서 제조비용이 비교적 적게 들어가는 장점이 있습니다.

&cr②단점: 단독으로 사용하기에는 단열성이 부족하여 다양한 단열재를 함께 사용해야 하며 내단열에 적용햇을때에는 간혈난방으로 하여 실내 온도가 낮을 경우 단열효과 가 떨어지는 현상이 일어납니다.

&cr다. 사업의 현황&cr당사가 진행하는 사업은 단열재 시장 중 열반사 단열재이며, 시장의 규모는 약 300억~500억 추정 되고 있습니다. 최근에는 건축관련 규제의 강화로 인해 그 시장 규모는 점진적으로 증가하는 추세에 있으며, 적극적인 영업활동 및 제품개발로 인해 점유율 증가가 예상됩니다. &cr&cr3. 주요 제품 등에 관한 사항&cr

가. 주요 제품 매출 등에 관한 사항


(기준일 :	2020년12월 31일	)	(단위 : 백만원)


구분		2018년	2019년	2020년	2021년 1분기
반도체 장비	도포/현상장비	7,079	4,750	18,050	9,787
세정장비	805	-	-	-
CS 및 부품	1,008	551	1,430	783
소계		8,892	5,301	19,480	10,570
디스플레이장비	HP/CP	2,982	-	1,050	-
CS 및 부품	441	616	10	-
소계		3,423	616	1,060	-
기타	단열재 등	24,267	5,868	7,393	1,785
소계		24,267	5,868	7,393	1,785
합계		36,582	11,785	27,933	12,355

&cr나. 주요 제품 등의 가격변동추이

당사의 제품은 고객사의 요청에 의해 구조의 일부가 지속적으로 변동되며 사양에 따라 다양한 판가가 적용되므로 수년간에 거쳐서 일정한 기준에 의해 가격을 비교하기 어렵습니다.

다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준

: 당사가 영위하는 사업에는 산업표준이 없어 해당사항이 없습니다.

라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등

: 당사는 최근 3년 내 고객사로부터 소송이나 불만 제기가 없었습니다

4. 주요 원재료 등에 관한 사항&cr&cr가. 원재료 매입에 관한 사항


(기준일 :	2021년 03월 31일	)	(단위 : 백만원)


사업부	매입유형	품목	구분	2018년	2019년	2020년	2021년 1분기
반도체	원재료	가공품	국내	3,011	2,010	7,137	4,724
수입	-	-	-	-
소계	3,011	2,010	7,137	4,724
구매품	국내	755	1,267	4,855	2,946
수입	94	47	258	91
소계	849	1,314	5,113	3,037
전기자재	국내	1,729	1,008	3,596	1,897
수입	-	-	3	-
소계	1,729	1,008	3,596	1,896
프레임/제관	국내	797	437	2,504	958
수입	-	-	-	-
소계	797	437	2,504	958
기타	국내	1,043	844	2,161	1,087
수입	-	-	-	-
소계	1,043	844	2,161	1,086
디스플레이	원재료	가공품	국내	522	18	112	101
수입	-	-	-	-
소계	522	18	112	101
프레임/제관	국내	575	84	85	-
수입	-	-	-	-
소계	575	84	85	-
히터	국내	459	35	30	-
수입	-	-	-	-
소계	459	35	30	-
기타	국내	348	122	36	10
수입	-	-	-	-
소계	348	122	36	10
기타	원재료	기타	기타	1,333	2,392	-
소계	1,333	2,392	-
총 계			국내	10,572	8,217	20,516	11,723
수입	94	47	258	91
합계	10,666	8,264	20,774	11,814

&cr나. 원재료 가격 변동 추이


(기준일 :	2021년 03월 31일	)	(단위 : 천원, 천달러)


제품	품목	구분	2018년	2019년	2020년	2021년 1분기
반도체&cr사업부	MAIN FRAME	국내	12,095	17,440	17,440	17,440
수입	-	-	-	-
SERVO BOX	국내	18,270	18,270	18,270	18,270
수입	-	-	-
BUY-FLOWMETER	국내	1,235	1,235	1,142	1,142
수입	-	-	-	-
HIGH PURITY	국내	690	690	-	-
REGULATOR	수입	-	-	-	-
SERVO MOTOR	국내	2,000	2,000	-	-
수입	-	-	-	-
PMC BOARD	국내	3,116	3,116	-	-
수입	-	-	-	-
FLOWMETER	국내	435	435	-	-
수입	-	-	-	-
디스플레이	PLATE	국내	3,900	3,900	-	-
수입	-	-	-	-
HEATER	국내	-	-	-	-
수입	-	-	-	-
HP MAIN FRAME	국내	12,900	10,965	10,965	-
수입	-	-	-	10,965
노광기	LAMP	국내	-		-	-
수입	-		-	-
바이오 등	Gmate origin strip	국내	-	-	-	-
수입	-	-	-	-
음파운동장비	국내	-	-	-	-
수입	-	-	-	-
음파온열침대	국내	-	-	-	-
수입	-	-	-	-
진동음향테라피시스템	국내	-	-	-	-
수입	-	-	-	-
4WAY 페이스케어기계	국내	-	-	-	-
수입	-	-	-	-
바디홀릭	국내	-	-	-	-
수입	-	-	-	-
장마사지기	국내	-	-	-	-
수입	-	-	-	-
화장품냉장고	국내	-	-	-	-
수입	-	-	-	-
LDM-MED	국내	-	-	-	-
수입	-	-	-	-
EXVEL-V LASER	국내	-	-	-	-
수입	-	-	-	-
FRESH SALMON	국내	-	-	-	-
수입	-	-	-	-

&cr5. 생산 및 생산설비에 관한 사항&cr

가. 생산능력 및 생산실적&cr


(기준일 :	2021년 03월 31일	)	(단위 : 백만원)


품목명	구 분	2018년		2019년		2020년		2021년 1분기
(제20기)		(제21기)		(제22기)		(제23기)
수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액
세정장비	생산능력	-	-	-	-	-	-	-	-
생산실적	-	-	-	-	-	-	-	-
가 동 율	0%		-		-		-
도포·현상&cr장비	생산능력	31	15,422	23	12,075	37	13,382	15	10,485
생산실적	14	7,079	10	5,250	30	10,850	14	9,787
가 동 율	47%		63%		81%		93%
HP/CP	생산능력	13	9,692	13	6,500	4.8	2,520	-	-
생산실적	4	2,982	1	500	2	1,050	-	-
가 동 율	30%		8%		42%		-

<반도체 세정공정 장비>&cr2016년 ~ 현재 : 동시생산가능대수 7대 * 250영업일(연간 영업일) / 35영업일(평균 제작기간 - 설계 및 원재료 매입기간 제외)

2015년 3분기~2015년 4분기 : 동시생산가능대수 7대 * 250영업일(연간 영업일) / 30영업일(평균 제작기간 - 설계 및 원재료 매입기간 제외)

2014년 ~ 2015년 2분기 : 동시생산가능대수 9대 * 250영업일(연간 영업일) / 30영업일(평균 제작기간 - 설계 및 원재료 매입기간 제외)&cr※생산 장비의 사양변경 등으로 동시 생산 수량 및 제작기간을 조정하였습니다. &cr&cr< 반도체 도포·현상 장비>&cr2016년 ~ 현재 : 동시생산가능대수 4 * 250영업일(연간 영업일) / 40영업일(평균 제작기간 - 설계 및 원재료 매입기간 제외)

2014년 ~ 2015년 : 동시생산가능대수 5 * 250영업일(연간 영업일) / 30영업일(평균 제작기간 - 설계 및 원재료 매입기간 제외)

※생산 장비의 사양변경 등으로 동시 생산 수량 및 제작기간을 조정하였습니다. &cr

&cr2016년5월 ~ 2016년6월 : 동시생산가능대수 46 * 250영업일(연간 영업일) / 60영업일(평균 제작기간 - 설계 및 원재료 매입기간 제외)&cr2016년1월 ~ 2016년4월 : 동시생산가능대수 24 * 250영업일(연간 영업일) / 60영업일(평균 제작기간 - 설계 및 원재료 매입기간 제외)

2014년 ~ 2015년 : 동시생산가능대수 9 * 250영업일(연간 영업일) / 45영업일(평균 제작기간 - 설계 및 원재료 매입기간 제외)

※생산 장비의 사양변경 및 임차공장 으로 인하여 동시 생산 수량 및 제작기간을 조정하였습니다.

나. 생산설비에 관한 사항

(1) 현황


(기준일 :	2021년 03월 31일	)	(단위 : 백만원)


자산별	소재지	취득가액	2021년 1 분기
기초가액	당기증감		당기	상각누계	기말가액
증가	감소	상각
건물	천안시&cr백석동	5,096	1,995			44	3,648	1,448
구축물	306	143			3	196	110
시설장치	1261	78			14	1197	64
기계장치	129	16			0	128	1
공구와기구	437	43	15		4	414	22

&cr다. 설비투자계획 &cr- 현재 계획되어 있지 않습니다. &cr

6. 매출에 관한 사항&cr

가. 매출실적


(기준일 :	2021년 03월 31일	)	(단위 : 백만원)


매출&cr유형	품 목		2018년		2019년		2020년		2021년 1분기
(제20기)		(제21기)		(제22기)		(제23기)
수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액
제품	반도체	수 출	-	-	-	-	-	-	-	-
내 수	333	8,892	278	5,301	425	19,470	193	10,570
소 계	333	8,892	278	5,301	425	19,470	193	10,570
제품	디스플레이	수 출	-	-	-	-	-	-	-	-
내 수	52	3,423	51	616	9	1,060	-	-
소 계	52	3,423	51	616	9	1,060	-	-
상품	기타&cr(단열재 등)	수 출	-	6	-	-	-	-	-	-
내 수	-	1,402	16	1,454	7	7,393	-	1,784
소 계	-	1,408	16	1,454	7	7,393	-	-
합 계		수 출	-	6	-	-	-	-	-	-
내 수	534,970	36,576	345	11,785	441	20,620	193	10,570
합 계	534,970	36,582	345	11,785	441	20,620	193	10,570

&cr나. 판매경로 및 판매방법&cr&cr(1). 판매조직&cr

판매조직.jpg 판매조직

- 업무내용


구분	팀 명	업 무 내 용
반도체	영업1팀	반도체 분야 설비 수주 영업
디스플레이	영업2팀	국내외 HP/CP 설비 수주 영업
노광기	영업1팀	노광기 수주 영업

&cr(2) 판매경로 및 방법&cr당사 장비의 판매 경로는 사전 영업활동(조직도 기준)을 통하여 정보를 수집하고 고객과의 사양협의 및 공정에 대한 기술 검토를 행하여 경쟁사간의 입찰을 통해 수주하는 형태로 진행됩니다.


(기준일 :	2020년 12월 31일	)	(단위 : 백만원)


매출유형	품 목	구 분	판매경로	판매경로별 &cr매출액(비중)
제품	반도체	국 내	직판(영업그룹)	10,570(85.56%)
제품	디스플레이	국내	직판(영업그룹)	-
제품 등	기타	국내	직판(영업그룹)	1,784(14.44%)

&cr(3) 판매전략

1) 반도체 장비

당사는 반도체 Memory, 비 Memory 라인의 전공정 및 후공정 장치의 제작, Set-up, C/S 업무를 담당하고 있습니다. 2008년부터 Photo 공정의 Wafer Coating, Develop 을 처리하는 Spin 설비와 Wafer Cleanning을 처리하는 세정장비의 제작을 통해 다년간 Know-how를 축적 하였으며 주 거래처인 세메스와 신규 장비의 개발을 통해 지속적인 기술력을 습득하고 있습니다. 기술력뿐만이 아닌 장치 제작관련 Infra(Clean Room, DI System 등) 구축을 통해 설비의 성능 향상에 최선을 다하고 있습니다.

또한, 설비의 품질 부분에 있어 고객사에서 실시되는 정기평가 부분에서 매년 상위 등급의 평가를 받고 있어 타사 대비 기술력뿐만이 아닌 품질 부분에서 우위에 서 있습니다.

기존 제작설비 외에 신규 영업을 통해 2015년 플라즈마 Etching 설비 및 후공정 접착장비의 제작을 진행하게 되었으며 신규사업 개척 부분에 있어 항상 최선의 노력을 다하고 있습니다.

반도체 Memory, 비 Memory 수요는 날로 증가하고 있으며 삼성 또한 2017년부터 평택 고덕 신규라인 투자가 예상되고 있어 장비의 매출은 증가할 것으로 예상하며 기존에 거래가 어려웠던 해외 라인에(뉴욕-글러벌파운드리, 텍사스-삼성, 중국-삼성) 장치 납입이 가능하게 되면서 향후 전망은 밝은 것으로 평가 되고 있습니다.

&cr2) 디스플레이 장비

당사의 Display 부분은 LCD, OLED 라인의 공정 설비인 HP/CP 장치 판매에 따르는 설계, 제작, SET UP, CS에 이르는 모든 과정을 총괄 하고 있습니다. 일본 Cleantechnology사와 기술 협약으로 시작된 HP/CP 장치의 제작은 2005년부터 시작 되었으며, 2007년 SDC 첫 8세대 장치 부터는 당사의 설계로 제작 납품 되었습니다. 특히 1세대 장치부터 8세대에 이르는 다양한 제품 라인업과 고객 Needs에 맞춘 맞춤 설계로 기존 공정에서 보여 오던 HP/CP 장치의 고질적인 문제점인 Fume, Particle 문제를 최소화 하였습니다. 또한 이에 그치지 않고 개선된 ITEM들을 기존 라인에 변형 적용 하면서 고객사로부터 호평을 받고 있습니다.

최근 10세대 장치 투자 논의가 본격화 되면서 당사는 DISPALY 분야에 또 한번의 성장 동력을 얻었으며, 더욱 UPGRADE된 장치로 고객에 요구에 부응해 나갈 것입니다. 향후 국내 SDC, LGD는 물론 해외로 눈을 돌려 한층 UPGRADE된 성능과 가격 경쟁력으로 경쟁사들보다 한 걸음 먼저 나아가 고객 만족 및 당사의 발전에 기여하려 합니다.

&cr(4) 주요매출처


(기준일 :	2021년 03월 31일)


거래처명
세메스(주)
쿠팡 주식회사
다온
기타

&cr7. 연구개발 현황&cr&cr가. 연구개발 조직

당사의 연구개발 조직은 그 관련업무 분야를 제품단위로 분할함으로써 역시 제품단위로 업무분장되어 있는 영업조직의 담당자들과의 즉시적인 의사소통을 통하여 개발관련 정보의 입수 및 대응을 위한 시간소요를 최소화하고 각 업무그룹 내 개발 Process 를 집중과 선택에 있어 가장 효율적인 형태로 구성하고 있습니다.

&cr나. 연구개발비용

(단위: 백만원)


구 분		2018년	2019년	2020년	2021년 1분기
자산 처리	원재료비원재료비	-	-	-	-
인건비인건비	-	-	-	-
감가상각비감가상각비	-	-	-	-
위탁용역비위탁용역비	-	-	-	-
기타 경비기타 경비	-	-	-	-
소 계소 계	-	-	-	-
비용 처리	제조원가제조원가	-	-	-	-
판관비판관비	15	-	144	10
합 계 (매출액 대비 비율)		15&cr(0.12%)	0&cr(0.00%)	0&cr(0.5%)	0&cr(0.08%)

&cr다. 연구개발 실적&cr

[표. OLED 용 초대형 IR OVEN 개발]


연구과제	OLED 용 초대형 IR OVEN 개발 (2011.12.01 ~ 2013.11.30)
연구기관	주)코디엠 기술연구소
연구결과	o 개요 OELD 용 IR OVEN System Integration 기술 확보 및 대면적 Glass의 Baking Process 기술개발을 위한 장비 설계 이론 확보 및 설계 , 제작. o 개발내용 * OLED 용 초대형 IR OVEN System integration 기술 확보 및 대면적 Glass Baking process 기술개발을 통한 양산 장비 개발. - 온도 Control System 개발 1) 대면적 Glass 의 Heating Control 용 System 개발 - Heating Chamber 개발 1) 대면적 Glass 의 최적 온도 유지용 Heating Chamber 개발 2) Glass Support 용 Lift Pin 부착 Type - 냉각 용 Chamber 개발 1) 대면적 Glass의 최적 온도 유지용 Cooling Zone 개발&cr2) Glass Support 용 Lift Pin 부착 Type -. Chamber 및 Plate Concept 설계와 열응력 해석 및 구조해석 1) Chamber 및 Plate 3차원 모델구현을 통한 구조해석 2) Chamber 및 Plate 열응력 해석 o 개발 중 추진 사항 * OLED 용 초대형 IR OVEN System integration 기술 확보 및 대면적 Glass 의 Baking process 기술개발을 통한 양산 장비 개발. - 온도 Control System 개발 1) 대면적 Glass 의 Heating Control 용 System 개발 - Heating Chamber 개발 1) 대면적 Glass 의 최적 온도 유지용 Heating Chamber 개발 2) Glass Support 용 Lift Pin 부착 Type - 냉각 용 Chamber 개발 1) 대면적 Glass의 최적 온도 유지용 Cooling Zone 개발 2) Glass Support 용 Lift Pin 부착 Type -. Chamber 및 Plate Concept 설계와 열응력 해석 및 구조해석(위탁기관) 1) Chamber 및 Plate 3차원 모델구현을 통한 구조해석 2) Chamber 및 Plate 열응력 해석 o 정량적 목표 OLED 용 IR OVEN System integration 기술 확보 및 대면적 Glass 의 Baking process 기술개발 1) Heating Chamber 내 Glass 표면 온도 : 220 ± 2.5 ℃ 2) Glass Heating 표면 온도 도달 시간 : 270 sec 3) Cooling Zone 의 Glass 표면 온도 : 23 ± 1.5 ℃ 4) Glass 표면 냉각 온도 도달 시간 : 270 sec
기대효과	-. 본 기술개발로 개발한 장비의 기술적 성과는 해외 경쟁사 보다 성능이 개선되고 정밀도 및 사양이 한층 증가 되었음. -. 주요 부품을 모두 국산화 하여 USER 의 단 납기 대응에도 기술적인 측면 과 구매에서 부품 공급에 문제 없게 하였음 -. 대형화 장비 구조를 MODULE TYPE 으로 채택하여 운반, 해체 가 용이하게 개발 하였음. -. 우수한 기술개발을 바탕으로 당사의 매출 증대 및 장비 시장 확대 및 당사 인력의 증원하는 고용 창출에도 기여 -. 기존 OVEN 공정 의 문제점을 해결하여 USER 가 요구하는 기술적 문제를 해결하여 수입 대체 및 수출 증대 예상
최종결과	-. OLED 공정에 적용되는 IR OVEN 으로 소성, 건조, 경화의 목적으로 사용되며 공정에 따라 선택적으로 적용 가능. -. Glass의 수축/팽창 처리, 재료의 접착력 강화, 박막 형성 등에 사용되는 기존 OVEN의 문제점을 대체 할수 있는 장비. -. IR OVEN 기술은 핵심 기구 요소 부품 기술과 이를 제어하는 시스템 기술을 개발의 결과로 볼 수 있다. -. 온도 Control System 개발 1) 대면적 Glass의 Heating Control 용 System 개발 - Heating Chamber 개발 1) 대면적 Glass의 최적 온도 유지 Heating Chamber 개발 2) Glass Support 용 Lift Pin 부착 Type - 냉각 용 Chamber 개발 1) 대면적 Glass의 최적 온도 유지용 Cooling Zone 개발 2) Glass Support 용 Lift Pin 부착 Type -. Chamber 및 Plate Concept 설계, 열응력 해석 및 구조해석 1) Chamber 및 Plate 3차원 모델구현을 통한 구조해석 2) Chamber 및 Plate 열응력 해석 -. 기구 핵심 요소 부품 기술은 다수의 Glass 를 동시 적재하는 부분과 적정 온도를 유지하는 기술 확보가 필수적 -. 선진사의 기존 IR OVEN 장비의 기술 극복 및 국산화 통한수입 장비 도입을 최소화 및 수출 경쟁력 필요한 기술 -. 세계 최대 OLED 제조사인 국내 업체의 양산 성공을 통해 해외에 적극적인 영업 활동을 진행
상품화여부	당사에서 연구한 과제는 OLED장비 중 8세대에 적용 가능한 기술로서 현재 OLED 6세대 적용 상품화가 되어 당사 과제는 상품화 되지 않고 있음. 향후 OLED 8세대 투자가 진행 될 경우 당사 연구과제가 상품화될 것으로 예상

[표. 디지털 노광장비 핵심기술 개발]


