Tekstilpromet d.d.

Quarterly Report • Oct 31, 2011

Ullua I Nuvill Divj. jULIVA UNADA UUJEIVA TA
Adresa e-pošte: katica.krpa@tekstilpromet.hr
Internet adresa: www.tekstilpromet.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133	ZAGREB
Šifra i naziv županije:	21	GRAD ZAGREB		Broj zaposlenih:	1.528
Konsolidirani izvještaj:	DA			(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	4641
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:	MB:
		LANTEA GRUPA D.D.	ZAGREB, ULICA GRADA GOSPIĆA 1A	01527614
		GALEB D.D.	OMIŠ, PUNTA 6	03114007
		SIM SPORT D.O.O.	ZAGREB, BANI 71	01402137
		TEKSTILPROMET D.O.O. MOSTAR	MOSTAR, RODOČ BB	17004338
		PRO SPORT 98 D.O.O.	ZAGREB, BANI 71	01378155

53 Tekstilpromet d.d.

(potpis osobe ovlastene za zastupanje)

Zagreb, Ulica grada Gospića 1A

BILANCA

stanje na dan 30.09.2011.

Obveznik: _TEKSTILPROMET D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL
DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) [B)	001 002	331.199.670	332.789,268
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	41.920.904	36.509.629
1. Izdaci za razvoj	004		105.953
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	25.464.649	23.453.517
3. Goodwill	006	15.628.437	12.198.657
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	83.034	461.515
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	22.810	17.982
6. Ostala nematerijalna imovina	009	721.974	272.005
III. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	280,650,8531	281.277.686
. Zemljište	011	67.566.486	75.299.154
2. Građevinski objekti	012	171.360.9251	181.579.400
3. Postrojenja i oprema	013	13.069.883	11.872.309
Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	9.202.401	7.881.794
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	186.931	191.072
7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina	017	19.204.127	4.393.857
9. Ulaganje u nekretnine	018	60.100	60.100
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	019
I. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	020	3.932.802 1.571.975	10.346.687
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	021 022		7.761.750
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	920.855	948.174
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	1.439.972	1.481.285
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027		155.478
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	39.845
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	11.637
3. Ostala potraživanja	032	28.208
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	4.655.2661	4.655.2661
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	398,073,814	390.426.268
ZALIHE (036 do 042)	035	236.969.914	249.078.735
1. Sirovine i materijal	036	7.564.016	7.982.014
2. Proizvodnja u tijeku	037	4.261.939	7.728.703
3. Gotovi proizvodi	038	9.983.364	12.277.896
4. Trgovačka roba	039	214.173.154	219.663,218
5. Predujmovi za zalihe	040	987.441	1.422.881
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina	041		4.023
III. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	042
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	043	136.009.991	127.086.942
2. Potraživanja od kupaca	044 045	131.588.434	118.635.300
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	189.126	362.487
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	2.785.547	7.086.500
6. Ostala potraživanja	049	1.446.884	1.002.655
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	9.215.129	9.981.470
I. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	5.121.686	6.202.201
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	3.279.791	2.963.281
7. Ostala financijska imovina	057	813.652	815.988
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	15.878.7801	4.279.121
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	421,438	624,056
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	729.694.9221	723.839.592
[F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	39.682.558	40.394.338

