AI assistant
TELLHOW SCI-TECH CO.,LTD. Audit Report / Information 2020
56844_rns_2020-04-24_752bbedf-56fd-4439-bee3-501f40de3f22.PDF
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
泰豪科技股份有限公司 审计报告
大信审字【2020】第6-00029号
大信会计师事务所(特殊普通合伙)
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 学院国际大厦 15 层 邮编 100083
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
传真 Fax: 网址 Internet:
电话 Telephone: +86 (10) 82330558 +86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn
审计报告
大信审字【2020】第6-00029号
泰豪科技股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了泰豪科技股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包括2019年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 贵公司 2019年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2019年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则, 我们独立于贵公司, 并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信, 我们获取的审计证据是充分、适当的, 为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景, 我们不对这些事项单独发表意 见。
(一) 商誉形成及减值测试
1、事项描述
大信会计师事务所 学院国际大厦 15 层 邮编 100083
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone: +86 (10) 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
传真 Fax: 网址 Internet: +86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn
贵公司 2019年12月31日合并报表商誉账面价值12.75亿,其中计提商誉减值准备 1.72 亿。公司需在每年末对商誉进行减值测试。减值测试要求估计包含商誉的相关资产组的可收 回金额, 即相关资产组的公允价值减去处置费用后的净额与相关资产组预计未来现金流量的 现值两者之中的较高者。在确定相关资产组预计未来现金流量的现值时, 贵公司需要恰当的 预测相关资产组未来现金流的长期平均增长率和合理确定折现率,这涉及管理层运用重大的 会计估计和判断。贵公司管理层聘请外部估值专家对期末重大的商誉,基于管理层编制的现 金流量预测采用预计未来现金流量折现模型来计算各相关资产组的预计未来现金流量现值。 由于商誉金额较大且涉及运用重大的管理层判断和估计,因此我们将商誉减值测试识别为关 键审计事项。
2、审计应对
针对商誉减值测试,我们设计并实施以下审计程序:
1) 评价管理层聘请外部估值专家的专业胜任能力和独立性;
2) 评估管理层对各资产组的识别以及商誉如何分配至各资产组;
3) 获取经批准的 2020 年度财务预算, 与管理层预测的 2020 年数据进行比较, 评价其预 测的合理性; 将相关资产组 2019年度实际业绩与以前年度的预测数进行比较, 评价管理层预 测的可靠性;
4) 评估假设的合理性, 将管理层做出的关键假设如收入的预测增长率、预测毛利率与历 史数据进行比较,比较管理层采用的折现率与可比上市公司的相关数据;
5) 将业绩承诺公司实现的业绩与承诺业绩进行比较, 判断其完成情况, 评估商誉减值测 试结果的合理性;
6) 复核资产组可收回金额和商誉减值损失计算结果。
(二)收入确认
1、事项描述
2019 年度与贵公司存在业绩承诺的子公司有上海红生系统工程有限公司、上海博辕信息 技术服务有限公司, 业绩承诺较高, 合并商誉亦较大。业绩承诺的完成情况对上述公司的利
大信会计师事务所 学院国际大厦 15层 邮编 100083
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone: +86 (10) 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
传真 Fax: 网址: Internet:
+86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn
润补偿以及商誉减值影响较大,从而对贵公司合并报表产生较大影响。而收入确认是业绩承 诺完成的核心指标, 从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风 险, 我们将上海红生系统工程有限公司、上海博辕信息技术服务有限公司的收入确认识别为 关键审计事项。
2、审计应对
针对收入确认, 我们设计并实施如下审计程序:
1) 测试有关收入循环的关键内部控制的设计和执行, 以确认内部控制的有效性;
2) 获取公司销售协议, 核实合同关键条款, 如发货及验收、付款及结算、换货及退货政 策等:
3) 实施检查程序, 检查公司合同、随货同行单、回款单据、物流公司运输合同等资料; 检查客商验收资料;
4) 现场走访重要客户, 发函确认公司本期收入及往来余额;
5) 查询较大客商的工商信息资料, 识别是否存在关联关系。
(三) 应收账款坏账准备
1、事项描述
截至 2019年末, 如贵公司财务报表附注五、(三)所述, 应收账款余额 43.94 亿, 坏账 准备金额 4.48 亿, 账面价值较高。若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报 表影响较为重大,为此我们识别应收账款的坏账准备为关键审计事项。
2、审计应对
针对应收账款的坏账准备,我们设计并实施如下审计程序:
1) 对贵公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测 试;
2) 分析贵公司应收账款坏账准备会计估计的合理性, 包括应收账款组合的依据、金额重 大的判断、单独计提坏账准备的判断等;
大信会计师事务所 学院国际大厦 15层 邮编 100083
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone: +86 (10) 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
传真 Fax: 网址 Internet: +86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn
3) 分析计算贵公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率, 比较前期坏 账准备计提数和实际发生数, 分析应收账款坏账准备计提的充分性;
4) 分析应收账款的账龄和客户信誉情况, 并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况, 评价坏账准备计提的合理性;
5) 获取坏账准备计提表, 检查计提方法是否按照坏账政策执行; 重新计算坏账准备计提 金额的准确性;
6) 检查主要客户与采购供应商的公开信息, 识别是否存在关联关系; 将客户与供应商信 息进行比较,确定是否存在同一公司既为客户又为供应商的情况。
四、其他信息
贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司2019年年度报 告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计, 我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中, 考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作, 如果我们确定其他信息存在重大错报, 我们应当报告该事实。 在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表, 使其实现公允反映, 并设计、执行 和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时, 管理层负责评估贵公司的持续经营能力, 披露与持续经营相关的事 项(如适用), 并运用持续经营假设, 除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现 实的选择。
大信会计师事务所 学院国际大厦 15层 邮编 100083
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
电话 Telephone: 传真 Fax: 网址 Internet:
+86 (10) 82330558 +86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证, 并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执 行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致, 如果合理预期错 报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策, 则通常认为错报 是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时, 我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序 以应对这些风险, 并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时, 根据获取的审计证据, 就 可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性, 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。
(六) 就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据, 以对财务报
大信会计师事务所 学院国际大厦 15 层 邮编 100083
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
电话 Telephone: +86 (10) 82330558 传真 Fax: +86 (10) 82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被 合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项, 以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项, 除非法律法规禁止公开披露这些事项, 或在极少数情形下, 如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处, 我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中国注册会计师:
(项目合伙人)
中国注册会计师:
二O二O年四月二十四日
合并资产负债表
| 编制单位: 泰豪科技股份有限公司 | 2019年12月31日 | 单位: 人民币元 | |
|---|---|---|---|
| 项 目 |
附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产: | |||
| 货币资金 | $E(-)$ | 2, 616, 750, 261. 59 | 1, 456, 275, 995.86 |
| 交易性金融资产 | 五(二) | 116,080,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 182, 658, 189.25 | ||
| 应收账款 | 五(三) | 3, 945, 385, 160.97 | 5, 327, 802, 216.25 |
| 应收款项融资 | 五(四) | 218, 884, 909. 95 | |
| 预付款项 | 五(五) | 485, 049, 608, 07 | 577, 011, 390.01 |
| 其他应收款 | 五(六) | 313, 164, 158. 49 | 457, 040, 591.25 |
| 其中: 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 五(七) | 1, 317, 494, 119.71 | 1, 152, 289, 853.69 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 王(八) | 34, 597, 026, 50 | 35, 661, 994. 97 |
| 流动资产合计 | 9,047,405,245.28 | 9, 188, 740, 231. 28 | |
| 非流动资产: | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 481, 518, 955. 32 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 五(九) | 240,000,000.00 | 240,000,000.00 |
| 长期股权投资 | 五(十) | 435, 127, 085, 69 | 395, 352, 828.17 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 五(十一) | 394, 591, 296, 50 | |
| 投资性房地产 | 五(十二) | 66, 881, 101.25 | 71, 426, 813, 69 |
| 固定资产 | 五(十三) | 613, 566, 407.27 | 654, 199, 659. 63 |
| 在建工程 | 王(十四) | 137, 343, 458. 10 | 79, 164, 911, 53 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五(十五) | 400, 368, 103. 31 | 413, 539, 601.45 |
| 开发支出 | 五(十六) | 111, 333, 574, 20 | 107, 588, 083, 00 |
| 商誉 | 五(十七) | 1, 103, 271, 603. 24 | 1, 273, 391, 451.99 |
| 长期待摊费用 | 五(十八) | 8,688,113.68 | 16, 033, 378, 25 |
| 递延所得税资产 | 五 (十九) | 46, 580, 544, 65 | 30, 436, 822. 43 |
| 其他非流动资产 | 五(二十) | 194, 540, 000. 00 | 194, 540, 000. 00 |
| 非流动资产合计 | 3, 752, 291, 287, 89 | 3, 957, 192, 505. 46 | |
| 资产总计 | 12, 799, 696, 533. 17 | 13, 145, 932, 736. 74 $1.4 \pi 14.4 \pi + 1$ |
法定代表人:
$\gamma_{\rm x}$
主管会计工作负责人:
华朱 $-1$ $-$
合并资产负债表(续)
宿州黄盘、麦塞科技股份有限公司
2019年12月31日
单位: 人民币元
| 绸明串钮: 余家有状似毋事你么 !!! | |||
|---|---|---|---|
| 目 顶 |
附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动负债: | |||
| 短期借款 | π(-+-) | 2, 984, 201, 795. 93 | 1,376,400,000.00 |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五(二十二) | 2,036,078,085.96 | 2,090,259,523.39 |
| 应付账款 | 五(二十三) | 1, 342, 299, 061. 54 | 2, 397, 450, 958, 44 |
| 预收款项 | 五(二十四) | 270, 867, 633.31 | 264, 120, 858. 47 |
| 应付职工薪酬 | 五(二十五) | 7,904,078.88 | 9, 459, 725, 08 |
| 应交税费 | 五(二十六) | 208, 510, 165. 29 | 223, 726, 585.83 |
| 其他应付款 | 五(二十七) | 646, 478, 542. 29 | 357, 510, 078.23 |
| 其中: 应付利息 | 29, 845, 074.86 | ||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | 57, 190, 000, 00 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 五(二十八) | 465, 850, 419, 45 | |
| 其他流动负债 | 五(二十九) | 314, 715, 809. 05 | 6, 776, 117, 729. 44 |
| 流动负债合计 | 8, 276, 905, 591, 70 | ||
| 非流动负债: | 643, 681, 816.00 | ||
| 长期借款 | 五(三十) | 166, 272, 916, 44 | 1, 281, 187, 198.64 |
| 应付债券 | 五(三十一) | 81, 867, 449. 40 | |
| 其中: 优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | $H$ (= $\left(-\right)$ ) | 52, 456, 993.00 | 56, 743, 338. 62 |
| 递延收益 | 五(十九) | 5,032,001.37 | 5, 296, 508. 43 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 305, 629, 360, 21 | 1,986,908,861.69 | |
| 非流动负债合计 负债合计 |
8, 582, 534, 951. 91 | 8, 763, 026, 591. 13 | |
| 股东权益: | 五(三十三) | 866, 298, 784, 00 | 866, 298, 784, 00 |
| 股本 其他权益工具 |
|||
| 其中: 优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五(三十四) | 2, 474, 239, 758. 35 | 2, 488, 987, 862. 43 |
| 减:库存股 | 五(三十五) | 90, 773, 946. 46 | 174, 824, 068.42 |
| 其他综合收益 | 五(三十六) | 170, 872.48 | 173, 389, 38 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五(三十七) | 104, 050, 836. 58 | 97, 970, 211.8 |
| 未分配利润 | 五(三十八) | 630, 308, 626. 19 | 729, 556, 091.9 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 3, 984, 294, 931. 14 | 4,008,162,271.1 | |
| 少数股东权益 | 232, 866, 650. 12 | 374, 743, 874. 4 | |
| 股东权益合计 | 4, 217, 161, 581. 26 | 4, 382, 906, 145.6 | |
| 负债和股东权益总计 | 12, 799, 696, 533. 17 | 13, 145, 932, 736. 7 | |
| COLLA |
主管会计工作负责人:
$\bar{\sigma}$
法定代表人:
母公司资产负债表
单位: 人民币元 2019年12月31日 编制单位; 素豪科技股份有限公司 2018年12月31日 2019年12月31日 附注 E 项 流动资产: 624, 860, 415.33 1, 153, 194, 365. 33 货币资金 82,080,000.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 11, 038, 715. 20 应收票据 1, 846, 243, 876. 23 十三(…) 2, 359, 693, 527. 56 应收账款 70, 723, 673. 18 应收款项融资 728, 805, 865.77 723, 515, 277.05 预付款项 1, 428, 352, 547, 73 659, 777, 826, 94 +三(二) 其他应收款 其中: 应收利息 应收股利 414, 268, 925. 26 258, 762, 453, 90 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 2, 152.04 34, 194. 67 其他流动资产 5, 053, 572, 497. 56 5, 307, 781, 318. 63 流动资产合计 非流动资产: 債权投资 332,000,000.00 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 180, 000, 000. 00 180, 000, 000. 00 长期应收款 3, 178, 631, 213. 16 3, 214, 410, 632.89 |三(三) 长期股权投资 其他权益二具投资 311, 215, 587.94 其他非流动金融资产 6,670,859.89 6,095,227.69 投资性房地产 257, 397, 541, 55 245, 589, 448.02 固定资产 2, 446, 528, 93 909, 332.51 在建工程 生产性生物资产 油气资产 86, 391, 255, 94 88, 314, 895. 55 无形资产 11, 463, 543. 95 27, 042, 279.00 开发支出 商誉 106, 118.57 60,005.09 长期待排费用 递廷所得税资产 170,000,000.00 170,000,000.00 其他非流动资产 4, 225, 107, 061, 99 4, 243, 637, 408.69 非流动资产合计 9, 278, 679, 559, 55 9, 551, 418, 727.32 资产总计
会计机构负责人:
主管会计工作负责人:
母公司资产负债表(续)
单位: 人民币元
| 编制单位: 泰豪科技股份有限公司 | 2019年12月31日 | $\left{ \frac{1}{2}, \frac{1}{2}, \ldots, \frac{1}{2}\right}$ | |
|---|---|---|---|
| 目 项 |
附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动负债: | 813, 000, 000.00 | ||
| 短期借款 | 1,600,689,264.31 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生会融负责 | 1, 369, 195, 402.96 | ||
| 应付票据 | 1, 353, 882, 796.01 | 758, 084, 154. 51 | |
| 应付账款 | 612, 035, 107.65 | 199, 925, 296. 13 | |
| 预收款项 | 108, 352, 681.26 | 846, 371.13 | |
| 应付职工薪酬 | 859, 295.39 | 68, 136, 993. 13 | |
| 应交税费 | 69, 250, 142, 33 | 851, 660, 838.49 | |
| 其他应付款 | 1, 533, 331, 970.24 | 29, 472, 585. 17 | |
| 其中: 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | 465, 850, 419. 45 | 57, 190, 000.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 168, 639, 090. 42 5, 912, 890, 767.06 |
4, 118, 039, 056.35 | |
| 流动负债合计 | |||
| 非流动负债: | 166, 272, 916, 44 | 643, 681, 816.00 | |
| 长期借款 | 81, 867, 449. 40 | 1, 281, 187, 198.64 | |
| 应付债券 | |||
| 其中: 优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 9, 533, 332.47 | 11, 333, 332. 59 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 257, 673, 698. 31 | 1, 936, 202, 347. 23 | |
| 非流动负债合计 | 6, 170, 564, 465, 37 | 6, 054, 241, 403. 58 | |
| 负债合计 | |||
| 股东权益: | 866, 298, 784.00 | 866, 298, 784.00 | |
| 股本 | |||
| 其他权益工具 | |||
| 其中: 优先股 | |||
| 永续债 | 2, 446, 552, 965. 19 | 2, 487, 058, 915. 53 | |
| 资本公积 | 90, 773, 946. 46 | 174, 824, 068.42 | |
| 减:库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 104, 050, 836. 58 | 97, 970, 211, 84 | |
| 盈余公积 | 54, 725, 622. 64 | $-52,065,686.98$ | |
| 未分配利润 | 3, 380, 854, 261. 95 | 3, 224, 438, 155.97 | |
| 股东权益合计 | 9, 551, 418, 727. 32 | 9, 278, 679, 559. 55 | |
| 负债和股东权益总计 | |||
| 主管会计工作负责人: 法定代表人: |
会计机构负责人: |
$-4$ $-$
合并利润表
| 宣 丌 們 們 伙 2019年度 |
单位: 人民币元 | ||
|---|---|---|---|
| 编制单位; 泰豪科技股份有限公司 H 項 |
附注 | 本期发生額 | 上期发生额 |
| れ(三十九) | 5, 304, 460, 043. 57 | 6, 127, 385, 118.49 | |
| 、晝业收入 | 五(三十九) | 4,038,514,088.01 | 4, 347, 608, 583.05 |
| 减:营业成本 | 五(四十) | 35, 033, 178.90 | 31, 116, 687.80 |
| 税金及附加 | 五(四十一) | 195, 298, 836. 73 | 201, 598, 684. 31 |
| 销售费用 | 五(四十二) | 324, 044, 570.24 | 298, 509, 946.94 |
| 管理费用 | 五(四十二) | 187, 466, 183.47 | 178, 330, 685. 56 |
| 研发费用 | 五(四十四) | 175, 460, 839, 37 | 188, 054, 838.67 |
| 财务资用 其中: 利息费用 |
168, 360, 035.72 | 183, 328, 034.71 | |
| 利息收入 | 7,088,502.95 | 6, 213, 031, 33 | |
| 五(四十五) | 38, 227, 239, 45 | 20, 264, 800, 48 | |
| 加:其他收益 投资收益(损失以"一"号填列) |
五(四十六) | 63, 466, 287. 26 | 41, 969, 474.01 |
| 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 | 41, 866, 730.63 | 24, 614, 369. 84 | |
| 以择余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"一"号填列) | $-92, 937, 789.98$ | ||
| 净散口套期收益(损失以"一"号填列) | |||
| 公允价值变动收益(损失以"一"号填列) | 五(四十七) | $-12,657,937.44$ | |
| 信用减值损失(损失以"一"号填列) | 五 信十八) | $-49, 927, 605, 75$ | |
| 资产减值损失(损失以"一"号填列) | 五(四十九) | $-157, 338, 445.12$ | $-119,038,241.81$ |
| 资产处置收益(损失以"一"号填列) | 五(五十) | $-8, 349, 728.88$ | 3, 615, 148. 58 |
| 二、营业利润(亏损以"一"号填列) | 222, 062, 156. 37 | 328, 976, 873. 42 | |
| 加:营业外收入 | 五(五十一) | 9, 716, 340. 79 | 8, 324, 591. 67 |
| 减;营业外支出 | $\overline{h}$ ( $\overline{h}$ $\uparrow$ $\overline{\neg}$ ) | 7, 818, 250. 04 | 10, 347, 444. 51 |
| 三、利润总额(亏损总额以"一"号填列) | 223, 960, 247. 12 | 326, 954, 020. 58 | |
| 减:所得税费用 | 五(五十三) | 73, 204, 765. 73 | 52, 789, 882. 86 |
| 四、净利润(净亏损以"一"号填列) | 150, 755, 481, 39 | 274, 164, 137. 72 | |
| (一) 按经营持续性分类: | |||
| 1. 持续经营净利润 (净亏损以"一"号填列) | 170, 014, 785. 32 | 281, 459, 516, 93 | |
| 2. 终止经营净利润(净亏损以"一"号填列) | $-19, 259, 303, 93$ | $-7, 295, 379, 21$ | |
| (二) 按所有汉归属分类: | 262, 178, 814. 19 | ||
| 1. 归属于母公司股东的净利润(净亏损以"一"号填列) | 144, 049, 459. 21 | 11, 935, 323. 53 | |
| 2. 少数股东损益(净亏损以"一"号填列) | 6,706,022.18 | 80, 189.88 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | $-2, 516.90$ | 80, 189.88 | |
| (一) 归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 | $\bar{a}$ ) | $-2,516.90$ | |
| 1. 不能重分类进损益的其他综合收益 | $-2, 516.90$ | 80, 189.88 | |
| 2. 将重分类进损益的其他综合收益 | $-2, 516.90$ | 80, 189. 88 | |
| (1) 外币财务报表折算差额 | |||
| (二) 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 150, 752, 964. 49 | 274, 244, 327, 60 | |
| 六、综合收益总额 | 144, 046, 942. 31 | 262, 259, 004. 07 | |
| (一) 扫属于母公司股东的综合收益点额 | 6,706,022.18 | 11, 985, 323, 53 | |
| (二) 扫属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 七、每股收益 | 0.17 | 0.34 | |
| (一) 基本每股收益 |
本期发生回二
法定代表人:1
- 5
熊 宗福
母公司利润表
| 编制单位;泰豪科技股份有限公司 | 2019年度 | 单位: 人民币元 | |
|---|---|---|---|
| 目 项 |
附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 十二(四) | 2, 022, 859, 591. 20 | 1, 656, 920, 292. 98 |
| 减:营业成本 | 十二(四) | 1,798, 946, 396, 44 | 1, 335, 819, 076.41 |
| 税金及附加 | 12, 522, 981.42 | 11, 332, 000.89 | |
| 销售费用 | 35, 504, 027. 13 | 33, 072, 835.70 | |
| 管理费用 | 140, 995, 081, 42 | 138, 669, 260.83 | |
| 研发费用 | 21, 328, 269.89 | 19, 613, 315. 68 | |
| 财务费用 | 139, 238, 354. 32 | 144, 917, 657. 94 | |
| 其中: 利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加:其他收益 | 4,899,700.12 | 2, 925, 100. 12 | |
| 投资收益(损失以"一"号填列) | 十二 (五) | 442, 936, 889. 57 | 21, 905, 339.83 |
| 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 | 17, 807, 236, 77 | 15, 044, 766. 25 | |
| 以挂余成本计量的金融资产终止项认收益(损失以"一"号填列) | $-92, 937, 789, 98$ | ||
| 净散口套期收益(损失以"一"号填列) | |||
| 公允价值变动攻益(损失以"一"号填列) | $-9,667,403,34$ | ||
| 信用减值损失(损失以"一"号填列) | $-40,654,756.93$ | ||
| 资产减值损失(损失以"一"号填列) | $-55, 167, 372, 68$ | ||
| 资产处置收益(损失以"一"号填列) | 15, 150.00 | 3, 625, 192.76 | |
| 二、营业利润(亏损以"一"号填列) | 271, 804, 060, 00 | $-53, 215, 594, 39$ | |
| 加:营业外收入 | 2, 243, 228.47 | 3, 552, 338. 29 | |
| 减:营业外支出 | 1,034,448.68 | 4,031,070.81 | |
| 三、利润总额(亏损总额以"一"号填列) | 273, 012, 839.79 | $-53, 694, 326.91$ 617, 287.14 |
|
| 减: 所得税费用 | 153, 255, 16 | 54, 311, 614, 05 | |
| 四、净利润(净亏损以"。"号填列) | 272, 859, 584. 63 | ||
| (一) 持续经营净利润(净亏损以"一"号填列) | 272, 859, 584. 63 | $-54, 311, 614, 05$ | |
| (二) 终止经营净利润(净亏损以"一"号填列) | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| (一) 不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| (二) 将重分类进提益的其他综合收益 | 272, 859, 584. 63 | $-54, 311, 614.05$ | |
| 六、综合收益总额 主管会计工作负责人: 法定代表人: |
会计机构负责人 |
合并现金流量表
单位: 人民币元 2019年度 编制单位: 泰豪科技股份有限公司 上期发生额 本期发生额 附注 项 日 一、经营活动产生的现金流量: 4, 503, 667, 514. 73 6, 384, 891, 664. 95 销售商品、提供劳务收到的现金 28, 323, 821.73 24, 225, 775. 38 收到的税费返还 109, 488, 544.86 404, 099, 126, 34 $E(Tt+Y)$ 收到其他与经营活动有关的现金 4, 641, 479, 881.32 6, 813, 216, 566. 67 经营活动现金说入小计 3, 667, 485, 093, 07 4, 604, 817, 706, 37 购买商品、接受劳务支付的现金 302, 153, 776. 31 402, 384, 274. 21 支付给职工以及为职工支付的现金 202, 521, 592.80 270, 321, 412, 76 支付的各项税费 453, 136, 583, 93 1, 123, 685, 520. 55 五(五十四) 支付其他与经营活动有关的现金 4, 625, 297, 046. 17 6, 401, 208, 913, 89 经营活动现金流出小计 16, 182, 835. 15 412, 007, 652.78 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量; 226, 584, 407. 49 194, 004, 107.70 收回投资收到的现金 58, 705, 154, 20 30, 619, 934. 80 取得投资收益收到的现金 3, 962, 083. 55 16, 510, 881.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 99, 972, 013.14 103, 229, 769. 25 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 21, 650, 711, 17 五(五十四) 收到其他与投资活动有关的现金 389, 223, 658, 38 365, 015, 404.72 投资活动现金流入小计 261, 114, 594. 21 233, 009, 451.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 118, 051, 200, 00 165,680,000.00 投资文付的现金 60, 986, 040. 93 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 13, 700, 000, 00 五(五十四) 支付其他与投资活动有关的现金 453, 851, 835. 17 398, 689, 451.14 投资活动现金流出小计 $-64,628,176.79$ $-32,674,046.42$ 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 173, 401, 000.00 吸收投资收到的现金 173, 401, 000, 00 其中: 子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,711,190,000.00 2,848,001,150.00 取得借款收到的现金 12, 849, 578. 52 421, 783, 588, 24 片(五十四) 收到其他与筹资活动有关的现金 1, 897, 440, 578, 52 3, 269, 784, 738. 24 筹资活动现金流入小计 1, 280, 749, 411. 00 2, 976, 362, 816, 00 偿还债务支付的现金 271, 192, 607.00 219, 845, 941.74 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 753, 160.00 7, 733, 123, 66 其中:子公司支付给少数股东的股科、利润 134, 487, 600, 00 $\overline{h}$ ( $\overline{h}$ + $\overline{A}$ ) 支付其他与筹资活动有关的现金 1,551,942,018.00 3, 330, 696, 357.74 筹资活动现金流出小计 345, 498, 560. 52 $-60, 911, 619.50$ 筹资活动产生的现金流量净额 3,816,992.51 $-1, 220, 025, 73$ 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 300, 870, 211.39 317, 201, 961. 13 五、现金及现金等价物净增加额 1,033,080,744.11 1, 333, 950, 955. 50 加; 期初现金及现金等价物余额 1, 333, 950, 955.50 1, 651, 152, 916. 63 六、期末现金及现金等价物余额 会计机构负责人 主管会计工作负责人: 法定代表人
母公司现金流量表
单位: 人民币元 2019年度 编制单位: 泰豪科技股份有限公司 上期发生額 附注 本測发生额 项 F 一、经营活动产生的现金流量: 1, 174, 439, 759. 75 1, 532, 494, 932, 69 销售商品、提供劳务收到的现金 7, 462, 065, 55 5, 331, 576.80 收到的税费返还 267, 604, 155, 72 1,777,752,672.88 收到其他与经营活动有关的现金 1, 449, 505, 981, 02 3, 315, 579, 182.37 经营活动现金流入小计 1, 219, 415, 665. 60 1.899, 361, 473.16 购买商品、接受劳务支付的现金 77, 837, 995, 26 56, 898, 103.81 支付给职工以及为职工支付的现金 17, 173, 476, 71 56, 683, 040, 83 支付的各项税费 296, 639, 328.86 359, 073, 603. 49 支付其他与经营活动有关的现金 1,652,560,854.61 2, 330, 571, 838. 11 经营活动现金流出小计 $-213,054,873.59$ 985, 007, 344. 26 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 204, 600, 000. 00 115, 983, 630, 69 收回投资收到的现金 15, 445, 265. 33 53, 221, 000.00 取得投资收益收到的现金 15, 150. 00 3, 631, 392, 70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 101,500,000.00 $1.00$ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 21, 650, 711. 17 收到其他与投资活动有关的现金 362, 952, 392. 76 153, 094, 758. 19 投资活动现金流入小计 32,661,051.00 37, 394, 625, 45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 310, 734, 200. 00 83, 467, 900, 00 投资支付的现金 70,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 413, 395, 251.00 120, 862, 525. 45 投资活动现金流出小计 $-50, 442, 858, 24$ 32, 232, 232. 74 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 1, 737, 167, 290.00 1, 113, 000, 000. 00 取得借款收到的现金 12, 849, 578, 52 18, 573, 302, 10 收到其他与筹资活动有关的现金 1,755,740,592.10 1, 125, 849, 578. 52 筹资活动现金流入小计 796 857 273 00 2, 252, 132, 816. 00 偿还债务支付的现金 198, 270, 201. 59 164, 021, 695, 43 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 134, 487, 600. 00 支付其他与筹资活动有关的现金 995, 127, 474. 59 2, 550, 642, 111.43 筹资活动现金流出小计 130, 722, 133.93 $-794, 901, 519.33$ 筹资活动产生的现金流量净额 $-2,400,430.36$ $-10, 971, 554.73$ 囚、汇率变动对现金及现金等价物的影响 $-143, 747, 182, 63$ 219, 937, 627.31 五、现金及现金等价物净增加额 763, 607, 597.96 619, 860, 415, 33 加, 期初現金及现金等价物余额 619, 860, 415.33 839, 798, 042, 64
