Tekstilpromet d.d.

Quarterly Report • Jun 14, 2012

Prilog 1. 1.1.2011. Razdoblje izvještavanja: do 31.12.2011.
Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD
Matični broj (MB): 03269329
Matični broj subjekta (MBS): 080105589
16529207670 Osobni identifikacijski broj
(OIB): Tvrtka izdavatelja: TEKSTILPROMET D.D.
ZAGREB 10000 Poštanski broj i mjesto:
Ulca i kućni broj: ULICA GRADA GOSPIĆA 1A
Adresa e-pošte: katica.krpan@tekstilpromet.hr
Internet adresa: www.tekstilpromet.hr
ZAGREB Šilna i naziv općine/grada: 133
Šiha i naziv županije: 21 GRAD ZAGREB Broj zaposlenih:	1,502
(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: Konsolidirani izvještaj: DA.	4641
Sjedište: MB: Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):
LANTEA GRUPA D.D. Zagreb, Ulica grada Gospiča 1a 01527614
Omiš, Punta 6 GALEB D.D. 03114007
Zagreb, Bani 71 SIM SPORT d.o.o. 01402137
Mostar, Rodoč bb TEKSTILPROMET d.o.o. MOSTAR 17004338
PRO SPORT 98 d.o.o. Zagreb, Bani 71 031378155
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: STRK DUBRAVKA
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefaks: 012700416
Telefon: 012700421
Adresa e-pošte: dubravka strk@tekstilpromet.hr
Prezime Ime: SIMIC MIJO
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:
1. Financijski izvjištaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva,
3. izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
(potpis osobe/bvlaštene za zastupanje)
Tekstilpromet d.d.
17
Zagreb

	AOP	Prethodna	Tekuča godina
Naziv pozicije	cenaka	godina instal	(neto)
			$\epsilon$
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	331,199,670	316,758,232
L NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	41,920,904	32,065,398
1. Izdaci za razvoj	004		99.776
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	25.464.649	23,042.153
3. Goodwill	005	15,628,437	7,933,607
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	A£0.68	161,796
5. Nematerialna imovina u pripremi	00B	22,810	663,494
6. Ostala nematerijalna imovina	009	721.974	164,572
IL MATERLIALNA IMOVINA (011 do 019)	010	280,650,853	276.066.779
1. Zemljište	011	67,566,486	75,307,469
2. Građevinski objekti	012	171,360,925	177,742,710
3. Postrojenja i oprema	013	13,069,883	11,208,349
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	9,202,401	7,337,133
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	186,931	46.513
7. Materijalna imovina u pripremi	017	19,204,127	4.386.505
8. Ostala materijalna imovina	018	60.100	60.100
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	3, 532, 502	7.880.844
1. Udieli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	1.571.975	6.181.225
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje audjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	920.855	649.975
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	1.439.972	1,049,644
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	39.845	25,776
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030	11,037
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja	031 032	28.206	25.776
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	4,655,266	699.435
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	398,073.814	343,347,866
I. ZALIHE (036 do 042)	035	236,969,914	213,073.824
1. Sirovine i material	036	7,564,016	7,929.453
2. Proizvodnja u fijeku	037	4,261,939	4,233,395
3. Gotovi proizvodi	038	9,963,364	11,840,156
4. Trgovačka roba	039	214, 173, 154	188,340,547
5. Predujmovi za zalihe	040	987,441	726,217
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041		4,056
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	136,009,991	112, 861, 726
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044
2. Potraživanja od kupaca	045	131,588,434	108.774,682
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	189,126	292, 137
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	2,785,547	1.928,134
6. Ostala potraživanja	049	1,445,584	1,866,773
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	9.215,129	9.302,864
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	5.121.686	6,236,204
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	3,279,791	2,107,230
7. Ostala financijska imovina	057	813,652	957,430
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	15,878,780	8,109,452
D) PLAČENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	421.438	751,535
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	729,894,922	680,857,833
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	39,682,558	38,808,780

BILANCA stanje na dan 31.12.2011.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	255.538.420	223,466,818
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	32.736,800	32,736,800
II. KAPITALNE REZERVE	064	33,668	33,668
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	9.024,236	9.024.235
1. Zakonske rezerve	066	1,877,460	1,877,460
2. Rezerve za vlastite dionice	067	21,699	1,309,731
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068		1,288,032
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	7,125,077	7,125,076
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	81.231.524	76.964.281
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	172,611.528	135,825,364
1. Zadržana dobit	073	184,070,669	188.000.574
2. Preneseni gubitak	074	11,459.141	52,274,210
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	$-40,019,566$	$-31,117.530$
1. Dobit poslovne godine	076	2,082,957
2. Gubitak poslovne godine	077	43,002.523	31.117.530
VII. MANJINSKI INTERES	078	821.230
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	18,214,124	8.181.579
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	18.214.124	5,181,579
CI DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	63.021.640	68.132.045
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	1,680.967
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	50, 372, 563	66, 451, 187
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088	788,609	268.040
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	199,481	1,412,618
9. Odgodena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	400.692.935	358,260,496
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	1.343,380	1,353,470
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	231,797,082	206,147,982
4. Obveze za predujmove	097	6,784,775	1,843,588
5. Obveze prema dobavljačima	098	139,720,356	129,443,246
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099		550.000
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	5.542.897	5,417,970
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	10,335.082	8.216.165
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	75.487	34.760
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	5,063,876	5,253,305
E) ODGOĐENO PLAČANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	2,226,803	2,816,705
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	729,684,922	660.857,633
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	39,682,558	38, 828, 780
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	254,634,559	225 799 941
2. Pripisano manjinskom interesu	110	821.230

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzatnici koji sastavljaju konsolidirana godišnje financijske izvještaje.

$\mathbf{x} \in \mathcal{X}$ is the consequence of the second process of the consequence

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2011. do 31.12.2011.

Obveznik: TEKSTILPROMET D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
	ž	$\overline{\mathbf{3}}$	4
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	706.176.644	675,870,157
1. Prihodi od prodaje	112	668.055.188	610.351,128
2. Ostali poslovni prihodi	113	38,121,456	65.519,029
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	731,889,443	676,790,114
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	376,053	$-3.346,499$
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	534,657,308	496, 923, 935
a) Troškovi sirovina i materijala	117	38,198,006	42,578,355
b) Troškovi prodane robe	118	408,447,640	372,395,367
c) Ostali vanjski troškovi	119	88.011.662	81,950,213
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	102,258,698	94,349,303
a) Neto plaće i nadnice	121	62,691,032	58,715,437
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	24,500,683	22,053,455
c) Doprinosi na plaće	123	15,066,983	13,580,411
4. Amortizacija	124	28, 823, 906	27,629,301
5. Ostali troškovi	125	19,725,773	17,574,356
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	21.402.858	23,038,254
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	627	3.217
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	21,402,231	23,035,037
7. Rezerviranja	129	1.093.092	337,433
8. Ostali poslovni rashodi	130	23.531.755	20.284.031
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	7,695,276	5,551,833
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132	1,761,332
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	5,684,091	4,630,261
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	110.438
5. Ostali financijski prihodi	136	129,415	921,372
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	28,224,875	35.128.108
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138		058,903
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	27,501,588	23,816,659
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	58.050	1,711,890
4. Ostali financijski rashodi	141	665,237	8,940,596
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	713,871,920	681,421,790
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	760,094,318	711,918,222
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	$-46.222,398$	$-30,496,432$
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	$\theta$	$\theta$
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	46.222,398	30,496,432
XII. POREZ NA DOBIT	151	746,345	621.015
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	$-46.968,743$	$-31,117,447$
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	D	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	46,968,743	31.117.447

ancient major & repressionnities of

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	$-40,919,566$	$-27,072,179$
2. Pripisana manjinskom interesu	156	$-6,049,178$	$-4.045,268$
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	$-46,968.743$	$-31,117,447$
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	$-46,968,743$	$-31,117,447$
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	$-40.919,566$	$-27,072,179$
2. Pripisana manjinskom interesu	170	$-6,049,178$	$-4,045,268$

$\alpha$ , $\beta_k$

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2011. do 31.12.2011.