$\mathcal{F}_{\mathbf{A} \mathbf{C}}$

PASIVA
KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) A)	062	255.539.420	245.720.542
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	32.736.800	32.736.800
III. KAPITALNE REZERVE	064	33.668	33.668
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	9.024.2361	9.024.236
. Zakonske rezerve i	066	.877.460 I	.877.460
2. Rezerve za vlastite dionice	067	21.699	.309.731
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068		.288.032
14. Statutarne rezerve	069
_______ 15. Ostale rezerve	070	7.125.0771	7.125.077
IIV. REVALORIZACIJSKE REZERVE		81.231.524	80.418.258
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	172.611.528	140.971.617
. Zadržana dobit	073	184.070.6691	191.966.059
2. Preneseni gubitak	074	11.459.141	50.994.442
-------------- ------ ----- VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	$-40.919.566$	$-17.464.037$
1. Dobit poslovne godine	076	2.082.957
2. Gubitak poslovne godine	077	43.002.523	17.464.037
VII. MANJINSKI INTERES	078	821.230
REZERVIRANJA (080 do 082) 18)	079	18.214.124	8.456.488
I. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	18.214.124	8.456.488
DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	53.021.640	53.130.912
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	1.660.987
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	50.372.563	50.885.688
4. Obveze za predujmove
5. Obveze prema dobavljačima	087	788,609
6. Obveze po vrijednosnim papirima	088		800,019
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	089
8. Ostale dugoročne obveze	090
9. Odgođena porezna obveza	091	199.481	1.445.205
KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	092
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	093	400.692.935	411.159.891
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	094
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	095	1.343.380	1.333.000
4. Obveze za predujmove	096	231.797.082	221.815.734
5. Obveze prema dobavljačima	097	6.784.775	2.863.847
6. Obveze po vrijednosnim papirima	098	139.720.356	167.040.427
	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima	100
	101	5.542.897	5.386.253
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	102	10.335.082	5.507.991
	103	75.487	38.744
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkoročne obveze	104
	105	5.093.876	7.173.895
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	2.226.803	5.371.759
$ F $ UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	729.694.922	723.839.592
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	39.682.558	40.394.338
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	254.634.559	245.720.542
2. Pripisano manjinskom interesu	110	821.2301	0I

the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011.

Obveznik: TEKSTILPROMET D.D.

- --- ---- ------ __ Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno		Tromjesečje Kumulativno /	Tromjesečje
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	511.393.758	184.927.146	498.693.123	175.129.919
1. Prihodi od prodaje	112	476.440.912	169.228.943	450.371.714	150.635.417
2. Ostali poslovni prihodi	113	34.952.846	15.698.203	48.321.409	24.494.502
III. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	533.002.784	187.751.119	494.401.167	168.894.609
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	-1.002.6161	2.405.772	$-3.984.282$	$-686.147$
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	392.931.064	131.191.108	369.381.688	122.812.096
a) Troškovi sirovina i materijala	117	21.520.528	6.922.547	33.254.506	10.941.090
b) Troškovi prodane robe	118	305.247.304	107.544.842	275.872.326	91.305.333
c) Ostali vanjski troškovi	119	66.163.232	16.723.719	60.254.856	20.565.673
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	76.330.759	25.623.066	71.076.331	23.733.667
a) Neto plaće i nadnice	121	47.046.194	15.993.323	44.186.942	14.739.524
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	18.393.460	6.007.144	16.660.671	5.567.151
c) Doprinosi na plaće	123	10.891.105	3.622.599	10.228.718	3.426.992
4. Amortizacija	124	21.680.676	7.044.351	20.701.328	6.828.796
5. Ostali troškovi	125	15.251.478	8.912.262	11.253.529	3.342.347
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	11.625.311	4.520.839	13.946.110
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127				7.826.401
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	11.625.311	4.520.839
7. Rezerviranja	129			13.946.110	7.826.401
8. Ostali poslovni rashodi
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	130	16.186,112	8.053.721	12.026.463	5.037.449
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	131	5.805.541	1.268.612	3.803.652	1.085.715
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	132	1.993.234	82.817	2.166	2.166
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	133	3.677.907	1.090.045	3.023.254	540.935
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	134
5. Ostali financijski prihodi	135	44.949	6.330
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	136	89.451	89.420	778.232	542.614
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	137	19.289.654	6.455.927	25.146.499	5.749.905
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	138
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	139	18.694.905	5.919.228	16.735.127	5.749.905
4. Ostali financijski rashodi	140	58.050
UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA IV.	141	536.699	536.699	8.411.372
UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA IVI.	142
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	143
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	144
	145
$ IX.$ UKUPNI PRIHODI $(111+131+142+144)$	146	517.199.299	186.195.758	502.496.775	176.215.634
X. UKUPNI RASHODI $(114+137+143+145)$	147	552.292.438	194.207.046	519.547.666	174.644.514
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	$-35.093.139$	$-8.011.288$	$-17.050.891$	1.571.120
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149				1.571.120
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	35.093.139	8.011.288	17.050.891
XII. POREZ NA DOBIT	151	732.852	$-59.387$	413.144	177.062
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	$-35.825.991$	$-7.951.901$	$-17.464.035$	1.394.058
1. Dobit razdoblja (149-151)	153				1.394.058
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	35.825.991	7.951.901	17,464.035

