Knjigovodstveni servis:	NE	(Da/Ne)
Osoba za kontakt: Ljiljana Lovrić
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 016301154
Adresa e-pošte: ijilijana [email protected]
Revizorsko društvo:
	(tvrtka revizorskog društva)
Ovlašteni revizor:
	(ime i prezime)
		STEHNIKA	d.d. zagreb

$6$ zagreb

BILANCA stanje na dan 30.09.2021.

u kunama

Obveznik IEHNIKA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
$\overline{1}$	$\overline{2}$	$3\phantom{a}$	$\overline{4}$

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL	001	O	n
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	371.456.494	170.181.666
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	8.963.915	$\Omega$
1. Izdaci za razvoj	004	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	8.963.915	0
3. Goodwill	006	$\Omega$	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	$\mathbf{0}$
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$
6. Ostala nematerijalna imovina	009	$\Omega$
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	360.126.887	166.639.254
1. Zemljište	011	199.904.658	81.291.276 42.798.916
2. Građevinski objekti	012	101.430.430	3.603.442
3. Postrojenja i oprema	013	8.200.010	1.354.369
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	1.515.006
5. Biološka imovina	015	$\circ$	$\Omega$
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	$\Omega$
7. Materijalna imovina u pripremi	017	0
8. Ostala materijalna imovina	018	$\Omega$	37.591.251
9. Ulaganje u nekretnine	019	49.076.783	3.542.412
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	2.365.692
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	$\mathbf{0}$ $\Omega$	$\Omega$
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	1.616.391	933.351
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	$\mathbf 0$
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	$\Omega$
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	749.301	2.609.061
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	$\overline{0}$	$\overline{0}$
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	$\Omega$	$\overline{0}$
3. Potraživanja od kupaca	034	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$
4. Ostala potraživanja	035	$\Omega$	$\mathbf{0}$
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	$\Omega$	$\Omega$
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	39.439.053	58.577.218
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	10.955.436	16.731.658
1. Sirovine i materijal	039	5.329.815	8.499.620
2. Proizvodnja u tijeku	040	82.357	82.936
3. Gotovi proizvodi	041	4.793.265	5.109.115
4. Trgovačka roba	042	657.335
5. Predujmovi za zalihe	043	92.664	3.039.987
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044		0
7. Biološka imovina	045		$\Omega$
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	21.761.840	12.305.780
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048
3. Potraživanja od kupaca	049	17.438.677	10.965.162

4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	91.954	31.777
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	1.437.669	889.615
6. Ostala potraživanja	052	2.793.540	419.226
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	2.928.858	2.354.374
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	$\Omega$	O
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	O	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	79.813	$\mathbf{0}$
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	057	$\mathbf{0}$	0
sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih	058	0	0
sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	059	$\Omega$
sudjelujućim interesom		$\Omega$
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	1.219.595	1.850.374
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061		504.000
9. Ostala financijska imovina	062	1.629.450	27.185.406
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	3.792.919	6.456.918
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	1.740.373	235.215.802
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	412.635.920
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	$\Omega$
PASIVA			$-94.616.926$
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	$-167.391.922$	170.514.000
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	170.514.000
II. KAPITALNE REZERVE	069	$\Omega$	8.525.700
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	8.525.700	8.525.700
1. Zakonske rezerve	071	8.525.700	2.983.085
2. Rezerve za vlastite dionice	072	2.983.085	$-2.983.085$
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	$-2.983.085$
4. Statutarne rezerve	074	$\Omega$
5. Ostale rezerve	075	$\Omega$
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	102.462.552	54.586.107
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	077 078	0 0	0
(odnosno raspoložive za prodaju)
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	$\overline{0}$	$\overline{O}$
4. Ostale rezerve fer vrijednosti על די השקוופ זמצוות בא מות המשפחות המצפחות של המשפחות של ה	081	$\mathbf{0}$	$\Omega$
(konsolidacija)	082	$\Omega$	$\Omega$
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	-430.751.167	-419.825.142
1. Zadržana dobit	084	$\Omega$	$\Omega$
2. Preneseni gubitak	085	430.751.167	419.825.142
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	$-18.143.007$	91.582.409
1. Dobit poslovne godine	087		91.582.409
2. Gubitak poslovne godine	088	18.143.007
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	O
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	58.772.342	20.836.975
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	2.336.816	2.330.316
2. Rezerviranja za porezne obveze	092
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	56.435.526	18.506.659
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0
6. Druga rezerviranja	096
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	69.511.155	93.663.219
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	0	$\Omega$
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	$\mathbf{0}$
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	101	0	$\Omega$
	102	0

5. Obveze za zajmove, depozite i slično 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	47.022.221	46.809.254

8. Obveze prema dobavljačima	105	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106
10. Ostale dugoročne obveze	107		34.874.495
11. Odgođena porezna obveza	108	22.488.934	11.979.470
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	433.362.445	204.219.997
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	80.746.674	2.047.692
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	123.509.611	49.175.948
7. Obveze za predujmove	116	3.583.620	3.992.281
8. Obveze prema dobavljačima	117	99.043.113	48.883.391
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118
10. Obveze prema zaposlenicima	119	4.557.153	3.536.974
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	17.532.929	12.091.070
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	368,976
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122
14. Ostale kratkoročne obveze	123	104.020.369	84.492.641
E) ODGOĐENO PLAČANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA	124	18.381.900	11.112.537
RAZDOBLJA F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	412.635.920	235.215.802
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	$\Omega$

RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2021. do 30.09.2021.

u kunama

Obveznik: TEHNIKA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine Kumulativ	Tromjesečje	Tekuće razdoblje Kumulativ	Tromjesečje
	$\boldsymbol{2}$	$\mathbf{3}$	$\Delta$	$5\overline{5}$	$6\phantom{a}$
POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	107.246.908	40.946.598	260.664.112	30.401.546
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	$\Omega$	$\Omega$
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	65.208.338	28.399.265	52.621.333	22.259.459
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004	1.314.945	254.553	649.527	166.791
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	$\Omega$	$\mathbf{0}$	0	7.975.296
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	40.723.625	12.292.780	207.393.252 174.170.271	36.306.190
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	103.768.620	45.260.732 2.043.829	$-344.547$	$-764.942$
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	2.052.886 39.612.377	21,166.832	38.070.213	14.438.586
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009 010	7.210.794	2.086.670	12.403.047	6.035.248
a) Troškovi sirovina i materijala	011	221.649	64.545	103.787
b) Troškovi prodane robe	012	32.179.934	19.015.617	25.563.379	8.403.338
c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	32.333.198	11.657.275	38.622.474	13.050.728
a) Neto plaće i nadnice	014	19.976.210	7.213.882	23.975.109	8.091.059
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	7.919.713	2.895.199	9.442.398	3.196.056
c) Doprinosi na plaće	016	4.437.275	1.548.194	5.204.967	1.763.613
4. Amortizacija	017	16.787.876	5.475.964	15.835.881	4.940.951
5. Ostali troškovi	018	8.129.637	3.322.565	10.848.523	3.529.316
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	2.042.588	782.779	6.504.873	$-218.285$
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	2.042.588	782.779	6.504.873	$-218.285$
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	$\mathbf{O}$	$\mathbf 0$	308.801	$\mathbf{0}$
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	$\mathbf 0$	$\circ$	$\mathbf{0}$	$\circ$
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	$\circ$	$\mathbf 0$
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$	$\Omega$	$\mathbf 0$
f) Druga rezerviranja	028	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$	308.801	1.329.836
8. Ostali poslovni rashodi	029	2.810.058	811.488	64.324.053	240.634
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	3.100.655	1.314.950	956.190 $\mathbf 0$	$\Omega$
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	032	0	$\mathbf{0}$	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	0	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	0	$\mathbf 0$	$\overline{0}$	Ω
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035	1.519.547	$\mathbf 0$	0 0	O
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036		$\overline{0}$		11.626
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	521.626	10.054 $\mathbf{0}$	673.738 201.118	201.033
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	588	247.920	$\Omega$
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	247.920 810.974	1.056.976	81.334	27.975
10. Ostali financijski prihodi	040 041	4.936.183	$\mathbf 0$	$-4.132.378$	2.958.704
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar	042	$\Omega$	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$
grupe	043	120.412	$\mathsf 0$	14.436	7.175
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	044	4.788.896	$\mathbf 0$	7.268.491	2.853.278
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	045	26.875	$\mathbf 0$	85.224	84.444
4. Tečajne razlike i drugi rashodi 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	$\circ$	$\mathsf{O}\xspace$	656.009
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	$\mathbf{0}$	$\mathsf{O}\xspace$	$-12.178.863$	13.798
7. Ostali financijski rashodi	048	$\circ$	$\mathbf 0$	22.325	$\Omega$
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	049	$\overline{0}$	$\circ$		$\Omega$
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	$\circ$	0	$\mathbf{0}$
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051	$\mathbf 0$	$\Omega$	0	$\Omega$
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052		$\overline{0}$	$\Omega$
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	110.347.563	42.261.548	261.620.302	30.642.180
UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) Х.	054	108.704.803	45.260.732	170.037.893	39.264.894
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	1.642.760	$-2.999.184$	91.582.409	$-8,622.714$
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	1.642.760	$\Omega$	91.582.409
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057		$-2.999.184$	$\mathbf{0}$	$-8.622.714$
XII. POREZ NA DOBIT	058			$\Omega$	$-8.622.714$
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	1.642.760	$-2.999.184$	91.582.409 91.582.409
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	1.642.760		$\overline{O}$	$-8.622.714$
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	$\overline{0}$	$-2.999.184$

