TF Varlık Kiralama Anonim Şirketi Sermave Pivasası Aracı Notudur

Bu sermaye piyasası aracı notu, Sermaye Piyasası Kurulu (Kurul)'nca 30/.1.2/2.0.25 tarihinde onaylanmıştır.

Ortaklığımızın toplam 35.000.000.000 TL tutarındaki ihraç tavanı kapsamındaki kira sertifikalarının halka arz edilecek ...................................

Sermaye piyasası aracı notunun onaylanması, sermaye piyasası aracı notunda yer alan bilgilerin doğru olduğunun Kurulca tekeffülü anlamına gelmeyeceği gibi, sermaye piyasası araçlarına ilişkin bir tavsiye olarak da kabul edilemez. Bu sermaye piyasası aracı notu çerçevesinde ihraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin ihraççının fon kullanıcısından yapılan tahsilatları yatırımcılara aktarma yükümlülüğü, fon kullanıcısının ihraççıya olan ödeme yükümlülüğü ile fon kullanıcısının ihraççıya karşı temerrüdü halinde ihraççının kira sertifikasına dayanak oluşturan varlıklar ve hakları paraya çevirerek yatırımcılara aktarma yükümlülüğü, Kurul veya herhangi bir kamu kuruluşu tarafından garantı altına alınmamıştır. Ayrıca halka arz edilecek kira sertifikalarının fiyatının belirlenmesinde Kurul'un herhangi bir takdir ya da onay yetkisi yoktur.

Bu sermaye piyasası aracı notu ihraççı bilgi dokümanı ve özet ile birlikte geçerli bir izahname oluşturur. Bu nedenle, halka arz edilecek kira sertifikasına ilişkin yatırım kararları ihraççı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özetin bir bütün olarak değerlendirilmesi sonucu verilmelidir.

Bu sermaye piyasası aracı notu ile birlikte incelenmesi gereken ihraççı bilgi dokümanı ve özet, ortaklığımızın, fon kullanıcısının ve halka arzda satışa aracılık edecek OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'nin www.tfvarlikkiralama.com.tr, www.turkiyefinans.com.tr, www.oyakyatirim.com.tr adresli internet siteleri ile Kamuyu Aydınlatma Platformu (KAP)'nda (kap.org.tr) ..../................. tarihinde yayımlanmıştır. Ayrıca başvuru yerlerinde incelemeye açık tutulmaktadır.

İzahnameyi oluşturan belgeler ve bu belgelerin eklerinde yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden kaynaklanan zararlardan ihraççı sorumludur. Zararın ihraççıdan tazmin edilememesi veya edilemeyeceğinin açıkça belli olması halinde; ihraççı, ihraca aracılık eden lider yetkili kuruluş, varsa garantör ve fon kullanıcısının yönetim kurulu üyeleri kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar kendilerine yükletilebildiği ölçüde sorumludur. Bağımsız denetim, derecelendirme ve değerleme kuruluşları gibi izahnameyi oluşturan belgelerde yer almak üzere hazırlanan raporları hazırlayan kişi ve kurumlar da hazırladıkları raporlarda yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden SPKn hükümleri cercevesinde sorumludur.

Kurulca ...... tarihinde onaylanan ihraççı bilgi dokümanı kapsamında daha önce kira sertifikası ihracı gerçekleştirilmemiştir.

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilep Mehallesi Sokultu Ceddeel No:6 Ümraniye / İSTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş İnkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:8/5 34768 Ümraniye/ISTANBUL Alemdağ V.D 843 036 8630

İÇİNDEKİLER

	SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU Y İLER	YÜKLENEN 9
2.	RİSK FAKTÖRLERİ	10
3.	TEMEL BİLGİLER	15
4.	HALKA ARZ EDİLECEK KİRA SERTİFİKALARINA İLİŞKİN BİL	GİLER 16
5.	HALKA ARZA İLİŞKİN HUSUSLAR	20
6.	BORSADA İŞLEM GÖRMEYE İLİŞKİN BİLGİLER	26
7.	GARANTİ HÜKÜMLERİ VE GARANTÖRE İLİŞKİN BİLGİLER	27
8.	DİĞER BİLGİLER	28
9.	KİRA SERTİFİKALARINA İLİŞKİN VERGİLENDİRME ESASLARI	1 35
10.	İNCELEMEYE AÇIK BELGELER	40
11.	EKLER	41

KISALTMA VE TANIMLAR

Kısaltmalar	Tanım
ABD	Amerika Birleşik Devletleri
A.Ş.	Anonim Şirket
Bankacılık Kanunu	5411 sayılı Bankacılık Kanunu
Banka Danışma Komitesi	(i) BDDK'nın Faizsiz Bankacılık İlke ve Standartlarına Uyuma İlişkin Tebliğ kapsamında Türkiye Finans'ın faizsiz bankacılık Danışma Komitesi'nin atamasının yapıldığı tarihten sonraki dönem için Türkiye Finans'ın Faizsiz Bankacılık Danışma Komitesi'ni, (ii) Söz konusu Danışma Komitesi'nin atamasının gerçekleşmesinden önceki dönem için Türkiye Finans'ın Katılım Bankacılığı Danışma Kurulu'nu ifade eder.
BDDK	Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu/Kurulu

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilep Mehelleel Sokulfu Caddesi No:6 Ömraniye / ISTANBUR Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TF VARUIK KIRALAMA A.\$ Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/6 3476\$ Omraniye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 036 8630

Beklenen Kar	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Beklenen Kar Oranı	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
BİAŞ / Borsa / Borsa İstanbul	Borsa İstanbul A.Ş.
Çoğunluk Pay Sahibi	Saudi National Bank (SNB) (Önceki ticaret unvanı National Commercial Bank)
Danışma Kurulu	TKBB Danışma Kurulu'nu ve Banka Danışma Komitesini ifade eder.
Dayanak Varlık Kira Sertifikaları	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Diğer Yatırımlar	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Dönemsel Getiri Oranı	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirileçek kira sertifikası ihraçlarına

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkılap Mahallesi Sokulfu Ceddesi No:6 Ümraniye / İSTANBUL Santral No: 0216 678 20 00 Büyük Mükelleller V.D.088 006 3870

TF VARUK KIRALAMA A.S Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:8/5 34768 Ümraniyari STANBUL Alemdağ V.D 843 085 8630

	ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Finansman Desteği	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Finansal Kiralama Kanunu	6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring, Finansman ve Tasarruf Finansman Şirketleri Kanunu'nu ifade eder.
Fon Kullanıcısı/ Türkiye Finans/TFKB/Katılım Bankası/Banka	Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş.
Gözde Girişim	Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş.
Haklar	Varlıklar dışında İhraca dayanak teşkil eden her türlü hakkı ifade eder.
Hazine VKŞ	Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.Ş.
İhraç	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
İhraç Tavanı	35.000.000.000 TL
İİK	2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu
İkame Portföy Varlıkları	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
İşlem Sözleşmeleri	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilep Mehalleri Sokulfu, Cepdesi Note Ümraniye / İŞTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 BÜYÜK Mükelleriler V.D.088 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.\$ Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:8/5 34768 Omraniye/ISTANBUL Alamdağ .V.D 843 035 8630

	ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
İtfa Bedeli	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
KAP	Kamuyu Aydınlatma Platformu
Katılım Bankacılığı İlkeleri	Faizsiz bankacılık ilkelerinin, Danışma Kurulu tarafından yorumlanması sonucu belirlenen katılım bankacılığı ilkelerini ifade eder.
Kira Sertifikaları Tebliği	Kira Sertifikaları Tebliği (III-6.1)
Kira Varlıkları	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Kira Sertifikası / Sertifika	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Kredi Yönetmeliği	BDDK tarafından düzenlenen Bankaların Kredi İşlemlerine İlişkin Yönetmeliği ifade eder.
Kurul veya SPK	Sermaye Piyasası Kurulu
Mevcut Pay Sahipleri	Erciyes Anadolu Holding A.Ş., Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. ve Türkiye Finans'ın esas sözleşmesinin 10.2. maddesinde belirtilen gerçek kişileri (ve bunların haleflerini) ifade eder.
MKK	Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.
OYAK Yatırım / Aracı Kurum	OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş.

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkılap Mahallesi Sokullu Gaddesi No:6 Ümraniye / İSTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellerler V.D.089 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş İnkiləp Mah. Sokullu Cad. Türkiyə Finans No:Bib 34788 Ümraniyə/İSTANBUL Aləmdağ V.D 843 035 8830

Portföy	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Portföy Borçluları	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Portföy Gelirleri	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Portföy Varlıkları	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı	Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği
Tebliği	(II-5.2)
SerPK	6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu
SNB	Saudi National Bank (Önceki ticaret unvanı National Commercial Bank)
Tasfiye Taahhüdü	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
TBK	6098 sayılı Türk Borçlar Kanunu

	VKŞ ile Türkiye Finans arasında akdedilen ve İhraç
	Tavanı içerisinde yapılacak tüm ihraçlara ilişkin
T 11101 0
Temel Hüküm ve Koşullar	temel hüküm ve koşulların belirlendiği 24/10/2025
	tarihli Kira Sertifikası İhraç Programı Temel
	Hüküm ve Koşulları sözleşmesini ifade eder.
TFKB VKŞ	TFKB Varlık Kiralama A.Ş.
T.C.	Türkiye Cumhuriyeti
TCMB	Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası
	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi
	itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz
	yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu
Teminat Mektubu	madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz
	yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına
	ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer
	verilecektir.
TKBB	Türkiye Katılım Bankaları Birliği
	BDDK'nın 22/02/2018 tarih 7736 sayılı kararı ve bu
	karara istinaden TKBB Yönetim Kurulu'nun
	02/04/2018 tarih 253 sayılı kararı ile kabul edilen
	Danışma Kurulunun Oluşumu, Görev, Çalışma Usul
TKBB Danışma Kurulu	ve Esasları Hakkında Tebliğ kapsamında TKBB
	nezdinde katılım bankacılığına ilişkin mesleki ilke
	ve standartları belirlemek için oluşturan Danışma
	Kurulu'nu ifade eder.
TL	Türk Lirası
TP	Türk Parası
Varlıklar	İhraca dayanak teşkil eden varlıkları ifade eder.
VKŞ veya TF VKŞ veya İhraççı	TF Varlık Kiralama Şirketi A.Ş.
	Finansman Destekleri de dâhil olmak üzere Katılım
Yatırımlar	Bankacılığı İlkelerine uygun her türlü yatırımı ifade
	eder.
	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi
Yatırım Borçluları	itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu
i amım Borçıman	madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz
	yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına
	, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilap Mahallesi Sokullu Çaddesi No:B Ümraniye / İSTANBUL Santral No: 0216-676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.088 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş İnkilap Mah, Şokullu Cad. Türkiyə Finans No:8/5 34768 Ümraniyə/İSTANBUL Aləmdağ V.D 843 035 6630

	ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Yatırımcılar	Kira sertifikalarının sahiplerini ifade eder.
Yıllık Getiri Oranı	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
Yönetim Sözleşmesi	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.
YP	Yabancı Para
Zapt	Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.

İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANINDA YER VERİLEN GÖRÜŞLER VE ONAYLAR DIŞINDAKİ GÖRÜŞLER/ONAYLAR YOKTUR.

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkılap Mahallesi Sokullu Caddesi No:6 Omraniye / İSTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.088 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş İnkilep Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:8/5 34768 Ümraniye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER

Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu sermaye piyasası aracı notunda ve eklerinde yer alan sorumlu olduğumuz kısımlarda bulunan bilgilerin ve verilerin gerçeğe uygun olduğunu ve sermaye piyasası aracı notunda bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmiş olduğunu beyan ederiz.

ATILIM BANKASI A.Ş.	Sorumlu Olduğu Kısım:
2/2025 RATI IN BANKASI A S
HI IPATAMA (A
raniye / IS TANBUL	SERMAYE PİYASASI ARACI
V.D.: 068 006 3870	NOTUNUN TAMAMI
Avio ÖZTÜDIZ
• \
	ullanıcısı ATILIM BANKASI A.Ş. 2/2025 ATILIM BANKASI A.Ş. IÜDÜRLÜK i Sokullu Caddeşi iraniye / İSTANBUL V.D.: 068 006 3870 Ayla ÖZTÜRK Müdür

İhraççı TF VARLIK KİRALAMA 22/12/2025	A.Ş. Sorumlu Olduğu Kısım:
	GÜRSESLİ Kurulu Üyesi

Halka Arza Aracılık Eden Yetkili Kuruluş OYAK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. 22/12/2025	Sorumlu Olduğu Kısım:
MENKUL DEĞERLER A.S. A. a. z. z. dely. V. A. C. purgor Cd. A. z. z. z. z. dely. V. A. C. purgor Cd. A. z. z. z. z. z. z. z. z. z. z. z. z. z.	SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN TAMAMI

Genele Açık / Public

Doğrulama Kodu: adf1099a-9f1e-4aad-ba73-a4228f031718 https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

2. RİSK FAKTÖRLERİ

2.1 Kira Sertifikaları Yapısına İlişkin Riskler

İhraççı Bilgi Dokümanında belirtildiği üzere, VKŞ tarafından Türkiye Finans'ın fon kullanıcısı olarak yer alacağı ..../.......... tarihinde Kurul'ca onaylanan ihraççı bilgi dokümanı çerçevesinde ve 35.000.000.000 TL'lık İhraç Tavanı kapsamında tertipler halinde ihraç edilecek Kira Sertifikaları, Kira Sertifikaları Tebliğinde yer alan kira sertifikası tür ve sözleşmelerine dayalı olarak veya bunların birlikte kullanılması suretiyle ihraç edilebilecektir.

Kira sertifikalarının yapılarına ilişkin risklerle ilgili genel bilgiler için, İhraççı Bilgi Dokümanının "Fon Kullanıcısı ve İhraççının Kira Sertifikalarına İlişkin Yükümlülüklerini Yerine Getirme Gücünü Etkileyebilecek Riskler" başlıklı 4.1 maddesi incelenebilir.

Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.

2.2 Fon Kullanıcısı'nın Kira Sertifikası Yükümlülüklerini Yerine Getirmesini Etkileyebilecek Riskler

Türkiye Finans, Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun olarak fon toplamakta, üçüncü kişilere finansman sağlamakta ve Bankacılık Kanunu, sair mevzuat ve Esas Sözleşmesinde öngörülen çeşitli faaliyetleri yürütmektedir. Türkiye Finans'ın; faaliyetleri nedeniyle zarar etmesi veya finansal yapısının bozulması durumunda, fon kullanıcısı olarak Kira Sertifikalarına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirememe riski bulunmaktadır.