$\mathcal{F}_{\mathbf{A} \mathbf{C}}$

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	$-35.825.991$	$-7.951.901$	$-17.464.035$	.394.058
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	$-35.825.991$	$-7.951.901$	$-17.464.035$	1.394.058
DODATAK izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	$-30.263.123$	-555.1681	$-14.224.574$	1.573.498
2. Pripisana manjinskom interesu	170	$-5.562.869$	$-1.637.254$	$-3.239.461$	$-179.440$

$\sim$ $\sim$

$\mathbf{u}$ and $\mathbf{u}$

$\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{$

$\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}))$ and $\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}))$ . The contribution of

Contract

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011.

Obveznik: ___TEKSTILPROMET D.D.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
	oznaka	razdoblje	razdoblje
INOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza ________ . $\cdots$ $\cdots$	001	$-30.263.089$	$-17.464.037$
2. Amortizacija .	002	21.680.676	20.701.328
3. Povećanje kratkoročnih obveza . The contract continuous companies of the contract of $\mathcal{L}_\mathcal{A}$	003	4.944.281	29.539.497
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja .	004	19.266.137	8.797.934
5. Smanjenje zaliha	005
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	1.927.267	2.942.338
II. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	17.555.2721	44.517.060
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009
3. Povećanje zaliha	010	5.668.093	12.143.794
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	983.849	9.757.636
III. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	6.651.942	21.901.430
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	10.903.330	22.615.630
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014
INOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	315,816	530.727
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	315.816	530.727
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	12.726.525	17.188.352
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	678,243	7.180.226
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	13.404.768	24.368.578
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	13.088.952	23.837.851
INOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	2.669.517	1.434.076
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	2.669.517	1.434.076 I
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	1.964.2081	1.964.208
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	8.917.792	9.780.584
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	10.882.0001	11.744.792
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037
	038	8.212.4831	10.310.716
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	10.398.1051	11.532.937
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	15.990.000	15.812.058
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043 -----------	10.398.105	11.532.937
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	5.591.895	4.279.121

ດ
2

$\vec{X}$ $\vec{S}$ ,	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznak	godina	godina
	$\sim$ $\mid$	S.	d
	001	736.800 32.	'36.800 32
		33.668	33.668
		9.024.236	9.024.235
		.528 72.611 $\overline{\phantom{0}}$	.617 40.971.
		.566 40.919.	17.464.037
		524 231 $\overline{\infty}$	259 $418$ . 80.
		တ $\infty$ 25 2	$\bar{\mathsf{N}}$ 5 $\mathbf{\tilde{N}}$
		0
	$\infty$ $\overline{0}$
	019

0 $\mathbf{N}$ ↽ IZVJEŠT ਨ 2 azdoblje
Naziv pozicije $\frac{1}{\sqrt{2}}$
$\overline{\phantom{a}}$
eni gubitak odine a materijalne imovine a imovine raspoložive za prodaju e (AOP 001 do 009) a neto ulaganja u inozermo poslo menjenje kapitala (AOP 011 do hitala matice interesu interesu interesu

Stavke koje umanjuju kapital upisuju
Podaci pod AOP oznakama 001 do

$\mathcal{F}_{\mathbf{A} \mathbf{C}}$

Tekstilpromet

Tekstipromet d.d., Ulica Grada Gospića 1A, 10000 Zagreb, Hrvatska

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANA FINACIJSKA IZVJEŠĆA

Od 01.01.2011. do 30.09.2011.

Predsjednik Aprave; $\sqrt{2}$

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKA IZVJEŠĆA

1. Djelatnost

Financijski izvještaji za razdoblje 01.01.2011.-30.09.2011. godine uključuju konsolidirane financijske izvještaje TEKSTILPROMETA d.d. (Društvo) i njegovih podružnica (zajedno Grupa).

TEKSTILPROMET d.d, trgovina na veliko i malo, Zagreb, Ulica grada Gospića 1A registrirano je kod trgovačkog suda u Zagrebu - registarski broj 1-2463 pod matičnim brojem subjekta 080105589 te OIB 16529207670.