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE	062		0	$\mathbf 0$	$\Omega$
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)					$\mathbf{0}$
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$ $\mathbf{0}$
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	$\overline{0}$	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	$\Omega$	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068		$\mathbf 0$	$\overline{0}$	$\mathbf 0$
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	$\Omega$	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$	$\overline{0}$
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$	$\mathbf 0$
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$	$\overline{0}$
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	$\overline{0}$	$\circ$
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	$\mathbf 0$	$\circ$	0	$\circ$
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	$\circ$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\circ$
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	$\Omega$	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	1.642.760	$-2.999.184$	91.582.409	$-8.622.714$
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP	079	$\mathbf 0$		47.864.038	926.557
$ 80 + 87 $
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081	080	0	O	47.864.038	926,557
do 085)
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	081	0	$\Omega$	47.864.038	926.557
nematerijalne imovine

2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih	082	$\Omega$			0
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz
račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika	083	0	0	0	$\circ$
obveze
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	$\mathbf{0}$	$\circ$	$\circ$
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$	$\circ$
		0	$\mathbf{0}$	10.509.463	2.724
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088		$\mathbf{0}$	0	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$
do 095)	087
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	$\mathbf{0}$	0	$\bf{0}$	$\mathbf{0}$

2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih	089	$\mathbf 0$		0	$\circ$
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit
	090	$\circ$	0	0	$\mathbf 0$
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u	091	$\mathbf 0$	$\Omega$	$\Omega$	$\circ$
inozemstvu
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih	092	$\mathbf{0}$	C	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$
sudielujućim interesom 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	$\circ$	$\overline{0}$	$\theta$

7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	$\mathsf{O}\xspace$	$\Omega$	$\mathbf{0}$	$\theta$
	095	$\mathbf 0$	$\circ$	$\mathbf{0}$	$\circ$
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u	096	0	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\circ$
dobit ili gubitak
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP	097	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$	37.354.575	923.833
$080+087 - 086 - 096$ VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	1.642.760	$-2.999.184$	128.936.984	$-7.698.881$
DODATAK izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	1.642.760	$-2.999.184$	$\overline{0}$	C
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	1.642.760	$-2.999.184$	0	C
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	$\overline{0}$	0	$\Omega$	$\mathcal{C}$

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2021. do 30.09.2021.

		u razdobiju v non zoz n. do soloslzoz n	u kunama
Обчеств: ТЕНМКА В 4.	AOP		Tekuće razdoblje
Naziv pozicije	oznaka $\overline{\mathbf{2}}$	Isto razdoblje prethodne godine $\overline{\mathbf{3}}$	$\ddot{4}$
NOTE IN THE REAL ORIGINAL REPORTS
1. Dobit prije oporezivanja	001	1.642.760	91.582.409
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	23.478.164	$-12.179.583$
a) Amortizacija	003	16.787.876	15.835.881
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne	004	343.449	$-35.560.591$
materijalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno			656.009
uskladenje	005	802.368
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	$-521.626$	$-673.738$ 7.268.491
e) Rashodi od kamata	007	4.788.895	308.801
f) Rezerviranja	008	$-121.933$ 1.399.135	$-14.436$
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	$\Omega$
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	25.120.924	79.402.826
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	$-12.998.997$	-37.749.756 $-76.055.274$
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	$-16.418.708$	7.029.701
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	$-21.372.997$ 6.037.072	$-2.828.900$
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	18.755.636	34.104.717
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	12.121.927	41.653.070
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017 018	$-946.404$	$-6.964.404$
4. Novčani izdaci za kamate	019	$\mathbf{0}$	$-41.980$
5. Plaćeni porez na dobit A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017	020	11.175.523	34.646.686
do 019)
NOVEMBER OVERSIDE SERVICE AND TO A 45
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	377,830	89.160.509
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	$\Omega$
3. Novčani primici od kamata	023	1.690.725	152.774
4. Novčani primici od dividendi	024	$\Omega$
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	2.239.310	50.315.410
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	282.147
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	4.590.012	139.628.693
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	$-1.086.250$	$-966.164$ $\mathbf{0}$
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	$\Omega$	$\theta$
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	$\overline{0}$ $\Omega$	$\Omega$
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	$-181.495$	$-1.859.760$
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	$-1.267.745$	$-2.825.924$
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP $027+033$	034	3.322.267	136,802.769
Novemi tokovi od financijskih aktivnosti.
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	$\mathbf{0}$	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	$\mathbf{0}$
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037		$\vert 0 \vert$ $\overline{0}$
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	3.195.390
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	3.195.390	$\mathbf{0}$
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	$-20.765.340$	$-36.376.348$
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	$\overline{0}$ $\overline{0}$
3. Novčani izdaci za financijski najam	042
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog	043	$\Omega$
(upisanog) kapitala 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	$\mathbf{0}$	$-111.680.620$
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	$-20.765.340$	-148.056.968
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	046	$-17.569.950$	-148.056.968
$039 + 045$ 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	$\mathbf{0}$
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP		$-3.072.160$	23.392.487
020+034+046+047)	048
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	11.522.867	3.792.919
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP $048 + 049$	050	8.450.707	27.185.406

