Quarterly Report • May 15, 2023
Quarterly Report
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분기보고서 5.0 티이엠씨(주) 150111-0198453
분 기 보 고 서
(제 9 기)
2023년 01월 01일2023년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 05월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 티이엠씨 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 유원양 |
| 본 점 소 재 지 : | 충청북도 보은군 삼승면 남부로 3750-148 |
| (전 화) 070-4164-2281 | |
| (홈페이지) http://temc.co.kr/ | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부사장 (성 명) 김성곤 |
| (전 화) 070-4164-2281 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등 확인서_20230515.pdf_page_1.jpg 대표이사등 확인서_20230515.pdf_page_1
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황가-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----2--2-2--2-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
가-2. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "티이엠씨 주식회사"이며, 영문으로는 "TEMC CO., Ltd." 입니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 2015년 1월 26일에 설립되어 반도체용 특수가스를 전문적으로 생산 및 판매하고 있습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
| 구 분 | 내 용 |
| 주소 | 충북 보은군 삼승면 남부로 3750-148 |
| 전화번호 | 043-298-3333 |
| 홈페이지 | http://www.temc.co.kr |
마. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 반도체 공정용 특수가스를 전문적으로 제조하는 기업입니다. 가스 합성 및 수전해 기술, 희귀가스를 추출 및 분리하는 기술, 특수가스를 정제ㆍ혼합ㆍ충전하는 기술을 비롯하여 특수가스 제조의 모든 공정을 내재화한 기술을 보유하고 있습니다. 당사는 특수가스 생산에 필요한 Total 기술을 이용하여 반도체 공정에서 사용하는 특수가스 제조를 국산화하고 있습니다.사업에 대한 상세한 내용은 동 공시서류 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.
사. 신용평가에 관한 사항(1) 신용평가 등급
| 평가일 | 재무기준일 | 평가회사 | 신용등급 |
| 2021.04.01 | 2020.12.31 | 이크레더블 | BB+ |
| 2022.05.25 | 2021.12.31 | 이크레더블 | BB+ |
| 2023.04.18 | 2022.12.31 | 이크레더블 | BBB |
(2) 신용등급의 정의
| 신용등급 | 등급정의 | 누적분포도 | |
| AAA | AAA | 채무이행 능력이 최고 우량한 수준임. | 0.01% |
| AA | AA+ | 채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음. | 0.05% |
| AA | |||
| AA- | |||
| A | A+ | 채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움. | 0.5% |
| A | |||
| A- | |||
| BBB | BBB+ | 채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음. | 12% |
| BBB | |||
| BBB- | |||
| BB | BB+ | 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음. | 40% |
| BB | |||
| BB- | |||
| B | B+ | 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임. | 83% |
| B | |||
| B- | |||
| CCC | CCC+ | 현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어매우 투기적임. | 92% |
| CCC | |||
| CCC- | |||
| CC | CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높음. | 94% |
| C | C | 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음. | 98% |
| D | D | 현재 채무불이행 상태에 있음. | 100% |
| NCR | NCR | 허위 및 위/변조자료 제출 등 부정당한 행위가 확인되어 기존의 등급을 취소·정지·변경 | - |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2023년 01월 19일기술성장기업(기술평가특례)코스닥시장 상장규정 제30조 제1항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점은 충청북도 보은군 삼승면 남부로 3750-148이며, 설립일 이후 보고서기준일 현재까지의 본점 소재지의 변경은 다음과 같습니다.
| 내용 | 변경월 | 주소 |
| 회사설립 | 2015.01 | 충청북도 청주시 상당구 가덕면 국전삼항길 130 |
| 본점이전 | 2020.03 | 충청북도 보은군 삼승면 남부로 3750-148 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2020.02.16---사내이사 장성하2021.03.31정기주총-사내이사 유원양사내이사 전상훈사내이사 송창근사내이사 장성하감 사 고재순-2021.03.31--대표이사 유원양-2022.03.18임시주총사내이사 김성곤사외이사 김문갑사외이사 이영세감 사 이용희-감 사 고재순2023.03.28정기주총사외이사 정대원감 사 곽영민-감 사 이용희
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
주) 주총종류가 "-" 기재된 경우, 이사회에서 신규선임, 재선임 또는 해임 했음을 의미합니다.
다. 최대주주의 변동해당사항 없음.
라. 상호의 변경해당사항 없음. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과해당사항 없음. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용해당사항 없음. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사의 정관 상 사업의 목적사업은 다음과 같습니다.
| 목적사업 | 비고 |
| 1. 반도체용 가스 제조업 2. 일반 산업용 가스 제조업 3. 의료용 가스 제조업 4. 화학물질 및 화학제품 제조업 5. 반도체용가스, 일반 산업용가스, 의료용가스, 화학물질, 화학제품 정제ㆍ충전ㆍ판매ㆍ저장업 6. 표준물질 제조ㆍ충전ㆍ판매ㆍ저장업 7. 기초무기화학물질 제조업 10. 가스시설시공업 11. 가스 설비 밸브 및 자재류 제조업 14. 물질성분 검사 및 분석업 17. 각호에 관련된 도ㆍ소매업 18. 각호에 관련된 무역업 19. 각호와 관련된 사업일체 |
영위하는 사업 |
| 8. 반도체용 장비 제조업 9. 가스공급시설 설계 및 제조업 12. 폐기물 처리업 13. 컨테이너 제조업, 판매 및 임대업 15. 위험물품보관업 16. 부동산임대업 |
영위하고 있지 않은 사업 |
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 연월 | 주요 내용 |
| 2015.01 | 티이엠씨 법인설립 |
| 2015.06 | ISO9001 인증 |
| 2015.07 | Plant 1(청주공장) 완공 |
| 2015.12 | 벤처기업인증 |
| 2016.03 | NHNI 투자 유치 |
| 2016.08 | K-NET 투자 유치 |
| 2016.10 | AP System Global Certificate. (H2/Ne) Magnachip Excimer Laser 양산납품 |
| 2016.12 | Gigaphoton Global Certificate.(Ar/Xe/Ne) |
| 2017.01 | R&D Center 설립 AP System Global Certificate. (HCl/H2/Ne) Gigaphoton Global Certificate. (Kr/Ne) Cymer Global Certificate. (Kr/Ne) |
| 2017.05 | Plant 2(보은공장, ATS)완공 |
| 2017.11 | TOSHIBA Excimer Laser Sample Test Complete 지유 투자 유치 |
| 2018.07 | SK Hynix 기술혁신기업 선정(1차 협력사) |
| 2018.09 | 반도체 협회 재료평가사업 선정(삼성반도체, SK Hynix, 동부하이텍) |
| 2018.12 | 제55회 무역의 날 500만불 수출탑 수상 기술보증기금 스타벤처기업 선정 |
| 2019.07 | 충북 청년일자리 우수기업 선정 |
| 2019.10 | 충북 품질경영 우수기업 선정 충북 일류벤처기업 선정 |
| 2019.12 | 제56회 무역의 날 1,000만불 수출탑 수상 |
| 2020.04 | 산자부 소재기술개발 과제 |
| 2020.08 | L&S 벤처캐피탈 外 투자 유치 |
| 2020.09 | Plant 4(보은공장, CTS) 부지매입 |
| 2020.10 | 포스코기술투자㈜ 계열 펀드 투자 유치 (1차) 충북 중소기업대상 수상 |
| 2020.12 | 제57회 무역의날 2,000만불 수출탑 수상 |
| 2021.06 | Plant 3(보은공장, BTS)완공 |
| 2021.09 | 보은군 투자협약 체결 |
| 2021.10 | 중소기업기술혁신대전 대통령표창 수상 |
| 2021.11 | 강소기업 100+ 선정(소재,부품,장비 강소기업) |
| 2021.12 | 제58회 무역의날 3,000만불 수출탑 수상 |
| 2022.02 | 삼성벤처투자㈜ 계열 펀드 투자 유치 포스코기술투자㈜ 계열 펀드 투자 유치 (2차) |
| 2022.05 | 한화투자증권 외 투자 유치 |
| 2022.06 | 상장특례 기술평가 완료 (기술평가등급: A) |
| 2023.01 | 코스닥시장 상장 |
3. 자본금 변동사항
당사의 자본금 변동사항은 년도별로 각각 다음과 같습니다.2020년도 변동사유는 2020년 2월 16일 액면분할(5,000원→500원)을 진행하였으며, 2020년 2월 18일 무상증자(1주당 1주 비율)을 진행하였습니다. 또한 2020년 8월과 10월 유상증자를 진행하여 각각 보통주 380,956주, 보통주 380,956주를 발행하였습니다.2021년도 변동사유는 2021년 1월 15일 상환전환우선주 1,326,760주가 보통주 1,326,760주로 전환되었습니다.2022년도 변동사유는 2022년 2월에 유상증자 2건을 진행하여 각각 보통주 294,793주, 보통주 294,793주를 발행하였습니다. 또한 2022년 5월 6일 임직원이 주식매수선택권 101,600주를 행사함에 따라 신주식을 발행하여 교부하였습니다. 그리고 2022년 5월 유상증자를 진행하여 보통주 142,218주를 발행하였습니다. 마지막으로 2022년 5월 26일 무상증자(1주당 0.5주 비율)을 진행하였습니다.2023년 변동사유는 코스닥시장에 상장을 하면서 1,800,000주를 공모하였습니다.
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제9기(2023년 1분기말) | 제8기(2022년말) | 제7기(2021년말) | 제6기(2020년말) | 제5기(2019년말) |
| 보통주 | 발행주식총수 | 10,623,114 | 8,823,114 | 5,048,672 | 3,721,912 | 148,000 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 5,000 | |
| 자본금 | 5,311,557,000 | 4,411,557,000 | 2,524,336,000 | 1,860,956,000 | 740,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | 1,326,760 | 66,338 |
| 액면금액 | - | - | - | 500 | 5,000 | |
| 자본금 | - | - | - | 663,380,000 | 331,690,000 | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 5,311,557,000 | 4,411,557,000 | 2,524,336,000 | 2,524,336,000 | 1,071,690,000 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2023.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주50,000,0003,000,00050,000,000-10,623,1141,326,76011,949,874--1,326,7601,326,760------ --------1,326,7601,326,760보통주 전환10,623,114-10,623,114-6-6- 10,623,108- 10,623,108-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주) 당사 정관은 발행할 주식의 총수를 50,000,000주로 정하고 있으며, 동 범위 내에서 종류주식의 발행한도는 3,000,000주입니다.
자기주식 취득 및 처분 현황
2023.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주6---6-우선주------보통주6---6-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 다양한 종류의 주식 발행현황해당사항 없음.
5. 정관에 관한 사항 2021.12.15임시주총- 제10조의1 (주식매수선택권)- 제54조 (정관시행일)- 비상장회사, 비상장벤처회사, 상장회사 구분- 제3자배정 유상증자 비율 명확화2022.03.31 제7기 정기주총 - 정관 전면 개정코스닥시장 상장준비과정에서 상법 및 코스닥상장법인 표준정관에 의거, 정관 전면 개정 2022.05.26 임시주총 - 제2조 (목적)- 제4조 (공고방법)- 제11조 (주식매수선택권)- 제12조 (신주의 동등배당)- 제17조의2 (사채발행에 관한 준용규정)- 제17조의3 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)- 제54조 (이익배당)- 사업 목적 추가- 공고방법 명확화- 기타 조문 정비2023.03.28 제8기 정기주총 - 제40조 (위원회)- 내부거래위원회 설치 의무화
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
당사가 영위하는 사업의 내용을 이해하기 위하여 필요한 용어에 대한 참고 해설은 다음과 같습니다.
| 용어 | 설명 |
| 반도체 8대 공정 | ① 웨이퍼 공정 ② Oxidation 산화막 공정 ③ Photo 포토 공정 ④ Etching 에칭 공정 ⑤ CVD / Diffusion 증착 공정 ⑥ 금속 배선 공정 ⑦테스트 공정 ⑧ 패키징 공정으로 분류됨 |
| 웨이퍼 제조 공정 | 실리콘을 단결점으로 성장시킨 후 생성된 잉곳(ingot)을 얇게 가공하여 웨이퍼를 제조하는 공정으로 고순도 수소(H2)와 고순도 모노실란(SiH4), 삼염화실란(SiHCI2)이 이용되고 있음. 특히 모노실란과 삼염화실란은 실리콘이 포함된 가스로 실리콘의 증착에 이용되며, 고순도 실리콘 제조에 필수적임 |
| Oxidation 산화막 공정 |
웨이퍼에 절연막 역할을 하는 산화막을 형성하여 회로와 회로 사이에 누설전류가 흐르는 것을 차단하는 작업. 웨이퍼에 막을 입히는 산화공정의 방법에는 열을 통한 열산화(Thermal Oxidation), 플라즈마 보강 화학적 기상 증착(PECVD), 전기 화학적 양극 처리 등 방법이 있음. |
| 포토 및 리소그래피 공정 | 반도체 소자의 성능이 발전함에 따라서 소자의 크기가 중요하기 때문에 회로 패턴 선폭 또한 중요한 요인임. -ASML : 대표적인 포토 공정 장비를 제조하는 회사 (EUV 장비) |
| 에칭 및 클리닝 공정 | 주로 SiF4, CF4, C3F8, C2F6, CHF3, CCIF3 등 불소계 가스가 적용되고 있으며, 웨이퍼를 세정하는 클리닝 공정에는 에칭 공정과 유사한 NF3, CF4, C2F6 등 불소계 가스가 사용되고 있음. |
| 증착 및 이온주입 공정 | P형과 N형 반도체를 제조하는 도핑 공정에는 AsH3, H2S, GeH3, SbH3, AsCI3, AsF3, PcI3, B2H6, BF3 등의 특수가스가 적용되며, 웨이퍼의 어닐링(열처리) 공정에는 질소와 수소가스를 적용하고 있음. 이후 반도체 칩의 표면에 보호막, 절연막, 반사방지막 등을 입히는 패시베이션 공정에서는 O2, SiH4, PH3 등이 이용됨 |
| 패키징 및 검사공정 | 패키징 공정에서는 주로 포장하기 직전 오염물질로부터 반도체를 보호하기 위한 블랜켓팅(Blanketing) 공정이 적용되며, 보호용 가스로 아르곤(Ar), 헬륨(He), 질소(N2) 등을 주입함 |
| ppm | Parts Per Million (백만분의 1) |
| ppb | Parts Per Billion (십억분의 1) |
| 일반가스 | 자연계에 존재하는 가스를 산업용에 그대로 적용한 가스 |
| 혼합가스 | 순수한 가스 2종을 혼합하여 산업분야에 이용하는 가스 |
| 특수가스 | 화학공정 및 분리/정제 공정을 거친 특수목적용 가스 |
| 희귀 가스 (Rare Gas) |
공기중에 극히 일부분의 극미량만이 존재하는 가스로써, 네온(Ne), 크립톤(Kr), 제논(Xe), 라돈(Rn)과 같은 가스 |
| 할로겐 가스 (Halogen Gas) |
원소주기율 표상에 7족에 위치하는 분자들 또는 그와 결합된 혼합물로써, 불소(F2), 염소(Cl2), 브로민(Br2), 이오딘(I2) 등의 분자 또는 그와 결합된 가스 HF, HCI, BF3, BCI3등과 같은 가스 |
| 습식 식각 (Wet etching) |
용액을 이용하여 화학적인 반응을 통해 식각하는 방법 |
| 건식 식각 (Dry etching) |
비활성 기체, 이온 등을 이용해 식각하는 방법 습식 식각에 비해 비용이 비싸고 까다로운 단점이 있으나, 최근 나노스케일로 집접화되는 반도체 기술변화에 따라 회로선폭 역시 미세해지고 이에 따른 수율을 높이기 위한 방법으로 건식 식각이 확대되고 있음 |
| 메모리 반도체 (Memory Semiconductor) |
정보를 저장하는 목적으로 사용하는 반도체 -D램: 휘발성 메모리로 데이터를 임시저장하여 작업을 빠르게 처리하는 역할 수행 → 주요기업: 삼성전자㈜, SK하이닉스㈜, 마이크론 -낸드 플래시: 비휘발성 메모리로 데이터 장기간 저장 수행 → 주요기업: 삼성전자㈜, SK하이닉스㈜, Kioxia, 웨스턴디지털, 마이크론, 인텔 |
| 비메모리 반도체 (Non-memory Semiconductor) |
연산, 추론 등 정보처리 목적으로 사용하는 반도체 반도체 칩이 미세화&고도화되면서 첨단 기술을 기반으로 칩만을 전문적으로 생산하는 ‘파운드리’의 중요성이 커지는 중임 -시스템반도체: 컴퓨터, 통신기기, 가전기기 등 ‘시스템’의 핵심 기능을 수행 -광개별소자: 트랜지스터, 이미지센서 등과 같이 개별 부품으로 한정된 기능을 수행 |
| 종합 반도체 기업 (IDM, Integrated Device Manufacturer) |
반도체의 개발, 설계, 생산까지의 모든 과정을 직접 진행하는 기업 → 주요기업: 삼성전자㈜, SK하이닉스㈜, 인텔, 마이크론 |
| 팹리스 (Fabless) |
반도체 생산시설이 없이 칩 디자인만 하는 기업 → 주요기업: arm, AMD, 애플 |
| 파운드리 (Foundry) |
팹리스 회사가 디자인한 반도체를 전문적으로 제조만 하는 기업 → 주요기업: 삼성전자㈜, ㈜DB하이텍, TSMC |
| 정제 공정 (Purification) |
일반 석유화학공정에서 원유를 정제할 때 사용하는 방법과 유사한 끓는점의 차이를 이용한 분별 증류 또는 공기중의 질소, 산소를 분리하여 정제하는 압력변동흡착 (PSA, Pressure Swing Adsorption) 방식 등이 포함됨. |
| 흡착 공정 (Adsorption) |
일반적으로 목적물 (Target gas or Process gas) 또는 불순물 (Impurities) 을 선택적 흡착 (Selective Adsorption) 방법을 통해 분리 / 정제 하는 방법 |
| PSA | Pressure Swing Adsorption, 압력 변동 흡착 압력의 차이 또는 변화에 따른 흡착량의 차이를 이용하여 두성분 이상의 물질을 분리 / 정제 하는 방법. 일반적으로 공기중에서 질소와 산소를 분리 정제하는 방법으로 많이 응용됨. |
| IMP | IMPlantation의 약어 이온 주입 공정 |
| SCV | Safety Cylinder Valve 안전 실린더 밸브의 약어 |
| D2 | Deuterium, 중수소, 수소 (H2) 분자에 양성자 (Proton)이 2개가 더 있는 분자. 수소의 동위 원소 |
| ASU | Air Separation Unit, 공기 분리 장치 공기중의 성분인 질소, 산소, 이산화탄소, 아르곤 등등의 가스에서 질소를 정제 또는 산소를 정제하는 장치. 일반적으로 제철 공정중의 철광석을 녹이고 철을 환원하는 과정에 상당량이 사용되고, 반도체 공정이나 식재료 공정에 산화 방지용으로 많이 사용됨. |
| Fractional Distillation |
분별 증류, 각 다른 성분의 끓는점 (Boiling Point)의 차이를 이용하여 두성분 이상을 분리, 정제 하는 방법으로 일반적으로 석유화학공정의 원유에서 등유, 경유 등을 분리하는 방법에 사용됨. |
| Cryogenic | 심냉 (초저온), 약 낮은 온도에서 가스를 정제할 때 사용하는 방법으로 그 냉매는 보통 액체 질소 (LN2, Liquid Nitrogen)를 사용함. |
| 저비점 / 고비점 | 저비점 Low Boiling Point 낮은 끓는점 성분을 의미 고비점 High Boiling Point 높은 끓는점 성분을 의미 |
| 고차 보란 | Higher Boranes, 보란(Borane, BH3) 종 중에서 B4H10, B5H9, B5H11, B6H10 등과 같이 붕소(B)가 4개이상의 많은 형태의 분자 |
| GC | Gas Chromatography, 가스크로마토 그래피 기체 상태의 이동상을 사용하여 컬럼(내부 표면이 충진 또는 코팅되어 있음)을 통과하여 샘플을 운반함 GC 컬럼을 가열하면 화합물은 기화점(비점)에 따라 분리되기 시작하고, 컬럼을 극성 고정상으로 교체하면 화합물의 분리 성능이 변화함. 화합물은 비점과 극성에 따라 분리됨. |
1. 사업의 개요
당사는 2015년 1월 26일 설립되어 충북 보은군에 본사를 두고, 반도체 공정용 특수가스를 전문적으로 제조하는 기업입니다. 가스 합성 및 수전해 기술, 희귀가스를 추출 및 분리하는 기술, 특수가스를 정제ㆍ혼합ㆍ충전하는 기술을 비롯하여 특수가스 제조의 모든 공정을 내재화한 기술을 보유하고 있습니다. 당사는 특수가스 생산에 필요한 Total 기술을 이용하여 반도체 공정에서 사용하는 특수가스 제조를 국산화하고 있습니다. 당사의 종속기업은 국내법인인 에어머트리얼즈(주)와 티이엔지(주)가 있습니다.당사는 설립 1년 만인 2016년 2월 SK하이닉스(주)의 정식 협력사로 등록하였으며, SK하이닉스(주)로부터 2018년 2기 기술 혁신 기업으로 선정되어 기술협력 관계이자 고객 관계를 구축하였습니다. 또한 2019년 일본의 반도체ㆍ디스플레이 핵심 소재 3종에 대해 한국 수출 규제와 미국과 중국의 무역 제재를 계기로 정부가 "소재ㆍ부품ㆍ장비 2.0 전략"으로 추진한 '소부장 강소기업 100+' 사업의 강소기업으로 선정되었습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품의 내용
| 구분 | 라인업 | 기능 및 용도, 특징 |
| 희귀 가스 |
Excimer Laser (Ne) |
Photo Lithography장비 內 광원(Laser 발광 매질)이며, 사진 인쇄 기술을 이용하여 반도체 표면에 효율적으로 원하는 회로 패턴을 넣을 수 있음. * 순도: 99.9999%(6N) ** 반도체 Photo 공정은 반도체 설계 회로를 그리는 공정. |
| Kr | Etching 및 Implantation 공정에 사용되며, 3D-NAND 공정의 Layer 적층이 많아질수록 한번에 식각할 수 있는 장점이 있음. * 순도: 99.9995%(5N5) |
|
| Xe | Etching 및 Implantation 공정에 사용되며, 3D-NAND 공정의 Layer 적층이 많아질수록 한번에 식각할 수 있는 장점이 있음. * 순도: 99.9995%(5N5) |
|
| 특수 가스 |
C4F6 | Etching 용 가스로써, 3D NAND 90nm 이하의 반도체 선폭의 공정에 사용. * 순도: 99.98%(3N8) |
| CO | 반도체 Etching 공정 및 Implantation 공정용 가스로써, 에칭 시 박막의 두께 보호를 위해 Carbon layer 형성용으로 사용 * 순도: 99.995%(4N5) |
|
| COS | Etching 에칭용 가스로써, 무균질의 탄소막 Amorphous Carbon layer (ALC) 형성을 위해 산소와 함께 투입됨. * 순도: 99.9(3N) |
|
| CHF3 | Etching 용 가스로 주로 SiO2 또는 Low-k 막의 식각용으로 고밀도 CHF3 플라즈마 사용시 PR (Photo-Resist, 감광액) 에 대한 상대 식각 선택도로 인해 높은 수율을 얻을 수 있음. * 순도: 99.999%(5N) |
|
| C4F8 | 건식 에칭(Dry etching) 방법중 주로 고종횡비 콘택트들(HARCs High Aspect Ratio contacts)을 플라즈마 에칭(Plasma etching) 용으로 사용. * 순도: 99.999%(5N) |
나. 주요 제품의 매출액
| (단위 : 백만원) |
| 매출유형 | 제품명 | 2023년 1분기 (제9기) | 2022년 (제8기) | 2021년 (제7기) | |||
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| 제품 | Excimer, Xe, Kr | 60,876 | 73.05% | 258,797 | 74.66% | 14,760 | 16.71% |
| C4F6, CO, COS, CHF3, C4F8, B2H6 | 19,893 | 23.87% | 66,787 | 19.27% | 49,441 | 55.98% | |
| 기타 | 1,161 | 1.39% | 5,378 | 1.55% | 620 | 0.70% | |
| 상품 | Excimer, Xe, Kr | - | 0.00% | - | 0.00% | 605 | 0.69% |
| C4F6, CO, COS, CHF3, C4F8, B2H6 | 1,375 | 1.65% | 15,185 | 4.38% | 22,284 | 25.23% | |
| 기타 | 30 | 0.04% | 507 | 0.15% | 614 | 0.70% | |
| 기타 | 그 외 기타 | - | 0.00% | - | 0.00% | - | 0.00% |
| 합계 | 83,334 | 100.00% | 346,655 | 100.00% | 88,324 | 100.00% |
다. 주요 제품의 가격변동 추이당사가 납품하는 제품은 제품군별, 고객사별로 사양이 상이하기 때문에 제품믹스에 따라 가격변동이 있습니다. 또한, 희귀가스는 공기 중에 극소량만 존재하는 가스로 외부 요인으로 시세가 변동합니다. 변동하는 가격변동을 반영하기 위하여 기간 중 총 매출액에서 총 수량을 나눈 값으로 계산하였습니다.
| (단위 : 원/BT) |
| 구분 | 2023년 1분기 (제9기) | 2022년 (제8기) | 2021년 (제7기) | |
| Excimer, Xe, Kr | 내수 | 6,617,800 | 14,437,139 | 3,190,084 |
| 수출 | 21,634,329 | 31,889,298 | 2,882,382 | |
| C4F6, CO, COS, CHF3, C4F8, B2H6 | 내수 | 854,650 | 858,263 | 808,673 |
| 수출 | 4,420,802 | 4,433,340 | 5,382,309 |
3. 원재료 및 생산설비
가. 매입 현황
| (단위 : 백만원) |
| 매입유형 | 품 목 | 2023년 1분기 (제9기) | 2022년 (제8기) | 2021년 (제7기) | |
| 원재료 | Excimer, Xe, Kr | 국내 | 1,319 | 2,211 | 485 |
| 수입 | 16,051 | 240,049 | 14,919 | ||
| 소 계 | 17,370 | 242,259 | 15,404 | ||
| C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6 | 국내 | 679 | 1,923 | 1,886 | |
| 수입 | 14,818 | 41,777 | 31,257 | ||
| 소 계 | 15,498 | 43,700 | 33,142 | ||
| 기타 | 국내 | 164 | 821 | 211 | |
| 수입 | 1,096 | 5,547 | 1,125 | ||
| 소 계 | 1,260 | 6,369 | 1,336 | ||
| 원재료 합계 | 34,128 | 292,328 | 49,883 | ||
| 상품 | Excimer, Xe, Kr | 국내 | - | - | - |
| 수입 | - | - | - | ||
| 소 계 | - | - | - | ||
| C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6 | 국내 | - | - | - | |
| 수입 | 1,285 | 14,298 | 19,536 | ||
| 소 계 | 1,285 | 14,298 | 19,536 | ||
| 기타 | 국내 | - | 95 | 20 | |
| 수입 | 12 | 306 | 265 | ||
| 소 계 | 12 | 401 | 285 | ||
| 상품 합계 | 1,297 | 14,700 | 19,821 | ||
| 총 계 | 35,425 | 307,028 | 69,704 |
주) 상기 매입금액은 원재료 매입을 위한 부대비용 및 미착재고를 반영하지 않은 순수 원재료 매입금액입니다.
