AI Terminal

MODULE: AI_ANALYST
Interactive Q&A, Risk Assessment, Summarization
MODULE: DATA_EXTRACT
Excel Export, XBRL Parsing, Table Digitization
MODULE: PEER_COMP
Sector Benchmarking, Sentiment Analysis
SYSTEM ACCESS LOCKED
Authenticate / Register Log In

Tethys Oil

Earnings Release Feb 10, 2015

3117_10-k_2015-02-10_16a78bbe-38de-41dd-9652-40233e804cc5.pdf

Earnings Release

Open in Viewer

Opens in native device viewer

Fjärde kvartalet och bokslutskommuniké 2014

  • Tethys Oils reserver uppgår per 31 december 2014 till:
  • o 1P-reserver 11 794 tusen fat (10 800)
  • o 2P-reserver 17 779 tusen fat (15 201)
  • o 3P-reserver 25 080 tusen fat (19 968)
  • Ökningen i 2P-reserver motsvarar en intern reserversättningsgrad om 193 procent
  • Intäkter fjärde kvartalet 2014 uppgick till MSEK 310 jämfört med MSEK 296 för det tredje kvartalet 2014, en ökning med 5 procent. Försäljningsutvecklingen beror huvudsakligen på förändringen från underuttagsposition till överuttagsposition
  • Nettokassa om MSEK 347 per 31 december 2014 jämfört med MSEK 161 per 30 september 2014. Valutakurseffekten på likvida medel uppgick under fjärde kvartalet 2014 till MSEK 40, vilket har påverkat resultatet positivt
  • Produktionen under fjärde kvartalet var i linje med tredje kvartalet 2014. Total produktion uppgick till 768 226 fat motsvarande 8 350 fat per dag
  • Resultat efter skatt för det fjärde kvartalet 2014 uppgick till MSEK 18 och har påverkats negativt av en nedskrivning om MSEK 127 avseende den producerande tillgången Gargzdai i Litauen. Resultatet är en minskning med 89 procent jämfört med MSEK 167 för det tredje kvartalet 2014
  • Vinst per aktie före och efter utspädning under fjärde kvartalet 2014 uppgick till SEK 0,51 jämfört med SEK 4,71 för det tredje kvartalet 2014
Fjärde Tredje Fjärde % MSEK (om inte annat anges) %
kvartalet kvartalet kvartalet Q4 2014 mot Helår Helår 12m 2014 mot
2013 2014 2014 Q3 2014 2014 2013 12m 2013
499 028 772 722 768 226 -1% Produktion före statens andel, fat 2 804 240 1 709 706 64%
5 424 8 399 8 350 -1% Genomsnittlig dagsproduktion före statens
andel (bbl)
7 692 4 684 64%
271 175 399 352 434 035 9% Försäljning efter statens andel, fat 1 464 228 850 926 72%
108,47 107,57 97,09 -10% Genomsnittligt försäljningspris per fat,
USD
103,87 106,63 -3%
193 296 310 5% Försäljning olja och gas 1 046 592 77%
52 173 14 -92% Rörelseresultat 404 285 42%
148 232 200 -14% EBITDA 753 479 57%
45 167 18 -89% Periodens resultat 350 240 46%
1,26 4,71 0,51 -89% Vinst per aktie före och efter utspädning,
SEK
9,86 6,76 46%
127 (161) (347) 116% Nettoskuld/(nettokassa) (347) 127 -373%
80 45 101 124% Investeringar 259 290 -11%

Tethys Oil är ett svenskt energibolag med inriktning på prospektering och produktion av olje- och naturgastillgångar. Tethys kärnområde är Oman, där Tethys till ytan är en av landets största licensinnehavare. Tethys har också prospekterings- och produktionstillgångar onshore Litauen och Frankrike. Aktierna är noterade på Nasdaq Stockholm (TETY).

Vänner och investerare,

Låt oss stanna upp och ställa oss själva en fråga:

Vad kan vi realistiskt förvänta oss av ett år givet att vi är ett oljebolag?

Stigande produktion vore trevligt och en ökning av reserverna ännu trevligare. Rekordhöga kassaflöden för varje enskilt kvartal samt naturligtvis – väldigt grundläggande – för helåret. En stark balansräkning, en outnyttjad kreditfacilitet om upp till MUSD 100 och mer än en tredjedels miljard SEK i nettokassa vore också trevligt att ha. Allt detta levererade Tethys, och lägg därtill en rekordproduktion för nästan alla årets månader.

Bilden skulle vara perfekt, om det inte vore för dramatiken under årets sista kvartal – genomklappningen i oljepriserna. Vi har fått uppleva det största fallet i nominella oljepriser någonsin och det största procentuella fallet på över 30 år (bortsett från den finansiella anomalin under åren 2008/2009). Om vi inte får en skarp återhämtning inom kort, kommer denna nya nivå att ha en stor påverkan på vår industri. Dyra framtida projekt kommer att skrinläggas, högkostnadsproduktion (huvudsakligen okonventionella kolväten) kommer att stängas ned och svagare aktörer kommer att försöka gå samman med starkare spelare (eller kanske snarare: svagare aktörer kommer att bli ett byte för starkare spelare).

Lyckligtvis är Tethys idag en av de starkaste aktörerna bland jämförbara bolag. Vi är stolta över att rapportera ytterligare ett kvartal med rekordhög försäljning. Under fjärde kvartalet uppgick vår försäljning till MSEK 310. Vår EBITDA för kvartalet uppgick till MSEK 200, vilket är en liten minskning jämfört med tredje kvartalet 2014. Efter en nedskrivning om MSEK 127 avseende de producerande tillgångarna i Litauen, har resultatet för kvartalet fallit till MSEK 18. Den icke-kassaflödespåverkande nedskrivningen sker mot bakgrund av de väsentligt lägre oljepriserna, men om oljepriserna skulle återhämta sig kan dessa tillgångar komma att börja generera värde för oss igen.

Vi avslutar året med ytterligare en stark reservrapport. Under 2014 nådde vi en intern reserversättningsgrad om 193 procent, och våra 2P-reserver uppgår nu till 17,8 miljoner fat olja. Vår oljeproduktion var fortsatt stabil under det fjärde kvartalet, och vi avslutar året med en ny rekordproduktion om 8 438 fat olja per dag i december. Låt mig också tillägga att vårt projekt är robust även på oljepriser om USD 50 per fat. Vi skulle med nuvarande produktionsvolymer, och allt annat lika, generera ett årligt operativt kassaflöde om MUSD 40-50 även vid ett oljepris om 50 USD per fat.

Outlook

Låt oss blicka in i framtiden och Tethys 2015. Till följd av oljeprisutvecklingen, genomför vi just nu en översyn av våra investeringsplaner för året. Vi vet vår målsättning, och beräknar att en större del av årets operativa kassaflöde kommer att återinvesteras i Block 3 och 4 onshore Oman. Detta ger oss all anledning att förvänta oss att våra reserver och vår produktion kommer att fortsätta öka också under 2015.

Lower Buah-området på Block 4, som stod för den största tillväxten under 2014, kommer fortsatt att vara i fokus under 2015. Den starka tillväxten i reserver och produktion under förra årets första sex månader resulterade i en uppgradering och revision av den geologiska modellen för Lower Buah-området, och fokus under andra halvåret låg på tolkning av data. En djupare förståelse nåddes, vilken kommer leda till att vissa åtgärder implementeras under 2015. Bland annat förväntas vatteninjicering kunna ha en stor påverkan på produktionen från Lower Buah, och ett injiceringsprogram inleddes i början på 2015.

Allt eftersom seismiktolkningarna fortsätter, kartlägger vi nya möjliga oljeförande strukturer i Lower Buahområdet, och den geologiska förståelsen för området ökar. Vi räknar med att åtminstone en rigg kommer avsättas för att på heltid borra i detta område på Block 4. Seismiska undersökningar på andra platser på blocken kommer att fortsätta och vi väntar oss också borrningar i och omkring det producerande Farha-området och i några av de områden där seismiska studier nyligen har avslutats.

Som beskrivits ovan är vår balansräkning extremt stark, vilket ger oss ett antal angenäma valmöjligheter. Fallet i oljepriset har gett och kommer att fortsätta ge ett antal intressanta möjligheter, och vi söker och utvärderar aktivt potentiella nya projekt.