Obveznik: TEKSTILPROMET D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
	z	а	×
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	$-40,919.566$	$-31.117.530$
2. Amortizacija	002	28,823,906	27.629.301
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	25,581,009	23, 148, 265
5. Smanjenje zaliha	005	34,137,086	23,896.090
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	945.489	589.902
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	48,567,924	44,146,028
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	22,931,147	16,886,745
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009
3. Povećanje zaliha	010
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011		10,362,642
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	22,931,147	27.249.387
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	25.636.777	16.896.641
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	D)	0
NOVCANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019		3.969,900
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	ō	3.969,900
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	15,469,735	14,986,023
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	2,687,776	3,932,381
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	18, 157, 511	18,918,404
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	o
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	10,157,511	14.940,504
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028		15,110,405
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029		821,230
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	o	15,931,635
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	5,626,278
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	1,964,208
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
	035		25.649,100
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	7,590,486	25,649,100
C1) NETO POVEĆANJE NOVĆANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	o	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	7,590,486	9,717,465
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039	o	$\Omega$
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	111,220	7,769,328
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	15,990,000	15,878,780
Povečanje novca i novčanih ekvivalenata	042	25,636,777
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	25,747,997	7,769,328
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	15,878,780	8,109,452

· CAUS イーン Web - 2 取内(の) (や役割を)の表示()

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA 31.12.2011 do 01.01.2011 za razdoblje od

Naziv pozicije	oznaka AOP	Prethodna godina	godina Tekuća
	N
1. Upisani kapital	ā	39,864,42	32,736,800
2. Kapitalne rezerve	002	248,011	33,668
3. Rezerve iz dobiti		9,024,236	9,024,236
4. Zadržana dobit ili prenesení gubitak	g g	171,684,125	135,825,384
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	800	$-46,968,744$	$-31.117.530$
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	800	81,687,373	79,287,404
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	ă
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	°°
9. Ostala revalorizacija	800
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	8	255,539,422	225,789,942
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	5
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	름
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	5 I 0
16. Ostale promjene kapitala	ero
smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) 17. Ukupno povećanje ili	51
kapitala matice 17 a. Pripisano imateljima	O 18
17 b. Pripisano manjinskom interesu	ទី

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA

DIONIČARIMA DRUŠTVA TEKSTILPROMET d.d., ZAGREB

Obavili smo reviziju priloženih konsolidiranih financijskih izvještaja TEKSTILPROMET d.d. Zagreb, Ulica grada Gospića 1 a (Društvo), koji obuhvaćaju konsolidirani Izvještaj o financijskom položaju na dan 31. prosinca 2011. godine i njenih podružnica (zajedno:"Grupa"), konsolidirani Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca 2011. godine, konsolidirani izvještaj o promjenama kapitala i novčani tok za tada završenu godinu te sažetak značajnih računovodsvenih politika i bilježaka uz konsolidirane financijske izvještaje.

Odgovornost Uprave za financijske izvještaje

Uprava Društva je odgovorna za sastavljanje i objektivan prikaz tih konsolidiranih financijskih izvještaja u skladu sa zakonskim okvirom financijskog izvještavanja primjenjivim u Republici Hrvatskoj na velike poduzetnike i poduzetnike čije dionice ili dužnički vrijednosni papiri su uvršteni ili se obavlja priprema za njihovo uvrštenje na organizirano tržište vrijednosnih papira (dalje u tekstu: "zakonski okvir financijskog izvještavanja za velike poduzetnike"). Odgovornosti Uprave Društva uključuju: utvrđivanje. uvođenje i održavanje internih kontrola relevantnih za sastavljanje i fer prezentaciju financijskih izvještaja u kojima neće biti značajnih pogrešnih prikazivanja uzrokovanih prijevarom ili pogreškom: odabir i primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika i stvaranje razumnih računovodstvenih prociena u danim okolnostima.

$\bar{2}$

Odgovornost revizora

Naša je odgovornost izraziti mišljenje o tim konsolidiranim financijskim izvještajima na osnovi obavliene revizije.

Reviziju smo obavili sukladno Međunarodnim revizijskim standardima. Ti standardi zahtijevaju pridržavanje revizora etičkih pravila te planiranje i provođenje revizije kako bi se steklo razumno uvjerenje o tome da u financijskim izvještajima nema značajnih pogrešnih prikazivanja.

Revizija uključuje obavljanje postupaka radi pribavljanja revizijskih dokaza o iznosima i objavama prikazanima u konsolidiranim financijskim izvještajima. Odabir postupaka, uključujući i procjenu rizika značajnih pogrešnih prikazivanja u financijskim izvještajima zbog prijevara ili pogreška, ovisi o prosudbi revizora. Pri procjenjivanju tih rizika, revizor razmatra interne kontrole Društva koje su relevantne za sastavljanje i fer prikazivanje konsolidiranih financijskih izvještaja kako bi odredio revizorske postupke koji su odgovarajući u danim okolnostima, ali ne i za izražavanje mišljenja o učinkovitosti internih kontrola Društva.

Revizija također uključuje ocjenjivanje prikladnosti primijenjenih računovodstvenih politika i razboritosti računovodstvenih procjena Uprave, kao i ocjenu cjelokupnog prikaza konsolidiranih financijskih izvještaja.

Vjerujemo da su nam pribavljeni revizijski dokazi dostatni i prikladni za osiguravanje osnove za izražavanje našeg mišljenja.

Mišljenje

Po našem mišljenju, konsolidirani financijski izvještaji daju istinit i fer prikaz u svim značajnim odrednicama financijskog položaja Grupe na dan 31. prosinca 2011. godine, rezultate njegova poslovanja te novčani tijek za godinu tada završenu, sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI).

Isticanje pitanja

Bez izražavanja rezerve na dato mišlienje napominjemo da je izražena značajna sumnja u sposobnost ovisnog društava Lantea grupa d.d.da nastavi s vremenski neograničenim poslovanjem i to zbog toga što ie u godini koja je završila 31. prosinca 2011. godine Lantea grupa d.d.zabilježila neto gubitak u iznosu od 13.6 mil Kn (2010, 30.2 mil Kn), odnosno upisan kapital i rezerve u iznosu od 111 tisuća Kn (2010, upisani kapital i rezerve iznosile su 13,9 mil Kn). Nadalje, na kraju poslovne godine, kratkoročne obveze premašivale su kratkotrajnu imovinu za 59,9 mil Kn (2010. godine u iznosu od 38,2 mil Kn).

