PRILOG 1. Razdoblje izvještavanja:	1.1.2010		do	30.6.2010
Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika-TFI-POD
03269329 Matični broj (MB):
Matični broj subjekta (MBS): 080105589
16529207670 Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: TEKSTILPROMET D.D.
Poštanski broj i mjesto: 10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA GOSPIĆA 1A
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.tekstilpromet.hr
Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133
GRAD ZAGREB Šifra i naziv županije: 21				Broj zaposlenih:	1,535
Konsolidirani izvještaj: DA				(krajem tromjesečja) Šifra NKD-a:	4641
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
LANTEA GRUPA d.d.			ZAGREB, Ulica grada Gospića 1a	1527614
SIM SPORT d.o.o.			ZAGREB, Bani 71	1402137
GALEB d.d.			OMIŠ, Punta 6	3114007
TEKSTILPROMET d.o.o. MOSTAR			MOSTAR, Rodoč bb	17004338
			IN TIME d.o.o. LJUBLJANA ČRNUČE, Cesta 24. junija 25	5676363
PRO SPORT 98 d.o.o.			ZAGREB, Bani 71	1378155

Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: ŠTRK DUBRAVKA
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 012700421				Telefaks: 012700416
Adresa e-pošte: [email protected]
Prezime i ime: SIMIĆ MIJO (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje 2. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja 3. Izvješće uprave o stanju društva Zagreb	M.P. Tekstilpromet d.d.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
		17

$\mathcal{S}_k$

BILANCA

stanje na dan 30.06.2010.

u kunama

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	$\overline{a}$	3	4
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA	002	297,014,000	341,596,403
II. NEMATERIJALNA IMOVINA	003	$-3,054,000$	47,442,242
III. MATERIJALNA IMOVINA	004	293,013,000	288,054,562
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	005	2,851,000	1,940,569
IV. POTRAŽIVANJA	006	54,000	23,785
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	007	4,150,000	4,135,245
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	008	456,402,000	422, 164, 872
I. ZALIHE	009	271,107,000	268,114,510
II. POTRAŽIVANJA	010	161,591,000	139,205,638
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	011	7,714,000	9,030,117
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	012	15,990,000	5,814,607
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	013	718,000	1,401,968
E) GUBITAK IZNAD KAPITALA	014
F) UKUPNO AKTIVA	015	754,134,000	765, 163, 243
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	016	46,554,000	40,226,588
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE	017	252,070,000	276,611,360
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	018	32,737,000	32,736,800
II. KAPITALNE REZERVE	019	34,000	33,668
III. REZERVE IZ DOBITI	020	9,022,000	9,024,235
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	021	85,496,000	83,365,451
V. ZADRŽANA DOBIT	022	174,784,000	193,630,603
VI. PRENESENI GUBITAK	023	10,393,000	20,980,444
VII. DOBIT POSLOVNE GODINE	024	10,523,000
VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE	025	56,027,000	23,948,477
IX. MANJINSKI INTERES	026	5,894,000	2,967,585
B) REZERVIRANJA	027	18,016,000	17,206,932
C) DUGOROČNE OBVEZE	028	53,589,000	56,719,613
D) KRATKOROČNE OBVEZE	029	428,683,000	410,334,564
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	030	1,776,000	4,072,713
F) UKUPNO - PASIVA	031	754,134,000	765, 163, 243
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	032	46,554,000	40,226,588
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	033	246,176,000	273,643,775
2. Pripisano manjinskom interesu	034	5,894,000	2,967,585

RAČUN DOBITI I GUBITKA

$\epsilon$

				u kunama
AOP oznaka				Tekuće razdoblje
	Kumulativno	Tromjesecje	Kumulativno	Tromjesečje
$\overline{2}$	3		5	$6\overline{6}$
035	397,712,000	200,185,000	326,466,612	174,984,612
036	378,551,000	188,771,000	307.211,969	162,380,969
037			713,100	582,100
038	19,161,000	11,414,000	18,541,543	12,021,543
039	417,126,000	199.841,000	345.251,665	180, 163, 665


041	1,526,000	873,000	3,408,387	1,715,387
				137, 124, 956
				25.301,692
				7,231,325
				658,216
				3,579,472