Vi utvärderar också noga finansiella behov för kommande investeringar i befintlig tillgångsportfölj. Vi kan mycket väl ha sett slutet på oljeprisfallet, men tillsvidare tror vi att en viss reserv av likvida medel bör hållas som försäkring ifall oljepriserna fortsätter falla. Och sist men inte minst är vi medvetna om att vi för närvarande har överskottslikviditet, vilket påkallar en översyn av möjligheterna till olika former av utdelning till våra aktieägare. Vi inledde ett aktieåterköpsprogram under 2014, men även andra former utvärderas. Hur dessa val i slutänden faller ut beror till stor del på hur oljepriset utvecklas, då detta är den allra viktigaste parametern vid utvärdering av våra investeringsbehov och möjligheter.

Så fortsätt följa oss – dramatiken är tillbaka i oljeindustrin, och vi avser anta utmaningen.

Stockholm i februari 2015

Magnus Nordin Verkställande direktör

GENOMGÅNG AV RÄKENSKAPER OCH VERKSAMHET1

Produktion, reserver och försäljning

Produktion

Tethys Oils huvudsakliga produktion kommer från Sultanatet Oman där bolaget har en andel om 30 procent i den producerande onshore licensen Block 3 och 4. Genom en indirekt andel om 25 procent av Gargzdailicensen i Litauen har Tethys ytterligare produktion.

Produktionen från Block 3 och 4 kommer från två områden – oljefälten Farha South och Saiwan East, samt från Lower Buah-strukturerna inom prospekteringsområdena på Block 4. Drivkrafterna bakom produktionsutvecklingen har dels varit fortsatt implementering av vatteninjektionsprogrammet på Farha South, men än viktigare den fortsatt framgångsrika prospekteringen och utvärderingen från Lower Buah-strukturerna. Produktionen från Oman motsvarar 99 procent av total produktion.

Under det fjärde kvartalet 2014 har Block 3&4-partnerskapets andel fortsatt att vara 52 procent av total produktion, vilket är den högsta möjliga andelen i enlighet med produktionsdelningsavtalet (EPSA). Tethys Oils andel av partnerskapet är 30 procent. För ytterligare information avseende Tethys Oils andel av produktionen, vänligen se Årsredovisningen 2013. Den höga andelen av produktion kommer att kvarstå så länge det finns kvarvarande återstående kostnadsersättning, vilket skapas genom fortsatta investeringar i licensen. Uppskattad kostnadsersättning per 31 december 2014, netto till Tethys Oil, uppgår till MUSD 49.

Produktion från Gargzdailicensen i västra Litauen ligger i linje med produktionen från föregående kvartal. Tethys Oils andel av Gargzdai ägs indirekt genom Odin Energi A/S, ett danskt intressebolag.

Kvartalsvolymer, före statens andel Q4 2014 Q3 2014 Q2 2014 Q1 2014 Q4 2013
Tethys andel av kvartalsproduktion (bbl)
Oman, Block 3&4
Produktion 757 730 762 375 647 569 597 979 488 522
Genomsnittlig dagsproduktion 8 236 8 287 7 116 6 644 5 310
Litauen, Gargzdai
Produktion 10 496 10 347 10 554 10 603 10 507
Genomsnittlig dagsproduktion 114 112 116 118 114
Total produktion 768 226 772 722 658 123 608 582 499 028
Total genomsnittlig dagsproduktion 8 350 8 399 7 232 6 762 5 424

1 De konsoliderade finansiella räkenskaperna för Tethys Oil-koncernen (Tethys Oil), där Tethys Oil AB (publ) med organisationsnummer 556615-8266 är moderbolag, presenteras härmed för helåret 2014. Koncernens segment är geografiska marknader. Siffror i rapportens tabeller summerar eventuellt inte till följd av avrundningar.

Reserver

Oman

Tethys Oils oljereserver i Oman per 31 december 2014 uppgick till 11 794 tusen fat (mbo) i bevisade reserver (1P), 17 779 mbo i bevisade och sannolika reserver (2P) och 25 080 mbo i bevisade, sannolika och möjliga reserver.

Utveckling av reserverna
(Reviderade av DeGolyer and MacNaughton)
mbo 1P 2P 3P
Totalt 31 dec 2013 10 15 19
800 201 968
Produktion 2014 -2 -2 -2
759 759 759
Ökning/minskning 2 2 4
116 858 136
Oljefynd 1 2 3
637 479 735
Totalt 31 december 2014 11 17 25
794 779 080

Under 2014 ökade Tethys Oil 1P-reserverna med 3 753 mbo, motsvarande en ökning om 35 procent. 2Preserverna ökade med 5 337 mbo, motsvarande 35 procents ökning. 3P-reserverna ökade med 7 871 mbo, motsvarande 39 procents ökning. Ökningen i 2P-reserver motsvarar en intern reserversättningsgrad om 193 procent.

Reserver, 31 december 2014
(Reviderade av DeGolyer and MacNaughton)
Mmbo 1P 2P 3P
Farha Southfältet, Oman 8 11 13
303 186 285
Saiwan Eastfältet, Oman 499 1
266
2
940
Lower Buah-området, Oman 2 5 8
992 327 855
Totalt* 11 17 25
794 779 080

* Tabellen summerar inte alltid till följd av avrundningar

Reserver i Farha Southfältet är endast hänförliga till Barikreservoaren. Reserverna i Saiwan Eastfältet, inklusive B4EW3, finns i Khufaireservoaren. Reserverna i B4EW4, finns i Lower Buah-, Lower al Bashair- och Khufaireservoaren.

Reserverna baseras på en oberoende revision av tredje part genomförd av DeGolyer and MacNaughton ("D&M"). Rapporten är framtagen enligt 2007 Petroleum Resources Management System (PRMS), Guidelines of the Society of Petroleum Engineers (SPE), World Petroleum Council (WPC), American Association of Petroleum Geologists (AAPG) och Society of Petroleum Evaluation Engineers (SPEE).

Till följd av det låga oljepriset har de litauiska reserverna bedömts vara ej kommersiella och inkluderas därför inte som reserver per 31 december 2014.

Försäljning

Under fjärde kvartalet 2014 har Tethys Oil sålt 434 035 fat olja efter statens andel från Block 3 och 4 i Oman, jämfört med 399 352 fat olja under det tredje kvartalet 2014. Detta gav en försäljning under fjärde kvartalet 2014 om MSEK 310 jämfört med MSEK 296 under tredje kvartalet 2014. Det genomsnittliga försäljningspriset uppgick till USD 97 per fat under fjärde kvartalet 2014 jämfört med USD 108 under tredje kvartalet 2014.

Försäljningstillväxten mellan det fjärde och det tredje kvartalet 2014 uppgick till 5 procent. Tillväxten består av:

  • 9 procents tillväxt i antal sålda fat
  • 8 procents förstärkning av USD i förhållande till SEK
  • 10 procents minskning av erhållet oljepris

Tabellen nedan visar över- och underuttagsutvecklingen under året. Förändringen under fjärde kvartalet har varit 40 016 fat vilket är den största rörelsen under året.

Fat 31 december 30 september 30 juni 2014 31 mars 2014 31 december
2014 2014 2013
Över- 12 828 (27 188) (30 105) (43 428) (13 261)
/(underuttag)

Tethys Oils försäljningspris fastställs för varje kalendermånad baserat på ett månatligt genomsnittspris av Omani blend, som handlas på Dubai Mercantile Exchange, vilken prissätts på termin två månader i förväg (se graf nedan). Under fjärde kvartalet 2014 har priserna handlats mellan USD 105 per fat som högst och USD 83 per fat som lägst. Priserna under fjärde kvartalet 2014 är 10 procent lägre jämfört med tredje kvartalet. De erhållna oljepriserna är endast 10 procent lägre till följd av mekanismen med 2 månaders terminspris. De avsevärt lägre spotpriserna under november, december och januari kommer att få genomslag först under första kvartalet 2015 och därmed signifikant påverka försäljningen och följaktligen resultatet.

Källa: EIA, Dubai Mercantile Exchange

Resultat

Tethys Oil rapporterar ett resultat efter skatt för fjärde kvartalet 2014 om MSEK 18, vilket motsvarar ett resultat per aktie om SEK 0,51. Resultatet för fjärde kvartalet 2014 har minskat med 89 procent i förhållande till tredje kvartalet 2014, huvudsakligen till följd av en nedskrivning av värdet av intressebolag om MSEK 127, avseende den litauiska produktionslicensen Gargzdai. Nedskrivningen är inte kassaflödespåverkande och baseras på en nedskrivningsprövning av den litauiska tillgången. Den kraftiga nedgången i oljepriserna är den bakomliggande förklaringen till nedskrivningen och återstående tillgångar avseende Litauen uppgår till MSEK 41 och avser prospekteringspotentialen i de tre litauiska licenserna. Nuvarande produktion i Litauen är inte kommersiell under rådande oljepriser. Med undantag för engångseffekten av nedskrivningen är resultatet ned 13 procent jämfört med tredje kvartalet, huvudsakligen förklarat av högre OPEX. Resultatet för helåret 2014 är 46 procent högre än helåret 2013 och efter justering för nedskrivning och erhållen engångsbonus av Mitsui under 2013 som en följd av den godkända fältutbyggnadsplanen, steg resultatet 2014 med 173 procent.