Šifra djelatnosti- 4641, a naziv djelatnosti je trgovina na veliko tekstilom.

Sjedište Društva je u Zagrebu, Ulica grada Gospića 1a, Hrvatska.

Temeljna djelatnost Grupe je

• Trgovina na veliko i posredovanje u trgovini
• Proizvodnja tekstila
• Proizvodnja trikotažnog rublja
• Proizvodnja odjeće; dorada i bojenje krzna
• Trgoovina na malo tekstilpm
• Trgovina na malo odjevnim predmetima
• Trgovina na malo obućom i kožnim proizvodima
• Trgovina na malo sportskom opremom
• Trgovina na malo igrama i igračkama
• Skladištenje
• $\bullet$ lostalo

2. Računovodstvene politike

Financijska izvješća sastavljena su sukladno hrvatskim računovodstvenim propisima te Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja i Međunarodnim računovodstvenim standardima koji čine sastavni dio Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja.

2.0 Značajne računovodstvene politike

Tekstilpromet d.d. Zagreb (Društvo) je društvo sa sjedištem u Zagrebu, Ulica grada Gospića 1a. Sažetak osnovnih računovodstvenih politika naveden je u nastavku. U 2010. godini odlukom Uprave Društva promijenjene su stope amortizacije sa dvostrukih na jednostruke stope (zakonski propisane stope).

Financijska izvješća sastavljena su u skladu s Međunarodnim standardima za financijsko izvješćivanje (MSFI) objavljenim od strane Međunarodnog odbora za računovodstvene standarde i u skladu s hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

2.2. Osnove za izradu izvješća

Financijska izvješća Društva sastavljena su po načelu povijesnog troška, s izuzećem financijskih instrumenata koji su iskazani po fer vrijednosti.

2.3. Valuta izvješćivanja

Financijska izvješća Društva sastavljena su u kunama (kn), koja također predstavlja i valutu mjerenja, te su zaokružena na najbližu tisuću. Službeni tečaj na dan 30.rujna 2011. bio je 7,492023 kn za 1 euro i 5,493894 kn za 1 američki dolar.

Kako bi se postigla što vjerodostojnija prezentacija, određeni iznosi prihoda, rashoda i stavki u bilanci su reklasificirani, a reklasifikacije su napravljene za brojke prethodnog razdoblja, kako bi bile u skladu s ovogodišnjim prikazivanjem.

2.5. Nekretnine, postrojenja i oprema

Nekretnine, postrojenja i oprema iskazani su po povijesnom trošku, ispravljenom za efekte hiperinflacije prije 31. prosinca 1993. godine,te za jednokratni otpis, u skladu s MRS-om 29, umanjenom za akumuliranu amortizaciju i gubitke od umanjenja vrijednosti. Naknadni troškovi se kapitaliziraju samo ako povećavaju buduće ekonomske dobiti uključene u stavku nekretnina, postrojenja i opreme. Svi ostali troškovi popravaka i održavanja priznaju se kao trošak u razdoblju u kojem nastaju. Amortizacija se obračunava linearnom metodom tijekom procijenjenog korisnog vijeka trajanja

imovine. Zemljište i imovina u pripremi i izgradnji se ne amortizira. Procijenjeni korisni vijek trajanja imovine prikazan je u nastavku:

Korisni vijek trajanja

Građevinski objekti

20 godina

Oprema

$2 - 4$ godine

Ostalo (transportna sredstva, namještaj)

4 godine

2.6. Nematerijalna imovina

Nematerijalna imovina vodi se po trošku ulaganja umanjenom za akumuliranu amortizaciju i gubitke od umanjenja vrijednosti,

Amortizacija se obračunava linearnom metodom tijekom procijenjenog korisnog vijeka trajanja nematerijalne imovine. Nematerijalna imovina sastoji se od software i projektne dokumentacije i amortizira se linearnom metodom tijekom 1 godine.

2.7. Umanjenje vrijednosti imovine

Nekretnine, postrojenja i oprema, nematerijalna imovina, ulaganja i potraživanja pregledavaju se radi umanjenja vrijednosti imovine na datum bilance ili kada događaji ili promijenjene okolnosti ukazuju da knjigovodstvena vrijednost imovine možda nije nadoknadiva. U slučaju kada je knjigovodstvena vrijednost imovine viša od procijenjenog nadoknadivog iznosa, gubitak od umanjenja vrijednosti priznaje se u računu dobiti i gubitka na stavkama imovine i potraživanja.