六、期末现金及现金等价物余额
$-8-$
| 合并股东权益变动表 2019年度 |
人民币元 单位: |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编制单位:泰蒙科技股份有限公司 | 莒 Ķ |
|||||||||
| 归属于母公司毁东权益 | 少数股东权益 | 股东 权益合计 |
||||||||
| $\Box$ 岚 |
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 臨時版 谎 |
专项储备 其他综合牧益 |
盈余公积 | 未分配利润 | 芬 | ||
| 其他 优先取 永续做 |
174, 824, 068, 42 | 173, 389, 38 | 97.970.211.84 | 729, 556, 091.30 | 271, 13 4,008,162. |
$\widetilde{\mathcal{S}}$ 274, 743, 874. |
6 4,382,905,145. |
|||
| 上年期末余额 | 866, 298, 784, 00 | 2, 488, 987, 862, 43 | $-237, 216, 300, 18$ | $-237, 216, 300, 18$ | $-9,677,271,01$ | ũ, $-24t, 893, 571.$ |
||||
| 公计政策变更 $\ddot{\mathbb{H}}$ |
||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 同一提到下企业合并 | ||||||||||
| 其他 | 174, 824, 068, 42 | 173, 389, 38 | 97, 970, 211, 84 | 492, 339, 791, 72 | 3, 773, 945, 970, 95 | 365, 066, 603, 47 | 4,136,012,574,42 | |||
| 二、本年期初会原 | 866, 298, 784, 00 | $\begin{array}{r l} 2,488,987,862,43 \ \hline -14,748,104,08 \end{array}$ | $-84.050.121.96$ | $-2.516.90$ | 6,080.624.74 | 137, 968, 834.47 | 213, 348, 960, 19 | $-132, 199, 953, 35$ | 81, 149, 006, 84 | |
| 木豆培族委員長の (減少以 +-" の基室) ní |
$-2, 516, 90$ | 144, 049, 459, 21 | 144, 046, 942, 31 | 6,706,022.18 | 150,752.964.49 | |||||
| (一)综合安理功题 | 69, 302, 017, 88 | $-138, 9C5, 975, 53$ | $-69,603,957,65$ | |||||||
| (二)股东投入和减少资本 | $-14,748,104,08$ | $\mathfrak{g}_1$ $-84, 050, 121.$ |
24, 273, 654, 89 | $-138, 905, 975, 53$ | -114, 632, 320, 64 | |||||
| 1.股东投入的普通股 | 24, 273, 654, 89 | |||||||||
| 2. 其他权益工具持有者投入资本 | $\mathbb{S}^2$ 45, 028, 362. |
362.99 45,028, |
||||||||
| 3. 股份支付计入所有者权益的金额 | 56 $-39,021,758.$ |
-84, 050, 121, 95 | ||||||||
| 4. 其他 | 6,080,624.74 | $-6,030,624,74$ | ||||||||
| (三)利润分配 | 6,080,624.74 | $-6,080,624,74$ | ||||||||
| 1. 提取盈余公积 | ||||||||||
| 2.对股东的分配 | ||||||||||
| 3. 买他 | ||||||||||
| (四)股來权盖内部红料 | ||||||||||
| 1. 资本公积转增股本 | ||||||||||
| 2. 盈余公积转增股本 | ||||||||||
| 3. 盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4. 设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5、其他综合收益结合留存收益 | ||||||||||
| 6. 从他 | ||||||||||
| (五) 专项信备 | ||||||||||
| 1. 本期提取 | ||||||||||
| 2. 本周使用 | ||||||||||
| (六) 兵他 | 90, 773, 946, 46 | 172, 872, 48 | 104, 050, 836. 58 | 630, 308, 626.19 | 3, 984, 294, 931, 14 | 232, 866, 650, 12 | 4, 217, 161, 581, 26 | |||
| 四、本期期来余额 | 866, 298, 784, 00 | 2, 474, 239, 758, 35 | ||||||||
| 法定代表人 | 主管会计工作负责人: | 半印第 | 会计机构负责人: | 兼濃 | ||||||
| 'n | |
|---|---|
| Ě ∜€ |
|
| K gi a Ś |
|
| $\ddagger$ ₫μ |
单位,人民币元
| 编制单位: 泰蒙科技股份有限公司 | $-0.127$ | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 巨 뇌 |
|||||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东 汉益合计 |
|||||||||
| Ш 5ť |
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 库存取 uć. |
其他综合收益 | 专项信备 | 监会公积 | 未分配和洞 | 小井 | ||
| 其他 优先股 永续黄 |
268, 960, 699, 04 | 93, 199, 50 | 57, 970, 211.84 | 746, 450, 757, 53 | œ, 3, 730, 376, 036. |
150, 445, 723, 24 | 880, 821, 809, 42 $\frac{1}{2}$ |
||||
| 上年加末余额 | 666, 960, 584.00 | 25 2, 487, 852, 032. |
|||||||||
| 全计改算变更 jI: |
|||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 同一控制下空业合并 | |||||||||||
| 以前 | 93, 199, 50 | 97, 970, 211.84 | 746.450.757.53 | 3, 730, 376, 086, 18 | 150, 445, 723, 24 | 3, 880, 821, 809.42 | |||||
| 二、本年期初余额 | 666, 960, 584.00 | $^{52}_{52}$ 2, 487, 862, 032 |
268, 960, 699, 04 | 80, 189.88 | $-16,894,665,73$ | 277, 786, 184, 95 | 224, 298, 151, 24 | 502.084.336.19 | |||
| 三、本说指演演的话令题(最少以"--"号载型) | 199, 338, 200, 00 | $\frac{18}{1}$ 1, 125, 830 |
-94, 136, 630, 62 | 262, 178, 814, 19 | 262, 259, 004, 07 | 11, 985, 323, 53 | 274, 244, 327, 60 | ||||
| (一) 装空表姐妈脸 | 80,189.88 | 79, 542, 246, 04 | 228, 786, 202.47 | 308, 328, 448.51 | |||||||
| (二) 股东放入和减少资本 | 8 $-14.594.384$ |
$-94.136.630.62$ | 193, 608, 866.56 | 193, 608, 866, 56 | |||||||
| 1. 股东投入的普通应 | |||||||||||
| 2. 其他权益工具持有者投入资本 | 93, 898, 374, 57 | 93, 898, 374, 57 | |||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | $-238, 256.05$ | $-94.136,630.62$ | $-14, 356, 128, 53$ | 35, 177, 335, 91 | 20, 821, 207, 38 | ||||||
| 4.其他 | $-14, 356, 128, 53$ | 92 735.279. $\frac{\sigma}{i}$ |
$-79, 735, 279, 92$ | $-753, 160, 00$ | $-80, 488, 439, 92$ | ||||||
| (三) 利润分配 | |||||||||||
| 1.提取盈余公积 | -79, 735, 279, 92 | $-79,735,279,32$ | $-753,160,00$ | $-80, 488, 439, 92$ | |||||||
| 2. 对取东的分配 | |||||||||||
| 3.其他 | $-199, 338, 200, 00$ | ||||||||||
| (四) 股东权益内部红利 | 199, 338, 200, 00 | ||||||||||
| 1. 资本公积转增股本 | |||||||||||
| 2.盈余公积转增股本 | |||||||||||
| 3. 盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4. 设定受益计划变动规程转筒存收益 | |||||||||||
| 5. 其他综合收益组转留存收益 | 8 $-199, 338, 200.$ |
||||||||||
| 6. 其他 | 199, 338, 200.00 | ||||||||||
| (五) 专项信备 | |||||||||||
| 1. 本期提取 | |||||||||||
| 2. 本期使用 | 15, 720, 214.76 | $-15,720,214,76$ | |||||||||
| (六) 其他 | 15, 720, 214, 76 | 173, 389, 38 | 97, 970, 211.84 | 729, 556, 091.90 | 4,008,152,271.13 | 374, 743, 874, 48 | 4, 382, 906, 145, 61 | ||||
| 四、本期期未会额 | 866, 298, 784. 00 | 2, 488, 987, 862, 43 | 174, 824, 068, 42 | ||||||||
| 法定代表人 | 主管会计工作负责人: | 华印华印 | 会计机构负责人: | 美麗 | |||||||
| 母公司股东权益变动表 2019年度 |
单位: 人民币元 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编制单位:参数程技民俗布限公司 | Ð, 녺 |
||||||||||
| $\Box$ | 其他权益工具 | 资本公积 | 库存取 送 |
其他综合软群 | 专项信备 | 恐众公积 | 未分配利润 | 本质的 医心理 | |||
| 深 | 以本 | 优先股 | 永续低 | 其他 | $\mathbb{S}^3$ 2, 487, 058, 915. |
174, 824, 068, 42 | 97, 970, 211.84 | -52, 065, 686, 98 | 5. 3, 224, 438, 155. |
||
| 上年明末余额 | 866, 298, 784, 00 | $-159, 987, 650.27$ | $\frac{1}{C}$ $-159.987,650.$ |
||||||||
| 加: 会计政策变更 | |||||||||||
| 前现签错更正 | FO | ||||||||||
| 其他 | 2, 487, 053, 915, 53 | 174, 824, 068.42 | 97.970.211.34 | $-212,053,337,25$ | 450, 505. 3,064 |
||||||
| 本年期初众系 | 866, 298, 784, 00 | $-40,505,950,34$ | $-84,$ C50, $21.96$ | 6,080,624.74 | 266,778,959.89 | 272, 859, 584, 53 $^{25}$ 316, 403, 755. |
|||||
| 三、木铝黄黄黄黄黄黄黄黄黄黄 | 272, 859, 584, 63 | 43, 544, 171, 62 | |||||||||
| (一) 得位收捐项税 | $\mathbb{S}^2_2$ $-40.505, 950.$ |
$-84,050,121.96$ | |||||||||
| (二) 政东投入和成少资本 | |||||||||||
| 1. 股东投入的晋通股 | |||||||||||
| 2. 其他权益工具持有者投入资本 | 544.171.62 | ||||||||||
| 3. 段份支付计入所有者权盖的金额 | $-40, 505, 950.34$ | $-84, C50, 121.96$ | 浮 | ||||||||
| 4. 天他 | 6, 080, 624.74 | $\frac{7}{4}$ $-6,080,624.$ |
|||||||||
| (三) 利润分配 | 6,080,624.74 | $-6,080,624,74$ | |||||||||
| 1. 提取盈余公积 | |||||||||||
| 2. 对股东的分配 | |||||||||||
| $3. K$ 他 | |||||||||||
| (四)股东权益内部结转 | |||||||||||
| 1. 资本公积转地股本 | |||||||||||
| 2. 监会公积转地股本 | |||||||||||
| 3. 盈余公积就补亏损 | |||||||||||
| 4. 没定受益计划变动领结转留存收益 | |||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6. 其他 | |||||||||||
| (五) 专项信令 | |||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||
| 2. 本期便用 | 54, 725, 622. 64 | 3, 380, 854, 261, 95 | |||||||||
| (六) 其他 | 2, 446, 552, 965, 19 | 90, 773, 946. 46 | 104, 050, 836. 58 | ||||||||
| 画条於雲景大 | 866, 298, 784.00 | 会计机构负责人: | |||||||||
| 法定代表人 | 主管会计工作负责人: | ||||||||||
| 高峰 | 未早 | 美德 | |||||||||
| 母公司股东权益变动表 | 单位:人民币元 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 城制单位:泰豪科技股份有限公司 | 2019年度 | E, $\rightarrow$ |
|||||||||
| 温余公积 | 未分配利润 | 政东权益合计 | |||||||||
| $\Box$ 景 |
股本 | 优先股 | 其他权益工具 水母似 |
具他 | 资本公积 | 库存股 深 |
其他综合收益 | 专项储备 | 97, 970, 211, 84 | 281, 319, 406, 99 | 3, 265, 052, 518, 93 |
| 上年期末余额 | 666, 960, 584.00 | 2, 487, 763, 015, 14 | 268, 960, 699, 04 | ||||||||
| 加: 会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | 2, 487, 763, 015, 14 | 268, 960, 699, 04 | 57, 970, 211, 84 | 281, 319, 406, 99 | 3, 265, 052, 518, 93 | ||||||
| ,本年期初全额 | 666, 960, 584.00 | $-704,099.61$ | $-94, 136, 630, 62$ | $-333, 385, 093, 97$ | -40, 614, 362, 96 | ||||||
| 号填列) $\mathbf{c}$ $\frac{1}{2}$ 三、天照道派教授会派(成少以 |
199, 338, 200.00 | $-54, 311, 614, 05$ | $-54, 311, 614, 05$ | ||||||||
| (一) 投仓收组份题 | $-704,099.61$ | $-94, 126, 630, 62$ | 93, 432, 531, 01 | ||||||||
| (二)股东投入和减少资本 | |||||||||||
| 1. 股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2. 式他权益工具持有者投入资本 | $-238, 256.05$ | ||||||||||
| 3. 股份支付计入所有者权益的金额 | $-228, 256, 05$ | $-94, 136, 530, 62$ | 93.670.787.06 | ||||||||
| $-465, 813, 56$ | $-279,073,479,92$ | $-279,073,479,92$ | |||||||||
| 4.其他 | |||||||||||
| (三) 利得分吧 | $-275,073,479,92$ | ||||||||||
| 1. 提取盈余公积 | $-279,073,479,92$ | ||||||||||
| 2. 对现东的分配 | |||||||||||
| $3.$ 其他 | |||||||||||
| (四) 股东权益内部结构 | |||||||||||
| 2 经实现经济成本 | |||||||||||
| 2. 盈余公积转增股车 | |||||||||||
| 3. 盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4. 没定受益计划变动预结转留存收益 | |||||||||||
| 5. 其他综合收益结构留存收益 | |||||||||||
| 6. 其他 | |||||||||||
| (五) 专项储备 | |||||||||||
| 1. 木期提取 | |||||||||||
| 2. 本即使用 | 199, 328, 200, 00 | ||||||||||
| (六) 其他 | 195, 338, 200, 00 | 2, 487, 058, 915, 53 | 174, 824, 068, 42 | 97.970.211.84 | $-52,065,686.98$ | 3, 224, 438, 155, 97 | |||||
| 四、本期期末公额 | 866, 293, 784.00 | 会计机构负责人: | |||||||||
| TEI 法定代表人: |
主管会计工作负责人: | $-12 -$ 米学院 |
美福 | ||||||||
泰豪科技股份有限公司 财务报表附注
(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)
一、企业的基本情况
(一) 企业历史沿革、注册地、组织形式和总部地址
泰豪科技股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")系经江西省股份制改革和股 票发行联审小组以赣股[1999]11 号文批准, 由同方股份有限公司、泰豪集团有限公司等六家 企业发起设立的股份有限公司。公司股票于2002年7月3日在上海证券交易所挂牌交易。
2009年7月21日,经中国证券监督管理委员会"证监许可[2009]670号"文件核准,公 司以总股本 294, 495, 615 股为基数, 按每 10 股配 3 股的比例向股东配售, 共配股 84, 942, 478 股, 配股完成后公司注册资本变更为 379, 438, 093. 00 元。
2010年5月21日,公司根据2009年度股东大会决议以资本公积转增股本75,887,619.00 元, 转增完成后注册资本变更为 455, 325, 712. 00 元。
2012年4月27日, 经中国证券监督管理委员会"证监许可[2012]582号"文件核准, 公 司分别向泰豪集团有限公司、江西赣能股份有限公司等七位股东定向增发45,000,000股购买 泰豪软件股份有限公司相关资产,本次增资后注册资本变更为500,325,712.00元。
2014年9月22日,公司第五届董事会第二十一次会议审议通过《关于公司限制性股票激 励计划(草案)及其摘要的议案》,决定以定向发行新股的方式,向 10 名激励对象授予 600 万股限制性股票, 变更后公司股本为人民币 506, 325, 712. 00 元。
2015年4月23日, 经中国证券监督管理委员会"证监许可[2015]1233号"文件核准, 公司非公开发行股票 113, 319, 360 股, 本次增资后注册资本变更为 619, 645, 072. 00 元。
2015年7月14日,公司第五届董事会第三十一次会议审议通过了《关于回购注销部分未 解锁限制性股票的议案》,同意将吴斌先生已获授予尚未解锁的共计40万股限制性股票由公 司回购并注销。注销完成后, 公司注册资本变更为 619, 245, 072. 00 元。
2015年12月24日, 经中国证券监督管理委员会"证监许可[2016]105号"文件核准, 公司通过发行股份购买上海博辕信息技术服务有限公司 95.22%的股权, 共发行股 47,715,512 股, 本次增资后注册资本变更为 666, 960, 584. 00 元。
经 2018年5月2日的 2017年年度股东大会审议通过利润分配方案, 以方案实施前的公 司总股本 666,960,584 股, 扣除回购实施股权激励尚未授予的股份 2,499,918 股, 即 664, 460, 666 股为基数, 向全体股东每 10 股派送红股 3 股, 本次分配后总股本为 866, 298, 784 股。
公司经营范围: 电力信息及自动化产品、电子产品及通信设备、输变电配套设备、发电 机及发电机组、电动机及配套设备、环保及节能产品、高新技术产品的开发、生产、销售、 维修服务: 高科技项目咨询及高新技术转让与服务; 建筑智能化工程、网络信息系统工程、 电气自动化工程、中央空调工程、环保及节能工程的承接和综合技术服务: 防盗报警、闭路 电视监控工程的设计、安装; 输变配电等电力工程的设计、安装、调试及维修; 电力工程施 工、城市管网开发: 计算机产品、空调产品、汽车(小轿车除外)的销售, 房屋及设备租赁: 本企业自产产品及相关技术的出口业务 (国家组织统一经营的出口商品除外), 本企业生产、 科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家实行核定 公司经营的进口商品除外), 本企业的进料加工和"三来一补"业务; 承包国际工程和境内 国际招标工程业务,以及上述境外工程所需的设备、材料出口,和对外派遣实施上述境外工 程所需的劳务人员。(依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动)
公司法定住所/总部地址: 江西省南昌市南昌高新技术开发区清华泰豪大楼。
公司法定代表人: 杨剑。
(二) 企业的业务性质和主要经营活动。
本公司属电气设备行业,主要从事军工装备、智能电力业务。军工装备业务围绕车载通 信指挥系统、军用移动电站和雷达产品的研制与服务;智能电力业务围绕电力运行软件、智 能应急电源、智能配用电设备的产品研制与服务。
(三)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报表于 2020年4月24日经公司第七届董事会第十八次会议批准报出。
(四)本年度合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共38户,具体包括:
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例 | 表决权比例 |
|---|---|---|---|---|
| 江西泰豪军工集团有限公司 | 全资子公司 | 1 级 | 100% | 100% |
| 泰豪电源技术有限公司 | 全资子公司 | 级 | 100% | 100% |
| 泰豪软件股份有限公司 | 全资子公司 | 级 | 100% | 100% |
| 龙岩市海德馨汽车有限公司 | 控股子公司 | 1级 | 75.288% | 75.288% |
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例 | 表决权比例 |
|---|---|---|---|---|
| 上海红生系统工程有限公司 | 全资子公司 | 1级 | 100% | 100% |
| 江西泰豪电力电气有限公司 | 全资子公司 | 1级 | 100% | 100% |
| 泰豪国际工程有限公司 | 控股子公司 | 1级 | 60% | 60% |
| 泰豪国际投资有限公司 | 全资子公司 | 1级 | 100% | 100% |
| 上海泰豪智能节能技术有限公司 | 全资子公司 | 1级 | 100% | 100% |
| 泰豪晟大创业投资有限公司 | 控股子公司 | 1级 | 83.33% | 83.33% |
| 上海博辕信息技术服务有限公司 | 全资子公司 | 1级 | 100% | 100% |
| 广东泰豪能源科技有限公司 | 全资子公司 | 1级 | 100% | 100% |
| 北京泰豪电力科技有限公司 | 全资子公司 | 1级 | 100% | 100% |
| 上海泰豪迈能能源科技有限公司 | 全资子公司 | 2级 | 100% | 100% |
| 泰豪新能源装备有限公司 | 控股子公司 | 2级 | 100% | 100% |
| 北京泰豪装备科技有限公司 | 全资孙公司 | 2级 | 100% | 100% |
| 清大泰豪(厦门)能源科技有限公司 | 控股孙公司 | 2级 | 90% | 100% |
| TELLHOW POWER SOLUTION | 全资孙公司 | 2级 | 100% | 100% |
| 泰豪福瑞斯动力设备有限公司 | 控股孙公司 | 2级 | 51% | 51% |
| 陕西泰豪沃达动力设备有限公司 | 控股孙公司 | 2级 | 51% | 51% |
| 广东泰豪三奥动力科技有限公司 | 控资孙公司 | 2级 | 60% | 60% |
| 衡阳泰豪通信车辆有限公司 | 控股孙公司 | 2级 | 84.53% | 84.53% |
| 江西清华泰豪三波电机有限公司 | 全资孙公司 | 2级 | 100% | 100% |
| 嘉兴泰豪装备技术有限公司 | 控股孙公司 | 2级 | 90% | 90% |
| 泰豪科技(深圳)电力技术有限公司 | 控股孙公司 | 2级 | 60% | 60% |
| 北京泰豪电力技术有限公司 | 全资孙公司 | 2级 | 100% | 100% |
| 泰豪科技(亚洲)有限公司 | 全资孙公司 | 2级 | 100% | 100% |
| 莱福士电力电子设备(深圳)有限公司 | 全资孙公司 | 2级 | 100% | 100% |
| 上海博辕信息技术服务如皋有限公司 | 全资孙公司 | 2 级 | 100% | 100% |
| 北京博辕捷迅科技发展有限公司 | 全资孙公司 | 2级 | 100% | 100% |
| GMBH Meinergy |
全资孙公司 | 2级 | 100% | 100% |
| Meinergy Inc |
全资孙公司 | 2级 | 100% | 100% |
| 重庆市梁平区泰豪售电有限公司 | 全资孙公司 | 2级 | 100% | 100% |
| 北京泰豪新源工程技术有限公司 | 控股孙公司 | 2级 | 80% | 80% |
| 中能华电(北京)电力技术研究院 | 控股孙公司 | 3级 | 49% | 89% |
| 北京海德馨应急科技有限公司 | 控股孙公司 | 3级 | 75.288% | 100% |
| 湖南泰豪系统工程研究院有限公司 | 全资孙公司 | 3级 | 100% | 100% |
| 西安泰豪红外科技有限公司 | 控股孙公司 | 3级 | 70.297% | 70.297% |
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础: 本公司财务报表以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按
照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业会计准 则"),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
(二) 持续经营: 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力, 无影响持续经营 能力的重大事项。
三、重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求, 真实、完整地反映了本公司 2019 年12月31日的财务状况、2019年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二)会计期间
本公司会计年度为公历年度, 即每年1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标 准。
(四)记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五)企业合并
- 同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的, 本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合 并对价的, 按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面 价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存 收益。
- 非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并, 合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的, 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 计 入当期营业外收入。
(六)合并财务报表的编制方法
- 合并财务报表范围
本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
- 统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的, 在编制合并财务报表时, 按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
- 合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司 相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益, 在合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示。子公司持有本公司的长 期股权投资, 视为本公司的库存股, 作为股东权益的减项, 在合并资产负债表中股东权益项 目下以"减:库存股"项目列示。
- 合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司, 视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制 时已经发生, 从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表: 对于非同一控制下企业合并取得的子公司, 在编制合并财务报表时, 以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
- 处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资, 在合并财务报表中, 处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额, 调整资本公积(资本溢价或股本溢价), 资本公积不足冲减的, 调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的, 在编制合并财务报表时, 对 于剩余股权, 按照其在丧失控制权日的公允价值讲行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和, 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额, 计入丧失控制权当期的投资收益, 同时冲减商誉。与原有子
$-17 -$
公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
- 合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排, 划分为共同经营。 单独主体, 是指具有单独可辨认的财务架构的主体, 包括单独的法人主体和不具备法人主体 资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和 情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排 的分类进行重新评估。
- 共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方, 确认与共同经营中利益份额相关的下列项目, 并按照相关企 业会计准则的规定进行会计处理: 确认单独所持有的资产或负债, 以及按份额确认共同持有 的资产或负债; 确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入; 按份额确认共同经营因出 售产出所产生的收入; 确认单独所发生的费用, 以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该 共同经营相关负债, 则参照共同经营参与方的规定进行会计处理; 否则, 按照相关企业会计 准则的规定进行会计处理。
- 合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方, 按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合 营企业的投资进行会计处理; 本公司为非合营方, 根据对该合营企业的影响程度进行会计处 理。
(八)现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务及外币财务报表折算
- 外币业务折算
本公司对发生的外币交易, 采用与交易发生日或交易发生日即期汇率的近似汇率折合本 位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率 与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的
$-18 -$
外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其记账本 位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理, 计入当期损益或确认为其他综合收益。
- 外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等, 若采用与本公司不同的记账本位币, 需对其 外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债 项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率 或交易发生日即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额, 在资产负债表 中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率 或按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现 金的影响额, 在现金流量表中单独列示。处置境外经营时, 与该境外经营有关的外币报表折 算差额, 全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十)金融工具
- 金融工具的分类及重分类
金融工具, 是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1) 金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产: ①本公司管 理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标; ②该金融资产的合同条款规定, 在特 定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产: ①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资 产为目标; ②该金融资产的合同条款规定, 在特定日期产生的现金流量, 仅为对本金和以未 偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资, 本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资 从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。在初始确认时, 如果能消除或减少会计错配, 本公司可以将金融资产不可撤销地指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时, 将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发 生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会 计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债; 金 融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;不属于前两 种情形的财务担保合同, 以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺; 以摊余 成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
- 金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债, 相关交易费用直接计入当期损益; 对于其他类别的金融资产或金 融负债, 相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考 虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认 金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
(1) 金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后, 对于该类金融资产采用实际利率法以摊余 成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失, 在终止 确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时, 计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后, 对于该类金融资产 (除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包 括利息和股利收入)计入当期损益。
3以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后, 对于该类 金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损 益计入当期损益, 其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时, 将之前计入其他综合 收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出, 计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认 后, 对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利(属于投资成本收回部分的 除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期损益。
(2) 金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负 债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。初始确认后, 对于该类金融负债以公允价值进行后续计量, 除与套期会计有关外, 交易 性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债 公允价值的变动金额, 计入其他综合收益, 其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融 负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公 司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②财务担保合同(贷款承诺)负债。财务担保合同(贷款承诺)负债以按照依据金融工 具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除《企业会计准则第14号——收入》 相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
