Tehnika d.d. — Interim / Quarterly Report 2021

Jul 30, 2021

Knjigovodstveni servis:	(Da/Ne)	(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: Franjo Katič
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 016301153
Adresa e-pošte: franjo katic@tehnika.hr
Revizorsko društvo:
(tvrtka revizorskog društva)
Ovlašteni revizor:
(ime i prezime)

10-0 The zegreb found 1

1

BILANCA stanje na dan 30.06.2021.

Obveznik EENIKA d.d			u Kunania
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLACENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	371.456.494	177.542.059
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	8.963.915	0
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	8.963.915	0
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	360.126.887	174.019.395
1. Zemljište	011	199.904.658	81.315.836
2. Građevinski objekti	012	101.430.430	42.159.542
3. Postrojenja i oprema	013	8.200.010	4.049.864
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	1.515.006	1.245.881
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	0	0
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	49.076.783	45.248.272
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	2.365.692	3.522.664
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	1.616.391	933.360
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujučim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
/. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	749.301	2.589.304
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	O	0
3. Potraživanja od kupaca	034	O	0
4. Ostala potraživanja	035	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	39.439.053	75.432.616
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	10.955.436	16.012.763
1. Sirovine i materijal	039	5.329.815	8.393.128
2. Proizvodnja u tijeku	040	82.357	83.026
3. Gotovi proizvodi	041	4.793.265	4.369.352
4. Trgovačka roba	042	657.335	0
5. Predujmovi za zalihe	043	92.664	3.167.257
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	21.761.840	12.644.257
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0
3. Potraživanja od kupaca	049	17.438.677	10.206.056

4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	91.954	66.938
6. Ostala potraživanja	052	1.437.669	1.890.921
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	2.793.540	480.342
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	2.928.858	2.141.521
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0 0	0 0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih		79.813	0
sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	059
sudjelujučim interesom		0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	080	O	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala financijska imovina	061	1.219.595	1.774.021
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	062	1.629.450	367.500
	063	3.792.919	44.634.075
D) PLACENI TROSKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	1.740.373	1.423.108
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	412.635.920	254.397.783
F) IZVANBILANČNI ZAPISI PASIVA	066	0	0
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	-167.391.922	-85.843.711
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	088	170.514.000	170.514.000
II. KAPITALNE REZERVE	089	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	8.525.700	8.525.700
1. Zakonske rezerve	071	8.525.700	8.525.700
2. Rezerve za vlastite dionice	072	2.983.085	2.983.085
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-2.983.085	-2.983.085
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	O	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	102.462.552	54.586.107
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	079	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	080	0	0
J. Tecajne Tazline iz prefacuna mozemnog poslovanja	081	0	0
(kancolidaciis) VI. ZADRZANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	082	0	0
1. Zadržana dobit	083	-430.751.167	-419.674.641
2. Preneseni gubitak	084	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	085	430.751.167	419.674.641
1. Dobit poslovne godine	086	-18.143.007	100.205.123
2. Gubitak poslovne godine	087	0	100.205.123
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUCI) INTERES	088	18.143.007	0
	089	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	58.772.342	21.457.305
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	2.336.816	2.330.316
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	56.435.526	19.126.989
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	O	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	0	0
C) DUGOROCNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	69.511.155	93.713.065
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	100	0	0
sudjelujućim interesom	101	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	47.022.221	47.022.221
7. Obveze za predujmove	104	0	0

8. Obveze prema dobavljačima	105	O	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	0	34.711.374
11. Odgođena porezna obveza	108	22.488.934	11.979.470
D) KRATKOROCNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	433.362.445	213.465.151
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113	0	O
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	80.746.674	992.594
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	123.509.611	52.921.946
7. Obveze za predujmove	116	3.583.620	4.080.530
8. Obveze prema dobavljačima	117	99.043.113	57.723.420
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	4.557.153	3.247.839
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	17.532.929	12.472.785
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	368.976	O
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	O
14 Ostale kratkoročne obveze	123	104.020.369	82.026.037
E) ODGOĐENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA RAZDOBLJA	124	18.381 900	11.605.973
F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	412.635.920	254.397.783
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	0	O

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2021. do 30.06.2021.