나. 원재료의 가격변동 추이당사의 원재료는 매입 시점 및 원재료 종류 등에 따라 가격변동이 있습니다. 또한 희귀가스 제품군은 외부환경에 민감하게 변동합니다. 변동하는 가격변동을 반영하기 위하여 기간 중 총 매입액에서 총 수량을 나눈 값으로 계산하였습니다.
| (단위 : 원/kg,L) |
| 구분 | 2023년 1분기(제9기) | 2022년(제8기) | 2021년 (제7기) | |
| Excimer, Xe, Kr | 국내 | 57 | 34 | 23,707 |
| 수입 | 1,003 | 3,453 | 461 | |
| C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6 | 국내 | 35 | 30 | 23 |
| 수입 | 1,903 | 711 | 2,576 |
다. 생산능력 및 생산실적
| (단위 : BT, 백만원) |
| 제 품 품목명 | 구 분 | 2023년 1분기 (제9기) | 2022년 (제8기) | 2021년 (제7기) | |||
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||
| Excimer, Xe, Kr | 생산능력 | 3,060 | 64,951 | 12,240 | 382,939 | 12,240 | 34,293 |
| 생산실적 | 3,307 | 70,194 | 8,830 | 276,254 | 5,188 | 14,535 | |
| 가동율 | 108.1% | 72.1% | 42.4% | ||||
| C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6 | 생산능력 | 6,270 | 19,186 | 25,080 | 69,290 | 25,080 | 72,722 |
| 생산실적 | 6,756 | 20,673 | 24,833 | 68,607 | 17,938 | 52,013 | |
| 가동율 | 107.8% | 99.0% | 71.5% |
주1) 연간생산능력의 수량은 일 14시간, 1개월 30일 기준을 기준으로 휴게시간 없이 가동할 경우의 생산량입니다.주2) 연간생산능력(생산실적)의 금액은 생산능력(생산실적) 수량 x 기중 평균 판매단가로 계산하였습니다. 라. 생산설비에 관한 사항
| (기준일 : | 2023.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 공장별 | 소재지 | 소유형태 | 자산별 | 기초장부가액 | 당기증감 | 본계정 대체 | 감가상각비 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||||
| ATS,BTS,CTS,DTSGTS | 충북 보은군 | 자가 | 토지 | 6,357 | 1,651 | - | - | - | 8,008 | - |
| 건물 | 5,761 | - | - | - | (39) | 5,722 | - | |||
| 구축물 | 152 | - | - | - | (2) | 150 | - | |||
| 기계장치 | 18,192 | 435 | - | - | (801) | 17,826 | - | |||
| 차량운반구 | 509 | 246 | - | - | (44) | 711 | - | |||
| 비품 | 227 | 27 | - | - | (19) | 235 | - | |||
| 용기 | 5,004 | 221 | - | - | (390) | 4,835 | - | |||
| 공구와기구 | 174 | - | - | - | (14) | 160 | - | |||
| 건설중인자산 | 17,942 | 822 | - | (6,871) | - | 11,893 | - | |||
| 합계 | 54,318 | 3,402 | - | (6,871) | (1,309) | 49,540 | - |
주) 2021년 당사 통지의 개별공시지가와 건물의 지방세시가표준액은 다음과 같습니다.
| 구분 | 연면적 | 단위당 공시지가 | 비고 |
| 토지 | 9,183.3 m2 | 86,900원 | 보은 ATS |
| 토지 | 10,391.5 m2 | 88,700원 | 보은 BTS |
| 토지 | 33,054.5 m2 | 90,000원 | 보은 CTS |
| 토지 | 7,335.7 m2 | 90,000원 | 보은 DTS |
| 토지 | 1,147.8 m2 | 238,400원 | 보은 근린 |
| 건물 | 5,327.5 m2 | 405,000원 | 보은 ATS |
| 건물 | 18,69.87 m2 | 405,000원 | 보은 BTS |
바. 생산설비의 신설 및 매입 계획당사는 COS 합성, 정제, 충전을 위하여 CTS 투자를 계획하였습니다. 투자계획은 다음과 같으나, 향후 기업여건 및 시장환경에 따라 변동될 수 있습니다.
| (기준일 : | 2023.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 총소요 자금 |
기지출액 | 지 출 예 정 | 착 공 예정일 |
준 공 년월일 |
비 고 | |
| 2023년 | 그이후 | ||||||
| 토 지 | 3,346 | 3,346 | - | - | - | - | - |
| 건 물 | 7,643 | 2,015 | 5,628 | - | '22.08 | '23.09 | - |
| 기계장치 | 28,877 | 8,563 | 20,314 | - | - | - | - |
| 구 축 물 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 39,866 | 13,924 | 25,942 | - | - | - | - |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출 실적
| (단위 : 백만원) |
| 매출유형 | 품 목 | 2023년 1분기 (제9기) | 2022년 (제8기) | 2021년 (제7기) | |
| 제품 | Excimer, Xe, Kr | 내수 | 516 | 4,129 | 1,812 |
| 수출 | 60,360 | 254,668 | 12,948 | ||
| 소 계 | 60,876 | 258,797 | 14,760 | ||
| C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6 | 내수 | 1,944 | 7,682 | 5,393 | |
| 수출 | 17,949 | 59,104 | 44,048 | ||
| 소 계 | 19,893 | 66,787 | 49,441 | ||
| 기타 | 내수 | 15 | 31 | 26 | |
| 수출 | 1,146 | 5,347 | 593 | ||
| 소 계 | 1,161 | 5,378 | 620 | ||
| 상품 | Excimer, Xe, Kr | 내수 | - | - | - |
| 수출 | - | - | 605 | ||
| 소 계 | - | - | 605 | ||
| C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6 | 내수 | - | - | - | |
| 수출 | 1,375 | 15,185 | 22,284 | ||
| 소 계 | 1,375 | 15,185 | 22,284 | ||
| 기타 | 내수 | 30 | 356 | 583 | |
| 수출 | - | 152 | 32 | ||
| 소 계 | 30 | 507 | 614 | ||
| 기타 | 잔가스 처리 등 | 내수 | - | - | - |
| 수출 | - | - | - | ||
| 소 계 | - | - | - | ||
| 합 계 | 내수 | 2,505 | 12,198 | 7,814 | |
| 수출 | 80,829 | 334,457 | 80,509 | ||
| 합 계 | 83,334 | 346,655 | 88,324 |
나. 주요 매출처의 정보당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2023.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2023년 1분기 (제9기) | 2022년 (제8기) | 2021년 (제7기) | |||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| A | 36,421 | 43.71% | 175,320 | 50.57% | 55,890 | 63.28% |
| B | 38,365 | 46.04% | 107,359 | 30.97% | - | 0.00% |
| C | 1,375 | 1.65% | 14,172 | 4.09% | 22,284 | 25.23% |
다. 판매경로 및 방법 (1) 판매경로
| (기준일 : | 2023.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 매출유형 | 품 목 | 구 분 | 판매경로 | 판매경로별 매출액 | 비중 |
| 제품 | Excimer, Xe, Kr | 내수 | 당사 → 고객사 | 516 | 0.6% |
| 수출 | 당사 → 고객사 | 60,360 | 72.4% | ||
| C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6 | 내수 | 당사 → 고객사 | 1,944 | 2.3% | |
| 수출 | 당사 → 고객사 | 17,949 | 21.5% | ||
| 기타 | 내수 | 당사 → 고객사 | 15 | 0.0% | |
| 수출 | 당사 → 고객사 | 1,146 | 1.4% | ||
| 상품 | Excimer, Xe, Kr | 내수 | 당사 → 고객사 | - | 0.0% |
| 수출 | 당사 → 고객사 | - | 0.0% | ||
| C4F6, CO, COS,CHF3, C4F8, B2H6 | 내수 | 당사 → 고객사 | - | 0.0% | |
| 수출 | 당사 → 고객사 | 1,375 | 1.6% | ||
| 기타 | 내수 | 당사 → 고객사 | 30 | 0.0% | |
| 수출 | 당사 → 고객사 | - | 0.0% | ||
| 기타 | 잔가스 처리 등 | 내수 | 당사 → 고객사 | - | 0.0% |
| 수출 | 당사 → 고객사 | - | 0.0% | ||
| 합 계 | 83,334 | 100.0% |
(2) 판매전략대표이사를 비롯한 영업팀은 업계 경력을 기반으로 산업에 필요로 하는 소재와 제품에 대한 지속적인 검토를 진행해왔습니다. 특히 반도체강국인 대한민국의 반도체 소자회사에서 사용되는 핵심소재들이 대부분 외산으로 국산화를 통해 혹시 모를 천재지변 및 정치적인 이슈 등으로 인한 수급불안정의 사례를 줄이고 비용을 줄여 경쟁력을 강화시키는 것에 집중해왔습니다.
고객사의 다양한 부서의 담당자들과 지속적인 대화 및 소통을 통한 개발 및 공급 전략을 수립으로 선제적 기술을 확보하고 고객이 필요로 하는 제품을 원하는 시점에 공급해 상생할 수 있는 모델을 지속적으로 만들어가고 있습니다.
라. 수주상황당사는 제품의 특성상(소재) 일부 수요처를 제외하고 정기적 주문에 의하여 공급하고 있으며, 기간은 분기단위 또는 그 이상의 기간 단위(1년 이내)로 공급계약을 체결하고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 위험관리회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 나. 시장위험(1) 외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 USD, JPY와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 경영진은 각각의 통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하여 외환위험을 회피하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.(2) 이자율 위험회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 다. 유동성 위험회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 라. 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 고려하고 있습니다. 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간말 현재 회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 총차입금 | 42,955 | 59,813 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (115,281) | (32,532) |
| 순부채(a) | (72,325) | 27,281 |
| 자본총계(b) | 158,972 | 99,503 |
| 총자본(c=a+b) | 86,646 | 126,785 |
| 자본조달비율(a/c) | -83.47% | 21.52% |
마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황당사는 보고서 기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등에 대한 거래 현황이 없어 기재를 생략합니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
(1) 연구개발 조직 개요당사는 창업 이후 연구개발과 생산을 전담하는 직원을 주도로 조직을 운영해 왔으며, 창립(2015.01) 2년 후 (2017.01)에 기업부설연구소를 설립하여 연구개발 체계를 갖추었습니다. 특히, 특수가스 개발 및 제품 양산화와 관련하여 연구개발과 생산의 연계 활동에 강점을 보유하고 있습니다. 동사는 보고서 작성 기준일 현재 총 89명의 직원 중 대표이사를 포함한 연구개발 역량을 지닌 6명의 인원으로 기업부설연구소를 조직하고 있습니다. 동 인원들은 동사의 연구개발 활동에 부합하는 역량을 보유한 인원들로, 기업부설연구소 설립 이후 다수의 기술개발 성과를 달성하고 있습니다.
| 학력 | 박사 | 석사 | 학사 | 기타 |
|---|---|---|---|---|
| 인원수 | - | 1명 | 5명 | - |
조직도_1.jpg 조직도_1
(2) 연구개발비용
| (단위 : 백만원) |
| 과목 | 2023년 1분기(제9기) | 2022년 (제8기) | 2021년 (제7기) | |
| 연구개발비용 총계 | 2,471 | 3,950 | 872 | |
| (정부보조금) | - | - | - | |
| 연구개발비용 계 | 2,471 | 3,950 | 872 | |
| 회계처리 | 판매비와관리비 | 2,471 | 3,950 | 872 |
| 제조경비 | - | - | - | |
| 개발비(자산화) | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 계÷당기매출액×100] | 2.97% | 1.14% | 0.99% |
(3) 연구개발실적
| 연구과제명 | 제품화 내용 |
연구내용 | 연구기간 |
| Crude Neon Separation 장치 국산화 개발 | Ne | Excimer Laser Gas의 원재료인 Crude Neon Gas의 Separation(분리) 장치 개발 | 2017.04.01 ~2018.12.31 |
| 크립톤과 제논을 고순도로 정제하기 위한 회분식 심냉증류기술 개발 | Xe, Kr | 크립톤과 제논을 고순도로 정제하기 위한 회분식 심냉증류기술 개발 | 2019.01.01 ~2019.12.31 |
| COS Gas 고순도 정제시설 국산화 | COS | COS 저순도의 원료를 반도체급의 3N 이상의 제품 순도를 생산할 수 있는 정제 원천 기술을 확보 | 2019.11.06 ~2021.11.05 |
| (광양)산소공장 대기방출 가스를 이용한 Crude Ne 추출장치 국산화 개발 | Ne | 산소공장 질소 칼럼 상부에 위치에 있는 He/Ne Vent Line에 불온 질소가스가 대기로 방출되고 있는 네온 가스 중에 질소를 제거하여 Crude 네온 가스를 추출할 수 있는 설비를 개발 | 2019.11.01 ~2022.01.12 |
7. 기타 참고사항
가. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 지적재산권 보유현황
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 등록 여부 |
등록 (출원)일 |
적용 제품 |
출원국 |
| 1 | 특허 | 컨테이너용 복수단 적재를 위한 실린더 적재장치 | 티이엠씨(주) | 등록 | 2015.05.11 | - | 대한 민국 |
| 2 | 특허 | 저장능력을 향상시킨 유체압력조정밸브가 구비된 실린더 | 티이엠씨(주) | 등록 | 2018.09.11 | BF3 | 대한 민국 |
| 3 | 특허 | 저장능력을 향상시킨 유체압력조정밸브가 구비된 실린더 | 티이엠씨(주) | 등록 | 2021.02.23 | BF3 | 미국 |
| 4 | 특허 | 저장능력을 향상시킨 유체압력조정밸브가 구비된 실린더 | 티이엠씨(주) | 등록 | 2022.02.18 | BF3 | 중국 |
| 5 | 특허 | 혼합가스로부터 고순도 네온 회수 방법 및 장치 | 티이엠씨(주) | 등록 | 2019.02.27 | Ne | 대한 민국 |
| 6 | 특허 | 혼합가스로부터 고순도 네온 회수 방법 및 장치 | 티이엠씨(주) | 등록 | 2019.02.27 | Ne | 대한 민국 |
| 7 | 특허 | 혼합가스로부터 고순도 네온 회수 방법 및 장치 | 티이엠씨(주) | 등록 | 2019.02.27 | Ne | 대한 민국 |
| 8 | 특허 | 가스저장용기용 안전 엔드캡 | 티이엠씨(주) | 등록 | 2021.07.13 | BF3 | 대한 민국 |
| 9 | 특허 | 크립톤 및 제논 생산용 회분식 심냉 증류장치 | 티이엠씨(주) | 등록 | 2021.07.17 | Xe/Kr | 대한 민국 |
| 10 | 특허 | 이온 주입용 가스 혼합물 | 티이엠씨(주) | 등록 | 2022.09.30 | BF3 | 대한 민국 |
| 11 | 특허 | 저장능력을 향상시킨 유체압력조정밸브가 구비된 실린더 | 티이엠씨(주) | 출원 | 2019.03.22 | BF3 | 일본 |
| 12 | 특허 | 저장능력을 향상시킨 유체압력조정밸브가 구비된 실린더 | 티이엠씨(주) | 출원 | 2019.03.22 | BF3 | 싱가 포르 |
| 13 | 특허 | 유체배출포트와 연결되는 커넥터 및 커넥터가 연결된 유체압력조정벨브 | 티이엠씨(주) | 출원 | 2021.02.03 | BF3 | 대한 민국 |
| 14 | 특허 | 디보란 제조시 용제 회수 시스템 및 방법 | 티이엠씨(주) | 출원 | 2021.07.14 | B2H6 | 대한 민국 |
| 15 | 특허 | 디보란 제조시 용제 회수 시스템 및 방법 | 티이엠씨(주) | 출원 | 2021.07.14 | B2H6 | 대한 민국 |
| 16 | 상표 | TEMC 상표권_제01류_반도체가공용가스등 20건 | 티이엠씨(주) | 등록 | 2019.05.07 | - | 대한 민국 |
| 17 | 상표 | TEMC 상표권_제05류_의료용 가스등 5건 | 티이엠씨(주) | 등록 | 2019.05.07 | - | 대한 민국 |
다. 규제사항당사 사업과 관련하여 인허가 및 영업활동 등을 위하여 준수해야 할 규제사항은 다음와 같습니다.
| No | 법령 | 비고 |
| 1 | 대기환경 보전법 | 환경부 |
| 2 | 물환경 보전법 | 환경부 |
| 3 | 화학물질 관리법 | 환경부 |
| 4 | 화학물질 등록평가에 관한 법률 | 환경부 |
| 5 | 위험물 관리법 | 소방청 |
| 7 | 소방 관리법 | 소방청 |
| 8 | 고압가스 안전관리법 | 산업통상자원부 |
| 9 | 산업안전보건법 | 고용노동부 |
| 10 | 하수도법 | 환경부 |
| 11 | 건축법 | 국토교통부 |
| 12 | 전기안전관리법 | 산업통상자원부 |
| 13 | 중대재해 처벌등에 관한법률 | 법무부 |
| 14 | 소음/진동 관리법 | 환경부 |
라. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제 준수당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품 환경규제를 철저히 준수하고 있습니다. 당사는 제품 생산과정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화 하기 위하여 대기오염 방지시설, 수질오염 방지시설, 폐기물처리시설과 같은 환경오염 방지시설을 설치하여 운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최호화 하도록 하고 있습니다. 이러한 사업장 환경관리는 관련부처, 지방자치단체의 관리 감독을 받고 있으며, 국제환경경영체제 인증( ISO14001)을 취득하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다. 마. 산업의 현황 및 시장여건(1) 산업의 특성한국의 특수가스 산업은 1975년 삼성전자 반도체의 설립 이후 일부 다국적 특수가스 회사를 중심으로 대부분의 특수가스를 수입하여 단순히 공급만 하는 형태로 진행되어 왔습니다. 반도체 공정용 특수가스 산업은 특정업체의 주문에 따라 비교적 소수 업체에 의해 제조되기 때문에 글로벌 업체가 높은 시장점유율을 유지하고 있어 시장의 진입이 용이하지 않았습니다.
그러나 최근 반도체 생산공정의 필수적인 재료로서 대표적 특수가스인 N2O, NF3, WF6 등의 국내 생산이 증가하고, 지리적 이점 등 안정적인 생산기반을 확보한 국내업체에 대한 전방산업 고객사의 관심이 증가하고 있는 상황입니다.
이에 2019년 일본의 반도체·디스플레이 핵심 소재 3종에 대한 한국 수출 규제와 미국과 중국의 무역 제재, 코로나19 등의 사유로 반도체 회사들은 소재 국산화를 적극 추진하고 있으며, 정부도 정책적 지원을 하고 있습니다.
(2) 산업의 성장성특수가스는 반도체, LCD, LED, 태양전지 및 AMOLED 등을 제조하는 공정용 소재로 사용되는 소재입니다. 현재 당사는 반도체용 특수가스를 주력으로 제조 및 판매하고 있으며, 향후 제품 라인업 다변화, 설비 확장에 의한 생산량 증대 등에 따라 특수가스가 사용되는 다양한 산업군으로 공급처를 확대할 수 있습니다.
당사가 생산하는 반도체용 특수가스는 반도체 제조 공정에 사용되는 소모성 재료로 전방산업인 반도체 시장의 생산량에 영향을 받습니다. 국제반도체장비재료협회(SEMI)에 의하면 반도체용 특수가스를 포함한 올해 세계 반도체 재료 매출액은 지난해보다 7.6% 증가한 692억 달러로 예상되며, 2023년에는 687억 달러로 0.7% 줄어들 전망입니다. 이는 기저효과에 의한 것으로 신종 코로나바이러스 감염증(코로나19) 특수가 사라진데다 물가 상승과 고금리로 가계 실질 소득이 줄어 정보기술(IT) 수요가 감소했기 때문입니다.
반도체재료시장.jpg 세계 반도체 재료 시장 규모
자료 : 국제반도체장비재료협회(SEMI), Materials Market Data Subscription(MMDS) ('22.09)반도체 공정이 시작되는 기초 소재인 실리콘웨이퍼의 글로벌 출하량을 통해 특수가스가 포함된 반도체 재료시장 시장 전망이 가능합니다. 실리콘웨이퍼는 회로 패턴을 새기고 주요 공정을 거쳐 반도체 칩이 만들어지는 소재로, 웨이퍼가 가공되는 노광, 식각, 세정 등 반도체 전공정에 반도체용 특수가스가 공정 재료로 사용됩니다.국제반도체장비재료협회(SEMI)에 의하면 2022년 전 세계 실리콘 웨이퍼 출하량이 전년 대비 4.8% 상승한 147억 제곱 인치가 될 것으로 전망하였습니다. 글로벌 거시 경제가 둔화됨에 따라 2023년의 웨이퍼 출하량은 소폭 둔화될 것으로 전망되지만, 데이터 센터, 자동차 및 산업용 애플리케이션에 사용되는 반도체에 대한 강력한 수요로 인해 2024년부터는 성장세가 지속될 것으로 보여집니다.
[실리콘 웨이퍼 출하량 전망]
| 구분 | 측정치 | 전망치 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 2021 | 2022(E) | 2023(E) | 2024(E) | 2025(E) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| MSI(단위: 백만 제곱 인치) | 12,290 | 14,017 | 14,694 | 14,600 | 15,555 | 16,490 |
| 전년 대비 성장률 | 5.3% | 14.1% | 4.8% | (0.6%) | 6.5% | 6.0% |
자료: 국제반도체장비재료협회(SEMI) ('22.11)전체 시장은 2023년 둔화될 것으로 예상되지만, 당사의 전방산업인 반도체 시장은 현재 반도체 공정에서 생산비 절감 등 효율성을 극대화 하기 위해 웨이퍼의 사이즈가 대형화되고 있으며, DRAM 선단공정의 나노단위 미세화가 진행되고, 3D NAND Flash의 100~200단 고단화 적층 경쟁 및 Double Stacking(칩의 집적도 향상을 위해 2단으로 쌓아 붙이는 공법) 등 첨단기술이 적용되고 있습니다.
주요 반도체 회사의 3D NAND 공정별 비중 추이는 아래와 같으며, 현재 128단을 주력으로 향후 지속적인 단수증가가 이뤄질 전망입니다. 이에 따라 공정에 필요한 특수가스의 다양화, 고순도 특수가스의 필요성 증대, 특수가스 소비량의 지속적인 증가세가 나타나고 있습니다.
주요 반도체회사의 공정별 비중.jpg 주요 반도체회사의 공정별 비중
자료: OMDIA, IBK투자증권(2022.01)(3) 산업의 경기변동의 특성 및 계절성당사 제품의 수요에 영향을 미치는 전방시장은 반도체 제조 시장입니다. 당사의 제품은 소모성 재료이므로 반도체 제조 시장이 성장할수록 판매량이 증가하는 구조를 가지고 있으며, 반도체 시장의 설비 규모와 연관되어 있습니다. 즉, 당사의 재무실적은 전방산업인 반도체 산업의 경기와 반도체 설비투자 경기에 직·간접적인 영향을 받습니다.
당사의 주요 고객인 반도체 회사가 속한 산업은 단기 경기 변동에 가격은 민감하나, 출하량은 디스플레이, 자율주행자동차(Autonomous Driving), 사물인터넷(IoT), 데이터센터(Data Center), 등과 같은 다방면의 산업과 연계되어 있습니다. 당사가 속한 반도체 소재 산업은 반도체 생산량에 영향을 받게 되므로 반도체 산업 현황에 따라 발주량이 급변하는 장비 산업에 비하여 상대적으로 산업 변동성이 낮은 특성을 가지고 있습니다.
반도체가 고도화되고, 공정과정이 정밀화 될수록 반도체용 특수가스의 수요는 함께 증가하고 있으며, LCD, LED, 태양전지 및 AMOLED 등을 제조하는 공정용 소재로 사용되는 만큼 향후 제품 라인업 다변화 및 설비 확장에 의한 생산량 증대에 따라 특수가스가 사용되는 다양한 산업군으로 공급처를 확대할 수 있습니다. (4) 국내외 시장여건최근 DRAM 및 파운드리에서 미세화를 위한 공정수의 증가, NAND 고집적의 단수 쌓기를 위한 스텝수의 증가 등 기술이 고도화됨에 따라 습식 식각 방식에서 건식 식각 방식으로 대체되고 있습니다. 이러한 기술변화 및 반도체 산업의 성장으로 반도체용 특수가스 시장 역시 성장할 것으로 예상되며, 반도체 공정용 특수가스를 대체할 수 있는 소재가 나타나기는 어려울 것으로 보입니다.특수가스 산업은 수요 업체의 주문에 따라 비교적 소수 기업에 의해 제조되기 때문에 경쟁업체의 수 등 절대적 측면에서 산업 내 경쟁이 타 산업 대비 낮습니다. 한국의 특수가스 산업은 일부 다국적 특수가스 회사를 중심으로 단순히 특수가스를 수입하여 공급하는 과점 경쟁 형태로 진행되었습니다. 다만, 국내 특수가스 시장에서 각 경쟁사의 제품별 공급량에 대한 자료는 외부로 공개되지 않아 시장 점유율을 파악하기 어렵습니다.(5) 경쟁 요인 및 회사의 경쟁력
특수가스 제조는 초기 생산시설의 투자 비용이 높고, 제품 제조 안정화를 위해 오랜 기간 기술 및 노하우 축적이 필요한 산업입니다. 완제품 생산의 총체적 시스템을 구축하기 위해서는 원재료 수급에서부터 자원 시장에 대한 이해와 감각이 필요하며, 가스 정제에 대한 원천 기술 및 분석 기술을 기반으로 공정을 효과적으로 설계하고 구축해야 합니다.