Türkiye Finans BDDK'nın düzenleme ve denetimine tabidir. Bankacılık Kanunu ve ilgili düzenlemelerde, öngörülen şartların oluşması durumunda bankaların BDDK tarafından faaliyet izinlerinin kaldırılması ve/veya Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilmesine ilişkin hükümler yer almaktadır. Böyle bir durumda, Türkiye Finans'ın fon kullanıcısı olarak Kira Sertifikalarına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirememe rişki bulunmaktadır.

Türkiye Finans'ın Pay Sahibi Erciyes Anadolu Holding A.Ş. * Hakkındaki Gelişmeler Türkiye Finans'ın esas sermayesini oluşturan payların %2,2342'sinin sahibi Erciyes Anadolu Holding A.Ş.'ye 5271 sayılı Ceza Muhakemesi Kanunu m. 133 çerçevesinde kayyum atanmıştır. İlgili mahkemenin 05/09/2016 tarihli kararıyla kayyımların yetkisi sona erdirilmiş ve şirket yönetimi TMSF'ye devredilmiştir. Keza mahkeme aynı zamanda Türkiye Finans'da pay sahibi olan Boydak ailesine mensup bazı kişilerin Erciyes Anadolu Holding A.Ş. nezdindeki paylarının müsaderesine karar vermiştir.**Erciyes Anadolu Holding A.Ş.'ye kayyım atanması ve sonrasında yönetiminin TMSF'ye devredilmesi ve Boydak ailesine mensup

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilad Mahalicsi Sokullu Çeddesi

No:6 Omranlye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Boyok Mükellefler V.D.068 006 3870 TF VARUK KIRALAMA A.9 Inkilap Mah. Sokullu Cad, Türkiye Finans No:8/5 34768 Ümraniye/ISTANBÜL Alemdağ V.D 843 035/6830

bazı kişilere ait Erciyes Anadolu Holding A.Ş. paylarının müsaderesi Türkiye Finans'ın yönetimi açısından risk teşkil etmemektedir.

Türkiye Finans Esas Sözleşmesinde pay oranı %32,9127'ye tekabül eden kısım "Mevcut Pay Sahipleri", Saudi National Bank ise "Çoğunluk Pay Sahibi" olarak isimlendirilmiştir. Ayrıca pay oranı %0,0601'e tekabül eden diğer gerçek kişi pay sahipleri mevcut olup bu pay sahipleri Türkiye Finans Esas Sözleşmesinde tanımlanan "Mevcut Pay Sahipleri"nden farklıdır. Son olarak izahname tarihi itibarıyla Türkiye Finans, %0,0012'ye tekabül eden oranda kendi payına sahiptir.

Esas Sözleşme uyarınca, pay oranı %32,9127'ye tekabül eden ve Erciyes Anadolu Holding A.Ş. (%2,2342), 32 gerçek kişi pay sahipleri (%20,1078) ve Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş.'den (%10,5707) oluşan "Mevcut Pay Sahipleri" tanımlanmaktadır. Boydak Holding A.Ş.'nin ticaret unvanının Erciyes Anadolu Holding A.Ş. olarak değişmiş olması dolayısı ile Türkiye Finans'ın Boydak unvanlı tüzel kişi pay sahibi bulunmamaktadır. "Mevcut Pay Sahipleri" içinde yer alan 32 adet gerçek kişi arasında 19 adet Boydak soyadlı gerçek kişi bulunmaktadır.

* Boydak Holding A.Ş.'nin ticaret unvanı Erciyes Anadolu Holding A.Ş. olarak değişmiş olup unvan değişikliği 01/11/2019 tarihli 9942 sayılı Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi'nde yayımlanmıştır.
** Erciyes Anadolu Holding A.Ş.'nin paylarının müsaderesi neticesinde şirketin tek pay sahibinin Hazine ve Maliye Bakanlığı olduğu 20/03/2023 tarih ve 10793 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi'nde ilan edilmiştir.

Türkiye Finans'ın Yönetimi ile İlgili Bazı Hususlar:

Türkiye Finans'ın yönetim hâkimiyetine sahip National Commercial Bank ("NCB") ve Samba Financial Group ("Samba") pay sahipleri Suudi Merkez Bankası'ndan alınan uygunluklar sonrası Temmuz 2020 den beri devam eden birleşme sürecini başarıyla tamamlamış ve Samba'yı varlık ve yükümlülükleriyle devralan National Commercial Bank 'ın yeni ticaret unvanı 01/04/2021 tarihi itibarıyla Saudi National Bank ("SNB") olarak değişmiştir. SNB'nin yönetim hâkimiyetinin kaynağı sahip olunan pay ve pay miktarıdır. Türkiye Finans Esas Sözleşmesinde azınlık pay sahiplerini korumaya yönelik olarak önemli nitelikte bir kısım konulara ilişkin Genel Kurul ve Yönetim Kurulu kararlarının nitelikli çoğunlukla alınmasını gerektiren düzenlemeler bulunmaktadır.

Türkiye Finans Esas Sözleşmesi'nin 10.2'nci maddesinde, Erciyes Anadolu Holding A.Ş., bir kısmı Boydak ailesine mensup gerçek kişi pay sahipleri ile Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. "Mevcut Pay Sahipleri", Türkiye Finans hakim pay sahibi Saudi National Bank ise "Çoğunluk Pay Sahibi" olarak tanımlanmıştır.

Türkiye Finans Esas Sözleşmesinin 17/2 maddesine göre; "Çoğunluk Pay Sahibi, (Genel Müdür de dâhil olmak üzere) beş (5) üyeyi aday gösterme hakkına sahiptir ve Mevcut Pay Sahipleri,

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilap Mahallesi Sokullu Ceddesi No:6 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.088 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş İnkilep Mah. Sokullu Cad., Türkiye Finans No:8/5 34768 Ümraniye/ISTANBI/L Alemdağı V.D. 843 035 8630

OYAK YATIRM MENKUL DEĞERLER Aprosa Miy Kemerburgar (d. Vadistan vu l 14 yar. Ni & (Kat. 18 Sanyer-IST, Yell) 217 1217 351 85 99 Mersis Ne 864 Ni 135 8indi Mükellefler V.8. edi illî keşî

Şirket'de tedavüldeki toplam payların %20'sinden az olmayan kısma sahip olduğu sürece, Mevcut Pay Sahipleri tarafından aday gösterilen iki (2) üyenin Yönetim Kurulu'na atanmasını sağlayacak şekilde oy kullanacaktır. Mevcut Pay Sahipleri, Şirket'de tedavüldeki payların %20'sinden az fakat %10'undan fazla paya sahip oldukları takdirde, Çoğunluk Pay Sahibi (Genel Müdür de dahil olmak üzere) altı (6) üyeyi aday gösterme hakkına sahiptir ve Mevcut Pay Sahipleri tarafından aday gösterilen bir (1) üyenin Yönetim Kurulu'na atanmasını sağlayacak şekilde oy kullanacaktır. Mevcut Pay Sahiplerinin Şirket'deki payı, tedavüldeki payların %10'unun altına düştüğü takdirde, Mevcut Pay Sahipleri'nin Yönetim Kurulu Üyesi aday gösterme hakkı olmayacaktır''. Bu hükme göre, Mevcut Pay Sahipleri'nin Türkiye Finans nezdindeki pay sahipliği oranının toplamda %32,9127 olduğu dikkate alındığında:

1) Yönetim Kurulu Üyelerinden Genel Müdür dahil beş (5) tanesi SNB tarafından aday gösterilecektir.
2) Mevcut Pay Sahiplerinin payları %20 üzerinde olduğu sürece Mevcut Pay Sahipleri tarafından aday gösterilen 2 Yönetim Kurulu Üyesinin, %20'nin altında ve fakat %10'un üzerinde olduğu takdirde Mevcut Pay Sahipleri tarafından aday gösterilen bir (1) Yönetim Kurulu Üyesinin Yönetim Kurulu'na seçilmesi için SNB tarafından Genel Kurul'da oy kullanılacaktır.

Bu cercevede:

1) Mevcut Pay Sahipleri arasında, Erciyes Anadolu Holding A.Ş. ve bir kısmı Boydak ailesine mensup gerçek kişiler dışında, Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. ("Gözde Girişim")'de bulunmaktadır.
2) Bu kapsamda SNB, Gözde Girişim tarafından Yönetim Kurulu Üyeliğine aday gösterilmesi halinde, Gözde Girişim tarafından aday gösterilen bir kişinin de Yönetim Kurulu'na atanması yönünde oy kullanabilir. Gözde Girişim tarafından Yönetim Kurulu Üyeliğine aday gösterilmesi halinde SNB, Erciyes Anadolu Holding A.Ş. veya bir kısmı Boydak ailesinden olan herhangi bir kişinin göstereceği adayın Yönetim Kurulu'na secilmesi için Genel Kurul'da oy kullanmak zorunda değildir.
3) Ayrıca, Türkiye Finans Esas Sözleşmesinin 9'uncu maddesine göre "İşbu sözleşmede yer alan hiçbir hüküm paylara, pay gruplarına, pay sahiplerine ve pay sahibi gruplarına imtiyaz tanıma amacı taşımamaktadır ve hiçbir hüküm imtiyaz tanındığı şeklinde yorumlanmayacaktır." Bu kapsamda, Esas Sözleşme'nin 17/2 hükmü, Mevcut Pay Sahiplerine tanınmış bir imtiyaz niteliğinde değildir. Söz konusu Esas Sözleşme hükmü bir oy sözleşmesi olarak nitelendirilebilir. Bu nedenle, SNB tarafından söz konusu Esas Sözleşme hükmüne aykırı hareket edilse dahi, bu durumun atanan Yönetim Kurulu Üyelerinin hukuki statüsü açısından herhangi bir sorun yaratmayacağı düsünülmektedir.

Keza, Türkiye Finans'ın 18/05/2023 tarihinde gerçekleştirilen Genel Kurulu'nda, SNB tarafından beş (5) yönetim kurulu üyesi ve "Mevcut Pay Sahipleri" nden olan "Gözde Girişim" tarafından bir (1) yönetim kurulu üyesi aday gösterilmiş ve pay sahiplerinin çoğunluğunun

Genele Açık / Public

12
TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş
GENEL MÜDÜRLÜK
İnkilad Mahallasi Sokullu Ceddesi

No:6 Omranlys / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 BDyok Mükellefler V.D.088 006 3870 TF VARLIK KIRALAMA A.Ş İnkiləp Mah, Şokullu Cad. Türkiyə Finana No:8(5:34768) Ümreniye/ISTANBUL Alemdağ .V:D 843 035 6630

olumlu oyuyla Türkiye Finans'ın esas sözleşmesine göre Yönetim Kurulu'nda bulunması gereken Bankacılık Kanunu'nun 23'üncü maddesine göre, Yönetim Kurulu'nun doğal üyesi olan genel müdür dışında altı (6) kişinin ataması Genel Kurul tarafından gerçekleştirilmiştir. 18/05/2023 tarihli Genel Kurul'da "Gözde Girişim" tarafından aday gösterilerek pay sahiplerinin çoğunluğunun olumlu oyuyla atanan Yönetim Kurulu üyesinin 14/05/2025 tarihinde istifası ve 14/10/2025 tarihinde Genel Müdür'ün görevden ayrılması ile birlikte 7 üyeden oluşan Yönetim Kurulu'nda mevcut durumda 6 üye bulunmaktadır.

Yönetim Kurulu Üyesi Sara Abdullatif A Nugali'nin, 01/10/2023 tarihinde Yönetim Kurulu ve Yönetim Kurulu üyeliğine bağlı görevlerinden istifa etmek suretiyle ayrılması üzerine; Sara Abdullatif A Nugali'den boşalan Yönetim Kurulu Üyeliği için TTK'nın 363. maddesi uyarınca alınan Yönetim Kurulu'nun 20/10/2023 tarih ve 6987 numaralı kararı ile Mazen Ali E Aldhabi, Yönetim Kurulu Üyesi olarak atanmış ve Bankacılık Kanunu'nun 27. maddesine istinaden 25/10/2023 tarihinde yerel ticaret mahkemesi huzurunda ettiği yemin akabinde görevine başlamıştır.

Türkiye Finans Esas Sözleşmesi'nin 17/4 hükmü gereğince, "Bu esas sözleşme veya Kanun ile aksi öngörülmediği sürece, toplantı nisabı, Yönetim Kurulu Üyeleri'nin en az beşinin (5) katılımı ile teşkil edilecektir ve Yönetim Kurulu kararları, mevcut üyelerin çoğunluğuyla alınacaktır."

Türkiye Finans Esas Sözleşmesinin 17/5 hükmüne göre ise; "Aşağıda (i) den (iv) e kadar listelenen bentlerde belirtilen konularda ("Yönetim Kurulu Ortak Karar Verilmesi Gereken Hususlar")

(a) Mevcut Pay Sahipleri'nin Şirket'teki pay oranının Şirket'in tedavüldeki toplam paylarının %20 sinden az olmadığı hallerde, en az altı (6) Yönetim Kurulu Üyesi ile teşkil edilen nisap ile toplanan Yönetim Kurulu, en az altı (6) üyesinin olumlu oyu ile usulüne uygun, geçerli ve bağlayıcı karar alabilecektir.
(b) Mevcut Pay Sahipleri'nin Şirket'teki pay oranının Şirket'in tedavüldeki toplam paylarının %20 sinden az fakat %10 undan fazla olduğu hallerde, en az yedi (7) Yönetim Kurulu Üyesi ile teşkil edilen nisap ile toplanan Yönetim Kurulu, en az yedi (7) üyesinin olumlu oyu ile usulüne uygun, geçerli ve bağlayıcı karar alabilecektir.
(c) Mevcut Pay Sahipleri'nin Şirket'teki pay oranının Şirket'in tedavüldeki toplam paylarının %10 unundan az olduğu hallerde toplantı ve karar yeter sayısı, Yönetim Kurulu Üyeleri'nin çoğunluğu olacaktır. Yönetim Kurulunun Ortak Karar Verilmesi Gereken Hususlar aşağıdaki gibidir;
(i) Değeri toplamda, her bir kişi için, Şirket sermayesinin %10'unu aşan, diğer kişilerin sermayesine yapılan yatırımlar veya gayrimenkul alımları;
(ii) Değeri münferiden, Şirket sermayesinin %15'ini aşan kredi veya diğer yatırım aracı ihracı:

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK

Inkulap Mahallesi Sokullu Gaddesi No:6 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Bovilk Mükellefler V.D.088 006 3870 TF VARUK KIRALAMA A.Ş İnkileb Meh. Sokullu Ced. Türkiye Finens No:e/fi 34768 Ümreniye/ISTANBUL Alemdeğ .V.D 843 035.6630 ALGUGE MH. Jemerburgoz Cd. Voy S 8: A. Jet No. 7C Kat. 18 Striyer: A. J 0.17.72/551 05.99 Mersis Ho 8: BOYGL Mükellefler V.D. 189

(iii) 17.5 (ii). maddede öngörülenler hariç olmak üzere değeri münferiden 15.000.000 Amerikan Dolarını aşan varlık iktisabı;
(iv) Genel Kurul Ortak Karar Verilmesi Gereken Hususlara ilişkin kararlar.

