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TFC Annual Report 2016
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Annual Report
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台灣肥料股份有
- 時 間:中華民國106年6月14日上午9時
- $447$ 點:國軍文藝活動中心(台北市中華路一段69號)
- 席:本公司已發行普通股股份總數980,000,000股,本次出席股東代表股份總數 車 579, 724, 345股, 出席比率為59.15%。(其中含電子方式出席行使表決權者 302 615 28788) 席:理律法律事務所蔣大中律師 勤業眾信聯合會計師事務所王儀雯會計師 石山
- 陳吉仲董事 黃旭宏董事 李兆峯董事 徐生銘董事 沈慧雅獨立董事 吴元仁監察人 蔡鈴蘭監察人 席: 唐蕃事長信鴻 記 錄:劉季青
- 主席宣佈開會:大會報告出席股份總數已達法定數額,宣佈開會。
壹、主席致詞: (略)
貳、報告事項:
- 一、本公司105年度營業報告(請參閱附件1)
- 二、監察人審查本公司105年度決算表冊報告(請參閱附件2)
- 三、本公司105年度董事、監察人及員工酬勞報告(請參閱附件3)
參、承認事項: 第一案
- 案 由:本公司105年度營業報告書及財務報表,提請 承認。
- 說 明: 。
一、本公司105年度財務報表、子公司暨關係企業合併財務報表業經提報本公司
106年3月24日第三十三屆第二十次董事會會議審議通過,並經會計師查核 竣事,出具查核報告,併同同次董事會通過之營業報告書,送請監察人查 核存案。 - 二、檢附本公司105年度會計師查核報告暨財務報表(請參閱附件4)。
- 決 議:本案經出席股東加計電子投票表決結果照案通過。
表決時出席股東表決權數: 579, 724, 345權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數: 524, 859, 535權 (含電子投票249,594,010權) |
90.54% |
| 反對權數: 352, 067權 (含電子投票352,067權) |
0.06% |
| 無效權數:0權 | 0% |
| 棄權與未投票權數: 54, 512, 743權 (含電子投票52,669,210權) |
9.4% |
- 盖事金提 案 由:本公司105年度盈虧撥補暨盈餘分配案,提請 承認。 說 明:
- 、、
一丶本公司105年1月1日至105年12月31日財務報表業經會計師查核竣事,105年 度税後虧損新台幣129,502,273元。 - 二、本公司105年度決算盈虧撥補及未分配盈餘擬分配如下:
- (一)105年度盈虧撥補:
- 105年度稅後虧損129,502,273元,擬由100年度以後之盈餘彌補。 (二) 迴轉自行提列特別盈餘公積:
- 1.91年度、94年度、97年度因投資與各廠遷建台中廠計畫所提列
- 861,411,300元特別盈餘公積因提列原因消失迴轉至未分配盈餘。 2.90年度至92年度因轉投資收益所提列1,168,892,301元特別盈餘公積
- 因提列原因消失迴轉至未分配盈餘。
- (三)分派紅利:
- 按105年度稅後虧損,加計調整後未分配盈餘832,834,744元與迴轉自 行提列特別盈餘公積2,030,303,601元,並扣除期末未分配盈餘 675, 636, 072元後餘額2, 058, 000, 000元, 分派股東紅利現金每股2.1元。
- 三、本案業經提報本公司106年3月24日第三十三屆第二十次董事會議審議通過, 並送請監察人查核在案,本次股東常會通過後,授權董事會訂定分配股息 上之。由于八之以下,一、八八小,自是是日前,有依證券交易法第廿八
基準日。另本公司於分配股東現金紅利基準日前,有依證券交易法第廿八
條之二買回本公司股份或將庫藏股轉讓、轉換、註銷影響流通在外股份總 - 数,致股東配息率因此發生變動者,授權董事會全權處理。 四、上(104)年度員工酬勞實際分配對象及數額之彙總資訊已揭露於本公司年 報和公開資訊觀測站。
- 五、因本公司未編製財務預測及未有無償配發新股之情事,故本次無償配股對 本公司營運績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響,不適用。
- 六、檢附本公司105年度盈虧撥補暨盈餘分配表(如附件5)。
- 決 議:本案經出席股東加計電子投票表決結果照案通過
表決時出席股東表決權數: 579, 724, 345權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|
| 替成權數: 527, 520, 091權 (含電子投票252,254,566權) |
90.99% |
| 反對權數: 270, 210權 (含電子投票270,210權) |
0.05% |
| 無效權數:0權 | 0% |
| 棄權與未投票權數: 51, 934, 044權 (含電子投票50,090,511權) |
8.96% |
○六年股東常會議事錄
四、討論事項: 第一室
董事會提
- 。
案 由:修訂本公司「章程」部分條文,提請 公決。 -
說明 一、依據證券交易法第14條之4第1項但書規定及金融監督管理委員會102年12
-
は、51日金管證發字第10200531121號函,本公司應於現任(第三十三屆)
51日金管證發字第10200531121號函,本公司應於現任(第三十三屆)
董事ヽ監察人任期屆滿時(即107年)設置審計委員會以替代監察人。 二、本次計修正12條,刪除2條及新增2條條文,其修正要點臚列如下 → ヘッロには、最も14條之4規定,本公司應設置審計委員會,明定審査、例如法案交易法第14條之4規定,本公司應設置審計委員會,明定審
(一)依據證券交易法第14條之4規定,本公司應設置審計委員會,明定審 - 關規定 (修正條文第9條、第16條、第21條、第24條及第25條, 新增 第16條之2,並刪除原第21條至22條。
- (二)配合審計委員會設置,董事(含獨立董事)名額修正為9人。 (修正條 文第16條
- (三)配合審計委員會設置,調整獨立董事席次為3人(修正條文第16條之1)。 (四)增列本次修正日期及明定監察人相關規定之刪除,自審計委員會成立
- 「
之日始生效(修正條文第29條)。
三、檢附台灣肥料股份有限公司「章程」修正條文對照表(如附件6)。 - 決 議:本案經出席股東加計電子投票表決結果照案通過。
表決時出席股東表決權數: 579, 724, 345權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|
| 替成權數: 527, 583, 332權 (含電子投票252,317,807權) |
91.01% |
| 反對權數: 174, 940權 (含電子投票174,940權) |
0.03% |
| 無效權數:0權 | 0% |
| 棄權與未投票權數: 51, 966, 073權 (含電子投票50,122,540權) |
8.96% |
董事會提
- ,一
案 由:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文,提請 公決。 說明 - 一、依據台灣證券交易所股份有限公司106年2月14日臺證上一字第1060002157 號函辦理。
- 二、本案業經本公司106年3月24日第三十三屆第二十次董事會議審議通過,並 送請監察人認可在案
- 三、檢附台灣肥料股份有限公司「取得或處分資產處理程序」修正條文對照表 (詩參閉附件7)
- 決 議:本案經出席股東加計電子投票表決結果照案通過
表決時出席股東表決權數: 579, 724, 345權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數: 527, 582, 128權 (含電子投票252,316,603權) |
91.01% |
| 反對權數: 173, 944權 (含電子投票173,944權) |
0.03% |
| 無效權數:0權 | 0% |
| 棄權與未投票權數: 51, 968, 273權 (含電子投票50,124,740權) |
8.96% |
- 案 由:修訂本公司「董事及監察人選舉辦法」部分條文,提請 公決。
- 說 明: 。, .
一 \ 為配合「台灣肥料股份有限公司章程」之修正,本公司應設置審計委員會 取代監察人,並於審計委員會成立當日起,有關公司章程中之監察人規定 - 4、小一面不久,一些小量可以从一面出现一面,一个同一个一个小人,一个人,一个情况上了董事及監察人選舉辦法」,有一些事選舉辦法」,
「董事及監察人選舉辦法」名稱為「董事及獨立董事選舉辦法」。
二、檢附台灣肥料股份有限公司「董事及監察人選舉辦法」修正條文對照表 - (請參閱附件8)
決 議:本案經出席股東加計電子投票表決結果照案通過
表決時出席股東表決權數: 579, 724, 345權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數: 503.517.399權 (含電子投票228, 251, 874權) |
86.85% |
| 反對權數: 284.673權 (含電子投票284,673權) |
0.05% |
| 無效權數:0權 | 0% |
| 棄權與未投票權數: 75, 922, 273權 (含電子投票74.078.740權) |
13.1% |
伍、臨時動議:無
記錄:劉季青
附件1
[m a o n
料行情疲軟氛圍悲觀,在經營團隊兢兢業業努力下,雖肥料化工及租賃收益大幅
料行情疲軟氛圍悲觀,在經營團隊兢兢業業努力下,雖肥料化工及租賃收益大幅
增加,惟房產收益銳減,使本公司合併營業收入較104年度減少30.00%,合併營
業毛利與合併營業利益則較104年度分別減少48.23%及74.60%。另因朱肥轉投資 第2天は列出資金海商譽減損,使本公司產生合併營業外損失。最終合併本期淨
損失及認列投資台海商譽減損,使本公司產生合併營業外損失。最終合併本期淨
營業報告書
二、營運概況 (一) 產銷方面:
董事會提
- 105年度實際生産肥料産品600,037公噸,較104年度減少1,13%,化工産品
105年度實際生産肥料産品600,037公噸,較104年度減少1,13%,化工産品 年度減少5.63%,化工產品180,345公噸,較104年度增加12.84%。 (二)營收及獲利方面: - )宮収及復利カ田:
1.個體財務報表
105年度營業收入新台幣11, 893, 266仟元,較104年度營業收入新台幣
17, 120, 807仟元減少30. 53%,營業利益新台幣675, 215仟元,較104年度減
少71, 89%。營業外損失為新台幣741, 654仟元,較104年度減少630, 87%,本 期淨損為新台幣129,503仟元,較104年度減少105.34%。 2. 合併財務報表 - 合併財務報表
105年度誉業收入新台幣12,240,920仟元,較104年度營業收入新台幣
17,487,077仟元減少30,00%,營業利益新台幣595,694仟元,較104年度減
少74,60%。營業外損失為新台幣616,713仟元,較104年度減少452,98%,本
期淨損為新台幣129,503仟元,較104年度減少105.34%。 - (三) 財務結構方面:
1. 個體財務報表 -
- 幽短切彷被衣
- 本公司財務結構健全・截至105年12月31日止資產總額新台幣76,621,155仟
- 元・負債新台幣26,016,729仟元・負債比率33,95%・權益新台幣50,604,426
仟元・毎股淨值新台幣51,64元。
2.合併財務報表
- 幽短切彷被衣
- 合併明務報衣
本公司財務結構健全・截至105年12月31日止資産總額新台幣76,717,802仟
元・負債新台幣26,113,376仟元・負債比率34.03%・權益新台幣50,604,426
仟元・毎股淨值新台幣51.64元。 - | 仟元, 母股淨值新台幣51.64元。
|四)在投資計畫方面:台中廠持續進行磷肥工廠遷建計畫丶硝酸提濃計畫
及投入西十建廠規劃等專案;另苗栗廠為持續發展電子級化學品事業,在完
成電子級氣水產線興建計畫後,將接續投入電子級硝酸及電子級精氣產線興 建計畫 - 建計畫。
南港經會事業方面,南港經貿園區R5住宅開發案餘屋持續銷售及交屋;
南港經貿園區C2開發案將於106年取得建照,後續擬辦理變更設計、連續壁
施工持續進行及營造工程發包等作業。至於新竹科技商務園區D7-A開發案已
於105年1月舉行上標典禮,預定106年中取得使照,並同時辦理招商中;新 竹第一、二期自辦市地重劃則持續進行中。 - 、展
"按:今日,学生经经营利用特质是有限公司,要期达,要用了,最后,最后,我们,我们,我们,我们,我们也是有一个,我们也要有一个,我们也会有一个,我们的,我们就是我们,我们也会有一个,我们们们,我们们们们们们们们们们们们们们们们们们们们们们们们们们们们们们们 三、展望
附件2
台灣肥料股份有限公司監察人審查報告書
董事會造送本公司民國105年度營業報告書、財務報表及盈餘 分配議案等;其中財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所 王儀雯、郭文吉會計師查核完竣,並出具查核報告。
- 卜述誉堂報生書、財務報表乃盈餘分配議案經太監察人筆杳 核,認為尚無不符,爰依公司法第二百一十九條之規定報告 如上。
- 敬請 鑒核
此致
$\frac{1}{2}$
本公司106年股東常會
監察人:中華郵政股份有限公司
附件3
本公司105年度董事、監察人及員工酬勞
說明
一、依據本公司章程第廿七條第一項辦理
二、本公司105年度財務報表經勤業眾信聯合會計師事務所查核之獲利狀況(稅前利益 扣除分派員工及董事監察人酬勞前之利益)計-66,439仟元,依本公司章程規定無 核發董事、監察人酬勞及員工酬勞
附件4
臺灣肥料股份有限公司一〇五年度個體財務報告
會計師查核報告
| 計師並不對該等事項單獨表示意見。 茲對台灣肥料股份有限公司民國105年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下: 不動產丶廠房及設備滅損評估 計26,619,098仟元,佔個體資產總額35%,係屬重大(詳附註十三)。依照國際會計準則公報第36號 「資產減損」之規定,管理階層應定期評估不動產丶廠房及設備是否具有減損跡象。若有減損跡象, 管理階層需依賴主觀判斷並依據資產使用模式考量產業狀況,估計未來現金流量以決定可回收金額。 由於上述滅損跡象之評估及可回收金額之決定均涉及諸多判斷及假設。因是,本會計師將不動產丶廢 房及設備減損評估列為關鍵查核事項。 评估減損跡象時所考量內部與外來資訊,以評估管理階層所執行減損跡象評估之適當性。 採用權益法之投資(含商譽及非確定耐用年限之無形資產)減損評估 限公司(以下稱台海公司)控制權,並於該年度個體財務報表認列採用權益法之投資(含商譽及非確 定耐用年限之品牌商標)。依照國際會計準則公報第36號「資產減損」之規定,商譽及非確定耐用年 限之無形資產,應每年定期進行減損測試,而衡量採用權益法之投資(含商譽及非確定耐用年限之無 形資產)是否滅損,有賴對台海公司(現金產生單位)未來現金流量之估計以決定可回收金額。因未 来現金流量之估計涉及管理當局對產業狀況及台海公司未來營運成果等之預估,該等預估情況一旦改 變,將影響可回收金額而可能產生滅損損失。因此,本會計師將台灣肥料股份有限公司採用權益法投 資台海公司(含商譽及非確定耐用年限之品牌商標)之減損評估列為關鍵查核事項。 損評估報告,瞭解並評估其評價模型所計算可回收金額之合理性;並對評價模型所使用之假設包括折 現率丶成長率丶加權平均資金成本(包括無風險報酬利率丶波動性及風險貼水報酬)等,考量公司過 去營運狀況丶所屬產業情況及未來展望等,綜合評估上述採用權益法投資台海公司(含商譽及非確定 耐用年限之品牌商標)減損評估之合理性。 其他事項 查核,而係由其他會計師查核,因此,本會計師對上開個體財務報告所表示之意見中,有關採權益法 處理之部分被投資公司財務報表所列之金額,係依據其他會計師之查核報告。民國105年及104年12月 31日與上述被投資公司之帳列採用權益法之投資金額分別為新台幣(以下同)10,896,351仟元及 11, 352, 927仟元,分别占資產總額之14. 22%及14. 11%;民國105年及104年1月1日至12月31日之採用權 益法認列投資(損失)利益分別為(255,534)仟元及1,029,740仟元,分別占稅前淨(損)利之384.61% 及40.51%。 管理階層與治理單位對個體財務報表之責任 體財務報表編製有關之必要內部控制,以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。 關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算台灣肥料股份有限公司或停止 營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。 台灣肥料股份有限公司之治理單位(含監察人)負有監督財務報導流程之責任。 會計師查核個體財務報表之責任 實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照一般公認審計準則執行之查核 工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實 表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大 性。 列工作: 1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執行適當 者。 2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非對台灣 肥料股份有限公司內部控制之有效性表示意見。 3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。 1. 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使台灣肥料股份有限公 能力。 5. 評估個體財務報表 (包括相關附註)之整體表達丶結構及內容,以及個體財務報表是否允當表達相 關交易及事件。 3. 對於台灣肥料股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據, 以對個體財務報表 見。 核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。 範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項 (包括相關防護措施)。 核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在 極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響 大於所增進之公眾利益。 |