				7,983,391
				1,770,929

050			1,910,417	95,417

				1,636,862

				38.619
				31
				6,600,727


				6,542,677
058			58,050	58,050
059
060
061
062	402,865,000	202,609,000	331,003,541	176.755,541
063	426,941,000	205,434,000	358,085,392	186.764.392
064
065	27,359,000	6,108,000	27,081,851	10,008,851
066	1,894,000	1,260,000	792,239	426,239
067
068	29.253.000	7,368,000	27.874,090	10,435.090

069			5,759,480	141,480
070
071	24,889,000	6,446,000	29,707,955	9,281.955
072	4,364,000	922,000	3,925,615	1,294,615
	040 042 043 044 045 046 047 048 049 051 052 053 054 055 056 057 (DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj	30.6.2010 307,045,000 58,665,000 26,032,000 7,421,000 16.437,000 5.153.000 5.153,000 9,815,000 9.815.000	Prethodno razdoblje 145,341,000 30,282,000 11,983,000 3,778,000 7,584,000 2,424,000 2,424,000 5,593,000 5,593,000	261,739,956 50,707,692 14,636.325 6,339.216 7,104.472 8,132,391 4,536,929 2,587,862 38,619 31 12,833,727 12,775,677

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju

$1.1.2010$ $\mathsf{do}$ $-30.62010 -$

			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	$\overline{2}$	$\overline{3}$	$\overline{\mathbf{4}}$
1. Dobit prije poreza
2. Amortizacija	073	$-24,889,000$	$-23,948,477$
3. Povećanje kratkoročnih obveza	074	26,032,000	14,636,325
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	075
5. Smanjenje zaliha	076	54,499,000	22,385,362
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	077		2,992,490
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti	078	3,259,000	2,296,713
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	079	58,901,000	18,362,413
	080	19,554,000	15,831,423
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	081
3. Povećanje zaliha	082	29,072,000
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	083	116,000	1,493,036
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti	084	48,742,000	17,324,459
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	085	10,159,000	1,037,954
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	086
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	087
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	088
3. Novčani primici od kamata	089
4. Novčani primici od dividendi	090
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	091	41,430,000	12,851,147
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti	092	41,430,000	12,851,147
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	093	41,815,000	62,304,678
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	094
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	095	207,000	1,316,117
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	096	42,022,000	63,620,795
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	097
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	098	592,000	50.769,648
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	099
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	100
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	101		44,037,522
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti	102		44,037,522
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	103	20,014,000
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	104	3,274,000	1,964,208
3. Novčani izdaci za financijski najam	105
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	106
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	107		2,517,013
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti	108	23,288,000	4,481,221
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	109		39,556,301
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	110	23,288,000
Ukupno povećanje novčanog tijeka	111	100,331,000	40,594,255
Ukupno smanjenje novčanog tijeka	112	114,052,000	50,769,648
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	113	20,152,000	15,990,000
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	114	100,331,000	40,594,255
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	115	114,052,000	50,769,648
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	116	6,431,000	5,814,607

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

$\tilde{a}$

od 1.1.2010 do 30.6.2010

u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Povećanje	Smanjenje	Tekuće razdoblje
Œ	$\overline{2}$	31.12. prethodne godine		3	$\mathbf{A}$
1. Upisani kapital	117	44.616,000		4,751,578	39.864.422
2. Kapitalne rezerve	118	73,000		39,332	33,668
3. Rezerve iz dobiti	119	10,132,000		893,423	9,238,577
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	120	165,262,000	6.242.694		171,504,694
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	121	$-53.967.000$		26.092.907	$-27.874.093$
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	122	85,952,000		2,107,909	83.844.091
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	123
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	124
9. Ostala revalorizacija	125
10. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	126
11. Tekući i odgođeni porezi (dio)	127
12. Zaštita novčanog tijeka	128
13. Promjene računovodstvenih politika	129
14. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	130
15. Ostale promjene kapitala	131
16. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala	132	252,068,000			276,611,359
16a. Pripisano imateljima kapitala matice	133
16b. Pripisano manjinskom interesu	134

BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANA FINACIJSKA IZVJEŠĆA

Od 01.01.2010. do 30.06.2010.