Bu çerçevede:

1) Halihazırda, Mevcut Pay Sahipleri'nin Türkiye Finans nezdindeki pay sahipliği oranı %32,9127'dir (%22,3420 Boydak Grubuna ait, %10,5707 Gözde Girişim'e ait).
2) Bu nedenle, Yönetim Kurulu, Esas Sözleşmenin 17.5 hükmünde belirtilen Yönetim Kurulu Ortak Karar Verilmesi Gereken Hususlar ile ilgili dahi, en az altı (6) Yönetim Kurulu üyesi ile karar alabilecektir.

Türkiye Finans'ın Esas Sözleşmesinin 10/2 hükmüne göre, Çoğunluk Pay Sahipleri tarafından atanmış Yönetim Kurulu Üyeleri, Yönetim Kurulu nezdindeki komitelerden her birisinde, Mevcut Pay Sahiplerince belirlenmiş bir Yönetim Kurulu Üyesinin bulunmasını sağlayacaklardır. Bu kapsamda, SNB tarafından atanan Yönetim Kurulu Üyeleri Gözde Girişim tarafından belirlenen Yönetim Kurulu Üyesini, Türkiye Finans'ın Yönetim Kurulu nezdindeki komitelerine atayabilecektir.

Türkiye Finans'ın Esas Sözleşmesinin 11/3 maddesine göre; "Aşağıdaki konular ("Genel Kurul Müşterek Karar Verilmesi Gereken Hususlar") Şirketin toplam paylarının en az yüzde seksenine (%80) sahip pay sahiplerinin bizzat veya vekalet yoluyla hazır bulunmasıyla teşkil edilecek toplantıda usule uygun olarak kabul edilen bir karar ile karara bağlanabilecek ve bu bağlanda kararlar, Şirket paylarının en az yüzde seksenini (%80) temsil eden payların olumlu oyuyla alınacaktır:

(i) Şirket'in iş koluna yönelik önemli değişiklikler;
(ii) İşbu esas sözleşmenin 11. maddesi (Olağan ve Olağanüstü Genel Kurul) ve 17. maddesinde (Yönetim Kurulu) yapılacak değişiklikler;
(iii) Pay sahiplerinden birinin ön alım hakkına getirilen sınırlamalar ve
(iv) Şirket'in tasfiyesi, feshi, infisahı veya birleşmesi.".

Türkiye Finans'ın mevcut pay sahipliği yapısına göre; Saudi National Bank % 67,0260, Erciyes Anadolu Holding A.Ş. ve bir kısmı Boydak ailesine mensup gerçek kişi pay sahipleri % 22,3420, Gözde Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. % 10,5707, Boydak ailesine mensup olmayan diğer gerçek kişi pay sahipleri % 0,0601 ve son olarak TFKB'nin kendisi % 0,0012 oranında pay sahibidir. Bu kapsamda, yukarıda belirtilen nitelikteki kararların alınabilmesi için SNB'nin tek başına Genel Kurul'da kullanacağı oy yeterli olmamaktadır.

Bununla birlikte, yukarda belirtilen kararlar, Türkiye Finans'ın olağan faaliyet konusu ile ilgili olmayıp önemli nitelikteki işlemlerdir. Bu nedenle, Erciyes Anadolu Holding A.Ş. ve Boydak ailesine mensup gerçek kişi pay sahipleri hakkındaki son gelişmelerin, alınacak Genel Kurul kararları açısından risk teşkil etmediği düşünülmektedir.

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilap Mahalical Sokullu Caddeci

No:6 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 06 Büyük Mükellefler V.D.066 006 3870 TF VARLIK KIRALAMA A.\$ Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye, Finans No:6/5 34768 Ümraniye/ISTANBÜL Alemidağ .V.D.843 035 6630

Fon Kullanıcısının Esas Sözleşmesinde yer alan bu düzenlemeler dışında, hakimiyet ve hakimiyetin kötüye kullanılmasına ilişkin Türk Ticaret Kanunu, Bankacılık Kanunu ve diğer ilgili mevzuatın düzenlemeleri esastır.

2.3 Kira Sertifikalarının Likiditesi Yatırımcının Elinde Bulunan Tutara Bağlı Olarak Kısıtlı Olabilir

Kira Sertifikalarının işlem göreceği Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım-Satım Pazarı nezdinde Normal Emirler Pazarında yapılacak işlemler minimum 10.000.-TL, maksimum 100.000.000.-TL emir büyüklüklerine tabidirler. Kira Sertifikaları Borçlanma Araçları Kesin Alım Satım Pazarı nezdindeki Küçük Emirler Pazarında işlem görmemektedir. Bu kapsamda, Yatırımcının halka arzdan sonra sahip olduğu kira sertifikalarının tutarının bu limitlerin dışında kalması durumunda kira sertifikalarının bu piyasada satılması imkânsız hale gelebilir.

3. TEMEL BILGILER

3.1 Halka arza ilişkin ilgili gerçek ve tüzel kişilerin menfaatleri:

24/10/2025 tarihinde imzalanan Aracılık Sözleşmesi'ne göre Kira Sertifikalarının ihracında, OYAK Yatırım'ın aracı kurum sıfatıyla aracılık hizmeti karşılığında hak elde edeceği komisyon geliri dışında halka arz ile ilgili menfaat sağlayacak bir kişi ve/veya kurum yoktur.

3.2 Halka arzın gerekçesi ve halka arz gelirlerinin kullanım yerleri:

VKS Acısından

Kira sertifikası ihracının gerekçesi ve ihraçtan sağlanacak fonun kullanım yeri;

1. Sahipliğe dayalı kira sertifikası ihraçlarında Türkiye Finans'ın mülkiyetindeki Hazine VKŞ'nin yurtiçinde ihraç ettiği TL kira sertifikalarının Türkiye Finans'tan satın alınması
1. Yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihraçlarında Türkiye Finans'ın mülkiyetindeki Dayanak Varlık Kira Sertifikaları'nın ve/veya Kira Varlıkları'nın ve/veya Diğer Yatırımlar'ın VKŞ' ye tahsis edilmesi ve/veya Finansman Destekleri ve/veya Kira Varlıkları ve/veya Dayanak Varlık Kira Sertifikaları ve/veya Diğer Yatırımlar ve/veya bunların yerine ikame edilebilecek İkame Portföy Varlıklarıyla belirli bir portföyün oluşturulması ve yönetilmesi ve/veya Türkiye Finans'ın mülkiyetindeki taşınmazların VKŞ' ye tahsis edilmesi amacıyla Türkiye Finans'a aktarılması

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilep Mehallesi Sokullu Çeddesi No:6 Ümraniye/İSTANBÜL Şantral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3670

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş İnkilap Mah. Şokullu Cad. Türkiye Finans No:8/5 34768 Ümraniye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 6630 OYAK YATIRYM
MENKUL DEĞERLE AS
Ayazıga nh. Kımerburgaz (H. Vadist) (VV right Sin 7B
Bioshaot No. / Ckat. 18 Sariyay- iST.
Ey D211 / Si 05 80 Mersis No. 0652 / 38 Si 0 UKL4
Siyük Mükellefler V.D. 649 (8) 91

Alım-satıma dayalı kira sertifikası ihraçlarında likit piyasalarda alınıp satılabilen platin, paladyum, alüminyum gibi metal veya kıymetli madenlerin tedarikçiden satın alınması için kullanılacaktır.

Türkiye Finans Acısından

Türkiye Finans'ın bilancosu incelendiğinde acıkca görüleceği gibi kaynakların büyük bir çoğunluğu sektöre paralel olarak katılım fonlarından oluşmaktadır. TL Kira Sertifikası ihracı yoluyla Türkiye Finans fonlama yapısını cesitlendirmeyi ve vade yapısını uzatarak aktif-pasif vade uyumsuzluğunu azaltmayı amaçlamaktadır. TL Kira Sertifikası ihracı ile sağlanacak kaynakların büyük tutarlı katılım fonlarından olusan kaynakları ikame etmesi beklenmektedir.

Kira sertifikası ihracından sağlanacak fonlar Türkiye Finans'ın kaynak vadesinin uzatılmasını sağlayacak ve Türkiye Finans'ın müşterilerine fon kullandırması ve olağan faaliyetlerini sürdürmesi amacıyla kullanılacaktır.

Ayrıca TL fonlama yapısında, katılım fonları ve özkaynak dısında alternatif bir fonlama kaynağı sağlanmaktadır.

4. HALKA ARZ EDİLECEK KİRA SERTİFİKALARINA İLİSKİN BİLGİLER

4.1 İhrac edilecek kira sertifikalarının:

Türü ve ihraç işlemini görsel olarak ortaya koyan diyagram: a)

Bu sermave piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.

b) Dayanağını oluşturan varlık ve/veya hak portföyüne ilişkin bilgi:

Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçeklestirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhrac Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.

c) ISIN kodu:

İhraç edilecek kira sertifikasına iliskin ISIN Kodu Takasbank tarafından üretilecektir.

d) Kira sertifikalarını kaydi olarak izleyen kuruluşun unvanı, adresi:

Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş, Reşitpaşa Mah. Borsa İstanbul Cad. No: 4 34467 Sariver/İSTANBUL

4.2 Kira sertifikalarının hangi meyzuata göre olusturulduğu:

Kira Sertifikaları SPKn, Kira Sertifikaları Tebliği ve ilgili mevzuat kapsamında oluşturulacaktır.

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.S GENEL MODORLOK Inkliap Mahalles Sokullu Caddesl No:6 Omranlys / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00

Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TF VARLÍK KÍRALAMA A Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Alemdeg .V.D 843 035 8630

Kira Sertifikalarına ilişkin talep toplama yöntemi, dağıtım ilkeleri ve bedellerin yatırılmasına iliskin esaslar Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği hükümlerine dayanılarak gerceklestirilecektir.

Kira sertifikalarının kotasyonu için Borsa İstanbul A.S. Kotasyon Yönergesinin 19. maddesinde yer alan "Halka arz yoluyla ihraç edilecek kira sertifikaları Borsa tarafından herhangi bir değerlendirme yapılmaksızın SPK tarafından izahnamenin onaylanması ve satışın gerçekleşmesini takiben kota alınır." hükmü gereğince Kurul tarafından izahnamenin onaylanması ve satısın gerçekleşmesi dışında herhangi bir kotasyon şartı aranmadığından Kurulca izahnamenin onaylanması ve akabinde Kira Sertifikalarının satışının gerçekleşmesi ile birlikte, Kira Sertifikaları BİAŞ nezdindeki Kesin Alım Satım Pazarında işlem görebilecektir.

İlgili pazar sabit getirili menkul kıymetlerin şeffaf ve rekabete açık bir ortamda işlem görmelerini sağlayarak bu menkul kıymetlerin likiditesini artırmak, bilgi akışını hızlandırmak amacıyla kurulmuştur ve aynı gün veya ileri valörlü olarak doğrudan alım/doğrudan satım işlemleri yapılabilmektedir.

Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlemler her gün saat 09.30-17.30 arasında yapılmaktadır. Aynı gün valörlü işlemler 9.30-14.00 arasında, ileri valörlü işlemler ise saat 9.30-17.30 arasında yapılmaktadır.

Emirler isleme konu menkul kıymetin nominal değerleri itibarıyla minimum emir büyüklüğü ve katları seklinde iletilir. Kira Sertifikaları için 10.000 TL minimum ve 100.000.000 TL maksimum nominal emir büyüklükleri geçerli olacaktır.

4.3 Kira sertifikalarının kaydileştirilip kaydileştirilmediği hakkında bilgi:

İhraç edilecek kira sertifikaları kaydileştirme esasları çerçevesinde Merkezi Kayıt Kuruluşu A.S. (MKK) nezdinde kaydi olarak tutulmaktadır.

4.4 Kira sertifikalarının hangi para birimine göre ihraç edildiği hakkında bilgi: Kira sertifikaları Türk Lirası cinsinden satışa sunulacaktır.
İhraccının yükümlülüklerini yerine getirme sıralaması içinde ihracı planlanan kira 4.5 sertifikalarının veri hakkında bilgi ile sıralamayı etkileyebilecek veya kira sertifikasının ihraççının mevcut ya da gelecekteki diğer yükümlülüklerinden sonra gelmesine yol açabilecek hükümlerin özetleri:

Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçeklestirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş. GENEL MÜDÜRLÜK

Inkilap Mahallesi Sokullu Caddes No:8 Omraniye / ISTAMBUL Sentral No: 0216 676 20 00 BOVOK Mükellefler V.D.088 006 3870 TF VARLIK KIRALAMA A.Ş Inkilao Mah. Sokuliu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Umraniye/ISTANBUL

Alemas .V.D 843 035 8630

4.6 İhraç edilecek kira sertifikalarının yatırımcıya sağladığı haklar, bu hakların kullanım esasları ve bu haklara iliskin kısıtlamalar:

İhraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin hakların kullanım süreci

Kira Sertifikası bedeli ve gelir dağıtım işlemleri için Takasbank nezdinde MKK adına hesap açılır. VKŞ tarafından ödeme yapılacak tutar, ödeme gününde Takasbank nezdindeki ilgili hesaba aktarılır.

Kira Sertifikası bedeli ve gelir dağıtımı topluca üye bazında, üyelerin Takasbank nezdinde mevcut olan cari hesaplarına Takasbank aracılığı ile aktarılacaktır. Kira sertifikası bedeli ve gelir dağıtımı Yatırımcı hesaplarına aktarım işlemleri üye kuruluşlar tarafından yapılacaktır.

Kira sertifikası bedeli ve gelir dağıtımı, VKŞ tarafından MKK hesabına brüt olarak aktarılacaktır. MKK'ya üye kuruluşlar da kendilerine brüt olarak yapılacak ödemeleri, yasal vergileri kaynağında kesinti yaptıktan sonra, net tutar üzerinden yatırımcılara ödeyecektir.

4.7 Getiri oranı ve vatırımcılara yapılacak ödemelere ilişkin esaslar:

a) Kira sertifikasının vadesi ve itfa planı ile itfa sürecine ilişkin esaslar:

b) Getirilerin ne zaman ödenmeye başlanacağı, son ödeme tarihleri:

c) Getirilerin ve anaparanın zaman aşımı:

Kira Sertifikalarında getirilerin ve anaparanın zaman aşımı sürelerinin 2308 sayılı Şirketlerin Müruru Zamana Uğrayan Kupon Tahvilat ve Hisse Senedi Bedellerinin Hazine İntikali Hakkında Kanuna ("2308 sayılı Kanun") tabi olduğu kabul edilmekteydi.