생산된 제품에 대하여 반도체 제조 기업의 품질 평가를 거쳐 수주를 받기까지 고객관계를 유치하는 것 또한 진입 장벽이 매우 높습니다. 특수가스는 반도체 제조 공정 수율에 직접적으로 영향을 미치기 때문에 재료의 변경이 어려워 신규업체 진입이 매우 까다롭습니다.진입장벽이 높은 시장 특성 하에서 당사는 다음과 같은 경쟁력을 확보하였습니다. 【내재화된 공정 능력】당사는 특수가스 원재료를 수급하여 합성, 추출/분리, 정제 및 품질보증까지 전(全)공정을 모두 국내에서 진행할 수 있습니다. 공정에 투입할 원료를 확보하는 다양한 기술과 고순도 정제 기술, 안정적인 혼합 충전 기술, 생산이 완료된 제품을 최종적으로 검사하고 측정하는 기술을 적용한 통합 공정을 구축하였습니다.【자동화 설비】
당사는 생산 또는 측정 공정(Manufacturing or Analytical Process)에서 작업의 휴먼 에러를 최소화 하여 신뢰성 있는 생산을 위해 당사는 전 생산 및 측정 공정을 자동화하였습니다. 그리고 수집된 데이터들을 모두 추적 및 모니터링 관리가 될 수 있도록 데이터가 통계적 공정 관리 기법(SPC, Statistical process control) 으로 ID를 부여받은 당사 전체 인원이 이 데이터에 접근하여 모니터링 할 수 있습니다. 또한 생산된 제품의 순도, 압력 등 품질 내역이 전수로 기록되어 고객사로 전송되고 있습니다.
바. 향후 추진하려는 신규사업공정이 미세화되고, 반도체 웨이퍼 레이어(Layer)의 적층 단수가 높아짐에 따라 일부 공정에서는 더 효과적인 소재의 개발이 요구되고 있습니다. 당사는 지속적으로 제품의 순도의 관리 및 고정밀 혼합 가스의 제품 요구에 따른 신뢰성 있는 측정 기술 개발과 안정적인 공정 모니터링 기술 개발을 핵심 경쟁력으로 삼아, 업계에서 요구하는 새로운 종류의 혼합가스 등 소재 개발 협력을 꾸준히 진행해나가고자 합니다.또한, 국내 대기업을 비롯한 글로벌 기업의 사업 방향은 ESG 경영으로 나아가고 있고, 그에 따라 기존 자원의 회수 경영도 포함되고 있습니다. 따라서, 당사도 글로벌 기업과 더불어 ESG 경영을 지향하고 있습니다. 특히 국내에서 생산되지 않는 100% 수입 제품인 Rare Gas(희귀가스)의 국산화와 기존 희귀가스 (Xe / Kr / Ne) 사용 공정 이후 버려지는 폐가스의 재활용으로 ESG 경영에 부합되는 연구 개발을 추진하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제9(당)기 K-IFRS(2023.03.31) | 제8(전)기 K-IFRS(2022.12.31) | 제7(전전)기 K-IFRS(2021.12.31) |
| [유동자산] | 193,195,965,483 | 142,631,725,920 | 53,401,879,850 |
| ㆍ당좌자산 | 144,972,982,669 | 74,348,172,217 | 30,317,932,498 |
| ㆍ재고자산 | 48,222,982,814 | 68,283,553,703 | 23,083,947,352 |
| [비유동자산] | 56,818,504,565 | 60,331,574,281 | 37,264,056,644 |
| ㆍ투자자산 | 4,085,491,212 | 4,087,899,255 | 356,013,918 |
| ㆍ유형자산 | 49,871,398,160 | 53,877,239,882 | 35,329,060,901 |
| ㆍ무형자산 | 428,977,357 | 447,225,422 | 353,927,180 |
| ㆍ기타자산 | 2,432,637,836 | 1,919,209,722 | 1,225,054,645 |
| 자산총계 | 250,014,470,048 | 202,963,300,201 | 90,665,936,494 |
| [유동부채] | 78,613,135,671 | 91,092,063,196 | 43,937,033,495 |
| [비유동부채] | 10,810,777,733 | 11,057,858,560 | 9,741,620,760 |
| 부채총계 | 89,423,913,404 | 102,149,921,756 | 53,678,654,255 |
| [자본금] | 5,311,557,000 | 4,411,557,000 | 2,524,336,000 |
| [자본잉여금] | 83,916,917,719 | 35,682,766,319 | 16,192,624,346 |
| [기타자본항목] | 1,165,486,384 | 860,134,764 | 496,887,790 |
| [이익잉여금] | 69,305,593,416 | 59,100,926,622 | 17,322,990,250 |
| [비지배지분] | 891,002,125 | 757,993,740 | 450,443,853 |
| 자본총계 | 160,590,556,644 | 100,813,378,445 | 36,987,282,239 |
| 부채와 자본 총계 | 250,014,470,048 | 202,963,300,201 | 90,665,936,494 |
| (2023.01.01 ~2023.03.31) | (2022.01.01 ~2022.12.31) | (2021.01.01 ~2021.12.31) | |
| 매출액 | 84,743,779,239 | 351,740,130,840 | 90,209,839,379 |
| 영업이익 | 12,594,651,488 | 53,265,371,079 | 12,742,841,557 |
| 계속사업이익 | 12,594,651,488 | 53,265,371,079 | 12,742,841,557 |
| 당기순이익 | 10,337,675,179 | 42,183,551,341 | 10,626,777,774 |
| 지배기업의 소유주지분 | 10,204,666,794 | 41,779,365,679 | 10,417,947,278 |
| 비지배지분 | 133,008,385 | 404,185,662 | 208,830,496 |
| 기본주당순이익 | 994 | 4,855 | 1,390 |
| 희석주당순이익 | 985 | 4,837 | 1,372 |
| 연결에 포함된 회사의 수 | 2개사 | 2개사 | 2개사 |
나. 요약재무정보
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제9(당)기 K-IFRS(2023.03.31) | 제8(전)기 K-IFRS(2022.12.31) | 제7(전전)기 K-IFRS(2021.12.31) |
| [유동자산] | 188,093,834,889 | 136,818,234,055 | 51,936,999,570 |
| ㆍ당좌자산 | 140,321,598,470 | 68,773,317,022 | 29,631,374,196 |
| ㆍ재고자산 | 47,772,236,419 | 68,044,917,033 | 22,305,625,374 |
| [비유동자산] | 57,880,452,866 | 62,149,335,072 | 36,996,235,376 |
| ㆍ투자자산 | 4,085,491,212 | 4,087,899,255 | 356,013,918 |
| ㆍ유형자산 | 49,539,951,488 | 54,317,869,525 | 33,447,720,347 |
| ㆍ투자부동산 | 1,376,006,110 | 1,381,442,557 | 1,390,185,539 |
| ㆍ무형자산 | 427,358,308 | 445,534,945 | 351,950,989 |
| ㆍ종속기업투자 | 340,000,000 | 340,000,000 | 280,000,000 |
| ㆍ기타자산 | 2,111,645,748 | 1,576,588,790 | 1,170,364,583 |
| 자산총계 | 245,974,287,755 | 198,967,569,127 | 88,933,234,946 |
| [유동부채] | 76,304,052,775 | 88,535,020,267 | 42,926,477,505 |
| [비유동부채] | 10,698,732,858 | 10,929,206,131 | 9,565,092,941 |
| 부채총계 | 87,002,785,633 | 99,464,226,398 | 52,491,570,446 |
| [자본금] | 5,311,557,000 | 4,411,557,000 | 2,524,336,000 |
| [자본잉여금] | 83,916,917,719 | 35,682,766,319 | 16,192,624,346 |
| [기타자본항목] | 1,155,313,536 | 849,961,916 | 521,921,410 |
| [이익잉여금] | 68,587,713,867 | 58,559,057,494 | 17,202,782,744 |
| 자본총계 | 158,971,502,122 | 99,503,342,729 | 36,441,664,500 |
| 부채와 자본 총계 | 245,974,287,755 | 198,967,569,127 | 88,933,234,946 |
| 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2023.01.01 ~2023.03.31) | (2022.01.01 ~2022.12.31) | (2021.01.01 ~2021.12.31) | |
| 매출액 | 83,334,140,502 | 346,654,652,441 | 88,323,514,682 |
| 영업이익 | 12,172,432,945 | 52,041,544,605 | 12,367,819,270 |
| 계속사업이익 | 12,172,432,945 | 52,041,544,605 | 12,367,819,270 |
| 당기순이익 | 10,028,656,373 | 41,356,274,750 | 10,386,014,827 |
| 기본주당순이익 | 977 | 4,806 | 1,385 |
| 희석주당순이익 | 975 | 4,788 | 1,367 |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 9 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
| 제 8 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 1분기말 | 제 8 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 193,195,965,483 | 142,631,725,920 |
| 현금및현금성자산 | 118,665,346,739 | 37,170,834,462 |
| 단기금융상품 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 매출채권 | 14,317,437,471 | 28,584,838,706 |
| 단기미수금 | 2,040,757,200 | 3,790,611,889 |
| 단기미수수익 | 314,108,270 | 23,488,778 |
| 단기대여금 | 28,500,000 | 28,500,000 |
| 단기보증금자산 | 1,332,453,618 | 1,367,776,066 |
| 재고자산 | 48,222,982,814 | 68,283,553,703 |
| 단기선급금 | 7,565,569,390 | 2,923,868,796 |
| 단기선급비용 | 408,809,981 | 158,253,520 |
| 비유동자산 | 56,818,504,565 | 60,331,574,281 |
| 장기금융상품 | 100,280,012 | 95,563,055 |
| 장기보증금자산 | 851,359,000 | 856,359,000 |
| 장기대여금 | 7,125,000 | |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,985,211,200 | 3,985,211,200 |
| 유형자산 | 49,871,398,160 | 53,877,239,882 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 428,977,357 | 447,225,422 |
| 이연법인세자산 | 371,936,717 | 371,936,717 |
| 기타비유동자산 | 1,209,342,119 | 690,914,005 |
| 자산총계 | 250,014,470,048 | 202,963,300,201 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 78,613,135,671 | 91,092,063,196 |
| 단기매입채무 | 23,570,273,539 | 16,057,728,281 |
| 단기미지급금 | 12,409,452,011 | 11,838,164,314 |
| 단기차입금 | 29,300,000,000 | 46,134,011,397 |
| 유동성장기차입금 | 3,292,960,000 | 3,121,320,000 |
| 단기미지급비용 | 560,519,044 | 691,728,979 |
| 단기선수금 | 333,609,459 | 2,167,172,442 |
| 단기예수금 | 32,333,641 | |
| 유동리스부채 | 227,513,527 | 230,868,976 |
| 당기법인세부채 | 8,886,474,450 | 10,851,068,807 |
| 비유동부채 | 10,810,777,733 | 11,057,858,560 |
| 장기차입금 | 10,362,440,000 | 10,557,390,000 |
| 비유동리스부채 | 417,161,642 | 472,063,531 |
| 기타비유동부채 | 31,176,091 | 28,405,029 |
| 부채총계 | 89,423,913,404 | 102,149,921,756 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 159,699,554,519 | 100,055,384,705 |
| 자본금 | 5,311,557,000 | 4,411,557,000 |
| 자본잉여금 | 83,916,917,719 | 35,682,766,319 |
| 이익잉여금(결손금) | 69,305,593,416 | 59,100,926,622 |
| 기타자본구성요소 | 1,165,486,384 | 860,134,764 |
| 비지배지분 | 891,002,125 | 757,993,740 |
| 자본총계 | 160,590,556,644 | 100,813,378,445 |
| 자본과부채총계 | 250,014,470,048 | 202,963,300,201 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 1분기 | 제 8 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 84,743,779,239 | 84,743,779,239 | 24,532,456,667 | 24,532,456,667 |
| 매출원가 | 62,932,174,243 | 62,932,174,243 | 20,196,424,227 | 20,196,424,227 |
| 매출총이익 | 21,811,604,996 | 21,811,604,996 | 4,336,032,440 | 4,336,032,440 |
| 판매비와관리비 | 9,216,953,508 | 9,216,953,508 | 2,937,564,529 | 2,937,564,529 |
| 영업이익(손실) | 12,594,651,488 | 12,594,651,488 | 1,398,467,911 | 1,398,467,911 |
| 기타이익 | 402,790,114 | 402,790,114 | 39,944,790 | 39,944,790 |
| 기타손실 | 5,597,376 | 5,597,376 | 311,761,278 | 311,761,278 |
| 금융수익 | 2,266,278,939 | 2,266,278,939 | 469,981,597 | 469,981,597 |
| 금융원가 | 1,993,189,323 | 1,993,189,323 | 787,028,652 | 787,028,652 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 13,264,933,842 | 13,264,933,842 | 809,604,368 | 809,604,368 |
| 법인세비용 | 2,927,258,663 | 2,927,258,663 | 153,346,666 | 153,346,666 |
| 당기순이익(손실) | 10,337,675,179 | 10,337,675,179 | 656,257,702 | 656,257,702 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | 10,204,666,794 | 10,204,666,794 | 568,620,573 | 568,620,573 |
| 비지배지분 | 133,008,385 | 133,008,385 | 87,637,129 | 87,637,129 |
| 총포괄손익 | 10,337,675,179 | 10,337,675,179 | 656,257,702 | 656,257,702 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | 10,204,666,794 | 10,204,666,794 | 568,620,573 | 568,620,573 |
| 비지배지분 | 133,008,385 | 133,008,385 | 87,637,129 | 87,637,129 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 994 | 994 | 70 | 70 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 985 | 985 | 69 | 69 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 2,524,336,000 | 16,192,624,346 | 17,322,990,250 | 496,887,790 | 36,536,838,386 | 450,443,853 | 36,987,282,239 |
| 당기순이익(손실) | 568,620,573 | 568,620,573 | 87,637,129 | 656,257,702 | |||
| 지분의 발행 | 294,793,000 | 15,030,083,510 | 15,324,876,510 | 15,324,876,510 | |||
| 주식기준보상거래 | 62,510,888 | 62,510,888 | 62,510,888 | ||||
| 비지배지분의 변동 | 35,512,748 | 35,512,748 | (95,512,748) | (60,000,000) | |||
| 기타거래 | (2) | (2) | 2 | ||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 294,793,000 | 15,030,083,510 | 568,620,571 | 98,023,636 | 15,991,520,717 | (7,875,617) | 15,983,645,100 |
| 2022.03.31 (기말자본) | 2,819,129,000 | 31,222,707,856 | 17,891,610,821 | 594,911,426 | 52,528,359,103 | 442,568,236 | 52,970,927,339 |
| 2023.01.01 (기초자본) | 4,411,557,000 | 35,682,766,319 | 59,100,926,622 | 860,134,764 | 100,055,384,705 | 757,993,740 | 100,813,378,445 |
| 당기순이익(손실) | 10,204,666,794 | 10,204,666,794 | 133,008,385 | 10,337,675,179 | |||
| 지분의 발행 | 900,000,000 | 48,234,151,400 | 49,134,151,400 | 49,134,151,400 | |||
| 주식기준보상거래 | 305,351,620 | 305,351,620 | 305,351,620 | ||||
| 비지배지분의 변동 | |||||||
| 기타거래 | |||||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 900,000,000 | 48,234,151,400 | 10,204,666,794 | 305,351,620 | 59,644,169,814 | 133,008,385 | 59,777,178,199 |
| 2023.03.31 (기말자본) | 5,311,557,000 | 83,916,917,719 | 69,305,593,416 | 1,165,486,384 | 159,699,554,519 | 891,002,125 | 160,590,556,644 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 1분기 | 제 8 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 52,021,611,287 | (16,898,867,836) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 57,175,059,327 | (16,217,331,387) |
| 이자수취(영업) | 188,953,598 | 10,544,159 |
| 이자지급(영업) | (450,548,618) | (216,423,081) |
| 법인세납부(환급) | (4,891,853,020) | (475,657,527) |
| 투자활동현금흐름 | (3,538,393,973) | (5,652,272,672) |
| 대여금의 감소 | 7,125,000 | 7,125,000 |
| 보증금의 회수 | 42,572,448 | 5,000,000 |
| 유형자산의 처분 | 182,000 | |
| 정부보조금의 수취 | 547,210,411 | |
| 보증금의 증가 | (2,250,000) | (136,411,903) |
| 금융상품의 취득 | (4,716,957) | (33,512,097) |
| 유형자산의 취득 | (3,550,245,695) | (5,486,652,858) |
| 무형자산의 취득 | (8,002,814) | |
| 현금의기타유입(유출) | (578,089,180) | |
| 재무활동현금흐름 | 32,187,672,378 | 34,014,939,670 |
| 차입금의 증가 | 37,791,138,382 | |
| 차입금의 상환 | (16,883,929,101) | (19,007,307,535) |
| 금융리스부채의 지급 | (62,549,921) | (33,767,687) |
| 주식의 발행 | 49,134,151,400 | 15,324,876,510 |
| 현금의기타유입(유출) | (60,000,000) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 80,670,889,692 | 11,463,799,162 |
| 기초현금및현금성자산 | 37,170,834,462 | 7,028,194,137 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 823,622,585 | (83,782,571) |
| 기말현금및현금성자산 | 118,665,346,739 | 18,408,210,728 |
3. 연결재무제표 주석
| 제9기 1분기 : 2023년 03월 31일 현재 |
| 제8기 : 2022년 12월 31일 현재 |
| 티이엠씨 주식회사와 그 종속기업 |
1. 지배기업의 개요 티이엠씨 주식회사(이하 "지배기업") 및 그 종속기업(이하 지배기업 및 그 종속기업을통칭하여 "연결회사"라 함)는 반도체 및 산업용 특수가스의 제조 및 판매업을 주 영업목적으로 하고 있으며, 연결회사는 한국에서 제조 및 판매하고 있습니다.2023년 3월 31일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다(단위:주).
| 주주명 | 주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 유원양 | 2,562,856 | 24.13% | 대표이사 |
| 고수연 | 348,000 | 3.28% | |
| 유준혁 | 90,000 | 0.85% | |
| 유혜정 | 90,000 | 0.85% | |
| 포스코 GEM 1호 펀드 | 1,013,623 | 9.54% | |
| 에스브이아이씨52호 신기술사업투자조합 | 884,379 | 8.33% | |
| 기타 | 5,634,256 | 53.04% | |
| 합계 | 10,623,114 | 100.00% |
(1) 보고기간말 현재 연결회사 종속기업의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 소유지분율 | 주된 사업장 | 주요 영업활동 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 에어머트리얼즈㈜ | 61% | 61% | 대한민국 | 산업용 가스제조업 |
| 티엔지니어링㈜(구,티이엔지㈜) | 70% | 70% | 대한민국 | 엔지니어링 서비스업 |
(2) 보고기간말 현재 종속기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 에어머트리얼즈㈜ | 티엔지니어링㈜ | 에어머트리얼즈㈜ | 티엔지니어링㈜ | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 요약 재무상태표: | ||||
| 유동자산 | 3,876,684,980 | 1,568,532,858 | 3,533,022,589 | 2,771,855,818 |
| 비유동자산 | 1,738,305,793 | 296,881,096 | 1,512,553,895 | 315,555,324 |
| 유동부채 | 2,325,998,687 | 913,974,873 | 2,178,975,621 | 2,106,323,351 |
| 비유동부채 | 53,683,337 | 73,361,538 | 60,106,629 | 83,545,800 |
| 요약 포괄손익계산서: | ||||
| 매출 | 2,165,729,877 | 809,972,229 | 10,217,162,029 | 6,324,677,438 |
| 영업이익 | 515,925,659 | (19,989,408) | 2,073,117,204 | 766,434,120 |
| 당기순이익 | 428,814,515 | (19,464,448) | 1,860,289,442 | 683,744,831 |
| 기타포괄손익 | - | - | - | - |
| 총포괄손익 | 428,814,515 | (19,464,448) | 1,860,289,442 | 683,744,831 |
2. 중요한 회계정책다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성기준연결회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 연결회사가 채택한 재ㆍ개정 기준서연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 재ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
기준서의 개정으로 기업회계기준서 제1117호를 최초로 적용하는 기업은 비교기간에대해 선택적 분류 조정('overlay')를 적용할 수 있습니다. 이러한 분류 조정은 기업회계기준서 제1117호의 적용범위에 포함되는 계약과 연관성이 없는 금융자산을 포함한 모든 금융자산에 적용할 수 있습니다. 금융자산에 분류 조정을 적용하는 기업은 기업회계기준서 제1109호의 분류와 측정 요구사항을 해당 금융자산에 적용해왔던 것처럼 비교정보를 표시하며며, 이러한 분류 조정은 상품별로 적용할 수 있습니다.
(6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.3 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 판단과 추정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문별 정보경영진은 영업전략을 수립하는 최고영업의사결정자가 검토하는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 사업본부별 제품 측면에서영업정보를 검토하고 있습니다.연결회사는 반도체 및 산업용 특수가스의 제조 및 판매업을 수행하고 있습니다. 연결회사의 영업부문은 판매처에 따라 영업정보를 검토하고 있습니다.(1) 당분기와 전분기 중 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 영업손익 | 매출액 | 영업손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반도체용 특수가스부문 | 83,033,493,952 | 12,342,885,167 | 22,695,741,725 | 1,099,478,166 |
| 산업용 특수가스부문 | 1,710,285,287 | 397,543,138 | 1,836,714,942 | 558,553,660 |
| 기타 | - | (145,776,817) | - | (197,053,027) |
| 합계 | 84,743,779,239 | 12,594,651,488 | 24,532,456,667 | 1,460,978,799 |
(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 지역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 75,394,953,713 | 18,993,602,234 |
| Japan | 3,321,382,433 | 3,089,461,037 |
| China | 5,183,681,976 | 1,727,340,366 |
| 기타 해외국가 | 843,761,117 | 722,053,030 |
| 합계 | 84,743,779,239 | 24,532,456,667 |
(3) 당분기와 전분기 중 연결회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A사 | 38,365,454,999 | 45.3% | 10,785,060 | 0.0% |
| B사 | 36,421,236,051 | 43.0% | 16,498,314,440 | 67.3% |
| 합계 | 74,786,691,050 | 88.3% | 16,509,099,500 | 67.3% |
5. 위험관리연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
5.1 시장위험
(1) 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 USD, JPY와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.연결회사의 경영진은 각각의 통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하여 외환위험을 회피하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.보고기간말 현재 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 계정과목 | 외화금액 | 원화환산액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | 현금및현금성자산 | USD | 14,457,812 | USD | 22,078 | 18,850,095,911 | 27,978,892 |
| JPY | 1,009,849,350 | JPY | 580,574,775 | 9,911,065,461 | 5,533,922,640 | ||
| 매출채권 | USD | 5,664,771 | USD | 10,878,226 | 7,385,728,625 | 24,976,364,696 | |
| JPY | - | JPY | 286,183,050 | - | 2,727,839,596 | ||
| 미수금 | USD | 2,409 | USD | 2,409 | 3,140,854 | 3,052,926 | |
| 합계 | USD | 20,124,993 | USD | 10,902,713 | 36,150,030,851 | 33,269,158,750 | |
| JPY | 1,009,849,350 | JPY | 866,757,825 | ||||
| 외화부채 | 매입채무 | USD | 9,148,922 | USD | 4,971,063 | 11,928,364,515 | 6,299,828,672 |
| JPY | 1,073,760,360 | JPY | 939,540,315 | 10,538,313,680 | 8,955,510,375 | ||
| 미지급금 | USD | 50,332 | USD | 105,537 | 65,622,444 | 133,746,636 | |
| 단기차입금 | USD | - | USD | 658,101 | - | 834,011,397 | |
| 합계 | USD | 9,199,254 | USD | 5,734,701 | 22,532,300,639 | 16,223,097,080 | |
| JPY | 1,073,760,360 | JPY | 939,540,315 |
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 환율상승 | 환율하락 | 환율상승 | 환율하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 세전손익의 증가(감소) | 1,361,773,021 | (1,361,773,021) | 1,704,606,167 | (1,704,606,167) |
상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.(2) 이자율 위험연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.연결회사의 차입금과 관련된 이자율위험익스포져는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동금리 차입금 | 15,955,400,000 | 37.14% | 16,300,000,000 | 27.25% |
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율 1% 변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승 | 1% 하락 | 1% 상승 | 1% 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 세전손익의 증가(감소) | (159,554,000) | 159,554,000 | (237,533,083) | 237,533,083 |
5.2 신용위험
(1) 위험관리연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다.금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 거래처에 대한 신용을 평가하고 있습니다.보고기간말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 118,665,346,739 | 37,170,834,462 |
| 단기금융상품 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 매출채권 | 14,317,437,471 | 28,584,838,706 |
| 미수금 | 2,040,757,200 | 3,790,611,889 |
| 미수수익 | 314,108,270 | 23,488,778 |
| 단기대여금 | 28,500,000 | 28,500,000 |
| 유동성보증금 | 1,332,453,618 | 1,367,776,066 |
| 장기금융상품 | 100,280,012 | 95,563,055 |
| 보증금 | 851,359,000 | 856,359,000 |
| 장기대여금 | - | 7,125,000 |
| 합계 | 137,950,242,310 | 72,225,096,956 |
(2) 대손상각비 및 대손충당금환입당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융자산 손상 관련 대손상각비는 없습니다.
5.3 유동성 위험
연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.연결회사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. <당분기말>
(단위:원)
| 구분 | 장부가액 | 1년미만 | 1년에서2년이하 | 2년에서5년이하 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 23,570,273,539 | 23,570,273,539 | - | - | - | 23,570,273,539 |
| 미지급금 | 12,409,452,011 | 12,409,452,011 | - | - | - | 12,409,452,011 |
| 단기차입금(*) | 29,300,000,000 | 29,300,000,000 | - | - | - | 29,300,000,000 |
| 미지급비용 | 560,519,044 | 560,519,044 | - | - | - | 560,519,044 |
| 장기차입금(*) | 13,655,400,000 | 3,098,010,000 | 2,172,030,000 | 4,348,230,000 | 4,037,130,000 | 13,655,400,000 |
| 리스부채(*) | 644,675,169 | 191,931,798 | 286,773,504 | 165,969,867 | - | 644,675,169 |
| 합계 | 80,140,319,763 | 69,130,186,392 | 2,458,803,504 | 4,514,199,867 | 4,037,130,000 | 80,140,319,763 |
(*) 계약 만기일까지의 잔여 기간에 따른 만기일 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액으로 이자를 포함하지 않은 금액입니다.
<전기말>
(단위:원)
| 구분 | 장부가액 | 1년미만 | 1년에서2년이하 | 2년에서5년이하 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 16,057,728,281 | 16,057,728,281 | - | - | - | 16,057,728,281 |
| 미지급금 | 11,838,164,314 | 11,838,164,314 | - | - | - | 11,838,164,314 |
| 단기차입금(*) | 46,134,011,397 | 46,134,011,397 | - | - | - | 46,134,011,397 |
| 미지급비용 | 691,728,979 | 691,728,979 | - | - | - | 691,728,979 |
| 장기차입금(*) | 13,678,710,000 | 3,121,320,000 | 2,172,030,000 | 4,348,230,000 | 4,037,130,000 | 13,678,710,000 |
| 리스부채(*) | 702,932,507 | 230,868,976 | 215,334,510 | 256,729,021 | - | 702,932,507 |
| 합계 | 89,103,275,478 | 78,073,821,947 | 2,387,364,510 | 4,604,959,021 | 4,037,130,000 | 89,103,275,478 |
(*) 계약 만기일까지의 잔여 기간에 따른 만기일 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액으로 이자를 포함하지 않은 금액입니다.