연구과제	디지털 노광장비 핵심기술 개발 (2008.12.01.~2013.09.30)
연구기관	주관사 : 삼성전자 (주)코디엠 기술연구소
연구결과	o 개요 기존 노광기술은 물리적인 Photo Mask를 사용하는 반면에 디지털 노광기술은 디지털 신호로 Photo Mask를 대체하는 노광기술이다. LCD 대형화에 따라 Mask 제작비용이 급증하고 있는 추세로 Mask 비용을 획기적 으로 줄일 수 있는 신공정, 신개념의 노광기의 필요성이 절실한 상태 o 개발내용 1) 디지털 노광 system 시제품의 integration 완료 - single head system 시제품의 integration 완료 : 광학시스템, 패턴 생성 및 전송, 스테이지 등 각 세부 핵심 원천기술을 융합하고 시스템화 하기 위한 시제품의 integration 완료 - system S/W 기초 기술 개발 완료 : system S/W와 GUI의 시스템 통합 및 평가 완료 - single head 설치, 조정 및 calibration unit 제작 및 head 설치 및 조정 완료 : single head 설치, 미세 조정 및 calibration 완료 - 시스템 좌표계 설정 및 alignment 유닛 개발 완료 : 노광 head, 스테이지, 기판 간의 상대위치 측정을 통한 시스템 좌표계 설정 및 off axis align unit 개발 완료 : align mark vision 인식 알고리듬 개발 완료 - chamber 내 환경 control 평가 완료 : 노광 system을 enclose할 항온/항습 chamber의 온도/습도 제어 평가 완료 2) 디지털 노광 process feasibility 평가 완료 - CAD to pattern data off line 생성 기술 개발 완료 : 패널 CAD 도면(GDS-II 등)을 parse 모듈 개발 완료 : pattern data를 off line으로 생성하기 위한 on/off 생성 기술 개발 완료 - multi layer pattern overlay 기술 개발 완료 : overlay를 구현하기 위해 align mark vision 인식기술, pattern correction 기술, 스테이지 정밀 제어기술 등을 융합하는 기술 개발 및 평가 완료 - off line pattern correction 기술 개발 완료 : 기판의 변형량을 측정하여 노광될 패턴 정보를 off line으로 보정하는 기술 개발 및 평가 완료 - lens distortion correction 기술 개발 완료 : 측정된 렌즈 왜곡을 inverse distortion map model을 통하여 픽셀의 위치 정보를 보정 기술 개발 및 평가 완료 - 디지털 노광 시뮬레이션 튜닝 : 실제 노광 테스트 결과와 시뮬레이션 결과 튜닝 3) 개발 중 추진 사항 -. System Integration 모듈 조립 및 조정 모듈 조립/조정 및 통합 조정 각세부기술의 융합과 시스템화 -. 시스템 S/W Loading 및 I/F Debug 시스템 S/W Coding 및 Loading GUI 구현 Main Controller와 모듈간 통신 I/F Debug 시스템 통합 테스트 -.시스템 조정 및 성능 평가 System Integration 조립/조정/평가 System S/W 장착 및 운용 환경Chamber Control 평가 System S/W Debug -.Process Feasibility 평가 Intensity &Uniformity Stitching Alignment Accuracy Overlay Accuracy Resolution CD Uniformity o 정량적 목표 -. 8세대급 디지털 노광 system integration 기술 확보 및 대면적 디지털 노광 process 기술 개발을 통한 양산 장비 가능성 검증 - 기판 크기 : 2200 mm × 2500 mm - 노광 head 수 : 3EA - tact time : 300초 (단, 수십 개의 노광 head를 부착하여 기판 전체 one scan노광시의 경우로서, 기판 loading/unloading 및 alignment 시간 포함) - chamber내 온도 제어 : ≤ ±0.1℃ - 해상도 (resolution) : 3.5 ㎛ (Line & Space) - 중첩정밀도 (overlay accuracy) : 3σ ≤ 0.8 ㎛ - 선폭정밀도 (CD uniformity) : ≤ ±10%
기대효과	1) LCD 산업은 차세대 성장동력산업의 하나로 현재 삼성전자와 LG 디스플레이가 세계 1,2위 기업이며 국가의 대표적인 산업이다. 그러나 LCD제조에 있어서 가장 핵심이 되는 노광장비는 소수의 외국회사가 공급을 독점하고 있다. 2) 선진사가 독점하고 있는 기존 노광장비는 기술적인 격차와 핵심특허 문제로 국산화가 어려운 것이 현실이다. 반면 디지털노광기술은 선진사와의 격차가 작고 또한 IT기술이 핵심적으로 필요한 기술로서 세계적인 경쟁력을 확보할 가능성이 충분히 있다.
최종결과	-. System Integration 모듈 조립 및 조정 System Integration 완료 모듈 조립 및 조정 완료 광학부 조정 완료 -. 시스템 S/W Loading 및 I/F Debug Basic Module 개발 완료 GUI 개발 완료 전장 배선 및 S/W Loading 재작업 완료 개별 Module 및 I/F Debug BPS, ASU, Stage, XML, Log -.시스템 조정 및 성능 평가 ASU 및 BPS 조립. 조정 및 평가 완료 Chamber Door 및 Access Floor 재조립 환경 Chamber Control 계속평가 System S/W Debug -.Process Feasibility 평가 Intensity &Uniformity 측정 Beam Spot Size 측정 Resolution 측정
상품화여부	디지털노광장비의 기술력을 습득하였으나, 과제 후 디지털노광장비의 추가적인 투자 지연으로 현재 상품화가 되지 않았으나, 투자가 진행 될 경우 상품화 가능

&cr 8. 그 밖에 투자의사결정&cr&cr가. 지적재산권 보유 현황&cr


종류	내 용	등록일	적용제품
특허권	유리 기판 지지용 근접핀	2013.06.03	HP/CP
특허권	엘씨디 기판 제조용 오븐챔버의 업다운장치	2013.04.24	HP/CP
특허권	범프 제조 시스템	2007.01.11	노광기
특허권	판넬 절단장치	2006.11.03	노광기
특허권	노광장치	2007.07.06	노광기
특허권	노광 장치용 기판 스테이지 평형 장치	2007.07.06	노광기
특허권	기판 스테이지	2007.11.08	노광기
특허권	기판 엣지 노광 장치	2008.04.11	노광기
특허권	노광 장치 및 이를 이용하여 마스크와 기판 사이의 간극을설정하는 방법	2008.01.03	노광기
특허권	노광장치용 광축확인기 및 이를 구비한 노광장치	2008.11.17	노광기
특허권	액체분사용 슬릿 노즐	2008.04.11	노광기
특허권	냉각장치가 구비된 노광설비	2008.04.11	노광기
특허권	노광장치	2008.04.11	노광기
특허권	기판의 엣지노광장치	2008.07.15	노광기
특허권	노광기용 광원장치	2010.11.04	노광기
특허권	노광장치용 타원경 설계방법	2010.06.17	노광기
특허권	노광 장치의 조명 광학계	2009.07.14	노광기
특허권	베이킹 장치용 배기량 조절기	2012.04.04	HP/CP
특허권	베이킹 장치	2012.04.04	HP/CP
특허권	엘씨디 기판 제조용 오븐장치	2011.07.01	HP/CP
특허권	섀도 마스크 기능을 구비한 마이크로렌즈 어레이의 제조 방법	2011.09.08	노광기
특허권	마이크로렌즈 어레이의 제조 방법	2012.08.06	노광기
특허권	스테이지 모듈 반송형 노광 장치 및 스테이지 모듈의 기판 정렬 및 이송 제어 방법	2012.01.03	노광기
특허권	기판 인식형 디지털 노광 장치 및 그에 의한 노광 방법	2013.07.10	노광기
특허권	디지털 노광기용 광학 엔진	2013.09.03	노광기
특허권	유리기판 건조장치	2014.05.09	HP/CP
실용신안권	액정표시장치 스토커용 피복바퀴 및 이를 구비하는액정표시장치용 스토커	2008.07.17	&cr

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

&cr ** 당사의 2021회계연도 연결재무제표 및 별도재무제표는 2022년 3월 31일 정기주주총회에서 승인될 예정입니다. &cr&cr ※ 당사의 제23기 재무제표는 감사보고서제출전 재무제표이며, 제22기, 제21기 요약연결재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.&cr &cr 가. 요약 연결재무정보(K-IFRS적용)&cr 아래의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr1-1. 요약 연결재무정보&cr


연결 재무상태표
제 23 기 2021.03.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

계정과목	제 23기 1분기	제 22 기	제 21 기
자산
유동자산	80,758,274,917	64,092,293,270	52,336,144,476
현금및현금성자산	4,155,620,605	7,218,040,636	7,419,640,205
단기금융상품	60,000,000	54,000,000	54,000,000
매출채권 및 기타유동채권	5,814,281,773	4,530,898,110	9,712,997,764
재고자산	49,124,054,074	46,570,340,140	27,595,140,294
기타유동자산	3,473,086,398	4,690,858,337	5,764,566,259
매각예정비유동자산	17,927,903,897	860,883,387	1,718,804,016
당기법인세자산	203,328,170	167,272,660	70,995,938
비유동자산	47,939,416,331	60,938,723,363	72,270,670,973
장기금융상품	39,587,896,113	47,982,271,818	57,186,211,772
기타비유동금융자산	-	-	-
장기매출채권 및 기타비유동채권	392,821,599	1,125,473,139	1,292,612,798
종속기업 및 공동기업 투자	1	3,916,176,967	7,130,092,593
유형자산	7,177,182,144	7,145,899,106	5,691,270,814
무형자산	781,516,474	768,902,333	970,482,996
이연법인세자산	-	-	-
자산총계	128,697,691,248	125,031,016,633	124,606,815,449
부채
유동부채	60,947,064,828	47,345,926,747	53,594,390,297
비유동부채	1,858,203,813	1,890,470,650	8,254,715,546
부채총계	62,805,268,641	49,236,397,397	61,849,105,843
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	70,539,943,671	79,931,624,627	63,261,665,939
자본금	26,323,377,400	26,323,377,400	14,613,679,500
자본잉여금	76,862,568,383	76,862,568,383	59,199,864,150
기타자본구성요소	679,857,442	679,857,442	(31,045,713)
기타포괄손익누계액	(43,552,265	(418,006,306)	108,737,187
이익잉여금(결손금)	(33,282,307,289)	(23,516,175,292)	(10,629,569,185)
비지배지분	(4,647,521,064)	(4,137,002,391)	104,839,007
자본총계	65,892,422,607	75,794,619,236	62,757,709,606


연결 포괄손익계산서
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

계정과목	제 23 기 1분기	제 22 기	제 21 기
수익(매출액)	12,358,891,830	11,785,340,131	36,581,925,922
영업이익(손실)	(931,913,492)	(5,041,721,014)	(10,700,583,834)
당기순이익(손실)	(10,276,650,670)	3,201,170,262	(12,142,488,449)
기타포괄손익	374,454,041	287,954,982	96,729,666
총포괄손익	(9,902,196,629)	3,489,125,244	(12,045,758,783)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	22	(88)

&cr나. 별도재무제표&cr1-1. 요약 별도재무정보&cr ※ 당사의 제23기 재무제표는 감사보고서제출전 재무제표이며, 제22기, 제21기 요약별도재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.&cr


재무상태표
제 23 기 2021.03.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

계정과목	제 23 기 1분기	제 22 기	제 21 기
자산
유동자산	28,691,200,782	18,256,754,544	16,502,998,387
현금및현금성자산	2,724,133,361	4,998,949,377	4,667,066,678
단기금융상품	6,000,000	-	-
매출채권 및 기타유동채권	5,222,532,689	4,786,215,014	4,365,149,402
재고자산	9,570,576,442	7,032,445,861	5,191,372,860
기타유동자산	202,255,967	420,955,355	491,071,521
매각예정비유동자산	10,777,060,353	860,883,387	1,718,804,016
당기법인세자산	188,641,970	157,305,550	69,533,910
비유동자산	68,485,369,434	81,215,349,177	83,253,488,420
기타비유동금융자산	52,006,971,613	2,680,693,287	34,947,028,874
장기매출채권 및 기타비유동채권	2,944,302,791	61,050,330,078	3,475,902,817
종속기업 및 공동기업 투자	8,772,537,010	12,688,713,976	39,352,190,565
유형자산	4,322,270,076	4,368,006,833	4,918,931,603
무형자산	439,287,944	427,605,003	559,434,561
이연법인세자산	-	-	-
자산총계	97,176,570,216	99,472,103,721	99,756,486,807
부채
유동부채	23,089,058,501	16,580,540,781	39,455,712,240
비유동부채	1,705,765,035	1,686,146,135	1,652,553,548
부채총계	24,794,823,536	18,266,686,919	41,108,265,788
자본
자본금	26,323,377,400	26,323,377,400	14,613,679,500
자본잉여금	75,657,816,359	75,657,816,359	57,995,112,126
기타자본구성요소	(581,423,670)	-581,423,670	(1,292,326,825)
기타포괄손익누계액	-	-	-
이익잉여금(결손금)	(29,018,023,409)	-20,194,353,287	(12,668,243,782)
자본총계	72,381,746,680	81,205,416,802	58,648,221,019
종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

&cr


포괄손익계산서
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

계정과목	제 23 기 1분기	제 22 기	제 21 기
수익(매출액)	12,355,134,343	27,963,850,016	10,994,170,066
영업이익(손실)	(154,937,212)	(2,560,425,967)	576,531,579
법인세비용차감전순이익(손실)	(8,823,670,122)	(7,526,109,505)	435,792,956
당기순이익(손실)	(8,823,670,122)	(7,526,109,505)	435,792,956
총포괄손익	(8,823,670,122)	(7,526,109,505)	435,792,956
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	(38)	3
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	(38)	3

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 코디엠_23기_1분기 보고서_(주)코디엠_변환.ixd 2. 연결재무제표


연결 재무상태표
제 23 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 23 기 1분기말	제 22 기말
자산
유동자산	80,758,274,917	64,092,293,270
현금및현금성자산	4,155,620,605	7,218,040,636
단기금융상품	60,000,000	54,000,000
매출채권 및 기타유동채권	5,814,281,773	4,530,898,110
재고자산	49,124,054,074	46,570,340,140
기타유동자산	3,473,086,398	4,690,858,337
매각예정비유동자산	17,927,903,897	860,883,387
당기법인세자산	203,328,170	167,272,660
비유동자산	47,939,416,331	60,938,723,363
당기손익-공정가치측정금융자산	39,587,896,113	47,982,271,818
장기매출채권 및 기타비유동채권	392,821,599	1,125,473,139
종속기업 및 관계기업 투자주식	1	3,916,176,967
유형자산	7,177,182,144	7,145,899,106
무형자산	781,516,474	768,902,333
기타채권
자산총계	128,697,691,248	125,031,016,633
부채
유동부채	60,947,064,828	47,345,926,747
매입채무 및 기타유동채무	9,410,001,381	8,021,358,275
단기차입금	35,616,590,891	30,376,590,891
유동성장기차입금
유동성전환사채	3,602,981,370	3,593,376,059
기타유동부채	5,042,908,923	5,316,561,402
유동충당부채	38,040,120	38,040,120
당기법인세부채	5,561,171	0
매각예정자산관련부채	7,230,980,972
비유동부채	1,867,654,611	1,890,470,650
기타채무	1,834,826,055
전환사채
장기차입금
순확정급여부채
비지배지분부채	32,828,556
부채총계	62,814,719,439	49,236,397,397
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	70,530,492,873	79,931,621,627
자본금	26,323,377,400	26,323,377,400
자본잉여금	76,862,568,383	76,862,568,383
기타자본구성요소	679,857,442	679,857,442
기타포괄손익누계액	(43,552,265)	(418,006,306)
이익잉여금(결손금)	(33,291,758,087)	(23,516,175,292)
비지배지분	(4,647,521,064)	(4,137,002,391)
자본총계	65,882,971,809	75,794,619,236
자본과부채총계	128,697,691,248	125,031,016,633


연결 포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

	제 23 기 1분기		제 22 기 1분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)		12,358,981,830		7,374,992,481
매출원가		11,748,103,827		7,032,948,723
매출총이익		610,878,003		342,043,758
판매비와관리비		1,542,791,495		2,318,730,418
영업이익(손실)		(931,913,492)		(1,976,686,660)
금융수익		87,348,521		240,334,322
금융원가		9,541,666,032		7,095,844,547
기타이익		341,478,469		761,813,325
기타손실		150,885,891		133,574,144
지분법관련손익		(80,137,428)		(142,141,272)
비지배지분금융손익		15,911
법인세비용차감전순이익(손실)		(10,275,759,942)		(8,346,098,976)
법인세비용		890,728		954,176
당기순이익(손실)		(10,276,650,670)		(8,347,053,152)
기타포괄손익		374,454,041		24,291,368
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)		0
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)		0
지분법 자본변동		0
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)		374,454,041		24,291,368
매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)		0
해외사업환산손익		374,454,041		24,291,368
지분법 변동		0
총포괄손익		(9,902,196,629)		(8,322,761,784)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)		(9,766,131,997)		(6,908,463,199)
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)		(510,518,673)		(1,438,589,953)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분		(9,391,677,956)		(6,884,162,424)
총 포괄손익, 비지배지분		(510,518,673)		(1,438,599,360)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)		(37)		(47)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)		(37)		(47)


연결 자본변동표
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	기타자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
2020.01.01 (기초자본)	14,613,679,500	59,199,864,150	(31,045,713)	108,737,187	8,384,360,751	65,506,874,373	6,457,049,030	71,963,923,403
당기순이익(손실)					(6,908,463,199)	(1,438,589,953)	(1,438,589,953)	(8,347,053,152)
해외사업환산손익				24,291,368				24,291,368
지분법 자본변동
지배기업 유상증자	628,930,800	1,371,069,144				1,999,999,944		1,999,999,944
종속기업 소유지분 변동
연결범위 변동							(1,599,990,593)	(1,599,990,593)
전환사채의 전환
기타
2020.03.31 (기말자본)	15,242,610,300	60,570,933,294	31,045,713	133,028,555	15,292,823,950	60,622,702,486	3,418,468,484	64,041,170,970
2021.01.01 (기초자본)	26,323,377,400	76,862,568,383	679,857,442	(418,006,306)	(23,516,175,292)	79,931,621,627	(4,137,002,391)	75,794,619,236
당기순이익(손실)					(9,766,131,997)	(9,766,131,997)	(510,518,673)	(10,276,650,670)
해외사업환산손익				374,454,041		374,454,041		374,454,041
지분법 자본변동								0
지배기업 유상증자
종속기업 소유지분 변동								0
연결범위 변동
전환사채의 전환								0
기타								0
2021.03.31 (기말자본)	26,323,377,400	76,862,568,383	679,857,442	(43,552,265)	(33,282,307,289)	70,539,943,671	(4,647,521,064)	65,882,971,809


연결 현금흐름표
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

	제 23 기 1분기	제 22 기 1분기
영업활동현금흐름	(2,501,189,908)	(1,742,395,156)
영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(2,196,122,231)	(1,738,609,754)
이자수취(영업)	201,377,954	187,440,578
이자지급(영업)	(469,967,781)	(163,550,666)
법인세납부(환급)	(36,477,850)	(27,675,314)
투자활동현금흐름	(5,670,322,012)	(8,838,477,415)
매도가능금융자산의 처분	0
당기손익인식금융자산의 처분	65,477,736
종속기업의 처분		3,400,000,000
대여금의 감소	10,116,932	1,365,845,930
유형자산의 처분	4,545,455	13,636,364
임차보증금의 감소	746,846,000	190,613,000
단기금융상품의 증가	(6,000,000)
매도가능금융자산의 취득	0
당기손익인식금융자산의 취득	(210,018,890)	(5,570,241,640)
관계기업투자주식의 취득	0
종속기업투자주식의 취득	(6,000,000,000)	(4,800,000,000)
단기대여금의 증가	(151,850,883)	(3,000,000,000)
장기대여금의 증가	7,762,109	(255,297,000)
유형자산의 취득	(113,329,271)	(44,356,570)
무형자산의 취득	(22,300,000)	(138,617,499)
보증금의 증가	(1,571,200)	(60,000)
종속기업투자취득에 따른 순현금흐름	0
사업결합에 따른 순현금흐름	0
재무활동현금흐름	5,105,232,209	7,955,783,167
단기차입금의 증가	5,240,000,000
유상증자		9,799,999,944
장기차입금의 증가		433,294,896
전환사채 발행	0
연결범위 변동으로 인한 현금의 유입	0
단기차입금의 상환		(2,100,000,000)
전환사채의 전환	0
리스로 인한 현금유출	(134,767,791)	(155,107,570)
유동성장기차입금의 상환		(7,404,103)
장기차입금의 상환		(15,000,000)
비지배지분의 취득	0
지배력획득으로 인한 현금유출	0
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,066,279,711)	(2,625,089,404)
기초현금및현금성자산	7,218,040,636	7,191,274,279
환율효과	3,859,680	7,356,204
연결범위변동으로 인한 기초현금의 증가		(5,603)
기말현금및현금성자산	4,155,620,605	4,573,535,476

3. 연결재무제표 주석


제23(당)분기: 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지
제22(전)분기: 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지
주식회사 코디엠과 그 종속기업

&cr

1. 일반사항&cr&cr1.1 지배기업의 개요 &cr주 식회사 코디엠(이하 "지배기업")은 LCD 장비, 반도체 장비 및 유기발광다이오드 장비의 제조ㆍ판매 등을 목적으로 1999년 7월 27일자로 설립되었으며, 본사는 충청남도 천안시 서북구 백석공단 2길 62에 소재하고 있습니다. 지배기업은 2015년 12월&cr29일 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하 였으며, 당 기 보고기간종료일 현재 납입자본금은 26,323 백만원 입니다.&cr

1.2 종속기업의 개요&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업활동	소재지	유 효 지 분 율
당 분 기 말	전 기 말
---	---	---	---	---
㈜파마웍스	화장품,의약품도매	한국	100.00%	100.00%
CODI-M USA CORP.	의약품개발 및 판매	미국	100.00%	100.00%
CODI-M VINA CORP.	반도체장비	베트남	100.00%	100.00%
㈜셀포리움	화장품,의약품도매	한국	70.00%	70.00%
이엔케이컨소시엄	기업투자	한국	99.96%	99.96%
켈비던부동산개발펀드제일호&cr사모투자합자회사	기업투자	한국	99.01%	99.01%
마린원개발(주)(주1)	부동산개발	한국	0.00%	0.00%
(주)킹덤포레(주1)	부동산개발	한국	0.00%	0.00%