Ostali zakonski ili regulatorni zahtjevi

Uprava Društva odgovorna je za sastavljanje konsolidiranih godišnjih financijskih izvještaja Društva za godinu koja je završila 31. prosinca 2011. godine u propisanom obliku temeljem Pravilnika o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja (NN 38/08, 12/09, 130/10) ("Standardni godišnji financijski izvještaji"). Financijske informacije iznijete u standardnim godišnjim financijskim izvještajima Društva istovjetne su informacijama iznijetim u godišnjim financijskim izvještajima Društva na koje smo izrazili mišljenje kao što je iznijeto u odjeljku Mišljenje gore.

REVIZIJA KUTLEŠA d.o.o. za reviziju

Zagreb, 30. svibnja 2012.

Δ

Siget 15 b, Zagreb, Hrvatska

STALLWAY 100 VKKS LEŠ/ REV KÚT

Katica Miljković, Direktor i Ovlašteni revizor

TEKSTILPROMET d.d., Zagreb

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

	Bilj.	2010.	2011.
		u tisućama	u tisućama
		Кn	Kn
Poslovni prihodi
Prihodi od prodaje	3	668.055	610.351
Ostali poslovni prihodi	4	38.122	65.519
Ukupno poslovni prihodi		706.177	675.870
Poslovni rashodi
Promjene vrijed. zaliha proizv. u tijeku i GP		(376)	3.346
Materijalni troškovi	5	(534.657)	(496.924)
Troškovi osoblja	6	(102.258)	(94.349)
Amortizacija	7	(28.824)	(27.629)
Ostali troškovi	8	(19.726)	(17.575)
Vrijednosno usklađivanje	9	(21.403)	(23.038)
Rezerviranja		(1.093)	(337)
Ostali poslovni rashodi	10	(23.532)	(20.284)
Ukupno poslovni rashodi		(731.869)	(676.790)
Financijski prihodi	11
Kamate, tečajne razlike i sl. prihodi		7.456	4.630
Nerealizirani dobici		110	0
Ostali financijski prihodi		129	922
Ukupno financijski prihodi		7.695	5.552
Financijski rashodi	12
Kamate, tečajne razlike i sl. rashodi		(27.502)	(24.475)
Nerealizirani gubici		(58)	(1.712)
Ostali financijski rashodi		(665)	(8.941)
Ukupno financijski rashodi		(28.225)	(35.128)
UKUPNI PRIHODI		713.872	681.422
UKUPNI RASHODI
		(760.094)	(711.918)
GUBITAK TEKUĆE GOD. PRIJE POREZA		(46.222)	(30.496)
POREZ NA DOBIT		(747)	(621)
GUBITAK TEKUĆE GOD. NAKON POREZA		(46.969)	(31.117)
MANJINSKI INTERES		0	0
NETO DOBIT/GUBITAK SKUPINE		(46.969)	(31.117)
SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZD.
Pripisana imateljima kapitala matice		(40.920)	(27.072)
Pripisana manjinskom interesu		(6.049)	(4.045)
DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLIA		(46.969)	(31.117)

Popratne bilješke pod brojem 1 do 40 u nastavku čine sastavni dio ovih konsolidiranih financijskih izvještaja

TEKSTILPROMET d.d., Zagreb

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

AKTIVA	Bilj.	31. prosinca 2010.	31. prosinca 2011.
		u tisućama Kn	u tisućama Kn
Izdaci za razvoj		0	100
Koncesije, patenti, licencije i ost.prava		25.465	23.042
Goodwill	15.1.	15.628	7.933
Predujmovi za nabavu nemat.imovine		83	162
Nematerijalna imovina u pripremi		23	663
Ostala nematerijalna imovina		722	165
Nematerijalna imovina	15	41.921	32.065
Zemljište		67.567	75.307
Građevinski objekti		171.361	177.743
Postrojenje i oprema		13.070	11.206
Alati,pog.inv.i transp.imovina		9.202	7.337
Predujmovi za materijalnu imovinu		187	47
Materijalna imovina u pripremi		19.204	4.387
Ostala materijalna imovina		60	60
Materijalna imovina	15	280.651	276.087
Udjeli (dionice) kod povezanih pod.		المتارك 1.572	6.181
Ulaganja u vrijednosne papire		921	650
Dani zajmovi, depoziti i slično		1.440	1.050
Dugotrajna financijska imovina	17	3.933	7.881
Dugotrajna potraživanja	18	40	26
Odgođena porezna imovina	19	4.655	699
DUGOTRAJNA IMOVINA		331.200	316.758
Zalihe	20	236.970	213.074
Potraživanja od kupaca	21	131.588	108.775
Ostala kratkotrajna potraživanja	22	4.422	4.087
Kratkotrajna potraživanja		136.010	112.862
Ulaganja u vrijednosne papire		5.122	6.238
Dani zajmovi, depoziti i slično		3.280	2.107
Ostala financijska imovina		813	958
Financijska imovina	23	9.215	9.303
Novac u banci i blagajni	24	15.879	8.109
KRATKOTRAJNA IMOVINA		398.074	343.348
Plaćeni troškovi budućih razdoblja	25	421	751
UKUPNO AKTIVA		729.695	660.857

Popratne bilješke pod brojem 1 do 40 u nastavku čine sastavni dio ovih konsolidiranih financijskih izvještaja

LANTEA GRUPA d.d., Zagreb

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

PASIVA	Bilj.	31. prosinca 2010.	31. prosinca 2011.
		u tisućama Kn	u tisućama Kn
Temeljni kapital	26	32.737	32.737
Rezerve	27	90.290	86.022
Zadržana dobit	28	172.611	135.825
Dobit/gubitak tekuće godine	29	$-40.920$	$-31.117$
Manjinski interes		821	o
Kapital i rezerve		255.539	223.467
Dugoročna rezerviranja	30	18.214	8.182
Obveze prema povezanim poduzetnicima		1.661	0
Obveze prema bankama i dr.fin.inst.		50.373	66.451
Obveze za predujmove		0	268
Obveze prema dobavljačima		789	o
Ostale dugoročne obveze		199	1.413
Dugoročne obveze	31	53.022	68.132
		ふず
Obveze za zajmove, depozite i sl.	32	1.343	1.353
Obveze prema bankama i dr. fin.inst.	33	231.797	206.148
Obveze za predujmove	34	6.785	1.844
Obveze prema dobavljačima	35	139.720	129,443
Ostale kratkoročne obveze	36	21.048	19.472
Kratkoročne obveze		400.693	358,260
Odgođeno plaćanje troškova	37	2.227	2.816
UKUPNO PASIVA		729.695	660.857

Popratne bilješke pod brojem 1 do 40 u nastavku čine sastavni dio ovih konsolidiranih financijskih izvještaja