5.4 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 고려하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금 | 43,600,075,169 | 60,515,653,904 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (118,665,346,739) | (37,170,834,462) |
| 순부채(a) | (75,065,271,570) | 23,344,819,442 |
| 자본총계(b) | 160,590,556,644 | 100,813,378,445 |
| 총자본(c=a+b) | 85,525,285,074 | 124,158,197,887 |
| 자본조달비율(a/c) | (*) | 18.80% |
(*) 자본조달비율이 음수이므로 자본조달비율을 표시하지 않았습니다.
6. 범주별 금융상품(1) 보고기간말 현재 금융상품 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 118,665,346,739 | 37,170,834,462 |
| 단기금융상품 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 매출채권 | 14,317,437,471 | 28,584,838,706 |
| 미수금 | 2,040,757,200 | 3,790,611,889 |
| 미수수익 | 314,108,270 | 23,488,778 |
| 단기대여금 | 28,500,000 | 28,500,000 |
| 유동성보증금 | 1,332,453,618 | 1,367,776,066 |
| 장기금융상품 | 100,280,012 | 95,563,055 |
| 보증금 | 851,359,000 | 856,359,000 |
| 장기대여금 | - | 7,125,000 |
| 소계 | 137,950,242,310 | 72,225,096,956 |
| 공정가치로 측정하는 금융자산 | ||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 3,985,211,200 | 3,985,211,200 |
| 금융자산 합계 | 141,935,453,510 | 76,210,308,156 |
| 금융부채 | ||
| 매입채무 | 23,570,273,539 | 16,057,728,281 |
| 미지급금 | 12,409,452,011 | 11,838,164,314 |
| 단기차입금 | 29,300,000,000 | 46,134,011,397 |
| 유동성장기부채 | 3,292,960,000 | 3,121,320,000 |
| 미지급비용 | 560,519,044 | 691,728,979 |
| 유동성리스부채 | 227,513,527 | 230,868,976 |
| 장기차입금 | 10,362,440,000 | 10,557,390,000 |
| 비유동성리스부채 | 417,161,642 | 472,063,531 |
| 금융부채 합계 | 80,140,319,763 | 89,103,275,478 |
(2) 당분기와 전분기중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | ||
| 이자수익 | 479,573,090 | 11,758,063 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||
| 이자비용 | (510,378,985) | (276,253,448) |
| 합계 | (30,805,895) | (264,495,385) |
7. 공정가치 서열체계
(1) 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 당분기말 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적으로 공정가치 측정되는 금융자산 | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | - | 3,985,211,200 | 3,985,211,200 |
| 전기말 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적으로 공정가치 측정되는 금융자산 | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | - | 3,985,211,200 | 3,985,211,200 |
(2) 공정가치 수준3 관련 공시당분기와 전분기의 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 3,985,211,200 | - |
| 총손익 | - | - |
| 당기손익인식액 | - | - |
| 매입금액 | - | - |
| 매도금액 | - | - |
| 분기말 | 3,985,211,200 | - |
8. 상각후원가측정 금융자산
(1) 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 118,665,346,739 | 37,170,834,462 |
(2) 보고기간말 현재 매출채권의 장부금액과 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 14,317,437,471 | 28,584,838,706 |
| 차감: 손실충당금 | - | - |
| 합계 | 14,317,437,471 | 28,584,838,706 |
(3) 보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 장부금액과 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수금 | 2,146,417,813 | - | 3,896,272,502 | - |
| 미수수익 | 314,108,270 | - | 23,488,778 | - |
| 대여금 | 28,500,000 | - | 28,500,000 | 7,125,000 |
| 보증금 | 1,332,453,618 | 851,359,000 | 1,367,776,066 | 856,359,000 |
| 금융상품 | 300,000,000 | 100,280,012 | 300,000,000 | 95,563,055 |
| 차감: 미수금대손충당금 | (105,660,613) | - | (105,660,613) | - |
| 합계 | 4,015,819,088 | 951,639,012 | 5,510,376,733 | 959,047,055 |
(4) 연결회사의 매출채권 및 상각후원가측정 금융자산은 다수의 거래처에 분산되어 있어 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 상기 항목에서 언급한 채권 종류별 장부금액입니다
9. 재고자산(1) 보고기간말 현재 재고자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재고자산 | 54,124,525,874 | 70,045,508,844 |
| 재고자산 평가충당금 | (5,901,543,060) | (1,761,955,141) |
| 합계 | 48,222,982,814 | 68,283,553,703 |
(2) 당분기 및 전분기 중 매출원가로 인식된 원재료와 소모품, 재공품과 제품의 변동은52,524,419,077원 및 17,702,671,480원입니다.(3) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 폐기손실은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실 | 4,139,587,919 | - |
10. 당기손익공정가치측정금융자산(1) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기계설비건설공제조합 | 40,511,200 | 40,511,200 |
| Shanghai Qiyuan gas Development Co.,LTD | 3,944,700,000 | 3,944,700,000 |
| 합계 | 3,985,211,200 | 3,985,211,200 |
(2) 당분기 중 당기손익공정가치측정금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기계설비건설공제조합 | 40,511,200 | - | - | 40,511,200 |
| Shanghai Qiyuan gas Development Co.,LTD | 3,944,700,000 | - | - | 3,944,700,000 |
| 합계 | 3,985,211,200 | - | - | 3,985,211,200 |
11. 유형자산(1) 보고기간말 현재 유형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
(단위:원)
| 구분 | 취득원가 | 보조금 | 손상누계액 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*) | 8,775,264,233 | - | - | - | 8,775,264,233 |
| 건물(*) | 7,788,248,855 | (791,775,000) | - | (726,530,282) | 6,269,943,573 |
| 구축물 | 295,544,001 | - | - | (41,953,635) | 253,590,366 |
| 기계장치(*) | 33,240,334,900 | (5,035,743,050) | (187,144,946) | (9,973,931,511) | 18,043,515,393 |
| 차량운반구 | 1,313,211,908 | (17,208,332) | - | (557,519,739) | 738,483,837 |
| 비품 | 550,022,550 | (12,971,044) | - | (243,011,918) | 294,039,588 |
| 용기 | 8,428,854,829 | - | - | (3,560,495,200) | 4,868,359,629 |
| 공구와기구 | 529,787,184 | - | - | (189,452,203) | 340,334,981 |
| 건설중인자산 | 12,342,058,119 | (2,054,191,559) | - | - | 10,287,866,560 |
| 합계 | 73,263,326,579 | (7,911,888,985) | (187,144,946) | (15,292,894,488) | 49,871,398,160 |
(*) 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 26참조).
2) 전기말
(단위:원)
| 구분 | 취득원가 | 보조금 | 손상누계액 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*) | 7,124,332,351 | - | - | - | 7,124,332,351 |
| 건물(*) | 7,788,248,855 | (796,950,000) | - | (677,853,722) | 6,313,445,133 |
| 구축물 | 295,544,001 | - | - | (37,926,016) | 257,617,985 |
| 기계장치(*) | 32,790,834,900 | (5,233,586,445) | (187,144,946) | (8,966,735,164) | 18,403,368,345 |
| 차량운반구 | 1,067,597,099 | (18,803,333) | - | (509,646,821) | 539,146,945 |
| 비품 | 522,622,550 | (14,907,888) | - | (217,799,777) | 289,914,885 |
| 용기 | 8,208,252,505 | - | - | (3,168,088,148) | 5,040,164,357 |
| 공구와기구 | 529,787,184 | - | - | (164,440,844) | 365,346,340 |
| 건설중인자산 | 17,050,884,689 | (1,506,981,148) | - | - | 15,543,903,541 |
| 합계 | 75,378,104,134 | (7,571,228,814) | (187,144,946) | (13,742,490,492) | 53,877,239,882 |
(*) 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 26참조).
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
(단위:원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 본계정 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 7,124,332,351 | 1,494,007,642 | 156,924,240 | - | - | 8,775,264,233 |
| 건물(*1) | 6,313,445,133 | - | - | - | (43,501,560) | 6,269,943,573 |
| 구축물 | 257,617,985 | - | - | - | (4,027,619) | 253,590,366 |
| 기계장치(*2) | 18,403,368,345 | 449,500,000 | - | - | (809,352,952) | 18,043,515,393 |
| 차량운반구(*3) | 539,146,945 | 245,614,809 | - | - | (46,277,917) | 738,483,837 |
| 비품(*4) | 289,914,885 | 27,400,000 | - | - | (23,275,297) | 294,039,588 |
| 용기 | 5,040,164,357 | 220,958,324 | - | (266,998) | (392,496,054) | 4,868,359,629 |
| 공구와기구 | 365,346,340 | - | - | - | (25,011,359) | 340,334,981 |
| 건설중인자산(*5,6) | 15,543,903,541 | 989,670,509 | (6,245,707,490) | - | - | 10,287,866,560 |
| 합계 | 53,877,239,882 | 3,427,151,284 | (6,088,783,250) | (266,998) | (1,343,942,758) | 49,871,398,160 |
(*1) 건물 감가상각비에는 정부보조금 5,175,000원이 차감되어 있습니다. (*2) 기계장치 감가상각비에는 정부보조금 197,843,395원이 차감되어 있습니다. (*3) 차량운반구 감가상각비에는 정부보조금1,595,001원이 차감되어 있습니다. (*4) 비품 감가상각비에는 정부보조금 1,936,844원이 차감되어 있습니다.(*5) 건설중인자산 취득에는 정부보조금 547,210,411원이 차감되어 있습니다.
(*6) 건설중인자산에서 소모품비로 967,350,000원이 대체되었습니다.
2) 전분기
(단위:원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 본계정 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 7,111,329,551 | - | - | - | - | 7,111,329,551 |
| 건물(*1) | 6,487,451,356 | - | - | - | (43,501,560) | 6,443,949,796 |
| 구축물 | 112,965,810 | 75,000,000 | - | - | (1,775,855) | 186,189,955 |
| 기계장치(*2) | 12,901,172,574 | 1,519,620,000 | 2,270,950,000 | - | (655,057,520) | 16,036,685,054 |
| 차량운반구(*3) | 633,264,542 | - | - | - | (43,320,306) | 589,944,236 |
| 비품(*4) | 193,875,281 | 61,051,823 | - | - | (17,697,691) | 237,229,413 |
| 용기 | 3,625,652,468 | 600,207,000 | - | 26,400 | (276,221,070) | 3,949,664,798 |
| 공구와기구 | 142,820,110 | 20,700,000 | - | - | (11,750,610) | 151,769,500 |
| 건설중인자산 | 4,120,529,209 | 1,355,817,235 | (2,270,950,000) | - | - | 3,205,396,444 |
| 합계 | 35,329,060,901 | 3,632,396,058 | - | 26,400 | (1,049,324,612) | 37,912,158,747 |
(*1) 건물 감가상각비에는 정부보조금 5,175,000원이 차감되어 있습니다. (*2) 기계장치 감가상각비에는 정부보조금 143,368,579원이 차감되어 있습니다. (*3) 차량운반구 감가상각비에는 정부보조금1,595,001원이 차감되어 있습니다. (*4) 비품 감가상각비에는 정부보조금 1,936,844원이 차감되어 있습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 유형자산 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 1,240,525,674 | 963,660,912 |
| 판매비와관리비 | 71,958,334 | 60,423,701 |
| 경상연구개발비 | 31,458,750 | 25,239,999 |
| 합계 | 1,343,942,758 | 1,049,324,612 |
(4) 보고기간말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 부보자산 | 보험회사 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 부보금액 | 장부가액 | 부보금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재산종합보험 등 | 건물, 구축물 및 기계장치 | ㈜KB손해보험 | 25,732,371,126 | 74,514,421,263 | 24,353,668,137 | 70,841,379,708 |
12. 리스(1) 보고기간말 현재 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 건물 | 280,870,945 | 280,870,945 |
| 감가상각누계액 | (127,674,270) | (111,991,872) |
| 차량운반구 | 677,118,073 | 677,118,073 |
| 감가상각누계액 | (199,061,809) | (155,083,141) |
| 합계 | 631,252,939 | 690,914,005 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 227,513,527 | 230,868,976 |
| 비유동 | 417,161,642 | 472,063,531 |
| 합계 | 644,675,169 | 702,932,507 |
(2) 보고기간말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채(*) | ||
| 1년 이내 | 202,116,060 | 246,082,949 |
| 1년 초과 5년 이내 | 442,559,109 | 488,397,486 |
| 5년 초과 10년 이내 | - | - |
| 합계 | 644,675,169 | 734,480,435 |
(*) 이자비용을 포함하고 있습니다.
(3) 연결회사는 일부 유형자산에 대해 취소 불가능한 리스계약을 체결했으며, 당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 주요 변동은 다음과 같습니다.1) 당분기
(단위:원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 해지 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 168,879,073 | - | - | (15,682,398) | 153,196,675 |
| 차량운반구 | 522,034,932 | - | - | (43,978,668) | 478,056,264 |
| 합계 | 690,914,005 | - | - | (59,661,066) | 631,252,939 |
2) 전분기
(단위:원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 해지 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 194,065,028 | - | - | (13,979,982) | 180,085,046 |
| 차량운반구 | 162,444,263 | - | - | (17,521,683) | 144,922,580 |
| 합계 | 356,509,291 | - | - | (31,501,665) | 325,007,626 |
(4) 당분기와 전분기 중 사용권자산 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 43,032,222 | 29,864,982 |
| 판매비와관리비 | 16,628,844 | 1,636,683 |
| 합계 | 59,661,066 | 31,501,665 |
(5) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 59,661,066 | 31,501,665 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가) | 6,166,698 | 4,980,162 |
| 단기리스료 | 3,060,000 | 0 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 3,679,980 | 3,175,000 |
| 합계 | 72,567,744 | 39,656,827 |
당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 72,567,744원과 39,656,827원입니다.(6) 연장선택권일부 부동산 리스는 연결회사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연결회사는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운 리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 연결회사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 연결회사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결회사는 연결회사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.
13. 무형자산
(1) 보고기간말 현재 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
(단위:원)
| 구분 | 취득원가 | 보조금 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 245,898,657 | - | (108,268,509) | 137,630,148 |
| 시설이용권 | 236,572,013 | - | - | 236,572,013 |
| 기타의무형자산 | 271,644,363 | (7,205,251) | (209,663,916) | 54,775,196 |
| 합계 | 754,115,033 | (7,205,251) | (317,932,425) | 428,977,357 |
2) 전기말
(단위:원)
| 구분 | 취득원가 | 보조금 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 245,898,657 | - | (100,257,098) | 145,641,559 |
| 시설이용권 | 236,572,013 | - | - | 236,572,013 |
| 기타의무형자산 | 271,644,363 | (9,607,000) | (197,025,513) | 65,011,850 |
| 합계 | 754,115,033 | (9,607,000) | (297,282,611) | 447,225,422 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
(단위:원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각비 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 145,641,559 | - | (8,011,411) | 137,630,148 |
| 시설이용권 | 236,572,013 | - | - | 236,572,013 |
| 기타의무형자산(*) | 65,011,850 | - | (10,236,654) | 54,775,196 |
| 합계 | 447,225,422 | - | (18,248,065) | 428,977,357 |
(*) 기타의무형자산 상각비에는 정부보조금 2,401,749원이 차감되어 있습니다.
2) 전분기
(단위:원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각비 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 167,265,444 | 7,093,814 | (7,823,298) | 166,535,960 |
| 시설이용권 | 85,516,203 | - | - | 85,516,203 |
| 기타의무형자산(*) | 101,145,533 | 909,000 | (10,032,003) | 92,022,530 |
| 합계 | 353,927,180 | 8,002,814 | (17,855,301) | 344,074,693 |
(*) 기타의무형자산 상각비에는 정부보조금 2,401,749원이 차감되어 있습니다.(3) 당분기와 전분기 중 무형자산 상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 11,598,064 | 11,205,300 |
| 경상연구개발비 | 6,650,001 | 6,650,001 |
| 합계 | 18,248,065 | 17,855,301 |
14. 차입금(1) 보고기간말 현재 단기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 금액 | 상환방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운전자금대출 | 산업은행 | 3.21-4.84 | 11,300,000,000 | 21,300,000,000 | 일시상환 |
| 농협은행 | 3.92 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 일시상환 | |
| 우리은행 | 0 | 2,000,000,000 | - | 일시상환 | |
| 신한은행 | 2.94 | 2,000,000,000 | 5,500,000,000 | 일시상환 | |
| KEB하나은행 | 2.61 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 일시상환 | |
| 국민은행 | 2.76-4.44 | 6,000,000,000 | 8,500,000,000 | 일시상환 | |
| 무역금융대출 | 하나은행 | - | - | 2,000,000,000 | 일시상환 |
| 국민은행 | - | - | 834,011,397 | 일시상환 | |
| 합계 | 29,300,000,000 | 46,134,011,397 |
(2) 보고기간말 현재 장기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 금액 | 상환방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운전자금대출 | 신한은행 | 2024-06-15 | 5.02 | 1,400,000,000 | 1,400,000,000 | 일시상환 |
| 국민은행 | 2023-06-10 | 1.72 | 500,000,000 | 500,000,000 | 일시상환 | |
| 2023-07-01 | 3.10 | 500,000,000 | 500,000,000 | 일시상환 | ||
| 우리은행 | 2023-06-15 | 5.54 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 일시상환 | |
| 중소벤처기업진흥공단 | 2024-11-06 | 2.28 | 155,400,000 | 178,710,000 | 분할상환 | |
| 2026-10-19 | 2.70 | 500,000,000 | 500,000,000 | 분할상환 | ||
| 시설자금대출 | 산업은행 | 2028-10-16 | 4.90 | 984,000,000 | 984,000,000 | 분할상환 |
| 2028-10-16 | 2.38 | 1,616,000,000 | 1,616,000,000 | 분할상환 | ||
| 2032-01-05 | 2.34 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | 분할상환 | ||
| 계 | 13,655,400,000 | 13,678,710,000 | ||||
| 차감 : 1년이내 만기도래분 | (3,292,960,000) | (3,121,320,000) | ||||
| 장기차입금 차감계 | 10,362,440,000 | 10,557,390,000 |
상기 차입금에 대하여 토지, 건물, 기계장치 및 기술보증기금 보증서를 담보로 제공하고 있으며 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석11과 27 참조).(3) 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 2024년 1분기말 | 2024년 | 2025년 | 2026년 | 2027년 이후 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 3,292,960,000 | 1,977,080,000 | 1,514,310,000 | 1,486,360,000 | 5,384,690,000 |
15. 자본금 및 자본잉여금(1) 자본금보고기간말 현재 연결회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1주당 액면금액(원) | 500 | 500 |
| 발행한 주식의 수(주) | 10,623,114 | 8,823,114 |
| 자본금(원) | 5,311,557,000 | 4,411,557,000 |
연결회사는 2023년 1월 19일자로 코스닥시장에 상장하였으며, 이와 연계하여 2023년 1월 17일자로 유상증자(보통주 1,800,000주, 주당 28,000원)를 실시하였습니다. 이로인해 자본금 900,000,000원이 증가하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중 주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 8,823,114 | 5,048,672 |
| 유상증자 | 1,800,000 | 589,586 |
| 분기말 | 10,623,114 | 5,638,258 |
(3) 당분기와 전분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:주,원)
| 구분 | 일자 | 증감주식수 | 주당발행금액 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|---|---|
| <전분기> | |||||
| 기초 | 2022-01-01 | 5,048,672 | - | 2,524,336,000 | 16,192,624,346 |
| 유상증자 | 2022-02-04 | 294,793 | 26,000 | 147,396,500 | 7,512,917,010 |
| 유상증자 | 2022-02-12 | 294,793 | 26,000 | 147,396,500 | 7,512,917,010 |
| 분기말 | 2022-03-31 | 5,638,258 | - | 2,819,129,000 | 31,218,458,366 |
| <당분기말> | |||||
| 기초 | 2023-01-01 | 8,823,114 | - | 4,411,557,000 | 35,682,766,319 |
| 유상증자 | 2023-01-13 | 1,800,000 | 28,000 | 900,000,000 | 48,234,151,400 |
| 분기말 | 2023-03-31 | 10,623,114 | - | 5,311,557,000 | 83,916,917,719 |
(4) 보고기간말 현재 연결회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 83,916,917,719 | 35,682,766,319 |
(5) 당분기말와 전기말 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | 35,682,766,319 | 16,192,624,346 |
| 유상증자 | 48,234,151,400 | 20,072,850,870 |
| 무상증자 | - | (1,478,890,480) |
| 주식매수선택권 행사 | - | 896,181,583 |
| 기말 | 83,916,917,719 | 35,682,766,319 |
16. 이익잉여금
보고기간말 현재 연결회사의 이익잉여금의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 4,480,000 | 4,480,000 |
| 미처분이익잉여금 | 69,301,113,416 | 59,096,446,622 |
| 합계 | 69,305,593,416 | 59,100,926,622 |
17. 기타자본항목
(1) 보고기간말 현재 연결회사의 기타자본항목의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식매수선택권 | 1,155,457,536 | 850,105,916 |
| 자기주식 | (144,000) | (144,000) |
| 기타자본변동 | 10,172,848 | 10,172,848 |
| 합계 | 1,165,486,384 | 860,134,764 |
(2) 연결회사는 주주총회 결의에 의거해서 연결회사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 |
|---|---|---|---|
| 부여일 | 2020.05.01 | 2022.03.31 | 2022.06.23 |
| 결제방식 | 주식교부형(기명식 보통주) | 주식교부형(기명식 보통주) | 주식교부형(기명식 보통주) |
| 최초 부여수량 | 112,300 | 67,000 | 120,000 |
| 행사가격(단위: 원)(*) | 주당 2,333원 | 주당 7,000원 | 주당 7,000원 |
| 행사기간 | 22.05.02-27.05.01 | 24.04.01-29.03.31 | 24.06.24-29.06.23 |
| 기말 잔여수량(단위: 주)(*) | 9,000주 | 94,500주 | 120,000주 |
| 행사가능 수량(단위: 주)(*) | 9,000주 | - | - |
(*) 부여 이후 무상증자의 효과를 반영하였습니다.
(3) 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:주,원)
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량(*) | 가격(*) | 수량(*) | 가격(*) | 수량(*) | 가격(*) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <전분기> | ||||||
| 기초잔여주 | 161,400 | 2,333 | - | - | - | - |
| 부여 | - | - | 100,500 | 7,000 | - | - |
| 분기말잔여주 | 161,400 | 2,333 | 100,500 | 7,000 | - | - |
| <당분기> | ||||||
| 기초잔여주 | 9,000 | 2,333 | 99,150 | 7,000 | 120,000 | 7,000 |
| 취소 | - | - | (4,650) | 7,000 | - | - |
| 분기말잔여주 | 9,000 | 2,333 | 94,500 | 7,000 | 120,000 | 7,000 |
(*) 부여 이후 무상증자의 효과를 반영하였습니다. (4) 연결회사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 |
|---|---|---|---|
| 주식선택권의 공정가치(*) | 5,821 | 25,203~25,243 | 17,246~17,249 |
| 부여일의 주식가치평가금액(*) | 8,525 | 34,138 | 23,027 |
| 주가변동성 | 32.06% | 47.38% | 45.30% |
| 배당수익률 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 기대권리행사기간 | 7년 | 7년 | 7년 |
| 가득조건 | 용역제공조건: 2년 | 용역제공조건: 2년~5년 | 용역제공조건: 2년~5년 |
| 무위험수익률 | 1.36% | 2.97% | 3.77% |
(*) 부여일의 주식수를 기준으로 산정하였습니다.
(5) 연결회사는 주식기준보상 약정과 관련한 보상원가를 약정용역제공기간동안 정액법으로 안분하여 비용으로 처리하고 있으며 당분기와 전분기 중 주식보상비용과 관련된 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1차 | - | 62,510,888 |
| 2차 | 120,797,566 | - |
| 3차 | 184,554,054 | - |
| 합계 | 305,351,620 | 62,510,888 |
(*) 상기 보상원가는 전액 기타자본항목의 주식선택권으로 계상하고 있습니다.