(주1) 잠재적의결권 행사시 지배력을 행사할 수 있다고 판단하여 전기부터 종속기업으로 편입하였으며, (주)킹덤포레는 마린원개발의 종속회사입니다. &cr &cr (2) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위: 천원)
종속기업명	자산총계	부채총계	자기자본	매출	당기순손익
---	---	---	---	---	---
이엔케이컨소시엄	5,831,602	16	5,831,585	-	32,397
㈜파마웍스	1,665,428	2,159,103	(493,675)	3,847	(533,881)
㈜셀포리움	29,944	12,063	17,881	-	(24,039)
CODI-M USA CORPORATION	10,406,207	7,029,174	3,377,033	-	(1,358)
CODI-M VINA CORPORATION	2,697,995	4,230,257	(1,532,262)	-	(179,656)
켈비던부동산개발펀드제일호사모&cr투자합자회사	2,070,700	-	2,070,700	-	(2,775)
마린원개발(주)(주1)	44,826,900	52,505,627	(7,678,727)	-	(746,960)

(주1) 재무정보는 종속회사 (주)킹덤포레를 연결한 재무제표 기준입니다. &cr&cr<전기말>

(단위: 천원)
종속기업명	자산총계	부채총계	자기자본	매출	당기순손익
---	---	---	---	---	---
이엔케이컨소시엄	6,409,205	610,016	5,799,189	-	(27,971,895)
㈜파마웍스	2,205,193	2,164,988	40,206	74,852	(3,016,589)
㈜셀포리움	50,934	9,014	41,920	-	(307,543)
CODI-M USA CORPORATION	9,988,729	6,745,926	3,242,802	-	(39,009)
CODI-M VINA CORPORATION	2,626,494	3,921,150	(1,294,656)	-	(526,100)
알함브라투자조합	5,000,006	35	4,999,971	-	-
이앤씨그로쓰사모투자합자회사	8,280,525	-	8,280,525	-	(1,088,072)
켈비던부동산개발펀드제일호사모&cr투자합자회사	2,073,475	-	2,073,475	-	54,095
마린원개발(주)(주1)	45,062,431	51,994,199	(6,931,768)	-	(5,500,271)

(주1) 재무정보는 종속회사 (주)킹덤포레를 연결한 재무제표 기준입니다. &cr

(3) 당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 없습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경&cr

2.1 재무제표 작성기준&cr

당사와 당사의 종속기업(이하 '연결실체')의 요약분기연결재무제표는 '주식회사 등의외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.&cr&cr요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr

2.2 중요한 회계정책&cr&cr요약분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr&cr1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품, 제1039호 금융상품 : 인식과 측정, 제1107호 금융상품 : 공시, 제1104호 보험계약 및 제1116호 리스(개정)&cr동 개정사항은 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 경제적 실질이 변경되지 않는 특정 요건을 충족하는 경우 금융상품 재측정에 따른 손익을 인식하지 않는 예외규정을 제공합니다. 또한 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생하는 경우에도 특정조건 충족시 위험회피회계를 유지할 수 있는 예외규정 등을 포함하고 있습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)&cr동 개정사항은 코로나19(COVID19)의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의재무상태나 경영성과 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)&cr동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 이에 따라, 기업은 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식해야 합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간이나 그 후에 경영진이 의도하는 방식으로 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르는 유형자산에 대해서 소급 적용하여야 합니다.&cr

- 기업회계기준서 제1037호 충당부채, 우발부채, 우발자산(개정)&cr동 개정사항은 손실부담계약을 식별할 때, 계약이행원가의 범위를 계약이행을 위한 증분원가와 계약이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1103호 사업결합(개정)&cr동 개정사항은 사업결합시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계(2018)를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 충당부채, 우발부채, 우발자산 및 기업회계기준해석서 제2121호 부담금의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.&cr&cr- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택, 기업회계기준서 제1109호 금융상품, 기업회계기준서 제1116호 리스 및 기업회계기준서 제1041호 농림어업에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 동 연차개선 사항 중 기업회계기준서 제1116호 리스의 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 개정사항의시행일을 별도로 규정하지 않았습니다. 그 외 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

&cr &cr 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 &cr&cr 요약분기연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. &cr&cr요약분기연결재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. &cr&crCOVID 19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID 19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 연결실체의 영업은 다수의 고객에 대한 차량의 대여 및 일정기간 대여한 차량을 판매하는 사업에 의존하고 있습니다. COVID 19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석 4 참조)등 입니다. 연결실체는 COVID 19가 연결실체에 미치는 영향을 합리적으로 측정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID 19 상황에서 COVID 19의 종식시점 및 COVID 19가 연결실체에 미치는 영향의 추정에중요한 불확실성이 존재합니다.

&cr

4. 위험관리&cr &cr (1) 위험관리의 개요 &cr 연결회사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다. &cr&cr1) 환위험&cr2) 유동성위험 &cr3) 신용위험 &cr4) 가격위험&cr5) 이자율위험 &cr6) 금융자산의 신용건정성&cr&cr상기 위험과 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리 및 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법은 본 주석에서 설명하고 있으며, 추가적인 양적 공시사항은 관련 주석에 포함되어 있습니다. &cr &cr (2) 위험관리 개념체계 &cr 연결회사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사의 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.

연결회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 위험관리위원회에 제출하고 있습니다. 연결회사의 위험관리위원회는 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 연결회사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. &cr &cr (3) 금융위험관리&cr &cr1) 환위험 관리&cr연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, VND입니다 . &cr&cr당 분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)
구 분	계정과목	통화	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---	---	---
외화	원화 환산액	외화	원화 환산액
---	---	---	---	---	---	---
외화자산	현금및현금성자산	USD	38,670	43,833	38,670	42,073
VND	284,989,256	13,993	2,344,911,970	110,445
매출채권및기타채권	USD	2,954,989	3,349,480	3,490,960	3,798,165
VND	-	-	60,092,235	2,830
원화 합계			3,407,305		3,953,514
외화부채	매입채무및기타채무	USD	500	567	300	326
VND	7,108,125,100	349,009	536,322,992	25,261
JPY	2,154,221	22,131	3,078,136	32,452
원화 합계			371,707		58,039

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	339,275	(339,275)	383,991	(383,991)
JPY	(2,213)	2,213	(3,245)	3,245
VND	(33,502)	33,502	8,801	(8,801)
합 계	303,560	(303,560)	389,547	(389,547)

&cr2) 유동성위험관리&cr유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위: 천원)
구 분	3개월 미만	3개월~1년	1년~2년	2년 초과	합 계
---	---	---	---	---	---
매입채무및기타채무	7,821,236	1,674,585	-	-	9,495,820
단기차입금	-	35,616,591	-	-	35,616,591
전환사채	17,500	52,500	70,000	3,688,048	3,828,048
기타채무(비유동)	-	-	275,475	4,241,717	4,517,192
비지배지분부채				23,378	23,378
합 계	7,838,736	37,343,675	345,475	7,953,143	53,481,029

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	3개월 미만	3개월~1년	1년~2년	2년 초과	합 계
---	---	---	---	---	---
매입채무및기타채무	7,234,262	925,720	-	-	8,159,982
단기차입금	40,000	30,336,591	-	-	30,376,591
전환사채	17,500	52,500	70,000	3,705,548	3,845,548
기타채무(비유동)	-	-	325,435	4,017,246	4,342,681
비지배지분				23,394	23,394
합 계	7,291,762	31,314,811	395,435	7,746,188	46,748,196

&cr 3) 신용위험관리 &cr 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 영업활동과 재무활동에서 신용위험 에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
현금및현금성자산	4,147,057	7,198,583
단기금융상품	60,000	54,000
매출채권및기타채권(유동)	5,814,282	4,530,898
당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권)	2,807,436	2,861,790
기타채권(비유동)	392,822	1,125,473
합 계	13,221,597	15,770,744

4) 가격위험관리&cr 연결회사는 상장 및 비상장지분상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 시장가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 투자의 다양화 및 개별투자와 전체 지분상품투자에 한도를 설정하여 지분상품가격위험을 관리하고 있습니다. &cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 지분상품 공정가치 노출액은 다음과 같으며, 연결회사는 비시장성 지분상품 공정가치 노출액에 따른 효과는 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품)	36,780,460	45,120,482

5) 이자율위험&cr이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr6) 금융자산의 신용건전성&cr연결회사의 주요 금융자산에 대하여 외부 신용등급을 얻을 수 있는 경우 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은금융자산의 신용건전성을 측정하고 있습니다.&cr

보고기간종료일 현재 연결회사의 주요 금융자산 중 매출채권과 관련된 신용건전성 분석은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위: 천원)
구 분	손상여부	3개월 이내	4~6개월	7~12개월	12개월 초과	합 계
---	---	---	---	---	---	---
신규거래처	손 상	-	-	-	-	-
정 상	68,459	-	-	-	68,459
합 계	68,459	-	-	-	68,459
계속거래처	손 상	-	-	-	2,635,653	2,635,653
정 상	2,785,041	2,580	-	1,452,670	4,240,292
합 계	2,785,041	2,580	-	4,088,324	6,875,945
합 계	손 상	-	-	-	2,635,653	2,635,653
정 상	2,853,501	2,580	-	1,452,670	4,308,751
합 계	2,853,501	2,580	-	4,088,324	6,944,404

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	손상여부	3개월 이내	4~6개월	7~12개월	12개월 초과	합 계
---	---	---	---	---	---	---
신규거래처	손 상	-	-	-	-	-
정 상	524,312	-	-	-	524,312
합 계	524,312	-	-	-	524,312
계속거래처	손 상	-	-	-	2,405,909	2,405,909
정 상	2,141,335	-	12	1,547,962	3,689,309
합 계	2,141,335	-	12	3,953,872	6,095,219
합 계	손 상	-	-	-	2,405,909	2,405,909
정 상	2,665,647	-	12	1,547,962	4,213,622
합 계	2,665,647	-	12	3,953,872	6,619,531

(4) 자본관리&cr&cr 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. &cr

연결회사의 보고기간종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
부채총계(A)	62,805,269	49,236,397
차입금및사채(B)	39,219,572	33,969,967
현금및현금성자산(C)	4,155,621	7,218,041
순차입금(B-C)	35,063,952	26,751,926
자본(D)	65,892,423	75,794,619
부채비율(A/D)	95.31%	64.96%
순차입금비율((B-C)/D)	53.21%	35.30%

5. 공정가치 &cr

(1) 금융상품의 종류별 공정가치 &cr보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	계정과목	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---	---
금융자산	현금및현금성자산	4,155,621	4,155,621	7,218,041	7,218,041
단기금융상품	60,000	60,000	54,000	54,000
매출채권및 기타채권	5,814,282	5,814,282	4,530,898	4,530,898
당기손익-공정가치측정금융자산	39,587,896	39,587,896	47,982,272	47,982,272
기타채권	392,822	392,822	1,125,473	1,125,473
금융자산 합계	50,010,620	50,010,620	60,910,684	60,910,684
금융부채	매입채무및기타채무	9,410,001	9,410,001	8,021,358	8,021,358
단기차입금	35,616,591	35,616,591	30,376,591	30,376,591
전환사채	3,602,981	3,602,981	3,593,376	3,593,376
기타채무	1,834,826	1,834,826	1,867,077	1,867,077
비지배지분부채	23,378	23,378	23,394	23,394
금융부채 합계	50,487,777	50,487,777	43,881,796	43,881,796

&cr (2) 공정가치 서열체계&cr연결회사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치
수준 3	관측 가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 또는 공시되는 자산ㆍ부채의 공정가치 수준별내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산	20,650,996	-	18,936,900	39,587,896

&cr<전기말>

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산	29,406,888	-	18,575,383	47,982,272

(3) 반복적인 공정가치 측정의 서열체계 수준 간 이동&cr 당사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 에이치엔티일렉트로닉스(주)에 대한 지분증권은 당기 중 거래정지에 해당하여 수준1에서 수준3으로 수준이 이동하였습니다. &cr

(4) 가치평가기법 및 투입 변수&cr보고기간종료 현재 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.&cr&cr<당분기말>

구 분	내 역	평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
지분증권	보통주	현재가치기법	할인율 : 10.04% ~ 15.41%&cr영구성장율 : 0% ~ 1.0%
채무증권	전환사채 등	LSMC 모형	무위험 이자율 : 0.42%~1.33%&cr할인율 : 7.03%~19.33%&cr주가변동성 : 17.65%~22.83%&cr금리변동성 : 0.5%~0.54%

<전기말>&cr

구 분	내 역	평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
지분증권	보통주	현재가치기법	할인율 : 10.04% ~ 15.41%&cr영구성장율 : 0% ~ 1.0%
채무증권	전환사채 등	LSMC 모형	무위험 이자율 : 0.42%~1.33%&cr할인율 : 7.03%~19.33%&cr주가변동성 : 17.65%~22.83%&cr금리변동성 : 0.5%~0.54%

한편, 당기 및 전기 중 수준 3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	기타금융자산
---	---	---
당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
기초금액	18,575,383	19,903,647
취득	10,996	2,060,000
처분	(65,350)	(8,766,481)
수준간 이동(주1)	-	27,781,638
당해 기간의 총 손익:
당기손익에 포함된 손익	-	(22,272,606)
기타(연결범위변동. 환율변동효과)(주2)	415,870	(130,814)
기말금액	18,936,900	18,575,383

(주1) 에이치엔티일렉트로닉스(주)에 대한 지분증권은 전기 중 거래정지에 해당하여 수준1에서 수준3으로 평가하였습니다. &cr(주2) 연결회사는 환율변동효과 외에 전기 중 (주)엔테라퓨틱스에 대한 유의적영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. &cr

6. 범주별 금융상품&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류 내용은 다음과 같습니다.

&cr < 당분기말>

(단위: 천원)
구 분	상각후원가로 &cr측정하는금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	합 계
---	---	---	---
현금및현금성자산	4,155,621	-	4,155,621
단기금융상품	60,000	-	60,000
매출채권및기타채권	5,814,282	-	5,814,282
당기손익-공정가치측정금융자산	-	39,587,896	39,587,896
기타채권(비유동)	392,822	-	392,822
합 계	10,422,724	39,587,896	50,010,620

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	상각후원가로 &cr측정하는금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	합 계
---	---	---	---
현금및현금성자산	7,218,041	-	7,218,041
단기금융상품	54,000	-	54,000
매출채권및기타채권	4,530,898	-	4,530,898
당기손익-공정가치측정금융자산	-	47,982,272	47,982,272
기타채권(비유동)	1,125,473	-	1,125,473
합 계	12,928,412	47,982,272	60,910,684

(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 분류 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	상각후원가로 측정하는 금융부채
---	---	---
당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
매입채무및기타채무(유동/비유동)	11,244,827	9,888,435
단기차입금	35,616,591	30,376,591
유동성전환사채	3,602,981	3,593,376
비지배지분부채	23,378	23,394
합 계	50,487,777	43,881,796

(3) 당분기말 및 전기말 중 금융상품 범주별 세전 포괄손익의 내용은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>

(단위: 천원)
구 분	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
---	---	---	---	---
이자수익	(103,075)	156,205	-	53,130
이자비용	-	-	(552,661)	(552,661)
외화환산이익	285,879	-	-	285,879
외화환산손실	(146,602)	-	-	(146,602)
당기손익-공정가치측정&cr금융자산평가이익	-	34,218	-	34,218
당기손익-공정가치측정&cr금융자산평가손실	-	(8,989,005)	-	(8,989,005)
외환차익	-	-	496	496
외환차손	-	-	(1,278)	(1,278)
합 계	36,202	(8,798,581)	(553,443)	(9,315,822)

<전분기말>

(단위: 천원)
구 분	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
---	---	---	---	---
이자수익	78,066	162,268	-	240,334
이자비용	-	-	(362,945)	(362,945)
외화환산이익	433,979	-	-	433,979
외화환산손실	(72,460)	-	-	(72,460)
당기손익-공정가치측정&cr금융자산평가손실	-	(6,732,899)	-	(6,732,899)
외환차익	-	-	52,238	52,238
외환차손	-	-	(2,381)	(2,381)
합 계	439,584	(6,570,631)	(313,088)	(6,444,135)

7. 현금및현금성자산&cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
현금시재액	8,563	19,457
보통예금	4,088,391	7,045,225
외화예금	57,826	152,519
기타예금	840	840
합 계	4,155,621	7,218,041

(2) 보고기간종료일 현재 단기금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
정기예금 (주1)	54,000	54,000

(주1) 상기 단기금융상품은 법인카드 한도에 대한 담보가 설정되어 있습니다.

8. 매출채권및기타채권 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	6,944,404	-	6,619,531	-
차감: 대손충당금	(2,635,653)	-	(2,501,201)	-
대여금	2,700,268	-	2,559,684	-
차감: 대손충당금	(2,280,705)	-	(2,301,723)	-
미수수익	95,342	-	84,493	-
차감: 대손충당금	(47,446)	-	(47,446)	-
미수금	1,138,033	-	217,523	-
차감: 대손충당금	(99,962)	-	(99,962)	-
보증금	-	392,822	-	1,125,473
합 계	5,814,282	392,822	4,530,898	1,125,473

( 2) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권 중 매출채권, 미수금 및 대여금의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---
채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액
---	---	---	---	---
3개월 이내	3,760,385	-	2,980,230	-
4~6개월	(295,663)	-	3,036	-
7~12개월	604,830	-	3,051	-
12개월 초과	6,713,153	5,016,320	6,410,420	4,902,886
합 계	10,782,705	5,016,320	9,396,737	4,902,886

(3) 당기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---
매출채권	기타채권	매출채권	기타채권
---	---	---	---	---
기초	2,501,201	2,401,685	2,635,550	1,755,280
손상차손	-	(21,018)	(134,349)	646,405
외화환산손실	134,452	-	-	-
기말	2,635,653	2,380,667	2,501,201	2,401,685

9. 재고자산&cr(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
원재료	721,113	440,885
(원재료손실충당금)	(99)	(99)
재공품	8,865,854	6,367,960
(재공품손실충당금)	(154,491)	(154,491)
제품	96,879	126,778
상품	105,108	163,220
미착품	-	136,396
건설용지	39,489,690	39,489,690
합 계	49,124,054	46,570,340

&cr (2) 당기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실은 0원(전기: (-)84,386천 원 입니다.&cr &cr (3) 당기 보고기간 종료일 현재 보유한 건설용지의 공시지가 현황은 다음과같습니다.

(단위: 천원)
소재지	면 적(㎡)	장부금액	공시지가
---	---	---	---
서울 성동구 성수동2가 289-7	1,459	18,983,470	10,240,776
경남 통영시 용남면 동달리 840-18번지 일원	37,159	20,506,220	9,243,660

토지는 부동산담보신탁으로 제공되었으며, 신탁계약의 주요 내용은 주 석 32에 기술되어 있습니다.&cr&cr10. 기타유동자산&cr보고기간종료일 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
선급금	3,446,915	4,285,060
대손충당금	(66,187)	(66,187)
부가세대급금	44,177	433,288
선급비용	48,181	38,697
합 계	3,473,086	4,690,858

11. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr &cr ( 1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	내 역	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	36,780,460	45,120,482
채무증권	2,807,436	2,861,790
합 계		39,587,896	47,982,272

(2) 당분기말 및 전기말 중 당기손익-공정가치측정금융자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
기초금액	47,982,272	57,186,212
취득	210,015	2,060,000
처분	(65,350)	(8,990,633)
평가	(8,954,911)	1,966,767
기타(연결범위변동. 환율변동효과)	415,870	(4,240,074)
기말금액	39,587,896	47,982,272

(3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 지 분상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	지분율(%)	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---
당 분 기 말	전 기 말
---	---	---	---	---
<상장주식>
삼부토건㈜	4.67%	12,529,735	20,417,883	29,406,888
에이치엔티일렉트로닉스㈜	17.87%	37,367,921	5,561,942	5,561,942
(주)센트럴바이오(주1)	0.12%	199,019	233,113	-
소 계		50,096,675	26,212,938	34,968,830
<비상장주식>
㈜브이맥이뮤노테크(주2)	10.00%	500,040	-	-
PeproMene Bio, Inc.	8.67%	7,826,700	10,360,190	9,944,320
(주)엔테라퓨틱스(주3)	3.73%	506,000	207,332	207,332
소 계		8,832,740	10,567,522	10,151,652
합 계		58,929,415	36,780,460	45,120,482

(주1) 해당 지분상품은 당기에 매입 하였습니다. &cr (주2) 해당 지분상품은 전기에 전액 평가감되었습니다. &cr (주3) 전기 중 보유지분율이 하락하여 관계기업투자주식에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.&cr

(4) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 채 무상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	내 역	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---
당 분 기 말	전 기 말
---	---	---	---	---
전환사채	㈜엠테크놀리지(주1)	500,000	-	-
㈜이앤이(주1)	1,000,000	-	-
㈜아이오케이(주2)	5,000,000	-	-
㈜정건	400,000	400,000	400,000
㈜율호	2,000,000	2,401,440	2,401,440
소 계	8,900,000	2,801,440	2,801,440
수익증권	IBK자산수익증권(주3)	60,350	5,996	60,350
신주인수권부사채	㈜솔트앤스모크(주1)	300,000	-	-
합 계		9,260,350	2,807,436	2,861,790

(주1) 해당 채무상품은 전기이전에 전액 평가감되었습니다. &cr (주3) 해당 채무상품은 전기중 매각되었습니다. &cr (주3) 해당 수익증권은 당분기에 중도해지 후 재가입되었습니다.