$\overline{7}$

TEKSTILPROMET d.d., Zagreb

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

Bilj.	2010.	2011.
	ш	u
	tisućama	tisućama
	Кn	Кn
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
Dobit/gubitak prije poreza	(40.920)	(31.117)
Amortizacija	28.824	27.629
Smanjenje kratkoročnih potraživanja	25.581	23.148
Smanjenje zaliha	34.137	23.896
Ostalo povećanje novčanog tijeka	946	590
Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti	48.568	44.146
Smanjenje kratkoročnih obveza	22.931	16.887
Ostalo smanjenje novčanog tijeka	0	10.363
Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti	22.931	27.250
NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	25.637	16.896
AKTIVNOSTI
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	Ŏ	3.969
Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti	Ō	3.969
Novčani izdaci za kupnju dug.mat.i nemat.imovine	15.470	14.986
Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	2.688	3.932
Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	18.158	18.918
NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	$^{\circ}$	o
NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	(18.158)	(14.949)
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
Nov.primici od glavnice kredita,zadužnica,pozajmica i dr.posudbi	Ö	15.110
Ostali primici od financijskih aktivnosti	0	821
Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti	o	15.931
Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	5.626	Ū
Novčani izdaci za isplatu dividendi	1.964	Ü
Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	o	25.648
Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti	7.590	25.648
NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FIN. AKTIVNOSTI	(7.590)	(9.717)
Ukupno smanjenje novčanog tijeka	(111)	(7.770)
Novčana sredstva i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 24	15.990	15.879
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	o	o
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	(111)	(7.770)
Novčana sredstva i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 24	15.879	8.109

Popratne bilješke pod brojem 1 do 40 u nastavku čine sastavni dio ovih konsolidiranih financijskih izvještaja

TEKSTILPROMET d.d., Zagreb

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

	31. prosinca 2010.	31. prosinca 2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Temeljni kapital	32.737	32.737
Kapitalne rezerve	34	34
Zakonske rezerve	1.877	1.877
Rezerve za vlastite dionice	22	22
Ostale rezreve	7.125	7.125
Revalorizacijske rezerve	81.232	76.964
Zadržana dobit	172.611	135.825
Gubitak tekuće godine	(40.920)	(31.117)
Manjinski interes	821	0
Ukupno	255.539	223.467

Popratne bilješke pod brojem 1 do 40 u nastavku čine sastavni dio ovih konsolidiranih financijskih izvještaja

9

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

1. OPĆI PODACI

1.1. Djelatnost

Financijski izvještaji za godinu koja je završila 31. prosinca 2011. godine uključuju konsolidirane financijske izvještaje TEKSTILPROMETA d.d. (Društvo) i njegovih podružnica (zajedno Grupa).

TEKSTILPROMET d.d, trgovina na veliko i malo, Zagreb,Ulica grada Gospića 1A registrirano je kod trgovačkog suda u Zagrebu - registarski broj 1-2463 pod matičnim brojem subjekta 080105589 te OIB -om 16529207670

Šifra djelatnosti-4641, a naziv djelatnosti je trgovina na veliko i malo.

Sjedište Društva je u Zagrebu, Ulica grada Gospića 1 a. Hrvatska.

Temelina dielatnost Grupe je:

• Trgovina na veliko i posredovanje u trgovini ٠
• Proizvodnja tekstila,
• Proizvodnja trikotažnog rublja ٠
• Proizvodnja odjeće; dorada i bojenje krzna ٠
• Trgovina na malo tekstilom ٠
• Trgovina na malo odjevnim predmetima ٠
• Trgovina na malo obućom i kožnim proizvodima ٠
• Trgovina na malo sportskom opremom ٠
• Trgovina na malo igrama i igračkama ٠
• Skladištenje
• i ostalo.

U Grupi djeluju:

• · TEKSTILPROMET d.d., Zagreb ("Društvo"), kao matica;
• · LANTEA GRUPA d.d.., Zagreb (82,34% vlasništva)
• · GALEB d.d.., Omiš (100% vlasništva)
• · SIM SPORT d.o.o., Zagreb (100% vlasništva)
• · PRO SPORT 98 d.o.o., Zagreb (100% vlasništva)
• · TEKSTILPROMET MOSTAR (100% vlasništva)

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

1.2. Zaposleni

Broj zaposlenih u Grupi na dan 31. prosinca 2011. godine iznosi 1.502 zaposlena (1.591 zaposleni na dan 31. prosinca 2010. godine).

1.3. Nadzorni odbor i Uprava Društva

Članovi Nadzornog odbora Društva su:

Gordana Šijan, predsjednik Veljko Kovač, član Dragutin Šojat, član Želimir Hrgović, član Božidar Šupek, član Mara Hrgović, član Daniel Brezak, član

Uprava Društva je:

Mijo Šimić, predsjednik

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

2. SAŽETAK NAJVAŽNIJIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA

Sažetak najvažnijih računovodstvenih politika izložen je u nastavku.

2.1. Izjava o usklađenosti i osnova prikaza

Financijski izvještaji Grupe za 2011. godinu sastavljeni su u skladu sa zakonskim propisima u Republici Hrvatskoj i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji se primjenjuju u Europskoj uniji.

Konsolidirani financijski izvještaji sastavljeni su uz primjenu temeljne računovodstvene pretpostavke nastanka poslovnog događaja po kojem se učinci transakcija priznaju kada su nastali i iskazuju u konsolidiranim financijskim izvještajima za razdoblje na koje se odnose, te uz primjenu temeljne računovodstvene pretpostavke vremenske neograničenosti polsovanja.

2.2. Osnova konsolidacije

Konsolidirani financijski izvještaji sastoje se od financijskih izvještaja Društva i financijskih izvještaja trgovačkih društava koje Društvo kontrolira (ovisna društva). Društvo ima kontrolu nad onim društvima u kojima ima moć upravljanja financijskim i polsovnim politikama društva u koje je izvršeno ulaganje kako bi ostvarilo korist iz poslovanja toga društva.

Društvo i ovisna društva su odvojeni pravni subjekti koji vode vlastite poslovne knjige, dok konsolidirani financijski izvještaji u svojoj suštini predstavljaju informativne podatke za vlasnike u svrhu donošenia daliniih investiciiskih i strateških odluka. Na temeliu konsolidiranih financiiskih izvieštaja ne donose se odluke o raspodjeli dobiti odnosno naknađivanju konsolidiranog gubitka.

Sve značajne transakcije i stanje između društava unutar Grupe eliminirani su prilikom konsolidacije.

2.3. Ključne procjene

Prilikom sastavljanja konsolidiranih financijskih izvještaja korištene su određene procjene koje utječu na iskaz imovine i obveza Društva i ovisnih društava, prihode i rashode Društva i ovisnih društava i objevljivanje potencijalnih obveza Društva i ovisnih društava.

Budući događaji i njihovi utjecaji ne mogu se predvidjeti sa sigurnošću, slijedom čega se stvarni rezultati mogu razlikovati od procijenjenih. Procjene korištene pri sastvaljanju konsolidiranih financijskih izvještaja su podložne izmjenama nastankom novih događaja, stjecanjem dodatnog iskustva, dobivanjem dodatnih informacija i spoznaja i promjenom okruženja u kojima Društvo i ovisna društva posluju.

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

Ključne procjene korištene u primjeni računovodstvenih politika prilikom sastavljanja konsolidiranih financijskih izvještaja odnose se na obračun amortizacije dugotrajne nematerijalne i materijalne imovine, umanjenje vrijednosti imovine, ispravak rijednosti zaliha, ispravak vrijednosti potraživanja, te objavu potencijalnih obveza.

2.4. Izvještajna valuta

Konsolidirani financijski izvještaji sastavljeni su u hrvatskim kunama kao mjernoj, odnosno izvještajnooj valuti Društva.