等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性 规範之人員已依會計師職業道德規範,與台灣肥料股份有限公司保持超然獨立,並履行該規範之其他 責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。 關鍵查核事項 查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會 |
日至12月31日之個體綜合損益表丶個體權益變動表丶個體現金流量表以及個體財務報表附註(包括重 大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。 依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其他事項段) 上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製,足以允當表達台灣肥料 股份有限公司民國105年及104年12月31日之個體財務狀況,暨民國105年及104年1月1日至12月31日之 個體財務績效及個體現金流量。 查核意見之基礎 本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該 關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對台灣肥料股份有限公司民國105年度個體財務報表之 如個體財務報表附註五所述,台灣肥料股份有限公司於105年12月31日之不動產丶廠房及設備金額 本會計師所執行之主要查核因應程序包括覆核管理階層所編製之資產減損跡象評估報告,並逐項 如合併財務報表附註十六所述,台灣肥料股份有限公司於102年1月7日取得台灣海洋深層水股份有 本會計師所執行之主要查核因應程序包括取得管理階層委任之評價師所出具之商譽及品牌商標減 上開民國105及104年度之個體財務報告中採權益法處理之部分被投資公司財務報表未經本會計師 管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表,且維持與個 於編製個體財務報表時,管理階層之責任亦包括評估台灣肥料股份有限公司繼續經營之能力丶相 本會計師查核個體財務報表之目的,係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不 本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行下 之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀丶偽造丶 故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤 司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若 認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務 報表之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日 所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致台灣肥料股份有限公司不再具有繼續經營之 表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行,並負責形成台灣肥料股份有限公司查核意 本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包括於查 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規 本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對台灣肥料股份有限公司民國105年度個體財務報表查 |
|---|---|---|
全融監督管理委員會核准文體 塔基暨期貨管理委員會核准文號 金管證審字第 0980032818 號 台財證六字第 0920123784號 華 民 國 106 年 3 月 28 日
| 民國 | G Lindig Ω 31日 |
單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 12月31日 | 104 年12 月 31 日 | ||||
| 代码 | 責 流動資產 |
額 | $\frac{96}{2}$ | 額 金 |
96 |
| 1100 | 现金及约當現金 (附註四及六) | 947.774 \$ |
1 | Ś 2.349.622 |
3 |
| 1125 1150 |
備供出售金融資產一流動(附註四及七) 應收票據(附註八) |
3,246,512 365,123 |
4 1 |
8,729,292 432,542 |
11 1 |
| 1170 | 應收帳款(附註四及八) | 1,294,561 | $\overline{\mathbf{2}}$ | 1,657,690 | $\overline{\mathbf{2}}$ |
| 1200 | 其他應收款(附註二五) | 10,695 | J. | 924 | J. |
| 1300 1324 |
存貨 (附註四及十) 在建房地(附註四及十一) |
1,375,952 350.375 |
$\overline{2}$ 1 |
1,828,072 271.198 |
$\overline{2}$ ä, |
| 1476 | 其他金融資產一流動(附註六) | 7,205,000 | 9 | 2,600,000 | 3 |
| 1479 | 其他流動資產 | 239,080 15,035,072 |
$\overline{20}$ | 775,962 18,645,302 |
1 $\overline{23}$ |
| 11XX | 流動資產總計 | ||||
| 1543 | 非流動資產 以成本衡量之金融資產一非流動(附註四及九) |
449,582 | 495,041 | 1 | |
| 1550 | 採用權益法之投資(附註四及十二) | 11,546,081 | 15 | 12,471,615 | 15 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備〔附註四及十三〕 | 26,619,098 | 35 | 26.918.099 | 33 |
| 1760 1780 |
投資性不動產(附註四及十四) 無形資產(附註四) |
21,156,703 20,567 |
28 | 19,773,087 28,311 |
25 |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註四及二十) | 155,695 | ÷ | 260,690 | ä, |
| 1930 1980 |
長期應收票據及款項 (附註八) 其他金融資產一非流動(附註六及二六) |
385,490 13,800 |
× ÷ |
540,884 13,800 |
1 ٠ |
| 1985 | 長期預付租金 (附註十五) | 1,215,950 | $\overline{2}$ | 1,286,561 | $\overline{2}$ |
| 1990 15XX |
其他非流動資產 非流動資產合計 |
23,117 61,586,083 |
$\overline{80}$ | 23,652 61,811,740 |
$\overline{77}$ |
| 1XXX | 替 委 緿 ÷ł. |
76.621.155 | 100 | 80.457.042 | 100 |
| 蒨 | 蓋 | ||||
| 代码 | Â 流動負債 |
||||
| 2150 | 應付票據 | \$ 6,890 |
Ś 2.213 |
||
| 2170 2200 |
應付帳款(附註二五) 其他應付款 |
880,304 473,880 |
1 1 |
1,182,132 738,336 |
$\overline{2}$ 1 |
| 2230 | 本期所得税負債(附註四) | 7,465 | J. | 16,140 | ٠ |
| 2310 2399 |
預收款項 (附註十一) 其他流動負債 |
179,265 34,546 |
J. | 201.490 60,732 |
ä, |
| 21XX | 流動負債合計 | 1.582.350 | 5 | 2.201,043 | $\overline{\mathbf{3}}$ |
| 非流動負債 | |||||
| 2550 2570 |
負債準備一非流動 (附註四) 通延所得税负债(附註四及二十) |
223,648 7,214,538 |
10 | 327,750 7,293,298 |
ż 9 |
| 2630 | 長期遞延收入(附註十四) | 16,584,651 | 22 | 16,977,124 | 21 |
| 2640 2645 |
淨確定福利負債-非流動(附註四及十六) 存入保證金 |
94.353 317,189 |
J. | 468,040 221,927 |
$\mathbf{1}$ |
| 25XX | 非流動負債合計 | 24,434,379 | 32 | 25,288,139 | 31 |
| 2XXX | 負債合計 | 26.016.729 | 34 | 27.489.182 | 34 |
| 3100 | 權益(附註十七) 股 本 |
9,800,000 | 13 | 9,800,000 | 12 |
| 3200 | 青本公積 | 2.232.791 | 3 | 2.237.678 | 3 |
| 3310 | 保留盈餘 法定盈餘公積 |
3.683.109 | 4 | 3,440,401 | 4 |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 33,590,309 | 44 | 33.590.944 | 42 |
| 3350 3300 |
未分配盈餘 保留盈餘總計 |
703,332 37,976,750 |
1 49 |
3,146,060 40,177,405 |
4 50 |
| 3400 | 其他權益 | 594,885 | $\mathbf{1}$ | 752,777 | $\mathbf{1}$ |
| 3XXX | 權益合計 | 50,604,426 | .66 | 52,967,860 | -66 |
| 濉 益總計 e 借 血 |
76,621,155 | 100 | 80,457,042 | $-100$ | |
| (請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國106年3月28日查核報告) | 後附之附註係本個體財務報告之一部分。 | ||||
| 뿌리크그 | |||||
| ţ i Sz 董事長:康信鴻 經理人:黃耀興 |
礭 Ф 癤 m |
會計主管:簡照人 |
| 台灣 民國 105年及 |
公司 | 至 12 月 31 日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元,惟每股 (虧損)盈餘為新台幣元 |
|||||||
| 105 年 度 | 104 年 度 | ||||||
| し碼 | 舎 | 貊 | % | 金 | 額 | % | |
| 000 | 營業收入 (附註四、十四、十八及二五) | \$11,893,266 | 100 | \$17,120,807 | 100 | ||
| 000 | 營業成本(附註十、十六、十八、十九及二五) | 9,917,534 | 84 | 13,303,947 | 78 | ||
| 900 | 營業毛利 | 1,975,732 | 16 | 3,816,860 | 22 | ||
| 100 | 營業費用(附註十六及十九) 推銷費用 |
235,361 | 2 | 242.637 | 1 | ||
| 200 | 管理費用 | 999,871 | 8 | 1,106,097 | 7 | ||
| 300 000 |
研究發展費用 營業費用合計 |
65,285 1,300,517 |
1 11 |
66,133 1,414,867 |
8 | ||
| 900 | 營業淨利 | 675,215 | 5 | 2,401,993 | 14 | ||
| 營業外收入及支出 | |||||||
| 020 | 其他利益及損失 (附註十九) | $186,529$ ( | 1) | -6 | 847,596) ( | 5) | |
| 050 070 |
財務成本 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合 |
6,711) | 14,131) | ||||
| 資捐益之份額(附註四及十二) | 710,839) ( | 6) | 932,099 | 6 | |||
| 190 000 |
其他收入 (附註十九) 營業外收入及支出合計 |
162.425 741,654) |
1 6) |
69,334 139,706 |
$\mathbf{1}$ | ||
| 900 | 稅前淨 (損)利 | € | 66,439) ( | 1) | 2,541,699 | 15 | |
| 950 | 所得稅費用 (附註四及二十) | 63,064 | È. | 114,616 | $\mathbf{1}$ | ||
| 200 | 本年度淨 (損)利 | 129,503) | 1) C |
2,427,083 | 14 | ||
| 其他綜合損益 | |||||||
| 310 311 |
不重分類至損益之項目 確定福利計畫之再衡量數 |
( | 15,845) | -6 | 25,498) | ||
| 349 | 與不重分類之項目相關之所得稅(附 | ||||||
| 註四及二十) | 2,693 13,152) |
4,335 21,163) |
|||||
| 360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||||
| 362 380 |
備供出售金融資產未實現利益(損失) | 20,580 | 6 | 20,353) | |||
| 採用權益法之子公司、關聯企業及合 資之其他綜合損益份額 |
€ | 212,364) ( | 2) | 412,596 | 2 | ||
| 399 | 與可能重分類之項目相關之所得稅 (附註四及二十) |
33,892 | 70,262) | ||||
| 157,892) | 21 | 321,981 | |||||
| 300 | 本年度其他綜合損益(稅後淨額) | 171,044) | 2) | 300,818 | 2 | ||
| 500 | 本年度綜合損益總額 | (\$ | 300,547) | 3) | \$ 2,727,901 | 16 | |
| 毎股(虧損)盈餘(附註二一) | |||||||
| 710 810 |