2.8. Potraživanja od kupaca i ostala potraživanja

Potraživanja su iskazana po njihovoj fer vrijednosti. Potraživanja se svode na njihovu procijenjenu ostvarivu vrijednost putem vrijednosnog usklađenja za umanjenje vrijednosti.

2.9. Zalihe

Zalihe se iskazuju po vrijednosti troška nabave ili neto ostvarive vrijednosti, ovisno o tome koja je niža. Neto ostvariva vrijednost predstavlja procijenjenu prodajnu cijenu tijekom redovnog poslovanja umanjenu za procijenjene troškove prodaje. Trošak zaliha temelji se na metodi FIFO. Zastarjele zalihe i zalihe koje imaju sporiji obrtaj svedene su na njihovu procijenjenu ostvarivu vrijednost.

2.10. Novac i novčani ekvivalenti

Novac uključuje novac u bankama i gotovinu. Novčani ekvivalenti uključuju depozite po viđenju.

2.11. Upisani kapital i rezerve

Upisani kapital iskazan je u kunama po nominalnoj vrijednosti. Otkupljene dionice klasificiraju se kao vlastite dionice i predstavljaju dodatnu stavku u ukupnom kapitalu.

Rezultat za godinu prenosi se na zadržanu dobit. Dividende se priznaju kao obveza unutar razdoblja u kojem su odobrene.

2.12. Obveze prema dobavljačima i ostale obveze

Obveze prema dobavljačima i ostale obveze priznaju se po trošku nabave. Obveze u inozemnim sredstvima plaćanja preračunavaju se u tijeku godine te na dan bilance po srednjem tečaju HNB.

2.13. Porezi

Porezna obveza temelji se na oporezivoj dobiti financijske godine i sastoji se od tekućeg poreza.Tekući porez predstavlja poreznu obvezu obračunatu na oporezivi iznos dobiti za godinu sukladno poreznim stopama važećim na dan bilance te svim korekcijama iznosa porezne obveze za prethodna razdoblja.

2.14. Strana valuta

Transakcije u stranoj valuti preračunane su u kune primjenom tečaja na dan transakcije. Monetarna imovina i obveze u stranoj valuti na dan bilance preračunane su po tečaju utvrđenom na dan bilance.

Pozitivne tečajne razlike proizašle iz promjene tečaja predstavljaju prihod razdoblja u kojem su nastale, a negativne tečajne razlike rashod razdoblja. Nemonetarna imovina i obveze izražene u stranoj valuti izražene po fer vrijednosti preračunane su u kune

po tečaju na dan utvrđivanja njihove vrijednosti.

2.15. Priznavanje prihoda

Prihodi proizašli iz prodajnih i ostalih aktivnosti priznaju se u trenutku isporuke proizvoda ili obavljanja usluga te predstavljaju realizirane iznose, isključujući porez na dodanu vrijednost.

Društvo dodjeljuje zaposlenicima nagrade za dugogodišnje zaposlenje i jednokratnu nagradu za umirovljenje sukladno pravilniku o radu i kolektivnom ugovoru.

2.17. Rezerviranja

Rezerviranja je potrebno napraviti samo onda kada Društvo ima sadašnju obvezu (zakonsku ili izvedenu) kao rezultat prošlog događaja i vjerojatno je da će podmirenje obveza zahtijevati odljev resursa s ekonomskim koristima, a iznos obveze može se utvrditi pouzdanom procjenom. U financijskim izvješćima su rezerviranja za sudske tužbe.

Neto financijske prihode čine potraživanja od kamata po dugoročnim kreditima izračunata korištenjem metode efektivne kamatne stope, naplaćena potraživanja od kamata, dobici i gubici od tečajnih razlika priznatih u račun dobiti i gubitka.

Prihod od kamata priznaje se u račun dobiti i gubitka kada se naplate.

