TELLHOW SCI-TECH CO.,LTD. — Audit Report / Information 2017

Apr 14, 2017

泰豪科技股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告

2017 年 4 月 13 日

泰豪科技股份有限公司

2016 年度内部控制评价报告

泰豪科技股份有限公司全体股东:

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 (以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度 和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司 2016 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。

一、 重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其 有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立 与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内 部控制的目标是:合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完 整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性,故 仅能对实现上述目标提供合理保证。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理 人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的 固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价 结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、 内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准 日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规 范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准 日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控 制有效性评价结论的因素。

三、 内部控制评价工作情况

(一) 内部控制评价的范围

公司在确定内部控制评价的范围时,全面考虑了公司及各职能部门相关业务和 事项,包括公司总部各职能部门,总裁办、人力资源部、财务部、审计部、商务 办、质量部、技术办、信息化办、产业投资部、证券部;母公司:泰豪科技股份有 限公司;分支机构:电力电气分公司、北京分公司、上海分公司、浙江分公司、深 圳分公司、遵义分公司;一级子公司:江西泰豪军工集团有限公司、泰豪电源技术 有限公司、泰豪软件股份有限公司、龙岩市海德馨汽车有限公司、江西泰豪科技进 出口有限公司、江西希望科技有限公司、泰豪国际投资有限公司、上海泰豪智能节 能技术有限公司、泰豪晟大创业投资有限公司、上海博辕信息技术有限公司、广东 泰豪能源科技有限公司、上海泰豪迈能能源科技有限公司;二级子公司:衡阳泰豪 通信车辆有限公司、江西清华泰豪三波电机有限公司、济南吉美乐电源技术有限公 司、长春泰豪电子装备有限公司、嘉兴泰豪装备技术有限公司、泰豪科技(深圳) 电力技术有限公司、北京泰豪电力技术有限公司、北京泰豪电力科技有限公司、杭 州乾龙伟业电器成套有限公司、黑龙江中能电力设计有限公司、泰豪科技(亚洲)有 限公司、莱福士电力电子设备(深圳)有限公司、上海博辕信息技术服务如皋有限 公司、上海博辕信息技术服务海安有限公司、上海博辕软件技术有限公司、北京博 辕捷迅科技发展有限公司、宁波博辕信息技术服务有限公司、深圳博辕钧融科技有 限公司、江苏创动信息科技有限公司、苏州博辕恒瑞信息技术服务有限公司、上海 致胜信息技术服务有限公司、上海馨盛信息科技有限公司;三级公司:中能华电 (北京)电力技术研究院、贵州泰豪电力科技有限公司。纳入评价范围的主要业务 和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、 采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、 财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等;重点关注的高风险 领域主要包括重大投资、对外担保、对子公司的管理、关联交易、募集资金的使用 等。

纳入评价范围的业务和事项的内部控制涵盖了目前公司经营管理的主要方面, 不存在重大遗漏。

(二) 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司根据证监会、财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及 《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的要求,结合公司制定的 《泰豪科技股份有限公司内部控制手册》和评价办法,在内部控制日常监督和专项 监督的基础上,对公司截至 2016 年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进 行评价。对公司及直属企业内部控制的设计与运行的有效性进行评价。

公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认 定,结合公司规模、行业特征、风险水平等因素,研究确定了适用公司的内部控制 缺陷认定标准。内部控制缺陷的认定严格按照公司规定的标准进行审核、认定。公 司分别从缺陷影响程度及发生可能性两个维度出发,采取定量与定性分析相结合的 方法,综合评定财务报告内部控制缺陷等级,分为重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷 三个等级。针对认定的内部控制薄弱环节,公司采取相应的整改措施落实整改,并 及时进行跟踪核实。认定标准如下:

1. 财务报告内部控制缺陷的认定标准

1) 定性标准

【重大缺陷】:单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财 务报告中的重大错报。以下情况的产生,可能表明公司存在财务报告相关内部控制 的重大缺陷:

(1)董事、监事及高级管理人员舞弊;

(2)企业更正已经公布的财务报表;

(3)注册会计师发现当期财务报表存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能 发现该错报;

(4)企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效;

(5)内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改;

(6)重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。

【重要缺陷】:单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报 告中虽然未达到和超过重要性水平,仍应引起管理层重视的错报。

【一般缺陷】:不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

2.定量标准

重要程度项目	一般缺陷	重要缺陷	重大缺陷
资产总额潜在 错报	错报≤资产总额的 0.5%	资产总额的 0.5%<错 报≤资产总额的 1%	错报>资产总 额的 1%

营业收入潜在 错报	错报≤营业收入的 0.5%	营业收入的 0.5%<错 报≤营业收入的 1%	错报>营业收 入的 1%
所有者权益 潜在错报	错报≤权益总额的 0.3%	权益总额的 0.3%<错 报≤权益总额的 1%	错报>权益总 额的 1%
利润总额 潜在错报	错报≤利润总额的 3%且 错报≤0.1 亿元	利润总额的 3%<错报 ≤利润总额的 5%且 0.1 亿元<错报≤0.2 亿元	错报>利润总 额的 5%且 错报>0.2 亿 元

1. 非财务报告内部控制缺陷的认定标准

企业根据自身的实际情况,参照财务报告内部控制缺陷的认定标准,确定非财 务报告内部控制缺陷的定量和定性认定标准。其中:定量标准,根据缺陷造成直接 财产损失的绝对金额制定;定性标准,根据缺陷潜在负面影响的性质、范围等因素 确定。标准如下:

缺陷认定等级	直接财产损失金额	重大负面影响
一般缺陷	万元(含 万元)- 50 50 万元(含 万元) 500 500	或受到省级(含省级)以下政府 部门处罚但未对股份公司定期报 告披露造成负面影响
重要缺陷	万元-1000 万元(含 500 万元) 1000	或受到国家政府部门处罚但未对 股份公司定期报告披露造成负面 影响
重大缺陷 (实质性漏洞)	万元以上 1000	或已经对外正式披露并对股份公 司定期报告披露造成负面影响

(三) 内部控制缺陷认定及整改情况

1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报告内 部控制重大缺陷、重要缺陷。

1. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况