Predsjednik Uprave: Mijo Šimíć/dipl. oec. Tekstilpromet d.d. $17\,$ Zagreb

1. Djelatnost

Financijski izvještaji za razdoblje 01.01.2010-30.06.2010. godine uključuju konsolidirane financijske izvještaje TEKSTILPROMETA d.d. (Društvo) i njegovih podružnica (zajedno Grupa).

TEKSTILPROMET d.d, trgovina na veliko i malo, Zagreb, Ulica grada Gospića 1A registrirano je kod trgovačkog suda u Zagrebu - registarski broj 1-2463 pod matičnim brojem subjekta 080105589 te OIB -om 16529207670

Šifra djelatnosti-4641, a naziv djelatnosti je trgovina na veliko i malo.

Sjedište Društva je u Zagrebu, Ulica grada Gospića 1 a. Hrvatska.

Temeljna djelatnost Grupe je

Trgovina na veliko i posredovanie u trgovini
Proizvodnja tekstila, $\bullet$
Proizvodnja trikotažnog rublja
· Proizvodnja odjeće; dorada i bojenje krzna
Trgovina na malo tekstilom
Trgovina na malo odjevnim predmetima
· Trgovina na malo obućom i kožnim proizvodima
Trgovina na malo sportskom opremom
· Trgovina na malo igrama i igračkama
· Skladištenje
· i ostalo.

2. Računovodstvene politike

Financijska izvješća sastavljena su sukladno hrvatskim računovodstvenim propisima te Međunarodnim standardima financijskog izvieštavanja i. Međunarodnim računovodstvenim standardima koji čine sastavni dio Međunarodnih standarda financijskog izvještavania.

$(1)$ Izvještajna valuta

Transakcije koje su uključene u financijske izvještaje svake članice Grupe iskazane su korištenjem valute koja najbolje odražava ekonomsku bit poslovnih događaja i okolnosti važnih za članicu Grupe. Financijski izvještaji prikazani su u hrvatskim kunama, koje su izvieštajna valuta Društva.

$(2)$ Transakcije i stanja u stranoj valuti

Transakcije iskazane u stranim sredstvima plaćanja prevode se u izvještajnu valutu tako da se iznosi u stranim sredstvima plaćanja preračunavaju po tečaju na dan transakcije. Tečajne razlike nastale zatvaranjem monetarnih stavki u stranoj valuti i iskazivanjem monetarnih stavki stranih valuta, priznaju se kao prihod ili rashod u računu dobiti i gubitka.

$(3)$ Promjene u prezentiranju ili klasifikaciji pojedinih stavki financisjkih izvješća

Kako bi se postigla što vjerodostojnija prezentacija, određeni iznosi prihoda, rashoda i stavki u bilanci su reklasificirani, a reklasifikacije su napravljene za brojke prethodnog razdoblja, kako bi bile u skladu s ovogodišnjim prikazivanjem.

$(4)$ Konsolidacija

$(i)$ Podružnice

Podružnice su subjekti nad kojima Grupa ima kontrolu te može upravljati njihovim financijskim i poslovnim aktivnostima. Podružnice se konsolidiraju od dana od kojega je kontrola prenesena na Grupu.

$(ii)$ Pregled podružnica dan je u nastavku:

		$\%$
		vlasništva
$\bullet$	LANTEA d.d. ZAGREB	82,34%
	GALEB d.d. OMIŠ	100,00%
	SIM SPORT d.o.o. ZAGREB	100,00%
	CITY PAX d.o.o. BEOGRAD	100,00%
	PRO SPORT 98 d.o.o. ZAGREB	100,00%
	IN TIME d.o.o. LJUBLJANA	100,00%
	TEKSTILPROMET MOSTAR	100,00%

Društvo i podružnice su odvojeni pravni subjekti koji vode vlastite poslovne knjige, dok konsolidirani financijski izvještaji u svojoj suštini predstavljaju informativne podatke za vlasnike u svrhu donošenja daljnjih investicijskih i strateških odluka. Na temelju konsolidiranih financijskih izvještaja ne donose se odluke o raspodjeli dobiti odnosno naknađivanju konsolidiranog gubitka. Društvo Sim Sportd.o.o. prestalo je sa poslovnim aktivnostima nakon prijenosa cjelokupnog poslovanja u Pro sport 98 d.o.o.Odluka o daljnjem postojanju donijet će se nakon što se naplate sva potraživanja. Odlukom uprave u konsolidaciju nije uključen City Pax Beograd d.o.o..