3.0. Prihodi

Prihodi se evidentiraju po fakturnoj vrijednosti, umanjenoj za date popusta i rabate koji se odobreni pri prodaji robe i pružanju usluga. Osnovna djelatnost društva je prodaja trgovačke robe te se sa tog naslova prihodi priznaju na temelju odredbi MRS-ova/MSFI, ako su zadovoljeni sljedeći uvjeti:

-društvo je prenijelo na kupca značajne rizike i koristi od vlasništva nad proizvodima -svota prihoda može se pouzdano izmjeriti

-vjerojatno je da će ekonomske koristi povezane s transakcijom pritjecati u poduzeće -troškovi koji su nastali ili će nastati u odnosu na transakciju mogu se pouzdano izmjeriti.

Rashodi predstavljaju smanjenje ekonomske koristi u obliku odljeva ili smanjenja sredstava ili stvaranja obveza. Rashodi se priznavaju u izravnom sučeljavanju s povezanim prihodima koji su povezani sa istim transakcijama ili drugim događajem.

$\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{$

$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2}}\right)\frac{1}{\sqrt{2}}\right)\frac{1}{\sqrt{2}}\right)=\frac{1}{2}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1$

The Company of Section

$\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{$

$\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{$

the contract of the contract of the contract of the contract of the

TEKSTILPROMET, dioničko društvo $10000$ Zagreb Ulica grada Gospića 1A

Temeljem odredbi iz članka 250. Zakona o trgovačkim društvima i odredbi iz članaka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala, Uprava dioničkog društva TEKSTILPROMET d.d. sastavila je u skladu s odredbama iz članka 18. Zakona o računovodstvu

$\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{$

IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA

(NEREVIDIRANO, NEKONSOLIDIRANO i KONSOLIDIRANO)

ZA RAZDOBLJE SIJEČANJ – RUJAN 2011. GODINE

Zagreb, LISTOPAD. 2011. godine

I Sažetak izvješća o poslovanju za Tekstilpromet d.d. grupu i pojedinačno za Tekstlpromet d.d.

GRUPA TEKSTILPROMET D.D.

U 3.Q 2011. godine grupa Tekstilpromet d.d. je ostvarila konsolidirani ukupan prihod u iznosu od 176,2 mil. kn što je za 5 % manje nego u istom razdoblju prošle godine odnosno za devet mjeseci ostvareni ukupan prihod iznosi 502,5 mil.kn što je 10% manje u odnosu na proteklu godinu.

Prihodi od prodaje grupe u 3. kvartalu iznose 150,6 mil.kn što je 11% manje u odnosu na isto razdoblje protekle godine odnosno za devet mjeseci ostvaren je poslovni prihod u iznosu 450,4 mil.kn što je 6 % manje u odnosu na isto razdoblje protekle godine.

Uprava poduzima mjere konsolidacije poslovanja cijele grupe naručito maloprodajne mreže gdje je najviše prisutan pad prodaje zbog pada kupovne moći stanovništva (pad realnog dohotka ,povećanje nezaposlenosti, zbog lošeg odraza na društvene prilike ,vremenski uvijeti...)

Ostali poslovni prihodi grupe ostvareni u 3.Q iznose od 24,5 mil. kn za 56 % više od prošlogodišnjih zbog prodaje imovine(prodan je poslovni prostor u Zagrebu). Na kraju trećeg kvartala ostali prihodi iznose 48,3 mil.kn što je 38% više u odnosu na proteklu godinu.

Financijski prihodi grupe u 3. Q ostvareni su u iznosu od 1,0 mil. kn što je 14% manje u odnosu na proteklu godinu ,za devet mjeseci ostvareni financijski prihodi iznose 3,8 mil.kn što je 35% manje.

Ostvareni ukupni rashodi grupe u 3.Q iznose 174,7mil.kn što je 11% manje u odnosu na isto razdoblje protekle godine .Za devet mjeseci ukupni rashodi iznose 519,5 mil.kn što je 6% manje u odnosu na proteklu godinu.

Poslovni rashodi grupe za 3.Q iznose 168,9 milijuna kn što je 11% manje u odnosu na isto razdoblje protekle godine pri čemu gotovo svi troškovi bilježe pad. Za devet mjeseci poslovni rashodi iznose 494,4mil.kn što je 7% manje u odnosu na proteklu godinu.