12. 관계기업투자주식&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)
회사명	주요영업활동	소재지	지분율	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
당 분 기 말	전 기 말
---	---	---	---	---	---	---
켈비던글로벌엠앤에이펀드&cr제일호사모투자합자회사(주1)	기업투자	한국	99.90%	9,916,177	-	3,916,177
켈비던글로벌엠앤에이펀드&cr제이호사모투자합자회사(주2)	기업투자	한국	0.00%	1,000,000	-	-
㈜엔테라퓨틱스(주3)	종양 및 염증질환&cr진단 및 치료기술	한국	4.35%	506,000	-	-
합 계				11,422,177	-	3,916,177

(주1) 당기중 매각예정자산으로 재분류 하였습니다.&cr(주2) 전기중 누적손실로 장부가액이 "0"이 됨에 따라 지분법 적용을 중지하였습니다. (주3) 전기이전에 보유지분율이 하락하여 관계기업투자주식에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.&cr

(2) 당분기말 및 전기말 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위: 천원)
회사명	기초	취득	처분/대체	지분법손익	기말
---	---	---	---	---	---
켈비던글로벌엠앤에이펀드&cr제일호사모투자합자회사 (주1)	3,916,177	6,000,000	(9,836,039)	(80,137)	-
켈비던글로벌엠앤에이펀드&cr제이호사모투자합자회사 (주1)	-	-	-	-	-
㈜엔테라퓨틱스 (주2)	-	-	-	-	-
합계	3,916,177	6,000,000	(9,836,039)	(80,137)	-

(주1) 상기 지분법손익은 관계기업의 종속기업을 고려한 금액입니다. &cr(주2) 전기이전에 보유지분율이 하락하여 관계기업투자주식에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.&cr

<전기말>

(단위: 천원)
회사명	기초	취득	처분	지분법손익	기말
---	---	---	---	---	---
켈비던글로벌엠앤에이펀드&cr제일호사모투자합자회사 (주1)	5,820,439	-	-	(1,904,262)	3,916,177
켈비던글로벌엠앤에이펀드&cr제이호사모투자합자회사 (주1)	999,901	-	-	(999,901)	-
㈜엔테라퓨틱스	309,753	6,000	(315,753)	-	-
합 계	7,130,093	6,000	(315,753)	(2,904,163)	3,916,177

(주1) 상기 지분법손익은 관계기업의 종속기업을 고려한 금액입니다. &cr &cr(3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>

(단위: 천원)
회사명	자산총계	부채총계	자기자본(주1)	매출액	당기순손익(주1)
---	---	---	---	---	---
켈비던글로벌엠앤에이펀드&cr제일호사모투자합자회사	16,181,740	7,230,981	8,950,759	4,893,815	(186,987)
켈비던글로벌엠앤에이펀드&cr제이호사모투자합자회사	6,654,653	6,748,405	(93,752)	1,416,744	(299,809)

(주1) 연결재무제표 상 지배주주지분에 귀속되는 자기자본 및 당기순손익입니다.

<전기말>

(단위: 천원)
회사명	자산총계	부채총계	자기자본(주1)	매출액	당기순손익(주1)
---	---	---	---	---	---
켈비던글로벌엠앤에이펀드&cr제일호사모투자합자회사	21,523,717	12,385,971	9,137,746	7,244,796	(4,443,645)
켈비던글로벌엠앤에이펀드&cr제이호사모투자합자회사	7,226,659	7,020,602	206,057	6,200,906	(1,745,984)

(주1) 연결재무제표 상 지배주주지분에 귀속되는 자기자본 및 당기순손익입니다.&cr &cr 13. 유형자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr <당분기말>

(단위: 천원)
구 분	기초	취득	폐기와처분	감가상각	대체	손상차손	환율효과	기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---
토지	330,732	-	-	-	-	-	-	330,732
건물(주1)	1,492,023	-	-	(44,077)	-	-	-	1,447,946
구축물	112,682	-	-	(2,695)	-	-	-	109,987
기계장치(주1)	279,386	-	-	(31,715)	-	-	-	247,670
기타의유형자산	236,431	71,102	(1)	(42,017)	1,906,427	-	96	2,172,038
사용권자산	2,335,500	54,387	-	(116,199)	-	-	-	2,273,687
건설중인자산	2,359,145	-	-	-	(1,906,427)	-	142,403	595,122
합 계	7,145,899	125,489	(1)	(236,704)	-	-	142,499	7,177,182

(주1) 연결회사의 단기차입금과 관련하여 건물 및 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다. &cr

<전분기말>

(단위: 천원)
구 분	기초	취득	폐기와처분	감가상각	대체	환율효과	기말
---	---	---	---	---	---	---	---
토지	330,732	-	-	-	-	-	330,732
건물(주1)	1,740,265	-	-	(63,696)	-	-	1,676,569
구축물	127,606	-	-	(3,825)	-	-	123,781
기계장치(주1)	389,322	-	-	(12,846)	-	-	376,476
기타의유형자산	400,962	44,357	(18,988)	(72,332)	-	460	354,459
사용권자산	2,702,384	43,837	(107,474)	(156,798)	-	-	2,481,949
합 계	5,691,271	88,194	(126,462)	(309,497)	-	460	5,343,966

(주1) 연결회사의 단기차입금과 관련하여 건물 및 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다. &cr

(2) 당분기말 및 전분기말 중 계정과목별 유형자산 상각내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
매출원가	136,537	152,127
판매비와 관리비	100,166	157,370
합 계	236,704	309,497

&cr(3) 보험가입자산&cr당기 보고기간종료일 현재 연결회사는 재고자산 및 유형자산 등에 대하여 삼성화재해상보험에 부보금액 7,756,895천원(전기 7,756,895천원)의 화재보험 등에 가입하고 있습니다.

14. 무형자산&cr&cr(1) 당기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>

(단위: 천원)
구 분	기초	취득	폐기와처분	상각비	손상차손	기말
---	---	---	---	---	---	---
산업재산권	56,973	-	-	(1,990)	-	54,983
소프트웨어	77,635	22,300	-	(8,627)	-	91,308
회원권	306,600	-	-	-	-	306,600
영업권	303,164	-	-	-	-	303,164
기타의무형자산	24,530	-	-	-	931	25,461
합 계	768,902	22,300	-	(10,617)	931	781,516

<전분기말>

(단위: 천원)
구 분	기초	취득	폐기와처분	상각비	손상차손	기말
---	---	---	---	---	---	---
산업재산권	157,883	4,564	-	(1,751)	-	160,696
소프트웨어	104,655	9,000	-	(10,102)	-	103,553
회원권	404,782	-	-	-	-	404,782
영업권	303,164	122,414	-	-	-	425,578
기타의무형자산	-	2,640	-	-	-	2,640
합 계	970,484	138,618	-	(11,853)	-	1,097,249

&cr(2) 당분기말 및 전분기말 중 계정과목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
매출원가	2,629	3,880
판매비와 관리비	7,988	7,973
합 계	10,617	11,853

&cr (3) 당분기말과 전분기말 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출 은 각각 10,000천원 과 0 원 이며 판매비와관리비로 계상되어 있습니다.

15. 매각예정자산&cr 당기 보고기간종료일 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	매각예정금액	계정과목	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---	---	---
경남제약 헬스케어 주식회사&cr(구, 주식회사 이에스브이)(주1)	15,000,000	매각예정자산	860,883	1,718,804
켈비던글로벌엠앤에이펀드제일호사모투자합자회사(주2)	11,500,000	매각예정자산	17,067,021	-
매각예정자산관련 부채	7,230,981	-

(주1) 연결회사는 2018년 6월 28일 이사회결의에 따라 경남제약 헬스케어 주식회사(구, 주식회사 이에스브이)의 주식을 ㈜젬텍엔컴퍼니에 매각하는 계약을 체결하였으며, 전기 중 계약금과 중도금 4,500백만원을 수령하였습니다. 한편, 잔금 지급기일은계약당사자간의 합의에 의해 2019년 3월에서 2021년 5월29일로 연기되었습니다. 경남제약 헬스케어 주식회사가 2020년 6월 19일 95%(20:1) 주식 무상병합을 공시함에 따라 당기말 기준 경남제약 헬스케어 주식회사의 주식은 거래가 정지되었으며, 거래정지 전 주가는 3,320원이 며, 기말 공정가액 은 주당 1,743원으로 반영하였습니다. (주2) 당기중 켈비던글로벌엠앤에이펀드제일호사모투자합자회사를 매각하고자 인수희망 업체(V사 등)와 계약 및 매각완료시기를 조율중에 있습니다.&cr

16. 매입채무및기타채무&cr보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	7,365,117		6,227,065	-
미지급금	564,664	-	541,743	-
미지급비용	1,004,821	-	773,055	-
리스부채	475,398	1,834,826	479,496	1,867,077
합 계	9,410,001	1,834,826	8,021,358	1,867,077

17. 차입금및사채&cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처	종류	이자율	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---	---	---
IBK기업은행	운전자금대출	2.85%	1,000,000	1,000,000
IBK기업은행	운전자금대출(주1)	2.7%	5,000,000	-
오케이저축은행	신탁담보대출(주2)	5.00%	9,500,000	9,500,000
바로저축은행	신탁담보대출(주2)	5.00%	8,000,000	8,000,000
웰컴저축은행	신탁담보대출(주2)	5.00%	2,000,000	2,000,000
대교건설(주)	신탁담보대출(주3)	5.00%	9,841,591	9,601,591
기타개인	운영자금대출	-	275,000	275,000
합 계			35,616,591	30,376,591

(주1) 상기 기업은행 단기차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산을 담보로 제공하고 있습니다.&cr &cr(주2) 상기 신탁담보대출은 (주)킹덤포레에서 신탁등기 후 토지를 담보로 제공하고 오케이저축은행, 바로저축은행, 웰컴저축은행에서 대출을 받아 토지 잔금을 지급 하였습니다.&cr&cr(주3) 상기 신탁담보대출은 마린원개발(주)에서 신탁등기후 토지를 담보로 제공하고 대교건설(주)(SPC사)에서 대출을 받아 토지 잔금을 지급 하였습니다.&cr

(2) 보고기간종료일 현재 연결회사의 전환 사채의 내역은 다음과 같습니다. &cr

(단위: 천원)
구 분	발행일	만기일	액면이자율	당 기 말	전 기 말
---	---	---	---	---	---
제5회 전환사채(주1)	2018-05-10	2023-05-10	2.0%	3,500,000	3,500,000
사채상환할증금				102,981	93,376
사채할인발행차금				-	-
전환권조정				-	-
소 계				3,602,981	3,593,376
차감: 유동성대체				(3,602,981)	(3,593,376)
합 계				-	-

(주1) 전기 중 제5회 전환사채 일부에 대하여 전환권이 행사되어 보통주로 전환되었습니다. 전환가격은 171원입니다.&cr&cr 연결회사는 행사가격 조정조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)(*)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경 될 수있습니다.&cr

(*) 회제이 -00094 : &cr신주인수권부사채 중 신주인수권대가와 행사가격 인하 조건 대가 중 행사가격 인하 조건 대가의 경우 외부로 환급될 수 없는 점을 고려할 때 부채요소로 보기 어려우므로 신주인수권 대가와 행사가격 인하 조건 대가를 구분하지 않고 신주인수권부사채의 최초 장부가액에서 사채부분을 차감한 잔액을 자본으로 분류함.&cr

한편, 상기 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.&cr

구 분	제5회 전환사채
이자지급방법	매3개월 후급
원금상환방법	전환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시상환
전환시 발행할 주식의 종류	무기명식 보통주식
전환기간	2019.05.10 ~ 2023.04.10
상환청구기간	2019년 5월 10일 이후 매3개월
조정된 전환가격(주1)	171원

(주1) 전환가격은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 시가를 하회하는 유상증자 등 기업가치가 희석화되는 경우 소정의 산식에 따라 조정됩니다.&cr

18. 리스&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---
부동산	차량	부동산	차량
---	---	---	---	---
취득금액	2,390,800	498,008	2,440,401	469,422
감가상각누계액	(364,016)	(251,105)	(373,432)	(200,891)
장부금액	2,026,784	246,903	2,066,969	268,531

&cr (2) 당분기말 및 전기말 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---
부동산	차량	부동산	차량
---	---	---	---	---
기초금액	2,066,969	268,531	2,143,515	558,869
회계정책변경효과	-	-	-	-
취득	25,801	28,586	278,731	113,920
감가상각비	(66,031)	(50,168)	(282,198)	(216,280)
처분	-	-	(73,080)	(187,978)
기말금액	2,026,739	246,949	2,066,969	268,531

&cr(3) 당기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---
리스부채(유동)	리스부채(비유동)	리스부채(유동)	리스부채(비유동)
---	---	---	---	---
기초금액	479,496	1,867,077	613,992	1,858,255
회계정책변경효과	-	-	-	-
증가	10,234	88,185	193,174	396,896
대체	-	-	352,218	(352,218)
지급	(14,332)	(120,436)	(438,577)	-
처분	-	-	(241,310)	(35,856)
기말금액	475,398	1,834,826	479,496	1,867,077

(4) 당분기말 현재 리스부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과
---	---	---	---	---	---
리스부채	2,310,224	(5,078,410)	(561,217)	(275,475)	(4,241,717)

&cr19. 기타유동부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
선수금(주1)	4,993,370	5,235,050
예수금	49,539	42,739
부가세예수금	-	38,772
합 계	5,042,909	5,316,561

(주1) 매각예정자산의 매각과 관련하여 수령한 계약금과 중도금 4,500백만원이 포함되어 있습니다.

20. 충당부채&cr&cr연결회사는 판매된 재화에 대한 품질보증, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로인하여 향후 부담하게 될 비용을 관련 재화가 판매되는 시점에 비용으로 계상하고 있습니다. 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
기초금액	38,040	154,321
설정액(환입액)	-	(116,281)
기말금액	38,040	38,040

21. 자본금과 자본잉여금 등&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 주당 액면금액 및 발행한 주식의 수는 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
보통주 수권발행주식수	500,000,000	500,000,000
1주당 액면금액	100	100
보통주 발행주식수	263,233,774	263,233,774
보통주자본금	26,323,377,400	26,323,377,400

(2) 당분기말 및 전분기말 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>

(단위: 천원)
일 자	내 용	보통주자본금	주식발행초과금
---	---	---	---
2021.01.01	기초	26,323,377	75,657,816
2021.03.31	분기말	26,323,377	75,657,816

<전반기말>

(단위: 천원)
일 자	내 용	보통주자본금	주식발행초과금
---	---	---	---
2020.01.01	기초	14,613,680	56,442,631
2020.03.18	유상증자	628,931	1,371,069
2020.03.31	분기말	15,242,610	57,813,700

(3) 자본잉여금&cr보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
주식발행초과금	75,657,816	75,657,816
기타자본잉여금	1,204,752	1,204,752
합 계	76,862,568	76,862,568

(4) 기타자본구성요소&cr보고기간종료일 현재 기타자본구성요소 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
신주인수권소각	(31,046)	(31,046)
전환권대가	203,334	203,334
기타자본조정	507,569	507,569
합 계	679,857	679,857

&cr(5) 기타포괄손익누계액&cr보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
해외사업환산손익	(43,552)	(418,006)

22. 결손금&cr&cr보고기간종료일 현재 결손금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
이익준비금	57,600	57,600
임의적립금	17,000	17,000
미처리결손금	(33,356,907)	(23,590,775)
합 계	(33,282,307)	(23,516,175)

23. 매출액 및 매출원가 &cr&cr(1) 당기 및 전기 중 연결회사의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	과 목	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---	---
고객과의 계약에서 &cr생기는 수익	상품매출액	469,728	502,115
제품매출액	11,889,254	6,872,877
합 계	12,358,982	7,374,992

연결회사의 매출은 전액 국내에서 이뤄지고 있으며, 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무는 없습니다.

&cr(2) 당분기말 및 전분기말 중 연결회사의 매출원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
상품매출원가	464,114	355,285
제품매출원가	11,283,990	6,677,664
합 계	11,748,104	7,032,949

24. 판매비와 관리비&cr&cr당분기말 및 전분기말 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
급여	648,043	830,885
퇴직급여	47,046	57,712
복리후생비	96,262	95,020
여비교통비	50,100	88,707
접대비	32,439	74,548
통신비	3,715	4,571
수도광열비	19,718	19,352
세금과공과금	24,448	27,208
감가상각비	100,166	157,370
지급임차료	48,005	17,717
수선비	-	2,490
보험료	12,703	21,010
차량유지비	8,003	10,841
경상연구개발비	10,000	-
운반비	17,016	12,351
교육훈련비	34	-
도서인쇄비	1,862	3,202
사무용품비	1,759	344
소모품비	11,180	41,811
지급수수료	376,385	511,937
건물관리비	13,500	2,008
광고선전비	8,112	2,092
협회비	-	48
무형자산상각비	7,988	7,973
판매보증비(환입)	-	246,681
대손상각비(환입)	-	-
기타	4,307	82,853
합 계	1,542,791	2,318,730

25. 비용의 성격별 분류&cr&cr 당분기말 및 전분기말 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
재고자산의 변동	(2,259,105)	248,521
원재료 및 상품 매입액	11,574,892	5,335,757
급여	1,159,059	1,233,996
퇴직급여	77,101	95,995
복리후생비	186,552	133,505
감가상각비	237,443	309,497
외주비	1,192,275	448,678
판매보증비	-	246,681
소모품비	216,507	137,592
지급수수료	403,560	560,076
무형자산상각비	10,617	11,853
대손상각비	-	-
기타	491,995	589,530
합 계	13,290,895	9,351,679

&cr 26. 금융수익 및 금융비용&cr&cr당분기말 및 전분기말 중 금융수익 및 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	과 목	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---	---
금융수익	이자수익	53,130	240,334
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	34,218	-
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-
금융수익 계	87,349	240,334
금융비용	이자비용	552,661	362,945
사채상환손실	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	8,989,005	6,732,899
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-
금융비용 계	9,541,666	7,095,845
순금융수익(비용)		(9,454,318)	(6,855,510)

27. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr&cr당분기말 및 전분기말 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	과 목	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---	---
기타영업외수익	유형자산처분이익	4,544	-
외환차익	496	52,238
외화환산이익	285,879	433,979
관계기업투자주식처분이익	-	190,247
대손충당금환입	21,018	71,618
수입임대료	18,000	-
리스자산해지익	-	(9,946)
잡이익 등	11,540	23,677
기타영업외수익 계	341,478	761,813
기타영업외비용	외환차손	1,278	2,381
외화환산손실	146,602	72,460
유형자산처분손실	-	5,352
기부금	3,000	-
잡손실	6	53,381
기타영업외비용 계	150,886	133,574

28. 법인세비용&cr

연결회사는 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 연결회사의 경영성과, 향후 예상수익,세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 차감할 일시적차이와 이월결손금이 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr&cr연결회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 당기 보고기간종료일 현재 누적일시적차이로 인한 법인세효과와 이월결손금으로 인한 법인세효과는 충분한 과세소득이 발생될 가능성이 높지 않은 것으로 판단되어 이연법인세자산을 인식하지아니하였습니다.&cr

29. 주당손익&cr&cr(1) 기본주당손익은 지배기업의 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 당분기말과 전분기말의 기본주당손익의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
지배기업 지분 당기순이익(손실)	(9,766,131,997)	(6,908,463,199)
가중평균유통보통주식수(주1)	263,233,774	147,104,381
기본주당순이익(손실)	(37)	(47)

(주1)가중평균유통보통주식수

(단위: 주)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
기초유통보통주식수	263,233,774	146,136,795
유상증자	-	967,586
가중평균유통보통주식수	263,233,774	147,104,381

&cr(2) 희석주당손익&cr전환사채는 희석화 효과가 발생하지 아니하여 당기 및 전기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr

30. 현금흐름표&cr&cr (1) 당분기말 및 전분기말 중 영업활동으로 인한 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
당기순이익(손실)	(10,276,651)	(8,347,053)
수익비용의 조정	9,621,017	6,885,230
감가상각비	236,704	309,497
무형자산상각비	10,617	11,853
퇴직급여	1,954	-
이자수익	(50,987)	(240,334)
이자비용	552,661	362,945
외화환산이익	(285,879)	(433,979)
외화환산손실	146,602	94
기타의대손상각비(환입)	(21,018)	(71,618)
유형자산처분이익	(4,544)	-
유형자산처분손실	-	5,352
당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실	8,989,005	-
당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익	(34,218)	-
리스자산해지이익	-	9,946
지분법손실	80,137	142,141
종속기업투자주식처분손실	-	(190,247)
관계기업투자주식처분이익	-	6,732,899
비지배지분금융손실	(16)	-
판매보증비	-	246,681
영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,540,488)	(276,787)
매출채권의 감소(증가)	(190,421)	(625,996)
미수금의 감소(증가)	(923,135)	(35,481)
재고자산의 증가	(2,553,325)	63,914
선급금의 감소(증가)	(159,458)	(74,610)
선급비용의 감소(증가)	(9,484)	(11,134)
부가세대급금의 증가(감소)	395,883	180,144
매입채무의 증가(감소)	1,138,627	252,123
미지급금의 감소(감소)	44,658	85,144
미지급비용의 증가(감소)	(205,822)	(51,413)
선수금의 증가(감소)	758,260	57,115
예수금의 증가(감소)	6,800	19,460
확정급여부채의 감소	195,702	(7,492)
장기미지급금의 감소	-	(69,183)
부가세예수금의 증가(감소)	(38,772)	(59,378)
영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,196,122)	(1,738,610)

&cr (2) 당분기말 및 전분기말 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
관계기업투자주식의 매각예정자산대체	9,916,177	-

(3) 재무활동과 관련된 부채의 변동 &cr 당분기말 및 전분기말 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>

(단위: 천원)
구 분	기초	출자전환	증가	이자비용등	지급/감소	기말
---	---	---	---	---	---	---
단기차입금	30,376,591	-	5,240,000	-	-	35,616,591
전환사채	3,593,376	-	-	9,605	-	3,602,981
리스부채	2,346,573	-	98,419	-	(134,768)	2,310,224

&cr<전기말>

(단위: 천원)
구 분	기초	회계정책의변경 및 연결범위변동	증가	이자비용등	지급/감소	기말
---	---	---	---	---	---	---
단기차입금	14,552,059	-	33,156,591	-	(17,332,059)	30,376,591
장기차입금	22,404	-	-	-	(22,404)	-
전환사채	29,141,128	(27,084,308)	13,310,000	1,671,034	(13,444,479)	3,593,376
리스부채	2,472,247	-	392,651	197,418	(715,744)	2,346,573

31. 영업부문 정보

&cr(1) 당분기말 보고기간종료일 현재 연결회사의 보고부문이 수익을 창출하는 재화 및 용역의 유형은 다음과 같습니다. &cr

부 문	주요재화 및 용역
반도체장비부문	반도체 장비, LCD 장비 및 유기발광다이오드 장비 등
바이오부문	바이오 상품 등
기타부문	단열재 생산 및 판매 등

(2) 당분기말 및 전기 중 연결회사의 부문별 수익 및 이익은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위: 천원)
구 분	반도체장비부문	바이오부문	기타부문	합 계
---	---	---	---	---
매출(외부 영업수익)	10,570,712	3,847	1,784,422	12,358,982
영업이익(손실)	(289,740)	(627,211)	(14,962)	(931,913)
부문자산 :	-	-	-
재고자산	9,005,881	45,530	40,072,643	49,124,054
유형자산	3,524,371	719,894	2,932,917	7,177,182
무형자산	127,838	327,653	326,025	781,516

&cr<전분기말>

(단위: 천원)
구 분	반도체장비부문	바이오부문	기타부문	합 계
---	---	---	---	---
매출(외부 영업수익)	5,943,770	-	1,431,223	7,374,992
영업이익(손실)	(814,700)	(909,541)	(252,446)	(1,976,687)
부문자산 :
재고자산	4,132,856	-	994,603	5,127,459
유형자산	3,792,454	991,770	559,743	5,343,967
무형자산	231,576	562,508	303,164	1,097,248

(3) 당분기말 및 전기말 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
고객A	12,358,982	28,038,702
고객B	-	-

32. 우발사항 및 약정사항 &cr

(1) 당분기말 현재 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	차입처	약정금액	차입금액	담보제공자산	담보설정금액	담보제공자산	장부가액
---	---	---	---	---	---	---	---
차입금	IBK기업은행	1,000,000	1,000,000	건물, 기계장치	1,200,000	건물, 기계장치	1,492,943
차입금	대교건설	10,000,000	9,123,436	건설용지(토지)	12,000,000	건설용지(토지)	20,506,220
차입금	오케이저축은행	9,500,000	9,500,000	건설용지(토지)	12,350,000	건설용지(토지)	18,983,470
차입금	웰컴저축은행	2,000,000	2,000,000	건설용지(토지)	2,600,000	건설용지(토지)
차입금	바로저축은행	8,000,000	8,000,000	건설용지(토지)	10,400,000	건설용지(토지)

&cr(2) 당분기말 현재 연결회사의 건설용지(토지)는 부동산담보신탁으로 제공되었으며, 신탁계약의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산	장부가액	수익한도	수탁자	우선수익자&cr(공동 1순위)	비 고
---	---	---	---	---	---
건설용지(토지)	20,506,220	12,000,000	코리아신탁	무학신용협동조합 등	차입금 담보
건설용지(토지)	18,983,470	25,350,000	신영부동산신탁	오케이저축은행 등	차입금 담보

&cr (3) 지급보증&cr당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보증제공자	보증내역	금 액	보증제공처
---	---	---	---
서울보증보험	하자이행보증 등	284,071	한국산업단지공단 외
마린원개발(주) 대표이사	연대보증	12,000,000	무학신용협동조합 등
담보	420,000

(4) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.