Konsolidirani financijski izvještaji predstavljaju zbrojne podatke gore pravnih subjekata sudionika u konsolidaciji s time da su eliminirane pozicije nastale transakcijama koje se odvijaju unutar grupe i to:

· međusobni vlasnički udjeli i kapital
međusobna potraživanja i obveze za isporučenu robu i usluge $\bullet$
međusobna potraživanja i obveze po kreditima $\bullet$
neostvarene dobitke odnosno gubitke iz unutargrupnih transakcija $\bullet$
iskazani prihodi iz međusobnih transakcija $\bullet$
iskazani rashodi iz međusobnih transakcija. $\bullet$

Eliminacija navedenih pozicija obavljena je kako za transakcije nastale između Društva i podružnica tako i između podružnica međusobno.

Računovodstvene politike podružnica su tamo gdje je potrebno promijenjene kako bi se osigurala konzistentost sa računovodstvenim politikama Grupe.

/iii/ Eliminacija transakcija među članicama Grupe

Međukompanijske transakcije, stanja i nerealizirani dobici i gubici iz transakcija među članicama Grupe se pri konsolidaciji financijskih izvještaja eliminiraju.

Nerealizirani dobici i gubici iz transakcija sa društvima nad kojima Grupa ima značajan utiecaj ali ne kontrolu eliminiraju se do razine udjela Grupe u takvim društvima.

(5) Nekretnine, postrojenja i oprema

Nekretnine, postrojenja i oprema iskazani su po povijesnom trošku, ispravljenom za efekte hiperinflacije prije 31. prosinca 1993. godine, te za jednokratni otpis, u skladu s MRS-om 29, umanjenom za akumuliranu amortizaciju i gubitke od umanjenja vrijednosti.

Naknadni troškovi se kapitaliziraju samo ako povećavaju buduće ekonomske dobiti uključene u stavku nekretnina, postrojenja i opreme. Svi ostali troškovi popravaka i održavanja priznaju se kao trošak u razdoblju u kojem nastaju.

Amortizacija se obračunava linearnom metodom tijekom procijenjenog korisnog vijeka trajanja imovine. Zemljište i imovina u pripremi i izgradnji se ne amortizira. Procijenjeni korisni vijek trajanja imovine prikazan je u nastavku:

Korisni vijek trajanja:

Građevinski objekti	20 godina
Oprema	$2 - 4$ godine
Ostalo (transportna sredstva, namještaj)	4godine

U 2010. godini došlo je do promjene računovodstvenih politika. Odlukom uprave amortizacija se obračunava po jednostrukim zakonom dozvoljenim stopama(do sada se obračunavalo po dvostrukim stopama).

(6) Nematerijalna imovina

Nematerijalna imovina vodi se po trošku ulaganja umanjenom za akumuliranu amortizaciju i gubitke od umanjenja vrijednosti,

Amortizacija se obračunava linearnom metodom tijekom procijenjenog korisnog vijeka trajanja nematerijalne imovine. Nematerijalna imovina sastoji se od software i projektne dokumentacije i amortizira se linearnom metodom tijekom 4 godine.

(7) Umanjenje vrijednosti imovine

Nekretnine, postrojenja i oprema, nematerijalna imovina, ulaganja i potraživanja pregledavaju se radi umanjenja vrijednosti imovine na datum bilance ili kada događaji ili promijenjene okolnosti ukazuju da knjigovodstvena vrijednost imovine možda nije nadoknadiva. U slučaju kada je knjigovodstvena vrijednost imovine viša od procijenjenog nadoknadivog iznosa, gubitak od umanjenja vrijednosti priznaje se u računu dobiti i gubitka na stavkama imovine i potraživanja.

(8) Potraživanja od kupaca i ostala potraživanja

Potraživanja su iskazana po njihovoj fer vrijednosti. Potraživanja se svode na njihovu procijenjenu ostvarivu vrijednost putem vrijednosnog usklađenja za umanienie vrijednosti.