Vinst från intressebolag

Tethys Oil har ett indirekt ägande i tre litauiska licenser; Gargzdai, Rietavas och Raseiniai genom intressebolagen Odin Energi och Jylland Olie. Summa resultat från intressebolagen Odin Energi och Jylland Olie under fjärde kvartalet 2014 uppgår till MSEK -133 jämfört med MSEK 0,1 under det tredje kvartalet 2014. Som beskrivits ovan ingår i resultatet från intressebolag en nedskrivning i intressebolaget Odin Energi om MSEK 127.

Resultat finansiella investeringar

Resultatet för helåret 2014 har påverkats av valutakursförluster och räntor på långfristiga skulder. Koncernens valutakurspåverkan uppgick till MSEK 18 som till stor del är hänförlig den starkare amerikanska dollarn i jämförelse med den svenska kronan. Omräkningsdifferenser som uppstår mellan moderbolaget och dotterbolagen är inte kassaflödespåverkande. Ränta på långfristiga räntebärande lån uppgick till MSEK 32 och övriga finansiella kostnader, avseende förfallna säljoptioner samt kostnader i samband med inlösen av obligationslånet, uppgick till MSEK 17. Valutakurseffekten och ränta på långfristiga räntebärande lån är en del av resultatet från finansiella investeringar som uppgick till MSEK 4 för fjärde kvartalet 2014. Det positiva finansiella resultatet under fjärde kvartalet 2014 beror på intäkter från säljoptioner om MSEK 14. Resultatet från finansiella investeringar under helåret 2014 har påverkats av förtidsinlösen av obligationslånet som genomfördes under andra kvartalet 2014. Totala kostnader avseende obligationslånet uppgick till MSEK 34, varav den extraordinära effekten av förtidsinlösen uppgick till MSEK 23.

Avskrivningar

Avskrivningar under fjärde kvartalet 2014 uppgick till MSEK 50 jämfört med MSEK 58 under det tredje kvartalet 2014 och är huvudsakligen hänförliga avskrivningar på olje- och gastillgångarna Block 3&4. En ökning av reserver från reservstudien som genomfördes av DeGolyer och MacNaughton per 30 juni 2014 har resulterat i en lägre avskrivning per fat från och med 1 juli 2014.

Operativa kostnader

Operativa kostnader (OPEX) för fjärde kvartalet 2014 uppgick till MSEK 102 jämfört med MSEK 57 under det tredje kvartalet 2014. De operativa kostnaderna är hänförliga till produktionen av olja på Block 3 och 4 i Oman, t ex kostnader för tankbilar, tariffer, övervakning och administration. Vidare sker över- och underuttagsjusteringar inom kategorin Operativa kostnader, i enlighet med Tethys Oils redovisningsprinciper. Till följd av ett överuttag per 31 december 2014 motsvarande 12 828 fat har de operativa kostnaderna under fjärde kvartalet 2014 ökat med MSEK 10.

Ökningen av OPEX under fjärde kvartalet jämfört med tredje kvartalet 2014 beror vidare på en upplupen kostnad som bokats av förväntad men ännu icke fakturerad OPEX samt ökade OPEX till följd av överuttag. Tethys Oils OPEX är bolagets andel av partnerskapets på Block 3 och 4 andel, där Tethys Oil är beroende av information från operatören. Utan denna information behöver Tethys Oil göra bedömningar om upplupna kostnader. För ytterligare information kring OPEX, se not 5.

Baserat på faktiska (dvs fakturerade) utgifter erhållna från operatören under 2014 ligger den genomsnittliga OPEX per fat i intervallet USD 11 till USD 15 per fat. Av dessa kostnader utgör cirka 50-60 procent av kostnaderna fältrelaterade produktionskostnader, dvs där kostnader för renoveringsarbeten och övergripande administration undantagits.

Administrativa kostnader

Administrationskostnader uppgick till MSEK 8 för fjärde kvartalet 2014 jämfört med MSEK 8 under tredje kvartalet 2014. Administrationskostnader består huvudsakligen av löner, hyror, noteringsrelaterade kostnader och konsultationer.

Investeringar och arbetsprogram

Tillgångar i Oman

Under fjärde kvartalet 2014 investerades MSEK 100, varav MSEK 99 avser Block 3 och 4. Sammanlagt 4 borrningar genomfördes under fjärde kvartalet.

Sammanlagt fyra borrningar genomfördes på Block 3 & 4 under fjärde kvartalet. Utvärderingen av Lower Buahområdet på Block 4 har fortsatt med två utvärderingsborrningar. Borrhålen påträffade olja och hittills har ett borrhål satts i produktion. Ett vatteninjiceringsprogram kommer att implementeras på Lower Buah-området för att ytterligare öka produktionen, och ett första vatteninjiceringshål har färdigställts.

En prospekteringsborrning, LE-1, färdigställdes i den östra delen av Block 4 under kvartalet. Ett oljeprov togs från borrhålet, vilket indikerar förekomsten av mellanlätt olja. Detta tyder på att även den östra delen av Block 4 skulle kunna ha ett fungerande petroleumsystem. I avsaknad av tidigare borrdata har LE-1 gett ny viktig information om områdets litologi. En omtolkning av den seismiska information som tidigare samlats in kommer att bli nödvändig. Borrhålet har lämnats öppet för att möjliggöra ytterligare studier framöver.

Seismiska 3D-studier har fortsatt. Insamlingen i den centrala delen av Block 4 avslutades under det fjärde kvartalet och en ny seismikstudie har inletts i det nordvästra hörnet av Block 4.

Sammanlagt 39 borrningar genomfördes på Block 3 & 4 under 2014. Farha Southfältet på Block 3 utökades genom att nio produktionshål borrades. Därtill genomfördes fyra borrningar i tidigare ej borrade förkastningsblock på Farha-trenden, varav två borrhål påträffade olja och sattes i produktion.

Den huvudsakliga borraktiviteten skedde på Lower Buah-området, där utvärderingsprogrammet har varit mycket framgångsrikt och resulterat i ökad produktion och ökade reserver. Sammanlagt 10 borrhål borrades under 2014, och Lower Buah kommer att fortsatt vara i fokus under 2015. En omfattande mängd data samlades in under året. Det har möjliggjort en stor utökning av den geologiska modellen över området med syfte att utöka förståelsen av petroleumsystemet.

Vatteninjiceringsprogrammet inkluderade under 2014 10 vatteninjiceringshål och 5 vattenförsörjningshål.

Diskussioner rörande framtiden för Block 15 pågår.

Olje- och gastillgångar (MSEK):
Land Licens
namn
Tethys
Oil, %
Total
areal, km2
Partners (operatör i fetstil) Bokfört
värde 31 dec
2014
Bokfört
värde 31 dec
2013
Investeringar
jan-dec 2014
Oman Block 15 40% 1 389 Odin Energy, Tethys Oil 7 0,2 6
Oman Block 3,4 30% 34 610 CCED, Mitsui, Tethys Oil 1 296 1 011 263
Frankrike Attila 40% 1 986 Galli Coz, Tethys Oil - - 1
Frankrike Alès 37,5% 215 Tethys Oil, MouvOil - - -
Litauen Gargzdai2 25% 884 Odin, GeoNafta, Tethys Oil - - -
Litauen Rietavas,2 30% 1 594 Odin, Tethys Oil, privata
investerare
- - -
Litauen Raseiniai2 30% 1 535 Odin, Tethys Oil, privata
investerare
- - -
Nya
områden
- 0,2 -
Totalt 42 794 1 303 1 012 269

2 Ägandet i de tre litauiska licenserna är indirekt genom aktieägande i två danska privata bolag, som i sin tur äger aktier i litauiska bolag som innehar 100 procent av licenserna. De två danska bolagen, Odin Energi och Jylland Olie, konsolideras inte i Tethys Oils räkenskaper till följd av ägarstrukturen, vilket förklarar varför det inte finns några olje- och gastillgångar avseende licenserna. Ägandet i Jyllands Olie och Odin Energi presenteras i balansräkningen under Aktier i intressebolag.

Valutakurseffekter

I det bokförda värdet av olje- och gastillgångar ingår valutakursförändringar om MSEK 200, vilka inte är kassaflödespåverkande och därför inte ingår i investeringar. För ytterligare information se Resultat ovan.