2308 sayılı Kanun kapsamında da kanuni mazeret bulunmaksızın 5 yıllık zaman aşımına uğramış olan getiri ödemeleri ile 10 yıllık zaman aşımına uğramış anapara bedellerinin, söz konusu süreler içerisinde tahsil edilmediği takdirde Devlete intikal edileceği ile ilgili düzenleme

Genele Açık / Public

/18

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK

Inkilap Mahalleel Sokullu Caddeel No:6 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00

BOYOK Mükellefler V.D.088 008 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş Inkılap Mah Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Ümraniye/ISTANBUL Alenidağ .V.D 843 035 6630

vardı. Bununla birlikte, 2308 sayılı Kanun 20/06/2019 tarihinde Resmi Gazetede yayımlanan Anayasa Mahkemesi'nin Esas Sayısı 2018/136, Karar Sayısı 2019/21 olan 10/04/2019 tarihli kararı ile iptal edilmistir.

Bu nedenle kira sertifikalarının anaparası ve getirileri ilgili mevzuattaki zaman aşımına ilişkin genel hükümlere tabi olacaktır. Yatırımcıların yatırım kararı alırken söz konusu hususu dikkate almaları gerekmektedir.

d) Getiri oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütler:

Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçeklestirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.

e) Getiri oranını olumsuz etkileyebilecek olağanüstü unsurlar ve getiri oranına ilişkin düzeltme kuralları:

Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz voluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.

f) Getiri oranının kim tarafından hesaplanacağı:

Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz voluyla gerceklestirilecek kira sertifikası ihraclarına iliskin sermaye piyasası aracı notlarında ver verilecektir.

g) Getiri oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütün ortadan kalkması halinde yapılacak işlemler:

Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerceklestirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.

İhraççının ya da yatırımcının talebine bağlı olarak erken itfanın söz konusu olması durumunda erken itfa kosulları hakkında bilgi:

Genele Acık / Plublic

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilep Mahallesi Sokullu Çeddesi

No:6 Omrantys / ISTANSUL Santral No: 0216 678 20 00 BOyok Mükelleher V:D 088 006 3870

TF VARÜK KİRALAMA A.S Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:8/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Alemona .V.D 843 035 8630

4.9 Kısmi itfanın söz konusu olması durumunda kısmi itfa koşulları hakkında bilgi:

4.10 Halka arz edilecek kira sertifikalarının yıllık getiri oranı ve getiri oranının nasıl hesaplandığı hakkında bilgi:

4.11. Kira sertifikası ihracına ilişkin yetkili organ kararları:

Türkiye Finans 29/08/2025 tarih - 1974/7208 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile VKŞ tarafından yurtiçinde 35.000.000.000 TL ihraç tavanı kapsamında tertipler halinde gerçekleştirilecek kira sertifikaları ihraçlarında fon kullanıcısı olunmasına karar vermiştir.

VKŞ, 29/09/2025 tarih – 153/193 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile yurt içinde Türkiye Finans'ın fon kullanıcısı olarak yer alacağı 35.000.000.000 TL ihraç tavanı kapsamında tertipler halinde kira sertifikaları ihraç edilmesine karar vermiştir.

4.12 Halka arz edilecek kira sertifikası üzerinde, kira sertifikasının devir ve tedavülünü kısıtlayıcı veya kira sertifikasını alanların haklarını kullanmasına engel olacak kayıtların bulunup bulunmadığına ilişkin bilgi:

1. HALKA ARZA İLİŞKİN HUSUSLAR
5.1 Halka arzın koşulları, halka arza ilişkin bilgiler, tahmini halka arz takvimi ve halka arza katılmak için yapılması gerekenler
5.1.1 Halka arzın tabi olduğu koşullar:

Fon Kullanıcısı Türkiye Finans, özel mevzuatı uyarında BDDK'nın gözetim ve denetimine tabi olup, Kurul'a yapacağı onay başvurusu öncesinde, ihraca engel teşkil edecek herhangi bir husus olup olmadığına dair aşağıdaki görüş yazısını almıştır:

BDDK'nın Türkiye Finans'a hitaben düzenlendiği 30/09/2025 tarih ve E-43890421-101.01.05-167804 sayılı yazısında;

"İlgi: 22.09.2025 tarih ve 5003 sayılı yazınız.

Genele Açık / Public

20_

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK

Inkriep Mahallesi Sokullu Caddesi No:6 Omranlys / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 BDytk Mükelieffer V.D.088 006 3870 TF VARLIK KIRALAMA A.Ş İnkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5.34768 Ümraniye/ISTANBUL Alemileğ V.D 843 035,8630 Av José Mh. Komerburgaz (Id. Vojistavi Schroll 79)
Bar Ang. Ne-JC Kat A & Sariyoc (Igi Taka) (K. 12.10)
Jex DA (2.5) 1 55-99 Mersis N. Oke 9 05
Supple Mükeltefler V.D. 64 (18.10)

2026 14: 11.

İlgide kayıtlı yazınızda, Bankanız iştiraki TF Varlık Kiralama A.Ş. tarafından gerçekleştirilecek ve Bankanızın fon kullanıcısı olarak yer alacağı tertipler halinde satılmak üzere 35.000.000.000 TL tutarında ihraç tavamı ile sınırlı kira sertifikası ihracı için Kira Sertifikaları Tebliği (Tebliğ) kapsamında Sermaye Piyasası Kuruluna (SPK) başvuruda bulunulacağı, Tebliğ kapsamında özel mevzuatları uyarınca başka bir kamu kuruluşunun gözetim ve denetimine tabi olan fon kullanıcılarının, SPK'ya yapılacak onay başvurusu öncesinde ihraca engel teşkil edecek herhangi bir husus olup olmadığına dair ilgili kamu kuruluşundan alınmış görüş yazısı ve/veya ilgili mevzuatta kira sertifikası ihracı için başka mercilerin karar veya onayının gerekmesi durumunda bu karar veya onaya ilişkin belgenin ibraz edilmesinin istendiği ifade edilerek, Kurumumuz gözetim ve denetimine tabi olan fon kullanıcısı Bankanıza yönelik olarak söz konusu ihraca engel teşkil edecek herhangi bir hususun bulunup bulunmadığına dair Kurumumuz görüşü talep edilmektedir.

Bankanızın fon kullanıcısı olarak yer alacağı bahse konu kira sertifikası ihracının gerçekleştirilmesinde 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri açısından bir sakınca bulunmamaktadır.

Bilgilerini rica ederim."

ifadesi ver almaktadır.

İhraççı TF Varlık Kiralama A.Ş., Kurul'ca izahnamenin veya ihraç belgesinin onaylanması halinde ihraç edilecek kira sertifikalarının Borsa'da işlem görebilmesi için aşağıdaki görüş yazısını almıştır:

Borsa İstanbul A.Ş.'nin Sermaye Piyasası Kurulu'na hitaben düzenlediği 03.12.2025 tarih ve E-18454353-100.06-41619 sayılı yazısında;

"Borsamız tarafından, Şirketin halka arz edilecek 35 milyar TL tutara kadar kira sertifikalarının, Kurulunuz tarafından izahnamesinin onaylanması ve satış sonuçlarının Borsamıza ulaştırılması kaydıyla, Yönergenin 19. maddesi çerçevesinde Borsa kotuna alınarak KAP'ta yapılacak duyuruyu izleyen ikinci iş gününden itibaren Borçlanma Araçları Piyasası'nda işlem görmeye başlayabileceğinin Kurulunuza bildirilmesine, ayrıca Kurulunuza iletilecek Borsamız görüşünde, "İşbu Borsa İstanbul A.Ş. Görüşü, Borsa İstanbul A.Ş. 'nin vereceği onaya dönük herhangi bir taahhüt ya da bağlayıcılık oluşturmamak şartıyla, sadece SPK'nın görüş talebine cevap vermek amacıyla sınırlı olmak üzere mevcut bilgi ve belgeler dikkate alınarak hazırlanmıştır. İşbu Borsa İstanbul A.Ş. görüşüne dayanılarak alınacak kararlar sonucu doğabilecek zararlar nedeniyle Borsa İstanbul A.Ş. 'nin herhangi bir sorumluluğu bulunmamaktadır." ifadesinin yer almasına karar verilmiştir."

ifadesi yer almaktadır.

Söz konusu görüşler İhraççı Bilgi Dokümanının Madde III. Diğer Kurumlardan Alınan Görüş ve Onaylar bölümlerinde de bulunmaktadır.

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş QENEL MÜDÜRLÜK İnklap Mahallesi Sokullu Çaddesi

No:6 Omranlys / ISTANBUL Sentral No: 0216 676 20 00 Boyok Mükellefler V.D.068 006 3870 TF VARLIK KIRALAMA A.Ş İnkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:8/5 34768 Ümraniye/ISTANBUL Alembağ .V.D 843 035 8630 MENKUL DEĞERLE A. Japa Mh. Jemerburgaz k.d. Vadiste Bill Alt. Nr. 76 Kap 18 Sanyer-151, J. No 1351 07.99 Mersi No. Billa 100. Bayak Mükellefler V.S. 62.2031

5.1.2 Halka arz edilen kira sertifikalarının tutarı:

5.1.3 Halka arz süresi ile halka arza katılım hakkında bilgi

5.1.3.1 Halka arz süresi ve tahmini halka arz takvimi:

5.1.3.2 Halka arza başvuru süreci ile başvuru yerleri ve satış şekli:

Başvuru Süreci:

Basvuru Yerleri:

ARACI KURUM

OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş.

Ayazağa Mah. Kemerburgaz Cad. Vadi İstanbul Park Sitesi 7B Blok Apt.

No: 7 C Kat: 18 Sarıyer/İstanbul Tel. (0212) 3191200

ve tüm şubeleri ile emir iletimine aracısı konumundaki Türkiye Finans'ın tüm şubelerine talepte bulunmak için başvurabilirler. Türkiye Finans şubelerinin adreslerine www.turkiyefinans.com.tr internet sitesinden ulaşılabilir.

Yurtdışı Kurumsal Yatırımcıların talepleri sadece OYAK Yatırım tarafından toplanacaktır.

Teminat Yöntemiyle Başvuruda Bulunabilecek Başvuru Yerleri:

5.1.4 Karşılanamayan taleplere ait bedeller ile yatırımcılar tarafından satış fiyatının üzerinde ödenen tutarların iade sekli hakkında bilgi:

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FÎNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK

Inklap Mahallesi Sokullu Caddesi Ne:8 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Būyūk Mūkellefler V.D.068 006 3870 TF VARLIK KIRALAMA A.Ş İnkilep Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/6 34768 Ümraniye/İSTANBUL Alemdeğ .V.D 843 035 8630

halka arz yoluyla gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.

5.1.5 Talep edilebilecek asgari ve/veya azami miktarlar hakkında bilgi:

5.1.6 Kira sertifikası almak için başvuru yapılacak yerler ile kira sertifikası bedellerinin ödenme yeri ve şekli ile teslim süresi de dahil kira sertifikalarının teslimine ilişkin bilgi:
a) Başvuru yapılacak yerler ile kira sertifikası bedellerinin ödenme yeri ve şekline ilişkin bilgi:

b) Kira sertifikalarının teslimine ilişkin bilgi:

5.1.7 Halka arz sonuçlarının ne şekilde kamuya duyurulacağı hakkında bilgi:

Halka arz sonuçları, Kurulun sermaye piyasası araçlarının satışına ilişkin düzenlemelerinde yer alan esaslar çerçevesinde dağıtım listesinin kesinleştiği günü takip eden 2 iş günü içerisinde Kurul'un özel durumların kamuya açıklanmasına ilişkin düzenlemeleri uyarınca kamuya duyurulur.

5.1.8 Kira sertifikalarının ön alım hakları, bu hakların devredilebilirliği ve ön alım haklarının kullanılmaması durumunda bu hakların akıbeti hakkında bilgi:

5.2 Dağıtım ve tahsis planı

Genele Açık Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK

Intulap Mahallest Sokulfu Caddest No:6 Omraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 BOYUK Mükelleser V.D.088 006 3870 TF VARLIK KIRALAMA A.Ş İnkılap Mah. Bokullu Cad. Türkiye Finans No.6/5 34768 Ümraniye/İSTANBUL Alamdağı V.D 843 035 8630 A. 3/01a Mb, Kemerburgar (d. Vadi Bik Apt. Nr 76 Katil 8 Sarver-IST a) (1812) 351 07 99 Mersis Na (1812) Büyül Mükellefler V.D. (1812)

DESER EF gar(d. Vadis MIA Str. 8 Sarver-IST, Jel (A) 2 319 12 pu fersis vo. 8 / 00 60 7 efter V.D. 6 / 003 6 / 023

5.2.1 Satışın birden fazla ülkede aynı anda yapıldığı durumlarda, bu ülkelerden birine belli bir oranda tahsisat yapılmışsa buna ilişkin bilgi ile her bir kategori bazında halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi:

YOKTUR.

5.2.2 Halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi: Tahsisat Esasları

5.2.3 Talepte bulunan yatırımcılara, halka arzdan aldıkları kesinleşmiş kira sertifikası miktarının bildirilme süreci hakkında bilgi:

5.3 Kira sertifikasının satış fiyatı veya fiyatın tespit edildiği/edileceği yöntem ile nihai fiyatın kamuya açıklanma süreci:

5.4 Aracılık Yüklenimi ve Halka Arza Aracılık

5.4.1 Halka arza aracılık edecek yetkili kuruluş hakkında bilgi:

Halka arza aracılık edecek yetkili kuruluş OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (Adres: Ayazağa Mah. Kemerburgaz Cad. Vadi İstanbul Park Sitesi 7B Blok Apt. No.7 C Kat.18 Sarıyer/İstanbul) olup, bu kuruluşun emir iletimine aracıları ve şubelerine ilişkin bilgiler 5.1.3.2. maddede belirtilmistir.

5.4.2 Halka arzın yapılacağı ülkelerde yer alan saklama ve ödeme kuruluşlarının isimleri:

Halka arz sadece Türkiye'de gerçekleşecek olup saklama ve ödeme kuruluşları Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. ve Takasbank-İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş.'dir.