원고	피고	사건내용	진행상황
㈜에이바자르	㈜코디엠	선급금 반환	1심 계류중

33. 특수관계자 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 기업과 지배ㆍ종속관계에 있는 회사 등 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.&cr

특수관계자명	당 분 기 말	전 기 말
최대주주(주1)	(주)블루베리엔에프티(구, 경남바이오파마)	㈜경남바이오파마
관계기업(주2)	켈비던글로벌엠앤에이펀드제일호사모투자합자회사,켈비던글로벌엠앤에이펀드제이호사모투자합자회사,김종학프로덕션,에스에이치엔터테인먼트	켈비던글로벌엠앤에이펀드제일호사모투자합자회사,켈비던글로벌엠앤에이펀드제이호사모투자합자회사,엔테라퓨틱스,김종학프로덕션,에스에이치엔터테인먼트
기타특수관계자	에이치엔티일렉트로닉스(주), 임직원	임직원

(주1) 전기 중 코디엠바이오컨소시엄의 담보제공 주식 중 일부가 반대매매되어 최대주주가 ㈜경남바이오파마로 변경되었습니다.&cr(주2) 연결회사의 관계기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.&cr

(2) 당분기말 및 전분기말 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
특수관계자명	구 분	거래내용	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---	---	---
임직원	자금대여	회수	1,249	-

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자명	계정과목	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---	---
임직원	장ㆍ단기대여금	1,251	2,500
차입금	-	-

(4) 당분기말 및 전분기말 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
급여 및 상여	48,743	66,038
퇴직급여	-	-
합 계	48,743	66,038

&cr(5) 제공받은 지급보증&cr당기 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.&cr &cr 34. 보고기간후 사건 &cr&cr2021년 4월 27일(결제일 기준) 최대주주가 (주)블루베리엔에프티(구 경남바이오파마)에서 "천순영(보유주식 1,944,568주, 지분율 0.74%)" 으로 변경 되었습니다.

4. 재무제표


재무상태표
제 23 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 23 기 1분기말	제 22 기말
자산
유동자산	28,691,200,782	18,256,754,544
현금및현금성자산	2,724,133,361	4,998,949,377
단기금융상품	6,000,000
매출채권 및 기타유동채권	5,222,532,689	4,786,215,014
재고자산	9,570,576,442	7,032,445,861
기타유동자산	202,255,967	420,955,355
매각예정비유동자산	10,777,060,353	860,883,387
당기법인세자산	188,641,970	157,305,550
비유동자산	68,485,369,434	81,215,349,177
당기손익-공정가치측정금융자산	52,006,971,613	61,050,330,078
종속기업 및 관계기업 투자주식	8,772,537,010	12,688,713,976
유형자산	4,322,270,076	4,368,006,833
무형자산	439,287,944	427,605,003
기타채권	2,944,302,791	2,680,693,287
자산총계	97,176,570,216	99,472,103,721
부채
유동부채	23,089,058,501	16,580,540,784
매입채무 및 기타유동채무	8,523,994,455	7,340,473,953
단기차입금	6,000,000,000	1,000,000,000
유동성 장기부채
유동성전환사채	3,602,981,370	3,593,376,059
기타유동부채	4,924,042,556	4,608,650,652
유동충당부채	38,040,120	38,040,120
비유동부채	1,705,765,035	1,686,146,135
기타채무	1,705,765,035	1,686,146,135
장기차입금
순확정급여부채
부채총계	24,794,823,536	18,266,686,919
자본
자본금	26,323,377,400	26,323,377,400
자본잉여금	75,657,816,359	75,657,816,359
기타자본구성요소	(581,423,670)	(581,423,670)
기타포괄손익누계액
이익잉여금(결손금)	(29,018,023,409)	(20,194,353,287)
자본총계	72,381,746,680	81,205,416,802
자본과부채총계	97,176,570,216	99,472,103,721


포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

	제 23 기 1분기		제 22 기 1분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)		12,355,134,343		7,374,992,481
매출원가		11,725,590,370		7,032,948,723
매출총이익		629,543,973		342,043,758
판매비와관리비		784,481,185		1,100,379,780
영업이익(손실)		(154,937,212)		(758,336,022)
금융수익		243,653,335		213,629,371
금융원가		9,090,234,246		269,324,377
기타이익		316,324,898		526,112,291
기타손실		138,476,897		60,998,787
법인세비용차감전순이익(손실)		(8,823,670,122)		(348,917,524)
법인세비용		0
당기순이익(손실)		(8,823,670,122)		(348,917,524)
기타포괄손익		0
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)		0
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)		0
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)		0
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)		0
매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)		0
총포괄손익		(8,823,670,122)		(348,917,524)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)		(34)		(2)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)		(34)		(2)


자본변동표
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	기타자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---
2020.01.01 (기초자본)	14,613,679,500	57,995,112,126	(1,292,326,825)		(12,668,243,782)	58,648,221,019
당기순이익(손실)					(348,917,524)	(348,917,524)
지배기업 유상증자	628,930,800	1,371,069,144				1,999,999,944
전환사채 전환
합병에 의한 기타자본조정
전환사채 발행
2020.03.31 (기말자본)	15,242,610,300	59,366,181,270	(1,292,326,825)		(13,017,161,306)	60,299,303,439
2021.01.01 (기초자본)	26,323,377,400	75,657,816,359	(581,423,670)		(20,194,353,287)	81,205,416,802
당기순이익(손실)					(8,823,670,122)	(8,823,670,122)
지배기업 유상증자
전환사채 전환						0
합병에 의한 기타자본조정						0
전환사채 발행						0
2021.03.31 (기말자본)	26,323,377,400	75,657,816,359	(581,423,670)		(29,018,023,409)	72,381,746,680


현금흐름표
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

	제 23 기 1분기	제 22 기 1분기
영업활동현금흐름	(1,066,913,897)	(154,291,583)
영업에서 창출된 현금	(1,190,302,668)	(147,981,667)
이자수취(영업)	203,035,337	185,848,350
이자지급(영업)	(48,310,146)	(163,550,666)
배당금수취(영업)	0
법인세환급(납부)	(31,336,420)	(28,607,600)
투자활동현금흐름	(6,132,436,044)	(4,017,223,337)
단기금융상품의 처분	0
파생상품자산의 처분	0
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	65,477,736
장기대여금및수취채권의 처분	0
매도가능금융자산의 처분	0
종속기업투자주식의 처분		3,400,000,000
단기대여금의 감소	10,116,932	661,365,389
장기대여금의 감소	0
유형자산의 처분	4,545,455	13,636,364
무형자산의 처분	0
임차보증금의 감소	0
사업결합으로인한 순현금흐름	0
종속기업에 대한 투자자산의 취득	(6,000,000,000)	(4,800,000,000)
매도가능금융자산의 취득	0
단기금융상품의 취득	(6,000,000)	(15,000,000)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(11,000,000)
비유동매도가능금융자산의 취득
관계기업에 대한 투자자산의 취득
단기대여금의 증가		(3,000,000,000)
장기대여금의 증가	(102,174,320)	(255,297,000)
유형자산의 취득	(71,101,847)	(21,868,090)
무형자산의 취득	(22,300,000)
보증금의 증가		(60,000)
재무활동현금흐름	4,924,531,499	1,855,941,841
단기차입금의 차입	5,000,000,000
유상증자		1,999,999,944
전환사채의 발행
단기차입금의 상환		(100,000,000)
리스로 인한 현금유출	(75,468,501)	(21,654,000)
전환사채 상환
유동성장기차입금의 상환		(7,404,103)
장기차입금의 상환
전환사채의 상환		(15,000,000)
현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,274,818,442)	(2,315,573,079)
기초현금및현금성자산	4,998,949,377	4,667,066,678
현금 및 현금성 자산 환율변동효과	2,426
합병으로 인한 증감
기말현금및현금성자산	2,724,133,361	2,351,493,599

5. 재무제표 주석


제23(당)분기: 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지
제22(전)분기: 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지
주식회사 코디엠

1. 일반사항&cr주식회사 코디엠(이하 "당사")은 LCD 장비, 반도체 장비 및 유기발광다이오드 장비의제조ㆍ판매 등을 목적으로 1999년 7월 27일자로 설립되었으며, 본사는 충청남도 천안시 서북구 백석공단 2길 62에 소재하고 있습니다. &cr&cr당사는 2015년 12월 29일 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하 였으며, 당 분기 보고기간종료일 현재 납입자본금은 26,323 백만원 입니다 . &cr &cr2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr

2.1 재무제표 작성기준 &cr

당사의 분기재무제표(이하 "재무제표")는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.&cr&cr선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표’에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 최초에 원가로 인식하고, 취득시점 이후 발생한 피투자자의 순자산 변동액 중 투자자의 몫을 해당 투자자산에 가감하여 보고하는 회계처리방법을 적용하여 작성하였습니다.

2.2 중요한 회계정책 &cr

(1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리하는데 실무적 경감을 제공하고 있습니다. 동 실무적 간편법은 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리 합니다. 동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용됩니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

&cr- 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래 상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

&cr동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1103호 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계(‘개념체계’(2007)) 대신 ‘개념체계’(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우 취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.

동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 ‘한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정’에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정)

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 ‘유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것’의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.

생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히 합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’, 기업회계기준서 제 1109호 ‘금융상품’, 기업회계기준서 제 1116호 ‘리스’, 기업회계기준서 제 1041호 ‘농림어업’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

② 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 ‘10%’ 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.&cr&cr

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

&cr한편, 당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있고, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 분기재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.&cr

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

4. 위험관리 &cr &cr (1) 위험관리의 개요 &cr 당사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다. &cr&cr1) 환위험&cr2) 유동성위험 &cr3) 신용위험 &cr4) 가격위험&cr5) 이자율위험 &cr6) 금융자산의 신용건정성&cr&cr상기 위험과 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리 및 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법은 본 주석에서 설명하고 있으며, 추가적인 양적 공시사항은 관련 주석에 포함되어 있습니다. &cr &cr (2) 위험관리 개념체계 &cr&cr당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. &cr &cr당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 위험관리위원회에 제출하고 있습니다. 당사의 위험관리위원회는 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

(3) 금융위험관리&cr &cr1) 환위험 관리&cr당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD입니다 . &cr &cr보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)
구 분	계정과목	통화	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---	---	---
외화	원화 환산액	외화	원화 환산액
---	---	---	---	---	---	---
외화자산	현금및현금성자산	USD	53	60	53	58
매출채권및기타채권	USD	6,562,569	7,438,672	6,472,309	7,041,872
원화 합계			7,438,732		7,041,930
외화부채	매입채무및기타채무	JPY	2,154,221	22,131	3,078,136	32,452
원화 합계			22,131		32,452

&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	743,873	(743,873)	704,193	(704,193)
JPY	(2,213)	2,213	(3,245)	3,245
합계	741,660	(741,660)	700,948	(700,948)

2) 유동성위험관리&cr유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에따른 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위: 천원)
구 분	3개월 미만	3개월~1년	1년~2년	2년 초과	합 계
---	---	---	---	---	---
매입채무및기타채무	7,613,527	1,008,075	-	-	8,621,602
단기차입금	-	6,000,000	-	-	6,000,000
전환사채	17,500	52,500	70,000	3,688,048	3,828,048
기타채무(비유동)	-	-	170,797	4,186,135	4,356,932
합 계	7,631,027	7,060,575	240,797	7,874,183	22,806,582

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	3개월 미만	3개월~1년	1년~2년	2년 초과	합 계
---	---	---	---	---	---
매입채무및기타채무	6,930,271	546,625	-	-	7,476,896
단기차입금	-	1,000,000	-	-	1,000,000
장기차입금	-	-	-	-	-
전환사채	17,500	52,500	70,000	3,705,548	3,845,548
기타채무(비유동)	-	-	189,857	3,948,845	4,138,702
합 계	6,947,771	1,599,125	259,857	7,654,393	16,461,146

3) 신용위험관리&cr신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
현금및현금성자산 (주1)	2,723,579	4,998,784
단기금융상품	6,000	-
매출채권및기타채권	5,222,533	4,786,215
당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품)	31,589,088	31,643,442
기타채권(비유동)	2,944,303	2,680,693
합 계	42,485,502	44,109,134

(주1) 현금및현금성자산 중 현금시재액은 제외하였습니다.

&cr4) 가격위험관리&cr당사의 상장 및 비상장지분상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 시장가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 투자의 다양화 및 개별투자와 전체 지분상품투자에 한도를 설정하여 지분상품가격위험을 관리하고 있습니다. &cr&cr 보고기간종료일 현재 지분상품 공정가치 노출액은 다음과 같으며, 당사는 비시장성 지분상품 공정가치 노출액에 따른 효과는 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.

(단위: 천원)
구 분		당 분 기 말	전 기 말
---	---	---	---
시장성	당기손익-공정가치&cr측정금융자산(지분상품)	20,417,883	29,406,888
비시장성	-	-
합 계		20,417,883	29,406,888

5) 이자율위험&cr이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. &cr&cr한편, 당사는 보고기간종료일 현재 변동이자율에 의한 차입금 및 사채가 없으므로 공정가치 및 현금흐름 이자율 위험은 없습니다.&cr&cr 6) 금융자산의 신용건전성&cr당사의 주요 금융자산에 대하여 외부 신용등급을 얻을 수 있는 경우 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성을 측정하고 있습니다. &cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 주요 금융자산 중 매출채권과 관련된 신용건전성 분석은 다음과 같습니다.&cr&cr <당분기말>

(단위: 천원)
구 분	손상여부	3개월 이내	4~6개월	7~12개월	12개월 초과	합 계
---	---	---	---	---	---	---
신규거래처	손 상	-	-	-	-	-
정 상	67,488	-	-	-	67,488
합 계	67,488	-	-	-	67,488
계속거래처	손 상	-	-	-	2,635,653	2,635,653
정 상	2,785,041	2,580	-	1,452,670	4,240,292
합 계	2,785,041	2,580	-	4,088,324	6,875,945
합 계	손 상	-	-	-	2,635,653	2,635,653
정 상	2,852,530	2,580	-	1,452,670	4,307,780
합 계	2,852,530	2,580	-	4,088,324	6,943,433

&cr <전기말>

(단위: 천원)
구 분	손상여부	3개월 이내	4~6개월	7~12개월	12개월 초과	합 계
---	---	---	---	---	---	---
신규거래처	손 상	-	-	-	-	-
정 상	507,455	-	-	-	507,455
합 계	507,455	-	-	-	507,455
계속거래처	손 상	-	-	-	2,501,201	2,501,201
정 상	2,141,335	-	12	1,452,670	3,594,017
합 계	2,141,335	-	12	3,953,872	6,095,219
합 계	손 상	-	-	-	2,501,201	2,501,201
정 상	2,648,790	-	12	1,452,670	4,101,473
합 계	2,648,790	-	12	3,953,872	6,602,674

&cr (4) 자본관리&cr 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. &cr

당사의 보고기간종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
부채총계(A)	24,794,824	18,266,687
차입금및사채(B)	9,602,981	4,593,376
현금및현금성자산(C)	2,724,133	4,998,949
순차입금(B-C)	6,878,848	(405,573)
자본(D)	72,381,747	81,205,417
부채비율(A/D)	34.26%	22.49%
순차입금비율((B-C)/D)	9.50%	(*)

(*) 순차입금 비율이 음수로 산출되어 순차입금 비율을 표시하지 않았습니다.&cr

5. 공정가치&cr

(1) 금융상품의 종류별 공정가치 &cr보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	계정과목	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---	---
금융자산	현금및현금성자산	2,724,133	2,724,133	4,998,949	4,998,949
매출채권및 기타채권	5,222,533	5,222,533	4,786,215	4,786,215
당기손익-공정가치측정금융자산	52,006,972	52,006,972	61,050,330	61,050,330
기타채권(비유동)	2,944,303	2,944,303	2,680,693	2,680,693
금융자산 합계	62,897,940	62,897,940	73,516,188	73,516,188
금융부채	매입채무및 기타채무	8,523,994	8,523,994	7,340,474	7,340,474
단기차입금	6,000,000	6,000,000	1,000,000	1,000,000
전환사채	3,602,981	3,602,981	3,593,376	3,593,376
기타채무(비유동)	1,705,765	1,705,765	1,686,146	1,686,146
금융부채 합계	19,832,741	19,832,741	13,619,996	13,619,996

(2) 공정가치 서열체계&cr당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치
수준 3	관측 가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 수준별내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산	20,417,883	-	31,589,088	52,006,972

&cr<전기말>

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산	29,406,888	-	31,643,442	61,050,330

&cr (3) 반복적인 공정가치 측정의 서열체계 수준 간 이동&cr 당사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당기 및 전기 중 금융상품의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(4) 가치평가기법 및 투입 변수&cr 당기 보고기간종료 현재 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.&cr&cr <당분기말>

구 분	내 역	평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
지분증권	보통주	현재가치기법	할인율 : 10.04% ~ 15.41%&cr영구성장율 : 0% ~ 1.0%
채무증권	전환사채 등	TF 모형&cr BDT 모형&cr LSMC 모형	무위험 이자율 : 0.42% ~ 1.72%&cr할인율 : 3.29%~19.33%&cr주가변동성 : 17.65%~57.52%&cr금리변동성 : 0.5% ~ 72.36%

<전기말>

구 분	내 역	평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
지분증권	보통주	현재가치기법	할인율 : 10.04% ~ 15.41%&cr영구성장율 : 0% ~ 1.0%
채무증권	전환사채 등	TF 모형&cr BDT 모형&cr LSMC 모형	무위험 이자율 : 0.42% ~ 1.72%&cr할인율 : 3.29%~19.33%&cr주가변동성 : 17.65%~57.52%&cr금리변동성 : 0.5% ~ 72.36%

&cr 한편, 당분기말 및 전기말 중 수준 3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
기초금액	31,643,442	34,947,029
취득	10,995	6,059,825
처분	65,350	7,779,384
평가	1	(1,584,027)
기말금액	31,589,088	31,643,442

6. 범주별 금융상품 &cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류 내용은 다음과 같습니다.

