Tesgas S.A. — Earnings Release 2025

Mar 31, 2026

Report Content Zarząd TESGAS S.A. (Emitent) informuje, że w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy TESGAS sporządzonym na dzień 31 grudnia 2025 r. oraz w jednostkowym sprawozdaniu finansowym TESGAS S.A. sporządzonym na dzień 31 grudnia 2025 r. wykazana zostanie znacząca strata.

W toku prac nad raportem okresowym Zarząd ocenił, że przyczyn tej stary należy upatrywać w:

- utworzeniu rezerwy na karę umowną za nieterminowe wykonanie umów inwestycyjnych, o której Spółka informowała raportem bieżącym nr 29/2025 z dnia 16.12.2025,

- utworzeniu odpisów aktualizujących wartość udzielonych pożyczek podmiotom zależnym (Pitern i Polychromatic),

- utworzeniu odpisów aktualizujących wartość udziałów w spółkach zależnych (Pitern i Polychromatic),

- konieczności aktualizacji budżetu przez jednostkę dominującą na jednym z realizowanych kontraktów, co było spowodowane koniecznością skorzystania z usług podwykonawcy (obniżenie planowanej marży),

- spadku przychodów ze sprzedaży i osiągnięciu niższych marż, które nie zapewniają pokrycia kosztów stałych w całości,

- niepewności na rynku surowcowo-materiałowym wymagający od Emitenta angażowania znaczących środków finansowych na zabezpieczenie cen materiałów niezbędnych do realizacji zadań.

W wyniku wyżej opisanych zdarzeń, Zarząd Emitenta szacuje, iż wyniki finansowe na dzień 31 grudnia 2025 roku mogą kształtować się w następujący sposób:

Skonsolidowane dane finansowe GRUPY TESGAS (dane w mln PLN)

Wyszczególnienie 31.12.2025 30.09.2025 31.12.2024

Przychody ze sprzedaży 71,8 50,7 80,1

Zysk brutto ze sprzedaży 5,7 3,3 14,7

Zysk operacyjny (EBIT) -12,3 -7,1 -0,2

Zysk/Strata netto -10,8 -6,0 -0,3

Kapitały własne akcjonariuszy jednostki dominującej 76,7 81,5 87,4

Kapitały udziałowców niekontrolujących 0,7 0,7 0,9

Jednostkowe dane finansowe TESGAS S.A. (dane w mln PLN)

Wyszczególnienie 31.12.2025 30.09.2025 31.12.2024

Przychody ze sprzedaży 51,3 35,5 55,2

Zysk brutto ze sprzedaży 4,3 2,5 11,3

Zysk operacyjny (EBIT) -7,4 -3,9 2,5

Zysk/Strata netto -7,1 -2,2 2,9

Kapitały własne akcjonariuszy jednostki dominującej 77,5 82,4 84,6

Emitent wskazuje, że powyższe dane mają charakter danych szacunkowych i nie można wykluczyć możliwości zmiany w zakresie wskazanych kwot w toku prac opracowywania raportu okresowego.

W przypadku istotnych zmian opublikowanych danych szacunkowych Emitent będzie informował odrębnym raportem bieżącym.