Litauiska tillgångar

Tethys Oils innehav i tre litauiska licenser innehas genom två privata danska bolag. För ytterligare information avseende ägarstruktur, se not 8. Per 31 december 2014 uppgick aktieinnehavet i de två danska intressebolagen Odin Energi och Jylland Olie till MSEK 41. Det bokförda värdet har påverkats av nedskrivningar av aktier i Odin Energi under fjärde kvartalet 2014. Nedskrivningen baseras på en nedskrivningsprövning av produktionslicensen Gargzdai, där den kraftiga oljeprisnedgången har inneburit en olönsam produktion.

Tethys Oils andel av resultatet för fjärde kvartalet 2014 från Odin Energi och Jylland Olie, som indirekt äger de litauiska licenserna uppgick till MSEK -134 jämfört med MSEK 0,1 tredje kvartalet 2014. Resultatet för fjärde kvartalet 2014 genererades från försäljningen av 10 461 fat olja (Tethys Oils indirekta andel) till ett genomsnittspris om USD 90 per fat, jämfört med 10 665 fat till ett genomsnittspris om USD 107 per fat under tredje kvartalet 2014. Under andra kvartalet 2014 erhölls en utdelning om MSEK 11 från tillgångarna i Litauen.

På Gargzdailicensen har i genomsnitt 55 000 kubikmeter vatten per månad injicerats i sju borrhål under fjärde kvartalet. Utvärdering pågår, med resultaten förväntas inte förrän under andra kvartalet 2015.

På Raseiniailicensen planeras tre av de åtta revstrukturer som har kartlagts med 3D-seismik att borras i en följd med förväntad start under andra kvartalet 2015 efter att alla relevanta tillstånd erhållits.

På Rietavaslicensen inleddes i december en 30 kvadratkilometer stor 3D-seimsikstudie på Silaleområdet i västra delen av licensen. Studien förväntas att avslutas under första kvartalet 2015.

Likviditet och finansiering

Nettokassan per 31 december 2014 uppgick till MSEK 347 jämfört med en nettoskuld om MSEK 127 per 31 december 2013.

Nettoskuldsutvecklingen förklaras av återbetalningen av obligationslånet till nominellt värde om MSEK 400, som genomfördes under andra kvartalet 2014. Obligationslånet ersattes med ett fyraårigt avtal avseende en reservbaserad kreditfacilitet ("senior revolving reserve based lending facility") om upp till MUSD 100 med BNP Paribas som "facility agent". Säkerhet för lånet är intresset i licensen Block 3 och 4. Under andra kvartalet 2014 utnyttjade Tethys Oil möjligheten till förtidsinlösen av obligationslånet och återbetalade samtliga obligationer. Förtidsinlösen skedde till 104,50 procent av obligationernas nominella belopp samt upplupen obetald ränta. Betalning och förtidsinlösen genomfördes 7 april 2014. Räntan på den nya kreditfaciliteten är rörlig i intervallet om LIBOR + 3.75 procent till LIBOR + 4.00 procent per år, beroende på i vilken grad kreditfaciliteten utnyttjas. Per 31 december 2014 fanns ingen utestående skuld, dvs inget hade utnyttjats av kreditfaciliteten.

Minskningen av nettoskulden under helåret 2014 förklaras av den starka försäljningsutvecklingen på Block 3 och 4, vilken har överstigit olje- och gasinvesteringarna under samma period.

Utvecklingen på Block 3 och 4 fortsätter, med ett huvudsakligt fokus på prospektering, utvärdering och förbättrad utvinning genom ett vatteninjektionsprogram. Ledtiderna från att ta fynd till produktion fortsätter att vara korta. Tethys Oils andel av partnerskapets ursprungliga investeringsbudget för Block 3 och 4 uppgick till omkring MUSD 60 (MSEK 400). Verkliga investeringar uppgick under 2014 till MUSD 38 (MSEK 263) på Block 3 och 4. De huvudsakliga skälen till att investeringarna har varit lägre än budget är: - vissa infrastrukturinvesteringar har framskjutits mot bakgrund av att det framgångsrika utvärderingsprogrammet på Lower Buah har påverkat planeringen av infrastruktur - färre borrningar har genomförts jämfört med budget till följd av, bland annat, förändringar av borrprogrammet till följd av ny data.

Investeringsbudgeten 2015 för Block 3 och 4 kommer fortsatt att fokusera på utbyggnad och utvärdering. Till följd av oljeprisutvecklingen, genomförs just nu en översyn av investeringsplanerna för året. Målsättning är dock att finansiera investeringarna på Blocken genom tillgängliga likvida medel och kassaflöde från verksamheten. Tethys Oils verksamhet i Litauen förväntas på Gargzdailicensen vara fortsatt självfinansierad från oljeproduktion och på Rietavaslicensen finansierad av tillgängliga likvida medel i de litauiska intressebolagen.

En stor del av likviditeten hålls i USD vilken har stärkts i förhållande till SEK under rapportperioden. Valutakurseffekten på likvida medel uppgick under fjärde kvartalet 2014 till MSEK 40.

Derivatinstrument

Per 31 december 2014 innehar Tethys Oil inga säljoptioner (Brent), jämfört med 30 september 2014 där värdet av säljoptionerna uppgick till MSEK 0,9. Under fjärde kvartalet 2014 har 195 000 optioner förfallit och till följd av det fallande oljepriset har säljoptionerna genererat en intäkt om MSEK 14. Säljoptionerna förvärvades för MSEK 6 med syfte att säkra oljepriset till USD 90 per fat. Det finns inga instrument för risksäkring under 2015.

Moderbolaget

Moderbolaget redovisar ett resultat efter skatt om MSEK 89 för fjärde kvartalet 2014, jämfört med MSEK -11 för det tredje kvartalet 2014. Administrationskostnaderna uppgick till MSEK 5 för fjärde kvartalet 2014 jämfört med MSEK 5 för tredje kvartalet 2014. Resultat från finansiella investeringar uppgick till MSEK 218 under fjärde kvartalet 2014 jämfört med MSEK -4 under tredje kvartalet 2014. Resultatet från finansiella investeringar under fjärde kvartalet förklaras av förväntad utdelning från koncernbolag om MSEK 212 samt intäkt från försäljning av säljoptioner om MSEK 14 avseende risksäkring av oljepriset, dock minskat av valutakursförluster. Den signifikanta minskningen av finansiella kostnader är hänförlig refinansieringen av det tidigare obligationslånet till en kreditfacilitet. Obligationslånet var hänförligt till moderbolaget och den nya kreditfaciliteten är hänförlig dotterbolaget Tethys Oil Block 3&4 Ltd.

Aktiedata

Per den 31 december 2014 uppgick det totala antalet aktier i Tethys Oil till 35 543 750, med ett kvotvärde om SEK 0,17. Alla aktier representerar en röst. Tethys Oil har inget incitamentsprogram för anställda. Det har inte skett någon förändring av antalet aktier sedan 31 december 2013.

Per 31 december 2014 innehar Tethys Oil 298 160 egna aktier, vilka förvärvats under fjärde kvartalet till ett genomsnittspris om SEK 68,0. Återköpsprogrammet baseras på ett mandat från årsstämman som hölls i maj 2014 och antalet återköpta aktier är fortfarande en del av totalt antal utestående aktier, men ingår dock inte i antalet aktier i omlopp, vilka uppgår till 35 245 590.

Risker och osäkerhetsfaktorer

En redogörelse för risker och osäkerhetsfaktorer presenteras under not 1 på sidan 18.

Utdelning

Styrelsen föreslår ingen utdelning för året.