2.5. Transakcije u stranim valutama

Transakcije u stranim valutama početno se preračunavaju u hrvatske kune primjenom tečajeva na datum transakcije. Novčana sredstva, potraživanja i obveze iskazani u stranim valutama naknadno se preračunavaju po tečajevima na datum bilance/ izvještaja o financijskom položaju. Dobici i gubici nastali preračunavanjem uklučuju se u račun dobiti i gubitka/ izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti za tekuću godinu.

Na dan 31, prosinca 2011, godine službeni tečaj hrvatske kune bio je 7,35 Kn za 1 euro (7,39 Kn prethodne godine) i 5,82 kn za 1 usd (5,57 Kn prethodne godine).

2.5. Priznavanje prihoda

Prihodi proizašli iz prodajnih i ostalih aktivnosti priznaju se u trenutku isporuke proizvoda ili obavljanja usluga te predstavljaju realizirane iznose, isključujući porez na dodanu vrijednost.

Prihodi se evidentiraju po fakturnoj vrijednosti, umanjenoj za date popusta i rabate koji se odobreni pri prodaji robe i pružanju usluga.

Osnovna dielatnost društva je prodaja trgovačke robe te se s tog naslova prihodi priznaju na temelju odredbi MRS-ova/MSFI, ako su zadovoljeni sljedeći uvjeti:

• društvo je prenijelo na kupca značajne rizike i koristi od vlasništva nad proizvodima
• iznos prihoda može se pouzdano izmjeriti
• vjerojatno je da će ekonomske koristi povezane s transakcijom pritjecati u društvo

-troškovi koji su nastali ili će nastati u odnosu na transakciju mogu se pouzdano izmjeriti

13

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

2.6. Porez na dobit

Porezna obveza temelii se na oporezivoj dobiti financijske godine i sastoji se od tekućeg poreza. Tekući porez predstavlja poreznu obvezu obračunatu na oporezivi iznos dobiti za godinu sukladno poreznim stopama važećim na dan bilance te svim korekcijama iznosa porezne obveze za prethodna razdoblja.

2.7. Nekretnine, postrojenja i oprema

Nekretnine, postrojenja i oprema iskazani su po povijesnom trošku, ispravljenom za efekte hiperinflacije prije 31. prosinca 1993. godine, te za jednokratni otpis, u skladu s MRS-om 29, umanjenom za akumuliranu amortizaciju i gubitke od umanjenja vrijednosti.

Naknadni troškovi se kapitaliziraju samo ako povećavaju buduće ekonomske dobiti uključene u stavku nekretnina, postrojenja i opreme. Svi ostali troškovi popravaka i održavanja priznaju se kao trošak u razdoblju u kojem nastaju.

Amortizacija se obračunava linearnom metodom tijekom procijenjenog korisnog vijeka trajanja imovine. Zemljište i imovina u pripremi i izgradnji se ne amortizira. Procijenjeni korisni vijek trajanja imovine prikazan je u nastavku:

Korisni vijek trajanja

Građevinski objekti	10 godina
Oprema	$1 - 2$ godine
Ostalo (transportna sredstva, namještaj)	2 godine

2.8. Nematerijalna imovina

Nematerijalna imovina vodi se po trošku ulaganja umanjenom za akumuliranu amortizaciju i gubitke od umanjenja vrijednosti.

Amortizacija se obračunava linearnom metodom tijekom procijenjenog korisnog vijeka trajanja nematerijalne imovine. Nematerijalna imovina sastoji se od software i projektne dokumentacije i amortizira se linearnom metodom.

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

2.9. Financijska imovina

Financiiska imovina predstavlja novac i ulaganje novca, stvari i ustup prava s ciljem stjecanja prihoda, te se klasificira kao:

• financijska imovina namjenjena trgovanju čija se promjena fer vrijednosti priznaje u računu dobiti i gubitka/ izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti:
• ulaganja koja se drže do dospjeća:
• zajmovi i potraživanja.

2.10. Zalihe

Zalihe se iskazuju po trošku nabave ili neto utrživoj vrijednosti koja se može realizirati, ovisno o tome što je niže. Trošak zaliha obuhvaća troškove kupnje, troškove konverzije i druge troškove nastale u svezi s dovođenjem zaliha na sadašnju lokaciju i sadašnje stanje. Trošak se utvrđuje primjenom FIFO metode.

Neto utrživa prodajna vrijednost je procijenjena prodajna cijena u toku redovnog poslovanja umanjena za procijenjene troškove dovršenja i procijenjene troškove koji su nužni za obavljanje prodaje.

U slučajevima kada je potrebno svesti vrijednost zaliha na neto utrživu vrijednost obavlja se ispravak vrijednosti zaliha na teret računa dobiti i gubitka/ izvještaja o sveobuhvatnoj dobiti za tekuću godinu.

Sitan inventar, ambalaža i auto - gume se otpisuju 100% kada se daju u uporabu.

2.11. Potraživanja

Potraživanja se početno mjere po fer vrijednosti. Kratkotrajna potraživanja iskazuju se po početno priznatom nominalnom iznosu umanjenom za odgovarajući iznos ispravka vrijednosti za procienjene naplative iznose i umanjenja vrijednosti. Vrijednost potraživanja se umanjuje samo i isključivo ako postoji objektivan dokaz o umanjenju vrijednosti proizašao iz jednog ili više događaja nastalih nakon početnog priznavanja imovine kada taj događaj utječe na procijenjene buduće novčane tokove od potraživanja koji mogu biti pouzdano utvrđeni. Na svaki datum bilance/ izvještaja o financijskom položaju procjenjuje se postoji li objektivan dokaz o umanjenju vrijednosti pojedinog potraživanja. Ako postoji objektivni dokaz o umanjenju vrijednosti potraživanja, iznos gubitka mjeri se kao razlika između knjigovodstvene vrijednosti i procijenjenih budućih novčanih tokova. Knjigovodstvena vrijednost potraživanja će se umanjiti direktno ili upotrebom odvojenog konta ispravka vrijednosti. Iznos gubitka se priznaje na teret računa dobiti i gubitka/ izvještaja o sveobuhvatnoj dobiti za tekuću godinu.

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

2.12. Novac u banci i blagajni

Novac uključuje novac u bankama i gotovinu. Novčani ekvivalenti uključuju depozite po viđenju.

2.13. Umanjenja

Na svaki datum bilance/izvještaja o financijskom položaju, Grupa provjerava knjigovodstvene iznose svoje imovine kako bi se utvrdilo postoje li naznake da je došlo do gubitka uslijed umanienja vrijednosti imovine. Ako postoje takve naznake, procjenjuje se nadoknadivi iznos sredstva da bi se mogao utvrditi eventualni gubitak nastao umanienjem. Ako je nadoknadivi iznos nekog sredstva procijenjen na iznos niži od knjigovodtvenog, knjigovodstveni iznos toga sredstva umanjuje se do nadoknadivog iznosa.

2.14. Potencijalne obveze i imovina

Potencijalne obveze se ne priznaju u konsolidiranim financijskim izvještajima Grupe, nego se samo objavljuju u bilješkama uz financijske izvještaje.

Potencijalna imovina se ne priznaje u konsolidiranim financijskim izvještajima Grupe, već se priznaje u trenutku kada postane vjerojatan priljev gospodarskih koristi.

2.15. Događaji nakon datuma bilance

Događaji nakon datuma bilance koji pružaju dodatne informacije o položaju Grupe na datum bilance (događaji koji imaju za učinak usklađenja) priznaju se u konsolidiranim financijskim izvještajima. Oni događaji koji nemaju za posljedicu usklađenja objavljeni su u bilješkama uz financijske izvještaje ako su od materijalnog značaja.