$\sim$

za razdoblje od Wikipijski do Wikipijski za razdoblje od Wikipijski do Wikipijski
ethodno razdoblje			8 525 700	2.983.085	1085 2983	54 471 917	113 867 207	O:O	ę8 495.063 0.0.0	0:0:0	684375 .137	$\circ$ 684375 137 0.0.0
Stanje na dan početka prethodne poslovne godine Promjene računovodstvenih politika	583	170 514 000	$\overline{c}$ O:O $\circ$	O:O 000	O:O		0.00 $\circ$	0.0.0 O:O:O			$O$ $O$ 137.684.375	137.684.375 $\circ$
Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (ACP 01 Ispravak pogreški 50000	z	170.514.000	8525700 $\circ$	2 383,085 $\overline{\circ}$	2983085 $\circ$	64471917	$\circ$ $\circ$ $\circ$ č 113 867	$\circ$ $\circ$ ठ ठ $\circ$ $\circ$ $\circ$ $O$ $O$	$\circ$ ę. 495 063 $\circ$ $\circ$ $\circ$	$\widetilde{8}$ $-18, 143$	$\circ$ -18.143.007	18 143.007 O:O
Promjene revolunzacijskih rezervi dugotrajne materijskihe! Tecape razise a preracuna incremnog postoranja Dobil/gubitak razdoblja nematerijalne imovine	8 $\bf{g}$ 57	$\circ$ $\overline{\circ}$	ē $\overline{\circ}$ ö ō c ö	$\overline{\circ}$ $\circ$ $\overline{\circ}$ $O$ $O$	$\overline{\circ}$ $\circ$	$\circ$ $\circ$ $\circ$	404 655 Ę	ਠ $\overline{c}$ ۰ $\overline{\circ}$ $\circ$	ö $\circ$ ٥	$\overline{\circ}$	-11404.655	$-11.404.655$ $\circ$
Dobtak ili gubtak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer rijednosti kraz ostalu svedbuhvatnu dobit (raspolaživa za prodaju).	8	ō	3	$\overline{\circ}$ $\circ$		$\circ$	$\circ$ $\circ$ ö $\circ$	$\circ$ o $\overline{\circ}$	$\circ$ Ö	$\circ$	o	$\circ$
g Dobitak is gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10 Dobitalk is gubitak s osnowe uchrisovite zastite neto ulaganja u inozemstvu	÷ 8	ō ۰	ō $\overline{\circ}$ O O	ö ۰ $\circ$ o	$\overline{\circ}$	$\circ$ $\circ$	$\overline{c}$ $\ddot{\circ}$	$\circ$ $\circ$ $\overline{\circ}$ $\circ$ $\overline{a}$ $\overline{\circ}$	$\circ$ $\circ$ $\overline{\circ}$	$\circ$ $\circ$	$\circ$ $\circ$	ō
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobitligubitku društava	÷	5	$\overline{\circ}$ $\circ$	$\overline{\circ}$ ö	$\circ$		$\circ$ $\circ$			0.0.0	o \$	159,885 $\circ$ $\circ$
12. Alcuarsie dobiolgubio po planovima definiraria primanja povezanih sudjelujućim interesom	2.5	$\overline{\circ}$ ō	0.0.0 $\circ$ $\circ$	0.0.0 0.00	0:0:0	917 $-64.471$	0 0 0 0.00	$O:O$ $O$ 0.00 0.00	83 64312 0.0.0		$\frac{55}{25}$	ਰ
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	¥	7	$\circ$				$\circ$	$\circ$ $\circ$ $\overline{\phantom{a}}$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	Ξ
sti Smanjenje temeljnog (upisatek (gona u postupac postoban proječanjem sposoba nastalog renvestiranjem dobili)	£	ē	$\circ$	$\overline{\bullet}$	$\overline{\circ}$	$\circ$	ō उ ō	॰ $\circ$ $\overline{\circ}$	$\circ$ $\circ$	$\overline{\circ}$	$\overline{\circ}$	$\overline{c}$
16. Smanjenje temelnog (upsanog) kaptala u postupiku predstočajne nagodbe	e	ö	$\overline{\circ}$ ō	$\overline{\circ}$ $\circ$		$\circ$	$\circ$	$\overline{\circ}$ o 5	$\circ$ $\circ$	$\overline{\circ}$	$\overline{O}$	ं
theop marketing temples (collected) kapana nastalog remvestionjem dobit	¢	ö	$\overline{\circ}$ ö	$\circ$ $\circ$	$\overline{\circ}$	ब	$\circ$				0.00000	0000000
18 Okup vlastitih domca/udjela	œ	ö $\circ$	ō $\overline{\circ}$ ö $\circ$
20 Inplata udjela u dobradivotende 19. Uplate diamonaldiomicara	28588	O $\circ$	$\overline{\circ}$ $\circ$ $\circ$ $\circ$	000000 0.000000	000000	0.00000	0.0000000 000000	0.000000 0.000000 0.0.0.0.0.0.0	0.00000 0.00000	0.00000
22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 21 Ostale raspodjele i isplate članovima/dioni/anima			$\overline{a}$ $O$ $O$								922 107 391	-167.391.92
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 23 Powobanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	$\vec{z}$	170 514 000 ¢	8,525.700 $\circ$	2983085	ö85 2983	$\circ$	552 102.462	$\circ$	167 430.751 O	18 143,007
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)							$\circ$	$\overline{\circ}$ 0	64312.032 $\circ$		-11 504 540	1156454
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (ACP 06 do 14) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG	25	$\overline{\circ}$	ō	$\circ$		-64471917	-11 404 655		64312032 $\circ$	-18 143 007	Ţ -29.707	3 101.62
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25)	$26\,$	$\circ$	ō $\overline{\circ}$	$\overline{\circ}$ $\circ$	ō	-64.471.917	6 $\circ$ $-11.404.055$	ē ō $\circ$ $\circ$	$\overline{\circ}$ $\circ$		$\circ$
III, TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP. 15 do 23)	$\boldsymbol{z}$	$\overline{a}$	ē $\overline{\circ}$	$\circ$		$\overline{\circ}$	ö

. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine Tekuće razdoblje		170514000	$\overline{c}$	8525700	2983085	2983085		02 462 552	$\overline{\circ}$ $\circ$ $\circ$ ö	174 448 894	$^{\circ}$ 922 167 391 O. O	ā 167 $\circ$
2 Promjene računovodstvenih politika Ispraw pogleški	888	⋜	$\circ$ o	۰	$\circ$ $\circ$		0.0	$O$ $O$ $\circ$ O _c $O$ $O$	o ö $\overline{c}$ ö	$\circ$ $\circ$ 448 894.174	167.391.922 $\overline{\circ}$ ٥	167,391,922 $\overline{\phantom{a}}$ ō
Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (ACP 28 do 30)	5	170514000	ö	8525700	2983.085	2983085	$\circ$	$\overline{\circ}$ $\overline{\circ}$ 102 462 552	0	91,582	91 582 409 $rac{3}{4}$	91 582 409
Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne Tecane razike iz preračuna inozemnog poslovanja Dobt/gubitak razdoblja nemateriyalne imovine	53 ž	ö		ō $\circ$ c	$\circ$			o. 47 876 445	$\overline{c}$		47.876.445 $\circ$ $\circ$	47 876 445
rijednosti kroz ostalu sveobuhwatnu dobit (raspoloživa za prodaju) . Dobtak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	z 昌	c	ë	o					ō	o	$\overline{\circ}$ $\overline{\circ}$	c c
10. Dobitak is gubtak s osnove učinkovité zaštite neto ulaganja u inczemiów.	57	a	ö			o		۰	ō ō	۰	$\circ$
12. Aktuarski dobioligubici po planovima definiranih primanja 1. Udio u ostaloj sveoziunatnoj dobitvigubsku društava povezanih sudjelujućim interesom	å 舄	$\circ$ $\circ$	ö $\overline{c}$			$\circ$		۰	Ó $\circ$ $\circ$	۰ 29 069 032	$\circ$ 29.069.032 $\circ$	29.069.03
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	$\boldsymbol{\varepsilon}$ 4	o o	ō ó		۰	$\circ$ $\circ$ $\circ$		O:O o: $\circ$ 5 ö	$\overline{\circ}$ $\circ$		$\circ$ ō
accoder existent netrosco (noisos sistores (Sovenidi) Eculeaze eluadurais SL 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu nastalog remestranjem dobiti)	42	$\overline{a}$	ō			$\circ$ ä		5 $\overline{\circ}$ ö G	3 ō ö o		$\overline{\circ}$ $\overline{\circ}$ $\overline{c}$ $\overline{Q}$
apposeu exispassou nuclusod n enudex (Coussoln) Bouleum alusticas 91	42		a			$\circ$
17. Smanjenje temeljnog (uposnog) kapitala nastalog remvestranjem dobiti	4		ċ	ਠ ö		$\circ$	$\circ$	ö			o	$\circ$
18. Orap vlastim diorica/udjela 19 Uplate članova/dioničara	4 g	ē O	o o	$\overline{\circ}$			$\overline{\circ}$ $\circ$	$\circ$ 0.00			$\circ$ $\circ$	$\overline{\circ}$
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 20 Isplata udjeta u dobitirdividende	47 48	ਠ ō	c	0 $\overline{a}$		0.00000	$\circ$	o $\circ$ $O$ $O$ $O$			0.00000 $\circ$ Ó	$\alpha$ O:O
23. Povebanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 22 Prijenos po godsnjem rasporedu	ş S	ō	c ٥	O:O			$\circ$	ō		91,582 419.825.142	94 616 926 Ş	94616,926 ۰
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (ACP 31 do 50)	5	170.514000	$\overline{\circ}$	8 525 700	2983085	2983085		o 54 585 107	ō
DODATAK (ZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)								c		29.069.032	18807.413	$-18.807.413$ $\circ$
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (ACP 33 do 41) . OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG	S	ö	ਰ	०			o	47.876.445		91.582 29.069.032	72774996 Ş	72774996 $\circ$
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (ACP 32 + 52)	3	ċ	ō	$\overline{\circ}$			$\circ$	47.876.445		ö
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 06 50)	3	ë	7	ट

Konsolidirano Zagreb, 26.10.2021.