(9) Zalihe

Zalihe se iskazuju po vrijednosti troška nabave ili neto ostvarive vrijednosti, ovisno o tome koja je niža. Neto ostvariva vrijednost predstavlja procijenjenu prodajnu cijenu tijekom redovnog poslovanja umanjenu za procijenjene troškove prodaje. Trošak zaliha temelii se na metodi FIFO.

Zastariele zalihe i zalihe koje imaju sporiji obrtaj svedene su na nijhovu ostvarivu vrijednost

(10) Novac i novčani ekvivalenti

Novac uključuje novac u bankama i gotovinu. Novčani ekvivalenti uključuju depozite po viđenju.

(11) Upisani kapital i rezerve

Upisani kapital iskazan je u kunama po nominalnoj vrijednosti. Otkupljene dionice klasificiraju se kao vlastite dionice i predstavljaju dodatnu stavku u ukupnom kapitalu.

Rezultat za godinu prenosi se na zadržanu dobit. Dividende se priznaju kao obveza unutar razdoblia u kojem su odobrene.

(12) Obveze prema dobavljačima i ostale obveze

Obveze prema dobavljačima i ostale obveze priznaju se po trošku nabave. Obveze u inozemnim sredstvima plaćanja preračunavaju se na dan bilance na kraju poslovne godine po srednjem tečaju HNB.

$(13)$ Porezi

Porezna obveza temelji se na oporezivoj dobiti financijske godine i sastoji se od tekućeg poreza. Tekući porez predstavlja poreznu obvezu obračunatu na oporezivi iznos dobiti za godinu sukladno poreznim stopama važećim na dan bilance te svim korekcijama iznosa porezne obveze za prethodna razdoblia.

(14) Priznavanje prihoda

Prihodi proizašli iz prodajnih i ostalih aktivnosti priznaju se u trenutku isporuke proizvoda ili obavljanja usluga te predstavljaju realizirane iznose, isključujući porez na dodanu vrijednost.

Prihodi se evidentiraju po fakturnoj vrijednosti, umanjenoj za date popusta i rabate koji se odobreni pri prodaji robe i pružanju usluga.

Osnovna djelatnost društva je prodaja trgovačke robe te se s tog naslova prihodi priznaju na temelju odredbi MRS-ova/MSFI, ako su zadovoljeni sljedeći uvjeti:

društvo je prenijelo na kupca značajne rizike i koristi od vlasništva nad proizvodima
iznos prihoda može se pouzdano izmjeriti
vierojatno je da će ekonomske koristi povezane s transakcijom pritjecati u društvo

-troškovi koji su nastali ili će nastati u odnosu na transakciju mogu se pouzdano izmjeriti

(15) Rezerviranja

Rezerviranja je potrebno napraviti samo onda kada Društvo ima sadašnju obvezu (zakonsku ili izvedenu) kao rezultat prošlog događaja i vjerojatno je da će podmirenje obveza zahtijevati odljev resursa s ekonomskim koristima, a iznos obveze može se utvrditi pouzdanom procjenom. U financijskim izvješćima su rezerviranja za sudske tužbe.

(16) Revizija financijskih izvještaja Društva i podružnica

Reviziju temeljnih financijskih izvještaja Društva Tekstilpromet d.d. Zagreb, Lantea d.d. Zagreb, Galeb d.d. Omiš, Sim sport d.o.o. Zagreb, Pro sport 98 d.o.o. obavlia revizorska kuća Revizija Kutleša d.o.o. iz Zagreb.

(17) Upravljanje financijskim rizikom

Kreditni rizik

Imovina koja potencijalno može dovesti Grupu u kreditni rizik je gotovina i potraživanja od kupaca. Grupa svoju imovinu drži u respektabilnim bankama. Cjelokupno upravljanje rizicima obavlja Služba financija Društva.

Rizik likvidnosti

Razborito upravljanje rizikom likvidnosti podrazumjeva održavanje dostatne količine novca, osiguravanje raspoloživosti financijskih sredstava adekvatnim iznosom ugovorenih kreditnih linija i sposobnosti podmirenja svih obveza. Služba financija redovito prati razinu dostupnih izvora novčanih sredstava.

Fer vrijednost

Vrijednost gotovine, potraživanja od kupaca i obveza prema dobavljačima iskazani su u približno realnim vrijednostima na dan bilance zbog kratkoročne prirode dospijeća ove imovine i obveza.