3以摊余成本计量的金融负债。初始确认后, 对此类金融负债采用实际利率法以摊余成 本计量。
- 本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具, 以活跃市场中的报价确定其公允价值; 如不存在活跃市场 的金融工具, 采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 在有限情况下, 如果用以确定公允价值的近期信息不足, 或者公允价值的可能估计金额分布 范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围 内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所 有信息,判断成本能否代表公允价值。
- 金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
(1) 金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合 同权利终止; ②该金融资产已转移, 且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬; ③该金融资产已转移, 虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报 酬的,但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且保留了对该金融资 产控制的, 按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产, 并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益: ①被转 移金融资产在终止确认日的账面价值; ②因转移金融资产而收到的对价, 与原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确 认部分和未终止确认部分之间, 先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊, 然后将以下两 项金额的差额计入当期损益: ①终止确认部分在终止确认日的账面价值; ②终止确认部分收 到的对价, 与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及 转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终 止确认时, 将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出, 计入留存收 益。
(2) 金融负债
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部 分金融负债)。
金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的 非现金资产或承担的负债)之间的差额, 计入当期损益。
(十一) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法
- 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础, 对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)、租赁应收款、 讲行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加, 将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段, 对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会 计处理方法: (1) 第一阶段, 金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的, 本公司按照 该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备, 并按照其账面余额(即未扣除减值准 备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增 加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备, 并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的, 本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面 余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。
(1) 较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具, 本公司可以不用与其初始确认时的 信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低, 债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强, 并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现 金流量义务的能力, 该金融工具被视为具有较低的信用风险。
(2) 应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项(无论是否 含重大融资成分), 以及由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款, 均采用简 化方法, 即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否 显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合, 在组合基础上 计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
| 确定组合的依据 | 按组合计提坏账准备的计提方法 |
|---|---|
| 组合 1: 销售业务 | 按账龄迁移率加入预期因素计算预期信用损失率 |
| 组合 2: 应收纳入合并范围内的关联方款项 | 根据其风险特征不存在减值风险, 不计提坏账准备 |
对于划分为组合的应收账款, 本公司参考历史信用损失经验, 结合当前状况及对未来经 济状况的预测, 编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表, 计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收票据, 本公司参考历史信用损失经验, 结合当前状况及对未来经济状 况的预测, 通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率, 计算预期信用损失。
(3) 其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产, 如: 债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收 款以外的长期应收款和财务担保合同等, 本公司按照一般方法, 即"三阶段"模型计量损失 准备。
$-23 -$
本公司在计量金融工具发生信用减值时, 评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合, 在组合基础上计算预期信用损失, 确定组合的依据如下:
其他应收款组合 1: 保证金、押金
其他应收款组合 2: 纳入合并范围内的关联方款项
其他应收款组合 3: 往来款项
- 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量 预期信用损失, 由此形成的损失准备的增加或转回金额, 应当作为减值损失或利得计入当期 损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计 负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债权投资)。
(十二) 存货
- 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、 低值易耗品、在产品、产成品(库存商品)、工程施工等。
- 发出存货的计价方法
存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。。
- 存货跌价准备的计提方法
资产负债表日, 存货按照成本与可变现净值孰低计量, 并按单个存货项目计提存货跌价 准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据: ①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后金额; ②为生产而持有的材料等, 当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按 照成本计量; 当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时, 可变现净值为估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待 售的材料等,可变现净值为市场售价。
- 存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
- 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
(十三) 长期股权投资
- 初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资, 如为同一控制下的企业合并, 应当在合并日按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本; 非同一控制下的企业合并, 按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行 权益性证券取得的长期股权投资, 初始投资成本为发行权益性证券的公允价值; 通过债务重 组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关 规定确定; 非货币性资产交换取得的长期股权投资, 初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
- 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算, 对联营企业和合营 企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资, 其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上 主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》的有关规定处理,并对其余部分采用权益法核算。
- 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制, 是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等; 对被投资单位具有重大影响, 是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时, 具有重大影响。或虽不足 20%, 但符合下列条 件之一时, 具有重大影响: 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表; 参与被投 资单位的政策制定过程; 向被投资单位派出管理人员; 被投资单位依赖投资公司的技术或技 术资料;与被投资单位之间发生重要交易。
(十四) 投资性房地产
本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值 后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资 产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用 直线法摊销, 具体核算政策与无形资产部分相同。
(十五) 固定资产
- 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。
- 固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为: 房屋及建筑物、机器设备、运输设备及其他设备等; 折旧方 法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计 净残值。并在年度终了, 对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核, 如与原 先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入 账的土地之外, 本公司对所有固定资产计提折旧。
| 资产类别 | 预计使用寿命(年) | 预计净残值率(%) | 年折旧率(%) |
|---|---|---|---|
| 房屋建筑物 | $30 - 45$ | $3.23 - 2.16$ | |
| 机器设备 | 10 | 9.70 | |
| 运输设备 | 10 | 9.70 | |
| 其他设备 | 19.40 |
- 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入 账价值; 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值 准备。
(十六) 在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资 产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行, 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品, 或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求, 或与设计或合同要求基本相符。
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的 判断标准, 应符合下列情况之一:
① 固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;
② 已经试生产或试运行, 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产 品, 或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;
3 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;
(4) 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求, 或与设计或合同要求基本相符。
(十七) 借款费用
- 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以 资本化, 计入相关资产成本; 其他借款费用, 在发生时根据其发生额确认为费用, 计入当期 损益。符合资本化条件的资产, 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
- 资本化金额计算方法
资本化期间, 是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 日的, 应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款, 按照专门借款当期实际发生的利息费用, 减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定; 占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算 确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定 每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量, 折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十八) 无形资产
- 无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产, 按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产, 按投资合同或协议约定的价值确定实际成本, 但 合同或协议约定价值不公允的, 按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产, 其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为: 使用寿命有限无形资产采用直线法摊销, 并在年 度终了, 对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核, 如与原先估计数存在差异的, 进行相 应的调整; 使用寿命不确定的无形资产不摊销, 但在年度终了, 对使用寿命进行复核, 当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
- 使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限, 或使用期限不确定的无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为: 来源于合同性权利或其他 法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末, 对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核, 主要采取自下而上的方 式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
- 内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准, 以及开发阶段支出符合资本化条 件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满 足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在 内部使用的, 能证明其有用性; (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持, 以完成该无 形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能 够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准: 为获取新的技术和知识等进 行的有计划的调查阶段, 应确定为研究阶段, 该阶段具有计划性和探索性等特点; 在进行商 业性生产或使用前, 将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计, 以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等阶段, 应确定为开发阶段, 该阶段具有针对性和形成成果的 可能性较大等特点。
(十九) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模
式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的, 讲行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的, 按其差额计提减值 准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收 回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值 测试时, 商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重, 按比例抵减其 他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认, 以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(二十) 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益, 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一) 职工薪酬
职工薪酬, 是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
- 短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期 损益, 企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费, 在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的, 按照公 允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 房公积金, 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费, 在职工提供服务的会计期间, 根据 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债, 计入当期损益 或相关资产成本。
- 离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
- 辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时, 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债, 并计入当期损益: 本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时; 本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
- 其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利, 符合设定提存计划条件的, 应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理; 除此外, 根据设定受益计划的有关规定, 确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。
(二十二) 预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流 出, 同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所 需支出的最佳估计数进行初始计量, 如所需支出存在一个连续范围, 且该范围内各种结果发 生的可能性相同, 最佳估计数按照该范围内的中间值确定; 如涉及多个项目, 按照各种可能 结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数, 应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十三) 股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股 份支付换取职工提供服务的, 以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的, 按照 活跃市场中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息, 修正预计可行权的股票期权数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计 期间的期权费用, 一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例 讲行分摊。
(二十四)收入
公司所涉及的业务收入,主要包括:智能电力业务的软件产品销售收入、软件项目开发 收入及系统集成收入: 军工装备业务。具体收入确认原则及方法如下:
(1) 软件产品销售收入的确认原则及方法
软件产品销售收入: 是指销售不需进行二次开发即可直接使用的计算机软件所获得的收 入。该类产品的特点是通用性强、不需要进行本地化开发,通过产品配置、技术培训就能够 满足客户对产品的应用需求。
公司在已将所销售的软件产品使用权上的主要风险和报酬转移给买方、不再对该软件产 品使用权实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经取得或取得了收款的凭据且相关的 经济利益很可能流入, 与销售该软件产品有关的成本能够可靠地计量时, 确认销售收入。
销售合同未规定需要安装验收的, 在取得客户到货验收证明时确认为销售收入; 销售合 同规定需要安装验收的, 在取得客户的安装验收报告时确认销售收入。
(2) 软件开发项目收入的确认原则及方法
软件开发项目收入: 是指接受客户委托, 根据客户的需要, 应用软件技术进行研究开发 所获得的收入。该类业务通常是按客户需求定制,可复制性低、研发周期长。
由于软件开发项目收入实质上属于提供劳务, 适用收入准则中提供劳务收入的确认原则, 公司对软件开发项目收入的确认采用完工百分比法, 即: 在软件开发项目收入的金额能够可 靠地计量, 相关的经济利益很可能流入企业, 项目开发的完工进度能够可靠地确定, 项目开 发中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时,确认软件开发项目收入。
当期软件开发项目收入=合同金额×累计完工进度-已确认软件开发项目收入
软件开发项目完工百分比的确定方法: 若合同约定工程进度的按合同约定执行; 若合同 未约定工程进度则按软件项目的实施环节确认完工进度,即公司取得项目实施相关环节的文 档并得到客户确认后, 确定工程进度。
| 项目研发环节 | 项目立项 | 可行性分析 | 初步设计 | 编程设计 | 编程测试 | 实施评审 | 结项验收 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目完工进度 | 30% | 10% | 10% | 5% | 15% | 30% | 100% |
(3) 系统集成收入的确认原则及方法
系统集成销售收入是指公司应客户要求使用自制软件及外购软硬件,并进行设计、安装、 集成所获得的收入。由于系统集成业务有涉及产品数量多、种类繁杂、工程需在客户现场实
$-31 -$
施等特点, 故公司采用完工百分比法确认其收入, 即: 系统集成收入的金额能够可靠地计量, 相关的经济利益很可能流入企业,系统集成项目的完工进度能够可靠地确定,项目中已发生 和将发生的成本能够可靠地计量时, 确认系统集成收入:
当期系统集成收入=合同金额×完工进度-己确认系统集成收入
完工进度=(项目累计实际发出商品成本/项目预算总成本)×100%。
但若系统集成项目施工周期小于三个月或项目合同金额在一百万元以下,为简化会计处 理程序, 公司在取得客户收货/验收报告时确认收入。
(4) 军工装备及其他业务收入确认原则及方法
军工装备业务以购货方验收,并同时满足企业会计准则中规定的收入确认其他条件作为 收入确认时点。
公司与购货方在销售合同中约定了不同种贸易方式, 公司将根据贸易方式判断主要风险 和报酬转移的时点,并相应确认收入。
合同或协议价款的收取采用递延方式, 实质上具有融资性质的, 按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。
(5) 让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时 确认让渡资产使用权收入。
(6) 建造合同收入
在资产负债表日, 建造合同的结果能够可靠估计的, 根据完工百分比法确认合同收入和 合同费用。
固定造价合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件: (1) 合同总收入能够可靠 地计量; (2) 与合同相关的经济利益很可能流入企业; (3) 实际发生的合同成本能够清楚 地区分和可靠地计量; (4) 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件: (1)与合同相关的经济利 益很可能流入企业: (2) 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例(已经完成的合同工作量占 合同预计总工作量的比例或实际测定的完工进度)确定合同完工进度。
建造合同的结果不能可靠估计的, 合同成本能够收回的, 合同收入根据能够收回的实际 合同成本予以确认, 合同成本在其发生的当期确认为合同费用; 合同成本不可能收回的, 在 发生时立即确认为合同费用, 不确认合同收入。
(二十五)政府补助
- 政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为 所有者投入的资本), 主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。
- 政府补助会计处理
与资产相关的政府补助,确认为递延收益。确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿 命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的, 计入其他收 益, 与本公司日常活动无关的, 计入营业外收入。
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助, 分别下列情况处理: 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失 的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。用于补偿企业已发生的相 关费用或损失的, 直接计入当期损益。计入当期损益时, 与本公司日常活动相关的政府补助, 计入其他收益;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。
- 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的 政府补助, 除与资产相关的政府补助之外的政府补助, 确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象, 将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据: ①政府文件明确了补助所针对的特定项目的, 根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分, 对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核, 必要时进行变更; ②政府文件中对用途仅作一般性表述, 没有指明特定项目的, 作为与收益相关的政府补助
- 政府补助确认时
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助, 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金 时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予 以确认。
- 政策性优惠贷款贴息的会计处理
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行, 由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款 的, 本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值, 按照借款本金和该政策性优惠利率 计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给本公司的, 本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债
-
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
-
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日, 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
-
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异, 确认递延所得税负债, 除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异, 当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时, 确认递延所得税资产。
(二十七) 租赁
-
经营租赁的会计处理方法: 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。
-
融资租赁的会计处理方法: 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值, 租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用, 在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。
(二十八)其他重要的会计政策和会计估计
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司 处置或被本公司划归为持有待售类别:
-
该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区:
-
该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相
关联计划的一部分;
- 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
公司开展资产证券化业务主要依据企业会计准则 22、23、33号进行会计处理, 具体方法 如下:
- 《企业会计准则 33 号-合并财务报表》第七条规定: 合并财务报表的合并范围应当以 控制为基础予以确定。控制, 是指投资方拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关 活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。公司在综合考虑 所有相关事实和情况的基础上对是否控制特殊目的主体进行判断,相关事实和情况主要包括:
(1) 被投资方的设立目的。
(2) 被投资方的相关活动以及如何对相关活动做出决策。
(3) 投资方享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动。
(4) 投资方是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报。
(5) 投资方是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
(6) 投资方与其他方的关系。
对于能够对特殊目的主体实施控制的,将其纳入合并报表范围。
- 《企业会计准则第23号一金融资产转移》第六条规定:金融资产转移,包括下列两种 情形:
(1) 企业将收取金融资产现金流量的合同权利转移给其他方。
(2) 企业保留了收取金融资产现金流量的合同权利, 但承担了将收取的该现金流量支付 给一个或多个最终收款方的合同义务,且同时满足下列条件:
1) 企业只有从该金融资产收到对等的现金流量时, 才有义务将其支付给最终收款方。企 业提供短期垫付款,但有权全额收回该垫付款并按照市场利率计收利息的,视同满足本条件。
2) 转让合同规定禁止企业出售或抵押该金融资产, 但企业可以将其作为向最终收款方支 付现金流量义务的保证。
3) 企业有义务将代表最终收款方收取的所有现金流量及时划转给最终收款方, 且无重大 延误。企业无权将该现金流量进行再投资,但在收款日和最终收款方要求的划转日之间的短 暂结算期内, 将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资, 并且按照合同约定将此类投 资的收益支付给最终收款方的, 视同满足本条件。
公司在发生金融资产转移时, 将评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度, 并
分别下列情形处理:
-
转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的, 终止确认该金融资产, 并将转移中 产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
-
保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,继续确认该金融资产。
-
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条1、2之外 的其他情形), 根据其是否保留了对金融资产的控制, 分别下列情形处理:
(1) 未保留对该金融资产控制的, 应当终止确认该金融资产, 并将转移中产生或保留的 权利和义务单独确认为资产或负债。
(2) 企业保留了对该金融资产控制的, 应当按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续 确认有关金融资产,并相应确认相关负债。
(二十九)主要会计政策变更、会计估计变更的说明
- 会计政策变更及依据
(1)财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企 业会计准则第 37 号——金融工具列报》(上述四项准则以下统称"新金融工具准则")。
新金融工具准则将金融资产划分为三个类别: (1) 以摊余成本计量的金融资产; (2) 以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产; (3) 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。在新金融工具准则下,金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业 务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定 的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以"预 期信用损失"模型替代了原金融工具准则中的"已发生损失"模型。在新金融工具准则下, 本公司具体会计政策见附注三、(十)(十一)。
(2) 财政部于 2019年4月发布了《关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通 知》(财会[2019]6号)(以下简称"财务报表格式"),执行企业会计准则的企业应按照企业 会计准则和该通知的要求编制财务报表。
本公司于 2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式,对会计政策相关内 容讲行调整。
- 会计政策变更的影响
(1) 执行新金融工具准则的影响
泰豪科技股份有限公司 财务报表附注 旧
| 2019年1月1日-2019年12月31 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 合并报表项目 | 2018年12月31日 | 影响金额 | 2019年1月1日 |
|---|---|---|---|
| 资产: | |||
| 交易性金融资产 | 49,000,000.00 | 49,000,000.00 | |
| 应收票据 | 182,658,189.25 | -182,658,189.25 | |
| 应收账款 | 5,327,802,216.25 | -143,881,715.70 | 5,183,920,500.55 |
| 应收款项融资 | 180,812,637.63 | 180,812,637.63 | |
| 其他应收款 | 457,040,591.25 | -89,888,405.9 | 367, 152, 185.40 |
| 可供出售金融资产 | 481,518,955.32 | -481,518,955.32 | |
| 其他非流动金融资产 | 406,584,981.64 | 406,584,981.64 | |
| 递延所得税资产 | 30,436,822.43 | 14,656,075.66 | 45,092,898.09 |
| 负债: | |||
| 短期借款 | 1,376,400,000.00 | 1,483,593.47 | 1,377,883,593.47 |
| 应付利息 | 29,845,074.86 | $-29,845,074.86$ | |
| 一年内到期的非流动负债 | 57,190,000.00 | 76,775.62 | 57,266,775.62 |
| 长期借款 | 643,681,816.00 | 900,596.16 | 644,582,412.16 |
| 应付债券 | 1,281,187,198.64 | 27,384,109.61 | 1,308,571,308.25 |
| 股东权益: | |||
| 未分配利润 | 729,556,091.90 | $-237,216,300.18$ | 492,339,791.72 |
| 少数股东权益 | 374,743,874.48 | $-9,677,271.01$ | 365,066,603.47 |
| 母公司报表项目 | 2018年12月31日 | 影响金额 | 2019年1月1日 |
|---|---|---|---|
| 资产: | |||
| 应收票据 | 11,038,715.20 | $-11,038,715.20$ | |
| 应收账款 | 1,846,243,876.23 | $-61,712,852.81$ | 1,784,531,023.42 |
| 应收款项融资 | 10,681,168.30 | 10,681,168.30 | |
| 其他应收款 | 1,428,352,547.73 | $-78,115,512.53$ | 1,350,237,035.20 |
| 可供出售金融资产 | 332,000,000.00 | -332,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 312,198,261.97 | 312,198,261.97 | |
| 负债: | |||
| 短期借款 | 814, 111, 103.78 | ||
| 应付利息 | 29,472,585.17 | $-29,472,585.17$ | |
| 一年内到期的非流动负债 | 57,190,000.00 | 76,775.62 | 57,266,775.62 |
| 长期借款 | 643,681,816.00 | 900,596.16 | 644,582,412.16 |