基 本 繹 稀 |
\$ (\$ |
0.13) 0.13) |
2.48 2.47 |
|||
| 後附之附註係本個體財務報告之一部分。 |
| $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ (請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 105 年 3 月 29 日查核報告) |
|||
|---|---|---|---|
| 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999年 1999 | 會計主管:簡照人 |
| 他 | 菕 | 項 | 目 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 國外營運機構備 | 供 | 出 雋 |
|||||||||||||
| 保 | 留 盈 |
餘 | 財務報表換算 | 融 金 |
資 產 |
共 | 摧 益 他 |
||||||||
| 音 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分 | 配盈餘 | 之兒換差額 | 未實現(損)益 | 合 | 計 | 權 | 益 總計 |
|||||
| 104年1月1日餘額 | s. | 9,800,000 | S. | 2,234,334 | \$. 3,133,567 |
\$33,590,944 | \$3,202,974 | 368,104 \$ |
s | 62,692 | \$. | 430.796 | \$52,392,615 | ||
| 103年度盈餘分配: | |||||||||||||||
| 法定盈餘公積 | 306,834 | 306,834) | |||||||||||||
| 現金股利–每股2.2元 | 2,156,000) | ٠ | 2,156,000) | ||||||||||||
| 104年度淨利 | 2,427,083 | 2,427,083 | |||||||||||||
| 104年度税後其他綜合損益 | 21,163 | 342,334 | 20,353 | 321,981 | 300,818 | ||||||||||
| 104年度綜合損益總額 | 2,405,920 | 342,334 | 20,353) | 321,981 | 2,727,901 | ||||||||||
| 未按持股比例認列關聯企業現金增資 | 3,344 | 3,344 | |||||||||||||
| 104年12月31日餘額 | 9,800,000 | 2,237,678 | 3,440,401 | 33,590,944 | 3,146,060 | 710,438 | 42,339 | 752,777 | 52,967,860 | ||||||
| 104年度盈餘分配: | |||||||||||||||
| 法定盈餘公積 | 242,708 | 242,708) | |||||||||||||
| 現金股利一每股 2.1 元 | $\sim$ | 2,058,000) | $\sim$ | 2,058,000) | |||||||||||
| 105年度淨損 | $\sim$ | 129,503) | $\sim$ | 129,503) | |||||||||||
| 105年度税後其他綜合損益 | 13,152 | 178,472) | 20,580 | 157,892 | 171,044) | ||||||||||
| 105年度綜合損益總額 | 142,655) | 178,472 | 20,580 | 157,892) | 300,547) | ||||||||||
| 因出售土地而迴轉特別盈餘公積 | 635) | 635 | |||||||||||||
| 喪失重大影響力視同處分投資 | 4,887 | 4,887) | |||||||||||||
| 105年12月31日餘額 | 9,800,000 | 2,232,791 | 3,683,109 | \$33,590,309 | 703,332 | 531,966 | 62,919 | 594,885 | \$50,604,426 | ||||||
經理人:黃耀興
12 月 31 日
單位:除另予註明者外,係新台幣仟元
| 營業活動之現金流量 $($ \$ 66,439) \$ A10000 本年度稅前淨(損)利 A20000 收益費損項目: A22400 採用權益法認列之子公司、關聯企業 710,839 932,099) 及合資損益之份額 € A20100 折舊費用 659,673 623,469 A20200 攤銷費用 83,913 86,699 A21200 利息收入 59,919) ( 17,490) € A21300 $\overline{(}$ € 股利收入 41,782) 42,868) A23100 ( ( 處分投資淨利益 23,381) 1,018) A23500 金融資產減損損失 15,000 A20900 6,711 財務成本 A20300 其他應收款減損損失 4,294 A24100 外幣兒換 (利益) 損失 3,757) A22500 3,584) 處分不動產、廠房及設備(利益)損失 € A23700 不動產、廠房及設備減損損失 ÷ A29900 捐赠费用 L, A24600 65,732 提列負債準備 A22700 處分投資性不動產利益 ( A30000 營業活動資產及負債變動數 A31130 應收票據 67,419 49,213) € 1,823,136 A31150 應收帳款 358,709 99,793) A31180 其他應收款 ( 78,510) € 285,406 A31200 存 一貨 452,120 A31990 在建房地 124,204 1,449,579 A31240 171,241 213,024 其他流動資產 A31990 長期應收款 155,394 ( A32130 應付票據 4,677 ( A32150 應付帳款 $\overline{(\ }$ 493,967) ( A32180 其他應付款 130,878 € A32200 負債準備 ( 38,370) A32210 預收款項 22,225) ( ( A32230 其他流動負債 € 26,186) € A32240 389,532) 23,581 淨確定福利負債 A32250 392,473) 遞延收入 14,196,118 A33000 營運產生之現金流入 1,304,947 19,213,672 A33100 58,632 17,505 收取之利息 A33200 收取之股利 41,782 1,137,048 A33300 6,711) 支付之利息 ( € AC0500 退還之所得稅 247,184 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 1,645,834 19,709,828 投資活動之現金流量 5,606,626 B00400 處分備供出售金融資產價款 4,605,000) 2,590,000) B00600 其他金融資產增加 € ( 1,291,949) € 1,045,989) B05400 投資性不動產增加 ( 744,510) B02700 取得不動產、廠房及設備 ( 949,311) B00300 取得備供出售金融資產 ( 84,772) ( 9,948,617) B01400 以成本衡量之金融資產減資退回股款 32,790 63,415 9,959 54,475 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B04500 無形資產增加 ( $5,558$ ) $\sqrt{2}$ B03800 535 存出保證金減少 B01800 採用權益法之投資增加 € × B05500 處分投資性不動產價款 BBBB (1,081,879) 投資活動之淨現金流出 C. 籌資活動之現金流量 2,058,000) C04500 發放現金股利 € € 95,262 C03000 存入保證金增加 C00100 短期借款减少 $1,700,000$ ) ÷ € C01700 790,000) 償還長期借款 € C01700 償還一年內到期長期借款 $140,000$ ) € CCCC $\left( \frac{1,962,738}{2} \right)$ 籌資活動之淨現金流出 € DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 $\left(\frac{3,066}{2}\right)$ 1,401,849) EEEE 本年度現金及約當現金(減少)增加數 € E00100 2,349,622 年初現金及約當現金餘額 |
代 碼 |
105 年 度 | 104 年 度 | |
|---|---|---|---|---|
| 2,541,699 | ||||
| 14,131 | ||||
| 247,251 | ||||
| 37,530 | ||||
| 70,575 | ||||
| 279,387 | ||||
| 223,650 | ||||
| 8,291) | ||||
| 162,634) | ||||
| 7,790) | ||||
| 88,509) | ||||
| 86,336) | ||||
| 1,445,795) | ||||
| 25,459) | ||||
| 51,084) | ||||
| 607,313) | ||||
| 1,306,275 | ||||
| 3,454) | ||||
| 1,640 | ||||
| 49,400) | ||||
| 8,481 | ||||
| 13,152,485) | ||||
| 2,156,000) | ||||
| 53,096 | ||||
| 4,732,904) | ||||
| 6,445 | ||||
| 1,830,884 | ||||
| 518,738 | ||||
| 947,773 $\frac{1}{2}$ , 2,349,622 E00200 年底現金及約當現金餘額 $\overline{\mathbb{E}}$ |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。 (請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國106年3月28日查核報告)
代码
A1
$B1$
B5
$\overline{D1}$
$\overline{D}$
D5
$Q1$
- 71
$B1$
B5
$\mathbf{D1}$
$D3$
$DS$
$TT$
$M3$
Z1
臺灣肥料股份有限公司及其子公司 一〇五年度合併財務報告
會計師查核報告
台灣肥料股份有限公司 公鑒: 查核意見
單位:新台幣仟元
^ 30 기
- 스 灣 脚 料 即 公 右 限 八 引 及 甘 子 八 引 ( 스 脚 集 園 ) B 岡 105 年 及 104 年19 日 91 日 ッ 人 昼 答 き 各 侍 ま 暨民國105年及104年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表以及合 一以时,报表附註(包括重大會計政策委約),業經本會計師查核竣事。
併財務報表附註(包括重大會計政策委總),業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其他事項段)
上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可
主開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可
並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達台肥集團民國 105年及104年12月31日之合併財務狀況, 暨民國105年及104年1月1日至12月31日之合併財務績效及合 併現金流量 查核意見之基礎
,
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該 。
第2年11年に新於會計師查核合併財務報表之責任段進一步説明。本會計師所隸屬事務所受獨立性
規範之人員已依會計師職業道徳規範,與台肥集團保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會計 師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎 關鍵查核事項
-------------------------------------之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該 等事項單獨表示意見
| 以下 1.3 1 4: 1 1 2 1 2 1 2 1 3 1 1 3 4 2 1 2 3 4 3 4 3 4 3 4 3 4 3 4 4 5 4 3 4 4 5 4 5 不動產、廠房及設備減損評估
" w Gorth以初, RK RE RA RA RA RA RA RA RA RA RA RA RA RA RA 由於上述減損跡象之評估及可回收金額之決定均涉及管理階層主觀判斷及假設,故將不動產、廢房及 設備減損列為關鍵查核事項。
, 试商。如何内断服室根中国。
- 本會計師所執行之主要因應查核程序包括評估管理階層對減損跡象評估所考量內部及外來資訊,
- 以評估管理階層所執行滅損跡象評估之適當性。另針對有減損跡象之資產, 取得管理階層委任評價師 《所出具之减损评估报告,晚解证评估其评价程序对以外的。"《《会理性》对评价模型所使用之使
所出具之减损评估报告,晚解证评估其评价模型所计算可回收金額之合理性。对评价模型所使用之假
設包括折現率、成長率、加權平均資金成本(包括無風險報酬利率、波動性及風險貼水報酬)等,考 量公司過去營運狀況、所屬產業情況及未來展望等,綜合評估資產減損評估之合理性 無形資產減損評估
無形資產源相評格
4、分析財務報表附註十六所述,台肥集團於102年1月7日取得台灣海洋深層水殿份有限公司(以下)
稀台海公司)控制權,並於該年度合併財務報表認列商譽及非確定耐用年限之品牌商標。依照國際會
計準則公報第36號「資產減損」之規定,商譽及非確定耐用年限之無形資產,應每年定期進行減損測
試,而衛量商譽及品牌商標是否減損,有賴對台海公司(現金產生單位)未來現金流量之估計以決定 - 、 - - 、 - 、 - 、 - 、 - 、 - 、 - 、 - 、 -- 旦改變,將影響可回收金額而可能產生減損損失。因此,本會計師將台肥集團商譽及品牌商標之減 損評估列為關鍵查核事項。
而列码脚蜒旦极中吸。
本會計師所執行之主要查核因應程序包括取得管理階層委任之評價師所出具之商譽及品牌商標滅 損評估報告,瞭解並評估其評價模型所計算可回收金額之合理性;並對評價模型所使用之假設包括折 19 卷、市县委、加權平均音会击木(句托無国险部酬利率、沖動性及国险肚水部酬)等,老量公司過 九十一成长十一加福!巧真显成本(Disting Michael All All All All All All All All All A 其他事項
如合併財務報表附註十三所述,部份採權益法之被投資公司,其財務報表未經本會計師查核,而 係由其他會計師查核,因此,本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中,有關該等被投資公司財務報表所列之金額及附註三二所揭露之相關資訊,係依據其所表示之意見中,有關該等被投資公司財 、1988年1月1日、1998年1月1日至1月1日、1月1日、1月1日、1月1日、1月1日、1月1日、1月1日、 2015.534)仟元及1,029,740仟元。
為(255,534)仟元及1,029,740仟元。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
。一面不完全是在条依照证券条行人财务报告编制准则及经金融监督管理委员会認可並發布生效之
- 管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之
國際財務報導準則丶國際會計準則丶解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表,且維持與合併財 出心如功机为干心。《四心日》中一切,他不知中社日和本人出入心之中的人物强调。重大不管表达。
務報表編製有關之必要內部控制,以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不管表達。
於編製合併財務報表時,管理階層之責任亦包括評估台肥集團繼續經營之能力、相關事項之揭露 以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算台肥集團或停止營業,或除清算或停業外別無 實際可行之其他方案
,,,一、、10.,,, 合計師杏核会併財務報表之責任
++ = 1% b = 5 % % % % % ...
