Annual Report • Jun 3, 2016
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Niniejszy raport prezentuje skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej Telestrada S.A.
WARSZAWA, 3 CZERWCA 2016 r.
Kierujemy do Państwa coroczny list z podsumowaniem działalności Waszej Spółki w roku 2015. Z przyjemnością informujemy o dokonaniach Spółki i jej perspektywach na lata następne.
Rok 2015 możemy zaliczyć do udanych. Dla Telestrady był on szczególnie intensywny od strony operacyjnej - wprowadzania nowych produktów i kanałów dystrybucji usług dotychczasowych ale także pod względem zaplanowanej i konsekwentnie realizowanej strategii przejścia na technologię komórkową.
Cały zespół firmy włożył niezwykle dużo pracy w restrukturyzację przejętego w końcówce 2014 r. Niezależnego Operatora Międzystrefowego czego efektem było uzyskanie przez ten podmiot pozytywnego wyniku finansowego w każdym kwartale mijającego roku. Jednocześnie prowadzone były działania porządkujące grupę kapitałową na część detaliczną i usług hurtowych tak by grupa mogła wejść w rok 2016 przygotowana do rozwoju współpracy międzyoperatorskiej i zaoferowana usług mniejszym resellerom lokalnym. Służyło temu wydzielenie z NOM Wydziału Sprzedaży Detalicznej i Centrum Sprzedaży Hurtowej.
Efekty uzyskane dzięki programowi restrukturyzacji i synergiom podmiotów grupy pozwoliły nam wypracować środki finansowe, które przeznaczyliśmy w głównej mierze na spłatę zaciągniętego na zakup NOM kredytu inwestycyjnego. Staraliśmy się maksymalnie nadpłacać kredyt dążąc do minimalizacji kosztów finansowych.
Rok 2015 upłynął nam podobnie jak 2014 pod znakiem sprzedaży usług opartych na sieci komórkowej. Zarówno telefony z numeracją geograficzną jak i stricte komórkowe nowych abonentów obsługujemy z użytkowaniem sieci mobilnej. Podobnie budujemy skalę w usługach dostępu do Internetu. Dotychczasowym klientom proponujemy przejście na usługi komórkowe zachęcając ich do tego specjalnymi czasowymi promocjami cenowymi i sprzętowymi. Włączenie do grupy kapitałowej NOMu i zorganizowanej części przedsiębiorstwa MNI CU sprawiło, że przyspieszyliśmy tempo migracji klientów na nowy model świadczenia usług do około 2000 miesięcznie. Migracja pozostaje dla nas celem na najbliższe dwa lata. Zadaniem na rok 2016 będzie zwiększenie skali dotarcia do grupy użytkowników najmłodszych do czego powołany został nowy wydział spółki – New Media. Na
koniec roku 2016 chcielibyśmy aby większość usług świadczonych przez Telestradę odbywała się w modelu komórkowym. Plan w tym zakresie wydaje się niezagrożony.
Oprócz standardowych usług detalicznych Telestrada świadczy też usługi niszowe. Zaliczamy do nich rosnący dynamicznie segment przedpłaconych usług WhitePhone, skierowanych do pensjonariuszy zakładów karnych. Realizujemy konsekwentnie strategię dostarczania usług infrastrukturalnych w postaci budek telefonicznych na karty odpowiadając na zdiagnozowaną potrzebę jednostek penitencjarnych w zakresie zapewnienia osadzonym częstego kontaktu telefonicznego z rodzinami.
Tradycyjną domeną Telestrady pozostają usługi inteligentne, świadczone dla dużych firm. Naszym zamiarem jest dalszy ich rozwój i uzyskiwanie przewagi technologicznej w tym zakresie.
W roku 2015 na rynku nie obserwowaliśmy tendencji spadku cen hurtowych ruchu telekomunikacyjnego. Ustabilizowane koszty w roku 2015, po uzyskaniu przez nas synergii działania w ramach grupy kapitałowej, pozwoliły z jednej strony dobrze planować taryfy telekomunikacyjne dla klientów detalicznych, z drugiej przewidywać trafnie przychody hurtowe spółki Infotel i segmentu hurtowego NOM. Segment hurtowy nie będący dotychczas celem strategicznym grupy staje się coraz bardziej interesujący dla grupy, szczególnie w obliczu możliwości dodatkowego wykorzystania sieci telekomunikacyjnej, która pozostaje w dyspozycji spółki.
W 2016 r. stoimy przed kilkoma nowymi zadaniami. W usługach detalicznych mocny nacisk położymy na pozyskiwanie klientów przez tzw. nowe media, tak by stanowiły drugi, docelowo równy kanałowi dystrybucji bezpośredniej, człon sprzedaży masowej. Czekają nas intensywne inwestycje w infrastrukturę telekomunikacyjną w kolejnych zakładach karnych, z planami przyłączania co najmniej jednego zakładu miesięcznie. Dalszy nacisk będziemy stawiać na rozwój usług inteligentnych. Pojawiają się też nowe wyzwania. Po latach wynajmowania powierzchni biurowej przystąpiliśmy do poszukiwania działki, na której wybudujemy siedzibę firmy. Pomijając oszczędność kosztów i możliwość uzyskania dodatkowych przychodów z najmu, w nowym miejscu będziemy w stanie rozwijać usługi inteligentne a docelowo zaoferować też klientom szereg nowych funkcjonalności (np. kolokację).
Spółka na koniec roku z jednej strony dysponowała nadwyżką kapitałową a z drugiej ponosiła koszty zadłużenia – kredytu inwestycyjnego zaciągniętego na zakup NOM.
Zarząd stoi na stanowisku, że należy regularnie dbać o Akcjonariuszy i w latach ubiegłych Spółka kilkukrotnie dokonywała skupów akcji tak aby dokonać dystrybucji zysków. Przejęcie dużego podmiotu z udziałem kredytu w opinii Zarządu było czynnikiem, który skłonił do odłożenia transferu gotówki do akcjonariuszy do czasu spłaty większości zadłużenia, tak aby działalność Telestrady była stabilna i przewidywalna w długim terminie. W roku 2015
spłaciliśmy ponad 15 mln zł. Spółka przedpłaca raty kredytowe i wykonuje wysiłek w celu jak najszybszej redukcji zadłużenia. Dzięki temu zgodnie z deklaracjami Zarządu z ubiegłego roku powrót do redystrybucji zysków może być możliwy już pod koniec roku 2016. Zarząd zaproponuje akcjonariuszom uchwalenie wypłaty dywidendy na najbliższym Walnym Zgromadzeniu.
Naszym akcjonariuszom, pracownikom, współpracownikom, dostawcom usług telekomunikacyjnych, w tym szczególnie T-Mobile Poland Sp. z o.o, Polkomtel Sp. z o.o. i P4 Sp. z o.o. pragniemy serdecznie podziękować za ten rok owocnej współpracy.
Jacek Lichota
Prezes Zarządu
Telestrada S.A.
| w zł | w EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| okres od 2015-01-01 do 2015-12-31 |
okres od 2014-01-01 do 2014-12-31 |
okres od 2015-01-01 do 2015-12-31 |
okres od 2014-01-01 do 2014-12-31 |
||
| Przychody ze sprzedaży | 71 952 981,87 | 40 898 488,42 | 17 194 024,81 | 9 767 561,28 | |
| Zysk (strata) ze sprzedaży | 7 369 274,93 | 3 087 525,25 | 1 760 976,30 | 737 376,69 | |
| Zysk (strata) na działalnoĞci operacyjnej Zysk (strata) brutto |
7 167 743,54 6 515 623,81 |
2 798 667,83 2 337 471,55 |
1 712 817,97 1 556 986,17 |
668 390,46 558 245,49 |
|
| Zysk (strata) netto | 5 191 439,81 | 1 853 519,55 | 1 240 556,58 | 442 665,89 | |
| Amortyzacja | 5 975 957,22 | 1 438 114,24 | 1 402 313,09 | 337 403,34 | |
| Aktywa razem | 30 910 121,61 | 48 789 088,86 | 7 253 343,10 | 11 446 657,64 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 7 411 848,26 | 16 691 760,22 | 1 739 258,07 | 3 916 139,23 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 6 545 456,00 | 15 310 943,95 | 1 535 951,19 | 3 592 178,86 | |
| ĝrodki pieniężne i inne aktywa pieniężne |
2 375 604,44 | 9 242 010,87 | 557 457,34 | 2 168 315,43 | |
| NależnoĞci krótkoterminowe | 4 912 752,97 | 11 214 231,69 | 1 152 822,47 | 2 631 028,25 | |
| NależnoĞci długoterminowe | 200 000,00 | 0,00 | 46 931,83 | 0,00 | |
| Kapitał (fundusz) akcyjny | 1 558 869,50 | 1 558 869,50 | 365 803,00 | 365 734,35 | |
| Kapitał własny | 16 620 556,76 | 12 415 574,42 | 3 900 165,85 | 2 912 881,41 | |
| Liczba akcji | 3 117 739 | 3 117 739 | 3 117 739 | 3 117 739 | |
| Zysk (strata) na jedną akcję (zł/EUR) | 1,67 | 0,59 | 0,40 | 0,14 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (zł/EUR) |
5,33 | 3,98 | 1,25 | 0,93 |
| Przyjęty kurs Ğredni NBP wymiany PLN/EUR w okresie 1.01.2014-31.12.2014 | 4,1872 |
|---|---|
| Przyjęty kurs Ğredni NBP wymiany PLN/EUR w dniu 31.12.2014 | 4,2623 |
| Przyjęty kurs Ğredni NBP wymiany PLN/EUR w okresie 1.01.2015-31.12.2015 | 4,1848 |
| Przyjęty kurs Ğredni NBP wymiany PLN/EUR w dniu 31.12.2015 | 4,2615 |
Telestrada Spółka Akcyjna
ul. Murmańska 25, 04-203 Warszawa
Wpis do KRS: Sąd Rejonowy dla M.ST.W-wy w Warszawie, XII Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, nr 0000279791
Spółka w okresie sprawozdawczym prowadziła działalność polegającą na:
usługi telekomunikacyjne
usługi w zakresie tworzenia i prowadzenia baz danych oraz stron internetowych w szczególności rodzajów "WWW", "WAP"
usługi pośrednictwa finansowego
Konsolidacją objęte są dwie jednostki zależna:
1.Infotel Service Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, ul. Puławska 182, NIP 589-18-89-382 Przedmiotem działalności spółki jest:
c. informatyka
Niezależny Operator Międzystrefowy Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, ul. Murmańska 25, NIP 522-24-99-304. Przedmiotem działalności spółki są usługi telekomunikacyjne.
Nie dotyczy
BARFLY Sp. z o.o. – 20,65% udziałów
Z konsolidacji wyłączono spółkę Barfly Sp.z o. o., w której Telestrada S.A. posiada 20,65% udziałów o wartości 45.000 zł. Wyłączenia dokonano ze względu na brak istotnego znaczenia wyników spółki dla grupy kapitałowej.
Jednostki zostały powołane na czas nieograniczony
Skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym objęto okres od 1.01.2015 r. do 31.12.2015 r.
7. Wskazanie, że sprawozdania finansowe jednostek objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym zawierają dane łączne, jeżeli w skład jednostek powiązanych wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.
Nie dotyczy
8. Sprawozdania finansowe stanowiące podstawę do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego zostały sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostki powiązane w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez te jednostki działalności.
9. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres w którym nie nastąpiło połączenie spółek.
10. Informacje o :
a) nazwie i siedzibie jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie na najwyższym szczeblu grupy kapitałowej, w której skład wchodzi spółka jako jednostka zależna – nie dotyczy
b) nazwie i siedzibie jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie na najniższym szczeblu grupy kapitałowej, w której skład wchodzi spółka jako jednostka zależna (…) – nie dotyczy
środki trwałe na dzień bilansowy są wyceniane w wartości początkowej pomniejszonej o odpisy umorzeniowe oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości aktywów. Spółka przyjęła liniową metodę amortyzacji dla posiadanych składników środków trwałych. Do środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych zalicza się składniki majątkowe: od 1000,00 zł do 3 500,00 i amortyzuje się je jednorazowo od następnego miesiąca po przyjęciu do użytkowania powyżej wartości 3 500,00 PLN. Amortyzacja naliczana jest liniowo według ustawowych stawek.
materiały według cen zakupu zaliczane są bezpośrednio w koszty,
towary wyceniane są według cen zakupu, ewidencja ilościowo-wartościowa, rozchód z magazynu według metody FIFO,
na inwestycje krótkoterminowe składają się środki pieniężne na bieżącym rachunku bankowym, które na dzień bilansowy zostały wycenione w wartości nominalnej.
należności na dzień bilansowy wyceniane są w kwocie wymaganej zapłaty z zachowaniem ostrożności.
zobowiązania wyceniane są w kwocie wymaganej zapłaty według stanu na dzień bilansowy.
-przychody ze sprzedaży usług ujmowane są w kwotach należnych, pomniejszonych o należny podatek od towarów i usług. Przychody w księgach rachunkowych Spółki ujmowane są w momencie wykonania usługi, bez względu na przyjęty w umowie okres rozliczeniowy.
Nie dotyczy
Nie dotyczy
Warszawa, 31/03/2016r.
Dział 1.
Kapitał podstawowy wynosi 1.558.869,50 PLN i dzieli się na 3.117.739 akcji o nominale 50 gr. każda.