| 应付债券 | 1,281,187,198.64 | 27,384,109.61 | 1,308,571,308.25 |
| 股东权益: | |||
| 未分配利润 | $-52,065,686.98$ | -159,987,650.27 | $-212,053,337.25$ |
本公司根据新金融工具准则的规定, 对金融工具的分类和计量(含减值)进行追溯调整,
将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日(即2019年1月1日)的新账面价值之间 的差额计入 2019年年初留存收益或其他综合收益。
(2) 执行修订后财务报表格式的影响
根据财务报表格式的要求, 除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外, 本公司将 "应收票据及应收账款"拆分列示为 "应收票据"和"应收账款"两个项目,将 "应付票 据及应付账款" 拆分列示为"应付票据"和"应付账款"两个项目。本公司相应追溯调整了 比较期间报表, 该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。
四、税项
(一)主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|
| 增值税 | 销售货物或者提供应税劳务 | $5\%$ , $6\%$ , $9\%$ , $10\%$ , $13\%$ , $16\%$ |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税税额 | $1\%$ , $5\%$ , $7\%$ |
| 教育费附加 | 应纳流转税税额 | $1\%, 2\%, 3\%$ |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 10%、15%、25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
|---|---|
| 泰豪科技股份有限公司 | 15% |
| 泰豪软件股份有限公司 | 10% |
| 江西泰豪军工集团有限公司 | 15% |
| 泰豪电源技术有限公司 | 15% |
| 龙岩市海德馨汽车有限公司 | 15% |
| 上海红生系统工程有限公司 | 15% |
| 上海泰豪智能节能技术有限公司 | 15% |
| 上海博辕信息技术服务有限公司 | 15% |
| 北京泰豪装备科技有限公司 | 15% |
| 衡阳泰豪通信车辆有限公司 | 15% |
| 江西清华泰豪三波电机有限公司 | 15% |
| 泰豪科技(深圳)电力技术有限公司 | 15% |
| 莱福士电力电子设备(深圳)有限公司 | 15% |
| 上海博辕信息技术服务如皋有限公司 | 15% |
| 西安泰豪红外科技有限公司 | 15% |
| 陕西泰豪沃达动力设备有限公司 | 15% |
| 江西泰豪电力电气有限公司 | 25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
|---|---|
| 泰豪国际工程有限公司 | 25% |
| 泰豪国际投资有限公司 | 25% |
| 泰豪晟大创业投资有限公司 | 25% |
| 广东泰豪能源科技有限公司 | 25% |
| 上海泰豪迈能能源科技有限公司 | 25% |
| 泰豪新能源装备有限公司 | 25% |
| 清大泰豪(厦门)能源科技有限公司 | 25% |
| TELLHOW POWER SOLUTION | 25% |
| 北京泰豪新源工程技术有限公司 | 25% |
| 泰豪福瑞斯动力设备有限公司 | 25% |
| 广东泰豪三奥动力科技有限公司 | 25% |
| 嘉兴泰豪装备技术有限公司 | 25% |
| 北京泰豪电力技术有限公司 | 25% |
| 北京泰豪电力科技有限公司 | 25% |
| 泰豪科技(亚洲)有限公司 | 25% |
| 北京博辕捷迅科技发展有限公司 | 25% |
| Meinergy GMBH | 25% |
| Inc Meinergy |
25% |
| 重庆市梁平区泰豪售电有限公司 | 25% |
| 中能华电(北京)电力技术研究院 | 25% |
(二)重要税收优惠及批文
(1) 企业所得税
本公司及子公司江西泰豪军工集团有限公司、泰豪电源技术有限公司、龙岩市海德馨汽 车有限公司、上海红生系统工程有限公司、上海泰豪智能节能技术有限公司、上海博辕信息 技术服务有限公司、北京泰豪装备科技有限公司、衡阳泰豪通信车辆有限公司、江西清华泰 豪三波电机有限公司、泰豪科技(深圳)电力技术有限公司、莱福士电力电子设备(深圳) 有限公司、上海博辕信息技术服务如皋有限公司、西安泰豪红外科技有限公司均被认定为高 新技术企业, 2019 年度上述公司执行的企业所得税税率为 15%; 本公司控股子公司泰豪软件 股份有限公司为国家重点软件企业减按10%的税率征收企业所得税。
除上述企业外其他控股子公司 2019年度执行的企业所得税税率为 25%。
(2) 增值税
依据《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)文 件规定,本公司控股子公司泰豪软件股份有限公司自 2011年1月1日起,对自行开发的软件 产品按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
根据《财政部 国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》 (财税字 [2013] 106号) 文件规定, 本公司全资子公司泰豪软件股份有限公司技术开发收入 免征增值税。
(三)其他需说明事项
根据财政部、税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号文件规定, 本公司及其控股子公 司增值税应税销售行为, 自 2019年 4 月 1 日起原适用 16%和 10%税率的, 税率分别计调整为 13%, 9%。
五、合并财务报表重要项目注释
注: 期初余额是指根据本年会计政策变更调整后的 2019年1月1日金额, 所涉及的相关 科目详见"三、(二十九)主要会计政策变更、会计估计变更的说明"。
(一)货币资金
| 类 别 |
期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| 现金 | 114,272.18 | 54,024.46 | |
| 银行存款 | 1,651,037,139.29 | 1,333,895,431.21 | |
| 其他货币资金 | 965,598,850.12 | 122,326,540.19 | |
| 合计 | 2,616,750,261.59 | 1,456,275,995.86 | |
| 其中: 存放在境外的款项总额 | 6,157,579.34 | 35,696,957.46 |
其他货币资金明细:
| 类 别 |
期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| 保函保证金 票据、 |
962,998,096.22 | 119,925,791.62 | |
| 存出投资款 | 99,248.74 | 99,248.74 | |
| 履约保证金 | 2,000,000.00 | 2,300,000.00 | |
| 证券公司存款 | 1.505.16 | 1,499.83 | |
| 农民工工资保证金 | 500,000.00 | ||
| 合计 | 965,598,850.12 | 122,326,540.19 |
(二) 交易性金融资产
| 别 类 |
期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| 1. 分类为以公允价值计量且其变。 动计入当期损益的金融资产 |
116,080,000.00 | 49,000,000.00 | |
| 其中: 权益工具投资 | 116,080,000.00 | 49,000,000.00 |
泰豪科技股份有限公司 财务报表附注
$\tilde{\mathcal{R}}$
2019年1月1日-2019年12月31日
| 别 类 |
期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| 口 | 116,080,000.00 | 49,000,000.00 |
权益工具投资明细
| 被投资单位 | 期初余额 | 追加投资 | 减少投资 | 本期公允 价值变动 损益 |
期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 成都芯通科技股份有限公司 | 34,000,000.00 | 34,000,000.00 | |||
| 湖州星耀股权投资合伙企业 (有限公司) |
15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||
| 泰豪次B | 82,080,000.00 | 82,080,000.00 | |||
| 合计 | 49,000,000.00 | 82,080,000.00 | 15,000,000.00 | 116,080,000.00 |
(三)应收账款
- 应收账款分类披露
| 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 别 类 |
账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例 $(\%)$ |
||
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 4 393,850,084.62 | 100.00 | 448,464,923.65 | 10.21 | |
| 信用风险组合 其中: |
4,393,850,084.62 | 100.00 | 448,464,923.65 | 10.21 | |
| 合计 | 4,393,850,084.62 | 100 | 448,464,923.65 | 10.21 |
| 期初余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 别 类 |
账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例 $(\%)$ |
||
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 540,000.00 | 0.01 | 540,000.00 | 100 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 5,671,813,151.24 | 99.99 | 487,892,650.69 | 8.60 | |
| 其中: 信用风险组合 | 5,671,813,151.24 | 99.99 | |||
| 合计 | 5,672,353,151.24 | 100 | 488,432,650.69 | 8.61 |
(1) 按组合计提坏账准备的应收账款
| 期末余额 | 期初余额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 | 预期信用损 失率(%) |
坏账准备 | 账面余额 | 预期信用损 失率(%) |
坏账准备 | |
| 1年以内 | 3,156,685,309.29 | 2.90 | 91,501,965.14 | 4,190,482,553.36 | 3.17 | 132,935,511.91 | |
| 1至2年 | 615,682,572.66 | 10.70 | 65,878,000.43 | 875,686,277.94 | 12.43 | 108,810,270.82 | |
| 2至3年 | 264,146,079.58 | 22.53 | 59,505,190.86 | 403,643,566.76 | 23.19 | 93,613,468.90 | |
| 3至4年 | 204, 276, 771. 73 | 43.96 | 89,793,212.47 | 82,631,196.48 | 47.61 | 39,336,951.34 | |
| 4至5年 | 56,363,983.10 | 80.00 | 45,091,186.49 | 32,774,345.46 | 81.16 | 26,601,236.48 |
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 | 预期信用损 失率(%) |
坏账准备 | 账面余额 | 预期信用损 失率(%) |
坏账准备 |
| 5年以上 | 96,695,368.26 | 100.00 | 96,695,368.26 | 86,595,211.24 | 100.00 | 86,595,211.24 |
| 合计 | 4,393,850,084.62 | $- - -$ | 448,464,923.65 | 5,671,813,151.24 | $\frac{1}{2} \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac$ | 487,892,650.69 |
- 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为-1,694,622.82元;本期收回或转回坏账准备金额为0.00元。
- 本报告期实际核销的重要应收账款情况
| 单位名称 | 账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 是否因关联 交易产生 |
|---|---|---|---|---|---|
| 中国技术进出口集团 有限公司 |
货款 | 59,922.00 | 坏账 无法收回, |
内部审批 | 否 |
| 合计 | 59,922.00 |
- 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
|---|---|---|---|
| 科优电力 (常州) 有限公司 | 137,202,454.11 | 3.12 | 6,613,158.29 |
| 上海电力设计院物资有限公司 | 134,762,267.00 | 3.07 | 12,609,659.92 |
| 飞尔特能源(东莞)有限公司 | 108,027,275.05 | 2.46 | 4,585,618.29 |
| 扬州市奥克发电设备有限公司 | 92,180,969.30 | 2.10 | 3,930,508.12 |
| 上海格蒂电力科技有限公司 | 78,229,100.00 | 1.78 | 1,564,582.00 |
| 合计 | 550,402,065.46 | 12.53 | 29,303,526.62 |
- 因金融资产转移而终止确认的应收款项
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的 利得或损失 |
|---|---|---|---|
| ABS 业务 | 将金融资产转移给对方,但保留收取金融资 产现金流量的权利, 并承担将收取的现金流 量支付给最终收款方的义务 |
2,386,900,671.20 | -92,937,789.98 |
| 合计 | 2,386,900,671.20 | -92,937,789.98 |
(四)应收款项融资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 应收票据 | 224,613,189.41 | 182,658,189.25 | ||
| 应收票据坏账准备 | 5,728,279.46 | 1,845,551.62 | ||
| 合计 | 218,884,909.95 | 180,812,637.63 |
注: 本期应收款项融资计提减值准备金额为 3,882,727.84 元。
(五)预付款项
- 预付款项按账龄列示
| 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 248,778,469.66 | 51.29 | 493,594,684.51 | 85.54 | |
| 1至2年 | 188,825,363.44 | 38.93 | 65,129,678.16 | 11.29 | |
| 2至3年 | 47,445,774.97 | 9.78 | 18,287,027.34 | 3.17 | |
| 合计 | 485,049,608.07 | 100 | 577,011,390.01 | 100 |
账龄超过1年的大额预付款项情况
| 账龄 | 未结算原因 | |||
|---|---|---|---|---|
| 债权单位 | 债务单位 | 期末余额 | ||
| 龙岩市海德馨汽车有限 公司 |
山东中诚安源电力科技有限 公司 |
30,477,569.00 | 1-2年 | 项目待结算 |
| 上海红生系统工程有限 公司 |
上海珺卓实业有限公司 | 11,807,400.00 | 1-2年 | 项目待结算 |
| 有限 泰豪科技(亚洲) 公司 |
信昌机器工程有限公司 | 9,070,455.24 | 1-2年 | 项目待结算 |
| 有限 (亚洲) 泰豪科技 公司 |
ShunFuangE&MEngineeringLtd | 8,763,804.67 | 1-2年 | 项目待结算 |
| 泰豪电源技术有限公司 | 新乡法斯特动力设备有限公司 | 8,667,809.72 | 1-2年 | 项目待结算 |
| 合计 | 68,787,038.63 |
- 预付款项金额前五名单位情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
|---|---|---|
| 山东中诚安源电力科技有限公司 | 35,477,569.00 | 7.31 |
| 上海瀚讯信息技术股份有限公司 | 29,316,000.00 | 6.04 |
| 深圳前海高维数据科技发展有限公司 | 22,096,186.42 | 4.56 |
| 福州多盟动力设备有限公司 | 23,088,052.60 | 4.76 |
| 上海兆安合同能源管理中心 | 15,265,118.87 | 3.15 |
| 合计 | 125,242,926.89 | 25.82 |
| (六)其他应收款 | ||
|---|---|---|
| 别 类 |
期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款项 | 539,003,947.76 | 548,823,514.13 |
| 坏账准备 减: |
225,839,789.27 | 181,671,328.73 |
| 合计 | 313, 164, 158.49 | 367, 152, 185.40 |
- 其他应收款项
(1) 其他应收款项按款项性质分类
| $\sim$ $\sim$ $\sim$ . ------ . |
||
|---|---|---|
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收股权处置款 | 65,176,399.43 | 49,176,389.43 |
| 保证金及押金 | 130,758,630.96 | 139,088,288.24 |
| 员工往来及备用金 | 78,289,000.07 | 66,350,253.66 |
| 龙岩海德馨代偿款 | 8,614,198.94 | 8,634,198.94 |
| 其他往来 | 256, 165, 718.36 | 285,574,383.86 |
| 坏账准备 减: |
225,839,789.27 | 181,671,328.73 |
| 合计 | 313, 164, 158.49 | 367, 152, 185.40 |
(2) 其他应收款项账龄分析
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例 (%) | |
| 1年以内 | 178,935,715.83 | 33.19 | 309,796,227.04 | 56.44 |
| 1至2年 | 153,653,320.64 | 28.51 | 68,558,178.23 | 12.49 |
| 2至3年 | 40,573,372.70 | 7.53 | 89,221,884.92 | 16.26 |
| 3至4年 | 87,720,460.06 | 16.27 | 35, 189, 717. 75 | 6.41 |
| 4至5年 | 32,801,217.49 | 6.09 | 3,597,422.05 | 0.66 |
| 5年以上 | 45,319,861.04 | 8.41 | 42,460,084.14 | 7.74 |
| 合计 | 539,003,947.76 | 100 | 548,823,514.13 | 100 |
(3) 坏账准备计提情况
| $\cdots$ | ||||
|---|---|---|---|---|
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | ||
| 坏账准备 | 未来 12 个月预 期信用损失 |
整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) |
整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) |
合计 |
| 期初余额 | 1,276,369.21 | 80,235,805.14 | 10,270,748.53 | 91,782,922.88 |
| 期初余额在本期重 新评估后 |
7,685,228.86 | 163,715,351.34 | 10,270,748.53 | 181,671,328.73 |
| 本期计提 | 2,303,562.65 | 39,975,937.60 | 5,460,000.48 | 47,739,500.73 |
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | 97,636.42 | 1,836,854.18 | 1,636,549.59 | 3,571,040.19 |
| 期末余额 | 9,891,155.09 | 201,854,434.76 | 14,094,199.42 | 225,839,789.27 |
注: 本账户中本期其他变动为合并范围变更转出的坏账准备。
(4) 第三阶段计提坏账准备的其他应收款情况
| 债务人名称 | 账面余额 | 坏账金额 | 计提比例(%) | 计提理由 |
|---|---|---|---|---|
| 龙岩市建隆金属材料有限公司 | 8,614,198.94 | 8,614,198.94 | 100 | 见注释 |
| 伟柏电力系统(中国)有限公司 | 1,271,528.20 | 1,271,528.20 | 100 | 无法收回 |
| 其他单位 | 4,208,472.28 | 4,208,472.28 | 100 | 无法收回 |
| 合计 | 14,094,199.42 | 14,094,199.42 | $\frac{1}{2}$ |
注:控股子公司龙岩市海德馨汽车有限公司为债务人龙岩市建隆金属材料有限公司银行贷款提供连带责任担保,于2012 年5月履行代偿义务归还银行到期贷款 900 万元。履行代偿义务后债务人拒绝还款, 2012 年 12 月 14 日经福建省龙岩市新 罗区人民法院民事判决书"(2012)龙新民初字第7582号",判决债务人判决生效之日起10日内归还款项,至今未能收 回, 公司预计款项无法收回, 计提全额坏账准备。
| (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 | |
|---|---|
| -- | ----------------------------- |
| 债务人名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) |
坏账准备余 额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 江西希望科技有限公 $\overline{\Pi}$ |
往来款 | 69,646,834.72 | 2-3年636,700.00元, 3-4年69,010,134.72元 |
12.92 | 53,480,600.87 |
| 上海赟和实业有限公 司 |
股权收购 款 |
49,176,389.43 | 1-2年 | 9.12 | 22,773,585.95 |
| KWISE FU TIAN GENERATOR CO., LIMITED |
往款款 | 22,502,544.92 | 1-2年 | 4.17 | 2,250,254.49 |
| 贵州大学明德学院 | 保证金 | 20,000,000.00 | 4-5年 | 3.71 | 16,506,000.00 |
| 扬州市奥克发电设备 有限公司 |
往来款 | 15,000,000.00 | 1年以内 | 2.78 | 2,095,500.00 |
| 合计 | 176,325,769.07 | 32.70 | 97,105,941.31 |
(七)存货
- 存货的分类
| 期末余额 | 期初余额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 存货类别 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 199,282,723.63 | 199,282,723.63 | 234, 194, 494. 61 | 234, 194, 494. 61 | |||
| 在产品 | 440,280,665.03 | 440,280,665.03 | 417.785,301.71 | 417,785,301.71 | |||
| 工程施工 | 87,834,309.18 | 87,834,309.18 | 76,856,091.49 | 76,856,091.49 | |||
| 库存商品 | 136,206,832.03 | 136,206,832.03 | 246,762,041.28 | 246,762,041.28 | |||
| 发出商品 | 453,889,589.84 | 453,889,589.84 | 176,691,924.60 | 176,691,924.60 | |||
| 合计 | 1,317,494,119.71 | 1,317,494,119.71 | 1,152,289,853.69 | 1,152,289,853.69 |
- 存货期末余额无含有借款费用资本化金额。
(八)其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 预交所得税 | 127,368.08 | 1,636,827.06 |
| 待抵扣进项税 | 34,350,550.19 | 33,921,575.46 |
| 其他 | 119,108.23 | 103,592.45 |
| 合计 | 34,597,026.50 | 35,661,994.97 |
(九)长期应收款
- 长期应收款情况
| 期末余额 | 期初余额 | 折现 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面 余额 |
坏账 准备 |
账面 价值 |
账面 余额 |
坏账 准备 |
账面 价值 |
率 区间 |
| 贵州大学明德 学院项目代建 款 |
180,000,000.00 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | |||
| 泰豪沈阳电机 有限公司发电 机厂房代建款 |
60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||
| 合计 | 240,000,000.00 | 240,000,000.00 | 240,000,000.00 | 240,000,000.00 |
注 1: 贵州大学明德学院代建款说明详见"附注八、(五)、5",代建款项分三期收回。
注 2: 泰豪沈阳电机有限公司发电机厂房代建款说明详见"附注八、(五)、5",代建款项分五期收回。
泰豪科技股份有限公司
1919年1月1日--2019年12月31日
1919年1月1日--2019年12月31日
(十)长期股权投资
| 本期增减变动 | 减值准备期末 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 被投资单位 | 期初余额 | 权益法下确认的投资 | 其他综合收益 | 其他权益变 | 宣告发放现金股利或 | 计提减值 | 其 | 期末余额 | 余额 | ||
| 追加投资 | 减少投资 | 损益 | 调整 | 标 | 利润 | 准备 | 他 | ||||
| 、联营企业 | |||||||||||
| 江西国科军工集团股份有限公司 | 109,662,536.15 | 59,576,846.04 | 12,473,199.02 | -66,263.82 | 62,492,625.31 | ||||||
| 南昌创业投资有限公司 | 64,356,112.99 | $-3,051,095.20$ | 431,771.62 | 60,873,246.17 | |||||||
| 成都华太航空科技股份有限公司 | 45,413,517.19 | 8,385,132.95 | 1,684,800.00 | 52,113,850.14 | |||||||
| 3TechPowerSolutionLimited | 42,591,386.30 | 6,569,950.86 | 49,161,337.16 | ||||||||
| 南昌小蓝创新创业基地管理有限 公司 |
4,025,370.59 | 454,310.44 | 4,479,681.03 | ||||||||
| 重庆园业智慧能源有限公司 | 13,777,058.45 | 89,945.56 | 13,867,004.01 | ||||||||
| 上海朋迈能源科技有限公司 | 1,797,011.96 | 330,942.24 | 1,466,069.72 | ||||||||
| 上海中汇金泰豪物业管理有限公 旧 |
5,003,115.02 | 11,028.20 | 5,014,143.22 | ||||||||
| 深圳市中航比特通讯技术有限公 ĺП. |
108,726,719.52 | 23,932,791.63 | 14,589,382.63 | 99,383,310.52 | |||||||
| 福州德塔动力设备有限公司 | 83,600,000.00 | 2,675,818.41 | 86,275,818.41 | ||||||||
| 小计 | 395,352,828.17 | 83,600,000.00 | 83,509,637.67 | 41,866,730.63 | 498,035.44 | 1,684,800.00 | 435,127,085.69 | ||||
| 合计 | 395, 352, 828.17 | 83,600,000.00 | 83,509,637.67 | 41,866,730.63 | 498,035.44 | 1,684,800.00 | 435,127,085.69 |
$-47 -$
$\hat{\Xi}$
| (十一) 其他非流动金融资产 | ||
|---|---|---|
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 |
||
| 其中: 权益工具投资 | 394,591,296.50 | 406,584,981.64 |
| 合计 | 394,591,296.50 | 406,584,981.64 |
权益工具投资明细项目
| 被投资单位 | 期初余额 | 追加投资 | 减少投资 | 本期公允价值 变动损益 |
期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 北京中关村九鼎军民融合 投资中心(有限合伙) |
13,243,080.20 | 1,983,640.69 | $-2,682,683.34$ | 8,576,756.17 | |
| 深圳中航福田智能装备股 权投资基金合伙企业 |
232, 169, 555.65 | 1,589,458.07 | 233,759,013.72 | ||
| 贵安新区配售电有限公司 | 66,785,626.12 | $-1,659,597.98$ | 65,126,028.14 | ||
| 上海戎科特种装备有限公 $\overline{\mathbf{H}}$ |
10,668,370.00 | $-6,914,580.09$ | 3,753,789.91 | ||
| 随锐科技股份有限公司 | 46,715,542.42 | 10,129,273.79 | 56,844,816.21 | ||
| 江西大麦互娱科技股份有 限公司 |
2,644,235.88 | 2,428,571.00 | 2,687,552.97 | 2,903,217.85 | |
| 上海电科诚鼎智能产业投 资合伙企业(有限合伙) |
6,497,150.13 | 1,691,906.01 | 1,859,044.64 | 6,664,288.76 | |
| 江西省创东方科技创业投 资中心(有限合伙) |
18, 186, 137. 21 | 3,900,000.00 | $-1,179,705.66$ | 13,106,431.55 | |
| 深圳平安天成股权投资基 金合伙企业(有限合伙) |
11,452,443.45 | $-9,316,240.03$ | 2,136,203.42 | ||
| 深圳天泰成长投资合伙企 业(有限合伙) |
8,891,210.58 | $-7,170,459.81$ | 1,720,750.77 | ||
| 合计 | 406,584,981.64 | 10,668,370.00 | 10,004,117.70 | -12,657,937.44 | 394,591,296.50 |
(十二) 投资性房地产
- 按成本计量的投资性房地产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 126,232,714.08 | 126,232,714.08 |
| 2.本期增加金额 | ||
| (1) 外购 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1) 处置 | ||
| 4.期末余额 | 126,232,714.08 | 126,232,714.08 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 54,805,900.39 | 54,805,900.39 |
| 2.本期增加金额 | 4,545,712.44 | 4,545,712.44 |
| (1) 计提或摊销 | 4,545,712.44 | 4,545,712.44 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
|---|---|---|
| 3.本期减少金额 | ||
| (1) 处置 | ||
| 4.期末余额 | 59,351,612.83 | 59,351,612.83 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1) 计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1) 处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 66,881,101.25 | 66,881,101.25 |
| 2.期初账面价值 | 71,426,813.69 | 71,426,813.69 |
(十三) 固定资产
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 固定资产 | 613,566,407.27 | 654, 199, 659. 63 |
| 固定资产清理 | ||
| 减值准备 减: |
||
| 合计 | 613,566,407.27 | 654,199,659.63 |
- 固定资产
(1) 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 673,461,826.02 | 341,241,896.08 | 29,280,107.37 | 88,054,437.23 | 1,132,038,266.70 |
| 2.本期增加金额 | 8,100,527.21 | 20,382,081.91 | 4,298,779.90 | 3,086,342.74 | 35,867,731.76 |
| (1) 购置 | 2,969,486.39 | 10,417,582.86 | 4,298,779.90 | 2,973,468.21 | 20,659,317.36 |
| 在建工程转入 (2) |
5,131,040.82 | 9,964,499.05 | 112,874.53 | 15,208,414.40 | |
| (3) 企业合并范围变更 | |||||
| 3.本期减少金额 | 20,108,425.80 | 13,135,009.89 | 7,075,118.67 | 11,093,074.08 | 51,411,628.44 |
| 处置或报废 (1) |
1,613,453.60 | 7,843,132.01 | 5,398,430.29 | 3,805,881.40 | 18,660,897.30 |
| 企业合并范围变更 (2) |
18,494,972.20 | 5,291,877.88 | 1,676,688.38 | 7,287,192.68 | 32,750,731.14 |
| 4.期末余额 | 661,453,927.43 | 348,488,968.10 | 26,503,768.60 | 80,047,705.89 | 1,116,494,370.02 |
| 累计折旧 二、 |
|||||
| 1.期初余额 | 202,363,893.63 | 195,580,896.26 | 16,486,145.31 | 63,407,671.87 | 477,838,607.07 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2.本期增加金额 | 24,757,547.89 | 22,065,197.32 | 2,678,280.63 | 3,075,613.15 | 52,576,638.99 |
| (1) 计提 | 24,757,547.89 | 22,065,197.32 | 2,678,280.63 | 3,075,613.15 | 52,576,638.99 |
| (2) 企业合并范围变更 | |||||
| 3.本期减少金额 | 7,536,685.86 | 8,343,898.12 | 5,430,044.89 | 6,176,654.44 | 27,487,283.31 |
| (1) 处置或报废 | 117, 151.27 | 5,610,286.83 | 4,560,931.87 | 2,028,089.82 | 12,316,459.79 |
| (2) 企业合并范围变更 | 7,419,534.59 | 2,733,611.29 | 869,113.02 | 4,148,564.62 | 15,170,823.52 |
| 4.期末余额 | 219,584,755.66 | 209,302,195.46 | 13,734,381.05 | 60,306,630.58 | 502,927,962.75 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | 485,984.15 | 485,984.15 | |||
| (1) 计提 | 485,984.15 | 485,984.15 | |||
| 3.本期减少金额 | 485,984.15 | 485,984.15 | |||
| (1) 处置或报废 | |||||
| (2) 企业合并范围变更 | 485,984.15 | 485,984.15 | |||
| 4.期末余额 | |||||
| 账面价值 四、 |
|||||
| 1.期末账面价值 | 441,869,171.77 | 139, 186, 772.64 | 12,769,387.55 | 19,741,075.31 | 613,566,407.27 |
| 2.期初账面价值 | 471,097,932.39 | 145,660,999.82 | 12,793,962.06 | 24,646,765.36 | 654,199,659.63 |
注: 本期企业合并减少系湖南基石通信技术有限公司、济南吉美乐电源技术有限公司、长春泰豪电子装备有限公司 贵州泰豪宝碳智慧能源有限公司、上海致胜信息技术有限公司不纳入合并报表范围
(十四) 在建工程
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 在建工程项目 | 137,343,458.10 | 79,164,911.53 |
| 工程物资 | ||
| 减值准备 减: |
||
| 合计 | 137,343,458.10 | 79,164,911.53 |
- 在建工程项目
(1) 在建工程项目基本情况
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 嘉兴装备科技 产业园 |
133,442,308.52 | 133,442,308.52 | 48,948,310.25 | 48,948,310.25 | ||
| 电动车充电站 项目 |
1,082,751.30 | 1,082,751.30 | 13,531,857.80 | 13,531,857.80 |
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 智能制造技改 项目 |
1,137,931.08 | 1,137,931.08 | 3,881,394.50 | 3,881,394.50 | ||
| 军民融合应急 装备生产项目 |
9,248,672.19 | 9,248,672.19 | ||||
| 通信车喷漆废 气治理工程 |
2,080,666.67 | 2,080,666.67 | ||||
| 其他零星工程 | 1,680,467.20 | 1,680,467.20 | 1,474,010.12 | 1,474,010.12 | ||
| 合计 | 137, 343, 458. 10 | 137, 343, 458. 10 | 79,164,911.53 | 79,164,911.53 |
(2) 重大在建工程项目变动情况
| 项目名称 | 预算数(万 元) |
期初余额 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 军民融合应急 装备生产项目 |
9,536.65 | 9,248,672.19 | 659,196.28 | 9,907,868.47 | ||
| 嘉兴装备科技 产业园 |
15,000.00 | 48,948,310.25 | 84,493,998.27 | 133,442,308.52 | ||
| 智能制造技改 项目 |
2,827.00 | 3,881,394.50 | 7,160,540.90 | 9,904,004.32 | 1,137,931.08 | |
| 合计 | 62,078,376.94 | 92,313,735.45 | 9,904,004.32 | 9,907,868.47 | 134,580,239.6 |
重大在建工程项目变动情况(续)
| 项目名称 | 工程投入占预 | 工程进度 利息资本化累 其中: 本期利息资 本化金额 |
本期利息资本 化率(%) |
资金来源 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 算比例(%) | $(\%)$ | 计金额 | ||||
| 军民融合应急 装备生产项目 |
10.19 | 10.19 | 自筹 | |||
| 嘉兴装备科技 产业园 |
88.96 | 90 | 自筹 | |||
| 智能制造技改 项目 |
77.82 | 100 | 白筹 | |||
| 合计 |
(十五) 无形资产
- 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 专利权及非专 利技术 |
专用软件 | 著作权 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 账面原值 $\overline{\phantom{a}}$ |
|||||