本會計師查核合併財務報表之目的,係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不 實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,維依照一般公認審計準則執行之重核
工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實 表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大 性
本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行下 列工作
-
辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執行適當
之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、 故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤 -
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解, 以設計當時情況下適當之查核程序, 惟其目的非對台肥 集團內部控制之有效性表示意見
集團內部控制之有效性表示意見。
3. 評估管理階層所採用會計的工作。在其所作會計估計與相關揭露之合理性。
4. 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使台肥集團繼續經營之
能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件
或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭 、或的心行工业八个业人工、利力以主要核意见。本会计师之结论依旧社会中的两种机会和服务。或者该属不適當時修正查核意見。本會计师之结論像以截至查核期告日所取得之查核
露,或於該等揭露條屬不適當時修正查核意見。本會计師之結論條以截至查核報告日所取得之查核
- 評估合併財務報表 (包括相關附註) 之整體表達、結構及內容, 以及合併財務報表是否允當表達相 關交易及事件。 6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據, 以對合併財務報表表示意見。本會計
師負責集團查核案件之指導、監督及執行,並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現 (包括於查 核渦程中所辨認之內部控制顯英純生》
,在1,7,7,32~7,5,4,4,7,3,3,4,3,7,7,
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規 範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項 (包括相關防護措施)
、 - 3.8 m m m o w n or
本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對台肥集團民國105年度合併財務報表查核之關鍵查核
事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下, 本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公 眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所 會計師 王 儀 雯 會計師 郭 文 金融監督管理委員會核准文號 證券暨期貨管理委員會核准文號 金管證審字第 0980032818號 台財證六字第 0920123784號 中 華 民 國 106 年 3 月 28 日
| 台灣」 | ト公司 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 民國 | 31 0 | ||||
| 單位:新台幣仟元 | |||||
| 12月31日 | 104年12月31日 | ||||
| 代码资 | 額 | 96 | 額 | % | |
| 1100 | 流動資產 現金及約當現金 (附註四及六) |
\$. 1,084,835 |
1 | s. 2.474.406 |
3 |
| 1125 | 備供出售金融資產一流動 (附註四及七) | 3,246,512 | 4 | 8,729,292 | 11 |
| 1150 | 應收票據(附註四及八) | 366,324 | 1 | 432,891 | 1 |
| 1170 | 應收帳款 (附註四及八) | 1,305,881 | $\overline{2}$ | 1,671,883 | $\overline{2}$ |
| 1200 | 其他應收款 (附註二八) | 11,925 | ÷. | 1,673 | |
| 1300 1324 |
存貨(附註四及十) 在建房地 (附註四及十一) |
1,451,224 350,375 |
$\overline{2}$ 1 |
1,903,509 271,198 |
|
| 1476 | 其他金融資產一流動 (附註六) | 7,237,898 | 9 | 2,628,202 | $\overline{\mathbf{3}}$ |
| 1479 | 其他流動資產 | 246,332 | 787,291 | $\mathbf{1}$ | |
| 11XX | 流動資產總計 | 15,301,306 | 20 | 18,900,345 | 23 |
| 非流動資產 | |||||
| 1543 1550 |
以成本衡量之金融資產一非流動(附註四及九) | 449,582 10,896,351 |
$\mathbf{1}$ 14 |
495,041 11,352,927 |
1 14 |
| 1600 | 採用權益法之投資(附註四及十三) 不動產、廠房及設備(附註四及十四) |
26,753,401 | 35 | 27,232,915 | 34 |
| 1760 | 投資性不動產(附註四及十五) | 21,157,600 | 28 | 19,773,984 | 24 |
| 1780 | 無形資產 (附註四及十六) | 257,986 | ÷. | 471,995 | 1 |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註四及二三) | 209,113 | 358,990 | ||
| 1930 | 長期應收票據及款項 (附註八) | 385,490 | ä, | 540,884 | $\mathbf{1}$ |
| 1980 1985 |
其他金融資產一非流動(附註二九) 長期預付租金 (附註十七) |
65,800 1,215,950 |
J. $\overline{2}$ |
65,800 1,286,561 |
$\overline{2}$ |
| 1990 | 其他非流動資產 | 25,223 | 24,363 | ||
| 15XX | 非流動資產合計 | 61,416,496 | 80 | 61,603,460 | |
| 資 產 總 計 |
\$76,717,802 | 100 | \$80,503,805 | 100 | |
| 1XXX | |||||
| 代码 | 負 權 及 |
||||
| 流動負債 | s | s | |||
| 2100 2150 |
短期借款 (附註十八) 應付票據 |
46,000 6,924 |
10,000 2,214 |
||
| 2170 | 應付帳款 (附註二八) | 897,834 | 1 | 1,196,312 | |
| 2200 | 其他應付款 | 504,629 | 1 | 758,177 | |
| 2230 | 本期所得稅負債(附註四及二三) | 7,975 | 16,339 | ||
| 預收款項 (附註十一) | 180,763 | 203,781 | |||
| 其他流動負債 流動負債合計 |
35,937 1,680,062 |
61,901 2,248,724 |
|||
| 非流動負債 | |||||
| 負債準備一非流動 (附註四) | 223,648 | 327,750 | |||
| 2310 2399 21XX 2550 2570 |
遞延所得稅負債(附註四及二三) | 7,214,538 | 9 | 7,293,298 | 3 $\mathbf{Q}$ |
| 長期遞延收入(附註十五) | 16,584,651 | 22 | 16,977,124 | ||
| 淨確定福利負債一非流動(附註四及十九) | 94,353 | ÷, | 468,040 | ||
| 存入保證金 非流動負債合計 |
316,124 24,433,314 |
32 | 221,009 25, 287, 221 |
||
| 負債合計 | 26,113,376 | 34 | 27,535,945 | ||
| 2630 2640 2645 25XX 2XXX |
歸屬於本公司業主之權益(附註二十) | 21 1 $\overline{31}$ 34 |
|||
| 3100 | 股本 | 9,800,000 | 13 | 9,800,000 | 12 |
| 3200 | 資本公積 | 2.232.791 | 3 | 2,237,678 | 3 |
| 3310 | 保留盈餘 | 3,683,109 | 5 | 3,440,401 | $\overline{4}$ |
| 3320 | 法定盈餘公積 特別盈餘公積 |
33,590,309 | 43 | 33,590,944 | 42 |
| 3350 | 未分配盈餘 | 703,332 | 1 | 3,146,060 | $\overline{4}$ |
| 3300 | 保留盈餘總計 | 37,976,750 | 49 | 40,177,405 | 50 |
| 3400 | 其他權益 | 594,885 | 1 | 752,777 | -1 |
| 3XXX | 權益合計 負 债典權 益總計 |
50,604,426 \$76,717,802 |
66 100 |
52,967,860 \$80,503,805 |
66 100 |
台灣
| 单位:新台腎仟元,惟每股 (虧損)盈餘為新台幣元 |
櫻 代 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 105 年度 | 104 年度 | A10000 | ||||||
| 代碼 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | A20000 | |
| 4000 營業收入(附註四、十五及二一) | \$12,240,920 | 100 | \$17,487,077 | 100 | A20100 A22300 |
|||
| 5000 營業成本 (附註二一、二二及二八) | 10,234,666 | $-84$ | 13,612,077 | 78 | A23800 | |||
| A23700 | ||||||||
| 5900 營業毛利 | 2,006,254 | 16 | 3,875,000 | 22 | A20200 | |||
| A21200 | ||||||||
| 營業費用(附註二二) | A21300 A23100 |
|||||||
| 6100 | 推銷費用 | 338,576 | 3 | 357,113 | $\overline{\mathbf{2}}$ | A23500 | ||
| 6200 | 管理費用 | 1,006,693 | 8 | 1,106,781 | 6 | A24100 | ||
| 6300 | 研究發展費用 | 65,291 | 66,094 | 1 | A20900 A23700 |
|||
| 6000 | 營業費用合計 | 1,410,560 | 11 | 1,529,988 | 9 | A20300 | ||
| A22500 | ||||||||
| 6900 營業淨利 | 595,694 | $\overline{5}$ | 2,345,012 | 13 | A29900 | |||
| A29900 A22700 |
||||||||
| 營業外收入及支出 | A30000 | |||||||
| 7020 | 其他利益及損失 (附註二二) | € | $522,467$ ( | 4) ( | 845,721) ( | 5) | A31130 | |
| 7050 | 財務成本 | ( | 7,029) | € | 14,285) | A31150 A31180 |
||
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業及 | A31200 | ||||||
| 合資損益份額(附註四及十 | A31990 | |||||||
| $\equiv$ ) | € | $255,534$ ( | 2) | 962,031 | 6 | A31240 A31990 |
||
| 7190 | 其他收入(附註二二) | 168,317 | $\mathbf{\overline{1}}$ | 72,693 | ä, | A32130 | ||