(6) 당분기와 전분기 중 기타자본항목으로 인식된 주식선택권은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 850,105,916 | 521,921,410 |
| 주식보상비용 | 305,351,620 | 62,510,888 |
| 행사 | - | - |
| 기말 | 1,155,457,536 | 584,432,298 |
(7) 당분기와 전분기 중 주식보상비용의 배부내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 67,800,142 | - |
| 판매비와관리비 | 237,551,478 | 62,510,888 |
| 합계 | 305,351,620 | 62,510,888 |
18. 매출액(1) 매출액의 구성내역당분기와 전분기 중 연결회사의 매출 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재화의 판매 | 84,702,590,479 | 24,478,140,753 |
| 용역의 제공 | 41,188,760 | 54,315,914 |
| 합계 | 84,743,779,239 | 24,532,456,667 |
(2) 수행의무와 수익인식의 정책수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 연결회사는 고객과의 계약에서 재화의 공급 등으로 구별되는 수행의무를 식별하고 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다. 고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다.
| 구분 | 재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기, 유의적인 지급조건 | 수익인식 정책 |
|---|---|---|
| 반도체용 특수가스부문 | 연결회사는 주문받은 재화가 고객에게 인도된 시점에 재화에 대한 통제를 이전하고 매출을 인식하고 있습니다. 연결회사는 재화가 인도된 후 세금계산서를 발행하고 있으며, 일부 계약의 경우 선수금을 수령하고 재화가 인도된 후 정산하고 있습니다. | 연결회사는 재화가 고객에게 인도된 시점에 수익을 인식합니다. |
19. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | 20,060,570,889 | (6,097,597,057) |
| 원부재료 및 상품매입액 | 32,463,848,188 | 23,800,268,537 |
| 종업원급여 | 8,589,648,579 | 1,373,175,112 |
| 감가상각비, 무형자산상각비 | 1,383,743,138 | 1,066,791,578 |
| 광고선전비, 판매촉진비 | 3,000,000 | - |
| 지급수수료 | 821,607,522 | 743,611,612 |
| 운반비 | 218,989,460 | 142,560,724 |
| 기타비용 | 8,607,719,975 | 2,105,178,250 |
| 총 영업비용(*) | 72,149,127,751 | 23,133,988,756 |
(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
20. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 연결회사의 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 5,047,465,297 | 678,503,063 |
| 퇴직급여 | 128,137,460 | 43,300,660 |
| 기타장기종업원급여 | 932,839 | 800,322 |
| 주식보상비용 | 237,551,478 | 62,510,888 |
| 복리후생비 | 174,452,890 | 99,584,415 |
| 교육훈련비 | 1,247,410 | 5,033,000 |
| 여비교통비 | 20,449,252 | 11,987,985 |
| 통신비 | 1,950,555 | 1,307,327 |
| 차량유지비 | 39,265,767 | 32,038,131 |
| 수도광열비 | 8,481,613 | 5,088,253 |
| 접대비 | 83,038,961 | 55,521,489 |
| 광고선전비 | 3,000,000 | - |
| 견본비 | 234,253,348 | 118,394,059 |
| 운반비 | 97,770,755 | 54,637,480 |
| 수선비 | 6,820,000 | 1,211,364 |
| 도서인쇄비 | 5,238,705 | 646,650 |
| 소모품비 | 71,649,882 | 9,264,813 |
| 세금과공과 | 47,262,354 | 10,880,883 |
| 지급임차료 | 25,853,798 | (863,354) |
| 보험료 | 55,509,561 | 37,697,510 |
| 지급수수료 | 537,001,375 | 388,302,810 |
| 감가상각비 | 71,958,334 | 60,423,701 |
| 무형자산상각비 | 11,598,064 | 11,205,300 |
| 사용권자산상각비 | 16,628,844 | 1,636,683 |
| 경상연구개발비 | 2,289,434,966 | 1,248,451,097 |
| 합계 | 9,216,953,508 | 2,937,564,529 |
21. 종업원급여연결회사의 퇴직연금제도는 전기 중 확정급여제도에서 확정기여제도로 변경되었습니다.당분기와 전분기 중 연결회사의 종업원급여의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 8,075,030,833 | 1,217,508,934 |
| 확정급여형 퇴직급여 | - | 90,880,228 |
| 확정기여형 퇴직급여 | 206,495,064 | - |
| 기타장기종업원급여 | 2,771,062 | 2,275,062 |
| 주식보상비용 | 305,351,620 | 62,510,888 |
| 합계 | 8,589,648,579 | 1,373,175,112 |
22. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 연결회사의 기타수익 및 기타비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타수익 | ||
| 유형자산처분이익 | - | 208,400 |
| 잡이익 | 402,790,114 | 39,736,390 |
| 합계 | 402,790,114 | 39,944,790 |
| 기타비용 | ||
| 유형자산처분손실 | 266,998 | - |
| 기부금 | 2,000,000 | 3,000,000 |
| 잡손실 | 3,330,378 | 308,761,278 |
| 합계 | 5,597,376 | 311,761,278 |
23. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 연결회사의 금융수익 및 금융비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 479,573,090 | 11,758,063 |
| 외환차익 | 885,919,891 | 358,404,481 |
| 외환환산이익 | 900,785,958 | 99,819,053 |
| 합계 | 2,266,278,939 | 469,981,597 |
| 금융비용 | ||
| 금융기관이자비용 | 510,378,985 | 276,253,448 |
| 외환차손 | 715,797,003 | 219,789,988 |
| 외화환산손실 | 767,013,335 | 290,985,216 |
| 합계 | 1,993,189,323 | 787,028,652 |
24. 주당이익(1) 보통주당기순이익1) 기본주당순이익기본주당이익은 지배기업주주지분순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주 당기순이익 | 10,204,666,794 | 568,620,573 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 10,263,108 | 8,083,983 |
| 기본주당이익 | 994 | 70 |
(*) 전분기 중 무상증자로 인하여 증가한 유통보통주식수는 전기초에 일어난 것으로 조정하였습니다. 2) 가중평균유통보통주식수
(단위:주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 가중평균발행주식수(*) | 10,263,114 | 8,083,983 |
| 차감 : 가중평균자기주식수 | (6) | - |
| 가중평균유통보통주식수 | 10,263,108 | 8,083,983 |
(*) 전분기 중 무상증자로 인하여 증가한 유통보통주식수는 전기초에 일어난 것으로 조정하였습니다.
(2) 희석주당기순이익1) 희석주당기순이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 보고기간말 현재, 주식선택권의 잔여보상원가를 반영한 조정행사가격에 대한 무상증자 효과를 잠재적보통주식수에 가산하였습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 희석화효과고려후순이익 | 10,204,666,794 | 568,620,573 |
| 잠재적보통주식수 | 10,361,892 | 8,224,249 |
| 희석주당이익 | 985 | 69 |
2) 잠재적보통주식수
(단위:주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 가중평균유통보통주식수(*) | 10,263,108 | 8,083,983 |
| 가산 : 주식선택권의 주식수 | 98,784 | 140,266 |
| 잠재적보통주식수 | 10,361,892 | 8,224,249 |
(*) 전분기 중 무상증자로 인하여 증가한 유통보통주식수는 전기초에 일어난 것으로 조정하였습니다.
25. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | (479,573,090) | (11,758,063) |
| 이자비용 | 510,378,985 | 276,253,448 |
| 법인세비용 | 2,927,258,663 | 153,346,666 |
| 감가상각비 | 1,312,484,008 | 1,024,084,613 |
| 사용권자산감가상각비 | 59,661,066 | 31,501,665 |
| 무형자산감가상각비 | 11,598,064 | 11,205,300 |
| 경상연구개발비 | 38,108,751 | 31,890,000 |
| 소모품비 | 967,350,000 | - |
| 외화환산이익 | (900,785,958) | (99,819,053) |
| 외화환산손실 | 767,013,335 | 290,985,216 |
| 재고자산평가손실 | 4,139,587,919 | - |
| 유형자산처분이익 | - | (208,400) |
| 유형자산처분손실 | 266,998 | - |
| 퇴직급여 | - | 90,880,228 |
| 장기종업원급여 | 2,771,062 | 2,275,062 |
| 주식보상비용 | 305,351,620 | 62,510,888 |
| 합계 | 9,661,471,423 | 1,863,147,570 |
(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | 14,259,722,352 | (1,133,596,642) |
| 미수금의 감소(증가) | 1,749,942,617 | 1,251,820,671 |
| 재고자산의 감소(증가) | 15,920,982,970 | (6,097,597,057) |
| 선급금의 감소(증가) | 479,732,656 | (11,244,435,787) |
| 선급비용의 감소(증가) | (250,556,461) | (158,790,696) |
| 매입채무의 증가(감소) | 6,858,530,311 | 128,765,690 |
| 미지급금의 증가(감소) | 145,535,341 | (1,386,415,389) |
| 예수금의 증가(감소) | 32,333,641 | 10,091,070 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (186,747,719) | (94,247,507) |
| 선수금의 증가(감소) | (1,833,562,983) | - |
| 퇴직금의 지급 | - | (15,523,436) |
| 사외적립자산의 증가 | - | 3,192,424 |
| 합계 | 37,175,912,725 | (18,736,736,659) |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기대여금의 유동성 대체 | 7,125,000 | 7,125,000 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 194,950,000 | 252,082,054 |
| 리스부채의 유동성 분류 | (38,294,335) | 27,893,573 |
| 무상증자 | - | - |
| 유형자산 취득 관련 미지급금 | (424,116,000) | 1,854,256,800 |
| 리스부채 등의 인식으로 인한 사용권자산의 증가 | - | - |
| 자기주식의 취득 | - | - |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 리스부채(*1) | 단기차입금 | 유동성장기부채 | 장기차입금 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 365,746,988 | 30,337,247,500 | 1,032,188,871 | 8,858,707,458 |
| 현금흐름 | (88,538,559) | 8,162,724,200 | (2,332,616,479) | 6,116,000,000 |
| 기타 비금융변동(*2) | 57,275,628 | 4,793,229,681 | 2,417,084,737 | (368,082,054) |
| 전분기말 순부채 | 334,484,057 | 43,293,201,381 | 1,116,657,129 | 14,606,625,404 |
| 당기초 | 702,932,507 | 46,134,011,397 | 3,121,320,000 | 10,557,390,000 |
| 현금흐름 | (62,549,921) | (16,860,619,101) | (23,310,000) | - |
| 기타 비금융변동(*2) | 4,292,583 | 26,607,704 | 194,950,000 | (194,950,000) |
| 당분기말 순부채 | 644,675,169 | 29,300,000,000 | 3,292,960,000 | 10,362,440,000 |
(*1) 유동리스부채 및 비유동리스부채의 합계입니다.(*2) 리스부채의 이자비용 인식 등을 포함하고 있습니다.26. 우발채무 및 약정사항(1) 보고기간말 현재 연결회사가 금융기관과의 약정 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 약정한도액 | 실행액 | 약정한도액 | 실행액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업은행 | 운전자금대출 | 11,300,000,000 | 11,300,000,000 | 21,300,000,000 | 21,300,000,000 |
| 시설자금대출 | 17,600,000,000 | 8,600,000,000 | 17,600,000,000 | 8,600,000,000 | |
| 농협은행 | 운전자금대출 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 우리은행 | 운전자금대출 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 신한은행 | 운전자금대출 | 3,400,000,000 | 3,400,000,000 | 6,900,000,000 | 6,900,000,000 |
| 무역금융대출 | 1,500,000,000 | - | 1,500,000,000 | - | |
| KEB하나은행 | 외상대 | 150,000,000 | - | 150,000,000 | - |
| 운전자금대출 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | |
| 무역금융대출 | 3,000,000,000 | - | 3,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 국민은행 | 운전자금대출 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 | 9,500,000,000 | 9,500,000,000 |
| 무역금융대출 | 3,000,000,000 | - | 3,000,000,000 | - | |
| 포괄외화지급보증 | 2,405,511,000 | - | 2,338,168,500 | 834,011,397 | |
| 한국수출입은행 | 운전자금대출 | 9,000,000,000 | - | 6,000,000,000 | - |
| 중소벤처기업진흥공단 | 운전자금대출 | 655,400,000 | 655,400,000 | 678,170,000 | 678,710,000 |
| 합계 | 71,010,911,000 | 42,955,400,000 | 81,966,338,500 | 59,812,721,397 |
(2) 보고기간말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 보증내용 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 기술보증기금 | 보증서 | 3,000,000,000 | 4,425,000,000 |
| 무역보험공사 | 보증서 | 2,588,610,000 | 2,553,935,000 |
| 대표이사 | 차입금 연대보증 | 55,740,042,100 | 68,044,115,350 |
| 서울보증보험 연대보증 | 1,650,000,000 | 1,320,000,000 | |
| 서울보증보험 | 이행지급 | 1,691,151,000 | 1,361,151,000 |
| 합계 | 64,669,803,100 | 77,704,201,350 |
(3) 연결회사가 담보제공한 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물 ,기계장치 | 9,019,196,416 | 35,000,000,000 | 차입금 등 | 17,600,000,000 | 산업은행 |
27. 특수관계자 거래(1) 보고기간말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 지배기업 등의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 회사에 유의적 영향력을 가지는 자 | 대표이사 | 대표이사 | 최대주주 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래는 다음과 같습니다.
1) 당기없 음
2) 전기없 음
(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
(단위:원)
| 회사명 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 매입채무 | 미지급금 | 임대보증금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임직원 | - | - | 28,500,000 | - | - | - |
2) 전기말
(단위:원)
| 회사명 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 매입채무 | 미지급금 | 임대보증금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임직원 | - | - | 35,625,000 | - | - | - |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래는 다음과 같습니다. 1) 당분기
(단위:원)
| 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 종속기업 등에 대한 취득 및 처분 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | 현금취득 | 현금회수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임직원 | - | 7,125,000 | - | - | - | - |
2) 전분기
(단위:원)
| 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 종속기업 등에 대한 취득 및 처분 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | 현금취득 | 현금회수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임직원 | - | 7,125,000 | - | - | 60,000,000 | - |
(5) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 488,533,335 | 460,925,001 |
| 퇴직급여 | 83,887,500 | 326,151,139 |
| 기타장기종업원급여 | 150,000 | 184,255 |
| 주식기준보상 | 273,408,876 | - |
| 합계 | 845,979,711 | 787,260,395 |
(6) 보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 제공자 | 보증내용 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 차입금 연대보증 | 55,740,042,100 | 68,044,115,350 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 9 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
| 제 8 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 1분기말 | 제 8 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 188,093,834,889 | 136,818,234,055 |
| 현금및현금성자산 | 115,280,533,037 | 32,531,535,279 |
| 단기금융상품 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 매출채권 | 13,452,863,753 | 27,704,204,292 |
| 단기미수금 | 1,974,028,537 | 3,796,111,889 |
| 단기미수수익 | 314,108,270 | 23,488,778 |
| 단기대여금 | 28,500,000 | 28,500,000 |
| 단기보증금자산 | 1,332,453,618 | 1,367,776,066 |
| 재고자산 | 47,772,236,419 | 68,044,917,033 |
| 단기선급금 | 7,256,283,390 | 2,871,368,796 |
| 단기선급비용 | 382,827,865 | 150,331,922 |
| 비유동자산 | 57,880,452,866 | 62,149,335,072 |
| 장기금융상품 | 100,280,012 | 95,563,055 |
| 장기보증금자산 | 725,220,000 | 725,220,000 |
| 장기대여금 | 7,125,000 | |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 340,000,000 | 340,000,000 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,985,211,200 | 3,985,211,200 |
| 유형자산 | 49,539,951,488 | 54,317,869,525 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 427,358,308 | 445,534,945 |
| 투자부동산 | 1,376,006,110 | 1,381,442,557 |
| 이연법인세자산 | 363,832,837 | 363,832,837 |
| 기타비유동자산 | 1,022,592,911 | 487,535,953 |
| 자산총계 | 245,974,287,755 | 198,967,569,127 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 76,304,052,775 | 88,535,020,267 |
| 단기매입채무 | 23,136,058,429 | 15,792,936,681 |
| 단기미지급금 | 11,464,313,211 | 10,507,258,841 |
| 단기차입금 | 29,300,000,000 | 46,134,011,397 |
| 유동성장기차입금 | 3,292,960,000 | 3,121,320,000 |
| 단기미지급비용 | 259,966,008 | 259,740,884 |
| 단기선수금 | 170,059,459 | 2,158,667,442 |
| 유동리스부채 | 162,065,964 | 166,026,719 |
| 당기법인세부채 | 8,518,629,704 | 10,395,058,303 |
| 비유동부채 | 10,698,732,858 | 10,929,206,131 |
| 장기차입금 | 10,362,440,000 | 10,557,390,000 |
| 비유동리스부채 | 292,191,191 | 330,485,526 |
| 장기임대보증금 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 기타비유동부채 | 29,101,667 | 26,330,605 |
| 부채총계 | 87,002,785,633 | 99,464,226,398 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 5,311,557,000 | 4,411,557,000 |
| 자본잉여금 | 83,916,917,719 | 35,682,766,319 |
| 이익잉여금(결손금) | 68,587,713,867 | 58,559,057,494 |
| 기타자본구성요소 | 1,155,313,536 | 849,961,916 |
| 자본총계 | 158,971,502,122 | 99,503,342,729 |
| 자본과부채총계 | 245,974,287,755 | 198,967,569,127 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 1분기 | 제 8 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 83,334,140,502 | 83,334,140,502 | 23,270,879,725 | 23,270,879,725 |
| 매출원가 | 62,579,116,972 | 62,579,116,972 | 19,677,352,971 | 19,677,352,971 |
| 매출총이익 | 20,755,023,530 | 20,755,023,530 | 3,593,526,754 | 3,593,526,754 |
| 판매비와관리비 | 8,582,590,585 | 8,582,590,585 | 2,431,519,802 | 2,431,519,802 |
| 영업이익(손실) | 12,172,432,945 | 12,172,432,945 | 1,162,006,952 | 1,162,006,952 |
| 기타이익 | 379,050,422 | 379,050,422 | 21,351,289 | 21,351,289 |
| 기타손실 | 11,033,823 | 11,033,823 | 317,197,718 | 317,197,718 |
| 금융수익 | 2,266,207,787 | 2,266,207,787 | 439,341,383 | 439,341,383 |
| 금융원가 | 1,989,525,717 | 1,989,525,717 | 785,879,113 | 785,879,113 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 12,817,131,614 | 12,817,131,614 | 519,622,793 | 519,622,793 |
| 법인세비용 | 2,788,475,241 | 2,788,475,241 | 108,286,544 | 108,286,544 |
| 당기순이익(손실) | 10,028,656,373 | 10,028,656,373 | 411,336,249 | 411,336,249 |
| 총포괄손익 | 10,028,656,373 | 10,028,656,373 | 411,336,249 | 411,336,249 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 977 | 977 | 51 | 51 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 975 | 975 | 50 | 50 |
| 자본변동표 |
| 제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 2,524,336,000 | 16,192,624,346 | 17,202,782,744 | 521,921,410 | 36,441,664,500 |
| 당기순이익(손실) | 411,336,249 | 411,336,249 | |||
| 기타포괄손익 | |||||
| 지분의 발행 | 294,793,000 | 15,030,083,510 | 15,324,876,510 | ||
| 주식기준보상거래 | 62,510,888 | 62,510,888 | |||
| 자본 증가(감소) 합계 | 294,793,000 | 15,030,083,510 | 411,336,249 | 62,510,888 | 15,798,723,647 |
| 2022.03.31 (기말자본) | 2,819,129,000 | 31,222,707,856 | 17,614,118,993 | 584,432,298 | 52,240,388,147 |
| 2023.01.01 (기초자본) | 4,411,557,000 | 35,682,766,319 | 58,559,057,494 | 849,961,916 | 99,503,342,729 |
| 당기순이익(손실) | 10,028,656,373 | 10,028,656,373 | |||
| 기타포괄손익 | |||||
| 지분의 발행 | 900,000,000 | 48,234,151,400 | 49,134,151,400 | ||
| 주식기준보상거래 | 305,351,620 | 305,351,620 | |||
| 자본 증가(감소) 합계 | 900,000,000 | 48,234,151,400 | 10,028,656,373 | 305,351,620 | 59,468,159,393 |
| 2023.03.31 (기말자본) | 5,311,557,000 | 83,916,917,719 | 68,587,713,867 | 1,155,313,536 | 158,971,502,122 |
| 현금흐름표 |
| 제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 9 기 1분기 | 제 8 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 53,083,309,727 | (16,789,184,982) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 58,052,866,743 | (15,995,076,708) |
| 이자수취(영업) | 188,882,473 | 10,506,765 |
| 이자지급(영업) | (493,535,649) | (275,103,909) |
| 법인세납부(환급) | (4,664,903,840) | (529,511,130) |
| 투자활동현금흐름 | (3,361,609,153) | (6,635,785,709) |
| 대여금의 감소 | 7,125,000 | 7,125,000 |
| 보증금의 회수 | 35,322,448 | 5,000,000 |
| 유형자산의 처분 | 182,000 | |
| 정부보조금의 수취 | 547,210,411 | |
| 보증금의 증가 | (98,369,903) | |
| 금융상품의 취득 | (4,716,957) | (33,512,097) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (60,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (3,368,460,875) | (6,448,207,895) |
| 무형자산의 취득 | (8,002,814) | |
| 현금의기타유입(유출) | (578,089,180) | |
| 재무활동현금흐름 | 32,203,674,626 | 34,080,563,030 |
| 차입금의 증가 | 37,791,138,382 | |
| 차입금의 상환 | (16,883,929,101) | (19,003,287,629) |
| 금융리스부채의 지급 | (46,547,673) | (32,164,233) |
| 주식의 발행 | 49,134,151,400 | 15,324,876,510 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 81,925,375,200 | 10,655,592,339 |
| 기초현금및현금성자산 | 32,531,535,279 | 6,147,042,893 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 823,622,558 | (84,629,951) |
| 기말현금및현금성자산 | 115,280,533,037 | 16,718,005,281 |
5. 재무제표 주석
| 제9기 1분기 : 2023년 03월 31일 현재 |
| 제8기 : 2022년 12월 31일 현재 |
| 티이엠씨 주식회사 |
1. 회사의 개요 티이엠씨 주식회사(이하 "회사")는 2015년 1월 26일 반도체용 특수가스의 제조 및 판매업을 주요 사업목적으로 하여 설립되어 충청북도 보은군 삼승면 남부로 3750-148에 본점을 두고 있습니다.회사의 설립시 자본금은 10백만원이었으나, 설립 이후 수차례의 증자를 거쳐 2023년3월 31일 현재 납입자본금은 5,311백만원(주당 액면가액: 500원)입니다. 2023년 3월31일 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다(단위:주).
| 주주명 | 주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 유원양 | 2,562,856 | 24.13% | 대표이사 |
| 고수연 | 348,000 | 3.28% | |
| 유준혁 | 90,000 | 0.85% | |
| 유혜정 | 90,000 | 0.85% | |
| 포스코 GEM 1호 펀드 | 1,013,623 | 9.54% | |
| 에스브이아이씨52호 신기술사업투자조합 | 884,379 | 8.33% | |
| 기타 | 5,634,256 | 53.04% | |
| 합계 | 10,623,114 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성기준회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 회사가 채택한 재ㆍ개정 기준서회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 재ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
기준서의 개정으로 기업회계기준서 제1117호를 최초로 적용하는 기업은 비교기간에대해 선택적 분류 조정('overlay')를 적용할 수 있습니다. 이러한 분류 조정은 기업회계기준서 제1117호의 적용범위에 포함되는 계약과 연관성이 없는 금융자산을 포함한 모든 금융자산에 적용할 수 있습니다. 금융자산에 분류 조정을 적용하는 기업은 기업회계기준서 제1109호의 분류와 측정 요구사항을 해당 금융자산에 적용해왔던 것처럼 비교정보를 표시하며며, 이러한 분류 조정은 상품별로 적용할 수 있습니다.
(6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.3 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.4 종속기업 및 관계기업회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있니다. 또한, 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
3. 중요한 판단과 추정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문별 정보경영진은 영업전략을 수립하는 최고영업의사결정자가 검토하는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 사업본부별 제품 측면에서영업정보를 검토하고 있습니다.회사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.보고기간말 현재 매입 및 판매하고 있는 각 부문별 주요 제품은 다음과 같습니다.
| 구분 | 주요 재화 |
|---|---|
| 반도체용 특수가스부문 | Xe Gas 등 |
(1) 당분기와 전분기 중 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 영업손익 | 매출액 | 영업손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반도체용 특수가스부문 | 83,334,140,502 | 12,172,432,945 | 23,270,879,725 | 1,224,517,840 |
(2) 당분기와 전분기 중 회사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 지역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 73,985,314,976 | 17,732,025,292 |
| Japan | 3,321,382,433 | 3,089,461,037 |
| China | 5,183,681,976 | 1,727,340,366 |
| 기타 해외국가 | 843,761,117 | 722,053,030 |
| 합계 | 83,334,140,502 | 23,270,879,725 |
(3) 당분기와 전분기 중 회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A사 | 38,365,454,999 | 46.0% | 10,785,060 | 0.0% |
| B사 | 36,421,236,051 | 43.7% | 16,498,314,440 | 70.9% |
| 합계 | 74,786,691,050 | 89.7% | 16,509,099,500 | 70.9% |
5. 위험관리회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
5.1 시장위험
(1) 외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 USD, JPY와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.회사의 경영진은 각각의 통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하여 외환위험을 회피하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.보고기간말 현재 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 계정과목 | 외화금액 | 원화환산액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | 현금및현금성자산 | USD | 14,457,812 | USD | 22,078 | 18,850,095,911 | 27,978,892 |
| JPY | 1,009,849,350 | JPY | 580,574,775 | 9,911,065,461 | 5,533,922,640 | ||
| 매출채권 | USD | 5,664,771 | USD | 10,878,226 | 7,385,728,625 | 24,976,364,696 | |
| JPY | - | JPY | 286,183,050 | - | 2,727,839,596 | ||
| 미수금 | USD | 2,409 | USD | 2,409 | 3,140,854 | 3,052,926 | |
| 합계 | USD | 20,124,993 | USD | 10,902,713 | 36,150,030,851 | 33,269,158,750 | |
| JPY | 1,009,849,350 | JPY | 866,757,825 | ||||
| 외화부채 | 매입채무 | USD | 9,148,922 | USD | 4,971,063 | 11,928,364,515 | 6,299,828,672 |
| JPY | 1,073,760,360 | JPY | 939,540,315 | 10,538,313,680 | 8,955,510,375 | ||
| 미지급금 | USD | 50,332 | USD | 105,537 | 65,622,444 | 133,746,636 | |
| 단기차입금 | USD | - | USD | 658,101 | - | 834,011,397 | |
| 합계 | USD | 9,199,254 | USD | 5,734,701 | 22,532,300,639 | 16,223,097,080 | |
| JPY | 1,073,760,360 | JPY | 939,540,315 |
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 환율상승 | 환율하락 | 환율상승 | 환율하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 세전손익의 증가(감소) | 1,361,773,021 | (1,361,773,021) | 1,704,606,167 | (1,704,606,167) |
상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.(2) 이자율 위험회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.회사의 차입금과 관련된 이자율위험익스포져는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동금리 차입금 | 15,955,400,000 | 37.14% | 16,300,000,000 | 27.25% |
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율 1% 변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승 | 1% 하락 | 1% 상승 | 1% 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 세전손익의 증가(감소) | (159,554,000) | 159,554,000 | (237,533,083) | 237,533,083 |
5.2 신용위험
(1) 위험관리회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다.금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 거래처에 대한 신용을 평가하고 있습니다.보고기간말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 115,280,533,037 | 32,531,535,279 |
| 단기금융상품 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 매출채권 | 13,452,863,753 | 27,704,204,292 |
| 미수금 | 1,974,028,537 | 3,796,111,889 |
| 미수수익 | 314,108,270 | 23,488,778 |
| 단기대여금 | 28,500,000 | 28,500,000 |
| 유동성보증금 | 1,332,453,618 | 1,367,776,066 |
| 장기금융상품 | 100,280,012 | 95,563,055 |
| 보증금 | 725,220,000 | 725,220,000 |
| 장기대여금 | - | 7,125,000 |
| 합계 | 133,507,987,227 | 66,579,524,359 |
(2) 대손상각비 및 대손충당금환입당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융자산 손상 관련 대손상각비는 없습니다.
5.3 유동성 위험
회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 회사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. <당분기말>
(단위:원)
| 구분 | 장부가액 | 1년미만 | 1년에서2년이하 | 2년에서5년이하 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 23,136,058,429 | 23,136,058,429 | - | - | - | 23,136,058,429 |
| 미지급금 | 11,464,313,211 | 11,464,313,211 | - | - | - | 11,464,313,211 |
| 단기차입금(*) | 29,300,000,000 | 29,300,000,000 | - | - | - | 29,300,000,000 |
| 미지급비용 | 259,966,008 | 259,966,008 | - | - | - | 259,966,008 |
| 장기차입금(*) | 13,655,400,000 | 3,098,010,000 | 2,172,030,000 | 4,348,230,000 | 4,037,130,000 | 13,655,400,000 |
| 임대보증금 | 15,000,000 | 15,000,000 | - | - | - | 15,000,000 |
| 리스부채(*) | 454,257,155 | 136,668,497 | 151,618,791 | 165,969,867 | - | 454,257,155 |
| 합계 | 78,284,994,803 | 67,410,016,145 | 2,323,648,791 | 4,514,199,867 | 4,037,130,000 | 78,284,994,803 |
(*) 계약 만기일까지의 잔여 기간에 따른 만기일 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액으로 이자를 포함하지 않은 금액입니다.