| 1. 期初余额 | 133,081,450.58 | 277,051,033.08 | 57, 193, 189. 74 | 156,619,562.09 | 623,945,235.49 |
| 2. 本期增加金额 | 53,402,599.83 | 13,541,868.99 | 4,893,789.61 | 71,838,258.43 | |
| (1) 购置 | 141,316.24 | 3,045,490.80 | 3,186,807.04 | ||
| 内部研发 (2) |
53,261,283.59 | 6,441,512.85 | 4,893,789.61 | 64,596,586.05 | |
| 在建工程转入 (3) |
4,054,865.34 | 4,054,865.34 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权及非专 利技术 |
专用软件 | 著作权 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 3. 本期减少金额 | 9,676,768.60 | 34,477,917.13 | 94,528.61 | 9,245.29 | 44,258,459.63 |
| (1) 处置 | 21,000,000.00 | 6,310.68 | 21,006,310.68 | ||
| (2) 企业合并变更 | 9,676,768.60 | 13,477,917.13 | 88,217.93 | 9,245.29 | 23,252,148.95 |
| 4. 期末余额 | 123,404,681.98 | 295, 975, 715.78 | 70,640,530.12 | 161,504,106.41 | 651,525,034.29 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1. 期初余额 | 31,760,343.77 | 105,506,681.58 | 11,051,217.72 | 62,087,390.97 | 210,405,634.04 |
| 2. 本期增加金额 | 3,196,185.64 | 27,374,345.86 | 10,945,201.06 | 14,847,693.75 | 56,363,426.31 |
| (1) 计提 | 3,196,185.64 | 27,374,345.86 | 10,945,201.06 | 14,847,693.75 | 56,363,426.31 |
| (2) 企业合并变更 | |||||
| 3. 本期减少金额 | 1,588,462.97 | 13,994,089.70 | 27,372.70 | 2,204.00 | 15,612,129.37 |
| (1) 处置 | 11,576,972.98 | 1,577.70 | 11,578,550.68 | ||
| (2) 企业合并变更 | 1,588,462.97 | 2,417,116.72 | 25,795.00 | 2,204.00 | 4,033,578.69 |
| 4. 期末余额 | 33,368,066.44 | 118,886,937.74 | 21,969,046.08 | 76,932,880.72 | 251,156,930.98 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1. 期初余额 | |||||
| 2. 本期增加金额 | |||||
| (1) 计提 | |||||
| 3. 本期减少金额 | |||||
| (1) 处置 | |||||
| 4. 期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1. 期末账面价值 | 90,036,615.54 | 177,088,778.04 | 48,671,484.04 | 84,571,225.69 | 400,368,103.31 |
| 2. 期初账面价值 | 101,321,106.81 | 171,544,351.50 | 46, 141, 972.02 | 94,532,171.12 | 413,539,601.45 |
注 1: 期末无未办妥产权证书的土地使用权。
注 2: 本期企业合并减少系湖南基石通信技术有限公司、济南吉美乐电源技术有限公司、长春泰豪电子装备有限公司 贵州泰豪宝碳智慧能源有限公司、上海致胜信息技术有限公司不纳入合并报表范围
(十六) 开发支出
| 本期增加 | 本期减少 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 内部开发支出 | 企业合并增加 | 计入当期损益 | 其他减少 | 确认为无形 资产 |
期末余额 |
| 智能电力 产品系列 研发项目 |
38,100,850.95 | 306,386,908.49 | $-1,537,799.95$ | 170,803,831.09 | 64,095,064.43 | 43,865,528.45 | 64, 185, 535. 52 |
| 军工装备 产品系列 研发项目 |
69,487,232.05 | 132,059,250.77 | 47,931,139.45 | 85,736,247.09 | 20,731,057.60 | 47,148,038.68 | |
| 合计 | 107,588,083.00 | 438,446,159.26 | $-1,537,799.95$ | 218,734,970.54 | 149,831,311.52 | 64,596,586.05 | 111,333,574.20 |
开发支出(续)
| 项目 | 资本化开始时点 | 资本化的具体依据 | 截至 期末的研发进度 |
|---|---|---|---|
| 智能电力产品 系列研发项目 军工装备产品 系列研发项目 |
批准立项阶段作为 资本化开始时点 |
开发项目在通过前期市场调研和项目可行 性论证, 并报经公司批准立项后即进入开发阶 研发项目在开发阶段发生支出资本化 段, |
各项目处于结项验 收前不同阶段 |
注 1: 考虑行业保密需要, 本公司研发支出项目按业务类别披露。
注 2: 本期企业合并增加系贵州泰豪宝碳智慧能源有限公司不再纳入合并范围转出所致。
注 3: 本期其他减少 149, 831, 311. 52 元, 系研发项目转入库存商品。
(十七) 商誉
- 商誉账面原值
| 本期增加额 | 本期减少额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 企业合并形 成的 |
其他 | 处置 | 其他 | 期末余额 |
| 泰豪软件股份有限 公司 |
158,457,437.48 | 158,457,437.48 | ||||
| 龙岩市海德馨汽车 有限公司 |
97, 343, 881.58 | 97,343,881.58 | ||||
| 莱福士电力电子设 备(深圳)有限公司 |
34,449,904.70 | 34,449,904.70 | ||||
| 上海博辕信息技术 服务有限公司 |
506,973,784.97 | 1,593,755.04 | 505,380,029.93 | |||
| 上海红生信息系统 工程有限公司 |
442,240,177.95 | 442,240,177.95 | ||||
| 湖南基石通信技术 有限公司 |
11,673,632.74 | 11,673,632.74 | ||||
| 北京泰豪装备科技 有限公司 |
37,720,562.43 | 37,720,562.43 | ||||
| 合计 | 1,288,859,381.85 | 13,267,387.78 | 1,275,591,994.07 |
注: 上海博辕信息技术服务有限公司系处置子公司上海致胜信息技术有限公司股权所致。
2. 商誉减值准备
| 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |
| 龙岩市海德馨汽车 有限公司 |
11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||
| 湖南基石通信技术 有限公司 |
4,467,929.86 | 4,467,929.86 | ||||
| 上海博辕信息技术 服务有限公司 |
161,320,390.83 | 161,320,390.83 | ||||
| 合计 | 15,467,929.86 | 161,320,390.83 | 4,467,929.86 | 172,320,390.83 |
公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试,首先将该商誉及归属于少数股东权益 的商誉包括在内, 调整资产组的账面价值, 然后将调整后的资产组账面价值与预测其可收回 金额进行比较, 以确定资产组(包含商誉)是否发生了减值。在预测可收回金额时, 管理层 $-53 -$
利用了中铭国际资产评估(北京)有限责任公司出具的中铭评报字[2020]第2032号《泰豪科 技股份有限公司减值测试事宜涉及的该公司并购龙岩市海德馨汽车有限公司特种汽车生产销 售业务所形成的与商誉相关的资产组资产评估报告》、中铭评报字[2020]第2030号《泰豪科 技股份有限公司减值测试事宜涉及的该公司并购上海博辕信息技术服务有限公司软件信息技 术服务业务所形成的商誉及相关资产组可收回金额资产评估报告》、中铭评报字[2020]第2034 号《泰豪科技股份有限公司减值测试事宜涉及的该公司并购泰豪软件股份有限公司软件技术 服务及系统集成业务所形成的商誉及相关资产组可收回金额资产评估报告》;中联资产评估 集团有限公司出具的中联评报字[2020]第 521 号《泰豪科技股份有限公司拟对合并上海红生 系统工程有限公司股权所形成的商誉进行减值测试资产评估报告》、中联评报字[2020]第522 号《泰豪科技股份有限公司拟对合并北京泰豪装备科技有限公司股权所形成的商誉进行减值 测试资产评估报告》
商誉减值损失的确认方法: 公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试, 首先将该 商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内, 调整资产组的账面价值, 然后将调整后的资产 组账面价值与预测其可收回金额进行比较, 以确定资产组(包含商誉)是否发生了减值。
| 泰豪软件股份有 | 龙岩市海德馨汽 | 上海博辕信息技 | 上海红生信息系 | |
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 限公司 | 车有限公司 | 术服务有限公司 | 统工程有限公司 |
| 商誉账面余额① | 158,457,437.48 | 97, 343, 881.58 | 505,380,029.93 | 442,240,177.95 |
| 商誉减值准备余额② | 11,000,000.00 | |||
| 商誉的账面价值③=①-② | 158,457,437.48 | 86,343,881.58 | 505,380,029.93 | 442,240,177.95 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉 | 82,957,847.01 | |||
| 价值4 | ||||
| 调整后整体商誉的账面价值⑤=④+ | 158,457,437.48 | 169,301,728.59 | 505,380,029.93 | 442,240,177.95 |
| $\circledS$ | ||||
| 资产组的账面价值⑥ | 112,030,186.52 | 88,747,802.64 | 32,291,860.90 | 1,943,930.38 |
| 包含整体商誉的资产组的账面价值 | 270,487,624.00 | 258,049,531.23 | 537,671,890.83 | 444, 184, 108.33 |
| $(7) = (5) + (6)$ | ||||
| 资产组预计未来现金流量的现值(可 回收金额) ⑧ |
547,558,600.00 | 261,577,500.00 | 376,351,500.00 | 472,999,500.00 |
| 商誉减值损失(大于0时) 9=7-8 | 未减值 | 未减值 | 161,320,390.83 | 未减值 |
- 商誉减值情况
上述资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资 产组的固定资产、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。
商誉商誉减值测试的相关假设及依据、关键参数:
(1) 重要假设及依据
①国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化,本次交易各方所处 地区的政治、经济和社会环境无重大变化。
②假设公司的经营者是负责的,并且管理层有能力担当其职务。
③假设公司在现有的管理方式和管理水平的基础上,经营范围、方式与目前方向保持一 致。
4有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。
6无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对公司造成重大不利影响。
(2) 商誉减值关键参数如下:
| 关键参数 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 预测期 | 预测期增 长率 |
稳定期 | 稳定期增 长率 |
利润率 | 折现率(税前 加权平均资 本成本) |
| 泰豪软件股份 有限公司 |
2020-2024年 | 注1 | 永续 | $\theta$ | 根据预测的 收入、成本、 费用等计算 |
15.27% |
| 龙岩市海德馨 汽车有限公司 |
2020-2024年 | 注2 | 永续 | $\mathbf{0}$ | 根据预测的 收入、成本、 费用等计算 |
13.02% |
| 上海博辕信息 技术服务有限 公司 |
2020-2024年 | 注3 | 永续 | $\overline{0}$ | 根据预测的 收入、成本、 费用等计算 |
14.35% |
| 上海红生信息 系统工程有限 公司 |
2020-2024年 | 注 4 | 永续 | $\mathbf{0}$ | 根据预测的 收入、成本、 费用等计算 |
12.89% |
注 1: 从国家宏观经济环境、行业现状与发展趋势来看, 发展势头良好, 但也存在税务对软件收入的认定趋严, 软件 产品退税可能减少的因素。从公司稳健发展综合考虑,本次预测期的业务收入增长率约为 1.48%左右。
注 2: 公司为专业从事应急电源车(发电车)、磁悬浮飞轮储能 UPS 电源车、抢险救援照明车、野外生活保障车/后勤 装备车、通信指挥车、装备车、排水配电车灯移动应急专用汽车研发、制造、销售的国家高新技术企业。根据历史年度的 经营状况,未来的战略发展规划、市场营销计划、自身经营优劣势分析以及对行业政策、市场竞争环境、目前在手订单等 方面的判断, 本次预测期业务收入增长率约在 4.87%左右。
注 3: 国家电网在能源互联网领域持续增加投入, 提升信息网络、数据(灾备)中心、集成服务、信息展现四部分组 成的一体化信息平台,信息化建设中的专业服务需求旺盛,同时存在系统服务商较为分散、数量众多的因素。从公司稳健 发展综合考虑, 本次预测期业务收入增长率分别为: -0.93%、9.90%、6.77%、3.50%、1.00%。
注 4: 受益于军工行业成长性以及军民融合的大背景以及企业自身资质和技术优势及发展趋势, 结合新产品、新客户 的开发情况, 以及目前在手订单统计情况, 本次预测期业务收入增长率分别为11.71%、6.37%、4.92%、7.33%、3.68%。
| 类别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 装修费 | 10.914.328.69 | 561,332.92 | 4, 150, 364. 27 | 85,979.39 | 7,239,317.95 |
| 租赁费 | 5 119,049.56 | 92,400.00 | 61,600.00 | 3,701,053.83 | 1,448,795.73 |
| 合计 | 16,033,378.25 | 653,732.92 | 4,211,964.27 | 3,787,033.22 | 8,688,113.68 |
(十八) 长期待摊费用
(十九) 递延所得税资产、递延所得税负债
- 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
| 期末余额 | 期初余额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项 目 |
递延所得税资产 /负债 |
可抵扣/应纳税 暂时性差异 |
递延所得税 资产/负债 |
可抵扣/应纳 税暂时性差异 |
| 递延所得税资产: | ||||
| 资产减值准备 | 39,336,190.88 | 264,416,439.79 | 38,456,185.72 | 255,798,416.91 |
| 递延收益 | 6,278,777.92 | 42,923,660.56 | 6,544,009.56 | 44,910,006.13 |
| 无形资产 | 288,777.28 | 2,887,772.83 | ||
| 公允价值与计税基础差异 | 47,343.13 | 315,620.87 | 92,702.80 | 618,018.67 |
| 未实现内部交易损益 | 629,455.44 | 4,196,369.60 | ||
| 计 小 |
46,580,544.65 | 314,739,863.65 | 45,092,898.08 | 301,326,441.71 |
| 递延所得税负债: | ||||
| 公允价值与计税基础差异 | 5,032,001.37 | 43,732,635.53 | 5,296,508.43 | 35,783,746.37 |
| 小计 | 5,032,001.37 | 43,732,635.53 | 5,296,508.43 | 35,783,746.37 |
- 未确认递延所得税资产明细
| 目 项 |
期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 可抵扣暂时性差异 | 409,507,343.21 | 402,333,007.48 |
| 可抵扣亏损 | 307,345,758.12 | 294, 137, 564. 51 |
| 合计 | 716,853,101.33 | 696,470,571.99 |
- 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况
| 年度 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 2019年 | 104,207,430.97 | ||
| 2020年 | 6,412,528.53 | 6,412,528.53 | |
| 2021年 | 15,276,879.38 | 44, 127, 142.68 | |
| 2022年 | 32,933,971.88 | 55,437,963.23 | |
| 2023年 | 68,086,002.17 | 83,952,499.10 | |
| 2024年 | 184,636,376.16 | ||
| 合计 | 307,345,758.12 | 294, 137, 564. 51 |
(二十) 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| 委托贷款 | 170,000,000.00 | 170,000,000.00 | |
| 预付设备款 | 24,540,000.00 | 24,540,000.00 | |
| 合计 | 194,540,000.00 | 194,540,000.00 |
(二十一)短期借款
- 短期借款分类
| 借款条件 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 质押借款 | 62,983,600.00 | |
| 抵押借款 | 15,000,000.00 | |
| 保证借款 | 985,379,950.00 | 648,400,000.00 |
| 信用借款 | 1,478,807,600.00 | 713,000,000.00 |
| 应收票据贴现未终止确认借款 | 451,372,788.23 | |
| 应付利息 | 5,657,857.70 | 1,483,593.47 |
| 合计 | 2,984,201,795.93 | 1,377,883,593.47 |
(二十二) 应付票据
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 1,663,034,804.15 | 1,143,576,463.77 |
| 商业承兑汇票 | 373,043,281.81 | 720,091,687.59 |
| 信用证 | 226,591,372.03 | |
| 合计 | 2,036,078,085.96 | 2,090,259,523.39 |
注: 本账户期末无到期未付的票据。
(二十三) 应付账款
- 按账龄分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 1年以内 (含1年) | 791,822,036.73 | 2,006,469,476.64 |
| 1年以上 | 550,477,024.81 | 390,981,481.80 |
| 合计 | 1,342,299,061.54 | 2,397,450,958.44 |
- 账龄超过 1 年的大额应付账款
| 债权单位名称 | 期末余额 | 未偿还原因 |
|---|---|---|
| **研究所 | 102,112,768.48 | 尚未结算 |
| $**$ | 56,373,370.97 | 尚未结算 |
| 深圳市通创通信有限公司 | 22,952,652.45 | 尚未结算 |
| 赛特斯信息科技股份有限公司 | 20,951,920.00 | 尚未结算 |
泰豪科技股份有限公司 财务报表附注
2019年1月1日-2019年12月31日
| 债权单位名称 | 期末余额 | 未偿还原因 |
|---|---|---|
| **厂 | 19,373,896.60 | 尚未结算 |
| **研究所 | 16,444,704.80 | 尚未结算 |
| 合计 | 238,209,313.30 |
(二十四) 预收款项
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 1年以内(含1年) | 163,580,397.27 | 140,745,814.64 |
| 1年以上 | 107,287,236.04 | 123,375,043.83 |
| 合计 | 270,867,633.31 | 264,120,858.47 |
- 账龄超过 1 年的大额预收账款
| 债权单位名称 | 期末余额 | 未结转原因 | |
|---|---|---|---|
| 集成国际矿业有限公司 | 10,616,880.68 | 未结算 | |
| 江苏宁懋工程设备有限公司 | 4,271,611.00 | 未结算 | |
| 广州正峰电子产品有限公司 | 4,146,000.00 | 未结算 | |
| 浙江浙大中控信息技术有限公司 | 3,087,301.74 | 未结算 | |
| 中核二七二铀业有限责任公司 | 2,851,643.90 | 未结算 | |
| 海南国瑞投资开发有限公司 | 2,546,924.55 | 未结算 | |
| 合计 | 27,520,361.87 | ||
(二十五) 应付职工薪酬
- 应付职工薪酬分类列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 短期薪酬 | 7,723,347.28 | 407,804,000.38 | 409,271,103.33 | 6,256,244.33 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 639,302.80 | 24,589,371.77 | 23,685,532.52 | 1,543,142.05 |
| 辞退福利 | 1,097,075.00 | 3,203,088.04 | 4,195,470.54 | 104,692.50 |
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 9,459,725.08 | 435,596,460.19 | 437, 152, 106.39 | 7,904,078.88 |
- 短期职工薪酬情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 5,447,972.66 | 360,952,692.85 | 363, 365, 434.69 | 3.035,230.82 |
| 职工福利费 | 29,665.40 | 13,044,135.88 | 13,050,263.04 | 23,538.24 |
| 社会保险费 | 308,512.89 | 13,251,423.84 | 12,872,578.77 | 687,357.96 |
| 医疗保险费 其中: |
242,125.39 | 11,732,799.67 | 11,398,698.28 | 576,226.78 |
| 工伤保险费 | 43.742.67 | 580,285.68 | 552,090.59 | 71,937.76 |
| 生育保险费 | 22,644.83 | 938,338,49 | 921,789.90 | 39,193.42 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 住房公积金 | 470,187.83 | 9,569,808.66 | 9,226,989.58 | 813,006.91 |
| 工会经费和职工教育经费 | 1,467,008.50 | 10,985,939.15 | 10,755,837.25 | 1,697,110.40 |
| 短期带薪缺勤 | ||||
| 短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 7,723,347.28 | 407,804,000.38 | 409,271,103.33 | 6,256,244.33 |
- 设定提存计划情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 基本养老保险 | 606,974.96 | 23,760,133.29 | 22,888,630.15 | 1,478,478.10 |
| 失业保险费 | 32,327.84 | 829,238.48 | 796,902.37 | 64,663.95 |
| 企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 639,302.80 | 24,589,371.77 | 23,685,532.52 | 1,543,142.05 |
(二十六) 应交税费
| 税种 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 企业所得税 | 43,849,874.44 | 47,180,711.54 |
| 增值税 | 129,630,460.81 | 144,331,434.65 |
| 营业税 | 6,154,344.02 | 6,154,344.02 |
| 城市维护建设税 | 7,708,426.51 | 6,238,150.02 |
| 教育费附加 | 3,701,325.62 | 2,604,335.72 |
| 地方教育费附加 | 1,545,839.76 | 1,284,982.56 |
| 房产税 | 1,077,703.10 | 1,462,636.40 |
| 土地使用税 | 682,082.07 | 798,932.85 |
| 印花税 | 2,318,113.86 | 1,694,655.52 |
| 防洪基金 | 6,206,391.09 | 6,429,586.98 |
| 价格基金 | 3,791,736.87 | 4,040,244.74 |
| 个人所得税 | 883,445.14 | 1,035,178.42 |
| 其他税费 | 960,422.00 | 471,392.41 |
| 合计 | 208,510,165.29 | 223,726,585.83 |
(二十七)其他应付款
$\label{eq:1} \frac{\partial}{\partial \theta} \left( \frac{\partial}{\partial \theta} \right)$
| 期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|
| 类别 | ||
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款项 | 646,478,542.29 | 327,665,003.37 |
| 合计 | 646,478,542.29 | 327,665,003.37 |
- 其他应付款项
| (1) 按款项性质分类 | |
|---|---|
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 股权转让款 | 87,352,650.00 | 18,000,000.00 |
| 限制性股票激励款 | 43,409,747.11 | 84,249,578.52 |
| 保证金及押金 | 29,987,019.52 | 28,823,196.89 |
| 安置费 | 2,695,542.18 | |
| 在建项目尾款 | 4,199,996.95 | 1,335,456.11 |
| 员工往来 | 7,993,308.58 | 6,530,522.24 |
| 代收代付款 | 37,210,818.16 | 34,101,505.85 |
| 应收账款资产专项计划 ABS 归集款 | 266,912,925.09 | |
| 其他往来 | 169,412,076.88 | 151,929,201.58 |
| 合计 | 646,478,542.29 | 327,665,003.37 |
(2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款项情况的说明
| 单位名称 | 期末余额 | 未偿还原因 |
|---|---|---|
| 限制性股票激励款 | 43,409,747.11 | 尚未解禁 |
| 浙江清华长三角研究院 | 16,541,614.98 | 项目尚未结束 |
| 北京科东电力控制系统有限责任公司 | 3,588,292.87 | 未结算 |
| 贵州华清投资有限公司 | 2,940,939.34 | 未结算 |
| 格赛斯科技(香港)有限公司 | 1,992,277.15 | 未结算 |
| 市客车厂汽车附属分厂(衡阳市蒸湘区 天添汽车内饰件厂) |
1.646,236.74 | 未结算 |
| 中国电力科学研究院 | 1,552,950.00 | 未结算 |
| 遵义市汇川区城市建设投资经营有限 公司 |
1.221.201.11 | 未结算 |
| 合计 | 72,893,259.30 |
(二十八)一年内到期的非流动负债
1、一年内到期的非流动负债分类列示
| 项 目 |
期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一年内到期的长期借款 | 465,190,000.00 | 57,190,000.00 |
| 应付利息 | 660,419.45 | 76,775.62 |
| 合计 | 465,850,419.45 | 57,266,775.62 |
2、一年内到期的长期借款
| 借款条件 | 期末余额 | 期初余额 | 利率区间 |
|---|---|---|---|
| 质押借款 | 69,160,000.00 | 57,190,000.00 | 4.75%-4.90% |
| 信用借款 | 96,000,000.00 | 5.25% |
泰豪科技股份有限公司 财务报表附注
| 2019年1月1日―2019年12月31日 | |
|---|---|
| ----------------------- | -- |
| 借款条件 | 期末余额 | 期初余额 | 利率区间 |
|---|---|---|---|
| 保证借款 | 300,000,000.00 | 5.225% | |
| 应付利息 | 660,419.45 | 76,775.62 | |
| 合计 | 465,820,419.45 | 57,266,775.62 |
(二十九) 其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 已背书尚未到期的票据 | 314,715,809.05 | |
| 合计 | 314,715,809.05 |
(三十) 长期借款
| 借款条件 | 期末余额 | 期初余额 | 利率区间 |
|---|---|---|---|
| 质押借款 | 166,050,000.00 | 235,240,000.00 | 4.75%-4.90% |
| 信用借款 | 108,000,000.00 | ||
| 保证借款 | 300,000,000.00 | ||
| 国债贷款 | 441,816.00 | ||
| 应付利息 | 222,916.44 | 900,596.16 | |
| 合计 | 166,272,916.44 | 644,582,412.16 |
(三十一) 应付债券
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| 一期公司债 | 49,921,763.51 | 495,687,404.96 | |
| 二期公司债 | 496,771,638.93 | ||
| 中期票据 | 29,794,298.19 | 288,728,154.75 | |
| 应付利息 | 2,151,387.70 | 27,384,109.61 | |
| 合计 | 81,867,449.40 | 1,308,571,308.25 |
- 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 |
|---|---|---|---|---|
| 一期公司债 | 100 | 2016-3-23 | 5年 | 5亿 |
| 二期公司债 | 100 | 2016-8-2 | 5年 | 5亿 |
| 中期票据 | 100 | 2016-10-19 | 5年 | $2.9$ $Z$ |
| 合计 | 12.9 亿 |
应付债券的增减变动(续)
| 期初 | 本期 | 按面值 | 溢折价 | 本期 | 期末 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 债券名称 | 余额 | 发行 | 计提利息 | 摊销 | 偿还 | 余额 |
| 一期公司债 | 495,687,404.96 | 7.049.026.88 | 3,735,358.55 | 449.501.000.00 | 49,921,763.51 |
泰豪科技股份有限公司 + 3:11:0000 财务报表附注
12月1日---2019年12月31日
| 期初 | 本期 | 按面值 | 溢折价 | 本期 | 期末 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 债券名称 | 余额 | 发行 | 计提利息 | 摊销 | 偿还 | 余额 |
| 二期公司债 | 496,771,638.93 | 12,220,833.33 | 3,228,361.07 | 500,000,000.00 | ||
| 中期票据 | 288,728,154.75 | 10,328,125.00 | 1,066,143.44 | 260,000,000.00 | 29,794,298.19 | |
| 合计 | 1,281,187,198.64 | 29,597,985.21 | 8,029,863.06 | 1,209,501,000.00 | 79,716,061.70 |
(三十二) 递延收益
- 递延收益按类别列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 与资产相关的政 府补助 |
56,743,338.62 | 8,742,000.00 | 13,028,345.62 | 52,456,993.00 | 收到政府补助 |
| 合计 | 56,743,338.62 | 8,742,000.00 | 13,028,345.62 | 52,456,993.00 |
- 政府补助项目情况
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补 助金额 |
本期计入损益 金额 |
其他 变动 |
期末 余额 |
与资产相关/与 收益相关 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| **工程项目 | 1,476,593.81 | 415,859.64 | 1,060,734.17 | 与资产相关 | ||
| 永磁逆变电源项 目 |
5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| YBM 太阳能光伏电 站配电系统项目 |
810,000.00 | 120,000.00 | 690,000.00 | 与资产相关 | ||
| 40.5kV 智能预装 式箱变产品生产 线项目 |
3,022,500.00 | 309,999.98 | 2,712,500.02 | 与资产相关 | ||
| 电子信息产业发 展基金资助项目 |
958,750.00 | 195,000.00 | 763,750.00 | 与资产相关 | ||
| 物联网项目基金 | 791,076.85 | 159,403.56 | 631,673.29 | 与资产相关 | ||
| 静音电源项目 | 4,599,999.72 | 200,000.04 | 4,399,999.68 | 与资产相关 | ||
| **平台项目 | 900,000.00 | 300,000.00 | 600,000.00 | 与资产相关 | ||
| 多系统兼容卫星 芯片 |
1,499,999.72 | 500,000.04 | 999,999.68 | 与资产相关 | ||
| **产业化项目 | 4,333,333.15 | 800,000.04 | 3,533,333.11 | 与资产相关 | ||
| 智能电网用智能 化交流金属封闭 配电设备提升项 目 |
1,500,000.00 | 300,000.00 | 1,200,000.00 | 与资产相关 | ||
| 智能电网用小型 智能化新型开关 设备的开发 |
1,300,000.00 | 150,000.00 | 1,150,000.00 | 与资产相关 | ||
| 电力配网自动化 的安全RTU产品产 业化 |
2,100,000.00 | 300,000.00 | 1,800,000.00 | 与资产相关 | ||
| 土地返还款 | 2,112,818.70 | 50,305.20 | 2,062,513.50 | 与资产相关 | ||
| 智能化环保气体 环网柜关键技术 研究项目 |
2,000,000.00 | 83,333.33 | 1,916,666.67 | 与资产相关 | ||
| 智能化交流金属 | 1,000,000.00 | 25,000.00 | 975,000.00 | 与资产相关 |
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补 助金额 |
本期计入损益 金额 |
其他 变动 |
期末 余额 |
与资产相关/与 收益相关 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 封闭开关设备重 点技术攻关项目 |
||||||
| 集装箱式微电网 系统的研发 |
250,000.00 | 6,250.00 | 243,750.00 | 与资产相关 | ||
| 民用全固态高时 空分辨率测风激 光雷达项目经费 拨款 |
500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | |||
| 上海张江国家自 主创新未示范项 目 |
7,108,266.67 | 1,792,000.00 | 811,950.44 | 8,088,316.23 | 与资产相关 | |
| 基于智能化固体 绝缘开关技术提 升固体柜的技术 改造项目 |
2,590,000.00 | 280,583.33 | 2,309,416.67 | 与资产相关 | ||
| 基于互联网技术 的智能化通信指 挥车操作平台的 研发和应用 |
800,000.00 | 800,000.00 | 与资产相关 | |||
| 特殊环境下应急 电源系统研究与 应用示范项目 |
12,090,000.00 | 1,880,000.00 | 7,128,160.00 | 6,841,840.00 | 与资产相关 | |
| 新型智能化低压 成套开关设备提 升项目 |
1,850,000.00 | 92,500.02 | 1,757,499.98 | 与资产相关 | ||
| 双向电力变换技 术项目 |
2,220,000.00 | 300,000.00 | 1,920,000.00 | 与资产相关 | ||
| 高性能复合材料 军用方舱技术 |
200,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 | |||
| 基于多能协同的 综合能源智能管 控服务平台 |
800,000.00 | 800,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 56,743,338.62 | 8,742,000.00 | 5,600,185.62 | 7,428,160.00 52,456,993.00 |
(三十三) 股本
| 项目 | 期初余额 | 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 |
其他 | 小计 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股份总数 | 866,298,784.00 | 866,298,784.00 |
(三十四)资本公积
| 类别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、资本溢价(股本溢价) | 2,402,129,813.63 | 22,984,951.82 | 43,708,325.99 | 2,381,406,439.46 |
| 二、其他资本公积 | 86,858,048.80 | 28,960,221.91 | 22,984,951.82 | 92,833,318.89 |
| 合计 | 2,488,987,862.43 | 51,945,173.73 | 66,693,277.81 | 2,474,239,758.35 |
注 1: 本期资本公积-其他资本公积增主要为 2019 年股份支付费用及本公司收购子公司泰豪软件股份有限公司少数股 东股权所致;
注 2: 本期资本公积-其他资本公积减少及资本溢价增加系股份支付本期解锁限制性股票所确认的股份支付费用由其他
资本公积转入资本溢价;
注 3: 本期资本公积-资本溢价减少主要系股份支付激励限制性股票本期解禁。
(三十五)库存股
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 限制性股权 | 174,824,068.42 | 84,050,121.96 | 90,773,946.46 | ||
| 合计 | 174,824,068.42 | 84,050,121.96 | 90,773,946.46 |
注: 本期减少 84,050,121.96 元系股权激励限制性股票解禁。
(三十六) 其他综合收益
| 本期发生额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初 余额 |
本期所得 税前发生 额 |
减: 前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 |
减: 前期计 入其他综合 收益当期转 入留存收益 |
减:所得 税费用 |
税后归属 于母公司 |
税后归 属于少 数股东 |