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | C. | $616,713$ ( | $\overline{5}$ | 174,718 | 1 | A32150 | |
| A32180 A32200 |
||||||||
| 7900 税前淨 (損)利 | € | 21,019) | ÷ | 2,519,730 | 14 | A32210 | ||
| 7950 所得稅費用(附註四及二三) | 108,484 | $\mathbf{1}$ | 92,647 | A32230 | ||||
| A32240 A32250 |
||||||||
| 8200 本年度淨 (損)利 | (129,503) | (1) | 2,427,083 | $\overline{14}$ | A33000 | |||
| 其他綜合損益 | A33100 | |||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | A33200 A33300 |
||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | - (\$ | 15,845) | $\sim$ | (S) | 25,498) | AC0500 | |
| 8349 | 與不重分類之項目相關之 | A33500 | ||||||
| 所得稅(附註四及二三) | 2,693 | 4,335 | AAAA | |||||
| 13,152 | 21,163 ) | |||||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | B00400 | ||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換 | B00600 | ||||||
| 算之兒換差額 | € | 13,653) | C | 891) | B05400 B02700 |
|||
| 8362 | 備供出售金融資產未實現 | B00300 | ||||||
| 8370 | 利益 (損失) 採用權益法認列之關聯企 |
20,580 | t | 20,353) | B01400 | |||
| 業及合資之其他綜合損 | B02800 B04500 |
|||||||
| 益份額 | C | $198,711)$ ( | 1) | 413,487 | $\overline{2}$ | B03800 | ||
| 8399 | 與可能重分類之項目相關 | B05500 BBBB |
||||||
| 之所得稅(附註四及二 | ||||||||
| 三) | 33,892 | $ ($ $70,262)$ | $\equiv$ | |||||
| 157,892) ( 1) 321,981 | $\overline{\phantom{0}2}$ | C04500 C03000 |
||||||
| 8300 | 本年度其他綜合損益(稅 | C00100 | ||||||
| 後淨額) | $($ 171,044) $($ 1) 300,818 | $\overline{\phantom{0}}^2$ | C01700 | |||||
| 8500 本年度綜合損益總額 | $($ \$ 300,547) $($ 2) \$ 2,727,901 | $-16$ | C01900 CCCC |
|||||
| 本年度淨(損)利歸屬於: | DDDD | |||||||
| 8610 | 本公司業主 | $(\frac{2}{3}$ 129,503) $(\frac{1}{3})$ $\frac{2,427,083}{2}$ | $_{14}$ | EEEE | ||||
| 8710 | 本年度綜合損益總額歸屬於: 本公司業主 |
$(\underline{\$} 300,547)$ $(\underline{_} 2) \underline{\$} 2,727,901$ | $-16$ | E00100 | ||||
| 每股(虧損)盈餘(附註二四) | E00200 | |||||||
| 9710 基本 | $(S_{-})$ | 0.13) | $^{\circ}$ | 2.48 |
| 台灣 小动物 회포대 |
公司 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 民國 105年及 | 至 | 12月31日 | |||
| 單位:新台幣仟元 | |||||
| 代 碼 |
105 年 度 | 104 年 度 | |||
| 營業活動之現金流量 | |||||
| A10000 | 本年度稅前淨(損)利 | $($ \$ | 21,019) | \$ | 2,519,730 |
| A20000 | 收益費損項目: | ||||
| A20100 A22300 |
折舊費用 採用權益法認列之關聯企業及合資損 |
709,759 | 670,370 | ||
| 益之份額 | 255,534 | 0 | 962,031) | ||
| A23800 | 無形資產減損損失 | 206,000 | |||
| A23700 | 不動產、廠房及設備減損損失 | 136,101 | 279,387 | ||
| A20200 | 攤銷費用 | 83,990 | 86,900 | ||
| A21200 | 利息收入 | C | 62,445) | ( | 19,995) |
| A21300 A23100 |
股利收入 處分投資淨利益 |
C ( |
41,782) 23,381) |
( ( |
42,868) 1,018) |
| A23500 | 金融資產減損損失 | 15,000 | |||
| A24100 | 外幣兌換(利益)損失 | C | 13,570) | 35,334 | |
| A20900 | 財務成本 | 7,029 | 14,285 | ||
| A23700 | 存貨跌價 (回升利益) 損失 | 0 | 6,157) | 10,900 | |
| A20300 | 其他應收款減損損失 | 4,294 | 247,251 | ||
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備(利益)損失 | ( | 3,584) | 70,554 | |
| A29900 A29900 |
捐赠费用 提列負債準備 |
223,650 65,732 |
|||
| A22700 | 處分投資性不動產利益 | C | 8,291) | ||
| A30000 | 營業活動資產及負債變動數 | ||||
| A31130 | 應收票據 | 66,567 | ( | 48,766) | |
| A31150 | 應收帳款 | 361,582 | 1,823,681 | ||
| A31180 | 其他應收款 | ( | 78,752) | ( | 97,936) |
| A31200 | 存 貨 |
458,442 | 289,476 | ||
| A31990 A31240 |
在建房地 | 124,204 175,338 |
1,449,579 217,797 |
||
| A31990 | 其他流動資產 長期應收款 |
155,394 | ( | 162,634) | |
| A32130 | 應付票據 | 4,710 | ( | 7,863) | |
| A32150 | 應付帳款 | $\overline{(\ }$ | 490,616) | ( | 95,106) |
| A32180 | 其他應付款 | 140,889 | C | 88,540) | |
| A32200 | 負債準備 | ( | 38,370) | ||
| A32210 A32230 |
預收款項 其他流動負債 |
( C |
23,018) 25,964) |
( 1 |
1,444,172) 25,914) |
| A32240 | 淨確定福利負債 | ( | 389,532) | 23,581 | |
| A32250 | 遞延收入 | ( | 392,473) | 14,196,118 | |
| A33000 | 營運產生之現金流入 | 1,294,170 | 19,219,191 | ||
| A33100 | 收取之利息 | 61,193 | 20,017 | ||
| A33200 | 收取之股利 | 41,782 | 1,137,048 | ||
| A33300 AC0500 |
支付之利息 | 7,029) 246,935 |
( | 51,239) | |
| A33500 | 退還之所得稅 支付之所得税 |
607,788) | |||
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | 1,637,051 | 19,717,229 | ||
| B00400 | 投資活動之現金流量 處分備供出售金融資產價款 |
5,606,626 | 1,306,275 | ||
| B00600 | 其他金融資產增加 | 0 | 4,609,696) | € | 2,595,209) |
| B05400 | 投資性不動產增加 | € | 1,291,949) | € | 1,045,989) |
| B02700 | 取得不動產、廠房及設備 | € | 752,620) | € | 968,937) |
| B00300 | 取得備供出售金融資產 | 84,772) | 9,948,617) | ||
| B01400 | 以成本衡量之金融資產減資退回股款 | 32,790 | 63,415 | ||
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 9,959 | 54,722 | ||
| B04500 B03800 |
無形資產增加 存出保證金 (增加) 減少 |
( ( |
5,558) 860) |
( | 3,454) 2,883 |
| B05500 | 處分投資性不動產價款 | 8,481 | |||
| BBBB | 投資活動之淨現金流出 | 1 | 1,096,080) | 1 | 13,126,430) |
| 籌資活動之現金流量 | |||
|---|---|---|---|
| C04500 | 發放現金股利 | 2,058,000) | 2,156,000) |
| C03000 | 存入保證金增加 | 95,115 | 50,050 |
| 000100 | 短期借款增加 (減少) | 36,000 | 1,700,000) |
| C01700 | 僧還長期借款 | 790,000) | |
| C01900 | 償還一年內到期長期借款 | 140,000) | |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流出 | 1,926,885) | 4,735,950) |
| סמממ | 匯率勞動對現金及約當現金之影響 | 3.657) | 8,997 |
| BIBIBIBI | 本年度現金及約當現金(減少)增加數 | 1,389,571) | 1.863,846 |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 2,474,406 | 610.560 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | 1,084,835 | 2,474,406 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。 (請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國106年3月28日查核報告)
台灣肥料股份有限公司及其從屬公司 一〇五年關係企業合併財務報表
會計師複核報告
台灣肥料股份有限公司 公鑒:
台灣肥料股份有限公司及其從屬公司民國105年12月31日之關係 企業合併資產負債表,暨民國105年度之關係企業合併綜合損益表,業 經本會計師依照「關係企業合併財務報表複核要點」,採行必要複核程 序予以複核竣事。由於本會計師並未依照一般公認審計準則查核,因是 無法對上開關係企業合併財務報表之整體是否允當表達表示意見。
依本會計師之複核結果,並未發現第一段所述台灣肥料股份有限公 司及其從屬公司民國105年度之關係企業合併財務報表有違反「關係企 業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」、證 券發行人財務報告編製準則及相關法令規定而需作重大修正或調整之情 事。
| 勤業眾信聯合會計師事務所 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 計 師 |
王 儀 |
雯 需 |
1024年 | 會 計 |
師 | 郭 文 |
吉 landi |
吉! 南筆 | |
| 可懂解説 | 阿尔麻精 | ||||||||
| 五城 | Binghamar | J | õ | ||||||
| 金融監督管理委員會核准文號 | 證券暨期貨管理委員會核准文號 | ||||||||
| 金管證審字第 0980032818號 | 台財證六字第 0920123784號 | ||||||||
| ф | 華 | 民 | 國 | 106 | 年 | 3 | 月 | 28 | Ħ |
| 台灣肥 鬜 |
Sollin | 6.屬 公 司 俵 |
|||||||
| Ī ວັ |
्री त | ||||||||