Genele Açık / Publiç

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş

GENEL MÜDÜRLÜK İnkilep Mahalleşi Sokullu Çaddesi No:6 Ümraniye/İSTANBUL Santral No: 0216 676 20:00 Büyük Mükellefler V.D.088 006 3870 TF VARLIK KİRALAMA A.Ş İnkilapiMah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:005 34768 Ümraniye/İSTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

5.4.3 Aracılık türü hakkında bilgi:

Halka arza aracılık SPK'nın Yatırım Hizmetleri ve Faaliyetleri ile Yan Hizmetlere İlişkin Esaslar Hakkında Tebliğ (III-37.1) madde 51(1)(b)'de tanımı yapılan "En İyi Gayret Aracılığı" seklinde gerçekleştirilecek olup, satısa aracılık edecek olan OYAK Yatırım tarafından yüklenimde bulunulmayacaktır.

		Yüklenimde Bulunulan Kira Sertifikalarının		Yüklenimde Bulunulmayan Kira Sertifikalarının
Yetkili Kuruluş	Oluşturulmuşsa Konsorsiyumdaki Pozisyonu	Aracılı ğın Türü	Nominal Değeri (TL)	Halka Arz Edilen Kira Sertifikasına Oranı (%)	Nominal Değeri (TL)	Halka Arz Edilen Kira Sertifikası na Oranı (%)
OYAK Yatırım Menkul Değerler A.Ş.	Konsorsiyum bulunmamaktadır	En iyi gayret	-	-	TL	% 100

5.4.4 Aracılık ve vüklenim sözlesmesi hakkında bilgi

Halka arz edilecek kira sertifikalarına iliskin aracılık işlemleri 24/10/2025 tarihinde imzalanan Aracılık Sözlesmesi çerçevesinde OYAK Yatırım tarafından gerçekleştirilecek ve karşılığında komisyon geliri elde edilecektir. Aracı kurum dağıtım sonucu hak edilen kira sertifikalarının dağıtım listesinin onaylanmasını takiben ve kira sertifikası bedellerinin ödenmesi şartıyla dağıtılmasını sağlayacaktır.

Halka arza ilişkin olarak ihraççının ödemesi gereken toplam maliyet ve halka arz edilecek kira sertifikası basına malivet:

Bu sermaye piyasası aracı notunun onay tarihi itibarıyla gerçekleştirilmesi planlanan halka arz yoluyla kira sertifikası ihracı bulunmadığından, bu madde içeriğine İhraç Tavanı kapsamında halka arz yoluyla gerceklestirilecek kira sertifikası ihraçlarına ilişkin sermaye piyasası aracı notlarında yer verilecektir.

5.6 Talepte bulunan yatırımcının ödeyeceği maliyetler hakkında bilgi:

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilap Mahallesi Sokullu Çeddesi No:6 Omraniye / ISTANBUL

Santral No: 0216 676 20 00 Boyok Mükellefler V.D.068 006 3870

TRVÁRLIK KIRALAMA A.S Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Umranive/ISTANBUL Jemded .V.D 843 035 8630

6. BORSADA İSLEM GÖRMEYE İLİSKİN BİLGİLER

6.1 Kira sertifikalarının borsada islem görmesine ilişkin esaslar ile işlem görme tarihi: VKŞ tarafından halka arz edilecek kira sertifikalarının, Borsa İstanbul A.Ş. Kotasyon Yönergesi çerçevesinde KAP'ta yapılacak duyuruyu izleyen ikinci is gününden itibaren borsa kotuna alınarak Borclanma Aracları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı'nda islem görmesi beklenmektedir.

6.2 Borsada işlem görecek olan kira sertifikalarının hangi durumlarda işlem sırasının kapatılabileceği hakkında bilgi:

Borsalar ve Piyasa İşleticilerinin Kuruluş, Faaliyet, Çalışma ve Denetim Esasları Hakkında Yönetmeliğinin 30. maddesinde, Borsa İstanbul A.S. Borsacılık Faaliyetlerine İliskin Esaslar Yönetmeliğinin 16, 25 ve 26. maddelerinde, Borsa İstanbul A.Ş. Kotasyon Yönergesinin 29. maddesinde yer alan durumların oluşması halinde, kira sertifikalarının islem sırası geçici olarak kapatılabilir, sonlandırılabilir veya kira sertifikaları borsa kotundan çıkartılabilir.

6.3 İhraççının daha önce ihraç ettiği kira sertifikalarının islem gördüğü borsalara ilişkin bilgi:

TF Varlık Kiralama A.S. 20/11/2024 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 350 gün yadeli (05/11/2025) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 26/03/2025 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 294 gün vadeli (14/01/2026) 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözlesmesine dayalı kira sertifikası halka arzı gerçeklestirmistir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 14/05/2025 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 224 gün yadeli (24/12/2025) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.500.000,000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 18/06/2025 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 378 gün yadeli (01/07/2026) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 04/07/2025 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 383 gün vadeli (22/07/2026) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satıs yöntemiyle 1,500,000,000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

Genele Açık APublic

TÜRKIYE FINANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK

Inkilap Mahelleel Sokultu Caddes Nose Omraniye / ISTANBUL Sentral No: 0216 676 20 00 Buyuk Mükellerier V.D.068 006 3870

TF VARLIK KÎRALAMA TF VARLIK KİRALAMA A.Ş İnkilep Meh. Sokullu Ced. Türkiye Finens No:6/5/34768 Ūmraniye/ISTANBUL Alemdeğ .V.D 843 035 8630

TF Varlık Kiralama A.Ş. 13/08/2025 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 371 gün vadeli (19/08/2026) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.500.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş 10/09/2025 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 371 gün vadeli (16/09/2026) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 1.500.000.000 TL tutarlı yönetim sözlesmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş 08/10/2025 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 371 gün vadeli (14/10/2026) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 2.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş 15/10/2025 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 177 gün vadeli (10/04/2026) halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara satış yöntemiyle 400.000.000 TL tutarlı yönetim sözlesmesine dayalı kira sertifikası ihracı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 05/11/2025 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 371 gün vadeli (11/11/2026) 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası halka arzı gerçekleştirmiştir.

TF Varlık Kiralama A.Ş. 14/11/2025 tarihinde Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında TFKB'nin fon kullanıcısı olduğu yurt içinde 371 gün vadeli (20/11/2026) 1.000.000.000 TL tutarlı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası halka arzı gerçekleştirmiştir.

6.4 Piyasa yapıcı ve piyasa yapıcılığın esasları: YOKTUR.

GARANTİ HÜKÜMLERİ VE GARANTÖRE İLİŞKİN BİLGİLER

Genele Açık Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş. GENEL, MÜDÜRLÜK İnkilep Mahaileşi, Sokullu Caddesi No:6 Ümraniye / İSTANBUL

Santral No: 0216 676 20 00 Boyok Mokellefler V.D.068 006 3870 TF VARLIK KIRALAMA A.Ş İnkiləp Mah. Sokullu Cad, Türkiye Firans No:8/5 34768 Ümraniye/İSTANBUL Ajamdağı .V.D 843 035 6630 MENKUL DEĞE A. 5/6 30 Mb/ Kemerburgaz (ö. 1 314 April 196. 77 Kar; 18 Sariyer-1.92/2 351/5-99 Mersis Kar Royak Mükeilefler V

DEĞERLER Al.S.

urgaz (d. Vadistr)
18 Sarıyer (S. 74)
Metsis Novo643 pl S (60 40 003)
silefler V. 7 44 00

8. DİĞER BİLGİLER

8.1 Halka arz sürecinde ihraççıya danışmanlık yapanlar hakkında bilgiler:

Halka arz sürecinde ihraççıya, OYAK Yatırım haricinde danışmanlık hizmeti veren kişi ya da kurum bulunmamaktadır.

8.2 Uzman ve bağımsız denetim raporları ile üçüncü kişilerden alınan bilgiler:

İşbu sermaye piyasası aracı notunda aşağıda belirtilen üçüncü şahıslardan sağlanan bilgilere yer verilmiş olup, Türkiye Finans ve VKŞ ilgili şahısların yayımladığı bilgilerden kanaat getirebildiği kadarıyla, açıklanan bilgileri yanlış veya yanıltıcı hale getirecek herhangi bir eksikliğin bulunmadığını beyan eder.

Bağımsız Denetim

16/05/2025 tarihinde yapılan olağan Genel Kurul toplantısında 2025 yılı faaliyetlerinin denetlenmesi hususunda DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. seçilmiştir.

01/01/2024–31/12/2024 dönemi için DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.'den sorumlu denetçi Sunay Anıktar'tır.

01/01/2023-31/12/2023 KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. den dönemleri için sorumlu denetçi Alper Güvenç'tir.

VKŞ ve Türkiye Finans'ın finansal tabloları aynı bağımsız denetim kuruluşu ve bağımsız denetçi tarafından denetlenmektedir/incelenmektedir.İlgili dönemlere ilişkin bağımsız denetim şirketi tarafından yapılan denetime ilişkin denetim türü ve görüşü aşağıdaki tabloda verilmektedir.

Fon Kullanıcısı için:

01/01/2025-30/06/2025 dönemi için:

Ticaret Unvanı:	DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah.No:1 Maslak No1 Plaza Maslak 34485 Sarıyer - İstanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Sunay Anıktar (01/01/2025–30/06/2025)

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANŞ KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkılap Mahallesi Sokullu Çaddesi No:6 Ümraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TF VARLINGRALAMA A.Ş İnkilep Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:8/5 34768 Ümraniye/İSTANBUL Alemdeğ .V.D 843 036 8630

01/01/2024-31/12/2024 dönemi için:

Ticaret Unvanı:	DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah.No:1 Maslak No1 Plaza Maslak 34485 Sarıyer - İstanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Sunay Anıktar (01/01/2024–31/12/2024)

01/01/2023-31/12/2023 dönemi için:

Ticaret Unvanı:	KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	İş Kuleleri Kule 3, Kat:2-9 34330 Levent / İstanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Alper Güvenç (01/01/2023–31/12/2023)

30/06/2025 Tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., bilanço tarihi itibarıyla, konsolide finansal tabloların, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye Finans'ın ve konsolidasyona tabi finansal ortaklığının 30/06/2025 tarihi itibarıyla konsolide mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.

Şartlı Görüş Dayanağı:

30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolarda yer alan ve Banka yönetimi tarafından BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı gereklilikleri dışında, geçmiş dönemlerde ayrılan toplam 1,155,000 bin TL tutarında serbest karşılık tutarının tamamı geçmiş dönemde iptal edilerek gelir yazılmıştır ve ayrıca 30 Haziran 2024 döneminde toplam 500,000 bin TL tutarında ilave serbest karşılık ayrılmıştır. Eğer geçmiş yıllarda ayrılan serbest karşılık iptal edilmemiş ve 30 Haziran 2024 döneminde ilave serbest karşılık ayrılmamış olsaydı, 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla, vergi öncesi kar ve net dönem karı 655,000 bin TL daha az olacaktı.

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK

Inkilap Mahallesi Sokullu Caddesi No:6 Umraniye / ISTANBUL Santral No: 0218 678-20 00

Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş İnkilap Mah. Sokullu Çad. Türkiye Finans No:\$/5 34768 Ümraniye/ISTANBUL Alemdağ V.D 843 035 8630 4. a / 1.2 Mh Memerburgaz (d. Yadisi Bla Lut. 16.7 (Kon 18 Sariver-15) 14. 02. 2351 os 9 Mersis No. 04 8 üyük Mükellefler V.D. 049

31/12/2024 Tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., bilanço tarihi itibarıyla, konsolide finansal tabloların, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye Finans'ın ve konsolidasyona tabi finansal ortaklığının 31/12/2024 tarihi itibarıyla konsolide mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.

Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı:

Grup'un 31 Aralık 2023 tarihinde sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal tablolarının bağımsız denetimi başka bir bağımsız denetçi tarafından gerçekleştirilmiş olup 15 Şubat 2024 tarihli bağımsız denetçi raporunda sınırlı olumlu görüş verilmiştir.

31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla enflasyon düzeltmesine tabi tutulan vergiye esas mali tablolara ait geçici farklar üzerinden ertelenmiş vergi varlığı hesaplanmamasından dolayı geçici farklar üzerinden ertelenmiş vergi varlığı ayrılmamıştır. Ertelenmiş vergi varlığının ayrılamamasından kaynaklanan Bankanın konsolide finansal tablolarda ertelenmiş vergi varlığı üzerindeki etkisi 202,087 bin TL'dir.

2024 yılı içinde enflasyon düzeltmesine tabi tutulan vergiye esas mali tablolara ait geçici farklar üzerinden ertelenmiş vergi varlığı hesaplanmış olup ilgili 202,087 bin TL tutarında ertelenmiş vergi varlığı ayrılmıştır.

31/12/2023 Tarihi İtibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.,bilanço tarihi itibarıyla, konsolide finansal tabloların, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye Finans'ın ve konsolidasyona tabi finansal ortaklığının 31/12/2023 tarihi itibarıyla konsolide mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.

Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı:

31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolar BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı hükümleri dışında, Banka yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle tamamı geçmiş dönemlerde gider yazılan toplam 1,155,000 bin TL tutarında serbest karşılığı içermektedir.
31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla enflasyon düzeltmesine tabi tutulan vergiye esas mali tablolara ait geçici farklar üzerinden ertelenmiş vergi varlığı hesaplanmamasından dolayı geçici farklar üzerinden ertelenmiş vergi varlığı ayrılmamıştır. Ertelenmiş vergi varlığının ayrılamamasından kaynaklanan Bankanın konsolide finansal tablolarda ertelenmiş vergi varlığı üzerindeki etkisi 202,087 bin TL'dir.

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilap Mahallesi Sokulfu Caddesi No;6 Ömraniye i İSTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükelleriler V.D.088 006 3870

TF VÄRLIKKIRALAMA A.Ş İnkilep Meh. Sokullu Ced, Türkiye Finene No:8/5/34768 Ümraniye/İSTANBUL Alemdeğ .V.D 843 036 8630

İhraççı için:

01/01/2025-30/06/2025 dönemi için:

Ticaret Unvanı:	DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah.No:1 Maslak No1 Plaza Maslak 34485 Sarıyer - İstanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Sunay Anıktar (01/01/2025–30/06/2025)

01/01/2024-31/12/2024 dönemi icin:

Ticaret Unvanı:	DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasel Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah.No:1 Maslak No1 Plaza Maslak 34485 Sarıyer - İstanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Sunay Anıktar (01/01/2024–31/12/2024)

01/01/2023-31/12/2023 dönemi için:

Ticaret Unvanı:	KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.
Adresi:	İş Kuleleri Kule 3, Kat:2-9 34330 Levent / İstanbul
Sorumlu Ortak Başdenetçi:	Alper Güvenç (01/01/2023–31/12/2023)

30/06/2025 Tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., bilanço tarihi itibarıyla, finansal tabloların, TF Varlık'ın 30/06/2025 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.