&cr<당분기말>

(단위: 천원)
구 분	상각후원가로 &cr측정하는채무상품	당기손익-공정가치측정금융자산	합 계
---	---	---	---
현금및현금성자산	2,724,133	-	2,724,133
매출채권및기타채권	5,222,533	-	5,222,533
단기금융상품	6,000	-	6,000
당기손익-공정가치측정금융자산	-	52,006,972	52,006,972
기타채권(비유동)	2,944,303	-	2,944,303
합 계	10,896,969	52,006,972	62,903,940

<전기말>

(단위: 천원)
구 분	상각후원가로 &cr측정하는채무상품	당기손익-공정가치측정금융자산	합 계
---	---	---	---
현금및현금성자산	4,998,949	-	4,998,949
매출채권및기타채권	4,786,215	-	4,786,215
당기손익-공정가치측정금융자산	-	61,050,330	61,050,330
기타채권(비유동)	2,680,693	-	2,680,693
합 계	12,465,858	61,050,330	73,516,188

(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 분류 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	상각후원가로 측정하는 금융부채
---	---	---
당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
매입채무및기타채무 (비유동포함)	10,229,759	9,026,620
단기차입금	6,000,000	1,000,000
유동성전환사채	3,602,981	3,593,376
합 계	19,832,741	13,619,996

(3) 당 분기말 및 전분기말 중 금융상품의 범주별 세전 포괄손익의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위: 천원)
구 분	상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 &cr측정하는 금융부채	합 계
---	---	---	---	---
이자수익	72,422	171,106	-	243,529
이자비용	-	-	(101,229)	(101,229)
외화환산이익	294,979	-	-	294,979
외화환산손실	(134,452)	-	-	(134,452)
당기손익_공정가치측정&cr금융자산평가이익	-	124	-	124
당기손익-공정가치측정 &cr금융자산평가손실	-	(8,989,005)	-	(8,989,005)
외환차익	-	-	447	447
외환차손	-	-	(1,021)	(1,021)
합 계	232,950	(8,817,774)	(101,802)	(8,686,627)

<전분기말>

(단위: 천원)
구 분	상각후원가로 &cr측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 &cr측정하는 금융부채	합 계
---	---	---	---	---
이자수익	42,523	171,106	-	213,629
이자비용	-	-	(269,324)	(269,324)
외화환산이익	401,579	-	-	401,579
외화환산손실	21	-	-	21
외환차익	-	-	52,101	52,101
외환차손	-	-	(2,287)	(2,287)
합 계	444,123	171,106	(219,510)	395,719

&cr 7. 현금및현금성자산&cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
현금시재액	555	165
보통예금	2,723,518	4,207,599
외화예금	60	791,185
합 계	2,724,133	4,998,949

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 없습니다.

8. 매출채권및기타 채권 &cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	6,943,433	-	6,602,674	-
차감: 대손충당금	(2,635,653)	-	(2,501,201)	-
대여금	1,570,209	4,539,192	1,580,326	4,276,844
차감: 대손충당금	(1,523,855)	(1,698,187)	(1,532,723)	(1,698,187)
미수수익	672,088	-	632,856	-
미수금	296,272	-	104,245	-
차감: 대손충당금	(99,962)	-	(99,962)	-
보증금	-	124,755	-	124,755
할인발행차금(보증금)	-	(21,458)	-	(22,719)
합 계	5,222,533	2,944,303	4,786,215	2,680,693

(2) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권 중 매출채권, 미수금 및 대여금의 연령분석 및 손상채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---
채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액
---	---	---	---	---
3개월 이내 채권	3,149,018	-	2,842,186	-
4~6개월	201,849	-	671,784	-
7~12개월	235,886	-	509,963	-
12개월 초과	9,762,353	(5,957,657)	8,540,156	(5,832,073)
합 계	13,349,107	(5,957,657)	12,564,089	(5,832,073)

(3) 당기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---
매출채권	기타채권	매출채권	기타채권
---	---	---	---	---
기초잔액	2,501,201	3,330,872	2,635,550	1,755,280
손상차손(환입)	-	(8,868)	71,909	1,575,592
외화환산손실	134,452	-	(206,258)	-
기말잔액	2,635,653	3,322,004	2,501,201	3,330,872

&cr9. 재고자산&cr보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 기 말	전 기 말
---	---	---
원재료	698,348	423,474
(원재료손실충당금)	(99)	(99)
재공품	8,865,854	6,367,960
(재공품손실충당금)	(154,491)	(154,491)
제품	74,114	99,564
미착품	-	136,396
상품	86,851	159,640
합 계	9,570,576	7,032,446

(*) 당분기말 및 전기말 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실(환입)은 각각 0원 및 70,105 천원 입니다.&cr

10. 기타유동자산&cr보고기간종료일 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
선급금	229,662	72,996
대손충당금	(66,187)	(66,187)
부가세대급금	57	387,037
선급비용	38,724	27,110
합 계	202,256	420,955

11. 당기손익-공정가치측정금융자산 &cr &cr ( 1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	내 역	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	20,417,883	29,406,888
채무증권	31,589,088	31,643,442
합 계		52,006,972	61,050,330

&cr(2) 당기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
기초금액	61,050,330	34,947,029
취득	10,995	10,169,084
처분	(65,350)	(7,779,384)
평가	(8,989,004)	23,713,602
기말금액	52,006,972	61,050,330

(3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 지 분상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	지분율(%)	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---
당 분 기 말	전 기 말
---	---	---	---	---
삼부토건(주 ) (주1)	4.67%	4,109,260	20,417,883	29,406,888

(주1) 당분기 보고기간 중 당사의 단기차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다.&cr

(4) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채 무상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	내역	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---
당 분 기 말	전 기 말
---	---	---	---	---
전환사채	CODI-M USA CORPORATION	6,554,732	8,822,321	8,822,321
㈜엠테크놀리지 (주1)	500,000	-	-
마린원개발㈜	19,500,000	20,359,331	20,359,331
㈜파마웍스 (주1)	1,000,000	-	-
㈜이앤이 (주1)	1,000,000	-	-
(주)율호	2,000,000	2,401,440	2,401,440
소 계	30,554,732	31,583,092	31,583,092
수익증권	I BK자산수익증권(주2)	5,995	5,996	60,350
신주인수권부사채	㈜솔트앤스모크 (주1)	300,000	-	-
합 계		30,860,728	31,589,088	31,643,442

(주1) 해당 채무상품은 전기 이전에 전액 평가감되었습니다. &cr (주2) 해당 수익증권은 당분기에 중도해지 후 재가입되었습니다.

12. 종속기업 및 관계기업투자주식&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. &cr

(단위: 천원)
회사명		주요영업활동	소재지	지분율	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---
당 분 기 말	전 기 말
---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	CODI-M Vina &crCORPORATION	화장품,의약품도매	베트남	100.00%	46,469	-	-
셀포리움	화장품,의약품도매	한국	70.00%	300,000	29,331	29,331
㈜파마웍스	화장품,의약품도매	한국	100.00%	2,999,000	-	-
CODI-M USA &crCORPORATION	의약품개발 및 판매	미국	100.00%	1,849,150	946,088	946,088
이엔케이컨소시엄 (주1)	기업투자	한국	99.96%	28,000,000	5,797,118	5,797,118
켈비던부동산개발펀드&cr제일호사모투자합자회사	투자 사모펀드	한국	99.01%	2,000,000	2,000,000	2,000,000
마린원개발㈜ (주2)	부동산개발업	한국	-	-	-	-
㈜킹덤포레 (주2)	부동산개발업	한국	-	-	-	-
소 계				35,194,619	8,772,537	8,772,537
관계기업	켈비던글로벌엠앤에이펀드제일호사모투자합자회사 (주3)	투자 사모펀드	한국	42.86%	4,500,000	-	3,916,177
켈비던글로벌엠앤에이펀드제이호사모투자합자회사	투자 사모펀드	한국	22.17%	1,000,000	-	-
소 계				5,500,000	-	3,916,177
합 계					40,694,619	8,772,537	12,688,714

(주1) 전기 중 추가지분을 취득하였으며, 손상차손 22,202,882천원 이 인식되었습니다.&cr (주2) 잠재적의결권 행사시 지배력을 행사할 수 있어, 종속기업으로 편입하였으며, ㈜킹덤포레는 마린원개발의 종속회사입니다.&cr(주3) 당분기중 추가취득 후 전액 매각예정자산으로 재분류하였습니다. &cr

(2) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업 요약재무정보는 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기말>

(단위: 천원 )
회사명	자산	부채	자본	수익	당기손이익
---	---	---	---	---	---
CODI-M Vina CORPORATION	2,697,995	4,230,257	(1,532,262)	-	(179,656)
셀포리움	29,944	12,063	17,881	-	(24,039)
㈜파마웍스	1,665,428	2,159,103	(493,675)	3,847	(533,881)
CODI-M USA CORPORATION	10,406,207	7,029,174	3,377,033	-	(1,358)
이엔케이컨소시엄	5,831,602	16	5,831,585	-	32,397
캘비던부동산개발펀드&cr제일호사모투자합자회사	2,070,700	-	2,070,700	-	(2,775)
마린원개발(주)(주1)	26,031,024	30,552,577	(4,521,553)	-	(400,030)
(주)킹덤포레(주1)	20,195,108	23,342,282	(3,147,174)	-	(346,929)
켈비던글로벌엠앤에이펀드&cr제이호사모투자합자회사	6,654,653	6,748,405	(93,752)	-	(299,809)

(주1) 잠재적의결권 행사시 지배력을 행사할 수 있어, 종속기업으로 편입하였으며, 킹덤포레는 마린원개발의 종속회사입니다. &cr

<전기말>

(단위: 천원 )
회사명	자산	부채	자본	수익	당기손이익
---	---	---	---	---	---
CODI-M Vina CORPORATION	2,626,494	3,921,150	(1,294,656)	-	(526,100)
셀포리움	50,934	9,014	41,920	-	(307,562)
㈜파마웍스	2,205,193	2,164,988	40,206	74,852	(3,016,589)
CODI-M USA CORPORATION	9,988,729	6,745,926	3,242,802	-	(39,009)
이엔케이컨소시엄	6,409,205	610,016	5,799,189	-	27,971,895
캘비던부동산개발펀드&cr제일호사모투자합자회사	2,073,475	-	2,073,475	-	54,095
마린원개발(주)(주1)	26,003,871	30,125,394	(4,121,523)	-	(2,834,468)
(주)킹덤포레(주1)	19,457,791	22,258,036	(2,800,245)	-	(2,665,804)
켈비던글로벌엠앤에이펀드&cr제일호사모투자합자회사	21,523,717	12,385,971	9,137,746	7,244,796	(4,443,645)
켈비던글로벌엠앤에이펀드&cr제이호사모투자합자회사	7,226,659	7,028,881	197,778	6,200,906	(1,754,263)

(주1) 잠재적의결권 행사시 지배력을 행사할 수 있어, 종속기업으로 편입하였으며, 킹덤포레는 마린원개발의 종속회사입니다. &cr&cr13. 유형자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전분기말 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr &cr<당분기말>

(단위: 천원 )
구 분	기초	취득	폐기와처분	감가상각	기말
---	---	---	---	---	---
토지	330,732	-	-	-	330,732
건물 (주1)	1,492,023	-	-	(44,077)	1,447,946
구축물	112,682	-	-	(2,695)	109,987
기계장치(주1)	279,386	-	-	(31,715)	247,670
기타의유형자산	226,294	71,102	(1)	(41,772)	255,623
사용권자산	1,926,890	54,387	-	(50,965)	1,930,312
합 계	4,368,007	125,489	(1)	(171,224)	4,322,270

(주1) 당사의 단기차입금과 관련하여 건물과 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다.&cr &cr <전분기말>

(단위: 천원 )
구 분	기초	취득	폐기와처분	감가상각	기말
---	---	---	---	---	---
토지	330,732	-	-	-	330,732
건물 (주1)	1,740,264	-	-	(63,695)	1,676,569
구축물	127,606	-	-	(3,825)	123,781
기계장치(주1)	389,321	-	-	(12,846)	376,475
기타의유형자산	353,902	21,868	(18,988)	(70,172)	286,610
사용권자산	1,977,105	29,267	(5,110)	(35,745)	1,965,517
합 계	4,918,930	51,135	(24,098)	(186,283)	4,759,684

(주1) 당사의 단기차입금과 관련하여 건물을 담보로 제공하고 있습니다.

&cr(2) 당분기말 및 전분기말 중 계정과목별 유형자산 상각내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
매출원가	136,537	152,127
판매비와 관리비	34,687	34,156
합 계	171,224	186,283

&cr(3) 보험가입자산&cr 당기 보고기간종료일 현재 당사는 재고자산 및 유형자산 등에 대하여 삼성화재해상보험에 부보금액 7,756,895천원 (전기말 7,756,895천원 )의 화재보험 등에 가입하고 있습니다.

14. 무형자산&cr &cr(1)당분기말 및 전분기말 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>

(단위: 천원)
구 분	기초	취득	폐기와처분	상각비	기말
---	---	---	---	---	---
산업재산권	52,370	-	-	(1,990)	50,380
소프트웨어	68,635	22,300	-	(8,627)	82,308
회원권	306,600	-	-	-	306,600
합 계	427,605	22,300	-	(10,617)	439,288

<전분기말>

(단위: 천원)
구 분	기초	취득	폐기와처분	상각비	기말
---	---	---	---	---	---
산업재산권	49,998	-	-	(1,751)	48,247
소프트웨어	104,656	-	-	(10,102)	94,554
회원권	404,782	-	-	-	404,782
합 계	559,436	-	-	(11,853)	547,583

&cr(2) 당기 및 전기 중 계정과목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
매출원가	2,629	3,880
판매비와 관리비	7,988	7,973
합 계	10,617	11,853

&cr(3) 당분기말과 전분기말 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출은 없습니다.

15. 매각예정자산 &cr 당 보고기간종료일 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	매각예정금액	매각전 장부금액	공정가치	장부금액
---	---	---	---	---
경남제약헬스케어(주)&cr(구, ㈜이에스브이)(주1)	15,000,000	11,499,855	860,883	860,883
켈비던글로벌엠엔이펀드제일호사모투자합 자회사 (주2)	11,500,000	9,916,177	9,916,177	9,916,177
합 계	26,500,000	21,416,032	10,777,060	10,777,060

(주1) 당사는 2018년 6월 28일 이사회결의에 따라 경남제약 헬스케어 주식회사(구, 주식회사 이에스브이)의 주식을 ㈜젬텍엔컴퍼니에 매각하는 계약을 체결하였으며, 전기 중 계약금과 중도금 4,500백만원을 수령하였습니다. 한편, 잔금 지급기일은 계약당사자간의 합의에 의해 2019년 3월에서 2021년 5월 29일로 연기되었습니다. 경남제 약 헬스케어 주식회사가 2020년 6월 19일 95%(20:1) 주식 무상병합을 공시하였습니다. 당기말 현재 경남제약 헬스케어 주식회사의 주식은 거래가 정지되었으며, 거래정지 전 주가는 3,320원이며, 기말 공정가치 는 주당 1,743원으로 반영하였습니다. (주2) 당기중 켈비던글로벌엠앤에이펀드제일호사모투자합자회사를 매각하고자 인수희망 업체(V사 등)와 계약 및 매각완료시기를 조율중에 있습니다.&cr

16. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말		전 분 기 말
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	7,361,209	-	6,221,992	-
미지급금	413,521	-	371,830	-
미지급비용	479,468	-	474,347	-
리스부채	269,796	1,705,765	272,304	1,686,146
합계	8,523,994	1,705,765	7,340,474	1,686,146

17. 차입금및사채&cr

(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)

차입처	종류	이자율	당 기	전 기
기업은행	운전자금대출 (주1)	2.85%	1,000,000	1,000,000
기업은행	운전자금대출 (주2)	2.70%	5,000,000	-
합 계			6,000,000	1,000,000

(주1) 상기 단기차입금과 관련하여 당사의 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다. &cr (주2) 상기 단기차입금과 관련하여 당사의 당기손익-공정가치측정금융자산 중 지 분상품 을 담보로 제공하고 있습니다.&cr

(2) 보고기간종료일 현재 당 사의 전환 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	발행일	만기일	액면이자율	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---	---	---	---
제5회 전환사채	2018-05-10	2023-05-10	2.0%	3,500,000	3,500,000
사채상환할증금				102,981	93,376
사채할인발행차금				-	-
전환권조정				-	-
소 계				3,602,981	3,593,376
차감: 유동성대체				(3,602,981)	(3,593,376)
합 계				-	-

&cr 당사는 행사가격 조정조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)(*)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최초 인식시점이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 신주인수권대가와 관련된 회계처리가 변경 될 수 있습니다.&cr

(*) 회제이 -00094 : &cr신주인수권부사채 중 신주인수권대가와 행사가격 인하 조건 대가 중 행사가격 인하 조건 대가의 경우 외부로 환급될 수 없는 점을 고려할 때 부채요소로 보기 어려우므로 신주인수권 대가와 행사가격 인하 조건 대가를 구분하지 않고 신주인수권부사채의 최초 장부가액에서 사채부분을 차감한 잔액을 자본으로 분류함.

&cr한편, 상기 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분	제5회 전환사채
이자지급방법	매3개월 후급
원금상환방법	전환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시상환
전환시 발행할 주식의 종류	무기명식 보통주식
전환기간	2019.05.10 ~ 2023.04.10
상환청구기간	2019년 5월 10일 이후 매3개월
전환가격(주1)	171원

(주1) 전환가격은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 시가를 하회하는 유상증자 등 기업가치가 희석화되는 경우 소정의 산식에 따라 조정됩니다.&cr&cr(3) 당분기말 현재 전환권이 행사될 경우 발행될 주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구 분	발행가능주식수	발행주식수	미발행주식수
---	---	---	---
제5회 전환사채	20,467,836	-	20,467,836

18. 리스&cr&cr(1) 당분기말와 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 기 분 말		전 기 말
---	---	---	---	---
부동산	차량	부동산	차량
---	---	---	---	---
취득금액	2,141,336	155,104	2,124,093	126,518
감가상각누계액	(301,008)	(65,120)	(274,401)	(49,320)
장부금액	1,840,328	89,984	1,849,691	77,198

&cr (2) 당분기말와 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---
부동산	차량	부동산	차량
---	---	---	---	---
기초금액	1,849,691	77,198	1,964,900	12,205
취득	25,801	28,586	29,267	113,920
감가상각비	(35,164)	(15,801)	(139,365)	(48,926)
처분	-	-	(5,110)	-
기말금액	1,840,328	89,984	1,849,691	77,198

&cr(3) 당분기말과 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말		전 기 말
---	---	---	---	---
리스부채(유동)	리스부채(비유동)	리스부채(유동)	리스부채(비유동)
---	---	---	---	---
기초금액	272,304	1,686,146	226,171	1,608,303
증가	10,146	82,433	67,529	238,970
대체	-	-	161,128	(161,128)
지급	(12,654)	(62,815)	(182,523)	-
처분	-	-	-	-
기말금액	269,796	1,705,765	272,304	1,686,146

(4) 당분기말 현재 리스부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과
---	---	---	---	---	---
리스부채	1,975,561	(4,724,336)	(367,404)	(170,797)	(4,186,135)

&cr&cr 19. 기타유동부채&cr 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
선수금(주1)	4,889,930	4,537,239
예수금	34,112	32,640
부가세예수금	-	38,772
합 계	4,924,043	4,608,651

(주1) 매각예정비유동자산 매각과 관련하여 수령한 계약금과 중도금 4,500백만원이 포함되어 있습니다.&cr

20. 충당부채&cr당사는 판매된 재화에 대한 품질보증, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담하게 될 비용을 관련 재화가 판매되는 시점에 비용으로 계상하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
기초금액	38,040	154,321
설정액(환입액)	-	(116,281)
기말금액	38,040	38,040

21. 자본금과 자본잉여금 등&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 주당 액면금액 및 발행한 주식의 수는 다음과 같습니다.