Valutni rizik

Prihode od prodaje Grupa ostvaruje na domaćem i stranom tržištu. Fakturiranje i ugovaranje s kupcima u Hrvatskoj je u hrvatskim kunama ili u stranim valutama preračunato u Kn a sa kupcima u iznozemstvu u stranim valutama. Nabavna cijena uvezene robe izražena je u EUR, USD i ostalim valutama. Fluktuacija tečaja tih valuta u odnosu na kunu preko tečajnih razlika utječe na rezultat poslovanja Grupe.

Zagreb, Ulica grada Gospića 1a

Temeljem odredbi iz članka 250. Zakona o trgovačkim društvima i odredbi iz članaka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala, Uprava dioničkog društva TEKSTILPROMET d.d. sastavila je u skladu s odredbama iz članka 18. Zakona o računovodstvu

IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA

(NEREVIDIRANO, KONSOLIDIRANO)

ZA RAZDOBLJE SIJEČANJ – LIPANJ 2010. GODINE

Zagreb, srpanj 2010. godine

Direktor društva Mijo Simic, dipl. occ. ilpromet d.d. ek Zagreb, Ulica grada Gospića 1A $\sqrt{3}$

I Sažetak izvješća o poslovanju

Konsolidirano izviešće o poslovanju za Tekstilpromet Grupu čine: Tekstilpromet d.d matica -Zagreb, Lantea Grupa d.d -Zagreb, Grupa Galeb d.d- Omiš, Pro Sport 98 d.o.o - Zagreb, Sim Sport d.o.o- Zagreb, Grupa Tekstilpromet d.o.o. Mostar, In Time d.o.o - Liubliana.

Tekstilpromet Grupa je u prvom polugodištu 2010. godine ostvarila ukupan prihod u iznosu od 331 milijuna kn što je za 18% manje nego u istom razdoblju prošle godine, odnosno 176.8 milijuna kn u 2Q ove godine što je 13% manje u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Poslovni prihodi ostvareni su u iznosu od 326,4 milijuna kn što je za 19% manje od ostvarenja u istom razdoblju prošle godine, a u 2Q ostvareni su 174.9 milijuna kn. što je 13% manje u odnosu na isto razdoblie protekle godine.

Nastavak i produbljivanje krize uvjetuje daljnji pad potrošnje posebno u segmentu odjevnih predmeta pa uz povećane napore, racionalizaciju i marketinške akcije ne uspjevamo ostvariti promete iz prošle godine. Dodatno u prvoj polovici godine došlo je do poremećaja u vremenskim uvjetima, što je dodatno otežalo izvršenje planiranih ciljeva. Društvo djeluje u najsloženijim uvietima u proteklih dvadeset godina, no nastavlja kontinuirano provoditi aktivnosti usmjerene prilagođavanju ponude u svrhu zadovoljavanja potreba potrošača. U 2Q vidlijv je pozitivan trend, pa do kraja godine očekujemo da će se zaustaviti dalinij pad prometa.

Ostali poslovni prihodi ostvareni su u iznosu 18,54 milijuna kn i za 4% su manji od ostvarenja prošle godine.

Financijski prihodi iznose 4,54 milijuna kuna, što je 30% niže u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, a odnose se na kamate, tečajne razlike.

Ukupni rashodi iznose 358,1 milijuna kn i za 16% su manji u odnosu na isto razdoblje prošle godine, odnosno 18,7 milijuna kuna u drugom kvaralu, što je 10% manje u odnosnu na prošlu godinu.

Financijski rashodi ostvareni su u iznosu od 12,8 milijuna kn povećani su za 30% zbog povećanja kamata.

Kao posljedica aktivnosti iz prethodnog perioda vidljivo je smanjenje rashoda što uz očekivanja u drugom dijelu godine vezano na aktivnosti oko smanjenja troškova, konsolidacije prodajne mreže, prilagodbe asortimana i ponude uvjetima na tržištu predstavlja osnovu za buduće dielovanie. Konsolidacija mreže (prenamiena, zatvaranie, plan širenia) izvodi se prema usvojenim planovima s fokusom na najvažnije dijelove poslovanja a što prati prilagodba ponude krajnjem potrošaču. Kao reakciju na uvjete Društvo djeluje prema povezivanju s poslovnim partnerima, posebno dobavljačima i zakupodavcima te se i rezultati tih aktivnosti značajnije očekuju u narednom periodu.