Financijski rashodi grupe u 3.Q iznose 5,7 milijuna kn što je 11% manji u odnosu na proteklu godin odnosno za devet mjeseci iznose 25,1 mil.kn što je 35% više u odnosu na proteklu godinu. Na povećanje je utjecalo otpis potraživanja po kreditu.

Grupa je ostvarila gubitak u iznosu 17,0 mil.kn što je dvostruko manje u odnosu na isto razdoblje protekle godine odnosno u 3.Q ostvarena je dobit u iznosu 1,4 mil.kn.dok je prošle godine ostavaren gubitak u iznosu 7,9 mil.kn

Usprkos mjerama štednje i racionalizacije troškova nije ostvaren pozitivan rezultat zbog neostvarivanje planiranog prihoda od prodaje. I dalje se radi na racionalizaciji troškova (zatvaraju se neprofitabilni dučani, prenamjenjuju se postojeći novom ponudom robe prilagođenom potrebama tržišta).

$\overline{2}$

TEKSTILPROMET D.D- pojedinačno

Tekstilpromet d.d. ostvario je u 3.Q ukupan prihod u iznosu 87,0 mil.kn što je 9% manje u odnosu na proteklu godinu odnosno za devet mjeseci 263,6 mil.kn što je 2% manje nego prošle godine..

Prihodi od prodaje u 3.Q iznose 78,6 mil.kn što je 7% manje nego u istom razdoblju protekle godine odnosno za devet mjeseci 226,5 mil.kn što je 4% manje nego prošle godine.

Ostali poslovni prihodi u 3.Q iznose 7,6 mil.kn što je 8 % manje u odnosu na isto razdoblje protekle godine odnosno za devet mjeseci 32,9 mil.kn što je 26% više nego prošle godine, zbog ukidanja rezervacije za započeti sudski spor koje su pesuđeni u korist Društva.

Prihodi od prodaje u 3. Q bilježe lagani pad zbog izrazito toplog vremena gdje je prodaja jesenske robe u rujnu podbacila kao zbog loše gospodarske situacije u zemlji. Sve više se kupuje roba nižeg cijenovnog nivioa ,naša ponuda bazirana je više manje na srednjem i višem cijenovnom nivou .Stanovništo je opterečeno kreditima zatim nezaposlenost i slabljenje kupovne moći utjecalo je na suzdržavanje od kupnje tekstilne robe.Nastojimo se prilagoditi tržištu ali to nije moguće preko noći već zahtjeva određeno vrijeme.

Financijski prihodi u 3.Q iznose 0,9 mil.kn što je 43% manje u odnosu na prošlu godine odnosno za devet mjeseci 4,2 mil.kn što je 47% manje nego prošle godine.

Ukupni rashodi iznose u 3.Q iznose 85,6 mil.kn što je 1% manje u odnosu na proteklu godinu odnosno za devet mjeseci ukupni rashodi iznose 255,6 mil.kn što je 2% manje u odnosu na proteklu godinu.

Poslovni rashodi iznose u 3.Q iznose 82,2 mil.kn što je 4% manje u odnosu na proteklu godinu odnosno za devet mjeseci 237,3 mil.kn što je 4% manje od prošle godine ,gotovo svi troškovi bilježe pad u odnosu na isto razdoblje protekle godine.

Financijski rashodi u 3.Q iznose 3.4 mil .kn što je na razini protekle godine odnosno 18,2 mil.kn za devet mjeseci što je 80% više u odnosu na prošlu godinu ,zbog otpisa kredita Društvu protiv kojeg je pokrenut stečaj.

Ukupna imovina Društva iznosi 575,3 mil.kn i u odnosu na proteklu godinu povečana je za 16 mil.kn, zbog kupnje poslovnog objekta u Zagrebu.

Dugotrajna imovina iznosi 306,9 milijun kuna ,manja je za 3% u odnosu na isto razdoblje protekle godine.

Kratkotrajna imovina iznosi 268,3 milijun kuna što je 9% više nego protekle godine. U strukturi kratkotrajne imovine povečale su se zalihe za 14,0 mil.kn, potraživanja su se također povečala za 24,0mil.kn dok je financijska imovina smanjena za 6,4 mil kn zbog otpisa zajmova datog povezanom društvu.