Genele Acık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilep Mehaflesi Sokultu Ceddesi No:6 Ümraniye / İSTAMBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TF VARLIK KİRALAMA A.Ş İnkilab Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:8/6/34768 Ömraniye/İSTANBÜL Alendağ V.D 843 035 6630

31/12/2024 Tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş., bilanço tarihi itibarıyla, finansal tabloların, TF Varlık'ın 31/12/2024 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.

31/12/2023 Tarihi İtibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.,bilanço tarihi itibarıyla, finansal tabloların, TF Varlık'ın 31/12/2023 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını ilgili mevzuata uygun olarak doğru bir biçimde yansıttığını belirtmiştir.

Bağımsız Denetim Kuruluşu

Unvanı : DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali

Müşavirlik A.Ş.

İs Adresi : Eski Büyükdere Cad. Maslak Mah.No:1 Maslak No1

Plaza Maslak 34485 SARIYER /ISTANBUL

İhraççı/Fon : DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Kullanıcısıdaki menfaatleri : Müsavirlik A.S. ile Türkiye Finans ve VKŞ arasında

Müşavirlik A.Ş. ile Türkiye Finans ve VKŞ arasında Bağımsız Denetim sözleşmesi bulunmakta olup bunun dışında DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.'nin Türkiye Finans veya VKŞ'den

sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır.

Bağımsız Denetim Kurulusu

Unvanı : KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali

Müşavirlik A.Ş.

İs Adresi : İş Kuleleri Kule 3, Kat:2-9 34330 Levent / İstanbul

İhraççı/Fon : KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Kullanıcısıdaki Müşavirlik A.Ş. ile Türkiye Finans ve VKŞ arasında menfaatleri Bağımsız Denetim sözleşmesi bulunmakta olup bunun

dışında KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest

Muhasebeci Mali Müsavirlik A.S.'nin Türkiye Finans

veya VKS'den sağladığı herhangi bir menfaat

bulunmamaktadır.

Genele Açık / Publiç

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilap Mahailesi Sokullu Caddesi No:6 Ümraniye i İSTANBUL

Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.088 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.Ş İnkilep Meh. Şokullu Çed. Türkiye Finans No:6/5 34768 Ümraniye/İSTANBUL Alemdeği V.D 843 035 8630

Katılım Bankacılığı İlkelerine Uygunluk

Alım-Satıma Dayalı kira sertifikaları için 27/03/2014, Sahipliğe Dayalı kira sertifikaları için 19/01/2015, Değişken Getirili Sahipliğe Dayalı kira sertifikaları için 08/09/2016, Yönetim Sözleşmesine Dayalı kira sertifikaları için 16/10/2017, Değişken Getirili Yönetim Sözleşmesine Dayalı kira sertifikaları için 15/01/2018 ve Dayanak Varlıkların Kiralandığı Yönetim Sözleşmesine Dayalı kira sertifikaları için 31/12/2020 tarihli görüşlere göre gerçekleştirilecek ihraçların Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun olduğu belirtilmektedir. (Ek/1: Kira Sertifikası İcazet Belgeleri)

Söz konusu icazet belgeleri, Türkiye Finans Katılım Bankacılığı Danışma Kurulu ve/veya Türkiye Finans Katılım Bankacılığı Danışma Kurulu üyesi Prof. Dr. İsak Emin Aktepe tarafından düzenlenmiştir. Bununla birlikte: BDDK'nın Faizsiz Bankacılık İlke ve Standartlarına Uyuma İlişkin Tebliğ kapsamında Banka Danışma Komitesi'nin tesis edilmesi zorunlu hale getirilmiştir. Bu kapsamda Türkiye Finans Katılım Bankacılığı Danışma Kurulu, Türkiye Finans Danışma Komitesi olarak tesis edilmiş olup atanan üyeler, Türkiye Finans'ın 04/08/2020 tarihli Genel Kurulu'nda onaylanmıştır.

Banka Danışma Komitesi

Adı/Soyadı

: 1. Prof. Dr. Hayrettin Karaman
1. Prof. Dr. Vecdi Akyüz
1. Prof. Dr. İsak Emin Aktepe

İs Adresi

: İnkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No: 6 İç Kapı No: 3 Ümraniye / İstanbul
[email protected]

İhraççı/Fon Kullanıcısındaki menfaatleri : Prof. Dr. Hayrettin Karaman, Prof. Dr. Vecdi Akyüz ve Prof. Dr. İshak Emin Aktepe Türkiye Finans'a dışarıdan danışmanlık hizmeti vermektedir. Bunun dışında Banka Danışma Komitesi üyelerinin Türkiye Finans veya VKŞ'den sağladığı herhangi bir menfaat bulunmamaktadır.

Derecelendirme

İşbu sermaye piyasası aracı notunda, derecelendirme notları hakkında yer alan bilgiler Derecelendirme Kuruluşları tarafından hazırlanan raporlardan faydalanılarak hazırlanmıştır. Türkiye Finans ve VKŞ, Türkiye Finans'a ilişkin Fitch tarafından belirlenen derecelendirme notlarını aynen aldığını beyan eder. Fitch Ratings Türkiye'de banka ve banka benzeri kuruluş, sigorta şirketleri, portföy yönetim şirketleri, kurumsal firmalar ve uluslararası kamu finansmanı dahil olmak üzere 80'e yakın kuruluşa kredi notu vermektedir. Fitch ayrıca, Türk bankaları tarafından ihraç edilmiş

Genele Acık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş. GENEL MÜDÜRLÜK İnkilep Mahallesi Sokullu Çeddesi No:6 Ümnaniye / İSTANBUL

Santral No: 0216 676 20 00 BityOk Mükellefler V.D.068 006 3870

TF VARUK KIRALAMA A.Ş İnkilap Mah. Sokullu Cad, Türkiye Finans No:8/5 34768 Ümraniye/İSTANBÜL Alemdağ .V.D 843 035 8630

OYAK YATIBUTA NENMUL DEGEFLER Avertifa Mh. Kemerburgoz K.d. Jadisvoc et l. 78 Bis Mor. No 77 (Kgt.) 8 Sartyer 1 57 / Color of 9 T/A Avi 21 2 351 35 99 Mersik Ma Doub And 19 10 10 0005 Bis dik Mükellefler V.D. 19 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10

olan tüm yabancı para cinsinden tahvil ve sukuk ihraçlarına ayrıca reel sektör şirketleri tarafından çıkartılan yabancı para cinsinden tahvil ihraçlarına rating hizmeti vermiştir.

Derecelendirme Kuruluşu

Unvanı

Fitch Ratings Ltd.

İş Adresi

30 North Colonnade, Canary Wharf,

London E14 5GN, UK

İhraççı/Fon Kullanıcısındaki menfaatleri : Fitch Ratings Ltd. ile Türkiye Finans arasında kredi derecelendirme sözlesmesi bulunmakta olup bunun

dışında Fitch Ratings Ltd'nin Türkiye Finans veya VKŞ'den sağladığı herhangi bir menfaat

bulunmamaktadır.

8.3 Varsa fon kullanıcısı, ihraççı veya ihraç edilen kira sertifikasına ilişkin derecelendirme notu hakkında bilgi:

Fitch Ratings tarafından Türkiye Finans'a 22/09/2023 tarihinden itibaren verilen kredi derecelendirme notlarının seyri aşağıdaki gibidir.

	27/01/2025	08/10/2024	17/09/2024	15/03/2024	21/02/2024	22/09/2023	Son Değişim
Uzun Vadeli YP Görünüm	BB- (Durağan)	BB- (Durağan)	BB- (Durağan)	B (Pozitif)	B- (Durağan)	B- (Durağan)	Değişmedi
Kısa Vadeli YP	В	В	В	В	В	В	Değişmedi
Finansal Kapasite Notu	b	ь	b-	b-	b-	b-	Değişmedi
Destek	bb-	bb-	bb-	ь	b-	b-	Değişmedi
Uzun Vadeli TL Görünüm	BB- (Durağan)	BB- (Durağan)	BB- (Durağan)	B+ (Pozitif)	B (Durağan)	B (Durağan)	Değişmedi
Kısa Vadeli TL	В	В	В	В	В	В	Değişmedi

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK

Inkilap Mahalleel Sokulfu Caddeel No:6 Omrantye/ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Bbydk Mükellefler V.D.088 006 3870 TF VARUK-KIRALAMA A.Ş İnkılap Mah. Sökullu Cad. Türidye Finans No:6/5/34768 Ümraniye/İSTANBUL Alemdağ .V.D 843.035 8630

Ulusal
Uzun							Değişmedi
Vadeli	AA (tur)	AA (tur)	AA (tur)	AA (tur)	AA (tur)	AA (tur)	Degişinedi
Not	(Durağan)	(Durağan)	(Durağan)	(Durağan)	(Durağan)	(Durağan)

Fitch Ratings, 27 Ocak 2025 tarihinde Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş. 'nin uzun vadeli yerel para (TL) kredi notunu "BB-" ve yabancı para kredi notunu "BB-" olarak teyit etmiştir. Banka'nın finansal kapasite notunu "b" ve ana pay sahibi destek notunu ise "bb-" olarak teyit etmiştir.

VKŞ'nin Kredi Derelendirme Notu

TF Varlık Kiralama A.Ş.'nin derecelendirme notu bulunmamaktadır.

KİRA SERTİFİKALARI İLE İLGİLİ VERGİLENDİRME ESASLARI

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilep Mehellesi Sokullu Geddesi No:6 Ümraniye / İSTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.S Inkilab Mah. Sokullu Cad. Türkiya Finana No:8/5/34768 Ümraniya/ISTANBUL. Alamdağ V.D 843 035 8630 CYAK YATIRIN
MENKÜL DEĞERLER
Acarilla Mh. Kemerburgaz Col Vadisk 1941 (1941)
Rosya Na.7C Kapılla Soriya VİST 1841/7 46 W 12.
Rosya Na.7C Kapılla Soriya VİST 1841/7 46 W 12.
Rosya Na.7C Kapılla Soriya VİST 1841/7 46 W 12.
Rosya Mükellefler V.D. 49 UE Will

TAM MÜKELLEF KURUM

KİRA

ELDE

EDİLEN

KÂR PAYI

GELİRLERİ

SERTIFIKA

LARINDAN

1) Anonim, eshamlı komandit ve limited sirketler ile vatırım fonları tarafından elde edilen gelirler;

% 0 oranında stopaja tabi.
Kurumlar vergisine tabi. 2) Yukarıda sayılanların disındaki kurumlar (3) tarafından elde edilen gelirler:
Hazine Müstesarlığı

Varlık Kiralama A.Ş. tarafından ihraç edilen altına davalı kira sertifikaları %0, - 23/12/2020 tarihi ile 31/12/2025 tarihi (bu tarih dahil) arasında iktisap edilen ve 4749 sayılı Kamu Finansmanı ve Borc Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanun uyarınca kurulan varlık kiralama sirketleri

tarafından ihrac edilen

uvgulanacak stopaj

kira sertifikalarından elde

edilen gelir ve kazançlara

oranı %0. - Diğerleri 1 yıldan uzun vadeli Kira Sertifikaları % 10, 1 yıldan kısa vadeli Kira Sertifikaları % 15. oranında stopaja tabi.
-23.12.2020-30.04.2024 tarihleri (bu tarihler dahil) arasında iktisan edilen. fon

kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama sirketleri tarafından ihraç edilen kira

sertifikalarından; i) Vadesi 6 aya kadar (6 av dahil) olanlara sağlanan gelirlerden %5. ii) Vadesi 1 vıla kadar (1 yıl dahil) olanlara sağlanan gelirlerden %3,
iii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden %0 1.05.2024-31.10.2024
tarihleri (bu tarihler dahil)

TAM MÜKELLEF GERÇEK KİŞİ

1) Türkiye'de ihraç edilenlerden elde edilen gelirler:
Hazine Müstesarlığı Varlık Kiralama A.S. tarafından ihrac edilen altına davalı kira sertifikaları %0,
23/12/2020 tarihi ile 31/12/2025 tarihi (bu tarih dahil) arsında iktisan edilen ve 4749 sayılı Kamu Finansmanı ve Borc Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanun uyarınca kurulan varlık kiralama sirketleri tarafından ihraç
uvgulanacak stopaj oranı %0, - Diğerleri 1 vıldan uzun vadeli Kira Sertifikaları % 10. 1 vıldan kısa vadeli Kira Sertifikaları % 15, oranında

edilen kira sertifikalarından

elde edilen gelir ve kazançlara

stopaja tabi. - 23/12/2020 tarihinden 30/04/2024 tarihine kadar geçerli olmak üzere; "Fon Kullanıcısının Bankalar Olduğu Varlık Kiralama Sirketlerince İhrac Edilen Kira Sertifikalarına Uvgulanan Stopai Oranları: Vadesi 6 aya kadar (6 ay dâhil) olanlara sağlanan gelirlerden % 5

Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl dâhil) olanlara sağlanan gelirlerden % 3 Vadesi 1 yıldan uzun olanlara

sağlanan gelirlerden % 0 1.05.2024-31.10.2024 tarihleri (bu tarihler dahil) arasında iktisan edilen, fon kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama sirketleri tarafından ihrac

edilen kira sertifikalarından; i) Vadesi 6 aya kadar (6 ay dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 7.5.

ii) Vadesi 1 vıla kadar (1 vıl dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 5.