Händelser efter räkenskapsperiodens utgång

  • Tethys Oils reserver uppgår per 31 december 2014 till:
  • o 1P-reserver 11 794 tusen fat (10 800)
  • o 2P-reserver 17 779 tusen fat (15 201)
  • o 3P-reserver 25 080 tusen fat (19 968)

KONCERNENS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT I SAMMANDRAG

Fjärde kvartalet
2013
Tredje kvartalet
2014
Fjärde kvartalet
2014
MSEK Not Helår
2014
Helår
2013
193 296 310 Försäljning av olja och gas 1 046 592
-41 -58 -50 Avskrivning av olje- och gastillgångar -214 -138
-55 - -1 Nedskrivning av olje- och gastillgångar 4 -1 -56
- - - Övriga intäkter 6 - 65
-37 -57 -102 Operativa kostnader 5 -264 -152
-1 0 -134 Resultat från intressebolag -133 5
- - - Övriga vinster/förluster, netto - -
-8 -8 -8 Administrationskostnader -31 -31
52 173 14 Rörelseresultat 404 285
1 2 19 Finansiella intäkter och liknande 5
resultatposter 21
-8 -8 -15 Finansiella kostnader och liknande 7 -50
resultatposter -75
-
-7 -6 4 Summa resultat från finansiella
investeringar
-53 -45
45 167 18 Resultat före skatt 350 240
- - - Inkomstskatt - -
45 167 18 Periodens resultat 350 240
Övrigt totalresultat
9 95 131 Valutaomräkningsdifferens 245 0
9 95 131 Övrigt totalresultat för perioden 245 0
53 263 149 Totalresultat för perioden 595 240
35 543 750 35 543 750 35 543 750 Antal utestående aktier 35 543 750 35 543 750
35 543 750 35 543 750 35 543 750 Antal utestående aktier (efter utspädning) 35 543 750 35 543 750
35 543 750 35 543 750 35 466 648 Vägt genomsnittligt antal aktier 35 524 316 35 543 750
1,26 4,71 0,51 Resultat per aktie, SEK 9,86 6,76
1,26 4,71 0,51 Resultat per aktie (efter utspädning), SEK 9,86 6,76

KONCERNENS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG

MSEK Not 31 dec 30 sep 31 dec
2014 2014 2013
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Olje- och gastillgångar 4 1 303 1 121 1 012
Inventarier 1 1 2
Andelar i intresseföretag 8 41 167 184
1 345 1 290 1 198
Omsättningstillgångar
Övriga fordringar 80 116 65
Förutbetalda kostnader 19 18 1
Derivatinstrument 7 - 1 5
Kassa och bank 372 194 295
471 329 366
SUMMA TILLGÅNGAR 1 816 1 619 1 563
SUMMA TILLGÅNGAR
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital 9
Aktiekapital 6 6 6
Övrigt tillskjutet kapital 552 552 552
Övriga reserver 198 88 -27
Balanserad vinst 919 901 569
Summa eget kapital 1 675 1 547 1 100
Långfristiga skulder
Långfristig skuld 10 - - 393
Kreditfacilitet - - -
Avsättningar 11 25 33 29
25 33 422
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 2 1 1
Övriga kortfristiga skulder 110 37 25
Upplupna kostnader 2 1 15
115 39 41
Summa skulder 141 72 463
SUMMA EGET KAPITAL OCH
SKULDER
1 816 1 619 1 563
Ställda säkerheter 12 1 789 1 512 989
Ansvarsförbindelser 13 - - -
MSEK Aktie- Övrigt till- Övriga Balansera Summa
kapital skjutet kapital reserver d
förlust
eget
kapital
Ingående balans 1 januari 2013 6 552 -27 329 860
Totalresultat
Periodens resultat första kvartalet 2013 - - - 105 105
Periodens resultat andra kvartalet 2013 - - - 39 39
Periodens resultat tredje kvartalet 2013 - - - 52 52
Periodens resultat fjärde kvartalet 2013 - - - 45 45
Årets resultat - - - 240 240
Övrigt totalresultat
Valutaomräkningsdifferens första kvartalet 2013 - - -16 - -16
Valutaomräkningsdifferens andra kvartalet 2013 - - 2 - 2
Valutaomräkningsdifferens tredje kvartalet 2013 - - 5 - 5
Valutaomräkningsdifferens fjärde kvartalet 2013 - - 9 - 9
Summa övrigt totalresultat - - 0 - 0
Summa totalresultat - - 0 240 240
Utgående balans 31 december 2013 6 552 -27 569 1 100
Ingående balans 1 januari 2014 6 552 -27 569 1,100
Totalresultat
Periodens resultat första kvartalet 2014 - - - 58 58
Periodens resultat andra kvartalet 2014 - - - 107 107
Periodens resultat tredje kvartalet 2014 - - - 167 167
Periodens resultat fjärde kvartalet 2014 - - - 18 18
Årets resultat - - - 350 350
Övrigt totalresultat
Valutaomräkningsdifferens första kvartalet 2014 - - -31 - -31
Valutaomräkningsdifferens andra kvartalet 2014 - - 50 - 50
Valutaomräkningsdifferens tredje kvartalet 2014 - - 95 - 95
Valutaomräkningsdifferens fjärde kvartalet 2014 - - 131 - 131
Summa övrigt totalresultat - - 245 - 245
Summa totalresultat - - 219 919 1 696
Transaktioner med ägare
Förvärv av egna aktier - - -20 - -20
Summa transaktioner med ägare
Utgående balans 31 december 2014
-
6
-
552
-20
198
-
919
-20
1 675

KONCERNENS FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL I SAMMANDRAG

KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS I SAMMANDRAG

Fjärde kvartalet
2013
Tredje kvartalet
2014
Fjärde kvartalet
2014
MSEK Not Helår
2014
Helår
2013
Kassflöde från den löpande
verksamheten
52 173 14 Rörelseresultat 404 285
0 0 0 Erhållna räntor 0 0
- -1 -2 Betalda räntor 10 -44 -38
-0 0 - Inkomstskatt - -0
55 0 1 Justering för nedskrivning av olje- och
gastillgångar
4 1 56
42 57 158 Justering för avskrivningar och andra ej
kassaflödespåverkande poster
4,8 313 138
150 229 171 Kassaflöde från den löpande
verksamheten före förändringar i
rörelsekapital
673 442
-13 -24 35 Ökning/minskning av fordringar -16 -49
-10 -14 39 Ökning/minskning av skulder 49 -56
127 192 245 Kassaflöde från den löpande
verksamheten
707 336
Investeringsverksamheten
-73 -44 -100 Investeringar i olje- och gastillgångar 4 -269 -275
-0 -0 - Olje- och gastillgångar från återbetalning
av kostnadsersättning
6 - -15
- - - Utdelning från intressebolag 8 11 9
-1 - - Investeringar i övriga materiella
anläggningstillgångar
0 -1
-6 - - Investering i derivatinstrument - -6
-80 -45 -101 Kassaflöde använt i
investeringsverksamheten
-259 -289
Finansieringsverksamheten
- - -19 Förvärv av egna aktier -19 -
- - - Förtidsinlösen obligationslån -400 -
- -2 -1 Långfristig kreditfacilitet -21 -
- 14 Vinst på derivatinstrument 14 -
- - -6 Kassaflöde från
finansieringsverksamheten
-426 -
47 145 138 Periodens kassaflöde 22 48
246 33 194 Likvida medel vid periodens början 295 248
3 15 40 Valutakursförluster på likvida medel 55 -1
295 194 372 Likvida medel vid periodens slut 372 295
Fjärde
kvartalet 2013
Tredje
kvartalet 2014
Fjärde
kvartalet 2014
MSEK Not Helår
2014
Helår
2013
- - - Försäljning av olja och gas - -
- -4 8 Avskrivningar - -
1 2 2 Övriga intäkter 9 5
-1 - -134 Resultat från intressebolag 8 -133 5
- 0 - Övriga förluster/vinster, netto - -
-5 -5 -5 Administrationskostnader -20 -22
-5 -7 -129 Rörelseresultat -145 -12
5 2 230 Finansiella intäkter och liknande 238 20
-8 -6 -10 resultatposter
Finansiella kostnader och liknande
10 -65 -49
resultatposter
-61 - -1 Nedskrivning av aktier i dotterbolag -2 -62
-64 -4 218 Summa resultat från finansiella
investeringar
171 -91
-68 -11 89 Resultat före skatt 26 -103
- - - Inkomstskatt - -
-68 -11 89 Periodens resultat* 26 -103
35 543 750 35 543 750 35 543 750 Antal utestående aktier 9 35 543 750 35 543 750
35 543 750 35 543 750 35 543 750 Antal utestående aktier (efter full 9 35 543 750 35 543 750
utspädning)
35 543 750 35 543 750 35 466 648 Vägt genomsnittligt antal aktier 9 35 524 316 35 543 750

*Eftersom det inte finns några poster för moderbolagets övriga totalresultat, presenteras ingen separat rapport över totalresultat.

MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG

MSEK Not 31 dec 30 sep 31 dec
2014 2014 2013
TILLGÅNGAR
Materiella anläggningstillgångar 173 207 551
Omsättningstillgångar 17 10 36
SUMMA TILLGÅNGAR 191 217 588
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital 9 184 116 179
Långfristiga skulder 10 - - 393
Kortfristiga skulder 6 102 16
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 191 217 588
Ställda säkerheter 12 1 1 989
Ansvarsförbindelser 13 - - -

MODERBOLAGETS FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL I SAMMANDRAG

MSEK Bundet eget kapital Fritt eget kapital
Aktie- Reserv- Överkurs- Balanserad- Årets Summa eget
kapital fond Fond Förlust resultat kapital
Ingående balans 1 januari 2013 6 71 481 -194 -83 281
Överföring av föregående års resultat - - - -83 83 -
Totalresultat
Periodens resultat första kvartalet 2013 - - - - -15 -15
Periodens resultat andra kvartalet 2013 - - - - -14 -14
Periodens resultat tredje kvartalet 2013 - - - - -5 -5
Periodens resultat fjärde kvartalet 2013 - - - - -68 -68
Årets resultat - - - - -103 -103
Summa totalresultat - - - - -103 -103
Utgående balans 31 december 2013 6 71 481 -277 -103 179
Ingående balans 1 januari 2014 6 71 481 -277 -103 179
Överföring av föregående års resultat - - - -103 103 -
Totalresultat
Periodens resultat första kvartalet 2014 - - - - -21 -21
Periodens resultat andra kvartalet 2014 - - - - -31 -31
Periodens resultat tredje kvartalet 2014 - - - - -11 -11
Periodens resultat fjärde kvartalet 2014 - - - - 89 89
Årets resultat - - - - 26 26
Summa totalresultat - - - - 26 26
Transaktioner med ägare
Förvärv av egna aktier - - -20 - - -20
Summa transaktioner med ägare - - -20 - - -20
Utgående balans 31 december 2014 6 71 461 -379 26 184

NOTER

Allmän information

Tethys Oil AB (publ) (Bolaget), organisationsnummer 556615-8266, och dess dotterbolag (tillsammans "Koncernen" eller "Tethys Oil") är inriktat på att prospektera efter och utvinna olja och naturgas. Bolaget har andelar i licenser i Oman, Litauen och Frankrike.

Bolaget är ett aktiebolag registrerat och med säte i Stockholm, Sverige. Bolaget är noterat på NASDAQ OMX Stockholm.

Redovisningsprinciper

Tethys Oil-koncernens tolvmånadersrapport 2014 har upprättats i enlighet med IAS 34 och Årsredovisningslagen. Moderbolagets tolvmånadersrapport för 2014 har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapportering rekommendation RFR 2 "Redovisning för juridisk person". Samma redovisningsprinciper som beskrevs i årsredovisningen 2013 har använts.

Valutakurser

Vid framtagandet av de finansiella räkenskaperna i denna rapport har följande valutakurser använts:

31 december 2014 30 september 2014 31 december 2013
Valutor 2014 genomsnitt 2014 balansdag 2014 genomsnitt 2014 balansdag 2013 genomsnitt 2013 balansdag
SEK/CHF 7,53 7,91 7,45 7,67 7,05 7,40
SEK/EUR 9,15 9,53 9,09 9,28 8,68 9,03
SEK/LTL 2,64 2,70 2,63 2,69 2,52 2,55
SEK/USD 6,88 7,77 6,70 7,17 6,52 6,58
Fjärde kvartalet 2014 jämfört
med
Helår 2014
jämfört med
Fjärde kvartalet
2013
Tredje
kvartalet
2014
Valutakurseffekt på operativt resultat, MSEK helår 2013
32 17 Försäljning av olja och gas 54
-7 -3 Avskrivning -11
- - Prospekteringskostnader -
- - Övriga intäkter -
-8 -4 Operativa kostnader -14
- - Vinst/förlust från intressebolag -
- - Övriga vinster/förluster, netto -
-0 - Administrationskostnader -1
17 9 Total valutakurspåverkan på rörelseresultatet 29

Tabellen ovan visar valutakurseffekten på operativt resultat på ovanstående jämförelseperioder, genom att använda den genomsnittliga valutakursen från respektive jämförelseperiod på fjärde kvartalet 2014 och tolvmånadersrapporten 2014.

Verkligt värde

De nominella värdena för leverantörsskulder, likvida medel och kundfordringar är en bra uppskattning av dessa poster.

31 december 2014 31 december 2013
MSEK Finansiella
tillgångar
värderade till
verkligt värde via
resultaträkningen
Likvida medel och
övriga fordringar
Övriga skulder MSEK Finansiella
tillgångar
värderade till
verkligt värde via
resultaträkningen
Likvida medel och
Övriga skulder
övriga fordringar
Övriga fordringar -
80
- Övriga fordringar - 65 -
Förutbetalda - - Förutbetalda - -
kostnader 19 kostnader -
Likvida medel -
372
- Likvida medel - 295 -
Derivatinstrument* - - - Derivatinstrument 5 - -
Lån - - - Lån - - 393
Leverantörsskuld - - 2 Leverantörsskuld - - 1
Övriga kortfristiga
skulder
- -
110
Övriga kortfristiga
skulder
- - 25

* Notera att derivatinstrument avser säljoptioner. Dessa instrument kan säljas och kategoriseras som nivå 2 i enlighet med IFRS 7. Värderingen utförs med tillgängligt marknadspris för Brentoljan. Bolaget innehar inga derivatinstrument per 31 december 2014.

Not 1) Risker och osäkerhetsfaktorer

Koncernens verksamhet är utsatt för ett antal risker och osäkerhetsfaktorer som löpande övervakas och analyseras. De huvudsakliga risker och osäkerhetsfaktorer är operationella och finansiella och beskrivs nedan.

Verksamhetsrisk

I den fas bolaget för närvarande befinner sig sker kommersiell produktion av olja samt prospektering och utvärdering av kända olje- och/eller gasackumulationer. Verksamhetsrisken ser olika ut i dessa olika delar av Tethys Oils verksamhet. Den huvudsakliga risken inom prospektering och utvärdering är att de investeringar Tethys Oil gör i olje- och gastillgångar inte kommer att utvecklas till kommersiella fyndigheter. Tethys Oil är vidare i hela sin verksamhet exponerat mot oljepriser eftersom inkomst och lönsamhet både beror och kommer att bero på det vid varje tidpunkt gällande oljepriset. Avsevärt lägre oljepriser skulle minska förväntad lönsamhet och kan innebära att projekt bedöms som olönsamma även om fynd påträffas. Lägre oljepriser kan även minska industrins intresse i Tethys Oils projekt avseende utfarmningar eller tillgångsförsäljningar. Det finns inga utestående oljeprissäkringar per 31 december 2014.

Ytterligare en verksamhetsrisk är tillgång på utrustning i Tethys Oils projekt. I synnerhet under borrfasen av ett projekt är Koncernen beroende av avancerad utrustning såsom riggar, foderrör etc. Brist på denna utrustning kan innebära svårigheter för Tethys Oil att fullfölja sina projekt. Genom sin verksamhet är Tethys Oil vidare exponerad för politisk risk, miljörisk och risken att inte bibehålla eller finna nyckelpersoner.

Finansiell risk

Genom att vara verksamt i flera länder, men framförallt i Oman, är Tethys Oil exponerat mot fluktuationer i ett antal valutor, dock främst amerikanska dollar. Eventuella framtida intäkter kommer sannolikt att vara denominerade i utländsk valuta, i synnerhet amerikanska dollar. För närvarande är Tethys Oil finansierat av kassaflöde från verksamheten. Historiskt har Tethys Oil varit finansierat med eget kapital, lån och genom att avyttra tillgångar. Det kan inte uteslutas att ytterligare kapital skulle kunna komma att behövas för att finansiera Tethys Oils verksamhet och/eller till förvärv av ytterligare licenser. Den huvudsakliga risken är att det kan komma att ske i ett marknadsläge som är mindre gynnsamma.

En mer detaljerad analys av Koncernens risker och osäkerheter och hur Tethys Oil hanterar dessa presenteras i Årsredovisningen 2013.

Not 2) Försäljning av olja och gas

Fjärde kvartalet
2013
Tredje kvartalet
2014
Fjärde kvartalet
2014
Helår
2014
Helår
2013
271 175 399 352 434 035 Sålda fat, bbl 1 464 228 850 926
193 296 310 Försäljning, MSEK 1 046 592
108,47 107,57 97,09 Oljepris, USD/bbl 103,87 106,63

Tethys Oil säljer all sin olja genom Mitsui Energy Trading Singapore, som är en del av Mitsui & Co Ltd. All oljeförsäljning från Block 3&4 i Oman sker på månatlig basis.

Not 3) Segmentrapportering

Koncernens redovisningsprinciper för segment beskriver att operativa segment baseras på ett geografiskt perspektiv. Rörelseresultatet för varje segment presenteras nedan.