Dugoročna rezerviranja smanjena su za 9,7 mil.kn zbog ukidanja rezervacija za započete sudske sporove koja su dosuđena u korist Društva.

3

Kratkoročne obveze iznose 211,1 milijuna kuna što je 10% više u odnosu na proteklu godinu. Smanjenje prihoda od prodaje dovelo je do povečanja zaliha a time i obveza prema dobavljačima.

U promatranom periodu smanjena je kreditna zaduženost Društva, otplaćene su sve dospjele kreditne obveze. Društvo uredno podmiruje svoje obveze.

Od značajnijih ulaganja kupljen je poslovni objekt u Zagrebu.

Nastavak i produbljivanje krize u hrvatskom gospodarstvu posebno ima reperkusije na pad kupovne moći stanovništva te povećanje nezaposlenosti i nelikvidnosti što u konačnici znači manju potražnju i za nas manje prihode. Istovremeno otvaranjem velikih trgovačkih lanaca dodatno se povećava konkurencija(naročito otvaranjem dučana H§M) čime su ugroženo veliki broj srednjih i malih trgovaca koji dolaze u poteškoće u održavanju poslovanja, a time se i nama smanjuje mogućnost prodaje robe na tržištu. U toku ovog razdoblja uložili smo značajne napore na prilagođavanju ponude novonastaloj

tržišnoj situaciji.

II Pokazatelji uspješnosti poslovanja za razdoblje 1. -09. 2011.

4

1. Koeficijent tekuće likvidnosti	1.27	1.27
2. Koeficijent ubrzane likvidnosti	0.95	0,93
3. Koeficijent financijske stabilnosti	0,9	0,87
4. Koeficijent zaduženosti	0.41	0.42
5. Koeficijent vlastitog financiranja	0.56	0.56
6. Koeficijent financiranja	0.73	0.76
7. Stopa neto dobiti	3,4	2,9
8. Povrat ukupne imovine	0,02	0,01
9. ROE – povrat vlasničke glavnice	0,03	0,02
10. Stopa EBITDA-a	6,9	6,4
11. Ekonomičnost	1.04	1.03
12. Neto dobit po dionici	113,84	93,69

Svi pokazatelji bilježe lagani pad.

III Značajni poslovni događaji u obračunskom razdoblju

U ovom obračunskom razdoblju jedan od značajnih poslovnih događaja je kupnja poslovnog objekta u Zagrebu.

IV Procjena neizvjesnosti i rizika

Zbog produbljivanja krize Društvo je izloženo rizicima smanjenja prodaje, povećanja zaliha i značajnijim sniženjima cijena robe.

Isto tako u složenijim tržišnim okolnostima Društvo je izloženo riziku naplate potraživanja, posebno naplate kamata, te povećanju troškova naplate (tužbe, ovrhe i slično).

Pošto Društvo pretežiti dio robe uvozi izloženo je tečajnim rizicima.

Društvo je izloženo i kreditnom riziku zbog promjenjivih kamatnih stopa.

V Povezana društva

Transakcije sa povezanim društvima u skladu su sa MSFI te pripadajući iznos potraživanja i obveza uključujući prihod od prodaje, nabave, kredite ili garancije adekvatno su evidentirani. Ove transakcije obavljaju se pod istim uvjetima u kojima bi se obavljale da su obavljene između nepovezanih društava.

Usluge su obračunate po tržišnim uvjetima.

VI Zapošljavanje

Na dan 30.9.2011. g. broj zaposlenih iznosio je 252 što je za4% manje u odnosu na isto razdoblje prošle godine (263 zaposlenih).

Direktor društys/
Mijo Šimić, Apl. oc. 11

Tekstilpromet

Tekstipromet d.d., Ulica Grada Gospića 1A, 10000 Zagreb, Hrvatska

IZJAVA

Izjavljujem da skraćeni set konsolidiranih financijskih izvještaja izdavatelja za period 01.01.2011. do 30.09.2011., sastavljen uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja (MSFI), daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobiti i gubitka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja društva.

Direktor računovodstva:

KATICA KRPAN, dipl.oec.

Wed Tekstiipramet a.a. $\frac{2a_8}{2}$ . Other grass of $b_3$ if $\sqrt{2}$ $\sigma_{\rm eff}$