Na dzień 31.12.2015 r. znaczącymi akcjonariuszami spółki były następujące podmioty i osoby:
| Nazwa Akcjonariusza | Seria akcji | Liczba akcji | % w kapitale | Liczba głosów | % w głosach |
|---|---|---|---|---|---|
| Telestrada S.A. - akcje własne |
na okaziciela | 99 992 | 3,21 | 99 992 | 2,62 |
| Cathetel Limited | A- imienne uprzywilejowane |
700 000 | 22,45 | 1 400 000 | 36,67 |
| B-G – na okaziciela | 603 420 | 19,35 | 603 420 | 15,81 | |
| Rymaszewski Asset Limited |
na okaziciela | 586 114 | 18,8 | 586 114 | 15,35 |
| Grumium Ltd. | na okaziciela | co najmniej 155 887 |
Powyżej 5,00 | co najmniej 155 887 |
Powyżej 4,08 |
| Quercus TFI S.A. | na okaziciela | 225 684 | 6,33 | 197 466 | 5,17 |
| Pozostali | na okaziciela | Maksymalnie 746642 |
Maksymalnie 24,85 |
Maksymalnie 746642 |
Maksymalnie 20,30 |
| Suma | 3 117 739 | 100 | 3 817 739 | 100 |
Kapitał zapasowy:
| a. | stan kapitału na 31-12-2014 | 6.502.610,96 PLN |
|---|---|---|
| b. | stan kapitału na 31-12-2015 | 7.192.458,00 PLN |
| Kapitał rezerwowy: | ||
| c. | stan kapitału na 31-12-2014 | 2.550.570,41 PLN |
| d. | stan kapitału na 31-12-2015 | 2.550.570,41 PLN |
Wartość firmy Infotel Service Sp. z o.o. na dzień nabycia została ustalona według poniższego schematu:
Nie dokonywano odpisów wartości firmy z konsolidacji z powodu braku utraty wartości.
Wartość firmy Niezależny Operator Międzystrefowy( NOM) ustalona została pierwotnie na kwotę 7.191.588,86zł w następujący sposób: od ceny zakupu 100% udziałów NOM w kwocie 28.635.754,37zł powiększonej o koszty zakupu (opłaty notarialne i PCC) w kwocie 287.558,00zł odjęto kapitał własny NOM na dzień zakupu spółki przez Telestrada S.A. -30/09/2015 w kwocie 21.731.723,51zł. W związku ze sprzedażą 1 udziału wartość firmy NOM skorygowano o kwotę (-)16.068,51zł do kwoty 7.175.520,35zł.
Nie dotyczy
Nie dotyczy
5. Informacje o istotnych zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym
6. Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych, zawierający stan aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy a dla majątku amortyzacyjnego podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia
| L.p. | Grupa składników majątku trwałego |
Na koniec roku 2014 |
zwiększenia - zakupy |
zmniejszenia | Na koniec roku 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. | Ogółem, w tym: | 34 162 374,49 | 1 011 259,06 | 405 901,42 | 34 767 732,13 |
| 1. | Grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) |
0,00 | 0,00 | ||
| 2. | Budynki i budowle | 0,00 | 0,00 | ||
| 3. | Urządzenia techniczne i maszyny | 12 487 368,55 | 106 361,69 | 74 151,11 | 12 519 579,13 |
| 4. | Środki transportu | 2 460 532,65 | 100 970,26 | 271 391,81 | 2 290 111,10 |
| 5. | Pozostałe środki trwałe | 610 829,92 | 5 500,00 | 60 358,50 | 555 971,42 |
| 6. | Inne wartości niematerialne i prawne |
327 947,11 | 239 304,03 | 567 251,14 | |
| 7. | Znak towarowy TELESTRADA | 239 400,00 | 239 400,00 | ||
| 8. | Programy komputerowy do obsługi usł. telekomunikacyjnych |
2 108 003,22 | 2 108 003,22 | ||
| 9. | Inne wartości niematerialne i prawne -NOM |
8 316 546,09 | 559 123,08 | 8 875 669,17 | |
| 10. | Wartość firmy Infotel Sp. z o.o. | 420 158,09 | 420 158,09 | ||
| 11. | Wartość firmy NOM Sp. z o.o. | 7 191 588,86 | 16 068,51 | 7 175 520,35 | |
| 12. | Środki trwałe w budowie | 144 202,00 | 144 202,00 |
| L.p. | Grupa składników majątku trwałego |
Na koniec roku 2014 |
zwiększenia planowe |
zmniejszenia | Na koniec roku 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. | Ogółem, w tym: | 11 251 758,93 | 5 975 957,22 | 405 734,04 | 16 821 982,11 |
| 1. | Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) |
0,00 | 0,00 | ||
| 2. | Budynki i budowle | 0,00 | 0,00 | ||
| 3. | Urządzenia techniczne i maszyny | 4 660 736,02 | 2 980 416,17 | 73 983,73 | 7 567 168,46 |
| 4. | Środki transportu | 1 908 609,60 | 241 026,22 | 271 391,81 | 1 878 244,01 |
| 5. | Pozostałe środki trwałe | 555 196,30 | 23 886,52 | 60 358,50 | 518 724,32 |
| 6. | Inne wartości niematerialne i prawne |
92 474,66 | 92 474,66 | ||
| 7. | Znak towarowy TELESTRADA | 71 820,00 | 71 820,00 |
RAPORT ROCZNY SKONSOLIDOWANY ZA ROK 2015
| 8. | Program komputerowy do obsługi us.t. |
164 250,62 | 82 800,66 | 247 051,28 |
|---|---|---|---|---|
| 9. | Inne wartości niematerialne i prawne -NOM |
3 798 671,73 | 2 647 827,65 | 6 446 499,38 |
| 10. | Wartość firmy Infotel Sp. z o.o. | 0,00 | 0,00 | |
| 11. | Wartość firmy NOM Sp. z o.o. | 0,00 | 0,00 |
Nie dotyczy
Na dzień 31-12-2015 roku spółka Telestrada korzystała z obcego środka trwałego: wynajem biura o pow. 440,74 m2, przy ul. Puławskiej 182 - umowa najmu lokalu użytkowego z dnia 7 sierpnia 2007 roku została zawarta pomiędzy IO-1 Building Sp.z o.o. a Telestrada SA w W-wie, wartość ok. 3 mln pln.
Spółka Niezależny Operator Międzystrefowy korzystała z obcego środka trwałego: wynajem biura o pow. 1.556,22 m2, przy ul. Murmańskiej 25 - umowa najmu lokalu użytkowego z dnia 29 października 2010 roku roku została zawarta pomiędzy Adam Szczurowski i Syn Sp j. a NOM Sp. z o.o. w W-wie, wartość ok. 4,3 mln pln.
Nie dotyczy
| RAPORT ROCZNY SKONSOLIDOWANY ZA ROK 2015 | |
|---|---|
| Zmiany | 0,00zł |
| BO | 194.833,00zł |
| 3. rezerwa na ewentualne kary NOM | |
| BZ | 0,00zł |
| Zmiany | - 275.663,05zł |
| BO | 275.663,05zł |
| 2. rezerwa na świadczenia emerytalne NOM | |
| BZ | 5.600,00zł |
| Zmiany | - 291.593,00zł |
| BO | 297.209,00zł |
| 1.rezerwa | z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
BZ 194.833,00zł
Odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw towarów i usług:
| Rok 2015 | Rok 2014 | |
|---|---|---|
| BO | 3.810.813,26 | 2.832.951,67 |
| zmiany | -938.203,20 | -977.861,59 |
| BZ | 2.872.610,06 | 3.810.813,26 |
Odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu pożyczek:
| BO | 207.107,68zł | |
|---|---|---|
| Zmiany | 0,00zł |
BZ 207.107,68zł
Zobowiązania długoterminowe : 6.545.456,00zł
w tym o okresie spłaty do 2 lat od dnia bilansowego: 6.545.456,00zł
Na udziałach spółki NOM dokonano zastawu rejestrowego w celu zabezpieczenia wierzytelności wobec Banku Zachodniego WBK S.A. wynikającej z Umowy o kredyt inwestycyjny nr K00777/14 z dnia 25 lipca 2015 zawartej z pomiędzy Bankiem a Telestrada S.A. Dodatkowo NOM Sp. z o.o. przystąpiła do długu wynikającego z wyżej wymienionej Umowy kredytowej.
Spółki nie udzielały w roku 2015 żadnych gwarancji i poręczeń dla jednostek spoza Grupy. W Grupie zaś NOM Sp. z o.o. przystąpiła do długo wynikającego z Umowy o kredyt inwestycyjny nr K00777/14 zawartej pomiędzy Telestrada S.A. a BZ WBK S.A. oraz udzieliła poręczenia na zobowiązania Telestrada S.A. wynikające z Umowy gwarancji bankowej K00123/15 udzielonej przez BZ WBK S.A. na rzecz Bertie Investments Sp. z o.o. (gwarancja pod najem biura przy ul. Puławskiej 182 w Warszawie).
15. Należności warunkowe, w tym również otrzymane przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe: Nie wystąpiły.
| Tytuły | Stan na | |
|---|---|---|
| Koniec 2014 | Koniec 2015 | |
| Czynne rozliczenia kosztów: | ||
| 2 738 094,70 | 1.931,595,08 | |
| Rozliczenia czynne koszty – |
||
| ubezpieczenia itp | 81 177,68 | 48.677,80 |
| Rozliczenia czynne koszty | ||
| prowizje, sprzęt | 2 531 985,49 | 1.882.917,28 |
| Podatek VAT do rozliczenia w | ||
| przyszłych okresach | 124 931,53 | 0,00 |
| Tytuły | Stan na | |
| Koniec 2014 | Koniec 2015 | |
| Bierne rozliczenia | ||
| międzyokresowe: | 3 603 105,22 | 131.811,59 |
| Przychody przyszłych okresów | ||
| 3 592 699,66 | 68.690,16 | |
| Bierne rozliczenia |
||
| międzyokresowe kosztów | 10 405,56 | 63.121,43 |
Grupa nie prowadzi wspólnych przedsięwzięć, które nie podlegają konsolidacji
KURSY WALUT OBCYCH, PRZYJĘTE DO WYCENY POZYCJI BILANSU I RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT, WYRAŻONYCH W WALUTACH OBCYCH : 1EUR= 4,2615 PLN
| Przychody ze sprzedaży netto | 2014 rok | 2015 rok | Udział % w roku 2015 |
|---|---|---|---|
| 1. Sprzedaż na terenie kraju: | 33.448.460,67 | 71.952.981,87 | 100 |
| -usługi | 33.300.150,29 | 71.713.358,18 | 99,67 |
| - sprzedaż towarów | 148.310,38 | 239.623,69 | 0,33 |
|---|---|---|---|
| Ogółem | 33.448.460,67 | 40.898.488,42 | 100 |
3. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów: Nie dotyczy
Grupa nie zaniechała żadnej działalności i nie przewiduje zaniechania jakiejkolwiek prowadzonej działalności.
| Dane ze skonsolidowanego RZiS |
korekty podatkowe, konsolidacyjne, prezentacyjne |
Suma danych z deklaracji CIT |
|
|---|---|---|---|
| przychody | 73 297 605,01 | -2 624 189,96 | 75 921 794,97 |
| koszty | 66 781 981,20 | -2 182 427,98 | 68 964 409,18 |
| wynik | 6 515 623,81 | -441 761,98 | 6 957 385,79 |
| straty z lat poprzednich | 0,00 | 0,00 | |
| podstawa opodatkowania | 0,00 | 6 957 385,79 | |
| podatek CIT | 1 321 904,00 | 0,00 | 1 321 904,00 |
Spółki grupy rozliczają się indywidualnie z podatku dochodowego, szczegółowe dane zawierają jednostkowe sprawozdania finansowe.
Spółka nie wytwarza produktów na własne potrzeby.
| Koszty rodzajowe w okresie 01-01-2015 – 31-12-2015 | PLN |
|---|---|
| Amortyzacja | 5 975 957,22 |
| Materiały i energia | 1 376 707,21 |
| Usługi obce | 50 605 973,89 |
| Podatki i opłaty | 119 877,10 |
| Wynagrodzenia | 6 820 603,21 |
| Ubezpieczenia społeczne | 928 153,75 |
| Pozostałe koszty | 520 038,44 |
| RAZEM | 66 347 310,82 |
Grupa poniosła koszty wytworzenia środków trwałych w budowie oraz środków trwałych na własne potrzeby w wysokości 144.202,00zł
Nakłady na niefinansowe aktywa trwałe:
| - Poniesione-rok 2015 |
635.461,06zł | |
|---|---|---|
| -------------------------- | -- | -------------- |
Poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska : brak
Nie poniesiono
Nie naliczono
W okresie objętym sprawozdaniem nie nastąpiło połączenie.
Dział 5.
1. Nie występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności jednostki powiązanej.
2. Nie istnieją inne informacje, które mogłyby w sposób istotny wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostek powiązanych.
Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony został metodą pośrednią, poprzez sumowanie odpowiednich pozycji rachunków przepływów pieniężnych spółki dominującej i spółek zależnych oraz dokonanie korekt konsolidacyjnych tych sum. Korekty polegają na wyłączeniu wszelkich przepływów pieniężnych pomiędzy objętymi konsolidacją jednostką dominującą a spółką zależną oraz z uwzględnieniem korekt mających wpływ na ustalenie skonsolidowanego wyniku finansowego.
W pozycji A.II.10. Inne korekty pozycjami najbardziej istotnymi kwotowo są - (-) 520.000,00 - wzrost wartości WNMiP z tytułu rozliczenia zaliczki (NOM)
-(-) 300.000,00 –kwota z zysku lat poprzednich- niewypłacona (TLS)
a. charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostki powiązane umów nieuwzględnionych w bilansie skonsolidowanym w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy grupy kapitałowej
nie występują
nie występują
W roku obrotowym 2015 spółki średniorocznie na umowę o pracę zatrudniały 83 pracowników, ponadto współpracują z osobami fizycznymi na podstawie umów cywilno-prawnych.
Wynagrodzenie Zarządu: 645.262,27zł
Wynagrodzenie Rady Nadzorczej: 0,00zł
Transakcje tego typu nie wystąpiły.
Jeden udział w spółce Niezależny Operator Międzystrefowy Sp. z o.o. należący do Pana Rymaszewskiego nabyty 2.11.2015 roku zanikł w momencie połączenia tj. 30.03.2016 roku, o czym było wiadomo już na dzień bilansowy, i został zamieniony na 1 akcję spółki Telestrada S.A.
Wpływ na zysk skonsolidowany:
Zysk mniejszości stanowi 0,055% zysku grupy kapitałowej od dnia 2.11.2015 roku. W związku z tym zysk za 59 dni roku 2015 stanowi proporcjonalnie 0,0055% z 59/365*3148669,44 = 282,76 zł (znacząco poniżej progu istotności).