(단위:주, 원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
보통주 수권발행주식수	500,000,000	500,000,000
1주당 액면금액	100	100
보통주 발행주식수	263,233,774	263,233,774
보통주자본금	26,323,377,400	26,323,377,400

(2) 당분기말 및 전분기말 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내용은 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>

(단위: 천원)
일 자	내 용	보통주자본금	주식발행초과금
---	---	---	---
2021.01.01	기초	26,323,377	75,657,816
2021.03.31	분기말	26,323,377	75,657,816

<전분기말>

(단위: 천원)
일 자	내 용	보통주자본금	주식발행초과금
---	---	---	---
2020.01.01	기초	14,613,680	56,442,631
2020.03.18	유상증자	628,931	1,371,069
2020.03.31	분기말	15,242,610	57,813,700

(3) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
주식발행초과금	75,657,816	75,657,816
전환권대가	-	-
합 계	75,657,816	75,657,816

&cr(4) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
신주인수권소각	(31,046)	(31,046)
전환권대가	203,334	203,334
기타자본조정	(753,712)	(753,712)
합 계	(581,424)	(581,424)

22. 결손금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 결손금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
이익준비금	57,600	57,600
임의적립금	17,000	17,000
미처분이익잉여금(미처리결손금)	(29,092,623)	(20,268,953)
합 계	(29,018,023)	(20,194,353)

23. 매출액 및 매출원가

&cr(1) 당분기말 및 전분기말 중 당사의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	과 목	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---	---
고객과의 계약에서 &cr생기는 수익	상품매출액	469,728	502,115
제품매출액	11,885,407	6,872,877
기타매출액	-	-
합 계	12,355,134	7,374,992

당사의 매출은 전액 국내에서 이뤄지고 있으며, 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무는 없습니다.&cr &cr (2) 당분기말 및 전분기말 중 당사의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
상품매출원가	446,049	355,285
제품매출원가	11,279,542	6,677,664
합 계	11,725,590	7,032,949

24. 판매비와 관리비&cr당분기말 및 전분기말 중 판매비와 관리비의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
급여	315,998	396,298
퇴직급여	33,032	13,012
복리후생비	57,661	29,847
여비교통비	27,925	12,330
접대비	9,898	12,184
통신비	2,411	3,336
세금과공과금	4,196	19,531
감가상각비	34,687	34,156
지급임차료	13,310	15,639
경상연구개발비	-	-
지급수수료	222,556	227,371
무형자산상각비	7,988	7,973
판매보증비(환입)	-	246,681
대손상각비(환입)	-	-
기타	54,819	82,021
합 계	784,481	1,100,380

25. 비용의 성격별 분류&cr당분기말 및 전분기말 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
재고자산의 변동	(2,674,551)	63,914
원재료 및 상품 매입액	11,930,896	5,520,363
급여	827,014	799,409
퇴직급여	63,086	51,296
복리후생비	147,951	68,333
감가상각비	171,224	186,283
외주비	1,192,275	448,678
판매보증비(환입)	-	246,681
소모품비	213,017	124,176
지급수수료	249,731	275,510
무형자산상각비	10,617	11,853
대손상각비(환입)	-	-
기타	378,810	336,834
합 계	12,510,072	8,133,329

26. 금융수익 및 금융비용&cr당분기말 및 전분기말 중 금융수익 및 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)
구 분	과 목	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---	---
금융수익	이자수익	243,529	213,629
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	124	-
금융수익 계	243,653	213,629
금융비용	이자비용	101,229	269,324
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	8,989,005	-
금융비용 계	9,090,234	269,324
순금융수익(비용)		(8,846,581)	(55,695)

&cr27. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr당분기말 및 전분기말 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	과 목	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---	---
기타영업외수익	유형자산처분이익	4,544	-
외환차익	447	52,101
외화환산이익	294,979	401,579
기타의대손상각비환입	8,868	71,618
보험차익	-	151
잡이익	7,485	663
기타영업외수익 계	316,325	526,112
기타영업외비용	외환차손	1,021	2,287
외화환산손실	134,452	(21)
유형자산처분손실	-	5,352
기부금	3,000	-
잡손실	4	53,381
기타영업외비용 계	138,477	60,999

28. 법인세비용 &cr

당사는 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 당사의 경영성과, 향후 예상수익,세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 차감할 일시적차이와 이월결손금이 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 당사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 당기 보고기간종료일 현재 누적일시적차이로 인한 법인세효과와 이월결손금으로 인한 법인세효과는 충분한 과세소득이 발생될 가능성이 높지 않은 것으로 판단되어 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.&cr

29. 주당손익&cr&cr(1) 기본주당손익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 당분기말 및 전분기말의 기본주당손익의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
보통주 당기순이익(손실)	(8,823,670,122)	(348,917,524)
가중평균유통보통주식수(주1)	263,233,774	147,104,381
기본주당이익(손실)	(34)	(2)

&cr (주1)가중평균유통보통주식수

(단위: 주)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
기초유통보통주식수	263,233,774	146,136,795
유상증자	-	967,586
가중평균유통보통주식수	263,233,774	147,104,381

&cr(2) 희석주당손익&cr전환사채는 희석화 효과가 발생하지 아니하여 당분기말 및 전분기말의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

30. 현금흐름표 &cr &cr(1) 당분기말 및 전분기말 중 영업활동으로 인한 현금흐름의 내용은 다음과같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
당기순이익(손실)	(8,823,670)	(348,918)
수익비용의 조정	8,854,482	32,517
감가상각비	171,224	186,283
무형자산상각비	10,617	11,853
이자수익	(243,529)	(213,629)
이자비용	101,229	269,324
외화환산이익	(294,979)	(401,579)
외화환산손실	134,452	-
당기손익인식금융자산평가손실	8,989,005	-
기타의대손상각비환입	(8,868)	(71,618)
유형자산처분이익	(4,544)	-
유형자산처분손실	-	5,352
당기손익인식금융자산평가이익	(124)	-
판매보증비(환입)	-	246,681
리스자산해지익	-	(151)
영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,221,115)	168,419
매출채권의 감소(증가)	(206,308)	(662,296)
미수금의 감소	(192,027)	79,386
재고자산의 증가	(2,538,131)	63,914
선급금의 감소(증가)	(156,666)	183,141
선급비용의 감소(증가)	(11,614)	(18,741)
부가세대급금의 증가	(38,772)	161,040
매입채무의 증가	1,139,568	272,489
미지급금의 감소	41,691	34,773
선수금의 증가(감소)	352,691	57,115
예수금의 증가(감소)	1,473	19,117
부가세예수금의 증가(감소)	386,979	(21,521)
영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,190,303)	(147,982)

&cr (2) 당분기말 및 전분기말 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
종속기업투자주식의 당기손익공정가치측정금융자산대체	9,916,177	-

(3) 재무활동과 관련된 부채의 변동 &cr 당분기말 및 전기말 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr <당분기말>

(단위: 천원)
구 분	기초	출자전환	증가	이자비용등	지급	기말
---	---	---	---	---	---	---
단기차입금	1,000,000	-	5,000,000	-	-	6,000,000
장기차입금	-	-	-	-	-	-
전환사채	3,593,376	-	-	9,605	-	3,602,981
리스부채	1,958,451	-	54,387	38,193	(75,469)	1,975,561

&cr <전기말>

(단위: 천원)
구 분	기초	출자전환	증가	이자비용등	지급	기말
---	---	---	---	---	---	---
단기차입금	1,500,000	-	300,000	-	(800,000)	1,000,000
장기차입금	22,404	-	-	-	(22,404)	-
전환사채	29,141,128	(27,084,308)	13,310,000	1,671,034	(13,444,479)	3,593,376
리스부채	1,834,474	-	143,187	163,313	(182,523)	1,958,451

31. 우발사항 및 약정사항 &cr

(1) 당기 보고기간종료일 현재 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산	장부가액	담보설정금액	담보권자	비 고
---	---	---	---	---
건물, 기계장치	1,448,741	1,200,000	IBK기업은행	차입금 담보
당기손익-공정가치측정금융자산	15,900,000	7,200,000	IBK기업은행	삼부토건 500만주

(2) 지급보증&cr당기 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보증제공자	보증내역	금 액	보증제공처
---	---	---	---
서울보증보험	하자이행보증 등	284,071	한국산업단지공단 외

32. 특수관계자&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사 등 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.&cr

특수관계자명	당 분 기 말	전 기 말
최대주주(*1)	(주)블루베리엔에프티(구, 경남바이오파마)	㈜경남바이오파마
종속기업(*2)	㈜파마웍스, ㈜셀포리움,CODI-M USA CORPORATION, CODI-M VINA CORPORATION,이엔케이컨소시엄, 켈비던부동산개발펀드제일호사모투자합자회사, 마린원개발㈜, ㈜킹덤포레	㈜파마웍스, ㈜셀포리움,CODI-M USA CORPORATION, CODI-M VINA CORPORATION,이엔케이컨소시엄, 켈비던부동산개발펀드제일호사모투자합자회사, 마린원개발㈜, ㈜킹덤포레
관계기업(*3)	켈비던글로벌엠앤에이펀드제일호사모투자합자회사,켈비던글로벌엠앤에이펀드제이호사모투자합자회사,김종학프로덕션,에스에이치엔터테인먼트	켈비던글로벌엠앤에이펀드제일호사모투자합자회사,켈비던글로벌엠앤에이펀드제이호사모투자합자회사,김종학프로덕션,에스에이치엔터테인먼트
기타특수관계자	에이치엔티일렉트로닉스(주), 임직원	에이치엔티일렉트로닉스(주), 임직원

(*1) 전기중 코디엠바이오컨소시엄의 담보제공 주식 중 일부가 반대매매되어 최대주주가 ㈜경남바이오파마로 변경되었습니다.&cr(*2) 당사의 종속기업의 종속기업이 포함되어 있습니다&cr(*3) 당사의 종속기업의 관계기업 및 관계기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.&cr

(2) 당분기말 및 전분기말 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위 : 천원)
특수관계자명	구 분	거래내용	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---	---	---
㈜파마웍스	매출 등	임대관리비 등	-	4,290
매입 등	지급수수료	750	2,610
자금대여	이자수익	13,155	4,986
CODI-M USA COPORATION	자금대여	이자수익	10,845	2,757
CODI-M VINA COPORATION	자금대여	대여	253,248	433,295
이자수익	54,523	46,728
마린원개발㈜	자금거래	이자수익 등	145,603	-
켈비던글로벌엠앤에이펀드제일호&cr사모투자합자회사	자금거래	지분투자	6,000,000	-

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자명	계정과목	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---	---
㈜파마웍스	기타금융자산,미수수익	1,030,213	1,017,058
장ㆍ단기대여금(*1)	725,000	725,000
CODI-M USA COPORATION	기타금융자산	8,822,321	8,822,321
장기대여금,미수수익	228,487	221,810
CODI-M VINA COPORATION	장기대여금,미수수익(*2)	4,191,640	3,883,870
마린원개발㈜	당기손익-공정가치측정금융자산,&cr미수수익	20,654,975	20,690,728
임직원	장단기대여금,미수수익	1,251	2,500
채권 계		35,653,887	35,363,287

(*1) ㈜파마웍스 대여금에 대해 대손인식한 금액은 725,000천원입니다. &cr(*2) CODI-M VINA COPORATION에 대해 대손인식한 금액은 1,248,187천원입니다. &cr

(4) 당분기말 및 전분기말 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---
급여 및 상여	48,743	66,038
퇴직급여	-	-
합 계	48,743	66,038

&cr (5) 제공받거나 제공한 지급보증&cr1) 당사는 마린원개발㈜가 발행한 전환사채 195억원을 보유하고 있으며, 마린원개발㈜가 보유하고 있는 토지에 195억원의 130%에 해당하는 금액만큼 질권을 설정하고 있습니다. 당기말 현재 마린원개발㈜ 소유의 토지에는 동 근질권보다 선순위인 우선수익권 120억원이 존재합니다. &cr2) 당사는 (주)파마웍스의 차량리스에 대해서 지급보증을 제공하고 있습니다. &cr3) 당사는 코디엠USA가 발행한$600,000 전환사채의 담보로 미국 PeproMene bio 사의 500,000주 에대해서 담보를 제공받았습니다&cr

(6) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 사건은 다음과 같습니다.

원고	피고	사건내용	진행상황
㈜에이바자르	㈜코디엠	선급금 반환	1심 계류중

&cr33. 보고기간후사건&cr&cr2021년 4월 27일(결제일 기준) 최대주주가 (주)블루베리엔에프티(구 경남바이오파마)에서 "천순영(보유주식 1,944,568주, 지분율 0.74%)" 으로 변경 되었습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

(회계 정보에 관한 사항)&cr

가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (연결기준)

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr설정률
제23기&cr1분기	매 출 채 권	6,944,404	(2,635,653)	38%
미 수 금	1,138,033	(99,962)	9%
미 수 수 익	95,342	(47,446)	50%
선 급 금	3,446,915	(66,187)	2%
대 여 금	2,700,268	(2,280,705)	84%
합 계	14,324,962	(5,129,953)	36%
제22기	매 출 채 권	6,619,531	(2,501,201)	38%
미 수 금	217,523	(99,962)	46%
미 수 수 익	84,493	(47,446)	56%
선 급 금	4,285,060	(66,187)	2%
대 여 금	2,559,684	(2,301,723)	90%
합 계	13,766,290	(5,016,519)	36%
제21기	매 출 채 권	5,684,928	(2,635,550)	46%
미 수 금	210,838	(99,962)	47%
미 수 수 익	390,917		0%
선 급 금	1,459,797	(66,187)	5%
대 여 금	5,163,953	(1,655,318)	32%
합 계	12,910,433	(4,457,017)	35%
제20기	매 출 채 권	9,208,974	(3,023,906)	33%
미 수 금	969,106	(499,962)	52%
선급금	170,850		0%
대 여 금	1,279,391	(61,020)	5%
미 수 수 익	2,337,736	(1,707,582)	73%
합 계	13,966,057	(5,292,470)	38%

&cr나. 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	23기 1분기	22기 기	21기	20기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	5,016,519	4,457,017	5,292,469	400,901
2. 순대손처리액(①－②±③)	(8,868)			5,206,569
① 대손처리액(상각채권액)	-	126,769		2,994,779
② 상각채권회수액	8,868			-
③ 기타증감액	-			2,211,790
3. 대손상각비 계상(환입)액	113,434	-335,729	-835,452	315,000
4. 중단사업 분류	-			-
5. 기말 대손충당금 잔액합계	5,129,953	5,016,519	4,457,017	5,292,470

[(수치)는 부(-)의 수치임]&cr&cr다. 매출채권 대손충당금 설정방침&cr■ 대손충당금 설정기준&cr최초 인식 후 하나 이상의 사건의 결과 매출채권이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 매출채권의 예상미래현금흐름이 영향을 받았을 경우 매출채권이 손상되었다고판단함.&cr매출채권 손상평가 결과 손상되지 않았다고 평가된 매출채권에 대해서는 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하며, 이 때 매출채권 포트폴리오가 손상되었다는 객관적인 증거는 대금회사에 관한 과거 경험과 매출채권의 채무불이행과 관련 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화를 고려함.&cr&cr 라. 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (연결기준)&cr

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	6,944,404	-	6,619,531	-
차감: 대손충당금	(2,635,653)	-	(2,501,201)	-
대여금	2,700,268	-	2,559,684	-
차감: 대손충당금	(2,280,705)	-	(2,301,723)	-
미수수익	95,342	-	84,493	-
차감: 대손충당금	(47,446)	-	(47,446)	-
미수금	1,138,033	-	217,523	-
차감: 대손충당금	(99,962)	-	(99,962)	-
보증금	-	392,822	-	1,125,473
합 계	5,814,282	392,822	4,530,898	1,125,473

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권 중 매출채권, 미수금 및 대여금의 연령분석 및 손상채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액
---	---	---	---	---
3개월 이내	3,760,385	-	2,980,230	-
4~6개월	(295,663)	-	3,036	-
7~12개월	604,830	-	3,051	-
12개월 초과	6,713,153	5,016,320	6,410,420	4,902,886
합 계	10,782,705	5,016,320	9,396,737	4,902,886

&cr(3) 당분기말 및 전기말 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
매출채권	기타채권	매출채권	기타채권
---	---	---	---	---
기초	2,501,201	2,401,685	2,635,550	1,755,280
손상차손	-	(21,018)	(134,349)	646,405
외화환산	134,452	-	-	-
기말	2,635,653	2,380,667	2,501,201	2,401,685

&cr마. 재고자산&cr당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
원재료	721,113	440,885
(원재료손실충당금)	(99)	(99)
재공품	8,865,854	6,367,960
(재공품평가충당금)	(154,491)	(154,491)
제품	96,879	126,778
상품	105,108	163,220
미착품	-	136,396
건설용지	39,489,690	39,489,690
합 계	49,124,054	46,570,340

당분기말 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실은 (-)154,590천원입니다. &cr(전기 (-)154,950천 원)

&cr&cr바. 공정가치 평가내역&cr보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 장단기금융상품, 기타금융자산, 매입채무및기타채무, 차입금, 전환사채는 그 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당합니다.&cr

(1) 금융상품의 종류별 공정가치

당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---	---
금융자산	현금및현금성자산	4,155,621	4,155,621	7,218,041	7,218,041
단기금융상품	60,000	60,000	54,000	54,000
매출채권및 기타채권	5,814,282	5,814,282	4,530,898	4,530,898
당기손익-공정가치측정금융자산	39,587,896	39,587,896	47,982,272	47,982,272
기타채권	392,822	392,822	1,125,473	1,125,473
합 계		50,010,620	50,010,620	60,910,684	60,910,684
금융부채	매입채무및 기타채무	9,410,001	9,410,001	8,021,358	8,021,358
차입금	35,616,591	35,616,591	30,376,591	30,376,591
전환사채	3,602,981	3,602,981	3,593,376	3,593,376
기타채무	1,834,826	1,834,826	1,867,077	1,867,077
비지배지분부채	23,378	23,378	23,394	23,394
합 계		50,487,777	50,487,777	43,881,796	43,881,796

(2) 공정가치 서열체계&cr연결회사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치
수준 3	관측 가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

&cr당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 수준별내역 다음과같습니다.&cr&cr <당분기말>

(단위 : 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산	20,650,996	-	18,936,900	39,587,896

&cr <전기말>

(단위 : 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산	29,406,888	-	18,575,383	47,982,272

&cr (3) 반복적인 공정가치 측정의 서열체계 수준 간 이동&cr 연결회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당분기 중 에이치엔티일렉트로닉스 의 주 식 15,322,153주는 수준1에서 수준3으로 변경되었습니다.

(4) 가치평가기법 및 투입 변수&cr당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.&cr&cr <당분기말>

구 분	내 역	평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
지분증권	보통주	현재가치기법	할인율 : 10.04% ~ 15.41%&cr영구성장율 : 0% ~ 1.0%
채무증권	전환사채 등	LSMC 모형	무위험 이자율 : 0.42%~1.33%&cr할인율 : 7.03%~19.33%&cr주가변동성 : 17.65%~22.83%&cr금리변동성 : 0.5%~0.54%

<전기말>

구 분	내 역	평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
지분증권	보통주	현재가치기법	할인율 : 10.04% ~ 15.41%&cr영구성장율 : 0% ~ 1.0%
채무증권	전환사채 등	LSMC 모형	무위험 이자율 : 0.42%~1.33%&cr할인율 : 7.03%~19.33%&cr주가변동성 : 17.65%~22.83%&cr금리변동성 : 0.5%~0.54%

&cr 한편, 당분기 및 전기 중 수준 3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산
당분기	전기
---	---	---
기초금액	18,575,383	19,903,647
취득	10,996	2,060,000
처분	(65,350)	(8,766,481)
대체		27,781,638
평가	-	(22,272,606)
기타(연결범위변동. 환율변동효과)	415,870	(130,814)
기말금액	18,936,900	18,575,383

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, %)


(기준일 :	)

(주)코디엠회사채사모2016년 03월 17일10,000표면:0%&cr만기:2%-2021.03.17--(주)코디엠회사채사모2016년 10월 21일20,000표면:3%&cr만기:2%-2022.10.21--(주)코디엠회사채사모2016년 10월 21일10,000표면:3%&cr만기:3%-2022.10.21--(주)코디엠회사채사모2018년 05월 10일25,000표면:2%&cr만기:3%-2023.05.10미상환-(주)코디엠회사채사모2018년 12월 20일5,000표면:0%&cr만기:0%-2021.12.20--(주)코디엠회사채사모2021년 09월 22일7,510표면:4%&cr만기:6%-2023.09.22-------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

----------3,500-------3,500-----

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

해당사항없습니다.

&cr(4) 당기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.

원고	피고	사건내용	진행상황
㈜에이바자르	㈜코디엠	선급금 반환	1심 계류중

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제23기(당분기)동현회계법인---제22기(전기)동현회계법인적정(주1)(주2),(주3)제21기(전전기)대현회계법인적정--

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

&cr (주1) 연결재무제표에 대한 감사인 강조사항&cr &cr감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 감사보고서 이용자들은 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. &cr &cr연 결재무제표에 대한 주석 36에 서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 전기 연결재무제표 회계처리 및 공시 오류에 대한 수정을 반영하여 비교 표시되는 2019년 12월 31일자로 종료되는 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 이러한 수정으로 인하여 2019년 12월 31일 현재의 재무제표에는 순자산 및 당기순손실이 각각 2,854백만원 및 2,859백만원 이 조정되었습니다. &cr&cr우리는 2020년 재무제표에 대한 감사를 위하여 기초잔액에 대한 증거를 입수하는 과정에서 주 석36에 기술된 조정사 항을 발견하였으며, 동 조정사항에 대해 회사의 경영진 및 지배기구, 전임감사인과 커뮤니케이션을 실시하였습니다. 전임감사인은 전기오류수정에 동의하지 않았습니다.&cr &cr(주2) 별도재무제표에 대한 감사인 핵심감사사항&cr 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. &cr 수준3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정&cr&cr재무제표 주석 5에서 기술되어 있는 바와 같이 회사는 금융상품 공정가치 측정 시 사용한 투입변수의 관측가능성에 기초하여 공정가치 수준을 1, 2 또는 3으로 분류하고 있으며, 공정가치 측정 시 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측 불가능한 정보에 해당하는 경우 수준 3으로 분류하고 있습니다. &cr&cr당기말 현재 회사가 보유한 공정가치로 측정된 금융자산은 61,050백만원으로, 이 중관측할 수 없는 투입변수에 근거하여 측정되고 수준3으로 분류된 금융자산은 31,643백만원입니다(주석5참조). 수준3으로 분류되는 금융자산의 금액이 유의적이며,금융자산 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 선택 및 투입변수에 대하여 회사 경영진의 유의적인 판단과 회계추정치를 수반하므로 우리는 이 금융자산의 공정가치측정의 적정성을 핵심감사사항으로 결정하였습니다.&cr&cr핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.&cr - 회사가 고용한 외부전문가의 적격성 및 독립성 확인&cr- 외부평가값과 회계처리 내역 대조확인&cr-공정가치 측정시 사용된 발행정보를 샘플링하여 계약서상 발행정보와 일치하는지 대조확인&cr- 경영진이 적용한 가치평가기법의 적합성 및 투입변수 가정의 합리성 평가&cr &cr (주3) 연결재무제표에 대한 감사인 핵심감사사항&cr핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항입니다. 해당 사항은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 우리는 핵심감사사항으로 수익인식의 적정성을 선정하였습니다.&cr&cr회사의 수익은 반도체 장비, LCD장비 등을 제품 제조 및 납품으로 발생하고 있습니다. 주석2에서 설명하고 있는 바와 같이 제품 매출은 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 수익인식과 관련하여서는 고유한 위험이 존재합니다. 이러한 관점에서 수익의 인식과 관련한 기간귀속 및 과대 계상오류의 가능성이 존재한다고 가정을 하였으며, 이에 따라수익인식의 적정성을 핵심감사사항으로 판단하였습니다.&cr &cr 이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.&cr &cr ·수익인식에 관한 인식기준 및 회계처리의 타당성 검토&cr ·회계기간 중 기록된 수익인식 내역 중 추출된 표본 거래의 실증절차 수행&cr ·보고기간말 전후의 수익인식에 대한 증빙과 수익인식시점의 적정성 확인&cr ·보고기간말 이후에 취소 내역의 유무여부 및 기간귀속의 적정성 확인&cr

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제23기(당분기)동현회계법인회계기간중&cr감사&cr재고실사등----제22기(전기)동현회계법인회계기간중&cr감사&cr재고실사등180백만원1,636180백만원2,353제21기(전전기)대현회계법인회계기간중&cr감사&cr재고실사등100백만원1,900100백만원1,900

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제23기(당분기)----------제22기(전기)----------제21기(전전기)----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl

◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 3명으로 구성되어 있으며, 이사의 인적사항에 대해서는 "Ⅷ 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr나. 이사회의 구성 개요&cr(1) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

① 상법 제362조 및 당사 정관에 따라 이사 선출을 위한 주주총회 개최시 사전에 이사의 선출 목적과 이사 후보에 대한 정보를 총회 성립 2주전에 서면으로 주주에게 통지하고 있습니다.&cr② 현재 구성된 이사회 구성원 중 주주제안권에 의거하여 추천되었던 이사후보는 없었습니다

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr- 해당 사항 없습니다. &cr(3) 사외이사 현황

- "Ⅷ 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr다. 이사회의 운영에 관한 사항 &cr제 38 조 (이사회의 구성과 소집)

이사회는 이사로 구성한다.