BILJEŠKE UZ TEMELJNA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA ZA 01-09/2021. GODINE

1. OPĆI PODACI O DIONIČKOM DRUŠTVU

TEHNIKA d.d. Zagreb je osnovana 1947. godine kao građevinsko poduzeće za djelatnost iz područja građevinarstva. Temeljna djelatnost dioničkog društva je izvođenje građevinskih radova i pružanje usluga iz područja:

visokogradnje (stanovi, javni, industrijski i drugi objekti),
niskogradnje i hidrogradnje,
instalaterskih i završnih radova u građevinarstvu,
proizvodnje građevinskog materijala, rezane građe i ploča, te proizvodnje finalnih proizvoda od betona i od drveta,
usluga projektiranja i konzaltinga za sve vrste građevinskih, instalaterskih i završnih, hidrotehničkih i drugih sličnih radova,
usluga iznajmljivanja nekretnina i
usluga upravljanja nekretninama.

Uz temeljnu djelatnost dioničko društvo u okviru sporedne djelatnosti obavlja i druge usluge i to:

smještaj i prehranu radnika,
ekonomske, organizacijske i tehnološke usluge,
promet roba i posredovanje, te
usluge popravka i održavanja vlastitih strojeva i motornih vozila.

U dosadašnjem tijeku poslovanja dioničko društvo je prošlo kroz više faza razvoja i organizacijskih oblika. Isto tako su se u proteklom periodu mijenjali proizvodni kapaciteti i resursi dioničkog društva. Tehnika d.d. Zagreb je od 1992. godine organizirana kao jedinstveno dioničko društvo sa četiri sektora, koji su podijeljeni na niže navedene organizacijske cjeline, od radnih jedinica i pogona do gradilišta i to:

1. URED GLAVNOG DIREKTORA

2. PROIZVODNO TEHNIČKI SEKTOR

2.1. RJ Građenje Zagreb

2.2. RJ Građenje Koprivnica
2.3. RJ Mehanizacija
Strojni park sa servisnom radionicom $\frac{1}{2}$
Vozni park $\omega_{\rm c}$
2.4. RJ Građevinski proizvodi
Pogon Beton $\sim$
Pogon Građevni elementi
2.5. RJ INO gradilišta

3. SEKTOR MARKETING

3.1. Odjel kalkulacija
3.2. Odjel ugovaranja
3.3. Obrtni odjel
3.4. Tržišna izgradnja, vlastite investicije i propaganda

4. EKONOMSKI SEKTOR

4.1. Financije
4.2. Komercijala
4.3. Računovodstvo
4.4. Skladišno poslovanje

5. ZAJEDNIČKI POSLOVI

5.1. Pravna služba
5.2. Opće kadrovski poslovi
5.3. Informatika
5.4. RJ Ugostiteljstvo
a. Smještaj
Prehrana $\overline{a}$
5.5. Samozaštita

Društvo je od 2002. do 30.09.2021. godine osnovalo šesnaest društava kćeri u stopostotnom vlasništvu i to:

Tehnika nekretnine d.o.o. Zagreb
Tehnika Sopot d.o.o. Zagreb
Tehnika centar Samobor d.o.o. Zagreb
Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica
Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak, Bosna i Hercegovina
Tehnika AG d.o.o. Beograd, Srbija
TP-Projektiranje (Tehnika projektiranje) d.o.o. Zagreb
Zagreb trend d.o.o. Zagreb
Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica
Plavi Prostor d.o.o. Zagreb
Triticum d.o.o. Zagreb
Tehnika Vrbani d.o.o. Zagreb
TK Ulaganje d.o.o. Zagreb
Alfa lokal Knežija d.o.o. Zagreb
Tehnika Zvonimir d.o.o. Zagreb
GP Pokos d.o.o. Zagreb

Društva kćeri Tehnika nekretnine d.o.o. Zagreb, Tehnika Sopot d.o.o. Zagreb i Tehnika centar Samobor d.o.o. Zagreb su prodana Konzumu d.d. Zagreb 30.09.2007. godine, dok je društvo kćer Tehnika AG d.o.o. Beograd likvidirano zbog nedostatka posla i nerentabilnosti 2014. godine. Početkom 2014. godine kupljeno je društvo kćer TK Ulaganje d.o.o. Zagreb, a 2016. godine društvo kćer Alfa lokal Knežija d.o.o. Zagreb koje je pripojeno Matici i osnovano društvo kćer Tehnika Zvonimir d.o.o. Zagreb. U prvoj polovici 2018. godine prodana su društva TK Ulaganje d.o.o. Zagreb, Plavi prostor d.o.o. Zagreb i Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak. Društvo je 27.09.2019. godine kupilo društvo kćer G.P. Pokos d.o.o. Zagreb.

Za društva kćeri Tehnika Vrbani d.o.o. Zagreb, Tehnika Zvonimir d.o.o. Zagreb pokrenut je predstečajni postupak, koji još uvijek traje za Tehniku Zvonimir d.o.o. Zagreb, dok je za Tehniku Vrbani d.o.o. Zagreb okončan 04.11.2019. godine, a za Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica, TP Projektiranje d.o.o. Zagreb i Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb pokrenut je stečajni postupak. Za TP Projektiranje d.o.o. Zagreb zaključen je stečajni postupak 06.02.2020. godine.

Isto tako Društvo je tijekom 2004. godine osnovalo Društvo kćer Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb u kojem više nema udjela jer su isti prodani tijekom srpnja 2019. godine i društvo je likvidirano 12.06.2020. godine. Vrijednost dioničkog kapitala upisanog u sudski registar iznosi 170.514.000,00 kuna i ista je usklađena sa Zakonom o trgovačkim društvima.

Redni			Broj dionica		Postotak učešća
broj	Opis pozicija	31.12.2020.	30.09.2021.	31.12.2020.	30.09.2021.
1.	Privatno vlasništvo - zaposleni	28.514	26.579	15,05%	14,03%
2.	Privatno vlasništvo - ranije zaposleni	42.444	43.542	22,40%	22,98%
3.	Privatno vlasništvo - vanjski dioničari	117.533	118,370	62,04%	62,48%
4.	Dionice u portfelju (trezorske dionice)	969	969	0.51%	0,51%
	UKUPNO:	189,460	189,460	100,00%	100,00%

Društvo je u cijelosti privatizirano uz slijedeću vlasničku strukturu kapitala:

Na kraju devet mjeseci 2021. godine dioničko društvo je imalo 368 zaposlenih radnika na bazi sati rada, od čega je u tuzemstvu radilo 357 radnika, a u inozemstvu 11 radnika. Tehnika je angažirana u domeni svoje djelatnosti na području Republike Hrvatske i u Švedskoj.

Društvo je s 31.12.1997. godine uskladilo statut i druge akte s odredbama Zakona o trgovačkim društvima (Narodne novine RH broj 111/93).

2. TEMELJ ZA IZRADU FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Financijski izvještaji: "Bilanca", "Račun dobiti i gubitka", "Izvještaj o novčanom tijeku" i "Izvještaj o promjenama kapitala", koji su predmet ovog izvještaja, zasnovani su na obračunu za 01-09/2021.

godine koji je sastavljen u skladu sa zakonskim propisima i Međunarodnim računovodstvenim standardima i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja.

Obračunsko razdoblje na koje se odnose naprijed navedeni financijski izvještaji teče od 01.01. do 30.09.2021. godine.

3. SAŽETAK TEMELJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA

Temeljne računovodstvene politike primijenjene kod sastavljanja financijskih izvještaja za 01-09/2021. godine prikazane su u slijedećim točkama.