Dane zaprezentowano w załączniku nr 1.
Jednostki nie zawierały transakcji na warunkach innych niż rynkowe.
Do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego nie wystąpiły inne zdarzenia nie ujawnione powyżej, wymagające przedstawienia we wprowadzeniu lub informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości.
Niepewność co do możliwości kontynuowania działalności: Nie występuje.
RAPORT ROCZNY SKONSOLIDOWANY ZA ROK 2015 Informacje inne niż wymienione powyżej, mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej,
finansowej oraz wynik finansowy jednostki : Sprawozdanie przedstawia kompletny obraz Spółki.
Sporządzono Warszawa, dnia 31/03/2016r.
podpis osoby, której powierzono prowadzenie podpisy Członków Zarządu
ksiąg rachunkowych
| ROZRACH. Z TYT. SPRZEDAŻY |
ROZRACH. Z TYT. ZAKUPÓW |
ZALICZKI | POZOSTAŁE ROZRACH.- KAUCJA |
POŻYCZKI | SPRZEDAŻ | ZAKUPY | ODSETKI | SPRZEDAŻ TLS ZALICZONA NA W NOM NA FUNDUSZ |
SPRZEDAŻ TLS ZALICZONA W NOM DO RMK |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| KONTO 201 NALEŻNOŚCI |
KONTO 202 ZOBOWIĄZANIA |
NALEŻNOŚĆ | KONTO 205 ZOBOWIĄZANIE |
NALEŻNOŚĆ | KONTO 249 ZOBOWIĄZANIE |
NALEŻNOŚĆ | KONTO 144NOM// 262TLS ZOBOWIĄZANIE |
Z KONTA 201//205 |
Z KONTA 202 |
Z KONTA 144//262 |
SOCJALNY | KOSZTÓW | |
| NOM | 148 236,95 | 97 169,47 | 1 498 535,58 | 2 300 000,00 | 8 163 353,42 | 356 004,67 | 812 929,56 | 113 353,42 | 10 029,05 | 693 486,67 | |||
| TLS | 97 169,47 | 148 236,95 | 1 498 535,58 | 2 300 000,00 | 8 163 353,42 | 1 516 445,28 | 356 004,67 | 113 353,42 | |||||
| INFOTEL | 221 519,88 | 20 895,43 | 1 417 176,71 | 32 529,11 | |||||||||
| TLS | 20 895,43 | 221 519,88 | 32 529,11 | 1 417 176,71 | |||||||||
| ROZRACH. Z TYT. SPRZEDAŻY |
ROZRACH. Z TYT. ZAKUPÓW |
ZALICZKI | POZOSTAŁE ROZRACH.- KAUCJA |
POŻYCZKI | SPRZEDAŻ | ZAKUPY | ODSETKI | SPRZEDAŻ TLS ZALICZONA NA W NOM NA |
SPRZEDAŻ TLS ZALICZONA |
||||
| KONTO 201 | KONTO 202 | KONTO 205 | KONTO 249 | KONTO 144NOM// 262TLS | Z KONTA | Z KONTA | Z KONTA | FUNDUSZ | W NOM DO | ||||
| SUMY | NALEŻNOŚCI | ZOBOWIĄZANIA | NALEŻNOŚĆ | ZOBOWIĄZANIE | NALEŻNOŚĆ | ZOBOWIĄZANIE | NALEŻNOŚĆ | ZOBOWIĄZANIE | 201 | 202 | 144//262 | SOCJALNY | RMK |
| DLA NOM I INFOTEL |
369 756,83 | 118 064,90 | 1 498 535,58 | 0,00 | 2 300 000,00 | 0,00 | 8 163 353,42 | 0,00 | 1 773 181,38 | 845 458,67 | 113 353,42 | 10 029,05 | 693 486,67 |
| DLA TLS | 118 064,90 | 369 756,83 | 0,00 | 1 498 535,58 | 0,00 | 2 300 000,00 | 0,00 | 8 163 353,42 | 1 548 974,39 | 1 773 181,38 113 353,42 | 0,00 | 0,00 |
| Wyszczególnienie | Dane za rok 2015 |
Dane za rok 2014 |
|
|---|---|---|---|
| A | Przychody netto ze sprzedaĪy produktów, towarów i materiałów, w tymŚ |
71 952 981,87 | 40 898 488,42 |
| - od jednostek powiązanych nie objętych konsolidacją | |||
| I | Przychody netto ze sprzedaży produktów | 71 713 358,18 | 40 768 075,13 |
| II | Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 239 623,69 | 130 413,29 |
| B | Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 43 310 018,68 | 25 233 460,92 |
| - od jednostek powiązanych | |||
| I | Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 42 567 291,13 | 24 606 259,11 |
| II | Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 742 727,55 | 627 201,81 |
| C | Zysk (strata) brutto ze sprzedaĪy (A-B) | 28 642 963,19 | 15 665 027,50 |
| D | Koszty sprzedaĪy | 8 054 530,78 | 5 424 914,56 |
| E | Koszty ogólnego zarządu | 13 219 157,48 | 7 152 587,69 |
| F | Zysk (strata)ze sprzedaĪy (C-D-E) | 7 369 274,93 | 3 087 525,25 |
| G | Pozostałe przychody operacyjne | 1 296 080,38 | 160 793,11 |
| I | Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 69 030,22 | 10 012,88 |
| II | Dotacje | ||
| III | Inne przychody operacyjne | 1 227 050,16 | 150 780,23 |
| H | Pozostałe koszty operacyjne | 1 497 611,77 | 449 650,53 |
| I | Strata za zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0,00 | 0,00 |
| II | Aktualizacja wartości aktywów nie finansowych | 1 124 258,56 | 227 097,26 |
| III | Pozostałe koszty operacyjne | 373 353,21 | 222 553,27 |
| I | Zysk (strata) z działalnoĞci operacyjnej (Ż+ż-H) | 7 167 743,54 | 2 798 667,83 |
| J | Przychody finansowe | 48 542,76 | 152 309,54 |
| I | Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| - od jednostek powiązanych | |||
| II | Odsetki, w tym: | 44 343,33 | 152 309,54 |
| - od jednostek powiązanych | |||
| III | Zysk ze zbycia inwestycji | ||
| IV | Aktualizacja wartości inwestycji | 0,00 | 0,00 |
| V | Inne | 4 199,43 | 0,00 |
| K | Koszty finansowe | 700 662,49 | 613 505,82 |
| I | Odsetki, w tym: | 675 746,33 | 575 928,34 |
| - dla jednostek powiązanych | |||
| II | Strata ze zbycia inwestycji | 0,00 | 0,00 |
| III | Aktualizacja wartości inwestycji | ||
| IV | Inne | 24 916,16 | 37 577,48 |
| L | Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych |
||
| M | Zysk (strata) brutto z działalnoĞci gospodarczej (I+J-K+/-L) | 6 515 623,81 | 2 337 471,55 |
| N | Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (MI-MII) | ||
|---|---|---|---|
| I | Zyski nadzwyczajne | ||
| II | Straty nadzwyczajne | ||
| O. | Odpis wartoĞci firmy | ||
| I. | Odpis wartoĞci firmy – jednostki zaleĪne | ||
| II. | Odpis wartoĞci firmy – jednostki współzaleĪne | ||
| P. | Odpis ujemnej wartoĞci firmy | ||
| I. | Odpis ujemnej wartoĞci firmy – jednostki zaleĪne | ||
| II. | Odpis ujemnej wartoĞci firmy – jednostki współzaleĪne | ||
| R | Zysk (strata) brutto (L+/-M) | 6 515 623,81 | 2 337 471,55 |
| S | Podatek dochodowy | 1 321 904,00 | 436 421,00 |
| T | Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiĊkszenia straty) |
2 280,00 | 47 531,00 |
| U | Zyski (straty) mniejszoĞci | ||
| W | Zysk (strata) netto (R-S-T+/-U)) | 5 191 439,81 | 1 853 519,55 |
Data i miejsce sporządzenia: Warszawa, 31/03/2016r.
| AKTYWA | Dane na dzień | Dane na dzień | |
|---|---|---|---|
| Poz. | Nazwa pozycji | 31-12-2015 | 31-12-2014 |
| A | Aktywa trwałe | 18 355 901,51 | 23 247 289,56 |
| I | WartoĞci niematerialne i prawne | 12 528 156,65 | 14 476 426,36 |
| 1 | Koszty prac rozwojowych | ||
| 2 | WartoĞć firmy | 7 595 678,44 | 7 611 746,95 |
| 3 | Inne wartoĞci niematerialne i prawne | 4 932 478,21 | 6 864 679,41 |
| 4 | Zaliczki na wartoĞci niematerialne i prawne | ||
| II | Rzeczowe aktywa trwałe | 5 545 726,86 | 8 434 189,20 |
| 1 | ĝrodki trwałe | 5 401 524,86 | 8 434 189,20 |
| a | grunty (w tym prawo użyt. wieczystego gruntu ) | ||
| b | budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | ||
| c | urządzenia techniczne i maszyny | 4 952 410,67 | 7 826 632,53 |
| d | środki transportu | 411 867,09 | 551 923,05 |
| e | inne środki trwałe | 37 247,10 | 55 633,62 |
| 2 | ĝrodki trwałe w budowie | 144 202,00 | |
| III | NaleĪnoĞci długoterminowe | 200 000,00 | 200 000,00 |
| 1 | Od jednostek powiązanych | ||
| 2 | Od pozostałych jednostek | 200 000,00 | 200 000,00 |
| IV | Inwestycje długoterminowe | 45 000,00 | 45 000,00 |
| 1 | NieruchomoĞci | ||
| 2 | WartoĞci niematerialne i prawne | ||
| 3 | Długoterminowe aktywa finansowe | 45 000,00 | 45 000,00 |
| a) | w jednostkach powiązanych | 45 000,00 | 45 000,00 |
| (1) udziały lub akcje | 45 000,00 | 45 000,00 | |
| (2) inne papiery wartościowe | |||
| (3) udzielone pożyczki | |||
| (4) inne długoterminowe aktywa finansowe | |||
| b) | w pozostałych jednostkach | ||
| (1) udziały lub akcje | |||
| (2) inne papiery wartościowe (3) udzielone pożyczki |
|||
| (4) inne długoterminowe aktywa finansowe | |||
| 4 | Inne inwestycje długoterminowe | ||
| V | Długoterminowe rozliczenia miĊdzyokresowe | 37 018,00 | 91 674,00 |
| 1. | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 37 018,00 | 91 674,00 |
| 2. | Inne rozliczenia miĊdzyokresowe | ||
| B I |
Aktywa obrotowe Zapasy |
12 554 220,10 3 309 957,72 |
25 541 799,30 2 327 301,58 |
| 1 | Materiały |
| 2 | Półprodukty i produkty w toku | ||
|---|---|---|---|
| 3 | Produkty gotowe | ||
| 4 | Towary | 3 214 741,83 | 2 327 301,58 |
| 5 | Zaliczki na dostawy | 95 215,89 | |
| II | NaleĪnoĞci krótkoterminowe | 4 912 752,97 | 11 214 231,69 |
| 1 | NaleĪnoĞci od jednostek powiązanych | ||
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | ||
| (1) do 12 miesięcy | |||
| (2) powyżej 12 miesięcy | |||
| b) | inne | ||
| 2 | NaleĪnoĞci od pozostałych jednostek | 4 912 752,97 | 11 214 231,69 |
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 3 851 753,97 | 10 291 537,36 |
| (1) do 12 miesięcy | 3 851 753,97 | 10 291 537,36 | |
| (2) powyżej 12 miesięcy | |||
| b) | z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych |
314 760,18 | 408 319,56 |
| c) | inne | 746 238,82 | 514 374,77 |
| d) | dochodzone na drodze sądowej | ||
| III | Inwestycje krótkoterminowe | 2 399 914,33 | 9 262 171,33 |
| 1 | Krótkoterminowe aktywa finansowe | 2 399 914,33 | 9 262 171,33 |
| a) | w jednostkach powiązanych | ||
| (1) udziały lub akcje | |||
| (2) inne papiery wartościowe | |||
| (3) udzielone pożyczki | |||
| (4) inne krótkoterminowe aktywa finansowe | |||
| b) | w pozostałych jednostkach | 24 309,89 | 20 160,46 |
| (1) udziały lub akcje | 16 109,89 | 11 960,46 | |
| (2) inne papiery wartościowe | |||
| (3) udzielone pożyczki | 8 200,00 | 8 200,00 | |
| (4) inne krótkoterminowe aktywa finansowe | |||
| c) | środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 2 375 604,44 | 9 242 010,87 |
| (1) środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 2 375 604,44 | 9 242 010,87 | |
| (2) inne środki pieniężne | |||
| (3) inne aktywa pieniężne | |||
| 2 | Inne inwestycje krótkoterminowe | ||
| IV | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 931 595,08 | 2 738 094,70 |
| Suma | 30 910 121,61 | 48 789 088,86 |
|---|---|---|
| PASYWA | Dane na dzień | Dane na dzień | |
|---|---|---|---|
| Poz. Nazwa pozycji | 31-12-2015 | 31-12-2014 | |
| A | Kapitał (fundusz) własny | 16 620 556,76 | 12 415 574,42 |
| I | Kapitał (fundusz) podstawowy | 1 558 869,50 | 1 558 869,50 |
| II | NaleĪne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkoĞć ujemna) | ||
| III | Udziały (akcje) własne (wielkoĞć ujemna) | -49 996,00 | -49 996,00 |
| IV | Kapitał (fundusz) zapasowy | 7 192 458,00 | 6 502 610,96 |
| V | Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny | ||
| VI | Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe | 2 550 570,41 | 2 550 570,41 |
| VII | RóĪnice kursowe z przeliczenia | ||
| VIII Zysk (strata) z lat ubiegłych | 177 215,04 | ||
| IX | Zysk (strata) netto | 5 191 439,81 | 1 853 519,55 |
| X | Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkoĞć ujemna) |
||
| B | Kapitały MniejszoĞci | ||
| C | Ujemna wartoĞć firmy jednostek podporządkowanych | ||
| I | Ujemna wartoĞć firmy – jednostki zaleĪne | ||
| II | Ujemna wartoĞć firmy – jednostki współzaleĪne | ||
| D | Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 14 289 564,85 | 36 373 514,44 |
| I | Rezerwy na zobowiązania | 200 449,00 | 767 705,05 |
| 1 | Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 5 616,00 | 297 209,00 |
| 2 | Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 0,00 | 275 663,05 |
| (1) długoterminowa | |||
| (2) krótkoterminowa | 0,00 | 275 663,05 | |
| 3 | Pozostałe rezerwy | 194 833,00 | 194 833,00 |
| (1) długoterminowe | |||
| (2) krótkoterminowe | 194 833,00 | 194 833,00 | |
| II | Zobowiązania długoterminowe | 6 545 456,00 | 15 310 943,95 |
| 1 | Wobec jednostek powiązanych | ||
| 2 | Wobec pozostałych jednostek | 6 545 456,00 | 15 310 943,95 |
| a) | kredyty i pożyczki | 6 545 456,00 | 15 272 728,00 |
| b) | z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||
| c) | inne zobowiązania finansowe | ||
| d) | inne | 0,00 | 38 215,95 |
| III | Zobowiązania krótkoterminowe | 7 411 848,26 | 16 691 760,22 |
| 1 | Wobec jednostek powiązanych | ||
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||
| (1) do 12 miesięcy | |||
| (2) powyżej 12 miesięcy | |||
| b) | inne | ||
| 2 | Wobec pozostałych jednostek | 7 411 848,26 | 16 691 760,22 |
| a) | a) kredyty i pożyczki | 2 734 250,76 | 8 727 272,00 |
|---|---|---|---|
| b) | z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||
| c) | inne zobowiązania finansowe | ||
| d) | z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 3 050 543,77 | 5 086 295,85 |
| (1) | do 12 miesięcy | 3 050 543,77 | 5 086 295,85 |
| (2) | powyżej 12 miesięcy | ||
| e) | zaliczki otrzymane na dostawy | ||
| f) | zobowiązania wekslowe | ||
| g) | z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 1 019 872,82 | 2 514 054,26 |
| h) | z tytułu wynagrodzeń | 0,00 | 292,21 |
| i) | inne | 582 592,89 | 307 917,68 |
| 3 | Fundusze specjalne | 24 588,02 | 55 928,22 |
| IV | Rozliczenia miĊdzyokresowe | 131 811,59 | 3 603 105,22 |
| 1 | Ujemna wartość firmy | ||
| 2 | Inne rozliczenia międzyokresowe | 131 811,59 | 3 603 105,22 |
| (1) długoterminowe | |||
| (2) krótkoterminowe | 131 811,59 | 3 603 105,22 | |
Suma 30 910 121,61 48 789 088,86
Data i miejsce sporządzenia: Warszawa, 31/03/2016r.