Koncernens resultaträkning jan-dec 2014
MSEK Dubai Frankrike Litauen Oman Sverige Schweiz Övrigt Totalt
Försäljning - - - 1,046 - - - 1,046
Avskrivningar - - - -213 - - - -213
Prospekteringskostnader - -1 - - - - - -1
Övriga intäkter - - - - - - - -
Operativa kostnader - - - -264 - - - -264
Resultat från intressebolag - - -133 - - - - -133
Övriga förluster/vinster, netto - - - - - - - -
Administrationskostnader -5 - - -5 -20 - - -31
Rörelseresultat -5 -1 -133 564 -20 - - 404
Summa finansiella poster -53
Resultat före skatt 350
Inkomstskatt -
Periodens resultat 350
Koncernens resultaträkning jan-dec 2013
MSEK Dubai Frankrike Litauen Oman Sverige Schweiz Övrigt Totalt
Försäljning - - - 592 - - - 592
Avskrivningar -0 - - -137 -0 -0 - -138
Prospekteringskostnader - -1 - -51 - - -4 -56
Övriga intäkter
-
- - 65 - - 65
Operativa kostnader - - - -152 - - - -152
Resultat från intressebolag - - 5 - - - - 5
Övriga förluster/vinster, netto - - - - -0 - - -0
Administrationskostnader -5 -0 - -3 -22 -2 -0 -31
Rörelseresultat -5 -1 5 314 -22 -2 -4 285
Summa finansiella poster -45
Resultat före skatt 240
Inkomstskatt -0
Periodens resultat 240

Not 4) Olje- och gastillgångar

Land Licensnamn Fas Slutdatum Återstående
licensåtagande
Tethys Oil Partners (operatör i
fetstil)
Oman Block 15 Prospektering Okt 2014 Inga 40% Odin Energy, Tethys
Oil
Oman Block 3,4 Produktion Jul 2040 Inga 30% CCED, Mitsui,
Tethys Oil
Frankrike Attila Prospektering 20153 Inga 40% Galli Coz, Tethys Oil
Frankrike Alès Prospektering 2015 MUSD 1,54 37.5% Tethys Oil, MouvOil
Litauen Gargzdai5 Produktion Inget slutdatum Inga 25% Odin, GeoNafta,
Tethys Oil
Litauen Rietavas5 Prospektering Sep 2017 MLTL 6,2 30% Odin, Tethys Oil,
privata investerare
Litauen Raseiniai5 Prospektering Sep 2017 MLTL 6,6 30% Odin, Tethys Oil,
privata investerare
MSEK 31 dec 2014 30 sep 2014 31 dec 2013
Kostnadsställen med 1 296 1 116 1 011
produktion
Kostnadsställen utan 7 5 0
produktion
Summa olje- och 1 303 1 121 1 012
gastillgångar
MSEK Tillgångstyp Bokfört värde
31 dec 2014
Övriga ej
kassaflödespå
verkande poster
1 jan -31 dec
2014
Valutakurs
differenser
1 jan -31 dec
2014
Avskrivningar
1 jan -31 dec
2014
Prospekterings
kostnader
1 jan -31 dec
2014
Investeringar
1 jan -31 dec
2014
Bokfört värde
1 jan 2014
Land
Oman Block 3 och 4 Producerande 1 296 36
199
-213 -
263
1 011
Icke 7 - 1 - - 6
0
Oman Block 15 producerande
Icke - - - - - 1 1
-
Frankrike Attila producerande
Icke - - - - - -
-
Frankrike Alès producerande
Icke - - - - - -
0
Nya projekt producerande
Totalt 1 303 36
200
-213 -1 269 1 012
MSEK Tillgångstyp Bokfört värde
31 dec 2013
Övriga ej
kassaflödespå
verkande poster
1 jan -31 dec
2013
Valutakurs
differenser
1 jan -31 dec
2013
Avskrivningar
1 jan -31 dec
2013
Prospekterings
kostnader
1 jan -31 dec
2013
Investeringar
1 jan -31 dec
2013
Bokfört värde
1 jan 2013
Land
Oman Block 3 & 4 Producerande 1 011 0 -5 -138 263 890
Icke 0 -0 -51 25 27
Oman Block 15 producerande
Icke - -1 1
Frankrike Attila producerande
Icke - -0 0
Frankrike Alès producerande
Icke - -2 0 2
Sverige Gotland producerande
Icke 0 -1 1 0
Nya projekt producerande
Totalt 1 012 0 -5 -137 -56 290 920

3 I enlighet med licensvillkoren har Tethys Oil i samband med licensförlängningen lämnat in en obligatorisk ansökan om att frånträda delar av licensen som ännu ej godkänts av franska myndigheter.

4 Tethys Oil har ett åtagande gentemot samarbetsparten MouvOil och franska myndigheter att bekosta seismik och en borrning. Bolaget bedömer att kostnaderna för det arbete Bolaget åtagit sig kommer uppgå till MUSD 1,5.

5 Ägandet i de tre litauiska licenserna är indirekt genom aktieägande i två danska privata bolag, som i sin tur äger aktier i litauiska bolag som innehar 100 procent av licenserna. De två danska bolagen, Odin Energi och Jylland Olie, konsolideras inte i Tethys Oils räkenskaper till följd av ägarstrukturen, vilket förklarar varför det inte finns några olje- och gastillgångar avseende licenserna. Ägandet i Jyllands Olie och Odin Energi presenteras i balansräkningen under Aktier i intressebolag.

Investeringar Block 3&4, MSEK 1 jan 2014 - 31 dec
2014
12 månader
1 jan 2013 - 31 dec
2013
12 månader
Borrning – prospektering/utvärdering 90 58
Borrning – utbyggnad 87 103
Geologi och geofysik 59 67
Infrastruktur 62 61
Pipeline 44 5
Mitsui återbetalning - 16
Tethys egna kostnader 4 3
Övriga investeringar -29 -1
Upplupna kostnader -54 -49
Summa investeringar Block 3&4 263 263
Olje- och gastillgångar Block 3&4
Utgående balans, MSEK
31 dec 2014 31 dec 2013
Borrning – prospektering/utvärdering 231 120
Borrning – utbyggnad 500 350
Geologi och geofysik 188 110
Infrastruktur 490 362
Pipeline 132 75
Mitsui återbetalning 174 135
Tethys egna kostnader 30 22
Övriga investeringar 23 28
Upplupna kostnader -6 1
Ackumulerade avskrivningar -466 -191
Summa olje- och gastillgångar
Block 3&4
1 296 1 011

Not 5) Operativa kostnader

Fjärde kvartalet
2013
Tredje kvartalet
2014
Fjärde kvartalet
2014
MSEK Helår
2014
Helår
2013
11 19 15 Administrativa kostnader 45 25
26 34 40 Produktionskostnader "Permanent Production
Facilities"
99 63
7 15 11 Renoveringsborrningar 31 19
2 - 10 Över-/ underuttag 9 -1
3 4 3 Övrigt 10 9
-12 -15 22 Upplupna kostnader 56 23
0 - 0 Överförda kostnader från föregående år 14 13
37 57 102 Totalt 264 152

Not 6) Övriga intäkter

I enlighet med avtal med Mitsui från 2010, erhöll Tethys Oil från Mitsui en bonus om MSEK 65 (MUSD 10) när kommersiell produktion översteg 10 000 fat per dag under en 30-dagarsperiod och efter fältutbyggnadsplanen godkänts i december 2012. Bonusen utbetalades första kvartalet 2013.

Delar av de administrativa kostnaderna allokeras till olje- och gasprojekt där kostnaderna kapitaliseras. I de fall där Tethys Oil är operatör finansieras dessa allokeringar av partners. Allokeringarna till projekt där Tethys Oil är operatör presenteras under Övriga intäkter i resultaträkningen. Alla övriga interna allokeringar elimineras i koncernräkenskaperna.

Not 7) Derivatinstrument

Per 31 december 2014 innehar Tethys Oil inga säljoptioner avseende olja (Brent) jämfört med MSEK 0,9 per 30 september 2014 och MSEK 5 per 31 december 2013. Under fjärde kvartalet har 195 000 säljoptioner förfallit och mot bakgrund av de fallande oljepriserna har säljoptionerna genererat MSEK 14 i intäkter.

Not 8) Intresseföretag

Tethys Oil har ett indirekt ägande i tre litauiska bolag som innehar tre licenser; Gargzdai, Rietavas och Raseiniai. Ägandet går genom två privata danska bolag som ingår i Odinkoncernen, Odin Energi och Jylland Olie. I tabellen nedan redovisas ägandet och resultatet från intressebolagen per 31 december 2014.