3.1. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem i na stranom tržištu iskazani su u skladu s propisima po fakturiranoj vrijednosti. Prihodi s naslova izvođenja radova na investicijskim objektima i objektima stambene tržišne izgradnje obračunavaju se po metodi stupnja dovršenosti projekta.

3.2. Troškovi proizvodnje sadržani u realiziranim proizvodima i uslugama

Troškovi proizvodnje sadržani u realiziranim proizvodima i uslugama čine sve troškove koji se odnose na fakturiranu realizaciju za 01-09/2021. godine i izvanredne rashode promatranog razdoblja.

3.3. Prihodi od kamata

Kamate nastale po osnovi potraživanja iz poslovnih odnosa obračunate su do 30.09.2021. godine i iskazane su u Računu dobiti i gubitka kao financijski prihodi.

3.4. Rashodi od kamata

Kamate nastale po osnovi obveza obračunate su do 30.09.2021. godine i iskazane u Računu dobiti i gubitka kao financijski rashodi.

3.5. Pozitivne i negativne tečajne razlike

Pozitivne i negativne tečajne razlike iskazane u Računu dobiti i gubitka predstavljaju obračunate razlike nastale tijekom obračunskog razdoblja po potraživanjima i obvezama u stranoj valuti, kao razlike tečaja hrvatske kune od datuma fakturiranja do datuma naplate, odnosno datuma plaćanja fakture.

Isto tako kao pozitivne i negativne tečajne razlike u Računu dobiti i gubitka iskazana su i prepravljana (svođenja) potraživanja i obveza, te novčanih sredstava u stranoj valuti primjenom srednjeg tečaja za devize Hrvatske narodne banke na dan 30.09.2021. godine.

3.6. Materijalna imovina

Ulaganja u materijalnu imovinu evidentiraju se po nabavnim vrijednostima. Nabavnu vrijednost čini fakturna vrijednost novonabavljenih sredstava uvećana za sve troškove nastale do njihovog stavljanja u funkciju.

Stvari i oprema razvrstavaju se u dugotrajnu materijalnu imovinu ukoliko im je vijek uporabe duži od godine dana, a pojedinačna nabavna vrijednost u trenutku nabave veća od 3.500,00 kuna.

Sredstva koja uporabom postepeno prenose vrijednost na nove proizvode, a čija je pojedinačna nabavna vrijednost u trenutku nabave niža od 3.500,00 kuna iskazuju se kao sitni inventar.

Za promatrani period vršen je rashod i prodaja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine.

3.7. Amortizacija

Obračun amortizacije materijalne imovine obavljen je pojedinačno za svako materijalno ulaganje primjenom linearne metode po stopama koje su jednake ili niže od stopa propisanih člankom 12. Zakona o porezu na dobit, koji se poreznom obvezniku priznaju kao porezno dozvoljeni rashod.

Osnovica za obračun amortizacije za svako materijalno ulaganje je nabavna vrijednost. Obračun amortizacije obavljen je za sva sredstva u vlasništvu društva bez obzira na njihov stupanj korištenja tijekom 2021. godine.

Otpis vrijednosti sitnog inventara obavlja se kalkulativno po unaprijed utvrđenim stopama na nabavnu vrijednost svake pojedinačne grupe inventara.

3.8. Zalihe

Zalihe sirovina i materijala, rezervnih dijelova i sitnog inventara iskazane su po prosječnim ponderiranim nabavnim ili prodajnim cijenama u ovisnosti od toga koja je cijena niža.

Zalihe nedovršene proizvodnje, gotovih proizvoda i trgovačke robe su iskazane po cijeni koštanja proizvodnje, odnosno nabave, ili po prodajnim cijenama ukoliko su iste niže od cijena koštanja proizvodnje, odnosno cijena nabave.

Cijena koštanja zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda obuhvaća sve direktne troškove proizvodnje i pripadajući dio općih troškova proizvodnje.

3.9. Potraživanja po osnovi prodaje proizvoda i usluga

Potraživanja po osnovu prodaje proizvoda i usluga obuhvaćaju sva potraživanja za prodane proizvode i obavljene usluge tijekom 2021. godine.

Za sumnjiva i sporna potraživanja koja nisu naplaćena u ugovorenim rokovima obavljena je procjena realnosti naplate i obavljen ispravak vrijednosti na teret troškova poslovanja.

U nastavku su navedeni i obrazloženi najznačajniji podaci iz Računa dobiti i gubitka, Bilance i ostalih aktivnosti Društva za devet mjeseci 2021. godine i to kako slijedi.

a) Račun dobiti i gubitka

Kao što je vidljivo iz Računa dobiti i gubitka za 01-09/2021. godine Društvo je ostvarilo ukupan prihod u iznosu od 261.620.302,23 kune ili 34,90 milijuna EUR-a, što je za 237,09% više od prihoda prethodne godine.

Od ukupno ostvarenog prihoda na Tehniku d.d. (tuzemno poslovanje) odnosi se 233.621.861,00 kuna, na Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica 6.322.396,18 kuna, na GP Pokos d.o.o. Zagreb 19.863,25 kuna, na Zagreb Trend d.o.o. Zagreb 7.703.682,39 kuna, na Tehniku Vrbani d.o.o. Zagreb 9.452.052,24 kune, na Tehniku Zvonimir d.o.o. Zagreb 0,39 kuna i na Tehniku Filial Švedska 4.500.446,78 kuna.

Ukoliko ostvarenje ukupnog prihoda promatramo po vrstama stjecanja, vidimo da se na poslovne prihode odnosi 260.664.111,91 kuna, te na financijske prihode 956.190,32 kune. Kod poslovnih prihoda iznos od 47.395.435,16 kuna se odnosi na prihode za poznatog investitora i iznos od 213.268.676,75 kuna na ostale poslovne prihode.

Ako pogledamo ukupne rashode vidimo da su isti veći od rashoda za isto razdoblje prethodne godine, no da njihovo povećanje nije u korelaciji sa povećanjem ukupnih prihoda. Naime ukupni prihod je povećan za 237,09%, dok su rashodi povećani za 156,42%. Za devet mjeseci 2021. godine struktura rashoda je znatno promijenjena u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Iz pregleda rashoda poslovne djelatnosti vidljivo je da su povećani troškovi materijala za 4.961.574,41 kunu, troškovi otpisa sitnog inventara za 311.642,05 kuna, troškovi građevinskog rada drugih za 10.093.557,45 kuna, troškovi vodnog i komunalnog doprinosa za 46.275,70 kuna, troškovi najamnine i zakupnine za 3.352.071,39 kuna, troškovi rezerviranja za 308.801,49 kuna, naknade troškova radnicima za 2.238.879,01 kunu, troškovi usklađivanja kratkotrajne financijske imovine za 4.462.285,46 kuna, troškovi ostalih prava zaposlenih za 239.096,65 kuna, ostali nematerijalni troškovi za 722.367,27 kuna, troškovi bolovanja do 42 dana za 73.420,74 kune, troškovi plaća i doprinosa na bruto plaće za 6.215.855,47 kuna i troškovi ostalih poslovnih rashoda za 61.513.992,53 kune.

Do smanjenja troškova došlo je kod troškova energije za -80.963,35 kuna, troškova transportnih usluga za -45.374,36 kuna, obrtničkih usluga za -19.015.344,85 kuna, troškova ostalih obrtničkih usluga za -404.493,55 kuna, troškova održavanja osnovnih sredstava za -359.033,25 kuna, troškova reklame i propagande za -6.541,38 kuna, troškova ostalih komunalnih usluga za -277.671,78 kuna, troškova amortizacije za -951.994,58 kuna, neproizvodnih usluga za -33.171,42 kune, troškova reprezentacije za -1.050,57 kuna, troškova osiguranja za -187.176,71 kunu, troškova poreza i doprinosa koji ne ovise o poslovnom rezultatu za -229.451,41 kunu, troškova bankovnih usluga i članarina za -30.606,90 kuna i troškova prodanih proizvoda za -117.863,03 kune. Zalihe nedovršene proizvodnje su povećane za 344.546,79 kuna.