sporządzony za okres od 01-01-2015 do 31-12-2015
(metoda pośrednia)
| 31-12-2015 | 31-12-2014 | |
|---|---|---|
| A. Przepływy Ğrodków pieniĊĪnych z działalnoĞci operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) netto | 5 191 439,81 | 1 853 519,55 |
| II. Korekty razem | 4 110 230,84 | 12 403 666,72 |
| Udział w zyskach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą | ||
| praw własności | ||
| Zyski udziałowców mniejszościowych | ||
| 1. Amortyzacja | 5 975 957,22 | 1 438 114,24 |
| 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | ||
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 631 403,00 | 423 618,80 |
| 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | 0,00 | 0,00 |
| 5. Zmiana stanu rezerw | -512 600,05 | 670 415,05 |
| 6. Zmiana stanu zapasów | -982 656,14 | -1 635 197,12 |
| 7. Zmiana stanu należności | 6 301 478,72 | -7 893 166,98 |
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
-3 325 106,67 | 4 889 075,98 |
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -2 664 794,01 | 2 447 831,18 |
| 10. Inne korekty | -1 313 451,23 | 12 062 975,57 |
| III. Przepływy pieniĊĪne netto z działalnoĞci operacyjnej (I+/-II) | 9 301 670,65 | 14 257 186,27 |
| B. Przepływy Ğrodków pieniĊĪnych z działalnoĞci inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 113 423,55 | 201 473,11 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
69 030,22 | 11 162,57 |
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 44 393,33 | 152 310,54 |
| 50,00 | 1,00 | |
| b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych |
44 343,33 0,00 |
152 309,54 0,00 |
| dywidendy i udziały w zyskach | 0,00 | 0,00 |
| spłata udzielonych pożyczek krótkoterminowych | ||
| odsetki | 44 343,33 | 152 309,54 |
| inne wpływy z aktywów finansowych | ||
| 4. Inne wpływy inwestycyjne | 38 000,00 | |
| II. Wydatki | 635 461,06 | 33 665 743,30 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów | 635 461,06 | 4 730 430,93 |
| trwałych | ||
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | 28 928 312,37 | |
| a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach |
28 928 312,37 | |
| nabycie aktywów finansowych |
| 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone udziałowcom mniejszościowym |
||
|---|---|---|
| 5. Inne wydatki inwestycyjne | 0,00 | 7 000,00 |
| III. Przepływy pieniĊĪne netto z działalnoĞci inwestycyjnej (I-II) | -522 037,51 | -33 464 270,19 |
| C. Przepływy Ğrodków pieniĊĪnych z działalnoĞci finansowej | ||
| I. Wpływy | 379 706,76 | 24 000 000,00 |
| 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
0,00 | 0,00 |
| 2. Kredyty i pożyczki | 379 706,76 | 24 000 000,00 |
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||
| 4. Inne wpływy finansowe | ||
| II. Wydatki | 16 025 746,33 | 725 928,34 |
| 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych | 0,00 | 0,00 |
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0,00 | 0,00 |
| 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | 250 000,00 | 150 000,00 |
| 4. Spłaty kredytów i pożyczek | 15 100 000,00 | |
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||
| 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | ||
| 8. Odsetki | 675 746,33 | 575 928,34 |
| 9. Inne wydatki finansowe | ||
| III. Przepływy pieniĊĪne netto z działalnoĞci finansowej (I-II) | -15 646 039,57 | 23 274 071,66 |
| D. Przepływy pieniĊĪne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -6 866 406,43 | 4 066 987,74 |
| E. Bilansowa zmiana stanu Ğrodków pieniĊĪnych, w tymŚ | -6 866 406,43 | 4 066 987,74 |
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||
| Ż. ĝrodki pieniĊĪne na początek okresu | 9 242 010,87 | 5 175 023,13 |
| ż. ĝrodki pieniĊĪne na koniec okresu (Ż+/-D), w tym: | 2 375 604,44 | 9 242 010,87 |
| o ograniczonej możliwości dysponowania |
Data i miejsce sporządzenia: Warszawa, 31/03/2016r.
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) | 12 415 574,42 | 10 937 054,77 |
| - korekty błędów | ||
| I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach błĊdów |
12 415 574,42 | 10 937 054,77 |
| 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu | 1 558 869,50 | 1 558 869,50 |
| 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego | 0,00 | 0,00 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| - wydania udziałów (emisji akcji) | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | ||
| - umorzenia udziałów (akcji) | 0,00 | 0,00 |
| 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu | 1 558 869,50 | 1 558 869,50 |
| 2. NaleĪne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu | ||
| 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) |
||
| b) zmniejszenie (z tytułu) | ||
| 2.2. NaleĪne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu | ||
| 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu | -49 996,00 | -49 996,00 |
| a) zwiększenie | 0 | 0 |
| b) zmniejszenie | 0 | 0 |
| 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu | -49 996,00 | -49 996,00 |
| 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu | 6 502 610,96 | 5 133 261,88 |
| 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego | 689 847,04 | 1 369 349,08 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 689 847,04 | 1 369 349,08 |
| - emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||
| - zysk z lat ubiegłych | 689 847,04 | 1 369 349,08 |
| - kapitał zapasowy z połączenia spółek | 0,00 | 0,00 |
| - przeksięgowanie kapitału rezerwowego | ||
| b) zmniejszenie (z tytułu) - utworzenie kapitału rezerwowego |
0,00 0,00 |
0,00 0,00 |
| - korekta z połączenia spółek | 0,00 | 0,00 |
| 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu | 7 192 458,00 | 6 502 610,96 |
| 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu | ||
| 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny | ||
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||
| a) zwiększenie (z tytułu) | ||
| b) zmniejszenie (z tytułu) | ||
| - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu |
| 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych | 0,00 | 832 000,00 |
|---|---|---|
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 832 000,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| ** zakup akcji własnych w celu umorzenia - różnica między cena nominalna a realna |
0,00 | 0,00 |
| - przeksięgowanie na kapitał zapasowy | ||
| 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu | 2 550 570,41 | 2 550 570,41 |
| 7. Różnice kursowe z przeliczenia | ||
| 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | ||
| 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 1 853 519,55 | 2 576 348,98 |
| - korekty błędów | ||
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||
| 8.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 1 853 519,55 | 2 576 348,98 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 177 215,04 | |
| - podziału zysku z lat ubiegłych | ||
| b) zmniejszenie (z tytułu) | ||
| z tytułu podziału zysku | 1 853 519,55 | 2 576 348,98 |
| 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 177 215,04 | 0,00 |
| 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 0,00 | 0,00 |
| - korekty błędów | ||
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||
| 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 0,00 | 0,00 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||
| b) zmniejszenie (z tytułu) podziału zysku | 0,00 | 0,00 |
| 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
| 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | ||
| 9. Wynik netto | 5 191 439,81 | 1 853 519,55 |
| a) zysk netto | 5 191 439,81 | 1 853 519,55 |
| b) strata netto | ||
| c) odpisy z zysku | ||
| II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) | 16 620 556,76 | 12 415 574,42 |
| III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzglĊdnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) |
16 620 556,76 | 12 415 574,42 |
Data i miejsce sporządzenia: Warszawa, 31/03/2016r.
Spółka Telestrada S.A. jest następcą prawnym spółki Telestrada Sp. z o.o. i powstała w skutek przekształcenia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną. Rejestracja sądowa poprzednika prawnego Spółki została dokonana w dniu 15 lutego 1989 roku w Sądzie Rejonowym VIII Wydział Gospodarczy w Białymstoku – rejestr handlowy dział B, pod numerem 208. Do Rejestru Przedsiębiorców w Krajowym Rejestrze Sądowym Spółka została wpisana w dniu 17 lipca 2001 roku pod numerem KRS 0000028500 w Sądzie Rejonowym dla M.St. Warszawy w Warszawie. Po przekształceniu w spółkę akcyjną Telestrada Sp. z o.o. została wykreślona z Krajowego rejestru Sądowego, natomiast Telestrada S.A. została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000279791 dnia 11.05.2007 r.
Statutu uchwalonego w dniu przekształcania Spółki w Spółkę Akcyjną, uchwalonego dnia 20.04.2007 r. przed Notariuszem Robertem Sielskim w Warszawie, nr rep. A 6850. a następnie zmienionego aktem notarialnym z dnia 4 października 2007 r. nr rep A 17376 i aktem notarialnym z dnia 20.03.2008 r. przed Notariuszem Robertem Sielskim w Warszawie nr rep 5245, aktem notarialnym przed notariuszem Tomaszem Wojciechowskim z dnia 21.10.2009 r. nr rep A1531/2009, aktem notarialnym z dnia 29 czerwca 2010 r. przed notariuszem Tomaszem Wojciechowskim nr rep. 1206/2010 oraz aktem notarialnym z dnia 22.03.2013 r. nr rep A4373 przed notariuszem Małgorzatą Bartosiewicz-Wlazło, a także do dnia przekształcenia na podstawie umowy Spółki zawartej w formie aktu notarialnego rep. A Nr 1715/85 z dnia 13 września 1985 r., która została zmieniona aktem notarialnym rep. A Nr 3047/2004 w dniu 20 lipca 2004 r a następnie aktem notarialnym rep. A Nr 19639 w dniu 19 grudnia 2006 r.
ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (Dz.U. Nr 94, poz.1037 z późniejszymi zmianami)
ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późniejszymi zmianami)
47.4 Sprzedaż detaliczna narzędzi technologii informacyjnej i komunikacyjnej prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach
62 Działalność związana z oprogramowaniem i doradztwem w zakresie informatyki oraz działalność powiązana
63 ---------------------------------------------------------------- Działalność usługowa w zakresie informacji
82 Działalność związana z administracyjną obsługą biura i pozostała działalność wspomagająca prowadzenie działalności gospodarczej
64.20.Z -------------------------------------------------------------------- Działalność holdingów finansowych
64.99.Z Pozostała finansowa działalność usługowa, gdzie indziej niesklasyfikowana, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszów emerytalnych
| 66 ----------- Działalność wspomagająca usługi finansowe oraz ubezpieczenia i fundusze emerytalne |
|---|
| 41 ------------------------------------------------ Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków |
| 42 --------------------------------------- Roboty związane z budową obiektów inżynierii lądowej i wodnej |
| 43 --------------------------------------------------------------------------- Roboty budowlane specjalistyczne |
| 70 -- Działalność firm centralnych (head offices) i holdingów z wyłączeniem holdingów finansowych |
| 68 -----------------------------------------------------Działalność związana z obsługą rynku nieruchomości |
| 95 ------------------- Naprawa i konserwacja komputerów i artykułów użytku osobistego i domowego |
Kapitał akcyjny Spółki na dzień 31.12.2015 r. wynosił 1 558 869,50 zł i dzielił się na 3 117 739 akcji o nominale 50 gr. każda.
W roku 2015 spółki grupy Telestrada S.A. zatrudniały łącznie 83 pracowników, ponadto współpracują z osobami fizycznymi na podstawie umów cywilno-prawnych.
Zarząd Spółki powoływany jest przez Zgromadzenie Akcjonariuszy na okres trzech lat. W roku 2015 Zarząd był trzyosobowy. Bieżące sprawy oraz reprezentacja Spółki na zewnątrz prowadzona była przez Prezesa Zarządu Pana Jacka Lichotę, oraz członków zarządu – Pana Łukasza Rybaka i Maję Pyszkowską. Do składania oświadczeń woli w imieniu Spółki upoważnionych jest dwóch członków zarządu działających wspólnie.