Tethys Oil AB Ägande Ägande Ägande
Odin Energi
UAB Minijos Nafta
Gargzdailicensen
50%
50%
100%
Jylland Olie
UAB TAN Oil
Raseiniailicensen
40%
75%
100%
Jylland Olie
UAB TAN Oil
UAB LL Investicos
Rietavaslicensen
40%
75%
100%
100%
Tethys Oils indirekta andel 25% 30% 30%
UAB
Minijos
Nafta
UAB
TAN Oil
Tethys Oils andel av resultat från intressebolag
MSEK
helår 2014 helår 2014
Bruttointäkter 29 0
Royalty
Nettointäkter
-3
26
-
0
Avskrivningar -5 -0
Utvärderings-/utvecklingskostnader -1 -0
Operativa kostnader -14 0
Administrativa kostnader i litauiska bolag -3 -0
Operativt resultat 4 -1
Finansiella intäkter 0 0
Finansiella kostnader -0 0
Resultat före skatt 4 -1
Skatt -1 -
Tethys Oils andel av resultat från intressebolag 4 -1
Summa andel av resultat från intressebolag 2
MSEK 31 dec 2014 31 dec 2013
1 januari 184 188
Förvärv - -
Tethys Oils andel av resultat från intressebolag 2 5
Utdelning från intressebolag -11 -9
Avskrivningar -8 -
Nedskrivningar -127
Utgående balans 41 184

För en översikt av Tethys Oils ägarstruktur i Litauen, vänligen se sidan 42 i Årsredovisningen 2013.

Not 9) Eget kapital

Per den 31 december 2014 uppgick det totala antalet aktier i Tethys Oil till 35 543 750 (35 543 750), med ett kvotvärde om SEK 0,17 (SEK 0,17). Alla aktier representerar en röst. Tethys Oil har inget incitamentsprogram för anställda.

Per 31 december 2014, ägde Tethys Oil 298 160 egna aktier, vilka förvärvats under fjärde kvartalet 2014 till ett genomsnittligt pris om SEK 68,0. Återköpsprogrammet baseras på ett bemyndigande från årsstämman som hölls i maj 2014. Förvärvade aktier ingår fortfarande i antalet utestående aktier, men inte i antalet aktier i omlopp som uppgår till 35 245 590.

Not 10) Långfristiga skulder

I september 2012 emitterade Tethys Oil ett säkerställt treårigt obligationslån om MSEK 400. Obligationerna emitterades på 100 procent av det nominella värdet och löpte med en fast årlig ränta om 9,50 procent. Förfallodag för obligationerna var 7 september 2015. Obligationen var noterad på NASDAQ OMX Stockholm. Transaktionskostnaderna uppgick till MSEK 12 och skrivs av under obligationens löptid.

I februari 2014 meddelades att Tethys Oil ingått ett fyraårigt avtal avseende en reservbaserad kreditfacilitet ("senior revolving reserve based lending facility") om upp till MUSD 100 med BNP Paribas som facility agent. Säkerhet för lånet är intresset i licensen Block 3 och 4. I samband med första utnyttjandet av lånet, utnyttjade Tethys Oil möjlighet till förtidsinlösen av obligationslånet och återbetalade samtliga obligationer. Förtidsinlösen skedde till 104,50 procent av obligationernas nominella belopp samt upplupen obetald ränta. Betalning och förtidsinlösen genomfördes 7 april 2014.

Räntan på den nya kreditfaciliteten är rörlig i intervallet om LIBOR + 3,75 procent till LIBOR + 4,00 procent per år, beroende på i vilken grad kreditfaciliteten utnyttjas. Per 31 december 2014 fanns ingen utestående skuld, dvs inget hade utnyttjats i av kreditfaciliteten.

Not 11) Avsättningar

Tethys Oil bedömer att Tethys Oils andel av återställningskostnader avseende Block 3 och 4 i Oman uppgår per 31 december 2014 till MSEK 25 (29). Till följd av denna avsättning ökar olje- och gastillgångar med ett motsvarande belopp. Minskningen i avsättningen är hänförlig en mer detaljerad beräkning av återställningskostnaden vilket påverkar avsättningens nuvärde.

Not 12) Ställda säkerheter

Per den 31 december 2014 uppgick ställda säkerheter till MSEK 1 789 (989). Ställda säkerheter är en löpande säkerhet avseende obligationen där Tethys Oil har ingått ett pantförskrivningsavtal. Säkerheten avser samtliga utestående aktier i dotterbolaget Tethys Oil Block 3&4 Ltd till förmån för obligationsinnehavarna och värdet på säkerheten motsvarar det egna kapitalets värde i Tethys Oil Block 3&4 Ltd. Av ställda säkerheter avser MSEK 1 (1) ställd säkerhet avseende hyresavtal.

Not 13) Ansvarsförbindelser

Det finns inga utestående ansvarsförbindelser per 31 december 2014, ej heller för jämförelseperioden.

NYCKELTAL

Koncernen
Fjärde Tredje Fjärde Helår 2014 Helår 2013
kvartalet 2013 kvartalet 2014 kvartalet 2014 Verksamhetsrelaterade poster
499 028 772 722 768 226 2 804 240 1 709 706
5 424 8 399 8 350 Produktion före statens andel, bbl 7 692 4 684
271 175 399 352 434 035 Produktion per dag, bbl 1 464 228 850 926
Försäljning efter statens andel, bbl
108,47 107,57 97,09 Erhållet oljepris, USD/bbl 103,87 106,63
Resultat- och balansposter
193 296 310 Försäljning, MSEK 1 046 592
148 232 200 EBITDA, MSEK 753 479
76,68% 78,38% 65% EBITDA-marginal, % 72% 81%
52 173 14 Rörelseresultat, MSEK 404 285
26,94% 58,45% 4% Rörelsemarginal, % 39% 48%
45 167 18 Årets resultat, MSEK 350 240
23,32% 56,44% 6% Nettomarginal, % 33% 41%
295 194 372 Likvida medel, MSEK 372 295
1 100 1 547 1 675 Eget kapital, MSEK 1 675 1 100
1 563 1 619 1 816 Balansomslutning, MSEK 1 816 1 563
Kapitalstruktur
70,38% 95,58% 92,26% Soliditet, % 92,26% 70,38%
11,56% -10,42% -20,68% Skuldsättningsgrad, % -20,68% 11,56%
70,38% 95,58% 92,26% Andel riskbärande kapital, % 92,26% 70,38%
10,63 10,84 14,14 Räntetäckningsgrad, % 14,14 10,63
80 45 101 Investeringar, MSEK 259 289
127 (161) -347 Nettoskuld/(nettokassa), MSEK -347 127
Lönsamhet
4,55% 12,64% 1,30% Räntabilitet på eget kapital, % 25,24% 24,50%
3,79% 11,28% 2,06% Räntabilitet på sysselsatt kapital, % 26,37% 20,72%
Nyckeltal per medarbetare
17 17 17 Genomsnittligt antal anställda 18 17
Aktiedata
n.a n.a n.a Utdelning per aktie, SEK n.a n.a
3,57 5,39 6,90 Kassaflöde använt i den löpande 19,89 9,45
verksamheten per aktie, SEK
35 544 35 544 35 544 Antal aktier på balansdagen, tusental 35 544 35 544
30,96 43,52 47,13 Eget kapital per aktie, SEK 47,13 30,96
35 544 35 544 35 467 Vägt genomsnittligt antal aktier, tusental 35 524 35 544
1,26 4,71 0,51 Resultat per aktie, SEK 9,86 6,76
1,26 4,71 0,51 Resultat per aktie efter utspädning, SEK 9,86 6,76

Se Årsredovisningen 2013 för definitioner av nyckeltal.

Förkortningen n.a. betyder ej tillgänglig (not applicable).

FINANSIELL INFORMATION

Bolaget planerar publicera följande rapporter:

Tremånadersrapport 2015 (januari - mars 2015) den 5 maj 2015 Årsstämma 2015 planeras att hållas i Stockholm 13 maj 2015 Sexmånadersrapport 2015 (januari - juni 2015) den 18 augusti 2015 Niomånadersrapport 2015 (januari - september 2015) den 3 november 2015 Bokslutskommuniké 2015 (januari – december 2015) den 9 februari 2016

Stockholm, 10 februari 2015 Tethys Oil AB (publ) Org. No. 556615-8266

Magnus Nordin Verkställande direktör

För ytterligare information, vänligen kontakta

Magnus Nordin, Verkställande direktör, tfn: +46 8 505 947 02; [email protected] eller Morgan Sadarangani, Finanschef, tfn +46 8 505 947 01; [email protected]

Huvudkontor

Tethys Oil AB Hovslagargatan 5B SE-111 48 Stockholm Sverige Tel. +46 8 505 947 00 Fax +46 8 505 947 99 E-post: [email protected] Hemsida: www.tethysoil.com

Denna rapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.

Talk to a Data Expert

Have a question? We'll get back to you promptly.