| 代 碼 |
顡 | 單位:新台幣仟元 % |
|||||||
| 1100 | 流動資產 | 現金及約當現金 (附註四及六) | \$ | 1,084,835 | 1 | ||||
| 1125 1147 |
備供出售金融資產一流動(附註四及七) 其他金融資產一流動(附註六) |
3,246,512 7,237,898 |
4 9 |
||||||
| 1150 1170 |
バル亜亜賞な (開註八) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - |
366,324 1,305,426 |
ı $\overline{2}$ |
||||||
| 1200 1300 |
其他應收款 存貨(附註四及十) |
54,425 1,456,029 |
ä b |
||||||
| 1324 1470 |
在建房地(附註四及十一) 其他流動資產 |
350,375 255,386 |
1 | ||||||
| 11XX | 流動資產總計 | 15,357,210 | 20 | ||||||
| 1543 | 非流動資產 | 以成本衡量之金融資產一非流動 (附註四及九) | 449,582 | 1 | |||||
| 1546 1550 |
採用權益法之投資 (附註四及十三) | 其他金融資產一非流動 (附註六及二九) | 65,800 10,896,351 |
14 | |||||
| 1600 1760 |
不動產、廠房及設備 (附註四及十四) 投資性不動產 (附註四及十五) |
27,469,294 21,157,600 |
35 $\overline{27}$ |
||||||
| 1780 1840 |
無形資產(附註四及十六) 遇延所得稅資產(附註四及二三) |
314,524 209,113 |
i, J, |
||||||
| 1930 1985 |
長期應收票據及款項(附註八) | 385,490 | 1 | ||||||
| 1990 15XX |
長期預付租金(附註十七) 其他非流動資產 非流動資產合計 |
1,215,950 147,817 62,311,521 |
$\overline{2}$ 80 |
||||||
| 1XXX | 窨 產 |
總 | tł. | \$77,668,731 | 100 | ||||
| 代 碼 |
ê | 債 | Æ | 權 | 益 | ||||
| 2100 | 流動負債 | 短期借款 (附註十八) | Ś | 359,152 | 1 | ||||
| 2150 2170 |
應付票據 | 應付帳款(附註二八) | 161,770 931,701 |
1 | |||||
| 2200 2230 |
其他應付款 本期所得税負債(附註四) |
779,050 7,975 |
1 ä |
||||||
| 2310 2399 |
預收款項 (附註十一) 其他流動負債 |
180,763 35,937 |
ċ | ||||||
| 21XX | 流動負債合計 | 2,456,348 | $\overline{\overline{\overline{3}}}$ | ||||||
| 2550 | 非流動負債 | 負債準備一非流動 (附註四) | 223,648 | ||||||
| 2570 2630 |
遞延所得稅負債 (附註四及二三) 長期遞延收入 (附註十五) |
7,214,538 16,584,651 |
9 $\overline{22}$ |
||||||
| 2640 2645 |
存入保證金 | 淨確定福利負債一非流動 (附註四及十九) | 94,353 | í, 1 |
|||||
| 25XX | 非流動負債合計 | 316,124 24,433,314 |
32 | ||||||
| 2XXX | 負債合計 | 26,889,662 | 35 | ||||||
| 3100 | 股 | 歸屬於本公司業主之權益(附註二十) 本 |
9,800,000 | $\overline{12}$ | |||||
| 3200 | 保留盈餘 | 資本公積 | 2.232,791 | -3 | |||||
| 3310 3320 |
法定盈餘公積 特別盈餘公積 |
3,683,109 33,590,309 |
5 43 |
||||||
| 3350 3300 |
未分配盈餘 保留盈餘總計 |
703,332 37,976,750 |
1 49 |
||||||
| 3400 31XX |
其他權益 | 本公司業主之權益總計 | 594,885 50,604.426 |
ï 65 |
|||||
| 36XX | 非控制權益 | 174,643 | |||||||
| 3XXX | 權益合計 | 50,779,069 | 65 | ||||||
| 債 ô |
與權 益 |
總 計 |
77,668,731 | 100 | |||||
後附之附註係本關係企業合併財務報告之一部分。
(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 106年3月 28日會計師複核報告)
| 單位:新台幣仟元,惟每 | 股虧損為新台幣元 | ||
|---|---|---|---|
| 代碼 | 額 | $\%$ | |
| 4000 | 營業收入 (附註四、十五及二一) | \$12,240,920 | 100 |
| 5000 | 營業成本 (附註十九、二一、二二及二八) | 10,234,666 | 84 |
| 5900 | 營業毛利 | 2,006,254 | 16 |
| 營業費用(附註十九及二二) | |||
| 6100 | 推銷費用 | 338,862 | 3 |
| 6200 | 管理費用 | 1,100,109 | 9 |
| 6300 | 研究發展費用 | 65,291 | |
| 6000 | 營業費用合計 | 1,504,262 | 12 |
| 6900 | 營業淨利 | 501,992 | $\overline{\mathbf{4}}$ |
| 營業外收入及支出 | |||
| 7020 | 其他利益及損失 (附註二二) | 518,387) € |
4) € |
| 7050 | 財務成本 | € $7,029$ ) |
÷ |
| 7060 | 採用權益法之關聯企業損益份額(附註四 | ||
| 及十三) | $\sqrt{2}$ 255,534) |
2) $\left($ |
|
| 7190 | 其他收入 (附註二二) | 164,645 | $\overline{1}$ |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 616,305) 0 |
5) |
| 7900 | 税前淨損 | $\epsilon$ 114,313) |
1) € |
| 7950 | 所得稅費用 (附註四及二三) | 108,484 | $\mathbf{1}$ |
| 8200 | 本年度淨損 | (222,797) | $\begin{pmatrix} 2 \end{pmatrix}$ |
| 其他綜合損益 | |||
| 不重分類至損益之項目: | |||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | $($ \$ 15,845) |
|
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 (附 | ||
| 註四及二三) | 2,693 | ||
| 8310 | 13,152) | ||
| 後續可能重分類至損益之項目: | |||
| 8320 | 採用權益法認列之關聯企業之其他綜 | ||
| 合損益份額 | 168,434) € |
€ 1) |
|
| 8361 8362 |
國外營運機構財務報表換算之兌換差額 備供出售金融資產未實現利益 |
13,653) $\overline{(\ }$ 20,580 |
|
| 8399 | |||
| 與其他綜合損益組成部分相關之所得 |
$33,892$ 税費用(附註四及二三) $\frac{33,892}{(127,615)}$ $\frac{1}{(1)}$ 8360 8300 本年度其他綜合損益(稅後淨額) $\left(\frac{140,767}{2}\right)$ $\left(\frac{1}{2}\right)$ $(\underline{\$} 363.564)$ $(\underline{\$} 3)$ 8500 本年度綜合損益總額 本年度淨損歸屬於: $($ \$ 129,503) $(-1)$ 8610 本公司業主 8620 非控制權益 $\left(\frac{93,294}{2}\right)$ $\left(\frac{1}{2}\right)$ $\frac{222.797}{2}$ $\frac{222.797}{2}$ 8600 本年度綜合損益總額歸屬於: $($ \$ 300,547) ( 2) 8710 本公司業主 8720 非控制權益 $\mathcal{L}$
| . | ||
|---|---|---|
| 8720 | 非控制權益 | $63,017$ ) $\left(1\right)$ |
| 8700 | 363,564) (S $\left( \underline{\hspace{1cm}}3 \right)$ |
|
| 每股虧損 (附註二四) | ||
| 9710 | 基本每股虧損 | $($ \$ 0.13) |
| 9810 | 稀釋每股虧損 | 0.13) |
後附之附註係本關係企業合併財務報告之一部分。 (請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國106年3月28日會計師複核報告)
台灣肥料股份有限公司 盈虧撥補暨盈餘分配表
附件5
| 105年度 | |||
|---|---|---|---|
| 單位:新台幣元 | |||
| 項 壹、擬分配數: |
目 | 金 額 |
備註 |
| 期初未分配盈餘 | 845, 351, 384 | ||
| 迴轉首次採用 TIFRS 提列特別盈餘公積 | 634,690 | ||
| 精算(損)益列入保留盈餘 | (13, 151, 330) | ||
| 調整後未分配盈餘 | 832,834,744 | ||
| 本期淨損 | (129, 502, 273) | ||
| 提列法定盈餘公積 (10%) 迴轉自行提列特別盈餘公積 |
(0) | 註1 | |
| 本期可供分配盈餘 | 2,030,303,601 2,733,636,072 |
||
| 貳、分配項目: | |||
| 股東紅利-現金 (按每股2.1元X980,000,000股) | (2,058,000,000) | 註2 | |
| 期末未分配盈餘 | 675,636,072 | ||
| 附註: | |||
| (1)105年度稅後虧損129,502,273元,擬由100年度以後之盈餘彌補。 (2)配合公司營運規劃,擬自(1)91年度、94年度、97年度因投資與各廠遷 |
|||
| 建台中廠計畫所提列861,411,300元與(2)90年度至92年度因轉投資收益 | |||
| 所提列1,168,892,301元之特別盈餘公積合計2,030,303,601元迴轉至未分 | |||
| 配盈餘。 | |||
| (3) 現金股利不足一元時之畸零款合計數,列入本公司其他收入。 | |||
| 註1 公司法第237條第1項 | |||
| 公司於完納一切稅捐後,分派盈餘時,應先提出百分之十為法定盈餘 公積,但法定盈餘公積,已達資本總額時,不在此限。 |
|||
| 註2 本公司章程第27條第3項 | |||
| 本公司每年度決算如有盈餘,於依法繳納稅捐後,應先彌補歷年虧損 | |||
| ,如尚有盈餘,先提列法定盈餘公積百分之十,並按法令規定提列或 | |||
| 迴轉特別盈餘公積後,再將其餘額併同上年度累積未分配盈餘,作為 | |||
| 可供分配之盈餘,惟得視業務需要酌予保留或酌提特別盈餘公積後, 由董事會按年擬具盈餘分派議案,提請股東常會決議分派股東紅利。 |
|||
| 附 件6 | 台灣肥料股份有限公司 「章程」修正條文對照表 |
||
| 俢 正 條 x. |
现 行 蓧 호 |
修正說明 | |
| 第九條 | 第九條 | 依據證券交易法 | |
| 。常會每年開會一次,由董 | 股東會分常會及臨時會兩種 股東會分常會及臨時會兩種 第14條之4規定 。常會每年開會一次,由董 |
設置審計委員會 | |
| 事會於每會計年度終了後六 事會於每會計年度終了後六 , 準用公司法第 個月內依法召開之。臨時會 個月內依法召開之。臨時會 220條規定, 修 |
|||
| 除公司法另有規定外,於必 除公司法另有規定外,於必 正監察人之召集 要時由董事會或 獨立董事 依 要時由董事會或 監察人 依法 股東會權改由獨 |
|||
| 法召開之,如有繼續一年以 召開之,如有繼續一年以上 立董事為之。 | |||
| 之三以上股份之股東,亦得 | 上持有已發行股份總數百分 持有已發行股份總數百分之 三以上股份之股束,亦得以 |
||
| 由,請求董事會召集之。 | 以書面記明提議事項及其理 書面記明提議事項及其理由 ,請求董事會召集之。 |
||
| 第四章 董事及審計委員會 | 第四章 董事及監察人 | ||
| 第十六條 | 第十六條 本公司設置董事 九 人,由股 本公司設置董事 七至九 人, |
1. 依據證券交易 法第14條之4 |
|