Rada Nadzorcza Spółki powoływana jest na okres trzech lat. Jej działalność reguluje regulamin uchwalony przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy.
W skład Rady Nadzorczej Spółki wchodzą następujące osoby:
W roku 2015 w skład grupy kapitałowej wchodziły: Telestrada S.A. jako spółka matka grupy oraz Infotel Service Sp. z o.o, jako spółka 100% zależna od Telestrada S.A. i NOM Sp. z o.o. w 99,94% zależna od Telestrada S.A. Działalność operacyjna wszystkich spółek prowadzona jest w Warszawie.
W spółce nie tworzy się zakładowego funduszu świadczeń socjalnych.
Spółka w roku 2015 r. nie prowadziła znaczących inwestycji w rzeczowy majątek trwały, korzystała z leasingu 3 samochodów osobowych. Inwestycje Spółki skupiały się na rozbudowie platformy usług inteligentnych o serwery i oprogramowanie niezbędne do obsługi nadal dynamicznie zwiększającego się ruchu telekomunikacyjnego na tej platformie oraz na tworzeniu infrastruktury do obsługi zakładów karnych.
a. Działalność operacyjna
W ramach podstawowych dziedzin działalności Spółki prowadzono następujące działania:
W roku 2015 Spółka sprzedawała usługi do nowych klientów poprzez cztery kanały dystrybucji. Pierwszy tworzy sieć sprzedaży oparta na biurach regionalnych. Oferowane produkty obejmowały niemal w równej proporcji usługi telefonii stacjonarnej opartej o sieć GSM i usługi telefonii komórkowej. Drugim kanałem dystrybucji jest telefoniczna sprzedaż bezpośrednia skupiona na pozyskiwaniu nowych klientów na usługi telefonii komórkowej. Trzeci, stworzony w końcówce 2015 roku kanał dystrybucji ukierunkowany jest na sprzedaż usług poprzez tzw. new media – Internet i portale społecznościowe. Czwartym kanałem dystrybucji są kantyny w zakładach karnych oraz bezpośrednia sprzedaż kart przedpłaconych osadzonym. Poziom sprzedaży usług detalicznych pozwolił na pokrycie bieżących odejść klientów rezygnujących z telefonii stacjonarnej na poziomie spółki matki grupy. W przejętej na przełomie III i IV kwartału 2014 spółce NOM Sp. z o.o. nie istniał dział sprzedaży skierowany do nowych odbiorców i liczba klientów odchodzących znacząco przekraczała liczbę pozyskanych.
W segmencie biznesowym Spółka w sposób ciągły uczestniczyła w szeregu przetargów publicznych wygrywając kilkanaście z nich. Prowadzono dalszą, konsekwentną, intensywną sprzedaż usług inteligentnych infolinii i rozwiązań zaawansowanych co przyniosło wymierne efekty w postaci pozyskania kolejnych kluczowych abonentów na usługi tej grupy w sektorze AGD, sklepów internetowych i finansowym. Znaczący wzrost zanotowano w sprzedaży usług do osób osadzonych w zakładach karnych. Na koniec 2015 r. Spółka prowadziła intensywną akcję instalowania budek telefonicznych w kolejnych zakładach karnych.
Rok 2015 stał dla spółek grupy pod znakiem szeroko zakrojonej migracji usług abonenckich z modelu opartego na WLR (hurtowa dzierżawa stacjonarnych linii telekomunikacyjnych od Orange
S.A.) na model oparty o telefonię GSM. Liczba kart SIM obsługiwana przez spółki grupy kapitałowej wzrosła na koniec roku do 43.000 co stanowiło już 1/3 wszystkich usług świadczonych przez firmę.
Podstawowym kosztem ponoszonym przez Telestrada S.A. w działalności operacyjnej jest koszt zakupu usług telekomunikacyjnych. Zarząd zwraca szczególną uwagę na ten obszar działalności. W roku 2015, dzięki przejęciu w końcówce 2014 r. NOM Sp. z o.o. Spółka uzyskała znacząco lepszą pozycję konkurencyjną w zakresie zakupu na rynku hurtowym. Pozyskana własna sieć telekomunikacyjna wraz z punktami styku z innymi operatorami pozwoliła na poprowadzenie efektywnych negocjacji cenowych z dotychczasowymi dostawcami. Uwzględniając dodatkowy efekt z tytułu migracji usług na model oparty o telefonię komórkową przełożyło się to na spadek udziału kosztów telekomunikacyjnych w roku 2015 i pozwoliło na zwiększenie pierwszej marży telekomunikacyjnej z 38,3% do 39,8%.
b. Kierunki rozwoju
Spółka w roku 2016 ma zamiar dalej konsekwentnie budować własne siły sprzedażowe i utrzymać bazę abonencką jednocześnie oferując swoim klientom dodatkowe usługi, wiążące ich z firmą. W segmencie detalicznym kierunkiem rozwoju jest telefonia komórkowa i oparcie usług o sieci GSM. Zadaniem sieci sprzedaży będzie dalsze konsekwentne zwiększanie procentowego udziału usług ściśle komórkowych w całości wolumenu, ze szczególnym naciskiem na sprzedaż do ludzi młodego pokolenia. Strategią Spółki jest dotarcie do młodzieży, dla której kluczem sprzedażowym jest mobilny dostęp do Internetu poprzez telefon komórkowy. W tym celu będziemy rozwijać stworzony w końcówce roku 2015 dział New Media docierający do ludzi młodego pokolenia poprzez Internet i portale społecznościowe z ofertą komórkową pod marką Lajt Mobile..
Cały czas Spółka duży nacisk kłaść będzie na sprzedaż usług inteligentnych budując dalsze kompetencje w tym obszarze a jednocześnie rozważając dalszą konsolidację rynku usług info.
Szczególną uwagę, już kolejny rok, Spółka poświęci przetargom na usługi dostępu do Internetu organizowanym przez gminy dla mieszkańców w ramach wykorzystania dotacji unijnych.
W roku 2014 Spółka weszła również na rynek usług przedpłaconych stacjonarnych instalując własne aparaty telefoniczne w jednym z zakładów karnych. Eksperyment ten przyniósł bardzo obiecujące efekty, zadowalającą marżę i stały wzrost przychodów. Spółka w roku 2015 wyszła z podobną ofertą do pozostałych około 100 zakładów karnych na terenie Polski. Spotkało się to z dużym zainteresowaniem i zaowocowało nowymi kontraktami na podłączenia. Na koniec grudnia z aparatów telefonicznych WhitePhone można było korzystać w ośmiu jednostkach penitencjarnych. W procesie negocjacji i podłączenia znajdowało się kolejnych kilka zakładów.
Rok 2015 był dla Spółki rokiem wytężonej pracy nad restrukturyzacją Niezależnego Operatora Międzystrefowego Sp. z o.o. przejętego na przełomie III i IV kwartału 2014 r. Prowadzono proces ograniczania kosztów, zwiększenia efektywności sieci telekomunikacyjnej poprzez jej dodatkowe wypełnienie ruchem hurtowym a także rozpoczęto migrację abonentów detalicznych na usługi komórkowe celem poprawy rentowności. Uwzględniając specyfikę NOM i pełnienie przez nią dwóch odległych biznesowo funkcji zarząd zadecydował o dokonaniu wydzielenia z tej spółki działalności
detalicznej i hurtowej tak, by w dalszym procesie porządkowania grupy kapitałowej skupić usługi detaliczne w spółce matce grupy – Telestradzie, a usługi hurtowe, skierowane do innych operatorów i podmiotów zewnętrznych w spółce pełniącej dotychczas tą funkcję w ramach grupy kapitałowej – Infotel Service Sp. z o.o. Odpowiednie uchwały zarządu podjęto w maju 2015 r. a plan podziału NOM Sp. z o.o. ogłoszono we wrześniu tego roku. Zgodnie z nim zorganizowana część przedsiębiorstwa w postaci Wydziału Sprzedaży Detalicznej ma zostać połączona z Telestrada S.A. natomiast pozostałe po wydzieleniu Centrum Sprzedaży Hurtowej będzie pełnić dalej swoje funkcje w zakresie obsługi ruchu hurtowego i innych operatorów. Zamiarem Spółki jest skupienie usług hurtowych w pionie grupy podległym spółce Infotel Service Sp. z o.o. dlatego też należy spodziewać się konsekwentnej sprzedaży udziałów w NOM Sp. z o.o. na rzecz wspomnianej spółki i połączenia podmiotów w dającej się przewidzieć perspektywie czasowej.
Mimo, że według oceny Zarządu nie istnieje zagrożenie kontynuacji działania Spółki a ziszczenie się poniżej wymienionych czynników ryzyka jest mało prawdopodobne Zarząd czuje się w obowiązku wymienić czynniki, które mogą mieć potencjalnie negatywny wpływ na jej dalsze funkcjonowanie:
W latach ubiegłych jednym z głównych ryzyk działalności było ryzyko uzależnienia od infrastruktury telekomunikacyjnej innych operatorów. Mimo, że dzięki przejęciu NOM Sp. z o.o. Spółka weszła w posiadanie własnej centrali telefonicznej i infrastruktury punktów styku sieci nadal duża część usług działa w oparciu o sieć Orange Polska.
Zdaniem Zarządu Spółki głównym ryzykiem, na jakie narażona jest Spółka, jest prowadzenie działalności telekomunikacyjnej w oparciu o sieć stacjonarną Orange. Awarie lub nieprawidłowe ustawienia central mogą powodować utrudnienia w świadczeniu usług przez Spółkę. Może to prowadzić do utraty zaufania klientów, a w skrajnych przypadkach kierowania reklamacji do operatora alternatywnego - spółki Telestrada S.A., mimo obiektywnych przyczyn nieprawidłowości funkcjonowania usług leżących po stronie Orange.
Podobnym ryzykiem obarczone jest korzystanie z infrastruktury T-Mobile Polska Sp. z o.o. (po przyłączeniu GTS Poland Sp. z o.o.) Awaria techniczna głównej centrali lub punktu styku z siecią Orange S.A. mogą spowodować zawieszenie świadczenia usług dla abonentów Spółki.
Należy podkreślić, że opisane powyżej ryzyko jest ryzykiem systematycznym i narażeni są na nie wszyscy operatorzy alternatywni działający na rynku.
Podobnym ryzykiem obarczone jest korzystanie z infrastruktury Polkomtel Sp. z o.o. oraz P4 w zakresie telefonii komórkowej.
Zarząd zwraca uwagę akcjonariuszy na fakt korzystnej z punktu widzenia zabezpieczenia interesów Spółki dywersyfikacji dostawców usług telekomunikacyjnych i praktyczne uniezależnienie się od pojedynczego operatora infrastrukturalnego.
Rynek telekomunikacyjny w Polsce charakteryzuje się opóźnieniami w płatnościach. W związku z tym, Spółka narażona jest na ryzyko związane z problemami w windykacji wierzytelności lub niewypłacalności odbiorców usług telekomunikacyjnych. Zrealizowanie wspomnianego ryzyka mogłoby negatywnie wpłynąć na bieżącą płynność Spółki. Spółka prowadzi stały monitoring spływu należności w celu utrzymania bieżącej płynności finansowej.
Jednym z istotnych zagrożeń dla Spółki jest niestabilność polskiego systemu prawnego i podatkowego. Częste zmiany przepisów odnoszących się do prowadzenia działalności gospodarczej, a także systemu podatkowego utrudniają prowadzenie działalności przez Spółkę.
Brak stabilności systemu prawnego z jednej strony utrudnia planowanie skutków obecnie podejmowanych działań, a z drugiej może w przyszłości wpłynąć w sposób pośredni lub bezpośredni na poziom kosztów ponoszonych przez Spółkę.
Na działalność Spółki w szczególności istotny wpływ mają akty prawne, dotyczące rynku telekomunikacyjnego. Wprowadzanie w życie kolejnych regulacji doprowadziło do deregulacji i znacznej liberalizacji rynku telekomunikacyjnego. Pozwoliło to Spółce na poszerzenie zakresu prowadzonej działalności i dynamiczny rozwój. Dzięki kolejnym zmianom regulacji prawnych Spółka mogła zaistnieć w branży telekomunikacyjnej, a także systematycznie wprowadzać do oferty kolejne usługi – połączenia międzystrefowe i międzynarodowe, połączenia do sieci komórkowych oraz połączenia lokalne. Spółka umożliwiła klientom obniżenie abonamentu telefonicznego i udostępniła usługę dostępu do Internetu w technologii ADSL. Każdy z powyższych etapów poprzedzony był formalnymi decyzjami Urzędu Regulacji Telekomunikacji i Poczty (obecnie Urzędu Komunikacji Elektronicznej).
Nie można jednak wykluczyć, że w przyszłości zmiany w prawie telekomunikacyjnym wpłyną negatywnie na działalność prowadzoną przez Spółkę.
W przypadku systemu podatkowego może nastąpić odmienna interpretacja przepisów prawnych przez Spółkę oraz organ podatkowy, co narazi Spółkę na straty.
Cechą charakterystyczną rynku telekomunikacyjnego jest jego dynamiczny rozwój. Spowodowany jest on pojawianiem się nowych rozwiązań technologicznych. Umożliwiają one wprowadzanie usług charakteryzujących się coraz większą funkcjonalnością przy jednoczesnym spadku cen.
Ze względu na ograniczone zasoby, a także występowanie efektu skali działalności Spółka może nie być w stanie dostatecznie szybko w porównaniu do konkurencji reagować na zachodzące zmiany. W konsekwencji jej oferta może stać się mniej atrakcyjna.
Zrealizowanie się opisanego powyżej ryzyka mogłoby negatywnie wpłynąć na działalność i wyniki finansowe osiągane przez Spółkę.
Telestrada S.A. zamierza przeciwdziałać ryzyku związanemu ze zmianami technologicznymi przede wszystkim poprzez dywersyfikację prowadzonej działalności i wprowadzania innowacyjnych usług telekomunikacyjnych.