이사회는 대표이사가 소집한다. 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 단, 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하거나 소집할 수 없는 불가피한 사정이 있는 경우 대표이사를 제외한 이사 전원의 서면 동의(우편, 항공 특송, 팩스, 텔렉스, 전보에 의해)가 있을 시에는 이사회를 소집할 수 있다.

이사회를 소집함에는 회의일 최소 역일로 1일 이전에 각 이사에게 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 개별적으로 그 통지를 발송(등기우편, 팩스, 휴대폰 문자 메시지, 유선통화에 의해)하여야 한다.

이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.

이사회의 의장은 대표이사로 한다. 단, 대표이사의 유고시에는 이사회의 결의를 거쳐 이사 중에서 선임한다.

당 회사는 이사가 이사회에 참석하기 위해 다른 도시나 국외로부터 이동해야 하는 경우 그로 인해 발생하는 합리적인 액수의 교통비, 숙박비 등의 경비를 지불해야 한다.

이사회는 국내 또는 국외에서 소집할 수 있다.

제 39 조 (이사회의 결의방법)

이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석 이사의 과반수로 한다.

이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송, 수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

제 40 조 (이사회의 의사록)

이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.

의사록에는 의사의 안건, 경과 요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제 41 조 (상담역 및 고문)

회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다.

라. 중요 의결사항 등 &cr(1) 사외이사 등의 활동내역

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
전경우&cr(출석률: 100%)	수환강&cr(출석률: 0%)	최청균&cr(출석률:100 %)
---	---	---	---	---	---
찬 반 여 부
---	---	---	---	---	---
1	2021-01-26	임시주주총회 소집 변경 승인의 건	참석(찬성)	-	참석(찬성)
2	2021-02-16	감사전 별도재무제표 승인의 건	참석(찬성)	-	참석(찬성)
3	2021-02-23	감사전 연결재무제표 승인의 건	참석(찬성)	-	참석(찬성)
4	2021-02-25	임시주주총회 소집 변경 승인의 건	참석(찬성)	-	참석(찬성)
5	2021-02-25	타법인 출자의 건	참석(찬성)	-	참석(찬성)
6	2021-03-15	전자투표 채택의 건	참석(찬성)	-	참석(찬성)
7	2021-03-16	정기주주총회 소집결의의 건	참석(찬성)	-	참석(찬성)
8	2021-03-31	제22기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건 외 3	참석(찬성)	-	참석(찬성)

(2) 이사의 독립성 &cr당사는 보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사의 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사의 이사 7명(사외이사 포함)에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.&cr&cr(3) 이사회 내의 위원회 구성현황과 그 활동내역&cr- 당사는 분기보고서 제출일 현재 이사회내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr&cr(4) 이사의 독립성

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.

이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있으며, 상법 제363조 및 당사 정관제35조에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력 등을 총회 2주 전에 주주에게 공고하고 있습니다. 현재 이사회 구성원 중 주주제안권에 의거하여 추천되었던 이사 후보는 없으며, 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

직 명	성 명	추천인	활동분야 (담당업무)	선임배경	회사와의&cr거래	최대주주 또는 &cr주요주주와의 관계
사내이사&cr(대표이사)	황정훈	이사회	이사회 의장 전사 경영총괄	경영총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함.	해당없음	최대주주의 &cr특수관계인
사외이사	전경우	이사회	경영투명성 강화 및 경영전반에 대한 주요 의사결정	경영분야의 전문가	해당없음	해당없음
사외이사	최청균	이사회	경영투명성 강화 및 경영전반에 대한 주요 의사결정	대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	해당없음	해당없음
사내이사	최현준	이사회	경영투명성 강화 및 경영전반에 대한 주요 의사결정	대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	해당없음	해당없음
사외이사	스티븐 수환강	이사회	경영투명성 강화 및 경영전반에 대한 주요 의사결정	대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	해당없음	해당없음

사외이사 및 그 변동현황


	(단위 : 명)

53---

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나, 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황

감사위원 현황

최현준-조선대학교 기계공학과 졸업&cr(현 코디엠이사)---전경우예건국대학교 화학공학과 졸업&cr(주)우리기획 대표이사&cr(주)우리CLM대표이사예회계/재무경력&cr20년 이상건국대학교 화학공학과 졸업&cr(주)우리기획 대표이사&cr(주)우리CLM대표이사최청균예육군사관학교 졸업&cr국방부 건설관리과장---

| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |

감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.

&cr감사위원회 위원은 총 3인 중 2인을 사외이사로 구성하고 있습니다. 3인 중 최소 1인이상의 회계 또는 재무전문가를 선임하였고, 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.&cr&cr감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

구분

내용

정관 제47조

①감사위원회는는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

②감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여&cr 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③감사위원회는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 감사인을 선임한다.

④감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여

영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아

니할 ? 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무

와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤감사위원회는 제1항 내지 제4하외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

감사 교육 미실시 내역

향후 직무관련 교육의 기회가 있으면 적극적으로 참여할 계획입니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황

감사위원회 지원조직 현황

--- -

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

당사는 자산규모가 5천억 원 미만으로 상법 제542조의13에 의거한 준법지원인 선임 대상이 아니며, 이에 따라 지원 조직도 구성되어 있지 않습니다

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도&cr: 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하지 않고 있으며, 정기주주총회에는 전자투표제를 채택하였습니다. &cr&cr나. 소수주주권&cr: 당사는 대상기간 중 소수주주권의 행사내역이 없습니다.&cr&cr다. 경영권 경쟁&cr: 당사는 대상기간 중 경영권관련한 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.&cr

VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주, %)


(기준일 :	)

주식회사 블루베리엔에프티(구 주식회사 경남바이오파마최대주주보통주006,289,3082.39-보통주006,289,3082.39-우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

* 2020년 4월 (주)코디엠의 최대주주인 코디엠바이오컨소시엄의 장내 반대매매에 따라 주식회사 블루베리엔에프티(구 주식회사 경남바이오파마)로 최대주주가 변경되었습니다.

최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

주식회사 블루베리엔에프티(구 주식회사 경남바이오파마-홍상혁---(주)클라우드에어14.94------

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우

법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

2020.06.04----바이오제네틱스투자조합11.542020.06.04----(주)라이브파이낸셜22.04

| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황


	(단위 : 백만원)

주식회사 블루베리엔에프티&cr(구 주식회사 경남바이오파마)65,46119,40546,06013,049-834-26,666

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

해당 사항 없음

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2021년 03월 31일(단위 : 주, %)


(기준일 :	)

2015.07.31(주)코디에스1,562,80056.50유상증자-2016.09.28아이리스1호투자조합1,517,45240.00 --2016.12.28케이바이오투자조합10,610,19015.72아이리스1호투자조합의 지분 매도에 따른 최대주주 변경-2018.08.30

코디엠바이오컨소시엄

16,891,89111.93제3자 배정 유상증자-2020.04.09블루베리엔에프티&cr(구 경남바이오파마)6,289,3082.39제3자 배정 유상증자-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

--------

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2021년 03월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

44,11444,11599.99256,944,466263,233,77497.6-

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

주식사무에 관한 사항


정관상 &cr신주인수권의 내용	제 10 조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. [상법] 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. [근로자복지기본법] 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 또는 벤처금융회사 또는 투자조합에 게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	매년 12월 31일	정기주주총회 : 매사업년도 종료후 3월이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류	일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권
명의개서대리인	한국예탁결제원
주주의 특권	해당사항 없음	공고게재 :인터넷 홈페이지(www.codi-m.com), 한국경제신문

주가 및 주식거래 실적

[단위:원, 주]

종 류		21년 1월	21년 2월	21년 3월
보통주	최 고	452	460	407
최 저	366	402	318
월간거래량		714,888,727	390,995,668	199,654,332

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

황정훈남1964.01대표이사등기임원상근경영총괄코디엠---2018.03.02 ~ 현재2022.11.18전경우남1961.07사외이사등기임원비상근경영전반&cr주요 의사결정건국대 화학공학과 졸업&cr우리기획 대표이사 &cr우리CLM 대표이사&cr주식회사 이엘 회장---2017.03.31 ~ 현재2022.11.18최현준남1969.11사내이사등기임원상근경영전반&cr주요 의사결정조선대학교 기계공학과 졸업---2019.11.19 ~ 현재2022.11.18최청균남1970.01사외이사등기임원비상근경영전반&cr주요 의사결정육군사관학교&cr고려대학교 대학원&cr국방부 건설관리 과장&cr국방대학원---2019.11.19 ~ 현재2022.11.18수환강남1972.04사외이사등기임원비상근경영전반&cr주요 의사결정London School of Economics and&crPolitical Science 석사&crABN AMRO Bank N.V Executive Director&crBarclays Capital&crSBC Swiss Banking Corporation&crK3 Capital Funds Managing Director&crK3 Equity Partners Managing Director---2017.12.05 ~ 현재2022.11.18김기정남1975.04이사미등기임원상근신사업담당코디엠---2006.11.01 ~ 현재2022.11.18

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl

직원 등 현황

2021년 03월 31일(단위 : 원)


(기준일 :	)

사무남8---82.1278,335,1329,791,892----사무여4---41.6328,392,0017,098,000-영업남6---61.9059,073,1579,845,526-영업여2---20.6515,382,7907,691,395-생산남43---431.48 299,611,0146,967,698-생산여15---152.02 132,670,2318,844,682-78---781.63 613,464,325 8,373,199 -

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

미등기임원 보수 현황

2021년 03월 31일(단위 : 원)


(기준일 :	)

454,700,00213,675,005-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 이사(등기임원)53,000,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원) 3 48,742,74416,247,581-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 원) 1 26,742,74426,742,744-----222,000,00011,000,000-----

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) --------

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법


	(단위 : 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
	근로소득	급여	-	-
상여	-	-
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사의 현황


회사명	당사지분율	소재지	상장여부	비고
㈜파마웍스	100.00%	한국	비상장	-
CODI-M USA CORP.	100.00%	미국	비상장	-
CODI-M VINA CORP.	100.00%	베트남	비상장	-
㈜셀포리움	70.00%	한국	비상장	-
이엔케이컨소시엄	99.96%	한국	비상장	-
켈비던부동산개발펀드제일호사모투자합자회사	99.01%	한국	비상장	-

&cr나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황&cr

보고서 작성기준일 현재 당사의 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다.


겸직현황		겸 직 회 사
성 명	직 위	회사명	직 위
황정훈	대표이사	(주)파마웍스	대표이사
황정훈	대표이사	(주)셀포리움	이사
황정훈	대표이사	이엔케이컨소시엄	대표조합원

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2021년 03월 31일(단위 : 천원, 주, %)


(기준일 :	)

㈜파마웍스2017.03.06사업관련2,999,000 599,800 100.00---- 599,800 100.00-1,665,428 -533,881CODI-M USA2017.03.10사업관련1,849,150 320 100.00946,087 --- 320 100.00946,087 10,406,207 -1,358CODI-M VINA2018.05.16사업관련45,908,500 -100.0046,469 -- --100.0046,469 2,697,995 -179,656이엔케이 컨소시엄2018.07.23투자20,200,000 -99.965,797,118--- -99.965,797,1185,831,602 32,397 셀포리움2018.05.04투자300,000 600,000 70.0029,331--- 600,000 70.0029,33129,944 -24,039켈비던부동산개발펀드제일호사모투자합자회사2019.11.20투자2,000,000 -99.012,000,000 ----99.012,000,000 2,070,700 -2,775켈비던글로벌엠앤에이펀드제이호사모투자합자회사2019.11.02투자1,000,000 -22.17---- -22.17-6,654,653 -299,809마린원개발2019.01.01투자19,500,000---------26,031,024-400,030킹덤포레2019.01.01투자2,000,000---------20,195,108-346,929엔테라퓨틱스2019.07.03투자500,000 15,643 3.73207,332--- 15,643 3.73207,332-------------

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr: 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr2. 대주주와 자산양수도 등&cr: 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr가. 이해관계자 거래&cr(1)당기 및 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 기업과 지배ㆍ종속관계에 있는 회사 등 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자명	당 기	전 기
최대주주	(주)블루베리엔에프티(구, 경남바이오파마)	㈜경남바이오파마
관계기업(*1)	켈비던글로벌엠앤에이펀드제일호사모투자합자회사,켈비던글로벌엠앤에이펀드제이호사모투자합자회사,김종학프로덕션,에스에이치엔터테인먼트	켈비던글로벌엠앤에이펀드제일호사모투자합자회사,켈비던글로벌엠앤에이펀드제이호사모투자합자회사,엔테라퓨틱스,김종학프로덕션,에스에이치엔터테인먼트
기타특수관계자	에이치엔티일렉트로닉스(주), 임직원	임직원

(*1) 연 결기업의 관계기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.&cr

(2) 당분기말 및 전분기말 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
특수관계자명	구 분	거래내용	당 분 기 말	전 분 기 말
---	---	---	---	---
㈜파마웍스	매출 등	임대관리비 등	-	4,290
매입 등	지급수수료	750	2,610
자금대여	이자수익	13,155	4,986
CODI-M USA COPORATION	자금대여	이자수익	10,845	2,757
CODI-M VINA COPORATION	자금대여	대여	253,248	433,295
이자수익	54,523	46,728
마린원개발㈜	자금거래	이자수익 등	145,603	-
켈비던글로벌엠앤에이펀드제일호&cr사모투자합자회사	자금거래	지분투자	6,000,000	-

&cr(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자명	계정과목	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---	---
임직원	장ㆍ단기대여금	1,251	2,500
차입금	-	-

(4) 당분기말 및 전분기말 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당 분 기 말	전 기 말
---	---	---
급여 및 상여	48,743	66,038
퇴직급여	-	-
합 계	48,743	66,038

&cr(5) 제공받은 지급보증&cr당기 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.&cr

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황


(기준일 : )	(단위 : )

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

1. 공시내용의 진행상황

공시일자	진행기간	공시제목	공시내용내용	진행사항
2018.06.27	시작일 : 2018.06.27&cr종료일 : 2021.05.29	주요사항보고서&cr(타법인출자증권양도결정)	- 계약금 10억, 중도금 35억은 납입이 완료되었음.&cr- 잔금 45억 납입연기에 따른 정정공시 진행	진행중

2. 주총회의사록 요약(최근 3개년도)

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제19기&cr정기주주총회&cr(2018.03.30)	제1호 의안 : 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	- 부의안건 승인 가결	-
제20기&cr정기주주총회&cr(2019.03.29)	제1호 의안 : 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr	- 부의안건 승인 가결	-
제20기&cr임시주주총회&cr(2019.11.19)	제1호 의안 : 이사선임의 건&cr&cr제1-1호 의안 : 사내이사 문용배 선임의 건&cr제1-2호 의안 : 사내이사 황정훈 선임의 건&cr제1-3호 의안 : 사내이사 최현준 선임의 건&cr제1-4호 의안 : 사외이사 전경우 선임의 건&cr제1-5호 의안 : 사외이사 스티븐수환강 선임의 건&cr제1-6호 의안 : 사외이사 최청균 선임의 건	- 부의안건 승인 가결
제21기&cr정기주주총회&cr(2020.03.31)	제1호 의안 : 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사보수한도 승인의 건	- 부의안건 승인 가결	-

&cr 3. 채무보증현황&cr 해당사항 없습니다.

&cr4. 중요한 소송사건

원고	피고	사건내용	진행상황
㈜에이바자르	㈜코디엠	선급금 반환	1심 계류중

&cr5. 그 밖의 우발채무 및 주요약정사항&cr

(1) 당기 보고기간종료일 현재 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산	장부가액	담보설정금액	담보권자	비 고
---	---	---	---	---
건물, 기계장치	1,771,409	1,200,000	IBK기업은행	차입금 담보

(2) 지급보증&cr당기 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보증제공자	보증내역	금 액	보증제공처
---	---	---	---
서울보증보험	하자이행보증 등	53,000	세메스㈜ 외

&cr(3) 당기 보고기간종료일 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr&cr6 . 제제등 그밖의 상황 &cr &cr - 불성실공시법인 지정&cr- 공시불이행&cr- 지정일 : 2020-09-24&cr- 지정사유 :전환사채 납입기일 6개월 이상 변경&cr- 부과벌점 : 4점 &cr- 현재누적벌점 : 4점 &cr- 근거규정 : 코스닥시장공시규정 제27조 및 제32조, 제34조&cr &cr7. 중소기업검토 기준표&cr

1.jpg 1 2.jpg 2

8. 합병등의 사후정보(회사합병결정)&cr- 본 합병의 목적은 주식회사 코디엠과 주식회사 테크론의 합병을 통하여 경영효율성 증대와 더불어 경쟁력을 강화하고 기업가치와 주주가치를 제고하기 위함입니다.&cr가. 합병기일 : 2019년 5월2일&cr나. 합병에 관한 기본사항&cr

- 합병 상대방


&cr합병 후 존속회사&cr (합병회사)	상호	주식회사 코디엠
소재지	충남 천안시 서북구 백석공단2길62 (백석동)
대표이사	문용배
법인구분	코스닥시장상장법인


&cr합병 후 소멸회사&cr (피합병회사)	상호	주식회사 테크론
소재지	충청북도 음성군 삼성면 대성로 547번길 94
대표이사	문용배
법인구분	주권비상장법인

&cr- 합병비율의 산출&cr(주)코디엠이 (주)테크론의 지분 100%를 소유하고 있으며, 양 합병당사는 무증자 방식에 의하여 합병비율을 1:0으로 산정하였습니다.&cr&cr- 소규모 합병 또는 간이합병 해당여부&cr당해 합병은 합병법인인 (주)코디엠안「상법」제527조의3의 규정이 정하는 소규모합병에 해당하며, 피합병법인인 (주)테크론은 「상법」 제527조의 2의 규정이 정하는 간이합병에 해당합니다.&cr&cr- 주요 합병일정

구 분	코디엠	테크론
합병결의 이사회	2019.02.25	주주총회 갈음
주식명의개서 정지 공고	2019.02.25	-
합병 계약체결 (예정)일	2019.02.27	-
주주확정 기준일	2019.03.12	-
주주명부 폐쇄기간	2019.03.13~2019.03.15	-
합병 공고 반대주주 반대의사 통지 기간	2019.03.13~2019.03.28	-
합병승인 이사회	2019.03.29	주주총회 갈음
채권자 이의 제출 기간	2019.03.30 - 2019.05.01	-
합병 기일	2019.05.02	-
합병보고 이사회	2019.05.02	주주총회 갈음
합병결과 공고	2019.05.03	-
합병등기(예정)	2019.05.07	-

** 당사는 보고서 제출일 기준 소멸법인인 테크론과의 합병이 완료되었습니다. &cr

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◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

공모자금의 사용내역

2021년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

유상증자&cr(코스닥시장공모)1회차2015년 12월 18일운영자금4,841운영자금4,841-유상증자&cr(소액공모)6회차2017년 02월 17일운영자금999운영자금999-유상증자&cr(소액공모)9회차2018년 03월 20일기타자금999기타자금999-유상증자&cr(소액공모)13회차2019년 05월 03일기타자금999기타자금999-유상증자&cr(소액공모)15회차2020년 10월 08일운영자금999운영자금999-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

사모자금의 사용내역

2021년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

제2회차 전환사채22016.03.17운영자금10,000운영자금10,000-유상증자(제3자배정32016.10.21운영자금7,499운영자금7,499-제3회차 전환사채32016.10.21운영자금, 타법인 증권 취득20,000운영자금, 타법인 증권 취득20,000-제4회차 전환사채42016.10.21운영자금10,000운영자금10,000-유상증자(제3자배정)102018.03.31타법인 증권 취득10,000타법인 증권 취득10,000-제5회차 전환사채52018.05.10타법인 증권 취득25,000타법인 증권 취득25,000-제6회차 전환사채62018.12.20타법인 증권 취득5,000타법인 증권 취득5,000-유상증자(제3자배정)122019.03.04타법인 증권 취득2,000타법인 증권 취득2,000-유상증자(제3자배정)142020.03.18타법인 증권 취득2,000타법인 증권 취득2,000-제7회차 전환사채72020.09.22타법인 증권 취득7,510---

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

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외국지주회사의 자회사 현황


(기준일 : )	(단위 : )

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후&cr금액
매출액						( )
내부 매출액	( )	( )	( )	( )	( )		-
순 매출액						-
영업손익						( )
계속사업손익						( )
당기순손익						( )
자산총액						( )
현금및현금성자산
유동자산
단기금융상품
부채총액						( )
자기자본						( )
자본금						( )
감사인						-
감사ㆍ검토 의견						-
비 고

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◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

보호예수 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주6,289,3082020.04.092021.04.092020.04.09~2021.04.08제3자 배정263,233,774

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

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【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음.

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