2.16. Revizija financijskih izvještaja Društva i ovisnih društava

Reviziju temeljnih financijskih izvještaja Društva TEKSTILPROMET GRUPA d.d. Zagreb, te ovisnih društava Galeb d.d., Omiš, Lantea Grupa d.d., Zagreb i Pro Sport 98 d.d., Zagreb obavila je revizorska kuća "Revizija Kutleša d.o.o." iz Zagreba te je sastavila posebne izvještaje o obavljenoj reviziji temeljnih financijskih izvještaja ovisnih društava. Revizjiu ovisnog društva Tekstilpromet d.o.o. Mostar obavila je revizorska kuća "Revizija d.o.o.", Široki Brijeg.

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

3. PRIHODI OD PRODAJE

	2010.	2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Prihodi od prodaje u zemlji	649.278	596.720
Prihodi od prodaje u inozemstvu	16.799	12.971
Prihodi od prodaje reeksport	1.978	660
Ukupno	668.055	610.351

4. OSTALI POSLOVNI PRIHODI

	2010.	2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Prihodi od prodaje stalne imovine	220	18.530
Prihodi od potpore min.gospodarstva i sufinanciranja	1.751	1.081
Prihodi od nakn. odobrenih sniženja	5.182	5.619
Prihodi od zakupnina	2.754	3.889
Prihodi od ukidanja revalorizacije	4.264	4.267
Naplaćena otpisana potraživanja	2.314	1.781
Prihodi od odbrenih rabata, kasaskonta	2.225	2.323
Prihodi od napl. šteta temeljem osig.	772	278
Ostali prihodi	18.640	27.751
Ukupno	38.122	65.519

5. MATERIJALNI TROŠKOVI

2010.	2011.
u tisućama Kn	u tisućama Kn
38.198	42.578
408.448	372.396
88.011	81.950
534.657	496.924

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

6. TROŠKOVI OSOBLJA

l

2010.	2011.
u tisućama Kn	u tisućama Kn
62.691	58.716
24.501	22.053
15.067	13.580
102.259	94.349

7. AMORTIZACIJA

	2010.	2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Amortizacija nematerijalne imovine	5.039	4.657
Amortizacija materijalne imovine	23.785	22.972
Ukupno	28.824	27.629

8. OSTALI TROŠKOVI

	2010.	2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Bankarske usl. i prov. po kred.karticama	8.931	8.390
Otpremnine, nagrade.pomoći	3.098	3.082
Premije osiguranja	1.923	1.297
Ostali troškovi	5.774	4.805
Ukupno	19.726	17.574

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

9. VRIJEDNOSNO USKLAĐIVANJE

	2010.	2011
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Vrijednosno usklađenje dug.imovine	1	з
Vrijednosno usklađenje krat. Imovine
Vrijed.uskl.sir.i mat., rez.dijelova i GP	29	472
Vrijednosno usklađenje robe	17.816	19.583
Vrijednosno usklađivanje potr. kupaca	3.557	2.980
	21.402	23.035
Ukupno	21.403	23.038

10. OSTALI POSLOVNI RASHODI

	2010.	2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Troškovi koji se prefakturiraju	5,660	4.623
Neotp.vrijednost otuđ.i rash.imovine	1.955	196
Naknadno utvrđeni rash.iz proš.god.	2.925	2.550
Trošak sniženja robe	4.742	4.731
Naknadno odobreni popusti i rab.	236	342
Ukalkulirani rizik	931	422
Troškovi Premium club	520	397
Kazne,penali i nakn. štete	442	116
Ostali rashodi	6.121	6.907
Ukupno	23.532	20.284

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

11. FINANCIJSKI PRIHODI

	2010.	2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima
Prihodi od kamata i dividendi	3.246	1.113
Prihodi od tečajnih razlika	4.210	3.517
	7.456	4.630
Nerealizirani dobici	110	0
Ostali financijski prihodi	129	922
Ukupno	7.695	5.552

12. FINANCIJSKI RASHODI

	2010.	2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima
Rashodi od kamata	20.197	18.507
Rashodi od tečajnih razlika	7.305	5.968
	27.502	24.475
Nerealizirani gubici	58	1.712
Ostali financijski rashodi	665	8.941
Ukupno	28.225	35.128

13. POREZ NA DOBIT

Društvo i podružnice zasebno su porezni obveznici, sukladno poreznim zakonima i propisima Republike Hrvatske odnosno podružnica izvan Republike Hrvatske podliježe oporezivanju po propisima zemlje u kojoj je registrirana.

Na kraju 2011. godine Društvo je imalo obvezu plaćanja poreza na dobit u iznosu 621 tisuću Kn.

Podružnice su iskazale gubitke u iznosu od 33.643 tisuća Kn (Lantea u iznosu od 21.814 tisuća Kn. Pro sport 98 d.o.o 7.560 tisuća Kn. Sim sport d.o.o. 10 tisuća Kn i Tekstilpromet d.d. Mostar u iznosu od 4.259 tisuća Kn), dok je Tekstilpromet d.d.Zagreb ostvaro dobit u iznosu 2.206 tisuća Kn i Galeb d.d., Omiš u iznosu 320 tisuća Kn.

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

14. ZARADA PO DIONICI

Osnovne zarade po dionici izračunavaju se dijeljenjem neto dobiti ili gubitka razdoblja, koji pripada redovnim dioničarima, s ponderiranim prosječnim brojem glavnih redovnih dionica tijekom toga razdoblja.

	2010.	2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Gubitak	(46.969)	(31.117)
Ponderirani prosječni broj dionica (bez vlastitih)	200.639	200.629
Zarada po dionici	(234.09)	(155.09)

15. DUGOTRAJNA NEMATERIJALNA IMOVINA

Iznosi su Izraženi u tisućeme Kn	Koncesije,patenti,licencije Izdaci za razvoj i ostala prava		Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	Nematerijalna imovina u pripremi	Ostala nematerijalna imovina
Nabavna vrijednost
31. prosinca 2010.	172	72.985	84	23	335
Nabava	Ö	802	796	1.640	0
Prijenos s investicija	Ö	1.424	(424)	(1.000)	Ö
Usklađenja	4	70	(28)	٥	0
Prijenos sa mat.imovine	ο	3	Ö	o	0
Rashod, smanjenje	Ű	(2.513)	(266)	Ű	(320)
31. prosinca 2011.	176	72.771	162	663	15
İspravak vrijednosti
31. prosinca 2010.	47	47.253	o	o	6
Amortizacija	28	4.629	Ö	٥	0
Usklađenja	1	51
Rashod, smanjenje	Ŭ.	(2.360)	0	o	0
31. prosinca 2011.	76	49.573	٥	0	6
Neto knj. vrijednost
31. prosinca 2011.	100	23.198	162	663	9
31. prosinca 2010.	125	25,732	84	23	329

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

15.1. Goodwill

Goodwill u iznosu od 7.933 tisuća Kn (15.628 tisuća Kn prethodne godine) odnosi se na goodwil priznat tijekom stjecanja kontrole nad ovisnim društvima.

Uprava društva je uvjerena u tržišnu nadoknadivost iskazanog goodwilla.