u kunama

Obveznik: TEHNIKA d.d.					u kunama
Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ
	2	3	4	ર	Tromjesečje 6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	66.300.310	31.894.951	230.262.566	202.191.689
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	0	0	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	36.809.073	14.287.845	30.361.874	10.441.348
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004	1.060.392	563.630	482.736	369.379
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	28.430.845	17.043.476	199.417.956	191.380.962
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	007	58.507.888	22.868.214	137.864.081	108.554.953
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	008	9.057	453.060	420.395	383.165
a) Troškovi sirovina i materijala	008	18.445.545	2.785.674	23.631.627	15.853.139
b) Troškovi prodane robe	010	5.124.124	2.101.274	6.367.799	5.244.344
c) Ostali vanjski troškovi	011	157.104	62.790	112.978	87.956
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	012	13.164.317	621.610	17.150.850	10.520.839
a) Neto place i nadnice	013	20.675.923	9.912.129	25.571.746	12.607.570
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plača	014	12.762.328	6.123.507	15.884.050	7.883.051
c) Doprinosi na plaće	015 016	5.024.514 2.889.081	2.391.110	6.246.342	3.023.423
4. Amortizacija	017	11.311.912	1.397.512	3.441.354	1.701.096
5. Ostali troškovi	018	4.807.072	5.166.666	10.894.930	5.309.539
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	1.259.809	2.244.377 1.259.807	7.319.207	3.789.132
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0		6.723.158	7.796.321
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	1.259.809	0 1.259.807	0	0
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	6.723.158	7.796.321
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	0	0	308.801	308.801
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	O 0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0 0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	0	O
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027	0	O	0	0 0
t) Druga rezerviranja	028	0	0	308.801	308.801
8. Ostali poslovni rashodi	029	1.998.570	1.046.501	62.994.217	62.507.286
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	2.035.559	0	715.556	654.891
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	032	O	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutan grupe	034	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035	1.534.519	0	1.118	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	496.300	0	660 994	622.729
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	888	0	85	85
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	040	3.852	0	53.359	32.077
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	5.186.037	2.165.864	-7.091.082	-9.062.225
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	120.649	0	7.261	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	5.038.365	2.139.037	4.415.213	2.462.076
4. Tecajne razlike i drugi rashodi	045	27.023	26.827	780	780
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	O	656.000	656.000
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	O	O	-12.192.661	-12.192.661
7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM INTERESOM	048 049	O 0	O 0	22.325 0	11.580 0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNICKIH POTHVATA
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM INTERESOM	050 051	O 0	O 0	0 0	0 0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNICKIH POTHVATA
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	052	0	0	0	0
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	053 054	68.335.869	31.894.951	230.978.122	202.846.580
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	63.693.925 4.641.944	25.034.078 6.860.873	130.772.999	99.492.728
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	4.641.944	6.860.873	100.205.123 100.205.123	103.353.852 103.353.852

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)
XII. POREZ NA DOBIT	057	0	0	0	0
	058	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	4.641.944	6.860.873	100.205.123	103.353.852
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	080	4.641.944	6.860.873	100.205.123	103.353.852
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	0	0	0	0
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja			0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	064	0	0	0	0
	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)			0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	071	0	0	0	0
	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0
IZVJESTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)				0	0
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
	078	4.641.944	6.860.973	100.205.123	103.353.852
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP	079	0	0	48.790.595	48.790.595
80 + 87)
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081	080	0	0
do 085)				48.790.595	48.790.595
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine	081	0	0	48.790.595	48.790.595
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih	082	0	0	0
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit					0
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz
račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika	083	0	0	0	0
obveze
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje nece biti reklasificirane	086	0	0	10.506.739	10.506.739
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088	087	0	0	0	0
do 095)
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	O	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih	089	O	0	0	0
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u
inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih
sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	085	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u
dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP
080+087 - 086 - 096)	097	0	0	38.283.856	38.283.856
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	4.641.944	6.860.973	138.488.979	141.637.708
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvješta)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	O	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2021. do 30.06.2021.