| 東會就有行為能力之人選任 由股東會就有行為能力之人 之,任期三年,得連選連任 選任之,任期三年,得連選 |
規定設置審計 委员会取代监 |
||
| ,但獨立董事連續任期不得 連任,但獨立董事連續任期 | 察人,爰删除 | ||
| 超過九年。全體董事所持有 不得超過九年。全體董事、 本公司記名股票之股份總額 監察人所持有本公司記名股 |
監察人相關規 定。 |
||
| ,應按「公開發行公司董事 票之股份總額,應按「公開 2.董事 (含獨立 、監察人股權成數及查核實 發行公司董事、監察人股權 |
董事)名額修 | ||
| 施規則」之規定辦理。 本公司得於董事、 獨立董事 定辦理。 |
成数及查核實施規則」之規 | 正為9人。 | |
| 任期內就其執行業務範圍依 本公司得於董事、監察人任 | |||
| 責任保險。 | 法应负之赔偿责任為其購買 期內就其執行業務範圍依法 應負之賠償責任為其購買責 |
||
| 第十六條之一 | 任保險。 第十六條之一 |
依據證券交易法 | |
| 三名為獨立董事。 | 前條第一項董事名額,其中 本公司董事席次中,獨立董 第14條之4規定 事不得少於二人,且不得少 |
,本公司應設置 | |
| 獨立董事與非獨立董事之選 於董事席次五分之一。 舉採候選人提名制度,由股 獨立董事與非獨立董事之選 監察人,修正本 |
審計委員會取代 | ||
| 東會就候選人名單中選任之 舉採候選人提名制度,由股 公司獨立董事應 ,且應一併舉行選舉,分別 東會就候選人名單中選任之 選任之席次。 |
|||
| 計算當選名額。 | ,且應一併舉行選舉,分別 | ||
| 獨立董事之專業資格、持股 計算當選名額。 | 、兼職限制、提名與選任方 獨立董事之專業資格、持股 | ||
| 式及其他應遵行事項,依證 、兼職限制、提名與選任方 养主管機關之相關規定辦理。 法及其他應遵行事項,依證 |
|||
| 第十六條之二 | 券主管機關之相關規定辦理。 本條新增 |
1. 依證券交易法 | |
| 本公司依證券交易法設置審 計委員會,由全體獨立董事 |
第14條之4規 定,本公司應 |
||
| 組成,並由其中一人擔任召 集人,且至少一人具備會計 |
設置審計委員 會負責執行公 |
||
| 或財務專長。審計委員會: 職責、組織規章、職權行使 |
司法、證券交 易法及其他法 |
||
| 及其他應遵行事項依主管機 | 令規定監察人 | ||
| 關之規定辦理。 審計委員會之成立,自改選 |
之職權。 2. 明定審計委員 |
||
| 第34屆全體董事、獨立董事 時生效,第33屆監察人於審 |
會實施日期。 | ||
| 計委員會成立時全體解任。 第十六條之三 |
本條新增 | 依本公司公司治 | |
| 本公司依據證券交易法第十 四條之六規定設置薪資報酬 |
理實務守則第27 條規定,薪資報 |
||
| 委員會,薪資報酬委員會或 薪資報酬委員會之成員依股 |
酬委員會為董事 會之功能性委員 |
||
| 上市或於證券商營業處所 | 會,應明定於章 程, 爰增訂本條 |
||
| 買賣公司薪資報酬委員會設 置及行使職權辦法行使職權。 |
條文。 |
| 修 正 條 文 |
現 行 條文 |
修正說明 | |
|---|---|---|---|
| 第廿一條 | 第廿一條 | 依據證券交易法 | |
| (刪除) | 本公司設置監察人三人,由 第十四條之四規 | ||
| 股東會就有行為能力之人選 定設置審計委員 | |||
| 任之,任期三年,得連選連 | 會取代監察人, | ||
| 任。 | 爰刪除監察人相 | ||
| 監察人之選舉採候選人提名 關規定。 | |||
| 制度,由股東會就候選人名 | |||
| 單中選任之。 | |||
| 第廿二條 | 第廿二條 | 依據證券交易法 | |
| (删除) | 監察人之職權如下; | 第十四條之四規 | |
| 一、審查公司之財務狀況。 定設置審計委員 | |||
| -、查核公司帳冊及文件。 | 會取代監察人, | ||
| 三、其他依照法令及股東會 爰刪除監察人相 | |||
| 決議賦予之職權。 | 關規定。 | ||
| 第廿一條 | 第廿三條 | 1. 條次修正。 | |
| 董事長之報酬以總經理支領 | 董事長之報酬以總經理支領 2. 依據證券交易 | ||
| 所得為計算基礎,並以該項 | 所得為計算基礎,並以該項 | 法第14條之4 | |
| 數額之一・二五倍支給之。 | 數額之一,二五倍支給之。 | 設置審計委員 | |
| 其餘董事及獨立董事之報酬 | 其餘董事及監察人之報酬以 | 會,爰刪除監 | |
| 以不超過本公司員工薪資表 | 不超過本公司員工薪資表最 | 察人報酬相關 | |
| 最高薪階之標準支給。 | 高薪階之標準支給。 | 規定。 | |
| 條次修正。 | |||
| 第廿二條 | 第廿四條 | ||
| 本公司設總經理一人,遵照 | 本公司設總經理一人,遵照 | ||
| 董事會決定方針,秉承董事 | 董事會決定方針,秉承董事 | ||
| 長之命,處理公司一切業務 | 長之命,處理公司一切業務 | ||
| 並指揮監督所屬員工。設副 | 並指揮監督所屬員工。設副 | ||
| 總經理二至四人,襄助總經 | 總經理二至四人,襄助總經 | ||
| 理處理業務。 | 理處理業務。 | ||
| 前項經理人之任免及其報酬 | 前項經理人之任免及其報酬 | ||
| 依公司法第二十九條規定辦 | 依公司法第二十九條規定辦 | ||
| 理。 | 理。 | ||
| 第廿三條 | 第廿五條 | 條次修正。 | |
| 本公司會計年度每年自一月 | 本公司會計年度每年自一月 | ||
| 一日起至十二月卅一日止, | 一日起至十二月卅一日止, | ||
| 於年度終了應辦理總決算。 | 於年度終了應辦理總決算。 | ||
| 第廿四條 | 第廿六條 | 1.條次修正。 | |
| 本公司應於每屆會計年度終 | 本公司應於每屆會計年度終 2. 依據證券交易 | ||
| 了後,由董事會造具下列各 | 了後,由董事會造具下列各 | 法第14之4規 | |
| 項決算表冊,由會計師查核 項決算表冊,由會計師查核 | 定設置審計委 | ||
| 簽證後,於股東常會開會卅 | 簽證後,於股東常會開會卅 | 員會及公司法 | |
| 日前送交 審計委員會 查核, | 日前送交監察人查核,提股 | 第219、228條 | |
| 提股東會承認。 | 東會承認。 | 規定,修正董 | |
| 一、營業報告書。 | 一、營業報告書。 | 事會年度編造 | |
| 二、財務報表。 | 二、財務報表。 | 表册之查核, | |
| 三、盈餘分派或虧損撥補之 | 三、盈餘分派或虧損撥補之 | 改由審計委員 | |
| 議案。 | 議案。 | 會為之。 | |
| 第廿五條 | 第廿七條 | 1. 條次修正。 | |
| 公司年度如有獲利,應以當 | 公司年度如有獲利,應以當 2.因應本公司設 | ||
| 年度獲利狀況提撥百分之二 年度獲利狀況提撥百分之二 | 置審計委員會 | ||
| ・四為員工酬勞;提撥不高 ・四為員工酬勞;提撥不高 | 取代監察人職 | ||
| 於百分之一・六為董事酬勞 於百分之一・六為董事監察 | 權,爰删除監 | ||
| 。但公司尚有累積虧損時, | 人酬勞。但公司尚有累積虧 | 察人相關規定。 | |
| 應預先保留彌補數額。 | 損時,應預先保留彌補數額。 | ||
| 前項員工及董事酬勞由董事 前項員工及董事監察人酬勞 | |||
| 會以董事三分之二以上之出 由董事會以董事三分之二以 | |||
| 席及出席董事過半數同意之 | 上之出席及出席董事過半數 | ||
| 決議行之,並報告股東會。 | 同意之決議行之,並報告股 | ||
| 東會。 | |||
| (以下省略) | (以下省略) | ||
| 第廿六條 | 第廿八條 | 條次修正。 | |
| 本公司因業務需要,得依「 | 本公司因業務需要,得依「 | ||
| 公開發行公司資金貸與及背。 | 公開發行公司資金貸與及背 | ||
| 書保證處理準則」所訂本公 書保證處理準則」所訂本公 | |||
| 司「資金貸與及背書保證作 | 司「資金貸與及背書保證作 | ||
| 業程序」之規定,辦理對外 | 業程序」之規定,辦理對外 | ||
| 保證事宜。 | 保證事宜。 | ||
| 第廿七條 | 第廿九條 | 條次修正。 | |
| 本章程未訂定事項,依公司 | 本章程未訂定事項,依公司 | ||
| 法及其他有關法令之規定辦 | 法及其他有關法令之規定辦 | ||
| 理。 | 理。 | ||
| 第廿八條 | 第三十條 | 條次修正。 | |
| 本公司各種章則及辦事細則 | 本公司各種章則及辦事細則 | ||
| 另訂之。 | 另訂之。 | ||
| 第廿九條 | 第卅一條 | 1. 條次修正。 | |
| 本章程於中華民國三十六年 | 本章程於中華民國三十六年 2. 增列本次修正 | ||
| 六月四日創立會議通過訂定 | 六月四日創立會議通過訂定 | 年月日。 | |
| ,四十一年九月一日股東常 | , 四十一年九月一日股東常 3. 明定監察人相 | ||
| 會修正,四十二年六月十九 | 會修正,四十二年六月十九 | 關規定之刪除 | |
| 日股東臨時會修正, | 日股東臨時會修正, | ,自審計委員 | |
| 會成立之日始 | |||
| (中間省略) | (中間省略) | 生效。 | |
| 一百零五年六月廿九日股東 一百零五年六月廿九日股東 | |||
| 常會修正,一百零六年六月 常會修正。 | |||
| 十四日股東常會修正。 | |||
| 本章程關於監察人相關規定 | |||
| 之刪除,自審計委員會成立 | |||
| 之日始生效。 | |||
| 附 件7 | 台灣肥料股份有限公司 | |
|---|---|---|
| 「取得或處分資產處理程序」修正條文對照表 | ||
| 俢 正 條 文 |
現 行。 條 文 |
說 明 |
| 第九條 | 第九條 | 配合主管機關對母 |
| 應委請專家出具估價報告之 適用範圍 |
應委請專家出具估價報告之 法文字修正, 爰同 適用範圍 |
步修正相關文字。 |
| 本公司取得或處分不動產或 | 本公司取得或處分不動產或 | |
| 設備,除與政府機關交易、 | 設備,除與政府機構交易、 | |
| 自地委建、租地委建,或取 | 自地委建、租地委建,或取 | |
| 得、處分供營業使用之設備 外,交易金額達公司實收資 |
得、處分供營業使用之設備 外,交易金額達公司實收資 |
|
| 本額百分之二十或新臺幣三 | 本額百分之二十或新臺幣三 | |
| 億元以上者,應於事實發生 | 億元以上者,應於事實發生 | |
| 日前取得專業估價者出具之 | 日前取得專業估價者出具之 | |
| 估價報告 (估價報告應行記 載事項如附件一),並符合 |
估償報告(估償報告應行記 载事項如附件一),並符合 |
|
| 下列規定: | 下列規定: | |
| 第廿一條 評估及作業程序 | 第廿一條 评估及作业程序 國內貨幣市場基金 | |
| 本公司向關係人取得或處分 | 本公司向關係人取得或處分 | ,係指依證券投資 |
| 不動產,或與關係人取得或 處分不動產外之其他資產且 |
不動產,或與關係人取得或 信託及顧問法規定 處分不動產外之其他資產且 |
,經金融監督管理 |
| 交易金額達公司實收資本額 | 交易金額達公司實收資本額 委員會許可, 以經 | |
| 百分之二十、總資產百分之 | 百分之二十、總資產百分之 | 營證券投資信託為 |
| 十或新臺幣三億元以上者, | 十或新臺幣三億元以上者, | 業之機構所發行之 |
| 除買賣公債、附買回、賣回 條件之債券、申購或買回國 |
除買賣公債、附買回、賣回 貨幣市場基金, 爰 條件之債券、申購或贖回國 予以同步修正相關 |
|
| 內證券投資信託事業發行之 | 內貨幣市場基金外,應將下 | 文字。 |
| 货幣市場基金外,應將下列 | 列資料提交董事會通過及監 | |
| 人承認後,始得簽訂交易契 | 資料提交董事會通過及監察 察人承認後,始得簽訂交易 契約及支付款項: |
|
| 約及支付款項: | ||
| 第卅一條 評估及作業程序 | 第卅一條 评估及作業程序 考量公司依企業併 | |
| 、收購或股份受讓時, | ・、本公司辦理合併、分割 一、本公司辦理合併、分割 購法合併其百分之 、收購或股份受讓時, |
百投资之子公司或 |
| 應於召開董事會決議前 | 應於召開董事會決議前 其百分之百投資之 | |
| ,委請會計師、律師或 | ,委請會計師、律師或 子公司合併,其精 | |
| 證券承銷商就換股比例 、收購價格或配發股東 |
證券承銷商就換股比例 神係認定類屬同一 、收購價格或配發股東 集團間之組織重整 |
|
| 之現金或其他財產之合 | 之現金或其他財產之合 | ,應無涉及換股比 |
| 理性表示意見,提報董 事會討論通過。但本公 |
理性表示意見,提報董 例約定或配發股東 事會討論通過。 |
現金或其他財產之 |
| 司合併其直接或間接持 | 行為,爰放寬該等 | |
| 有百分之百已發行股份 | 合併案得免委請專 | |
| 或資本總額之子公司, 或其直接或間接持有百 |
家就换股比例之合 理性表示意見。 |
|
| 分之百已發行股份或資 | ||
| 本總額之子公司間之合 併,得免取得前開專家 |
||
| 出具之合理性意 見。 | ||
| 第卅八條 | 第卅八條 本公司取得或處分資產,有 本公司取得或處分資產,有 |
一、第一項第一款 修正理由同第 |
| 下列情形者,應按性質依主 下列情形者,應按性質依主 | 二十一條。 | |