Rezultat poslovanja za polugodište je ostvaren gubitak Grupe u iznosu od 23,9 milijuna kn što je za 4% manje nego u istom razdoblju prethodne godine. U 2Q ostvaren je gubitak Grupe 9,3 milijuna kuna.

U okviru grupe donijete su mjere za smanjivanje troškova, smanjivanje broja ljudi, zatvaranje neprofitabilnih prostora i racionalizacije upravljanja robom ali je prekratko razdoblje da bi se dobili značajniji efekti. U drugom kvartalu vidlijvi su pozitivni trendovi, te očekujemo u drugom polugodištu dalinie pobolišanie poslovania.

			U 000 kn
	$1 - 6$
	2009.	1-6 2010.	INDEKS
POSLOVNI PRIHODI	397,712	326,466	82
POSLOVNI RASHODI	417,126	345,252	83
FINANCIJSKI PRIHODI	5.153	4,537	88
FINANCIJSKI RASHODI	9,815	12,834	130
UKUPNI PRIHODI	402,865	331,004	82
UKUPNI RASHODI	426,941	358,085	84
GUBITAK RAZDOBLJA POSLIJE OPOREZIVANJA	29,253	27,874	95
GUBITAK GRUPE	24,889	23,948	96

II Financijski pokazatelji

	1-12.2009.	1-6 2010.
1. Koeficijent obrtaja tekuće likvidnosti	1.06	1.03
2. Koeficijent obrtaja likvidnosti brzi odnos	0.43	0.37
3. Koeficijent financijske stabilnosti	1.03	0.99
4. Koeficijent vlastitog financiranja	0.33	0.34
5. Koeficijent zaduženosti	0.63	0.63

Likvidnost je lagano pogoršana. Preko 34% imovine financira se vlastitim sredstvima,a zaduženost ostaje na istoj razini.

III Značajni poslovni događaji u obračunskom razdoblju

U cilju povećanja profitabilnosti poslovanja izvršena je konsolidacija prodajne mreže (zatvaranje neprofitabilnih prodavaonica) te prilagodba asortimana i ponude uvjetima na tržištu.

Promieniena je računovodstvena politika obračuna amortizacije u Tekstilprometu d.d pa se od ovog razdoblja amortizacija računa po jednostrukim Zakonom dopuštenim stopama umjesto dosadašnjih dvostrukih.

IV Procjena neizvjesnosti i rizika

Zbog produbljivanja krize Grupa je izložena rizicima smanjenja prodaje, povećanja zaliha i značajnijim sniženjima robe. Isto tako u složenijim tržišnim okolnostima Grupa je izložena riziku naplate potraživanja, posebno naplate kamata, te povećanju troškova naplate (tužbe, ovrhe i sl.) Pošto Grupa pretežiti dio robe uvozi izložena je tečajnim rizicima.

Grupa je izložena i kreditnom riziku zbog promjenjivih kamatnih stopa.

V Povezana društva

Transakcije sa povezanim društvima u skladu su sa MSFI te pripadajući iznos potraživanja i obveza uključujući prihod od prodaje, nabave, kredite ili garancije adekvatno su evidentirani. Ove transakcije obavljaju se pod istim uvjetima u kojima bi se obavljale da su obavljene između nepovezanih društava.

Usluge su obračunate po tržišnim uvjetima.

VI Zapošljavanje

Na dan 30.06.2010. broj zaposlenih u Grupi iznosio je 1535.

Tekstilpromet

Tekstipromet d.d., Ulica Grada Gospića 1A, 10000 Zagreb, Hrvatska

IZJAVA

Izjavljujem da skraćeni set konsolidiranih financijskih izvještaja izdavatelja za period 01.01.2010. do 30.06.2010., sastavljen uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja (MSFI), daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobiti i gubitka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja društva.

Direktor računovodstva:

KATICA KRPAN, dipl.oec.

Tekstilpromet d.d. $17\,$ Zagreb

AI Terminal

Tekstilpromet d.d.

2157_10-q_2010-07-30_63d492c3-405e-4ee5-b11e-c50ad430f672.pdf