Rynek telekomunikacyjny w Polsce charakteryzuje się stosunkowo dużą konkurencją. W przypadku telefonii stacjonarnej Spółka konkuruje z innymi operatorami w dwóch segmentach rynku. W sektorze klientów indywidualnych na rynku stacjonarnym głównym konkurentem Spółki jest firma Orange a także Netia S.A. Na rynku usług dla klientów biznesowych Spółka konkuruje z takimi operatorami jak: Netia, Telepolska, DiD oraz Orange. Na rynku usług komórkowych Telestrada S.A. konkuruje z Orange, Polkomtel, T-Mobile, Play oraz operatorami wirtualnymi – Virgin, Lyca Mobile.
W przypadku usług dostępu do Internetu Spółka konkuruje ze wszystkimi wymienionymi powyżej operatorami, dostawcami telewizji kablowej oraz lokalnymi providerami internetowymi, którzy charakteryzują się dużym rozdrobnieniem.
W przypadku usług podstawowych (abonament telefoniczny, internetowy, koszty połączeń) spółka konkuruje przede wszystkim ceną świadczonych usług, jakością obsługi, dostosowywaniem oferty do indywidualnych potrzeb i szybkością reakcji na potrzeby klientów. Na rynku usług komórkowych Telestada stara się konkurować także dotarciem do klienta w mniejszych miejscowościach, gdzie nie mają swoich salonów główni operatorzy.
Nie można wykluczyć, że w najbliższym czasie nastąpi zaostrzenie walki konkurencyjnej. Mogłoby to w wpłynąć na konieczność obniżenia marż, co skutkowałoby pogorszeniem rentowności prowadzonej przez Spółkę działalności.
Spółka w swojej strategii założyła, że jednym z celów strategicznych jest przejmowanie podmiotów mogących w istotny sposób wpłynąć na zwiększenie liczby klientów i wolumenu obsługiwanego ruchu telekomunikacyjnego. Jednakże złożoność procesu integracji z przejmowanymi podmiotami może powodować pojawienie się wielu trudności, które w istotny sposób opóźnią wystąpienie zakładanych wcześniej korzyści płynących z przejęcia.
Negatywny wpływ na sprzedaż usług telefonii stacjonarnej ma ekspansja telefonii komórkowej. Wzrastająca konkurencja wśród operatorów skutkuje spadkiem cen minuty połączenia z telefonu komórkowego, która swoim poziomem jest coraz bardziej zbliżona do oferty operatorów stacjonarnych. Wprowadzane są pakiety bez limitu co prowadzi do znaczącego ograniczenia kosztów po stronie konsumentów. Opisana tendencja zapewne będzie kontynuowana w latach następnych.
W przypadku segmentu klientów indywidualnych istotnym zagrożeniem dla operatorów telefonii stacjonarnej jest telefonia internetowa, która ze względu na koszty oraz upowszechnienie dostępu do Internetu zyskuje na popularności.
Opisane powyżej tendencje mogą mieć w przyszłości negatywny wpływ na wyniki osiągane przez Spółkę.
Spółka ogranicza to ryzyko poprzez dywersyfikację prowadzonej działalności oraz bardzo wyraźne postawienie na usługi świadczone w sieci komórkowej.
h. Ryzyko uzależnienia od umów z T-Mobile Polska Sp. z o.o.
Działalność Spółki do końca III kwartału 2014 była w istotny sposób uzależniona od umów o współpracy z GTS Poland Sp. z o.o. (obecnie T-Mobile). W wypadku rozwiązania tych umów, mogłoby to w negatywny sposób wpłynąć na działalność Spółki. Rozwiązanie umów z T-Mobile spowodowałoby w Spółce powstanie kosztu przeniesienia klientów do sieci innego operatora. Wiązałoby się to z dużym wysiłkiem administracyjno-organizacyjnym mającym na celu podpisanie z klientami aneksów do umów o świadczenie usług telekomunikacyjnych i skierowaniem ruchu telekomunikacyjnego do sieci innego operatora. W takim wypadku należałoby liczyć się z utratą części klientów a co za tym idzie przychodów. Spółka wskazuje, że współpracuje z GTS Poland (Obecnie T-Mobile) od 2003 r. i nie ma przesłanek wskazujących na potencjalne zakończenie tej współpracy; jak również specyfika działalności Spółki jako operatora wirtualnego pozwala na ewentualne przeniesienie realizowanych usług do innego operatora. Jednocześnie pozyskanie własnej infrastruktury i możliwość bardzo szybkiego przeniesienia klientów do sieci NOM w praktyce wyeliminowała tego rodzaju ryzyko.
i. Ryzyko uzależnienia od umów z Polkomtel Sp. z o.o.
Działalność Spółki na rynku komórkowym jest w istotny sposób uzależniona od umów o współpracy z Polkomtel Sp. z o.o. Podobnie jak w przypadku umów z T-Mobile, rozwiązanie tych umów mogłoby mieć negatywne skutki dla działalności Spółki. Warto zwrócić uwagę na to, że specyfika działalności Spółki jako operatora wirtualnego pozwala na ewentualne przeniesienie realizowanych usług do innego operatora. Jednocześnie przejęcie NOM spowodowało, że Telestrada S.A. uzyskała możliwość dywersyfikacji ryzyka i realizowania usług za pośrednictwem Play, który wdrożył usługi wirtualne dla przejętego podmiotu.
Po dacie bilansowej nie wystąpiły istotne zdarzenia mogące mieć wpływ na przyszłe wyniki finansowe Spółki.
Na rok 2016 Spółka zakłada rozwój w kilku kierunkach.
Bazą finansową Spółki będą nadal dotychczasowi klienci. Zadaniem na rok 2016 będzie dalsza konwersja maksymalnej grupy na usługi świadczone w oparciu o sieć GSM. Będą to zarówno usługi stacjonarne jak i kierowane do grupy młodszej usługi czysto komórkowe. Strategia zakłada szeroką sprzedaż pakietów "bez limitu" ze szczególnym uwzględnieniem usług dostępu do Internetu, kluczowych dla klientów młodszych i dzieci. Konwersja na usługi GSM pozwoli Spółce przy spadającej liczbie klientów (liczba odejść w przejętych podmiotach związana z likwidacją numerów stacjonarnych i zgonami abonentów jest zbyt duża aby sieć sprzedaży wyrównała spadek) i spadających przychodach (konwersja wiąże się z przydzieleniem klientom rabatu zmniejszającego przychody z linii na okres pół roku o połowę) zachować i powiększać marżę zysku tak jak działo się to w roku 2015.
Kontynuowane będzie pozyskiwanie klientów na usługi abonamentu telefonicznego jednak główny nacisk kładziony będzie na sprzedaż telefonii komórkowej, która w perspektywie dwóch lat ma stanowić większość przychodów z działalności Spółki na rynku detalicznym.
W całej grupie zostanie nadal utrzymany nacisk na sprzedaż usług infolinii 0801 wraz z bogatymi usługami towarzyszącymi jako narzędzia dbałości firm o kontakty z klientami. Jednocześnie Spółka będzie nadal uczestniczyła w przetargach publicznych, które są źródłem kontraktów długoterminowych i referencją dla działań firmy na polu biznesowym. Sprzedaż będzie bardzo silnie kierunkowana w stronę tzw. "dobrych płatników" – urzędów, szkół itp. korzystając z referencji klientów poprzetargowych. We wszystkich spółkach grupy prowadzona będzie dosprzedaż usług telefonii komórkowej.
Spółka będzie rozwijała również opisywany wyżej segment kart przedpłaconych i usług skierowanych do zakładów karnych. Mimo negatywnej konotacji związanej z tym rynkiem widać wyraźną potrzebę kontaktu osadzonych z rodzinami. Potrzeba ta artykułowana jest również przez wychowawców i dyrektorów zakładów karnych a umożliwienie kontaktu telefonicznego z najbliższymi niejednokrotnie usprawnia proces resocjalizacji. Jednocześnie warto zwrócić uwagę na wielkość rynku – w Polsce w zakładach karnych przebywa około 100.000 osadzonych. Po sukcesie wdrożonego rozwiązania w zakładzie w Jastrzębiu Zdrój i zebranych tam doświadczeniach Telestrada wdrożyła swoje usługi White Phone w kolejnych ośmiu jednostkach i kontynuuje pozyskiwanie kolejnych.
Strategicznym celem spółki pozostaje przeniesienie notowań na rynek główny GPW. Nie jest to jednak celem samym w sobie. Spółka liczy się z tym, że rynek nie widząc bezpośrednich wyników na poziomie netto rachunku zysków i strat nie jest w stanie wycenić należycie jej wartości. Na poziomie grupy kapitałowej widoczne będą do końca 2016 r. koszty amortyzacji nabycia ZCP od MNI Cu S.A. oraz odsetki od kredytu bankowego. Spółka będzie starała się efektywnie gospodarować zasobami pieniężnymi tak aby w najkrótszym możliwym czasie spłacić zadłużenie bankowe a następnie dzielić się z akcjonariuszami efektami swojej działalności.
Przedstawione wybrane dane finansowe z bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych zostały przeliczone ze złotych na EUR według następujących zasad: • poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu na dzień 31 grudnia 2014 roku oraz rachunku przepływów środków pieniężnych zostały przeliczone według kursu średniego ogłoszonego na dzień 31.12.2015 r. przez Narodowy Bank Polski dla EUR 1 EUR = 4,2615 zł,
• poszczególne pozycje rachunku zysków i strat za okres od 1 stycznia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku zostały przeliczone według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EUR obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie tj. według kursu 1 EUR = 4,1848 zł
| Nazwa Akcjonariusza |
Seria akcji | Liczba akcji | % w kapitale | Liczba głosów | % w głosach |
|---|---|---|---|---|---|
| Telestrada S.A. - akcje własne |
na okaziciela | 99 992 | 3,21 | 99 992 | 2,62 |
| Cathetel Limited | A- imienne uprzywilejowane |
700 000 | 22,45 | 1 400 000 | 36,67 |
| B-G – na okaziciela | 603 420 | 19,35 | 603 420 | 15,81 | |
| Rymaszewski Asset Limited |
na okaziciela | 586 114 | 18,80 | 586 114 | 15,35 |
| Grumium Ltd. | na okaziciela | powyżej 5,00 | co najmniej 155 887 |
powyżej 4,08 | |
| Quercus TFI S.A. | na okaziciela | 197 466 | 6,33 | 197 466 | 5,17 |
| Pozostali | na okaziciela | maksymalnie 774 860 |
maksymalnie 24,85 |
Maksymalnie 20,30 |
|
| Suma | 3 117 739 | 100 | 3 817 739 | 100 |
Na dzień 31.12.2015 r. znaczącymi akcjonariuszami spółki były następujące podmioty i osoby:
Tabela przedstawia stan akcjonariatu Telestrada S.A. na dzień 31.12.2015 r.
W posiadaniu podmiotu zależnego od Pana Jacka Lichoty, pełniącego funkcję Prezesa Zarządu znajdowało się na dzień 31.12.2015 r. 1 303 420 akcji uprawniających do wykonywania 2 003 420 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Akcje te uprawniają do 52,5 % głosów.
W 2015 r. Spółka nie przeprowadzała skupu akcji własnych. W wyniku skupu prowadzonego w roku 2013 Spółka jest posiadaczem 99.992 akcji własnych.
Zarząd
Jacek Lichota Łukasz Rybak Maja Pyszkowska
31.03.2015 r.
Zarząd Spółki Telestrada S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy roczne sprawozdanie finansowe i dane porównawcze sporządzone zostały zgodnie z zasadami rachunkowości obowiązującymi w Polsce oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Telestrada S.A. oraz jej wynik finansowy, oraz że sprawozdanie z działalności Spółki zawiera prawdziwy obraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk.
Warszawa, 3 czerwca 2016 r.
Jacek Lichota – Prezes Zarządu
Maja Pyszkowska – Członek Zarządu
Łukasz Rybak – Członek Zarządu
Zarząd Spółki Telestrada S.A. oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdania finansowego za 2013 rok, KANCELARIA BIEGŁEGO REWIDENTA – ANNA KUZA I WSPÓLNICY SP.K. z siedzibą w Krakowie ul. Batorego 4/6, 31-135 Kraków, w imieniu której badania dokonała Pani Anna Kuza, która jest podmiotem uprawnionym do badania w oparciu o przepisy ustawy z dnia 7 maja 2009 roku o biegłych rewidentach i ich samorządzie (Dz. U. Nr 77 poz. 649) oraz wpisana na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem ewidencyjnym 10473, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący badania tego sprawozdania, spełniali warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badaniu, zgodnie z właściwymi przepisami prawa.
Warszawa, 3 czerwca 2016 r.
Jacek Lichota – Prezes Zarządu Maja Pyszkowska – Członek Zarządu Łukasz Rybak – Członek Zarządu
KANCELARIA BIEGŁEGO REWIDENTA - ANNA KUZA I WSPÓLNICY SP.K.
ul. Batorego 4/6, 31-135 Kraków, tel. +48 630 98 98, fax + 48 630 98 99, Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie Wydział XI Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS 0000427758, NIP 6762457379, REGON 122618599. [email protected], www.kancelaria-kbr.pl
$\sim$
Przeprowadziliśmy badanie załączonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupa Kapitałowa TELESTRADA z siedzibą w Warszawie (04-203) Warszawa, ul. Murmańska 25. na które składa sie:
Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej TELESTRADA odpowiedzialny jest kierownik jednostki dominującej.
Kierownik jednostki dominującej oraz członkowie rady nadzorczej jednostki dominującej są zobowiązani do zapewnienia, aby skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej TELESTRADA spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity: Dz.U z 2013r., poz. 330 z późn.zm.), zwanej dalej "ustawą o rachunkowości".
Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości Grupy Kapitałowej tego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy grupy kapitałowej.
Badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień:
$\overrightarrow{a}$
Badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racionalna pewność, pozwalająca na wyrażenie opinii o skonsolidowanym sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez jednostkę dominującą oraz jednostki zależne zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie -- w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocene skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii.