<전기말>
(단위:원)
| 구분 | 장부가액 | 1년미만 | 1년에서2년이하 | 2년에서5년이하 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 15,792,936,681 | 15,792,936,681 | - | - | - | 15,792,936,681 |
| 미지급금 | 10,507,258,841 | 10,507,258,841 | - | - | - | 10,507,258,841 |
| 단기차입금(*) | 46,134,011,397 | 46,134,011,397 | - | - | - | 46,134,011,397 |
| 미지급비용 | 259,740,884 | 259,740,884 | - | - | - | 259,740,884 |
| 장기차입금(*) | 13,678,710,000 | 3,121,320,000 | 2,172,030,000 | 4,348,230,000 | 4,037,130,000 | 13,678,710,000 |
| 임대보증금 | 15,000,000 | 15,000,000 | - | - | - | 15,000,000 |
| 리스부채(*) | 496,512,245 | 166,026,719 | 147,958,474 | 182,527,052 | - | 496,512,245 |
| 합계 | 86,884,170,048 | 75,996,294,522 | 2,319,988,474 | 4,530,757,052 | 4,037,130,000 | 86,884,170,048 |
(*) 계약 만기일까지의 잔여 기간에 따른 만기일 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액으로 이자를 포함하지 않은 금액입니다.
5.4 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 고려하고 있습니다. 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간말 현재 회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금 | 43,409,657,155 | 60,309,233,642 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (115,280,533,037) | (32,531,535,279) |
| 순부채(a) | (71,870,875,882) | 27,777,698,363 |
| 자본총계(b) | 158,971,502,122 | 99,503,342,729 |
| 총자본(c=a+b) | 87,100,626,240 | 127,281,041,092 |
| 자본조달비율(a/c) | (*) | 21.82% |
(*) 자본조달비율이 음수이므로 자본조달비율을 표시하지 않았습니다.
6. 범주별 금융상품(1) 보고기간말 현재 금융상품 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 115,280,533,037 | 32,531,535,279 |
| 단기금융상품 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 매출채권 | 13,452,863,753 | 27,704,204,292 |
| 미수금 | 1,974,028,537 | 3,796,111,889 |
| 미수수익 | 314,108,270 | 23,488,778 |
| 단기대여금 | 28,500,000 | 28,500,000 |
| 유동성보증금 | 1,332,453,618 | 1,367,776,066 |
| 장기금융상품 | 100,280,012 | 95,563,055 |
| 보증금 | 725,220,000 | 725,220,000 |
| 장기대여금 | - | 7,125,000 |
| 소계 | 133,507,987,227 | 66,579,524,359 |
| 공정가치로 측정하는 금융자산 | ||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 3,985,211,200 | 3,985,211,200 |
| 금융자산 합계 | 137,493,198,427 | 70,564,735,559 |
| 금융부채 | ||
| 매입채무 | 23,136,058,429 | 15,792,936,681 |
| 미지급금 | 11,464,313,211 | 10,507,258,841 |
| 단기차입금 | 29,300,000,000 | 46,134,011,397 |
| 유동성장기부채 | 3,292,960,000 | 3,121,320,000 |
| 미지급비용 | 259,966,008 | 259,740,884 |
| 유동성리스부채 | 162,065,964 | 166,026,719 |
| 장기차입금 | 10,362,440,000 | 10,557,390,000 |
| 비유동성리스부채 | 292,191,191 | 330,485,526 |
| 임대보증금 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 금융부채 합계 | 78,284,994,803 | 86,884,170,048 |
(2) 당분기와 전분기중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | ||
| 이자수익 | 479,501,965 | 11,720,669 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||
| 이자비용 | (508,465,779) | (275,103,909) |
| 합계 | (28,963,814) | (263,383,240) |
7. 공정가치 서열체계
(1) 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 당분기말 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적으로 공정가치 측정되는 금융자산 | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | - | 3,985,211,200 | 3,985,211,200 |
| 전기말 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적으로 공정가치 측정되는 금융자산 | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | - | 3,985,211,200 | 3,985,211,200 |
(2) 공정가치 수준3 관련 공시당분기와 전분기의 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 3,985,211,200 | - |
| 총손익 | ||
| 당기손익인식액 | - | - |
| 매입금액 | - | - |
| 매도금액 | - | - |
| 분기말 | 3,985,211,200 | - |
8. 상각후원가측정 금융자산
(1) 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 115,280,533,037 | 32,531,535,279 |
(2) 보고기간말 현재 매출채권의 장부금액과 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 13,452,863,753 | 27,704,204,292 |
| 차감: 손실충당금 | - | - |
| 합계 | 13,452,863,753 | 27,704,204,292 |
(3) 보고기간말 현재 상각후원가측정 금융자산의 장부금액과 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수금 | 2,079,689,150 | - | 3,901,772,502 | - |
| 미수수익 | 314,108,270 | - | 23,488,778 | - |
| 대여금 | 28,500,000 | - | 28,500,000 | 7,125,000 |
| 보증금 | 1,332,453,618 | 725,220,000 | 1,367,776,066 | 725,220,000 |
| 금융상품 | 300,000,000 | 100,280,012 | 300,000,000 | 95,563,055 |
| 차감: 미수금대손충당금 | (105,660,613) | - | (105,660,613) | - |
| 합계 | 3,949,090,425 | 825,500,012 | 5,515,876,733 | 827,908,055 |
(4) 회사의 매출채권 및 상각후원가측정 금융자산은 다수의 거래처에 분산되어 있어 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 상기 항목에서 언급한 채권 종류별 장부금액입니다.
9. 재고자산(1) 보고기간말 현재 재고자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재고자산 | 53,673,779,479 | 69,806,872,174 |
| 재고자산 평가충당금 | (5,901,543,060) | (1,761,955,141) |
| 합계 | 47,772,236,419 | 68,044,917,033 |
(2) 당분기 및 전분기 중 매출원가로 인식된 원재료와 소모품, 재공품과 제품의 변동은 52,524,419,077원 및 17,702,671,480원입니다.(3) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 폐기손실은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실 | 4,139,587,919 | - |
10. 종속기업 투자지분(1) 보고기간말 현재 종속기업주식의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 소유지분율 | 장부금액 | 주된 사업장 | 주요 영업활동 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 에어머트리얼즈㈜ | 61% | 61% | 200,000,000 | 140,000,000 | 대한민국 | 산업용 가스제조업 |
| 티엔지니어링㈜(구,티이엔지㈜) | 70% | 70% | 140,000,000 | 140,000,000 | 대한민국 | 엔지니어링 서비스업 |
| 합계 | 340,000,000 | 280,000,000 |
(2) 당분기와 전분기 중 종속기업주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 340,000,000 | 280,000,000 |
| 취득 | - | 60,000,000 |
| 분기말장부금액 | 340,000,000 | 340,000,000 |
(3) 보고기간말 현재 종속기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 에어머트리얼즈㈜ | 티엔지니어링㈜ | 에어머트리얼즈㈜ | 티엔지니어링㈜ | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 요약 재무상태표: | ||||
| 유동자산 | 3,876,684,980 | 1,568,532,858 | 3,533,022,589 | 2,771,855,818 |
| 비유동자산 | 1,738,305,793 | 296,881,096 | 1,512,553,895 | 315,555,324 |
| 유동부채 | 2,325,998,687 | 913,974,873 | 2,178,975,621 | 2,106,323,351 |
| 비유동부채 | 53,683,337 | 73,361,538 | 60,106,629 | 83,545,800 |
| 요약 포괄손익계산서: | ||||
| 매출 | 2,165,729,877 | 809,972,229 | 10,217,162,029 | 6,324,677,438 |
| 영업이익 | 515,925,659 | (19,989,408) | 2,073,117,204 | 766,434,120 |
| 당기순이익 | 428,814,515 | (19,464,448) | 1,860,289,442 | 683,744,831 |
| 기타포괄손익 | - | - | - | - |
| 총포괄손익 | 428,814,515 | (19,464,448) | 1,860,289,442 | 683,744,831 |
11. 당기손익공정가치측정금융자산(1) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기계설비건설공제조합 | 40,511,200 | 40,511,200 |
| Shanghai Qiyuan gas Development Co.,LTD | 3,944,700,000 | 3,944,700,000 |
| 합계 | 3,985,211,200 | 3,985,211,200 |
(2) 당분기 중 당기손익공정가치측정금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기계설비건설공제조합 | 40,511,200 | - | - | 40,511,200 |
| Shanghai Qiyuan gas Development Co.,LTD | 3,944,700,000 | - | - | 3,944,700,000 |
| 합계 | 3,985,211,200 | - | - | 3,985,211,200 |
12. 유형자산(1) 보고기간말 현재 유형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
(단위:원)
| 구분 | 취득원가 | 보조금 | 손상누계액 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*) | 8,007,949,882 | - | - | - | 8,007,949,882 |
| 건물(*) | 7,105,605,585 | (791,775,000) | - | (592,216,961) | 5,721,613,624 |
| 구축물 | 155,000,000 | - | - | (5,395,832) | 149,604,168 |
| 기계장치(*) | 32,961,434,900 | (5,035,743,050) | (187,144,946) | (9,912,721,098) | 17,825,825,806 |
| 차량운반구 | 1,175,334,560 | (17,208,332) | - | (447,564,953) | 710,561,275 |
| 비품 | 467,721,091 | (12,971,044) | - | (219,495,270) | 235,254,777 |
| 용기 | 8,376,327,829 | - | - | (3,541,014,270) | 4,835,313,559 |
| 공구와기구 | 312,787,184 | - | - | (152,910,537) | 159,876,647 |
| 건설중인자산 | 13,948,143,309 | (2,054,191,559) | - | - | 11,893,951,750 |
| 합계 | 72,510,304,340 | (7,911,888,985) | (187,144,946) | (14,871,318,921) | 49,539,951,488 |
(*) 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 28참조).
2) 전기말
(단위:원)
| 구분 | 취득원가 | 보조금 | 손상누계액 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*) | 6,357,018,000 | - | - | - | 6,357,018,000 |
| 건물(*) | 7,105,605,585 | (796,950,000) | - | (547,806,923) | 5,760,848,662 |
| 구축물 | 155,000,000 | - | (3,125,000) | 151,875,000 | |
| 기계장치(*) | 32,526,434,900 | (5,233,586,445) | (187,144,946) | (8,913,938,293) | 18,191,765,216 |
| 차량운반구 | 929,719,751 | (18,803,333) | - | (402,373,518) | 508,542,900 |
| 비품 | 440,321,091 | (14,907,888) | - | (198,396,950) | 227,016,253 |
| 용기 | 8,155,725,505 | - | (3,151,233,568) | 5,004,491,937 | |
| 공구와기구 | 312,787,184 | - | (138,749,178) | 174,038,006 | |
| 건설중인자산 | 19,449,254,699 | (1,506,981,148) | - | - | 17,942,273,551 |
| 합계 | 75,431,866,715 | (7,571,228,814) | (187,144,946) | (13,355,623,430) | 54,317,869,525 |
(*) 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 28참조).
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
(단위:원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 본계정 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,357,018,000 | 1,650,931,882 | - | - | - | 8,007,949,882 |
| 건물(*1) | 5,760,848,662 | - | - | - | (39,235,038) | 5,721,613,624 |
| 구축물 | 151,875,000 | - | - | - | (2,270,832) | 149,604,168 |
| 기계장치(*2) | 18,191,765,216 | 435,000,000 | - | - | (800,939,410) | 17,825,825,806 |
| 차량운반구(*3) | 508,542,900 | 245,614,809 | - | - | (43,596,434) | 710,561,275 |
| 비품(*4) | 227,016,253 | 27,400,000 | - | - | (19,161,476) | 235,254,777 |
| 용기 | 5,004,491,937 | 220,958,324 | - | (266,998) | (389,869,704) | 4,835,313,559 |
| 공구와기구 | 174,038,006 | - | - | - | (14,161,359) | 159,876,647 |
| 건설중인자산(*5,6,7) | 17,942,273,551 | 822,385,689 | (6,870,707,490) | - | - | 11,893,951,750 |
| 합계 | 54,317,869,525 | 3,402,290,704 | (6,870,707,490) | (266,998) | (1,309,234,253) | 49,539,951,488 |
(*1) 건물 감가상각비에는 정부보조금 5,175,000원이 차감되어 있습니다. (*2) 기계장치 감가상각비에는 정부보조금 197,843,395원이 차감되어 있습니다. (*3) 차량운반구 감가상각비에는 정부보조금1,595,001원이 차감되어 있습니다. (*4) 비품 감가상각비에는 정부보조금 1,936,844원이 차감되어 있습니다. (*5) 건설중인자산 취득에는 정부보조금 547,210,411원이 차감되어 있습니다.
(*6) 건설중인자산에서 소모품비로 967,350,000원이 대체되었습니다.(*7) 건설중인자산에서 경상연구개발비로 625,000,000원이 대체되었습니다.
2) 전분기
(단위:원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 본계정 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,357,018,000 | - | - | - | - | 6,357,018,000 |
| 건물(*1) | 5,917,788,803 | - | - | - | (39,235,038) | 5,878,553,765 |
| 구축물 | - | 75,000,000 | - | - | (312,500) | 74,687,500 |
| 기계장치(*2) | 12,624,640,279 | 1,519,620,000 | 2,270,950,000 | - | (645,612,644) | 15,769,597,635 |
| 차량운반구(*3) | 533,247,650 | - | - | - | (33,562,878) | 499,684,772 |
| 비품(*4) | 140,120,741 | 58,879,095 | - | - | (12,583,231) | 186,416,605 |
| 용기 | 3,585,821,954 | 598,152,000 | - | 26,400 | (273,873,274) | 3,910,127,080 |
| 공구와기구 | 142,820,110 | 16,200,000 | - | - | (11,469,360) | 147,550,750 |
| 건설중인자산 | 4,146,262,810 | 2,326,100,000 | (2,270,950,000) | - | - | 4,201,412,810 |
| 합계 | 33,447,720,347 | 4,593,951,095 | - | 26,400 | (1,016,648,925) | 37,025,048,917 |
(*1) 건물 취득 및 감가상각비에는 정부보조금 5,175,000원이 차감되어 있습니다. (*2) 기계장치 취득 및 감가상각비에는 정부보조금 143,368,579원이 차감되어 있습니다. (*3) 차량운반구 취득 및 감가상각비에는 정부보조금 1,595,001원이 차감되어 있습니다. (*4) 비품 감가상각비에는 정부보조금 1,936,844원이 차감되어 있습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 유형자산 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 1,229,260,782 | 951,586,990 |
| 판매비와관리비 | 48,514,721 | 39,821,936 |
| 경상연구개발비 | 31,458,750 | 25,239,999 |
| 합계 | 1,309,234,253 | 1,016,648,925 |
(4) 보고기간말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 부보자산 | 보험회사 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 부보금액 | 장부가액 | 부보금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재산종합보험 등 | 건물, 구축물 및 기계장치 | ㈜KB손해보험 | 23,942,570,854 | 73,196,458,528 | 24,353,668,137 | 70,841,379,708 |
13. 리스(1) 보고기간말 현재 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 건물 | 280,870,945 | 280,870,945 |
| 감가상각누계액 | (127,674,270) | (111,991,872) |
| 차량운반구 | 437,597,109 | 437,597,109 |
| 감가상각누계액 | (146,290,053) | (118,940,229) |
| 합계 | 444,503,731 | 487,535,953 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 162,065,964 | 166,026,719 |
| 비유동 | 292,191,191 | 330,485,526 |
| 합계 | 454,257,155 | 496,512,245 |
(2) 보고기간말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채(*) | ||
| 1년 이내 | 136,668,497 | 181,240,692 |
| 1년 초과 5년 이내 | 317,588,658 | 346,819,481 |
| 5년 초과 10년 이내 | - | - |
| 합계 | 454,257,155 | 528,060,173 |
(*) 이자비용을 포함하고 있습니다.
(3) 회사는 일부 유형자산에 대해 취소 불가능한 리스계약을 체결했으며, 당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 주요 변동은 다음과 같습니다.1) 당분기
(단위:원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 해지 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 168,879,073 | - | - | (15,682,398) | 153,196,675 |
| 차량운반구 | 318,656,880 | - | - | (27,349,824) | 291,307,056 |
| 합계 | 487,535,953 | - | - | (43,032,222) | 444,503,731 |
2) 전분기
(단위:원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 해지 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 194,065,028 | - | - | (13,979,982) | 180,085,046 |
| 차량운반구 | 137,893,995 | - | - | (15,885,000) | 122,008,995 |
| 합계 | 331,959,023 | - | - | (29,864,982) | 302,094,041 |
(4) 당분기와 전분기 중 사용권자산 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 43,032,222 | 29,864,982 |
(5) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 43,032,222 | 29,864,982 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가) | 4,292,583 | 2,504,756 |
| 단기리스료 | 3,060,000 | - |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 2,029,980 | 2,365,000 |
| 합계 | 52,414,785 | 34,734,738 |
당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 52,414,785원과 34,734,738입니다.(6) 연장선택권일부 부동산 리스는 회사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 회사는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운 리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 회사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 회사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 회사는 회사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.
14. 무형자산
(1) 보고기간말 현재 무형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
(단위:원)
| 구분 | 취득원가 | 보조금 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 243,898,657 | - | (107,887,558) | 136,011,099 |
| 시설이용권 | 236,572,013 | - | - | 236,572,013 |
| 기타의무형자산 | 271,644,363 | (7,205,251) | (209,663,916) | 54,775,196 |
| 합계 | 752,115,033 | (7,205,251) | (317,551,474) | 427,358,308 |
2) 전기말
(단위:원)
| 구분 | 취득원가 | 보조금 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 243,898,657 | - | (99,947,575) | 143,951,082 |
| 시설이용권 | 236,572,013 | - | - | 236,572,013 |
| 기타의무형자산 | 271,644,363 | (9,607,000) | (197,025,513) | 65,011,850 |
| 합계 | 752,115,033 | (9,607,000) | (296,973,088) | 445,534,945 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
(단위:원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각비 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 143,951,082 | - | (7,939,983) | 136,011,099 |
| 시설이용권 | 236,572,013 | - | - | 236,572,013 |
| 기타의무형자산(*) | 65,011,850 | - | (10,236,654) | 54,775,196 |
| 합계 | 445,534,945 | - | (18,176,637) | 427,358,308 |
(*) 기타의무형자산 상각비에는 정부보조금 2,401,749원이 차감되어 있습니다.
2) 전분기
(단위:원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각비 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 165,289,253 | 7,093,814 | (7,751,868) | 164,631,199 |
| 시설이용권 | 85,516,203 | - | - | 85,516,203 |
| 기타의무형자산(*) | 101,145,533 | 909,000 | (10,032,003) | 92,022,530 |
| 합계 | 351,950,989 | 8,002,814 | (17,783,871) | 342,169,932 |
(*) 기타의무형자산 상각비에는 정부보조금 2,401,749원이 차감되어 있습니다.(3) 당분기와 전분기 중 무형자산 상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 11,526,636 | 11,133,870 |
| 경상연구개발비 | 6,650,001 | 6,650,001 |
| 합계 | 18,176,637 | 17,783,871 |
15. 투자부동산
(1) 보고기간말 현재 투자부동자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
(단위:원)
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지(*) | 767,314,351 | - | 767,314,351 |
| 건물(*) | 682,643,270 | (134,313,321) | 548,329,949 |
| 구축물 | 93,594,001 | (33,232,191) | 60,361,810 |
| 합계 | 1,543,551,622 | (167,545,512) | 1,376,006,110 |
(*) 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 28참조).
2) 전기말
(단위:원)
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지(*) | 767,314,351 | - | 767,314,351 |
| 건물(*) | 682,643,270 | (130,046,799) | 552,596,471 |
| 구축물 | 93,594,001 | (32,062,266) | 61,531,735 |
| 합계 | 1,543,551,622 | (162,109,065) | 1,381,442,557 |
(*) 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 28참조).(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
(단위:원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 767,314,351 | - | - | 767,314,351 |
| 건물 | 552,596,471 | - | (4,266,522) | 548,329,949 |
| 구축물 | 61,531,735 | - | (1,169,925) | 60,361,810 |
| 합계 | 1,381,442,557 | - | (5,436,447) | 1,376,006,110 |
2) 전분기
(단위:원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 754,311,551 | - | - | 754,311,551 |
| 건물 | 569,662,553 | - | (4,266,522) | 565,396,031 |
| 구축물 | 66,211,435 | - | (1,169,925) | 65,041,510 |
| 합계 | 1,390,185,539 | - | (5,436,447) | 1,384,749,092 |
(3) 보고기간말 현재 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 공시지가 | 장부가액 | 공시지가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 충북 청주 상당구 가덕면 삼항리 490-13 외 | 767,314,351 | 638,498,580 | 767,314,351 | 638,498,580 |
(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련된 수익 및 비용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 투자부동산에서 발생하는 임대수익 | 15,450,000 | 16,200,000 |
| 비용 | (5,436,447) | (5,436,447) |
16. 차입금(1) 보고기간말 현재 단기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 금액 | 상환방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운전자금대출 | 산업은행 | 3.21-4.84 | 11,300,000,000 | 21,300,000,000 | 일시상환 |
| 농협은행 | 3.92 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 일시상환 | |
| 우리은행 | 0 | 2,000,000,000 | - | 일시상환 | |
| 신한은행 | 2.94 | 2,000,000,000 | 5,500,000,000 | 일시상환 | |
| KEB하나은행 | 2.61 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 일시상환 | |
| 국민은행 | 2.76-4.44 | 6,000,000,000 | 8,500,000,000 | 일시상환 | |
| 무역금융대출 | 하나은행 | - | - | 2,000,000,000 | 일시상환 |
| 국민은행 | - | - | 834,011,397 | 일시상환 | |
| 합계 | 29,300,000,000 | 46,134,011,397 |
(2) 보고기간말 현재 장기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 금액 | 상환방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운전자금대출 | 신한은행 | 2024-06-15 | 5.02 | 1,400,000,000 | 1,400,000,000 | 일시상환 |
| 국민은행 | 2023-06-10 | 1.72 | 500,000,000 | 500,000,000 | 일시상환 | |
| 2023-07-01 | 3.10 | 500,000,000 | 500,000,000 | 일시상환 | ||
| 우리은행 | 2023-06-15 | 5.54 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 일시상환 | |
| 중소벤처기업진흥공단 | 2024-11-06 | 2.28 | 155,400,000 | 178,710,000 | 분할상환 | |
| 2026-10-19 | 2.70 | 500,000,000 | 500,000,000 | 분할상환 | ||
| 시설자금대출 | 산업은행 | 2028-10-16 | 4.90 | 984,000,000 | 984,000,000 | 분할상환 |
| 2028-10-16 | 2.38 | 1,616,000,000 | 1,616,000,000 | 분할상환 | ||
| 2032-01-05 | 2.34 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | 분할상환 | ||
| 계 | 13,655,400,000 | 13,678,710,000 | ||||
| 차감 : 1년이내 만기도래분 | (3,292,960,000) | (3,121,320,000) | ||||
| 장기차입금 차감계 | 10,362,440,000 | 10,557,390,000 |
상기 차입금에 대하여 토지, 건물, 기계장치 및 기술보증기금 보증서를 담보로 제공하고 있으며 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석12, 15와 29 참조).(3) 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 2024년 1분기말 | 2024년 | 2025년 | 2026년 | 2027년 이후 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 3,292,960,000 | 1,977,080,000 | 1,514,310,000 | 1,486,360,000 | 5,384,690,000 |
17. 자본금 및 자본잉여금(1) 자본금보고기간말 현재 회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1주당 액면금액(원) | 500 | 500 |
| 발행한 주식의 수(주) | 10,623,114 | 8,823,114 |
| 자본금(원) | 5,311,557,000 | 4,411,557,000 |
회사는 2023년 1월 19일자로 코스닥시장에 상장하였으며, 이와 연계하여 2023년 1월 17일자로 유상증자(보통주 1,800,000주, 주당 28,000원)를 실시하였습니다. 이로인해 자본금 900,000,000원이 증가하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중 주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 8,823,114 | 5,048,672 |
| 유상증자 | 1,800,000 | 589,586 |
| 분기말 | 10,623,114 | 5,638,258 |
(3) 당분기와 전분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:주,원)
| 구분 | 일자 | 증감주식수 | 주당발행금액 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|---|---|
| <전분기> | |||||
| 기초 | 2022-01-01 | 5,048,672 | - | 2,524,336,000 | 16,192,624,346 |
| 유상증자 | 2022-02-04 | 294,793 | 26,000 | 147,396,500 | 7,512,917,010 |
| 유상증자 | 2022-02-12 | 294,793 | 26,000 | 147,396,500 | 7,512,917,010 |
| 분기말 | 2022-03-31 | 5,638,258 | - | 2,819,129,000 | 31,218,458,366 |
| <당분기말> | |||||
| 기초 | 2023-01-01 | 8,823,114 | - | 4,411,557,000 | 35,682,766,319 |
| 유상증자 | 2023-01-13 | 1,800,000 | 28,000 | 900,000,000 | 48,234,151,400 |
| 분기말 | 2023-03-31 | 10,623,114 | - | 5,311,557,000 | 83,916,917,719 |
(4) 보고기간말 현재 회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 83,916,917,719 | 35,682,766,319 |
(5) 당분기말와 전기말 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | 35,682,766,319 | 16,192,624,346 |
| 유상증자 | 48,234,151,400 | 20,072,850,870 |
| 무상증자 | - | (1,478,890,480) |
| 주식매수선택권 행사 | - | 896,181,583 |
| 기말 | 83,916,917,719 | 35,682,766,319 |
18. 이익잉여금
보고기간말 현재 회사의 이익잉여금의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 68,587,713,867 | 58,559,057,494 |
19. 기타자본항목
(1) 보고기간말 현재 회사의 기타자본항목의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식매수선택권 | 1,155,457,536 | 850,105,916 |
| 자기주식 | (144,000) | (144,000) |
| 합계 | 1,155,313,536 | 849,961,916 |
(2) 회사는 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 |
|---|---|---|---|
| 부여일 | 2020.05.01 | 2022.03.31 | 2022.06.23 |
| 결제방식 | 주식교부형(기명식 보통주) | 주식교부형(기명식 보통주) | 주식교부형(기명식 보통주) |
| 최초 부여수량 | 112,300 | 67,000 | 120,000 |
| 행사가격(단위: 원)(*) | 주당 2,333원 | 주당 7,000원 | 주당 7,000원 |
| 행사기간 | 22.05.02-27.05.01 | 24.04.01-29.03.31 | 24.06.24-29.06.23 |
| 기말 잔여수량(단위: 주)(*) | 9,000주 | 94,500주 | 120,000주 |
| 행사가능 수량(단위: 주)(*) | 9,000주 | - | - |
(*) 부여 이후 무상증자의 효과를 반영하였습니다.