16. DUGOTRAJNA MATERIJALNA IMOVINA

iznosi su izraženi u tisućama Kn	Zemljište	Građevinski objekti	Postrojenja i oprema	Alati. pog.inventar i transp.imovina	Predujmovi za mat. Imovinu	Imovina u pripremi	Ostala mat. Imovina	Ukupno
Nabavna vrijednost
31. prosinca 2010.	67,566	476.678	96.009	67.128	187	19.204	60	726.832
Nabava	8.529	26.011	524	276	254	2.528	0	38.122
Prijenos sa invest.	2.361	11.289	1.609	1.149	0	(16.408)	0	0
Prijenos sa/na nemat.imovinu	0	135	ö	о		(3)		132
Prijenos na sitan.inv.	0	0	o	o	0	(6)	Ŭ	$-6$
Uskladenje	22	706	223	5	Ō	3	Ŭ	959
Preknjižavanje	0	٥	(425)	425	Ō	Ď	0	$\Omega$
Rashod, smanjenje	(3.171)	(20.651)	(2.085)	(2.577)	(394)	(931)	0	$-29.809$
31. prosinca 2011.	75.307	494.168	95.855	66,406	47	4.387	60	736,230
Ispravak vrijednosti
31. prosinca 2010.	٥	305.317	83.269	57.595	0	$\bf{0}$	0	446.181
Amortizacija	a	15.801	3.201	3.970	0	0	Ó	22.972
Uskladenje	0	105	107	17	Ű	0	o	229
Rashod, smanjenje	o	(4.798)	(1.928)	(2.513)	0	o	0	(9.239)
31. prosinca 2011.	0	316.425	84.649	59.069	0	0	٥	460.143
Neto knjig, vrijednost
31. prosinca 2011.	75.307	177.743	11.206	7.337	47	4,387	60	276.087
31. prosinca 2010.	67.566	171.361	12.740	9.533	187	19.204	60	280.651

22

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

17. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA

	31.prosinca 2010.	31.prosinca 2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika
City Pax, Beograd	1.562	0
In time, Slovenija	Ŭ	6.171
Standard Zadar d.o.o.	10	10
	1.572	6.181
Ulaganja u vrijednosne papire
Croatia osiguranje	974	974
Privredna banka Zagreb	1.539	1.539
Komercijalna banka	13	13
Budućnost Pakrac	409	409
Shoping centar Dubrovnik	798	798
Ulaganje u drž.obveznice	121	0
Ispravak vrijed.ulaganja u dionice	(2.933)	(3.083)
	921	650
Dani zajmovi, depoziti i slično
Grateks, Sarajevo	1,276	947
Spiona d.o.o.	67	$\Omega$
Ostalo	97	103
	1.440	1.050
Ukupno	3.933	7.881

18. DUGOTRAJNA POTRAŽIVANJA

	31.prosinca 2010.	31.prosinca 2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	12	0
Ostala potraživanja	28	26
Ukupno	40	26

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

19. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

Odgođena porezna imovina iskazana je na dan 31. prosinca 2011. godine u iznosu od 699 tisuća Kn (4.655 tisuća Kn prethodne godine) i predstavlja svotu poreza na dobitak za povrat u budućim razdobljima, a nastala je kao porezni učinak neiskorištenih poreznih gubitaka, te privremenih razlika koje se mogu odbiti od porezne osnovice, a odnose se na porezno nepriznate troškove.

20. ZALIHE

31.prosinca 2010.	31.prosinca 2011.
u tisućama Kn	u tisućama Kn
7.564	7.930
4.262	4.233
9.983	11.840
214.173	188.341
988	726
0	4
236.970	213.074

21. KRATKOTRAJNA POTRAŽIVANJA OD KUPACA

u tisućama Kn	u tisućama Kn
129.575	107.728
8.297	6.664
37.449	36.626
(43.733)	(42.243)
131.588	108.775

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

22. OSTALA KRATKOTRAJNA POTRAŽIVANJA

	31.prosinca 2010.	31.prosinca 2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	189	292
Potraživanja od države i drugih institucija	2.786	1.928
Ostala potraživanja	1.447	1.867
Ukupno	4.422	4,087

23. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA

n,	31.prosinca 2010.	31.prosinca 2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Ulaganja u vrijednosne papire	ألونك
Potraživanje po zadužnicama	5.122	6.238
	5.122	6.238
Dani zajmovi, depoziti i slično
RIFIN ZAGREB	2.981	2.981
PRIMA GRAD SPLIT	183	291
HELI Zagreb	311	311
KARAT RIJEKA	392	392
ČUDINA d.o.o.	33	33
ORLJAVA	190	190
SIM SPORT	0	10
SPIONA	865	0
TRIGRANIT LANIŠTE d.o.o.	357	357
GRAD OSIJEK	82	82
DALMATINSKA BANKA	38	38
TOWER CENTAR, Rijeka	531	531
IMPORTANE CENTAR, Zagreb	112	112
Potraživanja za date depozite	505	56
Ispravak vrijednosti	(3.373)	(3.373)
Ostalo	73	96
	3.280	2.107
Ostala financijska imovina	813	958
Ukupno	9.215	9.303

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

24. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

	31.prosinca 2010.	31.prosinca 2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Stanje na žiro-računima	15.373	5.898
Stanje na daviznim računima	182	87
Novac u blagajni	324	266
Depozit partner banka	0	1858
Ukupno	15.879	8.109

25. PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

Aktivna vremenska razgraničenja u iznosu od 751 tisuće Kn (421 tisuća Kn prethodne godine) odnose se na plaćene troškove budućeg razdoblja u iznosu od 536 tisuća Kn, te obračunate prihode u iznosu od 215 tisuća Kn.

26. TEMELJNI KAPITAL

Temeljni kapital utvrđen je u nominalnoj vrijednosti u iznosu od 32.737 tisuća Kn (u istom iznosu prethodne godine) i sastoji se od 81.842 dionice nominalne vrijednosti 400 Kn.

Vlasnička struktura Grupe je kako slijedi:

		31.prosinca 2011.
Dioničar	Broj dionica	Udio u vlasništvu %
Mijo Šimić	17.396	21,26%
Mara Hrgović	5.773	7,05%
Veljko Kovač	4.644	5,67%
Gordana Šijan	4.432	5,42%
Dragutin Sojat	4.432	5,42%
Societe Generale - Splitska banka d.d.	2.786	3,40%
Dujo Todorić	2.660	3,25%
Hrvatska poštanska banka d.d.	2.497	3,05%
Ostali	37.222	45,48%
Ukupno	81.842	100,00%

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

27. REZERVE

31. prosinca 2010.	Povećanje	Smanjenje	31. prosinca 2011.
u tisućama Кn	u tisućama Кn	u tisućama Кn	u tisućama Кn
34	o	0	34
1.877	0	0	1.877
22	Ũ	0	22
7.125	0	0	7.125
81.232	Ū	$-4.268$	76.964
90.290	0	$-4.268$	86.022
Bilj.

Revalorizacijske pričuve iskazane u iznosu od 76.964 tisuća Kn nastale su tijekom 2001., 2002.,2003. i 2004. godine kao rezultat ponovne procjene dugotrajne imovine u skladu s hrvatskim zakonskim propisima. Revalorizacijske rezerve smanjile su se za iznos od 4.268 tisuća Kn zbog ukidanja revalorizacijske rezerve revalorizirane jednokratno otpisane imovine.