Naszym zdaniem, zbadane skonsolidowane sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych aspektach:
Sprawozdanie z działalności Zarządu Spółki i Grupy Kapitałowej TELESTRADA S.A. jest kompletne w rozumieniu art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowości oraz Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu ustalonego przez Giełde Papierów Wartościowych w Warszawie, a zawarte w nim informacje, pochodzące ze zbadanego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, są z nim zgodne.
PAEGLY REWIDENT $410473$ mgr Anna Kuza
Imię i nazwisko kluczowego biegłego rewidenta przeprowadzającego badanie, nr w rejestrze, podpis
Kluczowy biegły rewident przeprowadzający badanie w imieniu:
Kancelaria Biegłego Rewidenta Anna Kuza i Wspólnicy Spółka komandytowa, 3804 Nazwa podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, nr w rejestrze
31-136 Kraków, ul. Batorego 4/6
| Siedziba podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych | nr 10473. |
|---|---|
| $\overline{\phantom{a}}$ |
mgr Anna Kuza
Kancelaria Biegłego Rewidenta Anna Kuza i Wspólnicy sp.k. ul. Batorego 4/6, 31-135 Kraków
NIP 6762457379, REGON 122618599 KRS 0000427758
Kraków, dnia 02 czerwiec 2016 rok.
z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej TELESTRADA z siedzibą w Warszawie (04-203), ul. Murmańska 25 za rok obrotowy 01.01.2015 - 31.12.2015
$\begin{picture}(120,10) \put(0,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}}$
Na podstawie art. 58 ust. 1 pkt 1 ustawy o rachunkowości konsolidacją nie objęto spółki BARFLY Sp. z o.o., gdyż podstawowe wielkości ekonomiczne spółki BARFLY Sp. z o.o. (przychody, suma bilansowa, wynik finansowy) są nieistotne dla realizacji celu określonego w art. 4 ust. 1 ustawy. TELESTRADA S.A. z dniem 27.05.2009 roku na podstawie umowy kupna nabyła udziały spółki BARFLY Sp. z o.o. z siedzibą w (08-445) Osieck Kolonia D6. Udział spółki TELESTRADA S.A. w kapitale spółki wynosi 20,65% i uprawnia do 20,65% głosów na Walnym Zgromadzeniu Współników tej spółki.
$\frac{1}{2}$
| Prezes Zarządu | Pan Jacek Lichota | od dnia | $06.06.2013$ r. |
|---|---|---|---|
| Członek Zarządu | Pan Łukasz Rybak | od dnia 01.01.2015 r. | |
| Członek Zarządu | Pani Maja Pyszkowska | od dnia | $01.01.2015r$ . |
W badanym roku obrotowym oraz do dnia zakończenia badania ww. skład osobowy Zarządu. nie uległ zmianie.
W badanym roku obrotowym oraz do dnia zakończenia badania ww, skład osobowy Rady Nadzorczej nie uległ zmianie.
$\rightarrow$
66 ustep 4 uor - wybrany został podmiot audytorski Kancelaria Biegłego Rewidenta Anna Kuza i Wspólnicy Spółka komandytowa z siedzibą w Krakowie (31-135), ul. Batorego 4/6 wpisany pod numerem 3804 na liste podmiotów uprawnionych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów.
Sprawozdanie to zostało zatwierdzone przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcionariuszy TELESTRADA S.A. Uchwała nr 5 w dniu 30.06.2015 roku - akt notarialny Repertorium A nr 8069/2015 z dnia 30.06.2015 roku.
Nie wystąpiły ograniczenia zakresu badania.
$\pmb{\mathcal{A}}$
$\overline{\phantom{a}}$
B. Analiza ekonomiczno - finansowa.
Analizę ekonomiczno -- finansową jednostki przeprowadzono na podstawie wyników osiągniętych w latach 2013-2015.
Aktywa, dane w tys. zł z rachunkowym zaokrągleniem setek zł:
| Wyszczególnienie | 2015 | 2014 | 2013 | Zmiana stanu | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lр | tys. 21 | $\frac{9}{6}$ | tys. zł | $\frac{9}{4}$ | tys. 2 | % | tys. zł | % | tys. zi | $\frac{a}{b}$ | |
| udziału | udziału | udziału | 2015/2014 | 2015/2013 | |||||||
| 2 | ã | 4 | В | 8 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
| AlAktywa trwałe | 18 3 5 5 9 | 59.4 | 23 247.3 | 47.6 | 3036.4 | 21,4 | (4891, 4) | 79.0 | 15 319,5 | 604.6 | |
| I. Wartości niematerialne i prawne. | 12 528.2 | 40,5 | 14476.4 | 29,7 | 2726,0 | 19,3 | (1948.3) | 86.5 | 9802.2 | 459,6 | |
| II. Rzeczowe aktywa trwałe | 5 545.7 | 17.9 | 8434.2 | 17,3 | 270.4 | 1,9 | (288.5) | 65.8 | 5 275.3 | 2051.0 | |
| III. Należności długoterninowe | 200,0 | 0.6 | 200,0 | 0,4 | 100.0 | 200,0 | |||||
| Od jadnostek powiązanych | |||||||||||
| IV linwestycje długoterminowe | 45,0 | 0.1 | 45.0 | 0.1 | 40,0 | 0,3 | 100,0 | 5.0 | 112,5 | ||
| a) w jednostkach powiązanych | 45.0 | 0,1 | 45,0 | 0,1 | 40,0 | 0,3 | 100.0 | 5.0 | 112.5 | ||
| Długoterninowe rozliczenia aniedzyckresowe |
37,0 | 0,1 | 91.7 | 0,2 | (54,7) | 40.4 | 37,0 | ||||
| BLIAklywa obrotowe | 12554,2 | 40,6 | 25 541.8 | 52,4 | 11 119,3 | 78,6 | (12987, 6) | 49.2 | 1434,9 | 112.9 | |
| I. Zapasy | 3310.0 | 10,7 | 2327.3 | 4.8 | 692.1 | 4.9 | 982.7 | 142.2 | 2617.9 | 478,2 | |
| II. Nalezności krótkoterminowe | 4912,8 | 15,9 | 11 214.2 | 23,0 | 3521,1 | 24.9 | (6, 301.5) | 43.8 | 1 391.7 | 139,5 | |
| Należności od jednostek powiązanych |
|||||||||||
| 组 @Inwestycje krótkoterminowe | 2 3 9 9 9 | 7,8 | 9 262.2 | 19,0 | 5 233.6 | 37,0 | (6862,3) | 25,9 | (2833,7) | 45,9 | |
| a) w jednostkach powiązanych | |||||||||||
| W | Krótkoterminowe rozliczenia Anvo |
1931.6 | 6,2 | 2738.1 | 5,6 | 1 672.6 | 11.8 | (805, 5) | 70,5 | 259.0 | 115.5 |
| Ahtywa razem | 30919.1 | 100.0 | 48 789.1 | 100.0 | 14 155.7 | 100.0 | (17879.0) | 63.4 | 16 764,4 | 218,4 |
| 2015 | 2014 | 2013 | Zmiana stanu | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lp | Wyszczególnienie | tys. zł | $\frac{9}{6}$ | tys. zł | $\%$ | tys. zł | % | tys. zł | % | tys. 2 | $\frac{9}{2}$ |
| udziału | udziału | udziału | 2015/2014 | 2015/2013 | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| A. Kapital (fundusz) własny | 16 620.6 | 53.8 | 12 415.6 | 25,4 | 10 937.1 | 77.3 | 4 205.0 | 133.9 | 5 683,5 | 152.0 | |
| [JKapital (fundusz) podstawowy | 1558.9 | 5,0 | 1 558.9 | 3,2 | 1558.9 | 11,0 | 100.0 | 100.0 | |||
| Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) |
|||||||||||
| Udziały (akcje) własne (wlejkoóć∛ ujenna) |
(50, 0) | (0, 2) | (50, 0) | (0, 1) | (50, 0) | (0,4) | 100.0 | 100.0 | |||
| IV. Kapital (fundusz) zapasowy | 7 192.5 | 23.3 | 6 502.6 | 13,3 | 5 133.3 | 36,3 | 689,8 | 110.6 | 2059,2 | 140.1 | |
| Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny |
|||||||||||
| Pozostałe kapitały (fundusze) Arazarwowe |
2 5 5 0.6 | 8,3 | 2 550.6 | 5,2 | 1718.6 | 12.1 | 100.0 | 832,0 | 148,4 | ||
| VII Zysk (strata) z lat ubiegłych | 177.2 | 0.6 | 177,2 | 177.2 | |||||||
| VIII. Zysk (strata) netto | 5 191.4 | 16,8 | 1853.5 | 3,8 | 2576.3 | 18,2 | 3 3 3 7 .9 | 280.1 | 2615.1 | 201,5 | |
| Odpisy z zysku rietto w ciągu IX, roku obrotowego (wielkość iulemna) |
|||||||||||
| B | Zobowiązenia i rezerwy na zobovriazania |
14 289.6 | 46,2 | 36 373,5 | 74,6 | 3218.7 | 22,7 | (22003, 9) | 39.3 | 11 070.9 | 444.0 |
| I. Rezerwy na zobowiązania | 200,4 | 0,6 | 767.7 | 1.6 | 5,6 | 0,0 | (567.3) | 26,1 | 194.8 | 3569.2 | |
| II. Zobowiązania długoterminowe | 6545.5 | 21,2 | 15 310.9 | 31.4 | 47.9 | 0.3 | (8765, 5) | 42,8 | 6 497.6 | 13 663.6 | |
| 1. Wobsc jednostek powiązanych | |||||||||||
| III. Zobowiązania krótkoterminowe | 7 411.8 | 24,0 | 16 691.8 | 34.2 | 3075.4 | 21.7 | (9, 279.9) | 44.4 | 4 3 3 5 4 | 241,0 | |
| 1. Wobec jednostek powiązanych | |||||||||||
| W Rozliczenia międzyokresowe _________ |
131,8 | 0,4 | 3603.1 | 7,4 | 89,7 | 0,6 | (3,471,3) | 3,7 | 42,1 | 146,9 | |
| Pasyera razem | 30 910.1 | 100.0 | 48789.1 | 100.0 | 14 155.7 | 100.0 | (17879, 0) | 63.4 | 16 754,4 | 213,4 |
Graficznie pasywa przedstawiają się następująco:
$\rightarrow$
Graficznie zmiany w aktywach i pasywach przedstawiają się następująco:
Zgodnie z powyższymi danymi wynikającymi z bilansu analitycznego na sytuację grupy kapitałowej istotnie mają wpływ następujące aspekty:
$\curvearrowright$
| 2015 | rok | 2014 | rok | 2013 | rok | Zmlana stanu | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lo, | Wyszczególnienie | $\frac{9}{6}$ | % | ℁ | tys. zł | % | tys. zt | ℁ | ||||
| tys. zł | udziału | tys. zł | udziału | tys. zł | udziału | 2015/2014 | 2015/2013 | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | $\overline{r}$ | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
| A. Działalność podstawowa | ||||||||||||
| Przychody netto ze 1 lisprzedszy i zrównane z nimi, w.tvm: |
71 953,0 | 98.2 | 40 898.5 | 99,2 | 33 448.5 | 98.0 | 31 054.5 | 175,9 | 38 504,5 | 215,1 | ||
| 2. Koszt własny sprzedaży | 64 583,7 | 96.7 | 37811,0 | 97.3 | 29 690.1 | 96,9 | 26 772.7 | 170,8 | 34 893,6 | 217,5 | ||
| 3. htvnik na sprzedaży | 7369,3 | 3 087,5 | 3758,4 | 4 2 8 1 , 7 | 238.7 | 3610,9 | 196,1 | |||||
| B. Pozostała działalność operacyjna | ||||||||||||
| Pozostałe przychody operacyjne |
1 296,1 | 1,8 | 160.8 | 0,4 | 340,9 | 1,0 | 1 135,3 | 806.1 | 955,2 | 380,2 | ||
| 2. Pozostałe koszty operacyjne | 1497,6 | 2,2 | 449,7 | 1,2 | 171,6 | 0,6 | 1 048,0 | 333,1 | 1326,0 | 872,8 | ||
| Wynik na działalności [loperacyjner |
(201, 5) | (288.9) | 169.3 | 87.3 | 69.8 | (370, 8) | (119,0) | |||||
| C. Wynik operacyjny (A3+B3) | 7 167,7 | 2798,7 | 3927,7 | 4 3 6 9, 1 | 256.1 | 3 240,0 | 182,5 | |||||
| D. Działalność finansowa | ||||||||||||
| 1. | Przychody finansowe | 48.5 | 0,1 | 152,3 | 0,4 | 342,7 | 1,0 | (103, 8) | 31,9 | (294, 1) | 14,2 | |
| 2. Koszty finansowe | 700.7 | 1,0 | 613,5 | 1,6 | 778,4 | 2,5 | 87,2 | 114.2 | (77,7) | 90,0 | ||
| áWynik na działalności finansowel |
(652, 1) | (461, 2) | (435,7) | (190, 9) | 141,4 | (216, 4) | 149,7 | |||||
| E.IZdarzenia nadzwyczalne | ||||||||||||
| . புக்ஷன் உண்டைய பொதுத்த சுத்திருக் 1. jZyski nadzwyczajne |
||||||||||||
| 2. Straty nadzwyczajne | ||||||||||||
| Wynik zdarzeń nadzwyczajnych |
||||||||||||
| Zysk (strata) brutto (C+D3+E3) |
6515.8 | 2337.5 | 3 492,0 | 4 178,2 | 278,7 | 3 023,6 | 186.6 | |||||
| 1. Podatek dochodowy | 1321.9 | 436,4 | 915.7 | 885,5 | 302,9 | 406,2 | 144,4 | |||||
| Pozostałe obowiązkowe 2. jzmniejszenia zysku (zwiekszenia straty) |
2,3 | 47.5 | (45,3) | 4,8 | 2,3 | |||||||
| Ġ. | iObowiązkowe obciążenia- Trazem |
1324.2 | 484,0 | 915,7 | 840,2 | 273,6 | 408.5 | 144,6 | ||||
| Zysk (strata) netto (F-G) | 5181,4 | 1853.5 | 2 676,3 | 3337,9 | 200,1 | 2615.1 | 201,5 | |||||
| Przychody ogółem | 73 297,6 | 100,0 | 41 211,6 | 100,0 | 34 132,0 | 100,0 | 32 086,0 | 177,9 | 39 165,6 | 214,7 | ||
| Koszty ogółem | 66 782,0 | 100,0 | 38 874,1 | 100,0 | 30 540,0 | 100.0 | 27 907,9 | 171,8 | 36 142,0 | 218.0 |
Rachunek zysków i strat wskazuje na osiągnięcie w roku obrotowym dodatniego wyniku finansowego wynoszącego netto 5 191,4 tys. zł, przy czym wypracowany zysk netto stanowi w stosunku do:
Udział poszczególnych elementów rachunku zysków i strat kształtujących wynik finansowy przedstawia poniższy wykres:
$\bf{8}$
DE
Analiza rachunku zysków i strat wskazuje na wzrost przychodów ze sprzedaży oraz wzrost kosztów działalności operacyjnej. Przychody wzrastały szybciej niż koszty, co w konsekwencji spowodowało zwiększenia wyniku ze sprzedaży o 4 281,7 tys. zł (tj. 238,7% roku 2014).