DAR MÜKELLEF KURUM (1)

1) Anonim, eshamlı komandit ve limited sirket niteliğindeki yabancı kurumlar ile Sermaye Piyasası Kanunu'na göre kurulan yatırım fonları ve vatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikte olduğu Maliye Bakanlığınca belirlenen yabancı kurumlar (4) tarafından elde edilen gelirler;
% 0 oranında stopaja tabi.
Stopai nihai vergidir.
Beyan edilmez.
2) Yukarıda sayılanların dısındaki kurumlar tarafından elde edilen gelirler;
Hazine Müstesarlığı Varlık Kiralama A.Ş. tarafından ihrac edilen altına davalı kira sertifikaları % 0. - 23/12/2020 tarihi ile
31/12/2025 tarihi (bu tarih dahil) arasında iktisap edilen ve 4749 sayılı Kamu Finansmanı ve Borc Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanun uvarınca kurulan varlık kiralama sirketleri tarafından ihrac edilen kira sertifikalarından elde edilen gelir ve kazanclara uygulanacak stopaj oranı %0,
Diğerleri 1 yıldan uzun vadeli Kira Sertifikaları % 10, 1 yıldan kısa vadeli Kira Sertifikaları % 15, oranında stopaja tabi.
23/12/2020 tarihinden 30/04/2024 tarihine kadar geçerli olmak üzere; "Fon Kullanıcısının Bankalar Olduğu Varlık Kiralama Sirketlerince İhrac Edilen Kira Sertifikalarına Uygulanan Stopaj Oranları; Vadesi 6 aya kadar (6 ay dâhil) olanlara sağlanan gelirlerden % 5 Vadesi 1 vıla kadar (1 vıl dâhil) olanlara sağlanan gelirlerden % 3
Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 0

DAR MÜKELLEF GERCEK KİSİ

1) Türkiye'de ihrac edilenlerden elde edilen gelirler:
Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.S. tarafından ihrac edilen altına davalı kira sertifikaları % 0. -23/12/2020 tarihi ile 31/12/2025 tarihi (bu tarih dahil) arasında iktisap edilen ve 4749 sayılı Kamu Finansmanı ve Borç Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanun uyarınca kurulan varlık kiralama sirketleri tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından elde edilen gelir ve kazançlara uvgulanacak stopaj
oranı %0, - Diğerleri 1 yıldan uzun vadeli Kira Sertifikaları % 10, 1 yıldan kısa vadeli Kira Sertifikaları % 15. oranında stopaja tabi.
23/12/2020 tarihinden 30/04/2024 tarihine kadar geçerli olmak üzere; "Fon Kullanıcısının Bankalar Olduğu Varlık Kiralama Şirketlerince İhraç Edilen Kira Sertifikalarına Uygulanan Stopaj Oranları;

Vadesi 6 ava kadar (6 av dâhil) olanlara sağlanan gelirlerden % 5 Vadesi I yıla kadar (1 yıl dâhil) olanlara sağlanan gelirlerden %3 Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan

gelirlerden % 0 - Stopaj nihai vergidir.
Beyan edilmez.
2) Yurt dışında ihraç edilenlerden elde edilen gelirler:
Vadesine göre % 0 ile % 10 arasında (5) değişen oranlarda stopaja tabi.
Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama A.Ş.

Genele Acik / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilap Mahalical Sokulu Caddeel No:8 Ümraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Boyok Mokellefler V.D.068 008 3870

TE VARLIKKIRALAMA A.Ş. Inkilap Main. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

arasında iktisap edilen, kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama sirketleri tarafından ihrac edilen kira sertifikalarından;

i) Vadesi 6 aya kadar (6 ay dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 7.5.

ii) Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 5. iii) Vadesi I yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 2,5,

01.11.2024-31.01.2025 tarihleri (bu tarihler dahil) arasında iktisap edilen, fon

kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama şirketleri tarafından ihrac edilen kira sertifikalarından;

i) Vadesi 6 aya kadar (6 ay dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 10

ii) Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 7.5

iii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 5

01.02.2025 tarihinden sonra iktisap edilen, fon kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama şirketleri tarafından ihrac edilen kira sertifikalarından

i) Vadesi 1 yıldan kısa olanlara sağlanan gelirlerden % 15 ii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan

Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden %2,5

gelirlerden % 10

iii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 2.5.

01.11.2024-31.01.2025 tarihleri (bu tarihler dahil) arasında iktisap edilen, fon kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama şirketleri tarafından ihrac edilen kira sertifikalarından; i) Vadesi 6 ava kadar (6 av dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 10 ii) Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 7,5 iii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 5

01.02.2025 tarihinden sonra iktisap edilen, fon kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama şirketleri tarafından ihrac edilen kira sertifikalarından i) Vadesi 1 yıldan kısa

olanlara sağlanan gelirlerden % 15

ii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 10

Stopaj nihai vergidir.
Bevan edilmez.

2) Yurt dışında ihraç edilenlerden elde edilen gelirler;

Vadesine göre % 0 ile % 10 arasında (5) değişen oranlarda stopaja tabi.
Hazine Müstesarlığı Varlık Kiralama A.S. tarafından ihraç edilenlerde stopaj orani % 0.
Yabancı para cinsinden ihrac edilen kira sertifikalarının itfasında olusan anapara kur farkı gelir savilmaz.
Elde edilen gelirlerin. stopaja tabi tutulmuş diğer menkul ve gayrimenkul sermaye iratları ile birlikte, 2019 yılı için geçerli olan

01.05.2024-31.10.2024 tarihleri (bu tarihler dahil) arasında iktisap edilen, fon kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama şirketleri tarafından ihrac edilen kira sertifikalarından; i) Vadesi 6 aya kadar (6 ay dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 7,5,

ii) Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 5,

iii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 2,5,

01.11.2024-31.01.2025 tarihleri (bu tarihler dahil) arasında iktisap edilen, fon kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama sirketleri tarafından ihrac edilen kira sertifikalarından; i) Vadesi 6 aya kadar (6 ay

gelirlerden % 10 ii) Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 7,5

dahil) olanlara sağlanan

iii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 5

01.02.2025 tarihinden sonra iktisap edilen, fon kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama şirketleri tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından i) Vadesi 1 vıldan kısa

olanlara sağlanan gelirlerden % 15

ii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 10

Stopaj nihai vergidir.
Bevan edilmez.

3) Yurt dışında ihraç edilenlerden elde edilen gelirler;

Vadesine göre % 0 ile % 10 arasında (5) değişen oranlarda stopaja tabi.

tarafından ihrac edilenlerde stopai oranı %

01.05.2024-31.10.2024 tarihleri (bu tarihler dahil) arasında iktisap edilen, fon

kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama sirketleri tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından;

i) Vadesi 6 aya kadar (6 ay dahil) olanlara sağlanan gelirlerden %

ii) Vadesi 1 vıla kadar (1 yıl dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 5. iii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 2,5,

01.11.2024-31.01.2025 tarihleri (bu tarihler dahil) arasında iktisap edilen,

kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama şirketleri tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından:

i) Vadesi 6 aya kadar (6 av dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 10 ii) Vadesi 1 yıla kadar (1

yıl dahil) olanlara sağlanan gelirlerden %

iii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 5

01.02.2025 tarihinden sonra iktisap edilen, fon kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama sirketleri tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından i) Vadesi 1 yıldan kısa olanlara sağlanan gelirlerden % 15

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK Inkilep Mahalles Sokullu Caddesi No:6 Umraniye / ISTANBUL Santral No: 0216 676 20 00

BOVOK MOKellefler V.D.088 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.S Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5 34768 Umraniye/ISTANBUL Nemday .V.D 843 035 8630

ii) Vadesi 1 yıldan uzun 40.000 TL'lik beyan sınırını - Hazine Müsteşarlığı Varlık - Beyanname vermesi Kiralama A.S. tarafından olanlara sağlanan gereken kurumlar, ödenen asması halinde, gelirin gelirlerden % 10 ihrac edilenlerde stopai stopaji bevanname tamamı beyan edilir. orani % 0. - Stopaj nihai vergidir. üzerinde hesanlanan - Ödenen stopai bevanname - Beyan edilmez. - Stopaj nihai vergidir. üzerinde hesaplanan gelir kurumlar vergisinden mahsup edebilirler. vergisinden mahsup edilebilir. - Beyan edilmez. 3) Yurt dışında ihraç edilenlerden elde edilen gelirler; - Vadesine göre % 0 ile % 10 arasında (5) değişen oranlarda stopaja tabi. - Hazine Müstesarlığı Varlık Kiralama A.S. tarafından ihraç edilenlerde stopaj orani % - Kurumlar vergisine tabi. - Ödenen stopaj, bevanname üzerinde hesaplanan kurumlar vergisinden mahsup edilebilir. 1) Türkiye'de ihraç 1) Anonim, eshamlı komandit 1) Türkiye'de ihraç 1) Anonim, eshamlı edilenlerden sağlanan ve limited sirket niteliğindeki komandit ve limited edilenlerden sağlanan kazanclar: sirketler ile vatırım fonları kazançlar; vabancı kurumlar ile Sermaye - Hazine Müsteşarlığı - Hazine Müsteşarlığı Varlık Pivasası Kanunu'na göre tarafından elde edilen Varlık Kiralama A.Ş. Kiralama A.S. tarafından kurulan yatırım fonları ve kazanclar: ihrac edilen altına davalı kira vatırım ortaklıklarıyla benzer tarafından ihrac edilen - % 0 oranında stopaja altına dayalı kira tabi. sertifikaları %0, nitelikte olduğu Maliye sertifikaları %0. -23/12/2020 tarihi ile Bakanlığınca belirlenen - Kurumlar vergisine tabi. -23/12/2020 tarihi ile KİRA 2) Yukarıda sayılanların 31/12/2025 tarihi (bu tarih vabancı kurumlar (4) SERTIFIKA 31/12/2025 tarihi (bu dahil) arasında iktisap edilen tarafından elde edilen disindaki kurumlar (3) LARINDAN tarih dahil) arasında tarafından elde edilen ve 4749 sayılı Kamu kazanclar: SAĞLANAN - % 0 oranında stopaja tabi. iktisap edilen ve 4749 kazanclar: Finansmanı ve Borc ALIM sayılı Kamu Finansmanı - Stopaj nihai vergidir. - Hazine Müsteşarlığı Yönetiminin Düzenlenmesi SATIM Varlık Kiralama A.Ş. Hakkında Kanun uvarınca - Bevan edilmez. ve Borç Yönetiminin KAZANC 2) Yukarıda sayılanların Düzenlenmesi Hakkında tarafından ihraç edilen kurulan varlık kiralama LARI dışındaki kurumlar tarafından Kanun uvarınca kurulan sirketleri tarafından ihrac altına davalı kira elde edilen kazanclar: varlık kiralama sirketleri sertifikaları %0, edilen kira sertifikalarından - Hazine Müstesarlığı Varlık tarafından ihrac edilen -23/12/2020 taribi ile elde edilen gelir ve kazanclara kira sertifikalarından elde uvgulanacak stopaj orani %0, Kiralama A.Ş. tarafından 31/12/2025 tarihi (bu tarih dahil) arasında - Diğerleri 1 yıldan uzun ihraç edilen altına dayalı kira edilen gelir ve kazançlara vadeli Kira Sertifikaları % 10, sertifikaları % 0. uygulanacak stopaj iktisap edilen ve 4749 sayılı Kamu Finansmanı 1 vıldan kısa vadeli Kira -23/12/2020 tarihi ile oranı %0, - Diğerleri 1 yıldan uzun 31/12/2025 tarihi (bu tarih Sertifikaları % 15, oranında ve Borç Yönetiminin vadeli Kira Sertifikaları dahil) arasında iktisap edilen Düzenlenmesi Hakkında stopaja tabi. 23/12/2020 tarihinden ve 4749 savılı Kamu % 10. Kanun uyarınca kurulan 1 yıldan kısa vadeli Kira 30/04/2024 tarihine kadar Finansmanı ve Borc varlık kiralama sirketleri geçerli olmak üzere: "Fon Yönetiminin Düzenlenmesi Sertifikaları % 15. tarafından ihraç edilen oranında stopaja tabi. Kullanıcısının Bankalar Hakkında Kanun uyarınca kira sertifikalarından elde 23/12/2020 tarihinden Olduğu Varlık Kiralama kurulan varlık kiralama edilen gelir ve kazançlara 30/04/2024 tarihine kadar Şirketlerince İhraç Edilen sirketleri tarafından ihraç uygulanacak stopaj geçerli olmak üzere; "Fon edilen kira sertifikalarından oranı %0, Kira Sertifikalarına Kullanıcısının Bankalar - Diğerleri 1 yıldan uzun Uygulanan Stopaj Oranları"; elde edilen gelir ve kazançlara uygulanacak stopaj orani %0, Olduğu Varlık Kiralama 6 aydan az süreyle (6 ay vadeli Kira Sertifikaları % - Diğerleri 1 yıldan uzun Sirketlerince İhrac Edilen 10, 1 yıldan kısa vadeli dâhil) elde tutulanların elden vadeli Kira Sertifikaları % 10 Kira Sertifikalarına

Genele Acık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL, MÜDÜRLÜK İnkilap Mahallesi Sokultu Caddesi No:6 Ömraniye / İSTANBUL Şantral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.088 008 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.S. Inkilap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No:6/5,34768 Ümraniye/ISTANBUL-Alemdeğ .V.D 843 035 6630

Kira Sertifikaları % 15. oranında stopaja tabi. 23/12/2020 tarihinden 30/04/2024 tarihine kadar geçerli olmak üzere; "Fon Kullanıcısının Bankalar Olduğu Varlık Kiralama Sirketlerince İhraç Edilen Kira Sertifikalarına Uygulanan Stopai Oranları"; 6 avdan az süreyle (6 ay dâhil) elde tutulanların elden cıkarılmasından doğan kazançlardan % 5 1 yıldan az süreyle (1 yıl dâhil) elde tutulanların elden cıkarılmasından doğan kazançlardan % 3 1 vıldan fazla süreyle elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 0 1.05.2024-31.10.2024 tarihleri (bu tarihler dahil) arasında iktisap edilen, fon kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama sirketleri tarafından ihrac edilen kira sertifikalarından; i) Vadesi 6 aya kadar (6 ay dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 7,5, ii) Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 5. iii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 2,5,

çıkarılmasından doğan kazanclardan % 5 1 yıldan az süreyle (1 yıl dâhil) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazanclardan % 3 1 yıldan fazla süreyle elde tutulanların elden cıkarılmasından doğan kazanclardan % 0 01.05.2024-31.10.2024 taribleri (bu taribler dahil) arasında iktisap edilen, fon kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama şirketleri tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından; i) Vadesi 6 ava kadar (6 av dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 7.5. ii) Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 5. iii) Vadesi 1 yıldan uzun

01.11.2024-31.01.2025
tarihleri (bu tarihler dahil)
arasında iktisap edilen, fon
kullanıcısının bankalar olduğu
varlık kiralama şirketleri
tarafından ihraç
edilen kira sertifikalarından;
i) Vadesi 6 aya kadar (6 ay
dahil) olanlara sağlanan
gelirlerden % 10
ii) Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl
dahil) olanlara sağlanan
gelirlerden % 7,5
iii) Vadesi 1 yıldan uzun
olanlara sağlanan gelirlerden

olanlara sağlanan gelirlerden

% 2,5,

01.02.2025 tarihinden sonra iktisap edilen, fon kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama şirketleri tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından i) Vadesi 1 yıldan kısa olanlara sağlanan gelirlerden % 15

l yıldan kısa vadeli Kira Sertifikaları % 15, oranında stopaja tabi. 23/12/2020 tarihinden 30/04/2024 tarihine kadar geçerli olmak üzere; "Fon Kullanıcısının Bankalar Olduğu Varlık Kiralama Şirketlerince İhraç Edilen Kira Sertifikalarına Uygulanan Stopaj Oranları";

6 aydan az süreyle (6 ay dâhil) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 5 1 yıldan az süreyle (1 yıl dâhil) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 3 1 yıldan fazla süreyle elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 0