Od poslovanja za devet mjeseci 2021. godine ostvarena je dobit u iznosu od 91.582.408,76 kuna dok je za isto razdoblje prethodne godine ostvarena dobit u iznosu od 1.642.759,68 kuna.

Od ostvarenog rezultata na Tehniku d.d. (tuzemno poslovanje) se odnosi 117.306.244,90 kuna, na Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica 895.409,47 kuna, na GP Pokos d.o.o. Zagreb 6.391,77 kuna, na Zagreb trend d.o.o. Zagreb -41.711.713,20 kuna, na Tehniku Vrbani d.o.o. Zagreb 2.049.591,01 kuna, na Tehniku Zvonimir d.o.o. Zagreb 12.257.331,09 kuna i na Tehnika Filial Švedska 779.171,72 kune.

Sve aktivnosti za 01-09/2021. godine obavili smo sa 368 zaposlenika i ostvarili ukupan mjesečni prihod po zaposlenom od 10.537,90 EUR-a, te dobit po zaposlenom u iznosu od 33.199,92 EUR-a. Prosječna mjesečna neto plaća po zaposleniku u tuzemstvu iznosi 6.974,00 kune i veća je od plaće za prethodno razdoblje za 11,7%.

b) Bilanca

Ako pogledamo usporedne podatke iz Bilance, vidimo da je došlo do promjena stanja sredstava, obveza i kapitala Društva u odnosu na prethodnu godinu.

Kao što se vidi iz Bilance, sredstva Društva (aktiva) su smanjena za -177.420.117,80 kuna odnosno za -43,00%. Vrijednost kapitala je povećana za 72.774.995,36 kuna, dok su obveze smanjene za -250.195.113,16 kuna, odnosno za -43,14%.

Kod dugotrajne imovine Društva, koja je ukupno gledano smanjena, došlo je do smanjenja dugotrajne nematerijalne imovine za -8.963.915,32 kune, dugotrajne materijalne imovine za -193.487.632,33 kune, dok je vrijednost dugotrajne financijske imovine povećana za 1.176.719,98 kuna.

Kod kratkotrajne imovine koja je ukupno gledano povećana za 23.854.709,87 kuna, povećane su zalihe za 5.776.221,95 kuna, novčana sredstva za 23.392.486,95 kuna i plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi za 4.716.543,85 kuna, a smanjena potraživanja za -9.456.059,75 kuna i kratkotrajna financijska imovina za -574.483,13 kuna.

U okviru dugotrajne materijalne imovine smanjena je vrijednost zemljišta, građevinskih objekata, postrojenja i opreme, pogonskog i uredskog inventara i transportnih sredstava i nekretnina u najmu (Gimnazija u Koprivnici, Škola i vrtić Vrbani Zagreb).

U okviru dugotrajne financijske imovine povećana je vrijednost danih zajmova, depozita i sl., a smanjena vrijednost ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom.

U okviru kratkotrajne imovine povećane su zalihe sirovina i materijala, proizvodnje u tijeku, zalihe gotovih proizvoda, predujmovi za zalihe, potraživanja za dane zajmove i depozite, novčana sredstva i plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi, a smanjene su zalihe trgovačke robe, potraživanja od kupaca, potraživanja od zaposlenika, potraživanja od države i drugih institucija, ostala potraživanja, dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe i ostala financijska imovina.

Kapital i rezerve su, kao što je naprijed navedeno, povećani za 72.774.995,36 kuna. U okviru kapitala i rezervi ostao je nepromijenjen temeljni kapital i rezerve iz dobiti, smanjena je vrijednost revalorizacijskih rezervi, prenesenog gubitka, a ostvarena je dobit poslovne godine.

Dugoročna rezerviranja za rizike i troškove su smanjena za -37.935.367,14 kuna, a dugoročne obveze su povećane za 24.152.065,84 kune. Dugoročne obveze se odnose na dugoročne kredite u iznosu od 46.809.254,09 kuna, dugoročne obveze po PSN-u u iznosu od 34.874.494,49 kuna i odgođenu poreznu obvezu u iznosu od 11.979.470,95 kuna.

Obveze za dugoročne kredite se odnose na obvezu za kredit od Addiko bank d.d. Zagreb za Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica u iznosu od 37.288.992,78 kuna i na kredit od Agram banke Zagreb za Tehniku Vrbani d.o.o. Zagreb (Škola i vrtić Vrbani) u iznosu od 9.520.261,31 kunu.

Kod kratkoročnih obveza, koje su smanjene za -229.142.448,41 kunu, povećane su obveze za predujmove, a smanjene obveze za zajmove i depozite, obveze prema bankama, prema dobavljačima, obveze prema zaposlenicima, obveze za poreze, doprinose i slična davanja, obveze s osnova udjela u rezultatu i ostale kratkoročne obveze. Smanjenje kratkoročnih obveza rezultat je otpisa obveza nakon što je Rješenje o odobrenoj predstečajnoj nagodbi postalo pravomoćno 21.04.2021. godine. Obveze prema bankama se odnose na: kredit od Erste&steirmarkische banke u iznosu od 19.372.764,88 kuna, kredit od OTP banke Hrvatska u iznosu od 14.242.322,10 kuna i Inetec d.o.o. Zagreb u iznosu 11.797.625,26 kuna, dio dugoročnog kredita koji dospijeva u 2021. godini od Addiko bank d.d. Zagreb za Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica u iznosu od 973.657,24 kune i dio dugoročnog kredita koji dospijeva u 2021. godini od Agram banke Zagreb za Tehniku Vrbani d.o.o. Zagreb (Škola i vrtić Vrbani) u iznosu od 2.789.578,62 kune.

Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja su smanjeni u odnosu na prethodno razdoblje za -7.269.363,45 kuna.

c) Izvještaj o novčanom tijeku

Iz Izvještaja o novčanom tijeku "Tehnika" d.d. Zagreb za devet mjeseci 2021. godine proizlazi da je došlo do povećanja novčanih sredstava u odnosu na prethodnu godinu za 23.392.486,65 kuna.

Do povećanja novčanih sredstava došlo je iz poslovnih i investicijskih aktivnosti, a do smanjenja novčanih sredstava došlo je kod financijskih aktivnosti.

I Poslovne aktivnosti

Kod poslovnih aktivnosti došlo je do povećanja novčanih sredstava za 34.646.686,59 kuna.

Povećanje novčanih sredstava kod poslovnih aktivnosti proizlazi s naslova dobiti tekuće godine (91.582.408,76 kuna), iz amortizacije (15.835.881,05 kuna), smanjenja potraživanja od kupaca (6.473.514,17 kuna), smanjenja ostalih kratkoročnih potraživanja (3.503.509,39 kuna), povećanja obveza za primljene predujmove (408.660,59 kuna), rashoda dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine (49.210.660,56 kuna) i rashoda od kamata i plaćenih kamata (324.447,30 kuna).

Do smanjenja novčanih sredstava kod poslovnih aktivnosti došlo je s naslova povećanja vrijednosti zaliha (2.828.899,94 kune), povećanja potraživanja po danim predujmovima (2.947.322,01 kuna), povećanja plaćenih troškova budućeg razdoblja i nedospjele naplate prihoda (4.716.543,85 kuna), smanjenja dugoročnih rezerviranja za rizike i troškove (37.935.367,14 kuna), smanjenja obveza prema dobavljačima (50.159.722,54 kune), smanjenja obveza za poreze, doprinose i druge pristojbe (5.441.859,74 kune), smanjenja ostalih kratkoročnih obveza (20.872.352,75 kuna), smanjenja

odgođenog plaćanja troškova i prihoda budućeg razdoblja (7.269.363,45 kuna) te prihoda od kamata i naplaćenih kamata (520.963,81 kuna).

II Investicijske aktivnosti

Kod investicijskih aktivnosti došlo je do povećanja novčanih sredstava za 136.802.769,19 kuna.

Povećanje novčanih sredstava kod investicijskih aktivnosti proizlazi s naslova novčanih primitaka od prodaje dugotrajne imovine (138.371.169,66 kuna), smanjenja ulaganja u vrijednosne papire (683.039,92 kune) i smanjenja potraživanja po danim kratkoročnim zajmovima (574.483,13 kuna).