期末 余额 |
| 一、不能重分类进损益 | ||||||||
| 的其他综合收益 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的 | $-2,516.90$ | 170,872.48 | ||||||
| 其他综合收益 | $-2,516.90$ 173,389.38 |
|||||||
| 其他债权投资 | ||||||||
| 信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期 | ||||||||
| 储备 | ||||||||
| 外币财务报表 | 173,389.38 | $-2,516.90$ | $-2,516.90$ | 170,872.48 | ||||
| 折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 173,389.38 | $-2,516.90$ | $-2,516.90$ | 170,872.48 |
(三十七)盈余公积
| 类别 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 97,970,211.84 | 6.080,624.74 | 104,050,836.58 | |
| 合计 | 97,970,211.84 | 6.080.624.74 | 104,050,836.58 |
(三十八) 未分配利润
| 期末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例 | ||
| 调整前上期末未分配利润 | 729,556,091.90 | |||
| 调减-) 调整期初未分配利润合计数(调增+, |
$-237,216,300.18$ | |||
| 调整后期初未分配利润 | 492,339,791.72 | |||
| 加: 本期归属于母公司所有者的净利润 | 144.049,459.21 | |||
| 减: 提取法定盈余公积 | 6,080,624.74 |
| 期末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例 | ||
| 调整前上期末未分配利润 | 729,556,091.90 | |||
| 调整期初未分配利润合计数(调增+, 调减-) |
$-237,216,300.18$ | |||
| 调整后期初未分配利润 | 492,339,791.72 | |||
| 提取任意盈余公积 | ||||
| 应付普通股股利 | ||||
| 转作股本的普通股股利 | ||||
| 期末未分配利润 | 630,308,626.19 |
调整期初未分配利润明细:
-
由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
-
由于会计政策变更, 影响期初未分配利润-237, 216, 300. 18 元。
-
由于重大会计差错更正, 影响期初未分配利润 0.00元。
-
由于同一控制导致的合并范围变更, 影响期初未分配利润 0.00元。
-
其他调整合计影响期初未分配利润 0.00元。
(三十九)营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 一、主营业务小计 | 5,229,176,389.51 | 4,022,629,536.15 | 6,057,375,023.56 | 4,828,705,018.83 |
| 智能电源业务 | 3,978,951,787.14 | 3,066,520,815.10 | 4,898,942,286.35 | 3,933,214,496.89 |
| 军工装备业务 | 1,250,224,602.37 | 956,108,721.05 | 1,158,432,737.21 | 895,490,521.94 |
| 二、其他业务小计 | 75,283,654.06 | 15,884,551.86 | 70,010,094.93 | 18,903,564.22 |
| 房租及物业管理类 | 36,374,213.57 | 5,896,469.70 | 41,193,088.35 | 7,813,079.13 |
| 材料让售 | 341,285.64 | 2,427,464.88 | 293,041.85 | |
| 售后服务 | 27,517,833.47 | 9,988,082.16 | 16,520,044.85 | 10,797,443.24 |
| 委托贷款利息收入 | 10,303,459.13 | 9,756,289.31 | ||
| 其他 | 746,862.25 | 113,207.54 | ||
| 合计 | 5.304.460,043.57 | 4,038,514,088.01 | 6,127,385,118.49 | 4,847,608,583.05 |
(四十) 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|
| 城市维护建设税 | 11,722,089.03 | 8,771,733.91 | |
| 教育费附加 | 5,446,816.58 | 4,108,515.79 | |
| 地方教育费附加 | 3,353,093.21 | 2,556,897.44 | |
| 房产税 | 5,779,603.76 | 6,662,402.36 |
泰豪科技股份有限公司 财务报表附注 $\Box$
| 2019年1月1日-2019年12月31 | ||||
|---|---|---|---|---|
| ---------------------- | -- | -- | -- | -- |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 土地使用税 | 4,474,846.27 | 4,802,556.47 |
| 印花税 | 3,701,794.82 | 3,514,048.36 |
| 车船使用税 | 6,276.50 | 14,863.60 |
| 其他税费 | 548,658.73 | 685,669.87 |
| 合计 | 35,033,178.90 | 31,116,687.80 |
(四十一)销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 工资薪酬 | 77,228,375.95 | 71,463,056.92 |
| 折旧、摊销 | 3,537,693.95 | 1,638,460.48 |
| 办公、差旅费、会议费、电讯费 | 33,251,070.72 | 31,379,324.88 |
| 运输及杂费 | 12,292,173.76 | 10,434,694.45 |
| 业务招待及宣传费 | 33,325,562.47 | 28,682,562.58 |
| 其他 | 35,663,959.88 | 58,000,585.00 |
| 合计 | 195,298,836.73 | 201,598,684.31 |
(四十二)管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 工资薪酬 | 115,422,345.95 | 88,492,771.38 |
| 折旧、摊销 | 82,452,929.93 | 68,039,555.74 |
| 税费 | 1,794,998.13 | 1,412,063.02 |
| 办公、差旅费、会议费、电讯费 | 35,802,847.76 | 36,965,071.02 |
| 限制股票股份支付费用 | 4,188,531.58 | 46,298,374.57 |
| 业务招待及宣传费 | 10,830,418.58 | 13,130,668.16 |
| 诉讼费 | 41,000.00 | |
| 其他 | 73,552,498.31 | 44.130,443.05 |
| 合计 | 324,044,570.24 | 298,509,946.94 |
(四十三) 研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 工资薪酬 | 62,354,731.07 | 47,431,570.96 |
| 折旧、摊销 | 6,829,580.98 | 6,691,722.22 |
| 技术开发费及试验检验费 | 66,398,344.50 | 68,243,556.86 |
| 办公、差旅费、会议费、电讯费 | 8,060,155.62 | 5,367,862.91 |
| 业务招待及宣传费 | 908,999.52 | 546,273.54 |
| 试制材料、外协加工费 | 37,506,594 82 | 47,874,281.04 |
| 运输及杂费 | 83,958.45 | 307,455.39 |
泰豪科技股份有限公司 财务报表附注
2019年1月1日-2019年12月31日
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 其他 | 5,323,818.51 | 1,867,962.64 |
| 合计 | 187,466,183.47 | 178,330,685.56 |
(四十四)财务费用
| 项目 | 上期发生额 本期发生额 |
|
|---|---|---|
| 利息费用 | 168,360,035.72 | 183,328,034.71 |
| 利息收入 减: |
7,088,502.95 | 6,213,031.33 |
| 减: 汇兑收益 | 2,542,364.48 | 3,736,936.84 |
| 未确认融资费用摊销 | 4,648,189.37 | |
| 手续费支出 | 16,731,671.08 | 10.028,582.76 |
| 合计 | 175,460,839.37 | 188,054,838.67 |
(四十五)其他收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
|---|---|---|---|
| 由递延收益转入 | 5,600,185.62 | 3,357,701.69 | 与资产相关 |
| 软件收入流转税即征即退 | 2,280,067.39 | 6,780,524.06 | 与收益相关 |
| 税收返还 | 18,325,413.57 | 5,010,599.04 | 与收益相关 |
| 研究开发补助 | 3,294,200.00 | 3,044,000.00 | 与收益相关 |
| 专利发明补助 | 500,000.00 | 217,580.00 | 与收益相关 |
| 保险补助 | 41,000.00 | 与收益相关 | |
| 人才引进补助 | 1,060,000.00 | 412,200.00 | 与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 336,789.00 | 106,596.08 | 与收益相关 |
| 产业升级专项资金补助 | 4,700,500.00 | 500,000.00 | 与收益相关 |
| 外经贸发展扶持补助金 | 1,559,000.00 | 145,500.00 | 与收益相关 |
| 科技型中小企业技术创新 补助 |
250,000.00 | 与收益相关 | |
| 应急产业展会补助 | 270,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他补助 | 571,083.87 | 129,099.61 | 与收益相关 |
| 合计 | 38,227,239.45 | 20,264,800.48 |
本期其他收益计入非经常性损益的政府补助 35,947,172.06 元, 计入经常性损益的政府 补助原因见附注十三(一)。
(四十六)投资收益
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 41,866,730.63 | 24.614.369.84 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 134,359,097.62 | $-140.561.68$ |
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在持有期间的投资收益 |
7,705,134.80 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -92,937,789.98 | |
| 交易性金融资产持有期间的投资收益 | 10,115,000.00 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 5,644,154.20 | |
| 其他 | $-37,641,885.81$ | 11,851,511.65 |
| 合计 | 63,466,287.26 | 41,969,474.01 |
注 1: 本科目其他项发生额系贵州民德学院代垫资金收益 8, 551, 915. 55 元, 本期应收票据贴现利息-46, 153, 801. 36 元
注 2: 本科目处置长期股权投资产生的投资收益系本期处置子公司长春泰豪电子装备有限公司、湖南基石通信技术有限公 司、济南美乐电源技术有限公司、上海致胜信息技术有限公司、贵州泰豪宝碳智慧能源有限公司,处置联营公司深圳市中 航比特通讯技术有限公司、江西国科军工集团股份有限公司所致。
(四十七)公允价值变动损益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -12,657,937.44 | |
| 合计 | -12,657,937.44 |
(四十八)信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 应收账款信用减值损失 | 1.694.622.82 | |
| 其他应收款信用减值损失 | -47,739,500.73 | |
| 应收票据信用减值损失 | -3,882,727.84 | |
| 合计 | -49,927,605.75 |
(四十九) 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 坏账损失 | $-114,570,311.95$ | |
| 商誉减值损失 | -156,852,460.97 | -4,467,929.86 |
| 固定资产减值损失 | $-485,984,15$ | |
| 合计 | -157,338,445.12 | $-119,038,241.81$ |
(五十) 资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 处置固定资产收益 | $-8,349,728.88$ | 3,615,148.58 |
| 固定资产处置利得(损失以"-"填列) 其中: |
$-8,349,728.88$ | 3,615,148.58 |
| 合计 | -8,349,728.88 | 3,615,148.58 |
(五十一)营业外收入
| 1. 营业外收入分项列示 |
|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 的金额 |
|---|---|---|---|
| 与日常活动无关的政府补助 | 8,186,563.68 | 7,523,934.58 | 8,186,563.68 |
| 其他 | 645,957.84 | 800,657.09 | 645,957.84 |
| 无需支付的款项 | 883,819.27 | 883,819.27 | |
| 合计 | 9,716,340.79 | 8,324,591.67 | 9,716,340.79 |
- 计入营业外收入的政府补助
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
|---|---|---|---|
| 科技创新奖励 | 1,153,868.00 | 906,582.00 | 与收益相关 |
| 企业发展专项奖励 | 800,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 |
| 外经贸发展专项资金 | 311,300.00 | 90,000.00 | 与收益相关 |
| 推动工业发展十五条措施 奖励 |
812,900.00 | 与收益相关 | |
| 中标奖励 | 707,900.00 | 与收益相关 | |
| 知识产权局专项奖励 | 139,500.00 | 250,000.00 | 与收益相关 |
| 上海名牌奖励 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 财政奖励款 | 51,500.00 | 675,900.00 | 与收益相关 |
| 高新技术企业奖励 | 850,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 环保奖励 | 400,000.00 | 与收益相关 | |
| 产业发展奖励 | 110,000.00 | 与收益相关 | |
| 两化融合奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 工业设计奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 文化产业奖励 | 60,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业开发省级财政奖励 | 251,500.00 | 与收益相关 | |
| 外销内陆段运费补贴 | 203,300.00 | 与收益相关 | |
| 知识产权局授权发明奖励 | 737,300.00 | 与收益相关 | |
| 市级"红土先锋"党建示范 点经费 |
100,000.00 | 与收益相关 | |
| 军民融合企业奖励 | 250,000.00 | 与收益相关 | |
| 财政局企业改制上市挂牌 和融资奖励 |
1,000,000.00 | 907,500.00 | 与收益相关 |
| 开发区管理委员会突出贡 献奖励 |
1,310,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年高企县级奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 领军企业研发费用加计扣 除奖励专项资金 |
196,000.00 | 与收益相关 | |
| 重大技术装备奖励资金 | 300,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
|---|---|---|---|
| 扶持工业政策主营业务收 入增长奖励资金 |
100,000.00 | 与收益相关 | |
| 优秀新产品奖励 | 230,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 |
| 纳税先进企业补贴 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与收益相关 |
| 其他政府补助 | 659,595.68 | 215,852.58 | 与收益相关 |
| 合计 | 8,186,563.68 | 7,523,934.58 |
(五十二)营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产损坏报废损失 | 2,073,949.12 | 2,793,055.43 | 2,073,949.12 |
| 罚款及滞纳金 | 3,800,000.00 | ||
| 对外捐赠 | 1,052,000.00 | 2,879,931.00 | 1,052,000.00 |
| 赔款支出 | 2,174,339.93 | 311,814.82 | 2,174,339.93 |
| 其他 | 2,517,960.99 | 562,643.26 | 2,517,960.99 |
| 合计 | 7,818,250.04 | 10,347,444.51 | 7,818,250.04 |
(五十三) 所得税费用
- 所得税费用明细
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|
| 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 | 76, 282, 195.76 | 59,932,067.67 | |
| 递延所得税费用 | $-3,077,430.03$ | $-7,142,184.81$ | |
| 合计 | 73,204,765.73 | 52,789,882.86 |
- 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 利润总额 | 223,960,247.12 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 33,594,037.07 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 8,277,225.87 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 668,440.93 |
| 非应税收入的影响 | $-2,008,841.00$ |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -4,737,761.30 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -576,783.66 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 37,988,447.82 |
| 所得税费用 | 73,204,765.73 |
(五十四) 现金流量表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 404,099,126.34 | 109,488,544.86 |
| 其中: 政府补助 | 30,909,275.45 | 33,375,543.60 |
| 利息收入 | 7,487,256.72 | 6,213,031.33 |
| 往来款 | 334,910,993.69 | 69,899,969.93 |
| 保证金收回 | 30,338,708.15 | |
| 营业外收入收到款项 | 452,892.33 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,123,685,520.55 | 453,136,583.93 |
| 其中: 销售费用 | 100,725,394.24 | 116,662,691.52 |
| 管理费用 | 160,725,878.71 | 222,788,203.90 |
| 银行手续费 | 15,403,887.38 | 10,028,582.76 |
| 研发费用 | 88,532,726.25 | |
| 银行保证金支出 | 734,973,951.62 | |
| 往来款及其他支出 | 23,323,682.35 | 103,657,105.75 |
| 合计 | -719,586,394.21 | -343,648,039.07 |
-
收到或支付的其他与经营活动有关的现金
-
收到或支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 21,650,711.17 | ||
| 其中: 收到 BT 项目款 | 21,650,711.17 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 13,700,000.00 | ||
| 其中: 项目代建款 | 13,700,000.00 | ||
| 支付 BT 项目款 | |||
| 合计 | 21,650,711.17 | 13,700,000.00 |
3. 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 421,783,588.24 | 12,849,578.52 |
| 其中: 收到的银行承兑汇票、保函 保证金 |
||
| 收到票据贴现款 | 421,783,588.24 | |
| 收到的股权激励款 | 12,849,578.52 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 134,487,600.00 | |
| 超短融手续费 其中: |
240,000.00 | |
| 支付信用证贴现保证金等 | 134,247,600.00 | |
| 合计 | 287, 295, 988. 24 | 12,849,578.52 |
(五十五)现金流量表补充资料
1. 现金流量表补充资料
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 150,755,481.39 | 274, 164, 137. 72 |
| 加: 信用减值损失 | 49,927,605.75 | |
| 资产减值准备 | 157,338,445.12 | 119,038,241.81 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、 投资性房地产折旧 |
57, 122, 351. 43 | 55,668,414.64 |
| 无形资产摊销 | 56,363,426.31 | 44,039,702.43 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,211,964.27 | 5,569,320.19 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以"-"号填列) |
8,349,728.88 | $-3,615,148.58$ |
| 固定资产报废损失(收益以"一"号填列) | 2,073,949.12 | 2,793,055.43 |
| 净敞口套期损失(收益以"一"号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以"一"号填列) | 12,657,937.44 | |
| 财务费用(收益以"一"号填列) | 162,290,167.80 | 156,262,754.39 |
| 投资损失(收益以"一"号填列) | $-63,466,287.26$ | -41,969,474.01 |
| 递延所得税资产减少(增加以"一"号填列) | $-2,820,865.22$ | $-5,242,695.00$ |
| 递延所得税负债增加(减少以"一"号填列) | $-256,564.81$ | $-1,980,675.45$ |
| 存货的减少(增加以"一"号填列) | -221,539,738.04 | -214,401,397.48 |
| 经营性应收项目的减少(增加以"一"号填列) | -542,496,823.34 | -3,317,050,792.95 |
| 经营性应付项目的增加(减少以"一"号填列) | 581,496,873.94 | 2,942,907,392.01 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 412,007,652.78 | 16, 182, 835. 15 |
| 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3. 现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 1,651,152,916.63 | 1,333,950,955.50 |
| 减: 现金的期初余额 | 1,333,950,955.50 | 1,033,080,744.11 |
| 加: 现金等价物的期末余额 | ||
| 现金等价物的期初余额 减: |
||
| 现金及现金等价物净增加额 | 317,201,961.13 | 300,870,211.39 |
- 本期收到的处置子公司的现金净额
| 项目 | 金额 | |
|---|---|---|
| 本期处置子公司于本期支付的现金或现金等价物 | 119,189,021.51 | |
| 长春泰豪电子装备有限公司 其中: |
27,070,000.00 |
泰豪科技股份有限公司 + + + + + + + + + + + + + + + + + + +
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 湖南基石通信技术有限公司 | 20,916,711.00 |
| 济南美乐电源技术有限公司 | 70,000,000.00 |
| 上海致胜信息技术有限公司 | 1,202,309.51 |
| 贵州泰豪宝碳智慧能源有限公司 | 1.00 |
| 丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 减: |
15,959,252.26 |
| 其中: 长春泰豪电子装备有限公司 | 6,627,022.09 |
| 湖南基石通信技术有限公司 | 4,693,903.40 |
| 济南吉美乐电源技术有限公司 | 3,264,538.99 |
| 上海致胜信息技术有限公司 | 1,856.87 |
| 贵州泰豪宝碳智慧能源有限公司 | 1,371,930.91 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 103,229,769.25 |
- 现金及现金等价物
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一、现金 | 1,651,152,916.63 | 1,333,950,955.50 |
| 其中: 库存现金 | 114,272.18 | 54,024.46 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,651,037,139.29 | 1,333,895,431.21 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,505.16 | 1,499.83 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中: 三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,651,152,916.63 | 1,333,950,955.50 |
| 其中: 母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价 物 |
6, 157, 579.34 | 35,450,564.29 |
(五十六)所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
|---|---|---|
| 货币资金 | 965,597,344.96 | 为票据及信用证保证金 |
| 固定资产一房屋建筑物 | 9,454,641.00 | 中国银行福建龙岩支行 1,700 万元银行票据额度受 信抵押, 前述抵押担保项下债务已履行完毕,抵押解 |
| 无形资产一土地使用权 | 25,227,646.84 | 除手续正在办理中 |
| 固定资产一房屋建筑物 | 57, 167, 496.36 | 为泰豪沈阳电机有限公司在中国进出口银行上海 前述抵 分行、大连分行 12,000 万元长期借款抵押, |
| 无形资产一土地使用权 | 56,804,833.10 | 押担保项下债务已履行完毕,抵押解除手续正在办 理中 |
| 长期股权投资-龙岩市海德馨汽车有限 公司 |
132,600,000.00 | 中国工商银行北京西路支行 2,924 万元长期借款质 押 |
泰豪科技股份有限公司 + 对象
财务报表附注
2019年1月1日--2019年12月31日
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
|---|---|---|
| 长期股权投资-上海红生系统工程有限 公司 |
490,000,000.00 | 中国工商银行北京西路支行20,600万元长期借款质 |
| 投资性房地产-房屋建筑物 | 35,034,973.20 | |
| 无形资产-土地使用权 | 6,565,620.98 | 江西省融资担保股份有限公司为公司4亿元公司债 发行担保, 公司提供反担保抵押 |
| 固定资产-房屋建筑物 | 36,930,957.53 | |
| 合计 | 1,815,383,513.97 |
(五十七)外币货币性项目
- 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
|---|---|---|---|
| 货币资金 | |||
| 其中: 美元 | 1,726,194.12 | 6.9762 | 12,042,275.42 |
| 欧元 | 291,439.95 | 7.8155 | 2,277,748.93 |
| 港币 | 23,496.54 | 0.8958 | 21,048.20 |
| 英镑 | 40,335.88 | 9.1501 | 369,077.34 |
| 巴基斯坦卢比 | 5,932,398.05 | 0.045 | 266,957.91 |
| 应收账款 | |||
| 其中:美元 | 2,474,012.09 | 6.9762 | 17,259,203.14 |
| 欧元 | 15,585,901.61 | 7.8155 | 121,811,614.03 |
| 英镑 | 704,925.00 | 9.1501 | 6,450,134.24 |
| 巴基斯坦卢比 | 2,099,605.59 | 0.045 | 94,482.25 |
| 应收票据 | |||
| 其中: 美元 | 231,660.00 | 6.9762 | |
| 其他应收款 | |||
| 其中: 美元 | 3,283,307.52 | 6.9762 | 22,905,009.92 |
| 欧元 | 3,043.53 | 7.8155 | 23,786.71 |
| 巴基斯坦卢比 | 736,146.92 | 0.045 | 33,126.61 |
| 应付账款 | |||
| 其中: 美元 | 1,053,775.94 | 6.9762 | 7,351,351.71 |
| 欧元 | 21, 113, 198. 27 | 7.8155 | 165,010,201.08 |
| 其他应付账款 | |||
| 其中:美元 | 509,843.77 | 6.9762 | 3,556,772.11 |
| 巴基斯坦卢比 | 11,836,865.51 | 0.045 | 532,658.95 |
泰豪科技股份有限公司
以务报表附注
2019 年 1 月 1 日—2019 年 12 月 31 日
六、合并范围的变更
本期出售子公司股权情况
- 存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
| 相关的其他综合收益 与原子公司股权投资 转入投资益的金额 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 余股权公允价值的 确定方法及主要假 丧失控制权之日剩 设 |
|||||
| 按照公允价值重 新计量剩余股权 产生的利得或损 失 |
|||||
| 之日剩余股 权的公允价 丧失控制权 值 |
|||||
| 之日剩余股 权的账面价 丧失控制权 值 |
|||||
| 之日剩余股 丧失控制权 权的比例 |
|||||
| 处置价款与处置投 资对应的合并财务 报表层面享有该子 公司净资产份额的 差额 |
3,783,224.18 | 5,376,923.69 | 37, 140, 717.48 | 2,836,344.57 | $-1,497,615.13$ |
| 时点的确定 丧失控制权 依据 |
工商办理变 更 |
工商办理变 更 |
工商办理变 更 |
工商办理变 $\mathbb{R}$ |
工商办理变 臥 |
| 权的时点 丧失控制 |
2019-6-31 | 2019-5-30 | $2019 - 1 - 1$ | 2019-5-30 | 2019-7-31 |
| 股权处 置方式 |
现状计 | 现金 | 現 特 特 |
国金社 | 现样计 |
| 股权处 置比例 $(\%)$ |
ù | 100 | 100 | 52 | 으 |
| 股权处置价 核 |
42,316,712.00 | 70,000,000.00 | 27,070,000.00 | 1.00 | 1,202,309.51 |
| 子公司名称 | 信技术有限 湖南基石通 公司 |
济南吉美乐 电源技术有 限公司 |
长春泰豪电 子装备有限 公司 |
贵州泰豪宝 碳智慧能源 有限公司 |
上海致胜信 息技术有限 公司 |
$-75 -$
七、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
- 企业集团的构成
| 持股比例(%) | 取得方式 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司名称 | 注册地 | 主要经营地 | 业务性质 | 直接 | 间接 | |
| 江西泰豪军工集团有限 公司 |
江西南昌 | 江西南昌 | 发电机及机组、其他 机电设备 |
100 | 100 | 同一控制下 企业合并 |
| 泰豪电源技术有限公司 | 江西南昌 | 江西南昌 | 发电机及机组的设 计、制造、销售与售 后服务 |
100 | 100 | 设立 |
| 泰豪软件股份有限公司 | 江西南昌 | 江西南昌 | 计算机软件及相关 产品开发、生产及销 售 |
100 | 100 | 同一控制下 企业合并 |
| 龙岩市海德馨汽车有限 公司 |
福建龙岩 | 福建龙岩 | 专用作业车(应急电 源车、抢险救援照明 车、应急通信车)) 生产销售 |
75.288 | 75,288 | 非同一控制 下企业合并 |
| 上海红生系统工程有限 公司 |
上海 | 上海 | (通讯设备、计算机 软硬件、网络技术) 专业领域内的技术 开发 |
100 | 100 | 非同一控制 下企业合并 |
| 江西泰豪电力电气有限 公司 |
江西南昌 | 江西南昌 | 能源技术研究、技术 开发服务 |
100 | 100 | 设立 |
| 泰豪国际工程有限公司 | 北京 | 北京 | 工程项目管理;专业 承包、施工总承包; 销售电子产品、通讯 设备、电子设备 |
60 | 60 | 设立 |
| 泰豪国际投资有限公司 | BVI | BVI | 贸易 | 100 | 100 | 设立 |
| 上海泰豪智能节能技术 有限公司 |
上海 | 上海 | 合同能源管理、建筑 智能化工程等 |
100 | 100 | 设立 |
| 上海泰豪迈能能源科技 有限公司 |
上海 | 上海 | 能源互联网科技、新 能源科技 |
100 | 100 | 设立 |
| 泰豪晟大创业投资有限 公司 |
广东深圳 | 广东深圳 | 创业投资业务、创业 投资咨询及管理等 |
83.33 | 83.33 | 设立 |
| 上海博辕信息技术服务 有限公司 |
上海 | 上海 | 计算机科技领域内 的技术开发、技术转 让、技术服务 |
100 | 100 | 非同一控制 下企业合并 |
| 广东泰豪能源科技有限 公司 |
广东广州 | 广东广州 | 研究和试验发展 | 100 | 100 | 设立 |
| 泰豪新能源装备有限公 司 |
江西南昌 | 江西南昌 | 电力销售、电力工程 设计、施工 |
100 | 100 | 设立 |
| 北京泰豪装备科技有限 公司 |
北京 | 北京 | 通讯设备、计算机软 件及系统集成开发 销售等 |
100 | 100 | 非同一控制 下企业合并 |
| 清大泰豪(厦门)能源 科技有限公司 |
福建厦门 | 福建厦门 | 软件开发、信息系统 集成服务、信息技术 咨询服务等 |
100 | 100 | 设立 |
| TELLHOWPOWERSOLUTION | 香港 | 香港 | 贸易 | 100. | 100 | 设立 |
| 北京泰豪新源工程技术 有限公司 |
北京 | 北京 | 工程项目管理;、能 源管理、施工总承包 等 |
100 | 100 | 设立 |
泰豪科技股份有限公司 + + + + + + + + + + + + + + + + + + +
| 子公司名称 | 注册地 | 主要经营地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 江西清华泰豪三波电机 有限公司 |
江西南昌 | 江西南昌 | 电源、电机及成套设 备 |
100 | 85 | 同一控制下 企业合并 |
| 衡阳泰豪通信车辆有限 公司 |
湖南衡阳 | 湖南衡阳 | 军用改装车及军用 方舱研制生产及销 售等 |
84.53 | 84.53 | 非同一控制 下企业合并 |
| 泰豪福瑞斯动力设备有 限公司 |
辽宁沈阳 | 辽宁沈阳 | 发电机、发电机组、 燃气发电组开发、设 计、制造、销售、安 装、技术咨询 |
51 | 51 | 设立 |
| 陕西泰豪沃达动力设备 有限公司 |
陕西西安 | 陕西西安 | 发电机、发电机组、 工矿设备、输变电配 套设备的开发、技术 咨询、维修、设计、 制造、安装、销售和 租赁 |
51 | 51 | 设立 |
| 广东泰豪三奥动力科技 有限公司 |
广东东莞 | 广东东莞 | 机电设备、发电机、 发电机组、柴油机研 发、产销、安装、维 修 |
60 | 60 | 设立 |
| 泰豪科技(亚洲)有限 公司 |
香港 | 香港 | 贸易 | 100 | 100 | 设立 |
| 莱福士电力电子设备 (深圳) 有限公司 |
广东深圳 | 广东深圳 | 智能中高压开关元 件产品及成套设备 等 |
100 | 100 | 非同一控制 下企业合并 |
| 上海博辕信息技术服务 如皋有限公司 |
江苏如皋 | 江苏如皋 | 计算机软件、通讯领 域内的技术开发,技 术转让 |
100 | 100 | 设立 |
| 北京博辕捷迅科技发展 有限公司 |
北京 | 北京 | 技术推广服务、经济 贸易咨询 |
100 | 100 | 设立 |
| 嘉兴泰豪装备技术有限 公司 |
浙江嘉兴 | 浙江嘉兴 | 装备技术开发、技术 咨询及技术服务等 |
90 | 90 | 设立 |
| 北京泰豪电力技术有限 公司 |
北京 | 北京 | 技术开发、咨询、服 务、转让;销售电子 产品等; 投资管理; 施工总承包等 |
100 | 100 | 设立 |
| 北京泰豪电力科技有限 公司 |
北京 | 北京 | 技术开发、咨询、服 务、培训;销售机械 设备、计算机系统集 成等 |
100 | 100 | 设立 |
| 泰豪科技(深圳)电力 技术有限公司 |
广东深圳 | 广东深圳 | 电力设备、仪器仪 表、自动化系统 |
100 | 100 | 设立 |
| MeinergyGMBH | 德国柏林 | 德国柏林 | 配售电运营、电力交 易软件等的技术引 进 |
100 | 100 | 设立 |
| MeinergyInc | 美国加州 | 美国加州 | 配售电运营、电力交 易软件等的技术引 进 |
100 | 100 | 设立 |
| 重庆市梁平区泰豪售电 有限公司 |
重庆 | 重庆 | 电力、热力、燃气及 水生产和供应业 |
100 | 100 | 设立 |
| 湖南泰豪系统工程研究 院有限公司 |
湖南长沙 | 湖南长沙 | 信息传输、软件和信 息技术服务业 |
100 | 100 | 设立 |
| 中能华电(北京)电力 技术研究院 |
北京 | 北京 | 工程和技术研究与 试验发展 |
49 | 49 | 设立 |
| 子公司名称 | 注册地 | 主要经营地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 北京海德馨应急科技有 限公司 |
北京 | 北京 | 技术开发、技术咨 询、技术转让、技术 服务 |
75.288 | 75.288 | 设立 |
| 湖南泰豪系统工程研究 院有限公司 |
南湖长沙 | 湖南长沙 | 通信技术、物联网技 术、车辆工程的技术 研发 |
100 | 100 | 设立 |
| 西安泰豪红外科技有限 公司 |
陕西西安 | 陕西西安 | 光电设备的研发、生 产、销售及技术服务 |
70.297 | 70.297 | 非同一控制 下企业合并 |
注: 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 公司对中能华电(北京) 电力技术研究院持股比例 49, 同时公司 管理人员涂彦彬持有 40%股权,且同意表决权由本公司代为行使,因此,公司对中能华电(北京)电力技术研究院表决权 比例为 89%, 公司对该子公司拥有实质控制权。
- 重要的非全资子公司情况
Ŷ.