Pozostałe przychody operacyjne uległy zwiększeniu o 1 135,3 tys. zł (tj. 806,1% do roku 2014), natomiasť pozostale koszty operacyjne zwiększyły się o 1 048,0 tys. zł (tj. 333,1% do roku 2014). W segmencie działalności finansowej grupa kapitałowa poniosła stratę w wysokości (652,1) tys. zł. Opisane zmiany wpłynęły na ukształtowanie się wyniku netto na poziomie 5 191,4 tys. zł, wyższym od ubiegłorocznego o 3 337,9 tys. zł (tj. 280,1% do roku 2014).
$\overline{9}$
| Wskaźniki rentowności | wsfoaznik buzalcezny |
mining | 2015 | 2014 | 2013 |
|---|---|---|---|---|---|
| Rentowność majatku (ROA) wynik finansowy netto x 100 aktywa ogółem |
5-8 | procent | 16.80% | 3.80% | 18.20% |
| Rentowność netto wynik finansowy netto x 100 przychody ogółem |
$3 - 8$ | procent | 7.08% | 4.50% | 7.55% |
| Rentowność kapitału własnego (ROE) wynik finansowy netto x 100 kapitał własny x 100 |
15-25 | procent | 31,24% | 14.93% | 23.56% |
Osiągnięty w roku obrotowym zysk powoduje, że wszystkie wskaźniki za ten okres przyjmują wartość dodatnia.
Wskażnik rentowności majątku - majątek pracujący generował zysk w wysokości 17 groszy na jedną złotówkę zaangażowaną w aktywa. Na wzrost tego wskaźnika w stosunku do roku poprzedniego miał wpływ zwiększony kwotowo zysk, przy jednoczesnym spadku kwoty aktywów bilansu.
Wskażnik rentowności netro sprzedaży liczony do przychodów ogółem również zwiekszył się w stosunku do roku poprzedniego. Grupa kapitałowa utrzymała ten najważniejszy wskaźnik na niezbędnym poziomie.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego sygnalizuje o wielkości zysku netto przypadającego na jednostkę kapitału zainwestowanego. Wskażnik ten wzrósł w stosunku do 2014 roku ukształtował się w 2015 r. na poziornie 31,24%, a jego źródło leży w kwotowym wzroście kapitałów własnych. Nastąpiło to wskutek przeznaczenia przez jednostkę dominującą znaczącej części zysku za poprzedni rok na kapitał zapasowy, co jest pozytywnym zjawiskiem i świadczy o strategii grupy kapitałowej nastawionej na dalszy rozwój.
| Wokatniki piymości finanaowej | www.zmic beznioszny |
marande | 2015 | 2016 | 2013 |
|---|---|---|---|---|---|
| Wskaźnik płynności finansowej i stopnia aktywa obrotowe - należności z tyt dostaw i usług powyżej 12 mc zobowiązania krótkoterm. - zobow.krótkoterm.powyżej 12 mc |
$1,2 - 2,0$ | kietność | 1,62 | 1.23 | 3,51 |
| Wskaźnik płynności finansowej il stopnia aktywa obrot. - zapasy - kr.term.RMK czynnę - nalez z tyt.dost.i usł.pow.12 mc zobowiązania krótkoternin. - zobow z tyt dostaw i usiug pow. 12 mc |
1.0 | kroineść | 0.04 | 0.99 | 2.77 |
| Wskaźnik płynności finansowej ili stopnia inwestycie krótkoterminowe zobowiązania krótkotermin. - zobow. z tyt.dostaw i usług pow. 12 mc. |
$0.1 - 0.2$ | kratność | 0.31 | 0.45 | 1,65 |
| Wskaźnik handlowej zdolności rozliczeniowej należności z tyt dostaw i usług zobowiązania z tyt.dostaw i usług |
1,0 | kromosé | 1.26 | 2.02 | 1.00 |
Porównanie powyższych wskaźników z pożądanym wskaźnikiem płynności bieżącej, bedacym relacją majątku obrotowego do zobowiązań krótkoterminowych - nie wskazuje na występowanie w grupie kapitałowej istotnych zakłóceń w terminowym regulowaniu wymagalnych zobowiązań. Również wskaźnik handlowej zdolności rozliczeniowej przekraczający 1,0 sygnalizuje, że całość zobowiązań wobec dostawców ma pokrycie w należnościach od odbiorców, który w 2015 roku ukształtował się na poziomie 1,26.
| Wskaźniki rotacji (okrotowość) | estoznik beznieczny |
materials | 2015 | 2014 | 2013 |
|---|---|---|---|---|---|
| Szybkość obrotu zapasów (w dniach) średni stan zapasów x 365 dni przychody netto ze sprzedaży produktów towarów i materiałów |
vaskažnik malojacy |
w dnisch |
14 | 13 | |
| Spływ należności (w dniach) średni stan należności z tytułu dostaw i usług x 365 dni przychody netło ze sprzedaży produktów towarów i materiałów |
jlošć dni poróvnyerakta $z \ln 10$ |
drinch | 36 | 57 | 33 |
| Spłata zobowiązan (w dniach) średni stan zobowiazań z tytułu dostaw i usług x 365 dni przychody netto ze sprzedaży produktów towarów i materiałów |
tlość dni porounywalna $z \ln 17$ |
dniach | 21 | 34 | 36 |
Na płynność środków obrotowych ma wpływ szybkość obrotu należnościami i zapasami.
Obrót należnościami w dniach wydłużył się z 33 dni w 2013 r. do 357 w 2014 r i uległ skróceniu do 36 dni w roku 2015. Porównanie szybkości obrotu należnościami w dniach z rotacja zobowiązań w dniach wskazuje na niezachowanie optymalnej równowagi dni rotacji, w odniesieniu do należności i zobowiazań.
Z analizy wskażnika rotacji zapasów w dniach wynika, że w 2015 r. przecietny czas trwania jednego cyklu obrotowego zapasów w porównaniu z rokiem poprzednim wydłużył sie. Obrót zapasami wzrósł z 8 dni w roku 2013 do 13 dni w roku 2014 i do 14 dni w roku 2015, udział zapasów w sumie bilansowej wynosi 10,7% w 2015 roku.
Uwzględniając wskażniki dokonanej analizy ekonomiczno -- finansowej oraz wyniki badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego i zdarzeń gospodarczych, jakie nastąpiły po dniu bilansowym stwierdza się, że kontynuacja działalności Grupy Kapitałowej TELESTRADA w roku następnym po roku badanym nie jest zagrożona, a jej sytuacja finansowa jest w pełni stabilna.
Odnotować należy przy tym fakt, że grupa kapitałowa poinformowała w punkcie 8 "Wprowadzenia do informacji dodatkowej" o swej zdolności do kontynuacji działalności w niezmienionym zakresie.
$\overbrace{\hspace*{1cm}}^{2}$
W spółkach, których dane zostały skonsolidowane i zaprezentowane w sprawozdaniu finansowym księgi rachunkowe prowadzone są zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku ( tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r., poz. 330.). Dane finansowe w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2015 nie podlegały przekształceniu i doprowadzeniu do porównywalności z uwagi na stosowanie identycznych w obydwu prezentowanych latach zasad i metod rachunkowości przez Grupę Kapitałową. Przyjęte zasady rachunkowości zostały zaprezentowane we wprowadzeniu do skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Jednostki zależne wchodzące w skład Grupy Kapitałowej stosują zasady rachunkowości, zgodnie z zasadami rachunkowości stosowanymi przez jednostkę dominującą. Sprawozdania finansowe jednostek objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym zostały sporządzone na ten sam dzień bilansowy, co sprawozdanie finansowe jednostki dominującej.
1.2. W zakresie prawidłowości stosowanego systemu księgowości biegły potwierdza, że:
Rokiem obrotowym grupy kapitałowej jest rok kalendarzowy.
Podstawę sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowiła dokumentacja konsolidacyjna obejmująca w szczególności:
Jednostka dominująca sporządziła skonsolidowane sprawozdanie finansowe metodą pełną obejmującą sprawozdania finansowe następujących jednostek:
Jednostkowe sprawozdania finansowe za 2015 rok jednostki dominującej TELESTRADA S.A. oraz sprawozdania jednostkowe za 2015 rok spółek zależnych lbyły zbadane przez Kancelarie Biegłego Rewidenta - Anna Kuza i Wspólnicy Spółka komandytowa z siedziba w Krakowie (31-135), ul. Batorego 4/6 wpisanej pod numerem 3804 na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych przez Krajową Rade Biegłych Rewidentów.
Podczas konsolidacji dokonano wyłączeń wewnątrzgrupowych rozrachunków dotyczących sprzedaży pomiędzy jednostkami Grupy Kapitałowej, wewnątrzgrupowych przychodów i kosztów operacyjnych oraz kosztów finansowych. Dane, stanowiące podstawę do wyłączeń, uzyskano z ksiąg rachunkowych TELESTRADY S.A. (spółki dominującej), INFOTEL SERVICE Sp. z o.o., Niezależny Operator Międzystrefowy Sp. z o.o. (jednostki zależne).
Kapitałem zakładowym Grupy Kapitałowej jest kapitał zakładowy jednostki dominującej.
Wyliczenie pozostałych składników kapitełu własnego Grupy Kapitałowej dokonano poprzez dodanie do poszczególnych składników kapitału własnego jednostki dominującej odpowiednich składników kapitału własnego jednostki zależnej objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, odpowiadających procentowemu udziałowi jednostki dominującej w kapitale własnym jednostki zależnej według stanu na dzień bilansowy. Do kapitału własnego Grupy Kapitałowej włączono tylko tę część odpowiednich składników kapitału własnego jednostki zależnej, które powstały od dnia objęcia kontroli nad nią przez jednostkę dominującą.
$\overline{\phantom{a}}$
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowiącego integralną składową część sprawozdania finansowego zgodnie z ustawą o rachunkowości.
Grupa Kapitałowa kompletnie i wiarygodnie ujęła pozycje kształtujące wzrost wartości kapitału własnego o 4 204 982,34 zł.
Skonsolidowany rachunek przepływów pienieżnych został sporządzony prawidłowo, Stwierdzono jego powiązanie ze skonsolidowanym bilansem, skonsolidowanym rachunkiem zysków i strat oraz księgami rachunkowymi.
Informacja dodatkowa obejmuje wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Informacja dodatkowa zawiera niezbędny zakres danych liczbowych i słownych.
Sprawozdanie z działalności za rok obrotowy spełnia wymogi określone w art. 49 ust. 2 ustawy z dnia 29 września 1994r. o rachunkowości, a informacje i liczbowe dane w nim zawarte są zgodne z danymi zbadanego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Biegły stwierdza, że między dniem bilansowym 31.12.2015 r., a datą zakończenia badania nie wystąpiły istotne zdarzenia gospodarcze, mające wpływ na roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe i wynik bilansowy, przy czym uwzględnia się w tym zakresie oświadczenie złożone przez Zarząd jednostki dominującej w dniu 02.06.2016 roku.
Na podstawie przeprowadzonego badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej TELESTRADA stwierdza się, że:
$\mathbb{Z}^4$
Podsumowanie wyników badania zawarte jest w opinii biegłego rewidenta, stanowiącej odrębny dokument, wymagany przez ustawe o rachunkowości.
Niniejszy raport zawiera 15 stron kolejno numerowanych i opatrzonych podpisem biegłego rewidenta.
Integralna cześć raportu stanowia załaczniki:
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Telestrada w roku obrotowym.
Kluczowy biegły rewident przeprowadzający badanie
Anna Kuza
Nr w relestrze 10473 BREGAY REWIDENT $\frac{10473}{ }$ $\frac{104}{2}$ mgr Anna Kuza
W imieniu podmiotu Nr 3804 uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
ENEGLY REWIDENT $rac{0.0473}{2}$ $\overline{\phantom{a}}$
mgr Anna Kuza
Kancelaria Biegłego Rewidenta Anna Kuza i Wspólnicy sp.k. ul. Batorego 4/6, 31-135 Kraków NIP 6762457379, REGON 122618599 KRS 0000427758
Kraków, dnia 02 czerwiec 2016 rok
Telestrada S.A w roku 2015 stosowała kodeks "Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na NewConnect" w wyłączeniem punktu 16 w zakresie publikacji raportów miesięcznych w wersji opisowej. Jest to wynikiem małej istotności tendencji i zdarzeń w skali pojedynczego miesiąca dla działalności Spółki. Działalność Spółki była szeroko opisywana w raportach kwartalnych. Spółka podawała dane w jej opinii bardziej istotne dla inwestorów tj. wielkość miesięcznych przychodów grupy kapitałowej a następnie liczbę obsługiwanych karty SIM, do czego zobowiązała się 04.01.2008 r. a co potwierdzone zostało raportem bieżącym 6/2012 w dniu 23-01-2012 r i raportem bieżącym 42/2015 z dnia 16.09.2015 r.
Warszawa, 3 czerwca 2016 r.
Jacek Lichota – Prezes Zarządu
Maja Pyszkowska – Członek Zarządu
Łukasz Rybak – Członek Zarządu
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.