Smanjenje novčanih sredstava u okviru investicijskih aktivnosti proizlazi s naslova investicija u dugotrajnu materijalnu imovinu (966.163,62 kune) i povećanja potraživanja po danim dugoročnim zajmovima (1.859.759,90 kuna).

III Financijske aktivnosti

Kod financijskih aktivnosti je došlo do smanjenja novčanih sredstava za 148.056.969,13 kuna.

Povećanje novčanih sredstava kod financijskih aktivnosti proizlazi s naslova smanjenja prenesenog gubitka (29.069.031,39 kuna) i povećanja ostalih dugoročnih obveza po PSN-u (34.874.494,19 kuna).

Smanjenje novčanih sredstava kod financijskih aktivnosti proizlazi s naslova smanjenja revalorizacijskih rezervi (47.876.444,79 kuna), smanjenja ostalih kratkoročnih ulaganja (368.976,41 kuna), smanjenja obveza po dugoročnim zajmovima i kreditima (212.965,16 kuna), smanjenja obveza po kratkoročnim zajmovima i kreditima (153.032.644,86 kuna) i smanjenja odgođene porezne obveze (10.509.463,49 kuna).

Iako u podmirivanju obveza ima poteškoća Društvo je likvidno. Prosječni dnevni saldo kunskih računa u tuzemstvu iznosi kune 21.285.172,73 kune.

Na kraju devet mjeseci Društvo iskazuje saldo svih novčanih sredstava na kunskim i deviznim računima i u gotovini u iznosu od 27.185.405,93 kune.

d) Ostale aktivnosti

Za promatrani period Društvo nije vršilo dokapitalizaciju, niti je vršilo otkup dionica u portfelj od zaposlenika koji su napuštali Društvo, niti je vršilo prodaju dionica iz portfelja. Zaključno sa 30.09.2021. godine u portfelju se nalazi 969 dionica za što je plaćeno 2.983.085,87 kuna.

e) Tekuće poslovanje

Kao što je vidljivo iz financijskih izvještaja za 01-09/2021. godine došlo je do znatnog povećanja prihoda i smanjenja gubitka u odnosu na isto razdoblje 2020. godine. Povećanje prihoda i smanjenje gubitka uzrokovano je efektima financijskog restrukturiranja uključenog u polugodišnje financijske izvještaje, a koje je nastalo nakon što je Rješenje Trgovačkog suda o odobrenoj predstečajnoj nagodbi postalo pravomoćno 21. travnja 2021. godine.

Također podsjećamo da je 7. rujna 2021. godini za društvo Tehnika Zvonimir d.o.o. Zagreb održano ročište za glasovanje na kojem je prihvaćen Ispravljeni izmijenjeni plan restrukturiranja.

Unatoč iskazanom pozitivnom rezultatu, valja istaći da je rezultat poslovanja samo za tekuću godinu, bez utjecaja izvanrednih događaja vezanih za PSN još uvijek negativan zbog nedovoljne popunjenosti kapaciteta, zbog nedostatka ugovorenih radova, a kojih je ugovaranje izostalo zbog nemogućnosti dobivanja bankovnih garancija za avanse, za dobro izvršenje posla i za garantni period. Isto tako na poslovanje Društva negativno utječe nastavak pandemije korona virusa COVID - 19, problemi s likvidnošću, nedostatak proizvodnih radnika i drastičan rast cijena građevinskog materijala.

Za promatrani period nastavljene su aktivnosti na preostalim mjerama predviđenim planom restrukturiranja koje bi, uz ugovaranje novih poslova tijekom 2021. i 2022. godine naročito na obnovi oštećenih objekata u Zagrebačkoj i Sisačko - Moslavačkoj županiji uzrokovanih potresom trebale stabilizirati poslovanje Društva i učiniti ga profitabilnim.

Direktor računovodstva:

Ljiljana Lovrić, dipl.oec.

found

Član Uprave – Dírektor:
Bojan Horváčić, dipl.oec.

Predsjednik Uprave:

Zlatko Sirovec, struč. spec. ing. građ.

	THE INDIX A
	dioničko društvo za graditeljstvo, inženjering, proizvodnju i trgovinu stock company for building construction, engineering, production and trade
W www.tehnika.hr	A Ulica grada Vukovara 274, HR - 10000 Zagreb $T + 385(0) 16301111, 6301-154$ $F$ +385 (0) 1 6187 696, 6187-697	2015 9001 $\bullet$ TSO : 2015 14001 T _SO : 2011 ISO 50001
jedinica:	Organizacijska Ekonomski sektor - Računovodstvo	TEHNIKA d.d. ZAGREB
Naš broj:	771(1932)/2021	DIONIČARIMA DRUŠTVA
Vaš broj:
Zagreb,	25.10.2021
Predmet:	MEĐUIZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA ZA PERIOD 01-09/2021. GODINE (KONSOLIDIRANO)

1047

Štovani dioničari TEHNIKE d.d. Zagreb!

Dozvolite mi da Vas u najkraćim crtama informiram o poslovanju Dioničkog društva Tehnika za 01-09/2021. godine, kao i o planovima i očekivanjima za preostali dio 2021. godine.

Uz moj osvrt i komentar o poslovanju Društva u privitku su Vam sukladno usvojenoj politici izvještavanja dostavljeni temeljni financijski izvještaji i određeni pokazatelji koji će Vam, nadam se, pomoći u sagledavanju i ocjeni poslovanja Društva.

a) Račun dobiti i gubitka

Od poslovanja za devet mjeseci 2021. godine ostvarena je dobit u iznosu od 91.582.408,76 kuna dok je za isto razdoblje prethodne godine ostvarena dobit u iznosu od 1.642.759,68 kuna.

b) Bilanca

Ako pogledamo usporedne podatke iz Bilance, vidimo da je došlo do promjena stanja sredstava, obveza i kapitala Društva u odnosu na prethodnu godinu.

U okviru dugotrajne financijske imovine povećana je vrijednost danih zajmova, depozita i sl., a smanjena vrijednost ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom.

Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja su smanjeni u odnosu na prethodno razdoblje za -7.269.363,45 kuna.

c) Izvještaj o novčanom tijeku

Iz Izvještaja o novčanom tijeku "Tehnika" d.d. Zagreb za devet mjeseci 2021. godine proizlazi da je došlo do povećanja novčanih sredstava u odnosu na prethodnu godinu za 23.392.486,65 kuna.

Do povećanja novčanih sredstava došlo je iz poslovnih i investicijskih aktivnosti, a do smanjenja novčanih sredstava došlo je kod financijskih aktivnosti.

Kod poslovnih aktivnosti došlo je do povećanja novčanih sredstava za 34.646.686,59 kuna, a isto tako kod investicijskih aktivnosti za 136.802.769,19 kuna, dok je kod financijskih aktivnosti došlo do smanjenja novčanih sredstava za -148.056.969,13 kuna.

lako u podmirivanju obveza ima poteškoća Društvo je likvidno. Prosječni dnevni saldo kunskih računa u tuzemstvu iznosi kune 21.285.172,73 kune.

Na kraju devet mjeseci Društvo iskazuje saldo svih novčanih sredstava na kunskim i deviznim računima i u gotovini u iznosu od 27.185.405,93 kune.

d) Ostale aktivnosti

e) Tekuće poslovanje

Prema podacima od 13.10.2021. godine Društvo za tekuću 2021. godinu ima ukupno ugovorenih radova u iznosu od 118.459.326,00 kuna. Radovi pred ugovaranjem iznose 36.500.000,00 kuna.