| 序号 | 公司名称 | 少数股东持股 比例% |
当期归属于少数 股东的损益 |
当期向少数股东宣 告分派的股利 |
期末累计少数股 东权益 |
|---|---|---|---|---|---|
| 衡阳泰豪通信车 辆有限公司 |
15.47 | 10,775,644.03 | 7,733,123.66 | 50,455,360.06 | |
| $\overline{c}$ | 龙岩市海德馨汽 车有限公司 |
24.712 | 8,158,767.20 | 39.117,571.65 |
| lμ, 限公司 石 ₫ y Til 盃 Ħ. 禄 |
b 芝 |
Τ c |
|---|---|---|
- 重要的非全资子公司主要财务信息(划分为持有待售的除外)
| 负债合计 | 634,890,868.90 | 429,598,203.69 | |
|---|---|---|---|
| 非流动负债 | 800,000.00 | ||
| 流动负债 | |||
| 期初余额 | 资产合计 | $835,744,277.81 \mid 1,000,000.00 \mid 836,744,277.81 \mid 787,124,472.26 \mid 163,155,596.78 \mid 950,280,089.04 \mid 634,090,868.90$ | 88,983,906.16 550,670,545.46 427,485,384.99 2,112,818.70 |
| 非流动资产 | |||
| 流动资产 | |||
| 负债合计 | 388,456,191.97 2,062,513.50 390,518,705.47 461,686,639.30 | ||
| 非流动负债 | |||
| 流动负债 | |||
| 明末余额 | 资产合计 | 1,178,812,080.58 | 544,965,041.07 |
| 衽 非流动资 |
$130,592,204.94$ . | 84,959,601.37 | |
| 流动资产 | 048,219,875.64 | 460,005,439.70 | |
| 司名称 子公言 |
车辆 阳泰豪通信 呵 |
龙岩市海德郡汽车 限公司 有限公 有 |
| 本期发生 | 颔 | 上期发生额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司名称 | 亚收 柳 |
净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流 唰 |
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流 喇 |
| 车辆有 | 11.95 '41,584,0 |
76,678,602.63 | 76,678,602.63 | 339,159,078.47 | 670,990,194.78 | 50,877,396.26 | 50,877,396.26 | $-14,787,318.43$ |
| 年有 德壁汽 |
321,219,604.62 | 33,373,993.83 | 33,373,993.83 | 77,229,799.44 | 309,829,256.41 | 32,977,185.66 | 32,977,185.66 | 21,860,760.52 |
(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
- 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
| 项目 | 泰豪软件股份有限公司 |
|---|---|
| 购买成本/处置对价 | 79,411,500.00 |
| 其中: 现金 | 79,411,500.00 |
| 购买成本/处置对价合计 | 79,411,500.00 |
| 减: 按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 104,031,361.09 |
| 差额 | $-24,619,861.09$ |
| 其中: 调整资本公积 | 24,619,861.09 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
(三)在联营企业中的权益
- 重要的联营企业基本情况
| 主要 | 持股比例(%) | 投资的会计处理 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司名称 | 经营 地 |
注册地 | 业务性质 | 直接 | 间接 | 方法 | |
| 江西国科军工集团 股份有限公司 |
江西 | 江西南昌 | 民爆行业的研究; 机械、 电子产品的加工; 投资: 服务等 咨询、 |
20 | 20 | 权益法 |
- 重要联营企业的主要财务信息(划分为持有待售的除外)
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
|---|---|---|
| 项目 | 江西国科军工集团股份有限公司 | 江西国科军工集团股份有限公司 |
| 流动资产 | 513,039,957.37 | 447,323,071.55 |
| 其中: 现金和现金等价物 | 81,489,665.06 | 126,532,413.85 |
| 非流动资产 | 479,301,638.85 | 342, 377, 787. 96 |
| 资产合计 | 992,341,596.22 | 789,700,859.51 |
| 流动负债 | 647,682,160.59 | 471,899,015.68 |
| 非流动负债 | 26,939,944.47 | 41,636,611.15 |
| 负债合计 | 674,622,105.06 | 513,535,626.83 |
| 少数股东权益 | 5,256,364.60 | 5,058,556.80 |
| 归属于母公司股东权益 | 312,463,126.56 | 271,106,675.88 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 62,492,625.31 | 109,662,536.15 |
| 调整事项 | ||
| 其中: 商誉 | ||
| 内部交易未实现利润 | ||
| 其他 |
泰豪科技股份有限公司 财务报表附注
| 2019年1月1日-2019年12月31日 | |||
|---|---|---|---|
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
|---|---|---|
| 项目 | 江西国科军工集团股份有限公司 | 江西国科军工集团股份有限公司 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 62,492,625.31 | 109,662,536.15 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 |
||
| 营业收入 | 369,326,071.10 | 345,892,279.81 |
| 财务费用 | 18,379,363.47 | 10,709,058.87 |
| 所得税费用 | 4,948,550.74 | 9,631,078.77 |
| 净利润 | 42,651,221.68 | $-45,436,202.37$ |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 42,651,221.68 | $-45,436,202.37$ |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
- 不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
|---|---|---|
| 联营企业 | ||
| 投资账面价值合计 | 187, 263, 179. 19 | 176,963,572.51 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数: | ||
| 净利润 | 11,979,606.70 | 4,598,182.79 |
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 11,979,606.70 | 4,598,182.79 |
八、关联方关系及其交易
(一)本公司的第一及第二大股东情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司 的持股比例(%) |
母公司对本 公司的表决 权比例(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 同方股份有限 公司 |
北京 | 互联网信息 等 |
296,389.90 万元 | 19.31 | 19.31 |
| 泰豪集团有限 公司 |
江西南昌 | 制造业 | 70,000.00 万元 | 14.84 | 14.84 |
本公司无实际控制人
(二)本公司子公司的情况
详见附注"七、在其他主体中的权益"。
(三)本企业的联营企业情况
本企业重要的联营企业详见附注"七、在其他主体中的权益",本期与本公司发生关联 方交易, 或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
| 联营企业名称 | 其他关联方与本公司关系 | |
|---|---|---|
| 江西国科军工集团有限公司 | 联营企业 | |
| 南昌创业投资有限公司 | 联营企业 | |
| 南昌小蓝创新创业基地管理有限公司 | 联营企业 | |
| 福州德塔动力设备有限公司 | 联营企业 | |
(四)本企业的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
|---|---|
| 同方股份有限公司 | 公司股东 |
| 泰豪集团有限公司 | 公司股东 |
| 江西泰豪动漫职业学院 | 同一股东 |
| 江西泰豪动漫有限公司 | 同一股东 |
| 泰豪(上海)股权投资管理有限公司 | 同一股东 |
| 江西泰豪集通技术有限公司 | 同一股东 |
| 北京同方物业管理有限公司 | 同一股东 |
| 江西笛卡传媒有限公司 | 同一股东 |
| 泰豪创业投资集团有限 | 同一股东 |
| 贵州万华科技有限公司 | 同一股东 |
| 北京泰豪智能科技有限公司 | 同一股东 |
| 泰豪产城集团股份有限公司 | 同一股东 |
| 泰豪创意科技集团股份有限公司 | 同一股东 |
| 南昌昆腾教育科技有限公司 | 同一股东 |
| 江西广泰传媒股份有限公司 | 同一股东 |
| 江西泰豪职业技能培训学院 | 同一股东 |
| 长春泰豪房地产置业有限公司 | 同一股东 |
| 景德镇同方科技建设有限公司 | 同一股东 |
| 贵州泰豪文创置业发展有限公司 | 同一股东 |
| 江西泰豪科技广场有限公司 | 同一股东 |
| 同方电子科技有限公司 | 同一股东 |
| 南昌泰豪动漫园区服务有限公司 | 同一股东 |
| 豪信息技术有限公司 | 同一股东 |
| 江西大麦互娱科技股份有限公司 | 同一股东 |
| 南昌泰豪文化创意产业园建设发展有限公司 | 同一股东 |
| 清华同方(哈尔滨)水务有限公司 | 同一股东 |
| 同方环境股份有限公司 | 同一股东 |
| 同方江新造船有限公司 | 同一股东 |
| 赣资泰豪(上海)股权管理有限公司 | 同一股东 |
| 泰豪创业投资集团有限公司 | 同一股东 |
| 贵州大学明德学院 | 同一股东 |
|---|---|
| 山东吉美乐有限公司 | 同一股东 |
| 江西瑞悦装饰设计工程有限公司 | 同一股东 |
| 江西泰达空调电器有限公司 | 同一股东 |
| 贵州泰豪电力科技有限公司 | 同一股东 |
| 康富科技有限公司 | 同一股东 |
| 江西国科军工集团有限公司 | 联营企业 |
| 南昌创业投资有限公司 | 联营企业 |
| 南昌小蓝创新创业基地管理有限公司 | 联营企业 |
| 成都华太航空科技有限公司 | 联营企业 |
| 3TechPowerSolutionLimited | 联营企业 |
| 重庆园业智慧能源有限公司 | 联营企业 |
| 上海朋迈能源科技有限公司 | 联营企业 |
| 上海中汇金泰豪置业有限公司 | 联营企业 |
| 深圳市中航比特通讯技术有限公司 | 联营企业 |
| 福州德塔动力设备有限公司 | 联营企业 |
| 泰豪沈阳电机有限公司 | 其他 |
| 南昌 ABB 发电机有限公司 | 其他 |
| 共青城以琳投资管理合伙企业(有限合伙) | 其他 |
| 济南吉美乐电源技术有限公司 | 同一股东 |
(五)关联交易情况
- 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
| 关联交易 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 关联方名称 | 关联交 易类型 |
关联交易 内容 |
定价方式 及决策程 序 |
金额 | 占同类交 易金额的 比例() |
金额 | 占同类交 易金额的 比例() |
| 采购商品、接 受劳务: |
|||||||
| 南昌 ABB 发 电机有限公 司 |
采购商 品 |
智能电 力产品 |
按市场价 格执行 |
103,448.28 | 0.003 | 9,475,275.56 | 0.20 |
| 泰豪集团有 限公司 |
采购商 品 |
智能电 力产品 |
按市场价 格执行 |
424,778.74 | 0.01 | 217,615.22 | 0.004 |
| 泰豪信息技 术有限公司 |
采购商 品 |
智能电 力产品 |
按市场价 格执行 |
308,297.73 | 0.01 | 541,117.90 | 0.01 |
| 江西泰达空 调电器有限 公司 |
采购商 出 |
智能电 力产品 |
按市场价 格执行 |
703,650.44 | 0.02 | 41,206.03 | 0.001 |
| 江西瑞悦装 饰设计工程 有限公司 |
采购商 빰 |
智能电 力产品 |
按市场价 格执行 |
182,947.58 | 0.005 | 11,818,181.82 | 0.24 |
泰豪科技股份有限公司 财务报表附注
财务报表附注
2019年1月1日-2019年12月31日
| 关联交易 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 关联方名称 | 关联交 易类型 |
关联交易 内容 |
定价方式 及决策程 序 |
金额 | 占同类交 易金额的 比例() |
金额 | 占同类交 易金额的 比例() |
| 贵州泰豪电 力科技有限 公司 |
采购商 品 |
智能电 力产品 |
按市场价 格执行 |
23,367,324.50 | 0.58 | 22,342,598.87 | 0.46 |
| 康富科技有 限公司 |
采购商 品 |
智能电 力产品 |
按市场价 格执行 |
20,902,407.86 | 0.52 | ||
| 北京泰豪智 能科技有限 公司 |
采购商 品 |
智能电 力产品 |
按市场价 格执行 |
365,923.93 | 0.01 | 20,000,000.00 | 0.41 |
| 泰豪沈阳电 机有限公司 |
接受劳 务 |
智能电 力产品 |
按市场价 格执行 |
239,115.05 | 0.01 | ||
| 同方赛威讯 信息技术有 限公司 |
接受劳 务 |
智能电 力产品 |
按市场价 格执行 |
1,203,185.84 | 0.03 | ||
| 同方工业信 息技术有限 公司 |
接受劳 务 |
智能电 力产品 |
按市场价 格执行 |
174,808.85 | 0.004 | ||
| 江西泰豪职 业技能培训 学院 |
接受劳 务 |
培训 | 按市场价 格执行 |
1,134,253.99 | 0.03 | 1,453,390.41 | 0.03 |
| 南昌泰豪动 漫园区服务 有限公司 |
接受劳 务 |
培训 | 按市场价 格执行 |
46,529.29 | 0.001 | ||
| 北京同方物 业管理有限 公司 |
接受劳 务 |
物业管 理 |
按市场价 格执行 |
408,866.08 | 0.01 | 360,905.69 | 0.01 |
| 泰豪集团有 限公司北京 分公司 |
接受劳 务 |
物业管 理 |
按市场价 格执行 |
238,54.53 | 0.01 | 10,392.45 | 0.0002 |
| 北京泰豪智 能科技有限 公司 |
接受劳 务 |
物业管 理 |
按市场价 格执行 |
2,643,120.06 | 0.07 | 1,028.89 | 0.0001 |
| 泰豪集团有 限公司 |
接受劳 务 |
技术服 务 |
按市场价 格执行 |
6,758,616.40 | 0.17 | 2,648,973.08 | 0.05 |
| 泰豪产城集 团股份有限 公司 |
接受劳 务 |
技术服 务 |
按市场价 格执行 |
946,436.89 | 0.02 | ||
| 销售商品、提 供劳务: |
|||||||
| 江西泰豪动 漫职业学院 |
销售商 빰 |
智能电 力产品 |
按市场价 格执行 |
1,533,207.96 | 0.04 | 2,042,472.73 | 0.03 |
| 同方江新造 船有限公司 |
销售商 品 |
智能电 力产品 |
按市场价 格执行 |
1,132,700.00 | 0.09 | 2,268,000.00 | 0.04 |
| 同方股份有 限公司 |
销售商 빰 |
智能电 力产品 |
按市场价 格执行 |
4,051,724.14 | 0.07 | ||
| 泰豪信息技 术有限公司 |
销售商 出 |
智能电 力产品 |
按市场价 格执行 |
1,422,486.18 | 0.02 | ||
| 贵州泰豪电 力科技有限 公司 |
销售商 빰 |
智能电 力产品 |
按市场价 格执行 |
965,660.42 | 0.02 | 4,212,189.84 | 0.07 |
| 康富科技有 限公司 |
销售商 品 |
智能电 力产品 |
按市场价 格执行 |
72,264.15 | 0.001 |
$\mathcal{A}$
$\frac{1}{2}$
泰豪科技股份有限公司 财务报表附注
财务报表附注
2019年1月1日-2019年12月31日
| 关联交易 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 关联方名称 | 关联交 易类型 |
关联交易 内容 |
定价方式 及决策程 序 |
金额 | 占同类交 易金额的 比例() |
金额 | 占同类交 易金额的 比例() |
| 济南吉美乐 电源技术有 限公司 |
销售商 品 |
军工装 备产品 |
按市场价 格执行 |
201,448.28 | 0.02 | ||
| 江西泰豪科 技进出口有 限公司 |
销售商 品 |
军工装 备产品 |
按市场价 格执行 |
16,814.16 | 0.001 | ||
| 同方环境股 份有限公司 |
销售商 品 |
军工装 备产品 |
按市场价 格执行 |
8.284.02 | 0.001 |
- 关联租赁情况
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产 种类 |
本期确认的租赁 收入 |
上期确认的租赁 收入 |
|---|---|---|---|---|
| 泰豪软件股份有限公司 | 泰豪创业投资集团有限公司 | 房租水电 | 33,874.16 | |
| 上海泰豪智能节能 技术 有限公司 |
赣资泰豪(上海)股权投资管理 有限公司 |
房租水电 | 41,726.90 | |
| 泰豪科技股份有限公司 | 南昌小蓝创新创业基地管理有 限公司 |
房租水电 | 3,635,548.58 | 5,123,896.01 |
| 泰豪科技股份有限公司 | 南昌泰豪动漫园区服务有限公 司 |
房租水电 | 16,005.01 | |
| 泰豪科技股份有限公司 | 泰豪创业投资集团有限公司 | 房租水电 | 5,053.73 | |
| 泰豪软件股份有限公司 | 泰豪信息技术有限公司 | 房租水电 | 53,027.20 | 53,027.20 |
| 泰豪科技股份有限公司 | 江西泰豪乐动漫文化有限公司 | 房租水电 | 37,953.96 | 18,556.38 |
| 泰豪科技股份有限公司 | 江西泰达空调电器有限公司 | 房租水电 | 301,769.10 | 285,264.17 |
| 泰豪科技股份有限公司 | 江西国科军工集团股份有限公 司 |
房租水电 | 543,112.57 | 531,932.31 |
| 泰豪科技股份有限公司 | 赣资泰豪(上海)股权投资管理 有限公司 |
房租水电 | 166,907.62 | |
| 泰豪科技股份有限公司 | 江西泰豪动漫职业学院 | 房租水电 | 8,962.26 | |
| 泰豪科技股份有限公司 | 泰豪集团有限公司 | 房租水电 | 34,631.77 | |
| 泰豪科技股份有限公司 | 泰豪慧水(北京)科技有限公司 | 房租水电 | 104,200.29 | 47,169.81 |
- 关联担保情况
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经 履行完毕 |
|---|---|---|---|---|---|
| 泰豪科技股份有限 公司 |
江西国科军工集团股 份有限公司 |
6,000,000.00 | 2018-12-7 | 2020-12-6 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
江西国科军工集团股 份有限公司 |
9,000,000.00 | 2018-12-7 | 2020-12-6 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
江西国科军工集团股 份有限公司 |
15,000,000.00 | 2019-3-22 | 2020-3-21 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪科技(深圳) 电力 技术有限公司 |
20,000,000.00 | 2019-7-1 | 2020-7-24 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪科技(深圳) 电力 技术有限公司 |
28,320,000.00 | $2018 - 1 - 1$ | 2022-10-25 | 否 |
泰豪科技股份有限公司 财务报表附注
如务报表附注
2019年1月1日--2019年12月31日
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 2019 年 1 月 1 口一2019 年 12 月 31 口 担保是否已经 |
|---|---|---|---|---|---|
| 泰豪科技股份有限 | 泰豪科技(深圳)电力 | 26,090,000.00 | 2019-7-26 | 2020-3-2 | 履行完毕 否 |
| 公司 泰豪科技股份有限 |
技术有限公司 泰豪电源技术有限公 급 |
31,110,000.00 | 2015-7-29 | 2022-6-30 | 否 |
| 公司 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪电源技术有限公 司 |
10,000,000.00 | 2019-11-19 | 2020-11-15 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪电源技术有限公 司 |
50,000,000.00 | 2019-6-18 | 2020-6-17 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪电源技术有限公 司 |
140,000.00 | 2019-4-10 | 2020-4-20 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪电源技术有限公 司 |
24,240,000.00 | 2017-12-19 | 2020-12-30 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪电源技术有限公 司 |
35,330,000.00 | 2019-1-23 | 2020-6-27 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪电源技术有限公 급 |
70,000,000.00 | 2019-12-27 | 2020-12-26 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪电源技术有限公 司 |
23,000,000.00 | 2019-1-25 | 2020-1-24 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪电源技术有限公 $\overline{\mathbf{H}}$ |
26,950,000.00 | 2019-3-15 | 2020-6-18 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
江西清华泰豪三波电 机有限公司 |
30,000,000.00 | 2019-1-23 | 2020-10-21 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
江西清华泰豪三波电 机有限公司 |
13,440,000.00 | 2019-7-15 | 2020-6-30 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
江西清华泰豪三波电 机有限公司 |
30,000,000.00 | 2019-1-28 | 2020-1-27 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
江西清华泰豪三波电 机有限公司 |
10,000,000.00 | 2019-11-19 | 2020-11-15 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
衡阳泰豪通信车辆有 限公司 |
22,590,000.00 | 2019-9-6 | 2020-11-6 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
衡阳泰豪通信车辆有 限公司 |
10,000,000.00 | 2019-5-24 | 2020-5-20 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
衡阳泰豪通信车辆有 限公司 |
11,320,000.00 | 2019-7-2 | 2020-6-9 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
衡阳泰豪通信车辆有 限公司 |
20,000,000.00 | 2019-6-3 | 2020-6-2 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
衡阳泰豪通信车辆有 限公司 |
4,690,000.00 | 2019-7-19 | 2020-1-19 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
衡阳泰豪通信车辆有 限公司 |
30,000,000.00 | 2019-7-25 | 2020-7-24 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪软件股份有限公 司 |
40,000,000.00 | 2019-6-20 | 2020-6-17 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪软件股份有限公 司 |
500,000.00 | 2017-9-25 | 2020-6-30 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪软件股份有限公 급 |
30,000,000.00 | 2019-1-29 | 2020-11-28 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪软件股份有限公 급 |
30,010,000.00 | 2017-9-25 | 2024-6-30 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪软件股份有限公 급 |
35,000,000.00 | 2019-6-17 | 2020-10-21 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪软件股份有限公 司 |
3,720,000.00 | 2019-1-18 | 2020-12-13 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪软件股份有限公 司 |
100,000,000.00 | 2019-12-23 | 2020-12-22 | 否 |
$\sigma^{\prime}=\chi^{\prime}$ , or $\chi^{\prime}$ as $\chi^{\prime}$
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经 履行完毕 |
|---|---|---|---|---|---|
| 泰豪科技股份有限 公司 |
泰豪软件股份有限公 司 |
10,000,000.00 | 2019-11-19 | 2020-11-15 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
龙岩市海德馨汽车有 限公司 |
34,000,000.00 | 2019-4-2 | 2020-10-22 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
龙岩市海德馨汽车有 限公司 |
20,000,000.00 | 2019-11-18 | 2020-11-18 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
龙岩市海德馨汽车有 限公司 |
40,000,000.00 | 2019-7-4 | 2020-11-28 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
龙岩市海德馨汽车有 限公司 |
60,000,000.00 | 2019-11-20 | 2020-11-20 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
上海博辕信息技术服 务有限公司 |
20,000,000.00 | 2019-8-7 | $2020 - 8 - 6$ | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
上海博辕信息技术服 务有限公司 |
18,970,000.00 | 2019-4-30 | 2020-5-12 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
上海博辕信息技术服 务有限公司 |
50,000,000.00 | 2019-6-21 | 2020-6-23 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
上海博辕信息技术服 务有限公司 |
19,520,000.00 | 2019-9-30 | 2020-10-14 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
上海博辕信息技术服 务有限公司 |
36,020,000.00 | 2019-8-28 | 2020-8-27 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
莱福士电力电子设备 (深圳) 有限公司 |
5,000,000.00 | 2019-3-28 | 2020-6-19 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
莱福士电力电子设备 (深圳) 有限公司 |
3,600,000.00 | 2019-10-16 | $2020 - 6 - 4$ | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
江西泰豪军工集团有 限公司 |
540,000.00 | 2019-7-10 | 2020-1-10 | 否 |
| 泰豪科技股份有限 公司 |
江西泰豪军工集团有 限公司 |
79,000,000.00 | 2019-1-25 | 2020-1-16 | 否 |
- 关键管理人员报酬
| m:DI 新酬 - 14 |
额 | :额 |
|---|---|---|
| 口 ۰. ۲ |
799 58 兀 |
$\sim$ 754.08 ブロ SAN PROPERTY |
- 其他关联交易
(1) 公司投资代建贵州大学明德学院配网工程及基础设施事项
2015年9月6日,公司第六届董事会第二次会议审议通过了《关于拟签订<贵州大学明德 学院配网工程及基础设施建设总包合同>的议案》。根据公司与贵州大学明德学院正式签署《贵 州大学明德学院配网工程及基础设施项目投资代建合同》的约定, 公司负责融资并代建, 贵 州大学明德学院按约定期限支付代建费用及工程款, 公司在本项目的收益由公司配网产品利 润、项目工程投资收益、项目管理代建收益以及代垫资金收益构成。其中: ①公司配网产品 销售利润, 相关定价参照行业市场价格确定; ②项目工程投资收益: 按照经第三方审计单位 审定的建安工程费的 2%计取; 3项目管理代建收益: 按照经第三方审计单位审定的建安工程 费的 4%计取; 4代垫资金收益: 按三年期人民银行同类项目贷款基准利率上浮 30%计取财务
$-87 -$
费用。
代建款项的回收方式: 贵州大学明德学院自工程交工验收合格之日起 360 日内, 支付投 资款总额的 25%; 540 日内支付投资款总额的 75%; 720 日内支付投资款总额 100% (其中利息 每年支付一次)。
本项目总投资额暂定 2 亿元, 实际金额按照最终决算为准, 泰豪集团为明德学院上述付 款义务提供连带责任担保。截至审计报告日, 公司已累计支付项目代建款18,000万元, 支付 履约保证金 2,000 万元, 收回项目代垫资金收益 43,759,602.74 元。
(2) 向关联公司发放委托贷款事项
2015年9月,本公司通过中国银行股份有限公司南昌市西湖支行向关联方紫荆公寓建设 服务有限公司发放委托贷款 170,000,000元,期限5年,贷款利率6%。
(3) 为关联公司提供代建厂房事项
公司第六届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司全资子公司泰豪电源技术有限 公司拟签订<发电机组厂房建设代建合同>暨关联交易的议案》,本公司子公司泰豪电源技术 有限公司(以下简称"泰豪电源")与泰豪沈阳电机有限公司(以下简称"沈阳电机")签 订《发电机组厂房建设代建合同》, 根据合同约定泰豪电源负责融资并代建, 沈阳电机按约 定期限支付代建费用及工程款, 泰豪电源在本项目的收益由项目施工利润、项目工程投资收 益、项目管理代建收益以及代垫资金收益构成。项目代垫资金收益构成。其中: ①项目施工 利润, 相关定价参照行业市场价格确定; ②项目工程投资收益: 按照经第三方审计单位审定 的建安工程费的 2%计取; ③项目管理代建收益: 按照经第三方审计单位审定的建安工程费的 4%计取; 4代垫资金收益: 按同期人民银行贷款基准利率上浮30%计取财务费用。
代建款项的回收方式: 沈阳电机自工程交工验收合格之日起每年第一季度按照投资总额 的 20 支付给乙方(其中利息每年支付一次)。
360日内,支付投资款总额的 25%; 540 日内支付投资款总额的 75%; 720 日内支付投资款 总额100%(其中利息每年支付一次)。
本项目总投资额暂定 6,000 万元,实际金额按照最终决算为准,泰豪集团为沈阳电机上 述付款义务提供连带责任担保。截至审计报告日, 公司已累计支付项目代建款 6,000 万元, 支付履约保证金500万元。
(六)关联方应收应付款项
$-88 -$
1. 应收项目
| 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
| 应收账款 | 南昌 ABB 发电机有限公 $\overline{\overline{n}}$ |
224,100.00 | 224,100.00 | 224,100.00 | 221,184.00 |
| 应收账款 | 贵州泰豪文创置业发展 有限公司 |
1,117,114.25 | 111,711.43 | ||
| 应收账款 | 江西泰豪动漫职业学院 | 10,456,225.00 | 209,124.50 | 5,211,246.00 | 166,244.60 |
| 应收账款 | 清华同方(哈尔滨)水务 有限公司 |
1,347,660.00 | 1,347,660.00 | 1,347,660.00 | 1,078,128.00 |
| 应收账款 | 同方股份有限公司 | 3,248,199.00 | 64,963.98 | ||
| 应收账款 | 同方江新造船有限公司 | 382,000.00 | 7,640.00 | 1,988,500.00 | 39,770.00 |
| 应收账款 | 长春泰豪房地产置业有 限公司 |
112,260.69 | 11,226.07 | 112,260.69 | 22,452.14 |
| 应收账款 | 江西大麦互娱科技股份 有限公司 |
587,207.48 | 58,720.75 | 587,207.48 | 117,441.50 |
| 应收账款 | 泰豪信息技术有限公司 | 1,650,084.00 | 33,001.68 | ||
| 应收账款 | 贵州泰豪电力科技有限 公司 |
1,288,701.95 | 25,774.04 | ||
| 其他应收款 | 贵州大学明德学院 | 20,000,000.00 | 16,506,000.00 | 20,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 其他应收款 | 泰豪沈阳电机有限公司 | 4,990,045.93 | 998,009.19 | 5,000,000.00 | 500,000.00 |
| 其他应收款 | 黑龙江中能电力设计有 限公司 |
5,952,582.26 | 595,258.23 | ||
| 其他应收款 | 景德镇同方科技建设有 限公司 |
10,500.00 | 210.00 | ||
| 预付账款 | 北京泰豪智能科技有限 公司 |
4,319,188.89 | 442,617.38 | ||
| 预付账款 | 贵州泰豪电力科技有限 公司 |
6,239,614.65 | |||
| 预付账款 | 江西泰达空调电器有限 公司 |
529,885.00 | |||
| 长期应收款 | 贵州大学明德学院 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | ||
| 长期应收款 | 泰豪沈阳电机有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||
| 合计 | 282,429,187.99 | 19,362,690.51 | 294,939,772.66 | 10,975,929.60 |
2. 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|---|
| 应付账款 | 南昌 ABB 发电机有限公司 | 1,358,133.14 | |
| 应付账款 | 同方股份有限公司 | 41,801.00 | |
| 应付账款 | 江西泰达空调电器有限公司 | 295,900.00 | |
| 应付账款 | 康富科技有限公司 | 3,605,314.67 | |
| 应付账款 | 福州德塔动力设备有限公司 | 1,374,235.71 | |
| 应付账款 | 济南吉美乐电源技术有限公司 | 8,084,357.82 | |
| 预收账款 | 同方环境股份有限公司 | 9,692.30 | |
| 预收账款 | 景德镇同方科技建设有限公司 | 109,184.00 | 98,684.00 |
$-89-$
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|---|
| 其他应付款 | 贵州万华科技有限公司 | 24,899.18 | 174,899.18 |
| 其他应付款 | 江西泰豪集通技术有限公司 | 5,981.07 | |
| 其他应付款 | 泰豪信息技术有限公司 | 16,419.00 | 61,544.00 |
| 其他应付款 | 北京泰豪智能科技有限公司 | 80,060.61 | 195,614.36 |
| 其他应付款 | 共青城以琳投资管理合伙企业(有 限合伙) |
87,352,650.00 | |
| 合计 | 100,984,821.99 | 1,904,548.05 |
九、股份支付
(一)股份支付总体情况
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
|---|---|
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 7, 824, 967, 00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 7, 574, 976, 00 |
| 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 股票激励剩余 749, 975.00股价 行权价格 5.14元/股, 于 2020年到期行权 |
| 公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | |
(二)以权益结算的股份支付情况
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | |
|---|---|
| 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 | 52,430,135.31 |
| 以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 52,430,135.31 |
(三)以股份支付服务情况
| the property of the property of ____ 以股份支付换取的职工服务总额 |
: 430.135.31 |
|---|---|
| 以股份支付换取的其他服务总额 |