| 管機關之規定格式,於事實 管機關之規定格式,於事實 二、取得或分供營 發生之即日起算二日內將相 發生之即日起算二日內將相 |
業使用之設備 | |
| 關資訊於該局指定網站辦理 | 關資訊於該局指定網站辦理 | 屬公司進行日 |
| 公告申報: | 公告申報: | 常業務所必須 |
| -、向關係人取得或處分不 動產,或與關係人為取 |
一、向關係人取得或處分不 動產,或與關係人為取 |
之項目,考量 規模較大之公 |
| 得或處分不動產外之其 | 得或處分不動產外之其 | 司,如公告申 |
| 他資產且交易金額達公 司實收資本額百分之二 |
他資產且交易金額達公 司實收資本額百分之二 |
報標準過低將 導致公告申報 |
| 十、總資產百分之十或 | 十、總資產百分之十或 | 過於頻繁,降 |
| 新臺幣三億元以上。但 買賣公債、附買回、賣 |
新臺幣三億元以上。但 | 低資訊揭露之 |
| 回條件之債券、申購或 | 買賣公債、附買回、賣 回條件之債券、申購或 |
重大性參考, 爰修正現行第 |
| 買回國內證券投資信託 | 贖回國內貨幣市場基金 | 一項第四款第 |
| 事業發行之貨幣市場基 金不在此限。 |
不在此限。 二、進行合併、分割、收購 |
四目,針對實 收資本額達新 |
| 二、進行合併、分割、收購 | 或股份受讓。 | 台幣一百億元 |
| 或股份受讓。 三、從事衍生性商品交易損 |
三、從事衍生性商品交易損 失達所訂處理程序規定 |
以上之公開發 行公司,取得 |
| 失達所訂處理程序規定 | 之全部或個別契約損失 | 或處分供營業 |
| 之全部或個別契約損失 | 上限金額。 | 使用之設備且 |
| 上限金額。 四、取得或處分之資產種類 |
四、除前三款以外之資產交 易、金融機構處分債權 |
交易對象非關 係人之公告標 |
| 屬供營業使用之設備, | 或從事大陸地區投資, | 準提高為交易 |
| 且其交易对象非為關係 人,交易金額並達新臺 |
其交易金額達公司實收 資本額百分之二十或新 |
金額新台幣十 億元,並移列 |
| 幣五億元以上。 | 臺幣三億元以上。但下 | 第一項第四款。 |
| 五、經營營建業務之公開發 | 列情形不在此限: | 三、現行第一項第 |
| 行公司取得或處分供營 建使用之不動產且其交 |
(一)買賣公債。 (二)以投資為專業者, |
四款第五目及 第六目移列第 |
| 易對象非為關係人,交 | 於海內外證券交易 | 一項第五款及 |
| 易金額達新臺幣五億元 以上。 |
所或證券商營業處 所所為之有價證券 |
第六款,現行 第一項第四款 |
| 六、以自地委建、租地委建 | 買賣,或證券商於 | 移列第一項第 |
| 、合建分屋、合建分成 | 初級市場認購及依 | 七款。 |
| 、合建分售方式取得不 動產,公司預計投入之 |
券。 | 規定認購之有價證 四、修正現行第一 項第四款第二 |
| 交易金額達新臺幣五億 | (三)買賣附買回、賣回 | 目規定,並移 |
| 元以上。 土、除前六款以外之資產交 |
條件之債券、申購 或贖回國內貨幣市 |
列第一項第七 款第二目: |
| 易、金融機構處分債權 | 場基金。 | (一)鑒於以投資為 |
| 或從事大陸地區投資, | (四)取得或處分之資產 | 專業者於國內 |
| 其交易金額達公司實收 資本額百分之二十或新 |
種類屬供營業使用 之設備且其交易對 |
初級市場取得 募集發行之普 |
| 臺幣三億元以上。但下 | 象非為關係人,交 | 通公司債及未 |
| 列情形不在此限: (一)買賣公債。 |
易金額未達新臺幣 五億元以上。 |
涉及股權之一 般金融債券, |
| 俢 | 正 绦 ž. |
現 行 |
條 | 文 | 說 | 明 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (二)以投資為專業者, | (五)經營營建業務之公 | 屬經常性業務 | |||||
| 於海內外證券交易 | 開發行公司取得或 | 行為,且主要 | |||||
| 所或證券商營業處 | 處分供營建使用之 | 為獲取利息, | |||||
| 所所為之有價證券 | 不動產且其交易對 | 性質單純,另 | |||||
| 買賣,或於國內初 | 象非為關係人,交 | 其於次級市場 | |||||
| 級市場認購基集發 | 易金額未達新臺幣 | 售出時,依現 | |||||
| 行之普通公司債及 | 五億元以上。 | 行規範無須辦 | |||||
| 未涉及股權之一般 | (六)以自地委建、租地 | 理公告,基於 | |||||
| 金融債券,或證券 | 委建、合建分屋、 | 資訊揭露之效 | |||||
| 商因承銷業務需要 | 合建分成、合建分 | 益與一致性之 | |||||
| ・擔任興櫃公司輔 | 售方式取得不動產 , 公司預計投入之 |
考量,排除公 告之適用範圍 |
|||||
| 導推薦證券商依財 | 交易金額未達新臺 | ,又依據銀行 | |||||
| 團法人中華民國證 券櫃檯買賣中心規 |
幣五億元以上。 | 發行金融債券 | |||||
| 定認購之有價證券。 | 前項交易金額依下列方式計 | 辦法第二條第 | |||||
| (三)買賣附買回、賣回 | 算之: | 一項規定,前 | |||||
| 條件之債券、申購 | 一、每筆交易金額。 | 開未涉及股權 | |||||
| 或買回國內證券投 | 二、一年內累積與同一相對 | 之一般金融債 | |||||
| 資信託事業發行之 | 人取得或處分同一性質 | 券尚不包含次 | |||||
| 貨幣市場基金。 | 標的交易之金額。 | 順位金融債券。 | |||||
| 前項交易金額依下列方式計 | 三、一年內累積取得或處分 (二)另證券商因承 | ||||||
| 算之: | (取得、處分分別累積) | 銷業務需要或 | |||||
| 一、每筆交易金額。 | 同一開發計畫不動產之 | 擔任輔導推薦 脾糖公司登錄 |
|||||
| 二、一年內累積與同一相對 人取得或處分同一性質 |
金額。 四、一年內累積取得或處分 |
興櫃之證券商 | |||||
| 標的交易之金額。 | (取得、處分分別累積) | 時,依財團法 | |||||
| 三、一年內累積取得或處分 | 同一有價證券之金額。 | 人中華民國證 | |||||
| (取得、處分分別累積) | 前項所稱一年內係以本次交 | 券櫃檯買賣中 | |||||
| 同一開發計畫不動產之 | 易事實發生之日為基準,往 | 心規定認購該 | |||||
| 金額。 | 前追溯推算一年,已依本處 | 興櫃公司未掛 | |||||
| 四、一年內累積取得或處分 | 理程序規定公告部分免再計 | 牌有價證券, | |||||
| (取得、處分分別累積) | $\lambda$ . | 亦排除公告之 | |||||
| 同一有價證券之金額。 | 本公司應按月將本公司及其 | 適用範圍。 | |||||
| 前項所稱一年內係以本次交 | 非属國內公開發行公司之子 | 五、現行第一項第 | |||||
| 易事實發生之日為基準,往 | 公司截至上月底止從事衍生 | 四款第三目修 | |||||
| 前追溯推算一年,已依本處 理程序規定公告部分免再計 |
性商品交易之情形依規定格 式,於每月十日前輸入證期 |
正理由同第二 十一條,並移 |
|||||
| ه ۸ | 局指定之資訊申報網站。 | 列第一項第七 | |||||
| 本公司應按月將本公司及其 | 本公司依規定應公告項目如 | 款第三目。 | |||||
| 非屬國內公開發行公司之子 | 於公告時有錯誤或缺漏而應 | 六、另參考第三十 | |||||
| 公司截至上月底止從事衍生 | 予補正時,應將全部項目重 | 八條有關公司 | |||||
| 性商品交易之情形依規定格 | 行公告申報。 | 辦理公告申報 | |||||
| 式,於每月十日前輸入證期 | 本公司取得或處分資產,應 | 後內容如有變 | |||||
| 局指定之資訊申報網站。 | 將相關契約、議事錄、備查 | 更應於二日內 | |||||
| 本公司依規定應公告項目如 | 薄、估價報告、會計師、律 | 公告之規定, | |||||
| 於公告時有錯誤或缺漏而應 | 師或證券承銷商之意見書備 | 明定公司依規 | |||||
| 予補正時,應於知悉之即日 起算二日內將全部項目重行 |
置於本公司,除其他法律另 有規定者外,至少保存五年。 |
定應公告項目 如於公告時有 |
|||||
| 公告申報。 | 错误或缺漏而 | ||||||
| 本公司取得或處分資產,應 | 與補正時,應 | ||||||
| 將相關契約、議事錄、備查 | 於知悉之即日 | ||||||
| 薄、估價報告、會計師、律 | 起起算二日內 | ||||||
| 師或證券承銷商之意見書備 | 將全部項目重 | ||||||
| 置於本公司,除其他法律另 | 行公告申報, | ||||||
| 有規定者外,至少保存五年。 | 爰俢正第五項。 | ||||||
| 附件8 | 台灣肥料股份有限公司 | ||||||
| 「董事及監察人選舉辦法」修正條文對照表 | |||||||
| 项 目 |
修正後條 | 文 | 现 | 行 | 侏 文 |
修正說明 | |
| 董事及獨立董事選舉辦法 董事及監察人選舉辦法 | 辨法名称修正 | ||||||
| 第 條 |
本公司董事及獨立董事 | 本公司董事及監察人之 配合公司章程 | |||||
| 之選舉,除公司法或其 | 選舉,除公司法或其他 修正,設置審 | ||||||
| 他法令另有規定外,依 法令另有規定外, 依本 計委員會取代 | |||||||
| 本辦法行之。 | 辦法行之。 | 監察人,爰刪 | |||||
| 除監察人相關 | |||||||
| 規定。 |
| 之選舉,除公司法或其 選舉,除公司法或其他 修正,設置審 | |||
|---|---|---|---|
| 他法令另有規定外,依 法令另有規定外, 依本 計委員會取代 | |||
| 本辦法行之。 | 辦法行之。 | 監察人,爰刑 | |
| 除監察人相關 | |||
| 規定。 | |||
| 第二條 | 本公司董事及獨立董事 | 本公司獨立董事、非獨 | 1. 刪除監察人 |
| 選舉均應依公司法第一 | 立董事及監察人選舉均 | 相關規定並 | |
| 百九十二條之一規定採 | 採候選人提名制度,股 | 酌作文字修 | |
| 候選人提名制度,股東 | 東依公司章程所定之名 | 正。 | |
| 依公司章程所定之名額 | 額就候選人名單中選任 2. 第二條之二 | ||
| 就候選人名單中選任之。 | 之。 | 規定併入本 | |
| 本公司董事及獨立董事 | 本公司獨立董事、非獨 | 條第2項。 | |
| 依公司章程規定名額, | 立董事或監察人依應選 3. 為配合審計 | ||
| 就電子通訊平台及選舉 | 出名額,就電子通訊平 | 委員會之設 | |
| 栗之統計結果,由所得 | 台及選舉票之統計結果 | 置,删除原 | |
| 選舉票代表選舉權數較 | ,由所得選舉票代表選 | 條文第3項 | |
| 多之被選舉人,依次當 | 舉權數較多之被選舉人 | 規定。 | |
| 選董事及獨立董事,董 | 依次當選獨立董事、非 | ||
| 事及獨立董事之選舉應 | 獨立董事或監察人,如 | ||
| 分開計票及分別當選, | 有二人以上得選舉權數 | ||
| 如有二人以上得選舉權 | 相同而超過規定名額時 | ||
| 数相同而超過規定名額 | ,由得選舉權數相同者 | ||
| 時,由得選舉權數相同 | 抽籤決定,未出席者由 | ||
| 者抽籤決定,未出席者 | 主席代為抽籤。 | ||
| 由主席代為抽籤。 | 股東同時當選為董事與 監察人者,應自行決定 |
||
| 充任董事或監察人,不 | |||
| 即自行決定者視為充任 | |||
| 董事,或當選之董事、 | |||
| 監察人經查核確認其個 | |||
| 人資料不符或依相關法 令規定不適任者,其缺 |
|||
| 額由原選次多數之被選 | |||
| 人逃充。 | |||
| 第二條 (刪除) | 本公司獨立董事及非獨 本條規定併入 | ||
| セニ | 立董事應一併進行選舉 第二條第2項, | ||
| , 分別計算當選名額, 刪除本條文。 | |||
| 由所得選舉票代表選舉 | |||
| 權較多者,分別依次當 | |||
| 選為獨立董事及非獨立 董事。 |
|||
| 第三條本公司董事及獨立董事 選舉時,採單記名累積 |
本公司董事及監察人選 刪除監察人相 舉時,採單記名累積投 關規定。 |
||
| 投票法,每一股份有與 | 栗法,每一股份有與應 | ||
| 應選出董事及獨立董事 | 選出董事及監察人人數 | ||
| 人數相同之選舉權,股 | 相同之選舉權,股東得 | ||
| 東得就票內集中選舉數 就票內集中選舉數人, | |||
| 人,但分配數人時,選 但分配數人時,選舉權 | |||
| 舉權數之和不得超過選 | 數之和不得超過選舉權 | ||
| 舉權總數。 | 總數。 | ||
| 第九條 | 當選董事及獨立董事由 | 當選董事及監察人由公 刪除監察人相 | |
| 公司分別發給當選通知 書。 |
司分別發給當選通知書。 | 關規定。 | |
| 第十一條 | 本辦法由股東會通過施 本辦法由股東會通過施 若遇有監察人 | ||
| 行,修正時亦同。 | 行,修正時亦同。 | 補選之空窗期 | |
| 本辦法關於監察人相關 | ,才有未失效 | ||
| 規定之刪除,自審計委 最合成カクロ発生が。 |
之選舉辦法可 优活。 |