Trenutno konsolidirano stanje građenja je slijedeće (13.10.2021. godine):

GODIŠNJI PLAN ZA 2021.GODINU - KONSOLIDIRANO	Nije rađen.	$\left 0\right\rangle$
Ugovori preneseni u 2021. godinu ili u tijeku
Ukupno ugovoreno	791.801.929,00
Od toga realizirano do 31.12.2019. godine	605.998.686,00
Od toga realizirano za 01-12/2020. godine	72.906.036,00
Od toga realizirano za 01-09/2021. godine	45.478.068,00
Prelazni radovi za 2021. godinu - Tehnika	20.565.349,00
Prelazni radovi za 2022. godinu - Tehnika	46.853.790,00
Projekti u pripremi	0,00
Projekti - pred ugovaranjem građenja	36.500.000,00
Građenje Švedska
Ugovoreni radovi preneseni u 2021. godinu i radovi pred
ugovaranjem	57.116.970,00
Od toga realizirano do 31.12.2019. godine	45.456.063,00
Izvedeni radovi za 2020. godinu	6.098.788,00
Od toga realizirano za 01-09/2021. godine	4.118.800,00
Prelazni radovi za 2021. godinu	1.161.899,00
Prelazni radovi za 2022. godinu	281.420,00
SVEUKUPNO
Ukupno ugovoreno i pred ugovorom	885.418.899,00
Od toga realizirano od 31.12.2019. godine	651.454.749,00
Od toga realizirano od 01-12/2020. godine	79.004.824,00

Od toga realizirano za 01-09/2021. godine Prelazni radovi za 2021.godinu Prelazni radovi za 2022. godinu Radovi pred ugovaranjem

49.596.868,00 21.727.248,00 47.135.210,00 36.500.000,00

Kao što je vidljivo iz financijskih izvještaja za 01-09/2021. godine došlo je do znatnog povećanja prihoda i smanjenja gubitka u odnosu na isto razdoblje 2020. godine. Povećanje prihoda i smanjenje gubitka uzrokovano je efektima financijskog restrukturiranja uključenog u polugodišnje financijske izvještaje, a koje je nastalo nakon što je Rješenje Trgovačkog suda o odobrenoj predstečajnog nagodbi postalo pravomoćno 21. travnja 2021. godine.

Također podsjećamo da je 7. rujna 2021. godini za društvo Tehnika Zvonimir d.o.o. Zagreb održano ročište za glasovanje na kojem je prihvaćen Ispravljeni izmijenjeni plan restrukturiranja.

Unatoč iskazanom pozitivnom rezultatu, valja istaći da je rezultat poslovanja samo za tekuću godinu, bez utjecaja izvanrednih događaja vezanih za PSN još uvijek negativan zbog nedovoljne popunjenosti kapaciteta zbog nedostatka ugovorenih radova, a kojih je ugovaranje izostalo zbog nemogućnosti dobivanja bankovnih garancija za avanse, za dobro izvršenje posla i za garantni period. Isto tako na poslovanje Društva negativno utječe nastavak pandemije korona virusa COVID - 19, problemi s likvidnošću, nedostatak proizvodnih radnika i drastičan rast cijena građevinskog materijala.

S poštovanjem!

TEHNIKA d.c 6 zagreb

Član Uprave - Direktor: Bojan Horvačić, dipl.oec.

Predsjednik Uprave: Zlatko Sirovec_ostruč.spec.ing.građ.

Konsolidirano

Zagreb, 26.10.2021.

IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 01-09/2021.

Temeljem Zakona o računovodstvu (Narodne novine RH broj 78/15, 134/15, 120/16, 116/18, 42/20 i 47/20) Uprava je osigurala da su financijski izvještaji društva Tehnika d.d. Zagreb i njegovih ovisnih društava (u daljnjem tekstu pod zajedničkim nazivom "Grupa") za poslovanje od 01.01. do 30.09.2021. godine pripremljeni i izrađeni u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima ("MRS"), Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja ("MSFI") i hrvatskim zakonskim propisima, tako da daju objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Grupe za razdoblje 01-09/2021. godine.

Nakon provedenih istraživanja Uprava razumno očekuje da Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga Uprava i dalje prihvaća načelo nastavka poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Odgovornosti Uprave pri izradi financijskih izvještaja obuhvaćaju slijedeće:

odabir i dosljednu primjenu prikladnih računovodstvenih politika;
davanje opravdanih i razboritih prosudbi i procjena;
postupanje u skladu s važećim računovodstvenim standardima, uz objavljivanje i obrazloženje svih materijalno značajnih odstupanja u financijskim izvještajima;
sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja, osim ako pretpostavka da će Grupa nastaviti poslovati nije primjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Grupe. Također, Uprava se brine da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu. Pored toga Uprava je odgovorna za čuvanje imovine Grupe te za poduzimanje opravdanih koraka za sprječavanje i otkrivanje prijevare i drugih nepravilnosti.

Potpisali u ime Društva:

Direktor računovodstva:

Ljiljana Lovrić, dipl.oec.

Aminc

Predsjednik Uprave:

Zlatko Sirovec, struč. spec. ing. grad.

TEHNIKA d.d. zagreb

AI assistant

Tehnika d.d. Interim / Quarterly Report 2021

2156_10-q_2021-10-29_b22b8871-fbe5-4f40-844c-fef5a0dd7272.pdf

BILANCA stanje na dan 30.09.2021.

RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2021. do 30.09.2021.

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2021. do 30.09.2021.

BILJEŠKE UZ TEMELJNA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA ZA 01-09/2021. GODINE

1. OPĆI PODACI O DIONIČKOM DRUŠTVU

1. URED GLAVNOG DIREKTORA

2. PROIZVODNO TEHNIČKI SEKTOR

3. SEKTOR MARKETING

4. EKONOMSKI SEKTOR

5. ZAJEDNIČKI POSLOVI

2. TEMELJ ZA IZRADU FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

3. SAŽETAK TEMELJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA

3.1. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga

3.2. Troškovi proizvodnje sadržani u realiziranim proizvodima i uslugama

3.3. Prihodi od kamata

3.4. Rashodi od kamata

3.5. Pozitivne i negativne tečajne razlike

3.6. Materijalna imovina

3.7. Amortizacija

3.8. Zalihe

3.9. Potraživanja po osnovi prodaje proizvoda i usluga

a) Račun dobiti i gubitka

b) Bilanca

c) Izvještaj o novčanom tijeku

I Poslovne aktivnosti

II Investicijske aktivnosti

III Financijske aktivnosti

d) Ostale aktivnosti

e) Tekuće poslovanje

a) Račun dobiti i gubitka

b) Bilanca

c) Izvještaj o novčanom tijeku

d) Ostale aktivnosti

e) Tekuće poslovanje

IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 01-09/2021.

AI assistant

Tehnika d.d. — Interim / Quarterly Report 2021

2156_10-q_2021-10-29_b22b8871-fbe5-4f40-844c-fef5a0dd7272.pdf

BILANCA stanje na dan 30.09.2021.

RACUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 01.01.2021. do 30.09.2021.

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2021. do 30.09.2021.

BILJEŠKE UZ TEMELJNA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA ZA 01-09/2021. GODINE

1. OPĆI PODACI O DIONIČKOM DRUŠTVU

1. URED GLAVNOG DIREKTORA

2. PROIZVODNO TEHNIČKI SEKTOR

3. SEKTOR MARKETING

4. EKONOMSKI SEKTOR

5. ZAJEDNIČKI POSLOVI

2. TEMELJ ZA IZRADU FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

3. SAŽETAK TEMELJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA

3.1. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga

3.2. Troškovi proizvodnje sadržani u realiziranim proizvodima i uslugama

3.3. Prihodi od kamata

3.4. Rashodi od kamata

3.5. Pozitivne i negativne tečajne razlike

3.6. Materijalna imovina

3.7. Amortizacija

3.8. Zalihe

3.9. Potraživanja po osnovi prodaje proizvoda i usluga

a) Račun dobiti i gubitka

b) Bilanca

c) Izvještaj o novčanom tijeku

I Poslovne aktivnosti

II Investicijske aktivnosti

III Financijske aktivnosti

d) Ostale aktivnosti

e) Tekuće poslovanje

a) Račun dobiti i gubitka

b) Bilanca

c) Izvještaj o novčanom tijeku

d) Ostale aktivnosti

e) Tekuće poslovanje

IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 01-09/2021.

More from Tehnika d.d.

Tehnika d.d. Interim / Quarterly Report 2021

RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2021. do 30.09.2021.

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2021. do 30.09.2021.