十、承诺及或有事项
(一) 承诺事项
中国证券监督管理委员会于 2016年1月14日核准公司发行股份购买资产的交易方案, 并出具了《关于核准泰豪科技股份有限公司向胡健等发行股份购买资产并募集配套资金的批 复》(证监许可[2016]105号)。
(1) 根据交易对方在《关于发行股份购买资产之协议书》及《关于股份锁定的承诺函》 中做出的承诺:
胡健、余弓卜、成海林对 2015年至 2020年上海博辕信息技术服务有限公司业绩作出承
诺, 因本次发行股份购买资产持有的股票自上市之日起12个月不能转让, 自上市之日起满12 个月且 2016年度的上海博辕信息技术服务有限公司《专项审核报告》出具后至自上市之日起 满 60 个月且 2020 年度的上海博辕信息技术服务有限公司《专项审核报告》和《减值测试报 告》出具后分五次解禁。
李爱明、郭兆滨、张磊、宁波杰赢投资管理合伙企业(有限合伙)、宁波杰宝投资合伙 企业(有限合伙)对 2015年至 2018年上海博辕信息技术服务有限公司业绩作出承诺,因本 次发行股份购买资产持有的股票自上市之日起 12 个月内不能转让,自上市之日起满 12 个月 日 2016年度的上海博辕信息技术服务有限公司《专项审核报告》出具后至自上市之日起满36 个月日 2018年度的上海博辕信息技术服务有限公司《专项审核报告》出具后分三次解禁。
浙江寨盛投资合伙企业(有限合伙)、宁波赛伯乐甬科股权投资合伙企业(有限合伙)、 杭州赛伯乐晨星投资合伙企业(有限合伙)、宁波市科发股权投资基金合伙企业(有限合伙)、 宁波市科发二号股权投资基金合伙企业(有限合伙)、杭州科发创业投资合伙企业(有限合 伙)、谢建军承诺,因本次发行股份购买资产持有的股票自上市之日起12个月内不能转让。
浙江中赢资本投资合伙企业(有限合伙)承诺,因本次发行股份购买资产持有的股票自 上市之日起36个月内不能转让。
(2) 2015 年 11 月, 根据公司与上海博辕信息技术服务有限公司原股东签订的《利润承 诺补偿协议书》的规定, 利润补偿责任人胡健、余弓卜、成海林、李爱明、郭兆滨、张磊、 宁波杰赢投资管理合伙企业(有限合伙)、宁波杰宝投资合伙企业(有限合伙)承诺: 上海 博辕信息技术服务有限公司 2015年度、2016年度、2017年度、2018年度实现的扣除非经常 性损益后归属于母公司所有者的净利润数分别为人民币 3,500 万元、5,500 万元、7,150 万元、 9.295 万元: 利润补偿责任人胡健、余弓卜、成海林承诺: 上海博辕信息技术服务有限公司 2019 年度、2020年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润数分别为10,689.25 万元、12,292.64 万元。如果实际利润低于上述承诺利润的, 则上海博辕信息技术服务有限公 司原股东将按照签署的《利润承诺补偿协议书》的规定进行补偿。
(3) 本公司于 2017 年 6 月 15 日召开第六届董事会第二十五次会议,审议通过了《关于 收购上海红生系统工程有限公司 100 股权的议案》。根据《泰豪科技股份有限公司与上海红 生系统工程有限公司全体股东之股权收购协议》,经交易各方协商确定,本公司以 49,000 万 元人民币的价格收购上海赫甄企业发展中心(有限合伙)、宁波裕辉股权投资中心(有限合 伙)和潘红生等3位股东合计持有的上海红生系统工程有限公司100的股权。
赫甄合伙和潘红生(合称"盈利补偿主体")承诺上海红生系统工程有限公司在盈利承诺期 内净利润数不低于承诺净利润数,否则盈利补偿主体应按照协议约定对本公司予以补偿。盈 利补偿主体承诺上海红生系统工程有限公司在盈利承诺期内各年度的净利润数如下: 2017 年 度: 4,000 万元: 2018 年度: 4,800 万元; 2019 年度: 6,000 万元。
(4) 2018 年 6 月 23 日, 本公司与泰豪集团签订《北京泰豪装备科技有限公司股权转让 协议》,双方约定以 7.000 万元的价格收购泰豪集团持有北京泰豪 60 股权。公司与泰豪集团 签署的《利润补偿协议》, 协议约定: 北京泰豪 2018 年至 2020 年须实现扣除非经常性损益 归属母公司股东的净利润分别为 1,100 万元、1,500 万元、2,000 万元。否则, 泰豪集团须按《利 润补偿协议》的相关约定向公司进行补偿。
(二) 或有事项
公司第六届董事会第三十三次会议审议通过了《关于为江西特种电机股份有限公司增加 担保额度并延长担保期限的议案》,公司为江特电机单笔不超过两年期的银行融资提供担保额 度增加至不超过 5 亿元人民币,同时江特电机为公司在银行融资提供担保增加至不超过 5 亿 元人民币。截止报告日前述担保项下债务已履行完毕, 担保解除手续已办理完毕。
根据本公司与中国建设银行南昌住房城市建设支行签订的最高额保证合同约定, 本公司 为江西国科军工集团股份有限公司向建设银行连续办理人民币贷款及其他授信业务提供最高 限额 3,000 万元的连带保证责任担保。担保期限按银行为江西国科办理单笔授信业务分别计算, 即自单笔授信业务主合同签订之日起至债务人在该合同项下的债务履行期限届满日后三年止。
十一、 资产负债表日后事项
1、2020 年 4 月 20 日本公司第七届董事会第十七次会议通过《泰豪科技股份有限公司分 配预案》, 公司拟以截止 2019年12月 31日的总股本 866, 298, 784 股为基数, 拟派发 2019年 度每 10 股派发现金股利人民币 0.55 元(含税),合计派发现金股利人民币 47,646,433.12 元。 此议案通过后还需要提请股东大会审议。
2、2020年4月20日本公司第七届董事会第十七次会议审议通过《关于公司符合非公开 发行股票条件的议案》,拟发行采取向特定对象非公开发行且不超过 130,000.00 万元 (含此 数), 本次发行方案尚需经公司股东大会审议通过及中国证监会核准。
3、根据本公司公开发行 2020 年公司债券(面向合格投资者)(第一期)发行公告,公司 面向合格投资者公开发行总额不超过 12 亿元的公司债券(以下简称"本次债券")已获得中
$-92 -$
国证券监督管理委员会"证监许可【2019】1610号"文核准。公司公开发行 2020年公司债券 (面向合格投资者)(第一期)(以下简称"本期债券")为第一期发行,本期债券的发行规模 为不超过人民币 4 亿元, 本期发行的公司债券由江西省融资担保股份有限公司提供无条件不 可撤销的连带责任保证担保。
十二、其他重要事项
(一)终止经营
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、终止经营收入 | 18,894,442.07 | 100,058,390.20 |
| 减: 终止成本及经营费用 | 37,770,474.18 | 107,128,129.46 |
| 二、来自己终止经营业务的利润总额 | $-18,876,032.11$ | -7,069,739.26 |
| 减: 终止经营所得税费用 | 383,271.82 | 225,639.95 |
| 三、终止经营净利润 | $-19,259,303.93$ | $-7,295,379.21$ |
| 其中: 归属于母公司的终止经营净利润 | $-8,499,087.00$ | $-3,298,238.66$ |
| 加: 处置业务的净收益(税后) | 33,765,864.86 | $-740,029.22$ |
| 其中: 处置损益总额 | 35,863,965.55 | -740,029.22 |
| 减: 所得税费用(或收益) | 2,098,100.69 | |
| 四、来自己终止经营业务的净利润总计 | 25,266,777.86 | $-8,035,408.43$ |
| 其中: 归属于母公司所有者的来自于已 终止经营业务的净利润总计 |
25,266,777.86 | $-4,038,267.88$ |
| 五、终止经营的现金流量净额 | $-10.134.642.96$ | 15,914,028.08 |
| 其中: 经营活动现金流量净额 | $-5,747,397.00$ | $-6,064,290.50$ |
| 投资活动现金流量净额 | $-2,275,145.96$ | $-3,971,680.42$ |
| 筹资活动现金流量净额 | $-2,112,100.00$ | 25,949,999.00 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 |
(二)分部报告
-
分部报告的确定依据与会计政策
-
分部报告的财务信息
| 项目 | 智能电源业务 | 军工装备业务 | 其他 | 分部间抵销 |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 5,614,795,423.54 | 1,258,817,825.72 | 1,569,153,205.69 | |
| 营业成本 | 4,630,401,265.05 | 957,470,436.13 | 1,549,357,613.17 | |
| 三、对联营和合营企业 的投资收益 |
-1,651,419.70 | 14,589,382.63 | 454,310.44 |
| 项目 | 智能电源业务 | 军工装备业务 | 其他 | 分部间抵销 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 信用减值损失 四、 |
74,551,479.90 | $-25,776,348.68$ | 411,851.65 | ||
| 资产减值损失 五、 |
130,878,318.57 | $-3,981,945.71$ | |||
| 六、折旧费和摊销费 | 92,224,377.17 | 25,421,068.72 | 52,296.12 | ||
| 七、利润总额 | 553,059,983.39 | 292,120,612.69 | $-3,123,641.71$ | 618,096,707.25 | |
| 八、所得税费用 | 35,361,846.51 | 37,923,746.33 | $-80,827.11$ | ||
| 九、净利润 | 517,698,136.88 | 254, 196, 866, 36 | $-3,042,814.60$ | 618,096,707.25 | |
| 十、资产总额 | 17,508,435,763.19 | 2,871,010,976.94 | 149,709,198.93 | 7,729,459,405.89 | |
| 十一、负债总额 | 12,307,233,400.22 | 1,951,458,277.49 | 6,015,374.22 | 5,682,172,100.02 |
(三)其他
根据公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过的《关于回购公司股份以实施股权激励计 划的议案》,公司拟从二级市场回购发行的 A 股社会公众股 2,000 万股,回购股份价格不超过 19.10 元/股。公司实际回购公司股票 19,999,918 股, 实际使用资金总额为 268,960,699.04 元(含各种交易费用)。2017年度首次授予110名被激励对象1,750万股限制性股票,收到认 购款 11,900 万元; 2018 年度将留存部分限制股票 2,499,918 股授予 20 名被激励对象, 收到 认购款 12,849,578.52 元; 截止 2018 年 12 月 31 日公司回购公司股票 19,999,918 股已全部 授予,累计收到认购款 131, 849, 578. 52 元。2018 年 12 月 11 日,公司召开第七届董事会第六 次会议, 审议通过了《关于公司 2017 年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一次可 解锁的议案》,决定对公司110名首次激励对象授予的限制性股票办理第一次解锁,本次共解 锁限制性股票 910 万股, 本次解锁冲减限制性股票认缴款 4, 760 万元。2019 年 8 月 21 日, 公 司召开第七届董事会第十一次会议,审议通过了《关于公司2017年限制性股票激励计划预留 部分限制性股票第一次可解锁暨上市的议案》, 决定对公司 20 名激励对象授予的限制性股票 办理第一次解锁, 本次共解锁限制性股票 999,996.00 股, 本次解锁冲减限制性股票认缴款 5, 139, 831. 41 元。
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
- 应收账款分类披露
| the product of the company's 卻 |
CONTRACTOR |
|---|---|
$-94 -$
| 金额 | 比例 $(\%)$ |
金额 | 计提比例 $(\%)$ |
|
|---|---|---|---|---|
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,584,069,462.10 | 100 | 224,375,934.54 | 8.68 |
| 信用风险组合 其中: |
1,506,253,254.81 | 58.29 | 224,375,934.54 | 14.90 |
| 关联方组合 | 1,077,816,207.29 | 41.71 | ||
| 合计 | 2,584,069,462.10 | 100 | 224,375,934.54 | 8.68 |
| 期初余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 $(\%)$ |
金额 | 计提比例 $(\%)$ |
||
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,030,846,521.21 | 100 | 246,315,497.79 | 12.13 | |
| 其中: 信用风险组合 | 1,665,799,179.30 | 82.02 | 246,315,497.79 | 14.79 | |
| 关联方组合 | 365,047,341.91 | 17.98 | |||
| 合计 | 2,030,846,521.21 | 100 | 246,315,497.79 | 12.13 |
(1) 按组合计提坏账准备的应收账款
①采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
| 期末余额 | 期初余额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 | 预期信用损 失率(%) |
坏账准备 | 账面余额 | 预期信用损 失率 (%) |
坏账准备 | |
| 1年以内 | 1,006,698,303.22 | 3.60 | 36,223,041.49 | 1,034,926,517.81 | 5.49 | 56,829,809.22 | |
| 1至2年 | 198,848,255.15 | 10.95 | 21,778,994.46 | 353,490,402.88 | 14.62 | 51,695,536.81 | |
| 2至3年 | 93,661,885.94 | 22.16 | 20,756,212.40 | 154,390,304.58 | 24.78 | 38,257,641.65 | |
| 3至4年 | 100,943,522.24 | 43.71 | 44,125,658.13 | 38,051,080.67 | 44.87 | 17,073,580.18 | |
| 4至5年 | 23,046,300.99 | 80 | 18,437,040.79 | 12,409,717.15 | 80 | 9,927,773.72 | |
| 5年以上 | 83,054,987.27 | 100 | 83,054,987.27 | 72,531,156.21 | 100 | 72,531,156.21 | |
| 合计 | 1,506,253,254.81 | 224,375,934.54 | 1,665,799,179.30 | 246,315,497.79 |
②采用其他方法计提坏账准备的应收账款
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 | 预期信用损 失率(%) |
坏账准备 | 账面余额 | 预期信用损 失率(%) |
坏账准备 |
| 关联方组合 | 077,816,207.29 | 365,047,341.91 | ||||
| 合计 | 1,077,816,207.29 | 365,047,341.91 |
- 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为-21,879,641.25元;本期收回或转回坏账准备金额为 0.00元。
$-95 -$
| 3. 本报告期实际核销的重要应收账款情况 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -- | -- | -- | -- | -- | -- | ---------------------- | -- |
| 单位名称 | 账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 是否因关联 交易产生 |
|---|---|---|---|---|---|
| 中国技术进出口集团 有限公司 |
货款 | 59.922.00 | 无法收回, 坏账 |
内部审批 | 否 |
| 合计 | -------- | 59,922.00 | $-\$ | $\frac{1}{2} \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac$ | ___ |
- 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
|---|---|---|---|
| 泰豪电源技术有限公司 | 942,876,591.06 | 36.49 | |
| 南昌市欣鼎建筑材料有限公司 | 62,028,466.37 | 2.40 | 4,700,850.75 |
| 上海爱济能源科技有限公司 | 57,051,453.90 | 2.21 | 2,052,826.73 |
| 飞尔特能源(东莞)有限公司 | 50.851,001.14 | 1.97 | 1,829,721.89 |
| SUNISLANDHOLDINGCO., LIMITED | 46,009,482.81 | 1.78 | 5,277,962.57 |
| 合计 | 1,158,816,995.28 | 44.85 | 13,861,361.94 |
(二)其他应收款
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款项 | 839, 183, 523. 41 | 1,492,791,529.00 | |
| 坏账准备 减: |
179,405,696.47 | 142,554,493.80 | |
| 合计 | 659,777,826.94 | 1,350,237,035.20 |
- 其他应收款项
(1) 其他应收款项按款项性质分类
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| 与子公司往来款 | 462,892,631.47 | 1,170,978,712.79 | |
| 股权处置款 | 65, 176, 399. 43 | 49,176,389.43 | |
| 保证金及押金 | 71,850,569.22 | 78,198,412.64 | |
| 员工往来及备用金 | 39,582,650.35 | 25,940,171.64 | |
| 其他往来 | 199,681,272.94 | 168,497,842.50 | |
| 减: 坏账准备 |
179,405,696.47 | 142,554,493.80 | |
| 合计 | 659,777,826.94 | 1,350,237,035.20 |
(2) 其他应收款项账龄分析
| 期末余额 | 期初余额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) |
| 年以内 | 602.736.221.92 | 71.83 | 1,327,944,610.09 | 88.96 |
| 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1至2年 | 81,811,070.46 | 9.75 | 21,729,758.76 | 1.46 | |
| 2至3年 | 15,632,796.94 | 1.86 | 80,500,121.91 | 5.39 | |
| 3至4年 | 79,341,746.31 | 9.45 | 31,692,499.65 | 2.12 | |
| 4至5年 | 29,431,421.96 | 3.51 | 2,169,607.15 | 0.15 | |
| 5年以上 | 30,230,265.82 | 3.60 | 28,754,931.44 | 1.92 | |
| 合计 | 839, 183, 523. 41 | 100 | 1,492,791,529.00 | 100 |
(3) 坏账准备计提情况
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 坏账准备 | 未来12个月预 期信用损失 |
整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) |
整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) |
合计 | |
| 期初余额 | 767,979.21 | 63,671,002.06 | 64,438,981.27 | ||
| 期初余额在本期重新评估后 | 5,921,119.71 | 136,633,374.09 | 142,554,493.80 | ||
| 本期计提 | 1,890,186.15 | 34,961,016.52 | 36,851,202.67 | ||
| 本期转回 | |||||
| 本期核销 | |||||
| 其他变动 | |||||
| 期末余额 | 7.811.305.86 | 171,594,390.61 | 179,405,696.47 |
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 债务人 名称 |
款项 性质 |
期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) |
坏账准备 余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 上海博辕信息技术 服务有限公司 |
往来款 | 168,356,519.45 | 1年以内 | 20.06 | |
| 泰豪科技(深圳)电力 技术有限公司 |
往来款 | 70,304,829.60 | 1年以内 | 8.38 | |
| 江西泰豪特种电机 有限公司 |
往来款 | 69,646,834.72 | 2-3年636,700.00元, 3-4年69.010.134.72元 |
8.30 | 53,480,600.87 |
| 江西泰豪电力电气 有限公司 |
往来款 | 51,510,000.00 | 1年以内 | 6.14 | |
| 上海泰豪迈能能源 科技有限公司 |
往来款 | 50,261,941.80 | 1年以内 | 5.99 | |
| 合计 | 410,080,125.57 | 48.87 |
(三)长期股权投资
$\hat{\sigma}$
| 期末余额 | 期初余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 减值 准备 |
账面价值 | 账面余额 | 减值准 备 |
账面价值 | ||
| 对子公司投资 | 3,038,930,911.27 | 3,038,930,911.27 | 2,957,402,034.87 | 2,957,402,034.87 | ||||
| 对联营、合营企 业投资 |
175,479,721.62 | 175,479,721.62 | 221,229,178.29 | 221,229,178.29 | ||||
| 合计 | 3,214,410,632.89 | 3,214,410,632.89 | 3,178,631,213.16 | 3,178,631,213.16 |
$\label{eq:2.1} \Psi^{\pm}=-\pm\frac{1}{2}\left(1-\frac{1}{2}\right) \Psi$
1. 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提 减值准备 |
减值准 备期末 余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 江西泰豪军工集团 有限公司 |
508,352,655.34 | 508,352,655.34 | ||||
| 江西泰豪电源技术 有限公司 |
200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||
| 上海博辕信息技术 服务有限公司 |
668,732,269.53 | 668,732,269.53 | ||||
| 上海泰豪智能节能 技术有限公司 |
149,880,000.00 | 149,880,000.00 | ||||
| 深圳泰豪晟大创业 投资有限公司 |
125,000,000.00 | 125,000,000.00 | ||||
| 泰豪软件股份有限 公司 |
445,550,000.00 | 79,411,500.00 | 5,329,026.50 | 519,632,473.50 | ||
| 龙岩市海德馨汽车 有限公司 |
80,600,000.00 | 80,600,000.00 | ||||
| 泰豪国际投资有限 公司 |
99,737,110.00 | 99,737,110.00 | ||||
| 广东泰豪能源科技 有限公司 |
100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 上海泰豪迈能能源 科技有限公司 |
5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 上海红生系统工程 有限公司 |
490,000,000.00 | 490,000,000.00 | ||||
| 江西泰豪电力电气 有限公司 |
50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 泰豪国际工程有限 公司 |
30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 贵州泰豪宝碳智慧 能源有限公司 |
4,550,000.00 | 1,387,900.00 | 5,937,900.00 | |||
| 北京泰豪电力科技 有限公司 |
16,996,402.90 | 16,996,402.90 | ||||
| 合计 | 2,957,402,034.87 | 97,795,802.90 | 16,266,926.50 | 3,038,930,911.27 |
泰豪科技股份有限公司
2019 年 1 月 1 日—2019 年 12 月 31 日
2019 年 1 月 1 日—2019 年 12 月 31 日
- 对联营、合营企业投资
| 本期增减变动 | 减值准备 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 投资单位 | 期初余额 | 投资 追加 |
减少投资 | 权益法下确认 的投资损益 |
其他综合 收益调整 |
其他权益 变动 |
宣告发放现金 股利或利润 |
值准备 计提减 |
其他 | 期末余额 | 期末余额 |
| 江西国科军工集 团股份有限公司 |
109,662,536.15 | 59,576,846.04 | 12,473,199.02 | 66,263.82 | 62,492,625.31 | ||||||
| 南昌创业投资有 限公司 |
64,356,112.99 | $-3,051,095.20$ | 431,771.62 | 60,873,246.17 | |||||||
| 成都华太航空科 技股份有限公司 |
45,413,517.19 | 8,385,132.95 | 1,684,800.00 | 52,113,850.14 | |||||||
| 上海朋迈能源科 技有限公司 |
1,797,011.96 | 1,797,011.96 | |||||||||
| 联营企业小计 | 221,229,178.29 | 61,373,858.00 | 17,807,236.77 | -498,035.44 | 1,684,800.00 | 175,479,721.62 | |||||
| 合计 | 221,229,178.29 | 61,373,858.00 | 17,807,236.77 | 498,035.44 | 1,684,800.00 | 175,479,721.62 |
注: 上海朋迈能源科技有限公司减少投资系母公司将持有其股权转让给子公司广东泰豪能源科技有限公司, 由母公司联营企业变更为子公司联营企业。
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | ||||
| 主营业务小计 $\overline{\phantom{a}}$ |
1,983,310,408.87 | 1,798,317,716.81 | 1,618,200,884.98 | 1,334,670,758.21 | |||
| 智能电源业务 | 1,983,310,408.87 | 1,798,317,716.81 | 1,618,200,884.98 | 1,334,670,758.21 | |||
| 其他业务小计 | 39,549,182.33 | 628,679.63 | 38,719,408.00 | 1,148,318.20 | |||
| 房租及物业管理 | 21,585,870.42 | 628,679.63 | 22,159,656.70 | 1,148,318.20 | |||
| 委托贷款利息收入 | 17,913,294.93 | 14,584,378.91 | |||||
| 售后服务 | 1,108,597.24 | ||||||
| 其他 | 50,016.98 | 866,775.15 | |||||
| 合计 | 2,022,859,591.20 | 1,798,946,396.44 | 1,656,920,292.98 | 1,335,819,076.41 |
(四)营业收入和营业成本
(五)投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 470,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 17,807,236.77 | 15,044,766.25 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 59,838,243.00 | -4,990,938.02 |
| 其他非流动金融资产持有期间的投资收益 | 2,645,465.33 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -92,937,789.98 | |
| 其他 | $-14,416,265.55$ | 11,851,511.65 |
| 合计 | 442,936,889.57 | 21,905,339.88 |
注: 本科目其他项发生额主要系取得委贷收益 8,638,041.45 元及应收票据贴现款利息-22,968,181.10 元
十四、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 备注 |
|---|---|---|
| 1. 非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 130,707,677.46 | |
| 2. 越权审批, 或无正式批准文件, 或偶发性的的税收返还、减免 | ||
| 3. 计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外) |
44, 133, 735. 74 | |
| 4. 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 5. 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
||
| 6. 非货币性资产交换损益 | ||
| 7. 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 8. |
||
| 9. 债务重组损益 | ||
| 10. 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 11. 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 12. |
||
| 13. 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 14. 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、 其他非流动金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交 易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资收益 |
$-12,657,937.44$ |
| 项目 | 金额 | 备注 |
|---|---|---|
| 15. 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 16. 对外委托贷款取得的损益 | 9,756,289.32 | |
| 17. 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 18. 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 |
||
| 19. 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 20. 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | $-3,447,792.28$ | |
| 21. 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -92,937,789.98 | |
| 22. 所得税影响额 | $-11,095,801.79$ | |
| 23. 少数股东影响额 | $-1,223,717.09$ | |
| 合计 | 63,234,663,94 |
注: 其他符合非经常性损益定义的损益项目为公司 ABS 业务终止确认相关的损失。
公司对"其他符合非经常性损益定义的损益项目"以及根据自身正常经营业务的性质和
特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目:
| 项目 | 涉及金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 软件收入流转即征即退 | 2, 280, 067, 39 | 对自行开发的软件产品按17的法定税率征收增值税后,对 其增值税实际税负超过3的部分实行即征即退政策 |
(二) 净资产收益率和每股收益
| 加权平均净资产 | 每股收益 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 报告期利润 | 收益率 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||||||
| 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | ||||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.72 | 6.78 | 0.17 | 0.34 | 0.17 | 0.34 | |||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 |
2.09 | 6.19 | 0.09 | 0.31 | 0.09 | 0.31 |
泰豪科技股份有限公司
二〇二〇年四月二十四日
第13页至第101页的财务报表附注由下列负责人签署
| 法定代表人 | 主管会计工作负责人 | 会计机构负责人 |
|---|---|---|
| 签名: | 签名: | 签名: |
| 日期: | 日期: | 日期: |
国家市场监督管理总局监视 管 漂 Ш 北京市施区知春路1号学院国际大厦1504室 $\mathbb{Z}$ 重组, 许可, 群 田屋二雄區登录 "国家企业信用 抗趁信运盗板 了球生多型社 叹 经信息 至 2112年03月05日 2020 年 01 回始 1967年 $\frac{1}{2}$ 2012年03月06日 2012年03月06日 机 모 剃 ġ. 市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家企业信用信息公示系统报告公示年度报 罢 堅 主要经营场所 $\Box$ 期 戋 屋 $\begin{bmatrix} -1 \ 0 \end{bmatrix}$ $\sqrt{a}$ 铝 目 审查企业会计报表、出具审计报告、验证企业资本、出具
验题报告:办理企并、分立、清算事宜中的审计业务、出具有关报告:基本建议等项标务决算审计;代理记录,会计咨询、程务咨询、管理咨询、会计培训;法律法规规定的其咨询、经营保障和主义,会计培训;法律法规规定的其否比必多,《企业依赖自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限 画 牺 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gaxt.gov.cn 特殊营通合伙企业 吴卫星, 超映华 限 $\ddot{\epsilon}$ 911101085906114840 旺 40 称 剽 F $\triangleleft$ 地雷洛部人 授 큷 $\begin{array}{c} \begin{array}{c} \begin{array}{c} \begin{array}{c} \end{array} \ \end{array} \end{array} \end{array}$ 抑 嫁 왜 絮 如
| m 000011 证书序号: |
晋 溟 |
《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 | 549头, 部门依法审批。 |
凭证。 | 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 应当向财政部门申请换发 $\vec{\mathcal{N}}$ |
田 发热 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 ຕ້ |
转让, 出信、 頣 |
应当向财 会计师事务所终止或执业许可注销的, $\overline{\mathcal{C}}$ |
۰ 《会计师事务所执业证书》 政部门交回 |
È. | 呃 北京市财政 发证机契转 |
-19980828811 | $\Box$ DUBS E |
中华人民共和国财政部制 | 12000000000000000000000000000000000000 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 同 H |
$\frac{\rho_{\text{pl}}}{\sqrt{2\pi}}$ | 美金煙 建炼碎管 大信会计师事务所 称: 叁 |
席合伙人钢蜂 酒 |
任会计师: # |
院国际大厦1504 导学 所北京市海淀区知春路 侧 玚 抱 经 s tes |
形式: 特殊普通合伙 弢 组 10 Isl |
执业证书编号: 11010141 | 批准执业文号序财会许可[2011]0073号 | 批准执业日期: 2011年09月09日 |
验 年度检验登 mual Renewal Registration Annual Renewal Registration W 本证书经检验合格 验 合格 This certificate is valid for another year after This certificate is valid for another year a Ter this renewal. this renewal. 4制3da 月仙 $\begin{array}{c} \hbox{E}\ \hbox{I} \end{array}$ $\Box$ $id$ 年04月30日 E 注册会计师工作单位变更事项登记
Registration of the Change of Working Unit by a CPA 注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA 同意调出 同意调出 Agree the holder to be transferred from Agree the holder to be transferred from 中磊会计 中态 务所 事务所 喜 CPAs CPAs は、 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -转出协会盖章 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs 月 $m$ 年 8 日 日 月 6 $\overline{Id}$ $\overline{d}$ $09$ $\bigcap_{i=1}^{n}$ 导 g 同意调入
Agree the holder to be transferred to 同意调入 Agree the holder to be transferred to 事务所 务所 喜 3元/2116 CPAs CPAs 江田分 $\frac{1}{34} \wedge \frac{1}{100} \triangleq \frac{1}{34} \triangleq$ Stamp of the transfer-in Institute of CPAs 转入协会盖章 Stamp of the transfer-in Institute of CPAs $\mathcal{L}^{\text{A}}{\text{Im}}$ $2013 +$ $\gamma$ $\frac{E}{d}$ $\frac{1}{m}$ $24\frac{H}{d}$ $\vec{M}$ 10 $\beta$ $\mathcal{L}{\mathcal{F}}$