(3) 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:주,원)
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량(*) | 가격(*) | 수량(*) | 가격(*) | 수량(*) | 가격(*) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <전분기> | ||||||
| 기초잔여주 | 161,400 | 2,333 | - | - | - | - |
| 부여 | - | - | 100,500 | 7,000 | - | - |
| 분기말잔여주 | 161,400 | 2,333 | 100,500 | 7,000 | - | - |
| <당분기> | ||||||
| 기초잔여주 | 9,000 | 2,333 | 99,150 | 7,000 | 120,000 | 7,000 |
| 취소 | - | - | (4,650) | 7,000 | - | - |
| 분기말잔여주 | 9,000 | 2,333 | 94,500 | 7,000 | 120,000 | 7,000 |
(*) 부여 이후 무상증자의 효과를 반영하였습니다. (4) 회사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 |
|---|---|---|---|
| 주식선택권의 공정가치(*) | 5,821 | 25,203~25,243 | 17,246~17,249 |
| 부여일의 주식가치평가금액(*) | 8,525 | 34,138 | 23,027 |
| 주가변동성 | 32.06% | 47.38% | 45.30% |
| 배당수익률 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 기대권리행사기간 | 7년 | 7년 | 7년 |
| 가득조건 | 용역제공조건: 2년 | 용역제공조건: 2년~5년 | 용역제공조건: 2년~5년 |
| 무위험수익률 | 1.36% | 2.97% | 3.77% |
(*) 부여일의 주식수를 기준으로 산정하였습니다.
(5) 회사는 주식기준보상 약정과 관련한 보상원가를 약정용역제공기간동안 정액법으로 안분하여 비용으로 처리하고 있으며 당분기와 전분기 중 주식보상비용과 관련된 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1차 | - | 62,510,888 |
| 2차 | 120,797,566 | - |
| 3차 | 184,554,054 | - |
| 합계 | 305,351,620 | 62,510,888 |
(*) 상기 보상원가는 전액 기타자본항목의 주식선택권으로 계상하고 있습니다.
(6) 당분기와 전분기 중 기타자본항목으로 인식된 주식선택권은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 850,105,916 | 521,921,410 |
| 주식보상비용 | 305,351,620 | 62,510,888 |
| 행사 | - | - |
| 기말 | 1,155,457,536 | 584,432,298 |
(7) 당분기와 전분기 중 주식보상비용의 배부내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 67,800,142 | - |
| 판매비와관리비 | 237,551,478 | 62,510,888 |
| 합계 | 305,351,620 | 62,510,888 |
20. 매출액(1) 매출액의 구성내역당분기와 전분기 중 회사의 매출 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재화의 판매 | 83,334,140,502 | 23,270,879,725 |
(2) 수행의무와 수익인식의 정책수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 회사는 고객과의 계약에서 재화의 공급 등으로 구별되는 수행의무를 식별하고 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다. 고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다.
| 구분 | 재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기, 유의적인 지급조건 | 수익인식 정책 |
|---|---|---|
| 반도체용 특수가스부문 | 회사는 주문받은 재화가 고객에게 인도된 시점에 재화에 대한 통제를 이전하고 매출을 인식하고 있습니다. 회사는 재화가 인도된 후 세금계산서를 발행하고 있으며, 일부 계약의 경우 선수금을 수령하고 재화가 인도된 후 정산하고 있습니다. | 회사는 재화가 고객에게 인도된 시점에 수익을 인식합니다. |
21. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | 20,272,680,614 | (6,572,414,105) |
| 원부재료 및 상품매입액 | 31,546,827,471 | 23,599,191,899 |
| 종업원급여 | 8,035,505,447 | 1,045,517,457 |
| 감가상각비, 무형자산상각비 | 1,332,334,361 | 1,032,407,778 |
| 광고선전비, 판매촉진비 | 3,000,000 | - |
| 지급수수료 | 826,094,031 | 680,697,521 |
| 운반비 | 218,949,760 | 142,552,224 |
| 기타비용 | 8,926,315,873 | 2,118,409,111 |
| 총 영업비용(*) | 71,161,707,557 | 22,046,361,885 |
(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
22. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 회사의 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 4,563,181,671 | 440,123,700 |
| 퇴직급여 | 79,462,937 | 32,131,663 |
| 기타장기종업원급여 | 932,839 | 592,331 |
| 주식보상비용 | 237,551,478 | - |
| 복리후생비 | 127,288,281 | 69,472,537 |
| 교육훈련비 | 121,590 | 5,033,000 |
| 여비교통비 | 15,441,014 | 2,489,425 |
| 통신비 | 1,013,924 | 820,157 |
| 차량유지비 | 33,195,576 | 18,224,154 |
| 수도광열비 | 45,540 | 106,060 |
| 접대비 | 55,512,570 | 36,721,909 |
| 광고선전비 | 3,000,000 | - |
| 견본비 | 234,253,348 | 118,394,059 |
| 운반비 | 97,731,055 | 54,628,980 |
| 수선비 | 5,958,000 | 16,364 |
| 도서인쇄비 | 5,070,500 | 382,650 |
| 소모품비 | 65,290,794 | 5,808,870 |
| 세금과공과 | 40,136,816 | 5,856,013 |
| 지급임차료 | 991,426 | 1,516,646 |
| 보험료 | 24,924,118 | 31,572,227 |
| 지급수수료 | 460,277,184 | 266,961,265 |
| 감가상각비 | 48,514,721 | 39,821,936 |
| 무형자산상각비 | 11,526,636 | 11,133,870 |
| 경상연구개발비 | 2,471,168,567 | 1,227,201,098 |
| 합계 | 8,582,590,585 | 2,369,008,914 |
23. 종업원급여회사의 퇴직연금제도는 전기 중 확정급여제도에서 확정기여제도로 변경되었습니다.당분기와 전분기 중 회사의 종업원급여의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 7,571,029,329 | 964,419,572 |
| 확정급여형 퇴직급여 | - | 79,030,814 |
| 확정기여형 퇴직급여 | 156,353,436 | - |
| 기타장기종업원급여 | 2,771,062 | 2,067,071 |
| 주식보상비용 | 305,351,620 | 62,510,888 |
| 합계 | 8,035,505,447 | 1,108,028,345 |
24. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 회사의 기타수익 및 기타비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타수익 | ||
| 유형자산처분이익 | - | 208,400 |
| 임대료수입 | 15,450,000 | 16,200,000 |
| 잡이익 | 363,600,422 | 4,942,889 |
| 합계 | 379,050,422 | 21,351,289 |
| 기타비용 | ||
| 유형자산처분손실 | 266,998 | - |
| 투자부동산상각비 | 5,436,447 | 5,436,447 |
| 기부금 | 2,000,000 | 3,000,000 |
| 잡손실 | 3,330,378 | 308,761,271 |
| 합계 | 11,033,823 | 317,197,718 |
25. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 회사의 금융수익 및 금융비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 479,501,965 | 11,720,669 |
| 외환차익 | 885,919,891 | 328,649,041 |
| 외환환산이익 | 900,785,931 | 98,971,673 |
| 합계 | 2,266,207,787 | 439,341,383 |
| 금융비용 | ||
| 금융기관이자비용 | 508,465,779 | 275,103,909 |
| 외환차손 | 714,046,603 | 219,789,988 |
| 외화환산손실 | 767,013,335 | 290,985,216 |
| 합계 | 1,989,525,717 | 785,879,113 |
26. 주당이익(1) 보통주당기순이익1) 기본주당순이익기본주당이익은 보통주당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주 당기순이익 | 10,028,656,373 | 411,336,249 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 10,263,108 | 8,083,983 |
| 기본주당이익 | 977 | 51 |
(*) 전분기 중 무상증자로 인하여 증가한 유통보통주식수는 전기초에 일어난 것으로 조정하였습니다. 2) 가중평균유통보통주식수
(단위:주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 가중평균발행주식수(*) | 10,263,114 | 8,083,983 |
| 차감 : 가중평균자기주식수 | (6) | - |
| 가중평균유통보통주식수 | 10,263,108 | 8,083,983 |
(*) 전분기 중 무상증자로 인하여 증가한 유통보통주식수는 전기초에 일어난 것으로 조정하였습니다.
(2) 희석주당기순이익1) 희석주당기순이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 보고기간말 현재, 주식선택권의 잔여보상원가를 반영한 조정행사가격에 대한 무상증자 효과를 잠재적보통주식수에 가산하였습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 희석화효과고려후순이익 | 10,028,656,373 | 411,336,249 |
| 잠재적보통주식수 | 10,361,892 | 8,224,249 |
| 희석주당이익 | 968 | 50 |
2) 잠재적보통주식수
(단위:주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 가중평균유통보통주식수(*) | 10,263,108 | 8,083,983 |
| 가산 : 주식선택권의 주식수 | 98,784 | 140,266 |
| 잠재적보통주식수 | 10,361,892 | 8,224,249 |
(*) 전분기 중 무상증자로 인하여 증가한 유통보통주식수는 전기초에 일어난 것으로 조정하였습니다.
27. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | (479,501,965) | (11,720,669) |
| 이자비용 | 508,465,779 | 275,103,909 |
| 법인세비용 | 2,759,547,561 | - |
| 감가상각비 | 1,277,775,503 | 991,408,926 |
| 투자부동산감가상각비 | 5,436,447 | 5,436,447 |
| 사용권자산감가상각비 | 43,032,222 | 29,864,982 |
| 무형자산감가상각비 | 11,526,636 | 17,783,871 |
| 경상연구개발비 | 663,108,751 | 25,239,999 |
| 소모품비 | 967,350,000 | - |
| 외화환산이익 | (900,785,931) | (98,971,673) |
| 외화환산손실 | 767,013,335 | 290,985,216 |
| 재고자산평가손실 | 4,139,587,919 | - |
| 유형자산처분이익 | - | (208,400) |
| 유형자산처분손실 | 266,998 | - |
| 퇴직급여 | - | 79,030,814 |
| 장기종업원급여 | 2,771,062 | 2,067,071 |
| 주식보상비용 | 305,351,620 | - |
| 합계 | 10,070,945,937 | 1,606,020,493 |
(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | 14,243,661,656 | (572,849,720) |
| 미수금의 감소(증가) | 1,822,171,280 | 1,240,903,865 |
| 재고자산의 감소(증가) | 16,133,092,695 | (6,572,414,105) |
| 선급금의 감소(증가) | 736,518,656 | (11,244,435,787) |
| 선급비용의 감소(증가) | (232,495,943) | (154,273,769) |
| 매입채무의 증가(감소) | 6,689,106,801 | 346,981,833 |
| 미지급금의 증가(감소) | 531,302,014 | (1,257,806,364) |
| 예수금의 증가(감소) | - | (840,000) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (10,412,423) | 43,834,177 |
| 선수금의 증가(감소) | (1,988,607,983) | - |
| 퇴직금의 지급 | - | (15,523,436) |
| 사외적립자산의 증가 | - | 3,192,424 |
| 합계 | 37,924,336,753 | (18,183,230,882) |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기대여금의 유동성 대체 | 7,125,000 | 7,125,000 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 194,950,000 | 252,082,054 |
| 리스부채의 유동성 분류 | (38,294,335) | 27,893,573 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금 | (424,116,000) | 1,854,256,800 |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 리스부채(*1) | 단기차입금 | 유동성장기부채 | 장기차입금 | 임대보증금 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전분기초 | 340,418,454 | 30,337,247,500 | 1,015,950,145 | 8,720,087,615 | 15,000,000 |
| 현금흐름 | (32,164,233) | 12,951,444,643 | (163,593,890) | 6,000,000,000 | - |
| 기타 비금융변동(*2) | 2,504,756 | 4,509,238 | 252,082,054 | (252,082,054) | - |
| 전분기말 순부채 | 310,758,977 | 43,293,201,381 | 1,104,438,309 | 14,468,005,561 | 15,000,000 |
| 당분기초 | 496,512,245 | 46,134,011,397 | 3,121,320,000 | 10,557,390,000 | 15,000,000 |
| 현금흐름 | (46,547,673) | (16,834,011,397) | (23,310,000) | - | - |
| 기타 비금융변동(*2) | 4,292,583 | - | 194,950,000 | (194,950,000) | - |
| 당분기말 순부채 | 454,257,155 | 29,300,000,000 | 3,292,960,000 | 10,362,440,000 | 15,000,000 |
(*1) 유동리스부채 및 비유동리스부채의 합계입니다.(*2) 리스부채의 이자비용 인식 등을 포함하고 있습니다.28. 우발채무 및 약정사항(1) 보고기간말 현재 회사가 금융기관과의 약정 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 약정한도액 | 실행액 | 약정한도액 | 실행액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업은행 | 운전자금대출 | 11,300,000,000 | 11,300,000,000 | 21,300,000,000 | 21,300,000,000 |
| 시설자금대출 | 17,600,000,000 | 8,600,000,000 | 17,600,000,000 | 8,600,000,000 | |
| 농협은행 | 운전자금대출 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 우리은행 | 운전자금대출 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 신한은행 | 운전자금대출 | 3,400,000,000 | 3,400,000,000 | 6,900,000,000 | 6,900,000,000 |
| 무역금융대출 | 1,500,000,000 | - | 1,500,000,000 | - | |
| KEB하나은행 | 외상대 | 150,000,000 | - | 150,000,000 | - |
| 운전자금대출 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | |
| 무역금융대출 | 3,000,000,000 | - | 3,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 국민은행 | 운전자금대출 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 | 9,500,000,000 | 9,500,000,000 |
| 무역금융대출 | 3,000,000,000 | - | 3,000,000,000 | - | |
| 포괄외화지급보증 | 2,405,511,000 | - | 2,338,168,500 | 834,011,397 | |
| 한국수출입은행 | 운전자금대출 | 9,000,000,000 | - | 6,000,000,000 | - |
| 중소벤처기업진흥공단 | 운전자금대출 | 655,400,000 | 655,400,000 | 678,170,000 | 678,710,000 |
| 합계 | 71,010,911,000 | 42,955,400,000 | 81,966,338,500 | 59,812,721,397 |
(2) 보고기간말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 보증내용 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 기술보증기금 | 보증서 | 3,000,000,000 | 4,425,000,000 |
| 무역보험공사 | 보증서 | 2,588,610,000 | 2,553,935,000 |
| 대표이사 | 차입금 연대보증 | 55,740,042,100 | 68,044,115,350 |
| 서울보증보험 연대보증 | 1,650,000,000 | 1,320,000,000 | |
| 서울보증보험 | 이행지급 | 1,691,151,000 | 1,361,151,000 |
| 합계 | 64,669,803,100 | 77,704,201,350 |
(3) 회사가 담보제공한 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련 금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물 ,기계장치 | 9,019,196,416 | 35,000,000,000 | 차입금 등 | 17,600,000,000 | 산업은행 |
29. 특수관계자 거래(1) 보고기간말 현재 회사와 특수관계에 있는 지배기업 등의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 회사에 유의적 영향력을 가지는 자 | 대표이사 | 대표이사 | 최대주주 |
| 종속기업 | 에어머트리얼즈㈜ | 에어머트리얼즈㈜ | 2020년 설립 |
| 티엔지니어링㈜ | 티엔지니어링㈜ | 2021년 설립 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래는 다음과 같습니다. 1) 당분기
(단위:원)
| 회사명 | 매출(*1) | 매입(*2) | 유형자산 취득 | 기타수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 에어머트리얼즈㈜ | 300,646,550 | 78,480,390 | - | 15,400,000 | 393,164,200 |
| 티엔지니어링㈜ | - | - | 135,000,000 | 450,000 | - |
(*1) 매출액에는 재화의 판매가 포함되었습니다. 재화는 제3자와의 거래에서 결정되었을 거래조건으로 거래됩니다.(*2) 매입액에는 재화가 포함되었으며, 이는 종속기업으로부터 정상적인 거래조건에따라 구입하고 있습니다.
2) 전분기
(단위:원)
| 회사명 | 매출(*1) | 매입(*2) | 유형자산 취득 | 기타수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 에어머트리얼즈㈜ | 575,138,000 | 165,319,300 | - | 16,420,000 | 205,808,820 |
| 티엔지니어링㈜ | - | - | 1,629,000,000 | 1,200,000 | - |
(*1) 매출액에는 재화의 판매가 포함되었습니다. 재화는 제3자와의 거래에서 결정되었을 거래조건으로 거래됩니다.(*2) 매입액에는 재화가 포함되었으며, 이는 종속기업으로부터 정상적인 거래조건에 따라 구입하고 있습니다.
(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
(단위:원)
| 회사명 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 매입채무 | 미지급금 | 임대보증금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 에어머트리얼즈㈜ | 114,554,000 | 5,500,000 | - | 28,716,006 | 137,770,325 | 10,000,000 |
| 티엔지니어링㈜ | - | 165,000 | - | - | - | 5,000,000 |
| 임직원 | - | - | 28,500,000 | - | - | - |
| 합계 | 114,554,000 | 5,665,000 | 28,500,000 | 28,716,006 | 137,770,325 | 15,000,000 |
2) 전기말
(단위:원)
| 회사명 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 매입채무 | 미지급금 | 임대보증금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 에어머트리얼즈㈜ | 222,206,600 | 5,500,000 | - | 21,770,144 | 159,456,737 | 10,000,000 |
| 티엔지니어링㈜ | - | - | - | - | - | 5,000,000 |
| 임직원 | - | - | 35,625,000 | - | - | - |
| 합계 | 222,206,600 | 5,500,000 | 35,625,000 | 21,770,144 | 159,456,737 | 15,000,000 |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래는 다음과 같습니다. 1) 당분기
(단위:원)
| 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 종속기업 등에 대한 취득 및 처분 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | 현금취득 | 현금회수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임직원 | - | 7,125,000 | - | - | - | - |
2) 전분기
(단위:원)
| 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 종속기업 등에 대한 취득 및 처분 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | 현금취득 | 현금회수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임직원 | - | 7,125,000 | - | - | 60,000,000 | - |
(5) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 488,533,335 | 460,925,001 |
| 퇴직급여 | 83,887,500 | 25,503,382 |
| 기타장기종업원급여 | 150,000 | 184,255 |
| 주식기준보상 | 273,408,876 | 41,229,851 |
| 합계 | 845,979,711 | 527,842,489 |
(6) 보고기간말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 제공자 | 보증내용 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 차입금 연대보증 | 55,740,042,100 | 68,044,115,350 |
6. 배당에 관한 사항
가. 회사의 배당정책(1) 당사는 주주가치 제고를 위해 당해 사업연도에 발생하는 이익규모, 현금흐름 및 재무상태와 향후 자금계획 등 경영활동에 필요한 사항을 검토하고 향후 투자계획 및 재무 안정성 등을 종합적으로 고려하여 배당 여부를 결정하고 있습니다.
당사의 배당정책에 배당 목표금액 결정을 위한 구체적인 산출방법을 제시하고 있지는 않으나, 법률상 배당가능이익과 주식의 시장가치 및 잉여현금흐름 등을 고려한 배당 수준을 유지해 나갈 계획입니다.
(2) 당사는 현재 자사주 매입 및 소각을 계획하고 있지 않습니다. 이와 관련하여 변동사항이 있을 경우 공시를 통해 안내할 예정입니다.
나. 배당관련 회사 정관규정당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
제12조 (신주의 동등배당)
회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다.
제54조 (이익배당)
① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 제16조 제1항에 의거 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
제55조 (분기배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당 한다.
⑤ 제9조의 1 내지 제9조의 3의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
50050050010,20541,77910,41810,02941,35610,3869944,8551,3904,249-----41.6--보통주1.1--우선주---보통주---우선주---보통주400--우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제9기 | 제8기 | 제7기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
주) 2023년 4월 28일 이사회에서 분기배당을 결의하였으며, 이를 반영하여 기재하였습니다.
라. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
1-0.40.2
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
당사는 제9기 1분기 이전까지 현금배당을 한 이력이 없습니다. 제9기(2023사업년도)의 경우 , 1분기 현금배당을 하였으며, 분기별 배당 내역은 아래와 같습니다.- 1분기 현금배당('23.5.16 지급예정) : 보통주 1주당 400원(배당총액 약 42억원)
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2023.03.31(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2021.01.15전환권행사RCPS1,326,760500-2021.01.15전환권행사보통주1,326,760500-2022.02.04유상증자(제3자배정)보통주294,79350026,0002022.02.12유상증자(제3자배정)보통주294,79350026,0002022.05.06주식매수선택권행사보통주101,6005003,5002022.05.07유상증자(제3자배정)보통주142,21850036,0002022.05.26무상증자보통주2,941,038500-2023.01.14유상증자(일반공모)보통주1,800,00050028,000
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 전환 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 1주당 0.5주 비율 |
| - |
나. 미상환 주권관련 사채권 등 에 관한 사항해당사항 없음.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2023.03.31(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2023.03.31(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2023.03.31(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2023.03.31(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2023.03.31(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2023.03.31(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용 내역
2023.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
코스닥시장상장공모-2023.01.13시설자금26,580시설자금1,370주)코스닥시장상장공모-2023.01.13운영자금23,431운영자금12,720주)
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 증권신고서에 기재된 자금사용 계획은 2023년 연간 집행 계획을 포괄하고 있습니다. 미사용 잔여자금은 은행예금 등으로 보유할 예정입니다.
나. 사모자금의 사용내역
2023.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자-2022.02.03운영자금7,665운영자금7,665-유상증자-2022.02.11운영자금7,665운영자금7,665-유상증자-2022.05.06운영자금5,120운영자금5,120-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
다. 미사용자금의 운용내역
2023.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금보통예금35,922--35,922
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없음.
나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제9기 1분기 | 매출채권 | 13,453 | - | 0.0% |
| 단기 미수금 | 2,080 | 106 | 5.1% | |
| 합계 | 15,533 | 106 | 0.7% | |
| 제8기 | 매출채권 | 27,704 | - | 0.0% |
| 단기 미수금 | 3,902 | 106 | 2.7% | |
| 합계 | 31,606 | 106 | 0.3% | |
| 제7기 | 매출채권 | 10,066 | - | 0.0% |
| 단기 미수금 | 4,578 | - | 0.0% | |
| 합계 | 14,644 | - | 0.0% |
(2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제9기 1분기 | 제8기 | 제7기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 106 | - | - |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | 106 | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | 106 | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 106 | 106 | - |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권에 대해 매출채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 대손충당금으로 반영하고 있습니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 과거 채무불이행 경험 및 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 특유의 요소와 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (기준일 : | 2023.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 6개월 이하 | 6개월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 13,453 | - | - | - | 13,453 |
| 특수관계자 | 115 | - | - | - | 115 | |
| 계 | 13,567 | - | - | - | 13,567 | |
| 구성비율 | 100.0% | 0.0% | 0.0% | 0.0% | 100.0% |
다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 사업부분별 보유현황
| (기준일 : | 2023.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 사업부분 | 계정과목 | 제9기 1분기 | 제8기 | 제7기 |
| 반도체 특수가스 사업 | 원재료 | 24,712 | 40,347 | 11,221 |
| 재공품 | 7,065 | 10,764 | 1,720 | |
| 제 품 | 10,885 | 15,840 | 4,963 | |
| 저장품 | - | - | - | |
| 미착품 | 5,111 | 1,076 | 4,378 | |
| 상 품 | - | 17 | 25 | |
| 합 계 | 47,772 | 68,045 | 22,306 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 19.4% | 34.2% | 25.1% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 1.1회 | 6.2회 | 3.7회 |
(2) 재고자산 실사내용당사는 매월 말 자체적인 재고실사를 수행하고 있으며, 매 회계연도 결산기에 외부감사인의 입회 하에 재고자산을 실사하고 있습니다.- 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 보고기간말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.【재고자산의 보유내역 및 평가내역】
| (기준일 : | 2023.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 취득원가 | 보유금액 | 당기 평가손실 | 기말잔액 | 비고 |
| 원재료 | 27,304 | 27,304 | (2,592) | 24,712 | - |
| 재공품 | 8,526 | 8,526 | (1,461) | 7,065 | - |
| 제 품 | 12,733 | 12,733 | (1,849) | 10,885 | - |
| 저장품 | - | - | - | - | |
| 미착품 | 5,111 | 5,111 | 5,111 | - | |
| 상 품 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 53,674 | 53,674 | (5,902) | 47,772 | - |
라. 수주계약 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 수주산업을 영위하고 있지 않아 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역당사 공정가치 평가방법 및 내역에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결재무제표 주석" 및 "5. 재무제표 주석" 의 "7. 공정가치 서열체계" 를 참조하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서 상 본 항목의 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제9기(당기)신우회계법인---제8기(전기)신우회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음제7기(전전기)삼정회계법인적정주)해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
주) 기타사항회사의 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 (연결)재무재표는 감사받지 않았습니다.본 감사보고서에는 첨부되지 않았으나, (연결)회사는 일업회계기준에 따라 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 (연결)재무제표를 작성하였습니다. 타감사인은 동 (연결)재무제표에 대하여 감사하였으며, 2021년 3월 17일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다. 타감사인이 적정의견을 표명한 (연결)재무제표는 주석(연결감사보고서 주석30, 감사보고서 주석32)에서 기술된 한국채택국제회계기준조정사항이 반영되기 전의 재무제표였으며, 비교표시된 첨부 2020회계연도의 (연결)재무제표는 이러한 조정사항이 반영된 것입니다.
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 천원, 시간) |
제9기(당기)신우회계법인별도 및 연결재무제표에 대한 감사120,0001,453--제8기(전기)신우회계법인별도 및 연결재무제표에 대한 감사80,0001,14680,0001,018제7기(전전기)삼정회계법인별도 및 연결재무제표에 대한 감사190,0001,353190,0001,385
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제9기(당기)-----제8기(전기)-----제7기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12021.01.28회 사: CFO 등감사인: 업무수행이사, 담당회계사 등 대면, 서면감사결과, 외부감사인의 독립성22022.01.21회 사: 내부감사감사인: 업무수행이사, 담당회계사 등 서면, 유선감사계획에 대한 논의32022.03.15회 사: 내부감사감사인: 업무수행이사, 담당회계사 등 서면, 유선감사결과에 대한 보고 및 논의42022.07.15회 사: 이사회 등 4인감사인: 담당회계사 등 4인대면, 서면경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 연간 감사 계획 등52023.03.10회 사: 이사회 등 3인감사인: 담당회계사 등 3인대면, 서면감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 서면진술 등
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 회계감사인의 변경당사는 코스닥시장 상장을 위해 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」및 동법시행령에 의거 금융감독원에 감사인 지정을 신청하였으며, 2021년 10월 14일 삼정회계법인으로 지정 받아 2021년 온기 감사를 받았습니다. 이후 2022년 사업연도부터는 지정감사인의 감사요건 해제로 외부감사선임위원회에서 신우회계법인을 선임하하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부회계관리제도
당사는 2021년 코스닥 상장을 추진하는 과정에서 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리·통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 작성ㆍ공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템 구축을 진행하였습니다.
2021년 중 회계법인과 용역 자문 계약을 체결하여 내부회계관리제도 제정을 완료하였습니다. 당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제8조 제6항 및 동 법률 부칙 제3조에 따라, 2022년에는 종전 내부회계관리제도모범규준에 의거하여 내부회계관리제도를 운영하면서 구축한 제도의 시범운영을 진행하였습니다. 이후 2023년부터 新내부회계관리제도모범규준 관련 규정에 따라 외부 컨설팅 업체와 내부회계관리제도의 고도화를 진행할 예정이며, 고도화된 내부회계관리제도를 운영하며 외부감사인의감사를 받을 계획입니다.
나. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가해당사항없음
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요당사의 이사회는 등기이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 7명(사내이사 4명, 사외이사 3명)의 이사로 구성되어 이사회 의장은 대표이사 유원양이며, 이사회의 추천으로 이사회 의장에 재임하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항에 관련된 내용은 「VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.
| (단위 : 명) |
731--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
나. 중요의결사항 등보고서 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 보고서 작성기준일까지 개최된 이사회의 안건은 다음과 같습니다.
| 회 차 | 일 시 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 김문갑 사외이사(출석률: 90%) | 이영세 사외이사(출석률: 90%) | 정대원 사외이사(출석률: 50%) | |||
| 참석 | 찬반 | 참석 | 찬반 | 참석 | 찬반 | ||||
| 23-01 | 2023.01.10 | 제1호 의안: 등기임원 성과급 지급의 건 | 가결 | O | 찬성 | O | 찬성 | - | - |
| 23-02 | 2023.02.13 | 제1호 의안: 재무제표 승인의 건 | 가결 | O | 찬성 | O | 찬성 | - | - |
| 23-03 | 2023.02.22 | 제1호 의안: 내부거래 승인의 건(TENG, CTS OSBL) | 가결 | O | 찬성 | O | 찬성 | - | - |
| 23-04 | 2023.03.06 | 제1호 의안: 제8기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | O | 찬성 | O | 찬성 | - | - |
| 23-05 | 2023.03.07 | 제1호 의안: 제8기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | O | 찬성 | O | 찬성 | - | - |
| 23-06 | 2023.03.10 | 제1호 의안: 영업보고서 승인의 건 제2호 의안: 주식매수선택권 취소의 건 | 가결 | O | 찬성 | O | 찬성 | - | - |
| 23-07 | 2023.03.15 | 제1호 의안: 주주명부 폐쇄의 건 | 가결 | O | 찬성 | O | 찬성 | - | - |
| 23-08 | 2023.03.29 | 제1호 의안: 우리은행 기업운전자금대출 차입의 건 | 가결 | O | 찬성 | O | 찬성 | O | 찬성 |
| 23-09 | 2023.03.30 | 제1호 의안: 내부거래 승인의 건 | 가결 | X | - | X | - | X | - |
주) 정대원 사외이사는 2023년 3월 28일 주주총회에서 신규 선임하였으며, 이후 이사회부터 참석하였습니다.
다. 이사회내 위원회(1) 내부거래위원회 구성현황
| 위원회명 | 성명 | 사외이사 여부 |
목적 | 권한 사항 |
| 내부거래 위원회 |
위원장 정대원 |
여 | 회사와 이해관계자 거래의 투명성 강화 |
1. 내부거래승인권: 회사 이해관계자거래규정 제6조 제1항에서 규정하는 거래 2. 내부거래 직권 조사 명령권: 간사에게 내부거래 세부현황 자료 조사를 명령 3. 내부거래 시정 조치 건의권: 법령 및 회사 규정에 중대하게 위반되는 내부거래에 대해서 이사회에 시정 조치를 건의 <이해관계자거래규정 제6조 제1항> ① 회사는 이해관계자 및 특수관계자와 다음 각 호에 해당하는 거래(제4조 및 기타 법령에 의하여 금지되는 거래를 제외한다)를 하고자 하는 경우에는 이사회의 승인을 얻어야 한다. 1. 단일의 거래규모가 당해 법인의 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 100분의 1이상인 거래 2. 해당 사업연도 중에 특정인과 당해 거래를 포함한 거래총액이 회사의 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 100분의 5이상인 거래 |
| 위 원 김문갑 |
여 | |||
| 위 원 이영세 |
여 | |||
| 위 원 김성곤 |
부 |
(2) 내부거래위원회 활동내용
| 회 차 | 일 시 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 정대원(출석률: 100%) | 김문갑(출석률: 100%) | 이영세(출석률: 100%) | 김성곤(출석률:100%) | ||||
| 참석 | 찬반 | 참석 | 찬반 | 참석 | 찬반 | 참석 | 찬반 | ||||
| 23-01 | 2023.02.21 | 제1호 의안: 내부거래 승인의 건(TENG, CTS OSBL) | 가결 | - | - | O | 찬성 | O | 찬성 | O | 찬성 |
| 23-02 | 2023.03.29 | 제1호 의안: 내부거래위원회 위원장 선임의 건제2호 의안: 내부거래 승인의 건 | 가결 | O | 찬성 | O | 찬성 | O | 찬성 | O | 찬성 |
주) 정대원 사외이사는 2023년 3월 28일 주주총회에서 신규 선임하였으며, 이후 내부거래위원회부터 참석하였습니다. 라. 이사의 독립성(1) 이사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서 주주총회 전 이사후보의 인적사항을 공시하고 있으며, 주주총회에서 선임하고 있습니다. 이사는 주주총회에 출석한 주주의 의결권의 과반수로 선임하고 있습니다.
(2) 각 이사의 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계
| 이사 | 임기 | 연임여부(연임횟수) | 선임배경 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 |
| 유원양 | '21.03~'24.03 | O(1회) | 기술ㆍ생산ㆍ공정에 대한 전문지식, 시장에 대한 이해력과 정보력을 기반으로 고객의 요구사항을 정확히 파악하고 대응할 수 있는 관리역량을 보유 | 이사회 | 이사회 의장대표이사 | 없음 | 최대주주 본인 |
| 김성곤 | '22.03~'25.03 | X | 삼성전자 기획 출신으로 경영, 기획 등 회사 전략 방향과 투명성 강화에 필요 | 이사회 | 부사장경영지원그룹 그룹장 | 없음 | - |
| 전상훈 | '21.03~'24.03 | O(1회) | 원천기술 개발 방향과 공정 설계, 운영이 가능한 인력으로써 회사의 경쟁력 강화에 필요. | 이사회 | 제조기술그룹 그룹장 | 없음 | - |
| 송창근 | '21.03~'24.03 | O(1회) | 회사에 대한 이해와 시장에 대한 정보를 바탕으로 마케팅전략 수립하는 역량 보유 | 이사회 | 마케팅전략그룹 그룹장 | 없음 | - |
| 김문갑 | '22.03~'25.03 | X | 경북대 화학공학 교수로서 기술 자문 및 다년간 교직에 있으면서 윤리의식이 뛰어나 경영 투명성에 확보에 적합 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | - |
| 이영세 | '22.03~'25.03 | X | 경북대 화학공학 교수로서 기술 자문 및 다년간 교직에 있으면서 윤리의식이 뛰어나 경영 투명성에 확보에 적합 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | - |
| 정대원 | '23.03~'26.03 | X | 법률전문가로서 경영 투명성 확보에 적함 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | - |
(3) 사외이사 후보 추천 위원회 현황당사는 최근 사업연도말 자산총액 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 설치하지 아니하였으나, 당사의 이사회는 사외이사 추천 시 직무공정성과 윤리책임성 등 사외이사로서 갖춰야 할 요건을 충족하고 있는지 충분히 검토한 후 추천하고 있습니다. 마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
| 기획팀 | 2 | 부장 1명, 과장 1명(평균 2.4년) | 사외이사에 대한 이사회 안건의 사전 설명, 사외이사 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 지원 등의 업무를 수행 |
(2) 사외이사 교육 미실시 내역
이사회에서 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 사외이사들의 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 사외이사들의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.
가. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요견 여부 | 비 고 |
| 곽영민 | - 제39회 공인회계사시험 합격 - 서율회계법인 송파지점 이사- 현) 엠지비컨설팅(주) 대표 |
없음 | - |
나. 감사의 독립성
당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.
제47조 (감사의 직무 등)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 제35조 제3항의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
다. 감사의 주요활동 내역
| 회 차 | 일 시 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 이용희 감사(출석률: 86%) | 곽영민 감사(출석률: 50%) | ||
| 참석 | 찬반 | 참석 | 찬반 | ||||
| 23-01 | 2023.01.10 | 제1호 의안: 등기임원 성과급 지급의 건 | 가결 | O | 찬성 | - | - |
| 23-02 | 2023.02.13 | 제1호 의안: 재무제표 승인의 건 | 가결 | O | 찬성 | - | - |
| 23-03 | 2023.02.22 | 제1호 의안: 내부거래 승인의 건(TENG, CTS OSBL) | 가결 | O | 찬성 | - | - |
| 23-04 | 2023.03.06 | 제1호 의안: 제8기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | O | 찬성 | - | - |
| 23-05 | 2023.03.07 | 제1호 의안: 제8기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | O | 찬성 | - | - |
| 23-06 | 2023.03.10 | 제1호 의안: 영업보고서 승인의 건 제2호 의안: 주식매수선택권 취소의 건 | 가결 | O | 찬성 | - | - |
| 23-07 | 2023.03.15 | 제1호 의안: 주주명부 폐쇄의 건 | 가결 | X | - | - | - |
| 23-08 | 2023.03.29 | 제1호 의안: 우리은행 기업운전자금대출 차입의 건 | 가결 | - | - | O | 찬성 |
| 23-09 | 2023.03.30 | 제1호 의안: 내부거래 승인의 건 | 가결 | - | - | X | - |
주) 2023년 3월 28일 주주총회에서 이용희 감사가 사임하고, 곽영민 감사를 신규 선임함에 따라 이를 반영하여 참석률을 계산하였습니다.
라. 감사 교육 미실시 내역
이사회에서 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 아울러, 감사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다. 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 감사의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황
기획팀2부장 1명, 과장 1명(평균 2.4년)감사 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 지원 등의 업무를 수행
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인 등 지원조직 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2023.03.31
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
라. 의결권 현황
2023.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주10,623,114-우선주--보통주6자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주10,623,108-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제10조 (신주인수권) ① 주주는 회사가 신주식을 발행함에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다. ② 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 5. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 개최 | 매 결산기 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄기간 | 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 다만, 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. | ||
| 공고방법 | 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.temc.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖에 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행하는 일간 한국경제신문에 한다. | ||
| 주식업무대행기관 | 대리인의 명칭 (연락처) | 국민은행 (02-2073-8109) | |
| 대리인의 주소 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26 | ||
| 주주에 대한 특전 | 없음 |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의 내용 | 비고 |
| 제6기정기주주총회(2021.3.31) | 제1호 의안: 제6기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 승인의 건제2호 의안: 주식매수선택권 부여 승인의 건 제3호 의안: 이사 선임의 건 제4호 의안: 감사 선임의 건 제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 |
전 의안원안대로 결의 | - |
| 임시주주총회(2021.12.15) | 제1호 의안: 정관 일부 변경의 건 | 전 의안원안대로 결의 | - |
| 임시주주총회(2022.03.18) | 제1호 의안: 사내이사 김성곤 선임의 건제2호 의안: 사외이사 선임의 건 제2-1호 의안: 사외이사 김문갑 선임의 건 제2-2호 의안: 사외이사 이영세 선임의 건제3호 의안: 감사 이용희 선임의 건 | 전 의안원안대로 결의 | - |
| 제7기정기주주총회(2022.3.31) | 제1호 의안: 제7기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 전면 개정의 건 제3호 의안: 주식매수선택권 부여의 건제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 |
전 의안원안대로 결의 | - |
| 임시주주총회(2022.05.26) | 제1호 의안: 정관 일부 변경의 건 | 전 의안원안대로 결의 | - |
| 임시주주총회(2022.06.23) | 제1호 의안: 주식매수선택권 부여의 건 | 전 의안원안대로 결의 | - |
| 제8기정기주주총회(2023.3.28) | 제1호 의안: 제8기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 개정의 건제3호 의안: 사외이사 정대원 신규선임의 건제4호 의안: 상근감사 곽영민 신규선임의 건제5호 의안: 임원퇴직금규정 개정의 건제6호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제7호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 전 의안원안대로 결의 | - |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2023.03.31(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
유원양본인보통주2,562,856 29.052,562,856 24.13-고수연배우자보통주348,000 3.94348,000 3.28-유준혁자녀보통주90,000 1.0290,000 0.85-유혜정자녀보통주90,000 1.0290,000 0.85-유경희형제자매보통주15,000 0.1715,000 0.14-고재순배우자의 부보통주22,500 0.2622,500 0.21-전상훈등기임원보통주115,500 1.31115,500 1.09-송창근등기임원보통주126,000 1.43126,000 1.19-김성곤등기임원보통주40,500 0.4640,500 0.38-최찬규미등기임원보통주22,500 0.2622,500 0.21-임성준미등기임원보통주6,000 0.076,000 0.06-장성하자회사 등기임원보통주30,000 0.3430,000 0.28-보통주3,468,85639.333,468,85632.65-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주) 2023년 1월 19일 상장을 위하여 주식을 발행함에 따라 지분율이 변경되었습니다.
나. 최대주주의 주요경력
| 성명 | 직책명 | 약 력 | 비고 |
| 유원양('76.08.27) | 대표이사(상근/등기) | - 경북대(상주) 화학공학 졸업('02.02)- 경북대 과학기술대학원 화학공학 졸업('22.08) - ㈜인터플렉스 R&D('02.02~'03.12)- ㈜원익머트리얼즈 기술영업 ('04.04~'08.03)- 하나머티리얼즈㈜ 영업총괄 ('08.03~'14.08)- 티이엠씨㈜ 대표이사('15.01~현재) |
- |
2. 최대주주 변동내역
당사는 공시대상기간 동안 최대주주의 변동이 있었던 경우가 없습니다.
3. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
2023.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
유원양2,562,856 29.05포스코 GEM 1호 펀드1,013,623 9.54에스브이아이씨52호 신기술사업투자조합 884,379 8.5476,8300.72
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주현황
2023.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
7,8237,84599.722,941,36310,623,11427.69-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주) 최근 주주명부폐쇄일인 2023년 3월 31일자 주주명부를 바탕으로 발행주식총수 1% 미만의 주식을 소유한 주주 현황을 기재하였습니다.
4. 주가 및 주식거래실적
당사는 2023년 1월 19일 상장함에 따라 이전 주가정보는 없습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | '22.10 | 22.11 | '22.12 | 23.01 | 23.02 | 23.03 | |
| 주가 | 최고 | - | - | - | 36,800 | 42,950 | 40,550 |
| 최저 | - | - | - | 28,100 | 35,450 | 28,700 | |
| 평균 | - | - | - | 33,107 | 38,008 | 34,282 | |
| 거래량 | 최고(일) | - | - | - | 5,376,550 | 3,485,317 | 1,036,228 |
| 최저(일) | - | - | - | 387,500 | 62,963 | 103,944 | |
| 월간 | - | - | - | 2,387,621 | 498,611 | 273,249 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2023.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
유원양남1976.08대표이사사내이사상근경영총괄
- 경북대(상주) 화학공학 졸업- 경북대 과학기술대학원 화학공학 졸업
- 하나머티리얼즈㈜ 영업총괄- 현) 티이엠씨㈜ 대표이사
2,562,856 - 본인 7.5년2024.03.31김성곤남1964.08부사장사내이사상근경영지원그룹그룹장
- 동아대 전자공학 졸업
- 삼성전자㈜ 기획- 현) 티이엠씨㈜ 부사장
40,500--7.0년2025.03.18전상훈남1974.03전무사내이사상근제조기술그룹그룹장
- 성균관대 산업공학 졸업- 에어리퀴드코리아㈜ 품질
- 현) 티이엠씨㈜ 전무이사
115,500--8.2년2024.03.31송창근남1985.01상무사내이사상근마케팅전략그룹그룹장
- 충청대 영어통역 졸업- ㈜이노메이트 영업
- 현) 티이엠씨㈜ 상무이사
126,000--8.1년2024.03.31김문갑남1958.11이사사외이사비상근사외이사
- 경희대 대학원 화학공학 박사
- 상주대 화학공학과 교수- 현) 경북대 나노소재공학부 교수- 현) 티이엠씨㈜ 사외이사
---1.0년2025.03.18이영세남1958.04이사사외이사비상근사외이사
- 계명대 대학원 화학공학과 박사
- 나고야공업대학 초빙연구원- 현) 경북대 나노소재공학부 교수- 현) 티이엠씨㈜ 사외이사
---1.0년2025.03.18정대원남1978.08감사사외이사비상근사외이사
- 제49회 사법시험 합격
- 현) 법무법인(유한)율촌 변호사
- 현) 한국산업안전보건공단 자문변호사- 현) 티이엠씨㈜ 사외이사
---0.0년2026.03.28곽영민여1979.10감사감사상근감사
- 제39회 공인회계사시험 합격
- 서율회계법인 송파지점 이사- 현) 엠지비컨설팅㈜ 대표- 현) 티이엠씨㈜ 감사
---0.0년2026.03.28최찬규남1974.09전무미등기상근공정기술그룹그룹장
- 단국대 화학공학 졸업
- 한국메티슨특수가스㈜ 공장운영
- 현) 티이엠씨㈜ 전무이사
22,500--5.2년-조익성남1975.02전무미등기상근SV그룹그룹장
- 단국대 화학공학 졸업
- ㈜원익머트리얼즈 기술영업
-현) 티이엠씨㈜ 전무이사
---0.8년-임성준남1975.07상무미등기상근영업센터센터장
- 단국대 화학공학 졸업
- 오션브릿지㈜ 영업
- 현) 티이엠씨㈜ 상무이사
6,000--4.1년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 등 현황
2023.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사무관리직남28 - - - 28 2.8년365 13 ----사무관리직여12 - - 2 12 2.2년134 11 -생산직남39 - 1 - 40 1.5년364 9 -생산직여1 - - - 1 2.5년10 10 -80 - 1 2 81 -873 11 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2023.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
311839-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사73,000-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
나-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 839649-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나-2. 유형별
(단위 : 백만원) 438697-393-----100주)
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주) 2023년 3월 28일 감사를 신규 선임함에 따라 2023년 3월 31일까지 지급된 감사의 보수는 1백만원 미만입니다. 다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준당사는 상법 제388조에 의거하여 이사 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 주주총회에서 승인된 보수한도 범위 내에서 각 이사의 담당 업무 등을 감안하여 집행하고 있습니다.
| 구 분 | 보수 지급 기준 |
| 등기이사 | '23년 이사보수한도 범위 내에서 임원 보수규정과 임원의 역할, 기여도 및 전문성 등을 종합적으로 고려하여 기본급 수준을 결정하였음.또한 회사의 매출액, 영업이익과 같은 정량 평가 결과와 전략과제 목표 달성도, 리더십과 같은 정성 평가 결과, 회사의 경영환경 등에 대해 종합적으로 고려하여 성과급을 지급할 수 있음. |
| 사외이사 | '23년 이사보수한도 범위 내에서 업무영역, 전문성, 대내외경영환경 등을 종합적으로 고려하여 기본급 수준을 결정하였음. |
| 감사 | '23년 감사보수한도 범위 내에서 업무영역, 전문성, 대내외경영환경 등을 종합적으로 고려하여 기본급 수준을 결정하였음. |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<표1>
(단위 : 백만원) 378----------378-
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
주) 상기 주식매수선택권의 공정가치 총액은 보고서 작성기준일까지 비용으로 계상된 값입니다.※ 공정가치 산정방법 및 주요가정1) 산정방법: 옵션가격결정모형 중 이항모형을 적용하였습니다.2) 주요가정- 부여일 기준 주식가치: 34,138원- 무위험이자율 : 2.97% - 기대행사기간 : 2년~5년- 예상주가변동성 : 47.38%
<표2>
2023.03.31(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
임성준미등기임원2020.05.01신주교부보통주15,000--6,000-9,0002022.05.02~2027.05.012,333O상장일로부터 12개월전상훈등기임원2022.03.31신주교부보통주21,750----21,7502024.04.01~2029.03.317,000X-송창근등기임원2022.03.31신주교부보통주22,500----22,5002024.04.01~2029.03.317,000X-김성곤등기임원2022.03.31신주교부보통주7,500----7,5002024.04.01~2029.03.317,000X-최찬규미등기임원2022.03.31신주교부보통주7,500----7,5002024.04.01~2029.03.317,000X-김연균 외 27인직원2022.03.31신주교부보통주41,250-4,650-6,00035,2502024.04.01~2029.03.317,000X-조익성미등기임원2022.06.23신주교부보통주120,000----120,0002024.06.24~2029.06.237,000X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 공시서류작성기준일(2023년 03월 31일) 현재 종가 : 44,550 원
주1) 상기 수량 및 행사가격은 2022년 5월 26일 진행한 무상증자(1주당 0.5주)를 반영하여 작성하였습니다.주2) 주식매수선택권 행사기간이 의무보유기간 보다 긴 경우 의무보유여부가 없다고 표기하였습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황 가. 계열회사 현황(요약)
2023.03.31
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
티이엠씨(주)-22
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 계열회사 계통도
| 회사명 | 상장여부 | 주요업종 | 지분율 |
| 에어머트리얼즈(주) | 비상장 | 산업용 가스 제조 및 판매 | 60.71% |
| 티이엔지(주) | 비상장 | 공정설비 설계/공사 | 70.00% |
다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
타법인출자 현황(요약)
2023.03.31(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
-22340--340--------113,945--3,945-334,285--4,285
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
가. 가지급금 및 대여금에 대한 내역
해당사항 없음. 나. 담보제공에 대한 내역해당사항 없음. 다. 채무보증 내역해당사항 없음.
2. 대주주와의 자산양수도 등
해당사항 없음.
3. 대주주와의 영업거래
해당사항 없음.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
당사는 보고서 작성 기준일 현재 임직원에 복리후생을 위하여 대여한 거래를 제외하고 대주주 이외의 이해관계자와의 거래가 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당사항 없음.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건
| 소송의 내용 | 소 제기일 | 소송 당사자 | 진행상황 | 향후 소송일정 및 회사의 대응방안 | 소송결과에 따라 회사에 미칠 영향 |
| 부정경쟁방지 및 영업비밀보호에 관한 법률위반 및 업무상배임 | 2022.05.27 | 한국메티슨특수가스 | - 검찰 조사중 | 조사 협조 | 검찰에서 기소 처분을 받을 가능성은 낮다고 예상하였으며, 당사 임직원이 기소되어 법원에서 죄가 인정되는 경우를 상정할 경우에도 양형 기준과 유사한 사건의 판례를 참고하였을 때 당사에 대한 형량은 통상적으로 1천만원 미만의 벌금형을 예상. |
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
해당사항 없음.
다. 채무보증 현황
해당사항 없음. 라. 채무인수약정 현황해당사항 없음. 마. 그 밖의 우발채무 등당사 그 밖의 우발채무 등에 관한 사항은 동 공시서류 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결재무제표 주석" 의 "26. 우발채무 및 약정사항" 를 참조하시기 바랍니다.
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | |||
| 금융기관(은행제외) | |||
| 법 인 | |||
| 기타(개인) |
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황(1) 수사 ㆍ사법기관의 제재현황해당사항 없음.(2) 행정기관의 제재현황해당사항 없음. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재해당사항 없음. 다. 단기매매착익의 발생 및 반환에 관한 사항해당사항 없음.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 보고서 작성 기준일 이후 발생한 주요사항이 없습니다.
제51호 중소기업 등 기준검토표_티이엠씨.pdf_page_1.jpg 제51호 중소기업 등 기준검토표_티이엠씨.pdf_page_1
다. 합병등의 사후정보해당사항 없음. 라. 녹색경영해당사항 없음. 마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
해당사항 없음. 바. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황해당사항 없음.
사. 보호예수 현황
2023.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주2,562,856 2023.01.192025.07.20상장일로부터 30개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호2,562,856 보통주348,000 2023.01.192025.03.20상장일로부터 24개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호348,000 보통주90,000 2023.01.192025.03.20상장일로부터 24개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호90,000 보통주90,000 2023.01.192025.03.20상장일로부터 24개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호90,000 보통주15,000 2023.01.192025.03.20상장일로부터 24개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호15,000 보통주22,500 2023.01.192025.03.20상장일로부터 24개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호22,500 보통주115,500 2023.01.192025.03.20상장일로부터 24개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호115,500 보통주126,000 2023.01.192025.03.20상장일로부터 24개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호126,000 보통주40,500 2023.01.192025.03.20상장일로부터 24개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호40,500 보통주22,500 2023.01.192025.03.20상장일로부터 24개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호22,500 보통주6,000 2023.01.192025.03.20상장일로부터 24개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호6,000 보통주30,000 2023.01.192025.03.20상장일로부터 24개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호30,000 보통주10,500 2023.01.192024.03.20상장일로부터 12개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제3호10,500 보통주6,750 2023.01.192024.03.20상장일로부터 12개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제3호6,750 보통주6,750 2023.01.192024.03.20상장일로부터 12개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제3호6,750 보통주5,550 2023.01.192024.03.20상장일로부터 12개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제3호5,550 보통주4,350 2023.01.192024.03.20상장일로부터 12개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제3호4,350 보통주30,000 2023.01.192024.03.20상장일로부터 12개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제2호30,000 보통주327,412 2023.01.192024.04.20상장일로부터 3개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호327,412 보통주327,412 2023.01.192024.04.20상장일로부터 3개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호327,412 보통주253,406 2023.01.192024.04.20상장일로부터 3개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제4호253,406 보통주884,379 2023.01.192024.03.20상장일로부터 12개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제4호884,379 보통주37,500 2023.01.192024.03.20상장일로부터 12개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제2호37,500 보통주37,500 2023.01.192024.03.20상장일로부터 12개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제2호37,500 보통주30,000 2023.01.192024.03.20상장일로부터 12개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제2호30,000 보통주15,000 2023.01.192024.03.20상장일로부터 12개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제2호15,000 보통주6 2023.01.192024.03.20상장일로부터 12개월코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호6
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
아. 특례상장기업의 사후정보당사는 기술특례상장을 하였으나, 증권신고서에 미래 영업실적을 추정하지 아니하여 해당사항 없습니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 에어머트리얼즈(주)2020.02.12충북 청주시 상당구 가덕면 국전삼항길 130산업용 가스 제조및 판매5,046 지분50%초과보유해당없음티이엔지(주)2021.10.13충북 보은군 삼승면 남부로 3790-114공정설비설계/공사3,087 지분50%초과보유해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주) 주요종속회사 여부 판단기준 (1) 직전사업연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상 (2) 직전사업연도 자산총액이 750억 이상
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2023.03.31
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----2에어머트리얼즈(주)150111-0282181티이엔지(주)154111-0014837
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2023.03.31(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
에어머트리얼즈(주)비상장2020.02.07사업다각화140 340,000 60.71 200 ---340,000 60.71 200 5,046 1,860 티이엔지(주)비상장2021.10.08사업다각화140 280,000 70.00 140 ---280,000 70.00 140 3,087 684 Shanghai Qiyuan Gas Development Co,, Ltd비상장2022.07.20사업협력3,945 -4.92 3,945 ----4.92 3,945 47,321 2,555 620,000 -4,285 ---620,000 -4,285 55,454 5,099
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음.
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