28. ZADRŽANA DOBIT

Zadržana dobit iskazana je na dan 31. prosinca 2011. godine u iznosu od 135.825 tisuća Kn (172.611 tisuća Kn prethodne godine).

29. GUBITAK TEKUĆE GODINE

Poslovanje Grupe tijekom 2011. godine rezultiralo je ostvarenim gubitkom u iznosu od 31.118 tisuća Kn (46.969 tisuća Kn prethodne godine).

30. REZERVIRANJA

Rezerviranja u iznosu od 8.182 tisuće Kn (18.214 tisuća Kn prethodne godine) odnose se na rezerviranja po započetim sudskim sporovima.

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

31. DUGOROČNE OBVEZE

	31.prosinca 2010.	31.prosinca 2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Obveze prema povezanim poduzetnicima	1.661		0
Obv.prema bankama i dr.fin.institucijama
Zagrebačka banka d.d.	32.785	33.473
Spilitska banka/HABOR	2.154	5.333
Hypo Alpe Adria bank d.d.	0	16.957
Uni Credit bank d.d. Mostar	14.108	10.663
Uni Credit leasing Croatia d.o.o.	0	25
Ostalo	1.326		0
	50.373	66.451
Obveze prema dobavljačima	789	268
Ostale dugoročne obveze	199	1,413
Ukupno	53.022	68.132

32. KRATKOROČNE OBVEZE ZA ZAJMOVE, DEPOZITE I SLIČNO

	31.prosinca 2010.	31.prosinca 2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
	$\sim$
Krat.kredit HIBIS Zagreb	1.295	1.295
Ostale obveze	48	58
	1.343	1.353

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

33. KRATKOROČNE OBVEZE PREMA BANKAMA I DRUGIM FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA

	31.prosinca 2010.	31.prosinca 2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Zagrebačka banka d.d.	83.235	75,285
Štedbanka	13,800	13,800
Erste&Steiermarkische bank	10.000	10.047
Privredna banka Zagreb d.d.	81.944	81.912
Splitska banka d.d.	1,700	0
Partner banka d.d.	7.000	7.000
Hypo Alpe Adria bank d.d.	17.749	741
Kamte po kreditima	3.092	3.306
Tekuće obveze dug.kredita	13.277	14.057
Ukupno	231.797	206.148

34. OBVEZE ZA PREDUJMOVE

Obveze za predujmove u iznosu od 1.844 tisuće Kn (6.785 tisuća Kn prethodne godine) odnose se na primljene predujmove od kupaca u zemlji u iznosu od 1.686 tisuća Kn, te predujmove za rezervaciju mobilnih kućica u kampu u iznosu od 158 tisuća Kn.

35. KRATKOROČNE OBVEZE PREMA DOBAVLJAČIMA

	31.prosinca 2010.	31.prosinca 2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Dobavljači u zemlji	88.970	67,955
Dobavljači u inozemstvu	50.750	61.482
Obv. za nefakturiranu robu	0	6
Ukupno	139.720	129,443

36. OSTALE KRATKOROĆNE OBVEZE

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

	31.prosinca 2010.	31.prosinca 2011.
	u tisućama Kn	u tisućama Kn
Obveze po vrijednosnim papirima	0	550
Obveze prema zaposlenicima	5.543	5.418
Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	10.335	8.216
Obveze s osnove udjela u rezultatu	75	35
Ostale kratkoročne obveze	5.095	5.253
Ukupno	21.048	19.472

37. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA

Pasivna vremenska razgraničenja u iznosu od 2.817 tisuća Kn (2.227 tisuća Kn prethodne godine) odnose se na odgođeno plaćanje troškova u iznosu od 2.288 tisuća Kn-i prihod budućeg razdoblja u iznosu od 529 tisuća Kn.

38. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU

Izvještaj o novčanom tijeku za 2011. godinu izrađen je temeljem tzv. indirektne metode.

39. UPRAVLJANJE RIZICIMA

39.1. Tržišni rizik

Grupa posluje na hrvatskom i međunarodnim tržištima. Uprava Društva utvrđuje cijene svojih proizvoda zasebno za domaće i strana tržišta, a na temelju tržišnih cijena.

39.2. Kamatni rizik

Kamatni rizik je rizik od promjene vrijednosti financijskog instrumenta uslijed promjena tržišnih stopa u odnosu na kamatne stope koje se primjenjuju na financijski instrument. Rizik novčanog toka je rizik od moguće promjene kamatnog troška određenog instrumenta tijekom vremena.

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

39.3. Kreditni rizik

Financijska imovina koja potencijalno može izložiti Grupu kreditnom riziku sastoji se uglavnom od gotovine i potraživanja od kupaca. Potraživanja od kupaca usklađena su za iznos rezerviranja za sumnjiva i sporna potraživanja. Grupa svoju gotovinu drži u Zagrebačkoj banci d.d., Zagreb, Privrednoj banci Zagreb d.d., Hypo Alpe-Adria Bank d.d., Zagreb, Średbanci d.d., Zagreb, Societe Generale Splitskoj banci, Partner banci d.d., Zagreb, OTP banci d.d., i Raiffeisen Bank Austria d.d., Zagreb, Cjelokupno upravljanje rizicima obavlja Služba financija Društva. Grupa nema značajnijih koncentracija kreditnog rizika.

39.4. Valutni rizik

Službena valuta Grupe je hrvatska kuna. Međutim, određene transakcije u stranim valutama preračunavaju se u hrvatske kune primjenom valutnih tečajeva koji su važeći na datum bilance, te je slijedom toga, Grupa potencijalno izložena rizicima promjena valutnih tečajeva.

39.5. Rizik likvidnosti

Razborito upravljanje rizikom likvidnosti podrazumjeva održavanje dostatne količine novca, osiguravanje raspoloživosti financijskih sredstava adekvatnim iznosom ugovorenih kreditnih linija i sposobnosti podmirenja svih obveza. Služba financija redovito prati razinu dostupnih izvora novčanih sredstava.

40. SASTAVLJANJE I ODOBRAVANJE KONSOLIDIRANIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Konsolidirane financijske izvještaje iznijete na prethodnim stranicama sastavila je i odobraila njihovo izdavanje Uprava Društva

Potpisano u ime Uprave:

Mijo Šimić, predsjednik Uprave

TEKSTILPROMET d.d. Zagreb, UI. grada Gospića 1A NADZORNI ODBOR

Nadzorni odbor dioničkog društva Tekstilpromet d.d. Zagreb, Ul. grada Gospića 1A, na 25. sjednici održanoj 13. lipnja 2012. godine jednoglasno je donio

ODLUKU

Prihvaća se revidirano konsolidirano financijsko izvješće za 2011. godinu.

Predsjednica Nadźornog odpora Tekstil@@@akgSijan, dipl.cec. $\Omega$ Zagreb

Tekstilpromet

Tekstipromet d.d., Ulica Grada Gospića 1A, 10000 Zagreb, Hrvatska

IZJAVA

Izjavljujem da skraćeni set konsolidiranih financijskih izvještaja izdavatelja za period 01.01.2011. do 31.12.2011., sastavljen uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja (MSFI), daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobiti i gubitka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja društva.

Direktor računovodstva:

KATICA KRPAN, dipl.oec.

Tekstilpromet d.d. $17\,$ Zagget