1.05.2024-31.10.2024
tarihleri (bu tarihler dahil)
arasında iktisap edilen, fon
kullanıcısının bankalar olduğu
varlık kiralama şirketleri
tarafından ihraç
edilen kira sertifikalarından;
i) Vadesi 6 aya kadar (6 ay
dahil) olanlara sağlanan
gelirlerden % 7,5,
ii) Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl

gelirlerden % 5, iii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 2.5.

dahil) olanlara sağlanan

01.11.2024-31.01.2025
tarihleri (bu tarihler dahil)
arasında iktisap edilen, fon
kullanıcısının bankalar
olduğu varlık kiralama
şirketleri tarafından ihraç
edilen kira sertifikalarından;
i) Vadesi 6 aya kadar (6 ay
dahil) olanlara sağlanan
gelirlerden % 10
ii) Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl
dahil) olanlara sağlanan
gelirlerden % 7,5

Uygulanan Stopaj Oranları"; 6 avdan az sürevle (6 av dâhil) elde tutulanların elden cıkarılmasından doğan kazançlardan % 5 1 yıldan az süreyle (1 yıl dâhil) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlardan % 3 1 vildan fazla sürevle elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazanclardan % 0 1.05.2024-31.10.2024 tarihleri (bu tarihler dahil) arasında iktisap edilen, fon kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama sirketleri tarafından ihrac edilen kira sertifikalarından; i) Vadesi 6 aya kadar (6 av dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 7.5. ii) Vadesi 1 yıla kadar (1

01.11.2024-31.01.2025
tarihleri (bu tarihler dahil)
arasında iktisap edilen,
fon
kullanıcısının bankalar
olduğu varlık kiralama
şirketleri tarafından ihraç
edilen kira
sertifikalarından;
i) Vadesi 6 aya kadar (6
ay dahil) olanlara
sağlanan gelirlerden % 10
ii) Vadesi 1 yıla kadar (1
yıl dahil) olanlara
sağlanan gelirlerden %

vil dahil) olanlara

olanlara sağlanan

gelirlerden % 2,5,

sağlanan gelirlerden % 5,

iii) Vadesi 1 yıldan uzun

7,5 iii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 5

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilep Mehellesi Sokullu Geddesi No:6 Ümraniye / İSTANBUL Santral No: 0216 676 20 00 Bityük Mükellefler V.D.088 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.\$ Inkliap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finane No:8/5 34768 Ümraniye/ISTANBUL Alamdağı .V.D 843 035 8630 MENKUL DEĞERLE MENKUL DEĞERLE M. steelin Min. Memerburgat (d. Map anhu Di Min Min Marcis N. Mesay 2000 (M. M. M. M. M. M. M. M. M. M. M. M. M. M

ii) Vadesi 1 yıla kadar (1 yıl dahil) olanlara sağlanan gelirlerden % 7.5
iii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 5
01.02.2025 tarihinden sonra iktisap edilen, fon kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama şirketleri tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından i) Vadesi 1 yıldan kısa olanlara sağlanan
olainara sagianan gelirlerden % 15 ii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 10
Beyanname vermesi gereken kurumlar, ödenen stopajı beyanname üzerinde hesaplanan kurumlar vergisinden mahsup edebilirler. 3) Yurt dışında ihraç edilenlerden (Hazine Müsteşarlığı A.Ş.'nin ihraç ettikleri dahil) sağlanan kazançlar;

Stopaja tabi değil.Kurumlar vergisine tabi.

ii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 10
Stopaj nihai vergidir.
Beyan edilmez.
2) Yurt dışında ihraç edilenlerden (Hazine Müsteşarlığı A.Ş.'nin ihraç ettikleri dahil) sağlanan kazanclar:
Stopaja tabi değil.
Alım satım kazancı Türk Lirası bazında hesaplanır.
Yİ-ÜFE artış oranının % 10 veya üzerinde olması şartıyla, iktisap bedeli elden çıkarıldığı ay hariç olmak üzere Yİ-ÜFE artış oranında artırılabilir.
Alım satım zararları, alım satım kârlarına mahsup edilir.
(2)
Kazancın tutarı ne olursa olsun beyan edilir.
iii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 5
01.02.2025 tarihinden sonra iktisap edilen, fon kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama şirketleri tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından
i) Vadesi 1 yıldan kısa olanlara sağlanan gelirlerden % 15
ii) Vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirlerden % 10
Stopaj nihai vergidir.
Beyan edilmez.
3) Yurt dışında ihraç edilenlerden (Hazine Müsteşarlığı A.Ş.'nin ihraç ettikleri dahil) sağlanan
Stopaja tabi değil.
Beyan edilmez.

kazanelar:

01.02.2025 tarihinden sonra iktisap edilen, fon kullanıcısının bankalar olduğu varlık kiralama sirketleri tarafından ihrac
edilen kira sertifikalarından i) Vadesi 1 yıldan kısa
olanlara sağlanan gelirlerden % 15 ii) Vadesi 1 yıldan uzun
olanlara sağlanan gelirlerden % 10 - Stopaj nihai vergidir.
Beyan edilmez.
2) Yurt dışında ihraç edilenlerden (Hazine Müsteşarlığı A.Ş.'nin ihraç ettikleri dahil) sağlanan kazanclar;
Stopaia tabi değil.
Beyan edilmez.
(1) Dar mükellef kurumlara ilişkin açıklamalarımız, Türkiye'de işyeri ve daimi temsilcisi bulunmayan dar mükellef kurumlar için geçerlidir.
(2) Alım satım zararlarının alım satım kazançlarına mahsup edilmesine ilişkin olarak Kanun'da herhangi bir hüküm yer almamasına rağmen Maliye Bakanlığı basın açıklaması ile söz konusu mahsubun yapılabileceğini belirtmiştir.
(3) Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 2. maddesinin birinci fikrasında sayılan kurumlar (sermaye şirketleri; anonim, eshamlı komandit ve limited şirketler ile yatırım fonları) dışındaki kurumlara, kooperatifler, iktisadi kamu kuruluşları, dernek ve vakıflar ile iktisadi işletmeleri ve iş ortaklıkları örnek olarak verilebilir.
(4) Türkiye'de münhasıran menkul kıymet ve diğer sermaye piyasası aracı getirileri ile değer artışı kazançları elde etmek ve bunlara bağlı hakları kullanmak amacıyla faaliyette bulunan sınırlı sorumlu ortaklıklar, ülke fonları, kurum ve kuruluş fonları ve yatırım kuruluşları gibi yabancı kurumsal yatırımcıların tümü, Sermaye Piyasası Kanunu'na göre kurulan yatırım fonları ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikteki mükellefler olarak kabul edilmektedir (277 seri numaralı Gelir Vergisi Genel Tebliği).
(5) Tam mükellef kurumlar tarafından yurt dışında ihraç edilen tahvillerden elde edilen faizler ile tam mükellef varlık kiralama şirketleri tarafından yurt dışında ihraç edilen kira sertifikalarından sağlanan gelirler aşağıdaki oranlarda tevkifata tabidir:
Vadesi 1 yıla kadar olanlardan elde edilen faizler ve gelirler % 10,
Vadesi 1 yıl ile 3 yıl arası olanlardan elde edilen faizler ve gelirler % 7,
Vadesi 3 yıl ile 5 yıl arası olanlardan elde edilen faizler ve gelirler % 3,
Vadesi 5 yıl ve daha uzun olanlardan elde edilen faizler ve gelirler % 0.

10. INCELEMEYE ACIK BELGELER

Aşağıdaki belgeler İnkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No: 6 İç Kapı No: 3 Ümraniye / İstanbul adresindeki fon kullanıcısının, İnkılap Mah. Sokullu Cad. Türkiye Finans No: 6 İç Kapı

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilap Maheilesi Sokullu Ceddesi No:6 Ümraniye / İSTANBUL Santral No: 0216 678 20 00 Büyük Mükellerler V.D.088 006 3870

TF VARLIK KIRALAMA A.\$ Inkilap Mah. Sokuliu Cad. Türkiye Finans No:6/8,34768 Ümraniye/ISTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 8630

No: 5 Ümraniye / İstanbul ihraççının merkezi ve Ayazağa Mah. Kemerburgaz Cad. Vadi İstanbul Park Sitesi 7B Blok Apt. No: 7 C Kat: 18 Sarıyer / İstanbul adresindeki OYAK Yatırım'ın merkezi adresli başvuru yerleri ile fon kullanıcısı, ihraçcı ve aracı kurumun internet siteleri (www.turkiyefinans.com.tr, www.tfvarlikkiralama.com.tr) ve www.oyakyatirim.com.tr) ile KAP'ta tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulmaktadır:

Sermaye piyasası aracı notunda yer alan bilgilerin dayanağını oluşturan her türlü rapor ya da belge ile değerleme ve görüşler (değerleme, faaliyet ve bağımsız denetim raporları ile yetkili kuruluşlarca hazırlanan raporlar, vb.)

11. EKLER

Ek/1: Yönetim Sözleşmesine Dayalı Kira Sertifikası Sözleşmeleri

Ek/2: Türkiye Finans ve TF Varlık Kira Sertifikası Yatırımcılarına Yönelik Kişisel Verilerin

Korunması Hakkında Aydınlatma Formu

Genele Açık / Public

TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI A.Ş GENEL MÜDÜRLÜK İnkilep Mehallesi Sokiriki, Çeddesi No:6 Ümraniye / İSTANBÜL Santral No: 0216 676 20 00 Büyük Mükellefler V.D.068 006 3870

TF VARLIK-KIRALAMA A.Ş İnkilap Mah, Sökullu Cad. Türkiye Finana No:8/5 34768 Ümraniye/İSTANBUL Alemdağ .V.D 843 035 6630

AI Terminal

TF VARLIK KİRALAMA A.Ş.

8981_rns_2026-01-06_10c635a1-1656-475a-ab76-d5db4a6453ec.pdf

TF Varlık Kiralama Anonim Şirketi Sermave Pivasası Aracı Notudur

İÇİNDEKİLER

KISALTMA VE TANIMLAR

1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER

2. RİSK FAKTÖRLERİ

2.1 Kira Sertifikaları Yapısına İlişkin Riskler

2.2 Fon Kullanıcısı'nın Kira Sertifikası Yükümlülüklerini Yerine Getirmesini Etkileyebilecek Riskler

Türkiye Finans'ın Yönetimi ile İlgili Bazı Hususlar:

Bu cercevede:

Bu çerçevede:

2.3 Kira Sertifikalarının Likiditesi Yatırımcının Elinde Bulunan Tutara Bağlı Olarak Kısıtlı Olabilir

3. TEMEL BILGILER

3.1 Halka arza ilişkin ilgili gerçek ve tüzel kişilerin menfaatleri:

3.2 Halka arzın gerekçesi ve halka arz gelirlerinin kullanım yerleri:

VKS Acısından

Türkiye Finans Acısından

4. HALKA ARZ EDİLECEK KİRA SERTİFİKALARINA İLİSKİN BİLGİLER

4.1 İhrac edilecek kira sertifikalarının:

Türü ve ihraç işlemini görsel olarak ortaya koyan diyagram: a)

b) Dayanağını oluşturan varlık ve/veya hak portföyüne ilişkin bilgi:

c) ISIN kodu:

d) Kira sertifikalarını kaydi olarak izleyen kuruluşun unvanı, adresi:

4.2 Kira sertifikalarının hangi meyzuata göre olusturulduğu:

4.6 İhraç edilecek kira sertifikalarının yatırımcıya sağladığı haklar, bu hakların kullanım esasları ve bu haklara iliskin kısıtlamalar:

İhraç edilecek kira sertifikalarına ilişkin hakların kullanım süreci

4.7 Getiri oranı ve vatırımcılara yapılacak ödemelere ilişkin esaslar:

a) Kira sertifikasının vadesi ve itfa planı ile itfa sürecine ilişkin esaslar:

b) Getirilerin ne zaman ödenmeye başlanacağı, son ödeme tarihleri:

d) Getiri oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütler:

e) Getiri oranını olumsuz etkileyebilecek olağanüstü unsurlar ve getiri oranına ilişkin düzeltme kuralları:

f) Getiri oranının kim tarafından hesaplanacağı:

g) Getiri oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütün ortadan kalkması halinde yapılacak işlemler:

İhraççının ya da yatırımcının talebine bağlı olarak erken itfanın söz konusu olması durumunda erken itfa kosulları hakkında bilgi:

5.1.2 Halka arz edilen kira sertifikalarının tutarı:

5.1.3.1 Halka arz süresi ve tahmini halka arz takvimi:

5.1.3.2 Halka arza başvuru süreci ile başvuru yerleri ve satış şekli:

Başvuru Süreci:

Basvuru Yerleri:

ARACI KURUM

Teminat Yöntemiyle Başvuruda Bulunabilecek Başvuru Yerleri:

5.1.4 Karşılanamayan taleplere ait bedeller ile yatırımcılar tarafından satış fiyatının üzerinde ödenen tutarların iade sekli hakkında bilgi:

5.2.2 Halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi: Tahsisat Esasları

5.4 Aracılık Yüklenimi ve Halka Arza Aracılık

5.4.4 Aracılık ve vüklenim sözlesmesi hakkında bilgi

Halka arza ilişkin olarak ihraççının ödemesi gereken toplam maliyet ve halka arz edilecek kira sertifikası basına malivet:

6. BORSADA İSLEM GÖRMEYE İLİSKİN BİLGİLER

6.2 Borsada işlem görecek olan kira sertifikalarının hangi durumlarda işlem sırasının kapatılabileceği hakkında bilgi:

6.3 İhraççının daha önce ihraç ettiği kira sertifikalarının islem gördüğü borsalara ilişkin bilgi:

8. DİĞER BİLGİLER

Bağımsız Denetim

01/01/2025-30/06/2025 dönemi için:

01/01/2024-31/12/2024 dönemi için:

01/01/2023-31/12/2023 dönemi için:

30/06/2025 Tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

Şartlı Görüş Dayanağı:

31/12/2024 Tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı:

31/12/2023 Tarihi İtibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı:

İhraççı için:

01/01/2025-30/06/2025 dönemi için:

01/01/2024-31/12/2024 dönemi icin:

01/01/2023-31/12/2023 dönemi için:

30/06/2025 Tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

31/12/2024 Tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

31/12/2023 Tarihi İtibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

Bağımsız Denetim Kuruluşu

Bağımsız Denetim Kurulusu

Katılım Bankacılığı İlkelerine Uygunluk

Banka Danışma Komitesi

Derecelendirme

Derecelendirme Kuruluşu

8.3 Varsa fon kullanıcısı, ihraççı veya ihraç edilen kira sertifikasına ilişkin derecelendirme notu hakkında bilgi:

VKŞ'nin Kredi Derelendirme Notu

TAM MÜKELLEF KURUM

TAM MÜKELLEF GERÇEK KİŞİ

DAR MÜKELLEF KURUM (1)