Обчеднік: ТЕНМКА В.А.			u kunama
Naziv pozicije	ASP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
Novčeni tokovi od poslovnih aktivnosti	2	3	4
1. Dobit prije oporezivanja	001	4.641.944
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	17.239.103	100.205.123 -19.959.003
a) Amortizacija	003	11.311.912	10.894.930
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne matenjalne i	004	-28.742	-35.579.096
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i vrijednosno usklađenje	005	0	656.000
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-496.301
e) Rashodi od kamata	007	5.038.364	-660.994 4.415.213
f) Rezerviranja	008	0	308.801
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	1.413.870	6.143
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	0	0
l. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	21.881.047	80.246.120
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-8.550.852	-24.467.814
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	-21.458.501	-66.596.016
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja c) Povećanje ili smanjenje zaliha	014	25.916.167	9.678.275
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	015	920.452	5.057.328
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	016 017	-13.928.970 13.330.195	27.392.599
4. Novčani izdaci za kamate	018	-919.504	55.778.306 -4.262.015
5. Plačeni porez na dobit	019	0	-17.224
A) NETO NOVCANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	12.410.691	51.499.067
Novčem tokovi od investičijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	1.293.688	86.254.058
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	1.655.786	100.300
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	2.981.047	50.669.097
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	5.930.521	137,023.455
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-587.062	-675.642
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	029	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	030 031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0 -2.059.999	0 -1.840.002
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do
032) B) NETO NOVCANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	033	-2.647.061	-2.515.644
027+033) Novčam tokovi od financijskih zkuvnosti	034	3.283.460	134.507.81.
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	0	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	2.350.307	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	2.350.307	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-15.263.689	-32.606.158
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam	041	O	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog	042	0	0
(upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	-112.559.564
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-15.263.689	-145.165.722
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	-12.913.382	-145.165.722
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0
D) NETO POVECANJE ILI SMANJENJE NOVCANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	2.780.769	40.841.156
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POCETKU RAZDOBLJA	049	11.522.867	3.792.919
F) NOVAĆ I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	050	14.303.636	44.634.075

do za razdoblje od --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------	:30.6:2026										u kunama
thodno razdoblje
Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	૦૨	170.514.000	8.525.700 0	2.983.085	2.983.085	64.471.917	113 867 207
Promjene računovodstvenih politika spravak pogreski	ಿ	0	0 0					-495.063.199	0:0	-137.684.375		-137.684 375
Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01	04	170 514000	8.525 700 0
Dobit/gubltak razdoblja 031				2.983,085	2 983.085	64.471.917	113.867.207	-495 063 199		-137.684.375		-137.684 375
redajne razlike iz preračuna inožemnog poslovanja	80 80	0 0	0 0						-18.143.007	-18 143 007		-18 143 007
Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i Brivaterijalne imoving	07						.11 404 655			-11 404 655		-11 404 655
Dobitak ii gubltak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer (suborg az evrzologospes) // dobe untraul polys ustato zo kospo	08	0	0
obitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštile novčanog toka	09	0	0
Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu.	10		C
Udio u ostalo sveobuhvatnoj dobitsigubitku društava povezanih sudjelujočim interesom	11
Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12
Ostale nevlasničke promjene kapitala	13	0	0			64.471.917
Porez na transakoje poznate direktno u kapitalu	14		C					64.312.032		-159.885		-159 889
Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe (ipqop univelus) ranjem dobiti)	15
Smanjenje temelinog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	16	0
Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestranjem dobiti	17	0
Otkup vlastitih dionica/udjeta	18		0 0
Uplate clanova/dionicara	19		0
Ostale raspodjele i isplate clanovimaldioničarima splata udjela u dobitvidividende	20		0 0
Prijenos u pozicije rezervi po godisnjem rasporedu	2 8 8		0 0
Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe			0
Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04	24	170.514.000	700 8,525 0	2:983 085	2.983.085		102 462.552	-430.751.167	-18.143.007
DATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik prim	000	MSFI-a)								-167 391 922		-167 391 922
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG	25		0			-64 471 917	-11 404 655	64 312 032		-11 564 540		-11 564 540
SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25)	26					64.471.917	-11.404.655	64 312 032	-18 143 007	20707847

-29:707:547

-29 707 547

ន

I. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23)

IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

ekuće razdoblje
Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	ಜ ಸಿ	170.514.000	8,525,700	2.983.085	2.983.085	102 462 552		448 894 174		-167.391.922	-167 391 922
Promjene radunovodstvenih politika			C C
lspravak pogreski	్రెస్
Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30)	31	170:514.000	8.525.700	2.983.085	2.983 085	102 462 552		448 894 174		-167.391.922	-167 391 922
Dobit/gubitak razdoblja	32								100 205 123 0	100/205 123	100 205 123
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	33		00
Promjene revalonizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerialne imovine	14					-47 876 445				-47 876 445	-47.876.445
Dobitak ili gutxtak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer jednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspokožia za prodaju)	35
Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	36
Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zastite neto ulaganja u inozemstvu	37
Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobitilgubilku društava under the sucheluludim interesom	38
Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	39
Ostale nevlasničke promjene kapitala	40		0					29 219 533		29 219 533	29.219.533
Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu			0
Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstelajne nagodbe iastalog reinivestiranjem dobiti)	42
Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43
Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog teinvestiranjem dobiti	44
Otkup vlastibih dionica/udjela	વડ
Uplate clanova/dionicara	48		0
Isplata udjela u dobili dividende	47
Ostale raspodiele i isplate clanovima/dionicarima	48
Pnjenos po godišnjem rasporedu	49
Povećanje rezervi u postupku predstecajne nagodbe	60
4. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 રુડી	51	170 514 000	8.525.700 0	2 983 085	2.983.085	54,586,107			100 205 123 -419 674 641	85 843 711	-85 843 711
ODATAK IZVJESTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFLa)
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUČEG	62					47 876 445		29.219.533		18 656 912	.18.656.912
I. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUCEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52)	53					-47 876 445		29-219 533	100 205 123	81.548.211	81 548:21
TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBIJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50)	54		0						C

Konsolidirano Zagreb, 26.07.2021.

BILJEŠKE UZ TEMELJNA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA ZA 01-06/2021. GODINE

1. OPĆI PODACI O DIONIČKOM DRUŠTVU

TEHNIKA d.d. Zagreb je osnovana 1947. godine kao građevinsko poduzeće za djelatnost iz područja građevinarstva. Temeljna djelatnost dioničkog društva je izvođenje građevinskih radova i pružanje usluga iz područja:

• visokogradnje (stanovi, javni, industrijski i drugi objekti),
• niskogradnje i hidrogradnje,
• instalaterskih i završnih radova u građevinarstvu,
• proizvodnje građevinskog materijala, rezane građe i ploča, te proizvodnje finalnih proizvoda od betona i od drveta,
• usluga projektiranja i konzaltinga za sve vrste građevinskih, instalaterskih i završnih, hidrotehničkih i drugih sličnih radova,
• usluga iznajmljivanja nekretnina i
• usluga upravljanja nekretninama.

Uz temeljnu djelatnost dioničko društvo u okviru sporedne djelatnosti obavlja i druge usluge i to:

• smještaj i prehranu radnika,
• ekonomske, organizacijske i tehnološke usluge,
• promet roba i posredovanje, te
• usluge popravka i održavanja vlastitih strojeva i motornih vozila.

U dosadašnjem tijeku poslovanja dioničko društvo je prošlo kroz više faza razvoja i organizacijskih oblika. Isto tako su se u proteklom periodu mijenjali proizvodni kapaciteti i resursi dioničkog društva. Tehnika d.d. Zagreb je od 1992. godine organizirana kao jedinstveno dioničko društvo sa četiri sektora, koji su podijeljeni na niže navedene organizacijske cjeline, od radnih jedinica i pogona do gradilišta i to:

1. URED GLAVNOG DIREKTORA

2. PROIZVODNO TEHNIČKI SEKTOR

2.1. RJ Građenje Zagreb

• 2.2. RJ Građenje Koprivnica
• 2.3. RJ Mehanizacija
  • Strojni park sa servisnom radionicom
  • Vozni park
• 2.4. RJ Građevinski proizvodi
  • Pogon Beton
  • Pogon Građevni elementi
• 2.5. RJ INO gradilišta

3. SEKTOR MARKETING

• 3.1. Odjel kalkulacija
• 3.2. Odjel ugovaranja
• 3.3. Obrtni odjel
• 3.4. Tržišna izgradnja, vlastite investicije i propaganda

4. EKONOMSKI SEKTOR

• 4.1. Financije
• 4.2. Komercijala
• 4.3. Računovodstvo
• 4.4. Skladišno poslovanje

5. ZAJEDNIČKI POSLOVI

• 5.1. Pravna služba
• 5.2. Opće kadrovski poslovi
• 5.3. Informatika
• 5.4. RJ Ugostiteljstvo
  • Smještaj
  • Prehrana
• 5.5. Samozaštita

Društvo je od 2002. do 30.06.2021. godine osnovalo šesnaest društava kćeri u stopostotnom vlasništvu i to:

• Tehnika nekretnine d.o.o. Zagreb
• Tehnika Sopot d.o.o. Zagreb
• Tehnika centar Samobor d.o.o. Zagreb
• Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica
• Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak, Bosna i Hercegovina
• Tehnika AG d.o.o. Beograd , Srbija
• TP-Projektiranje (Tehnika projektiranje) d.o.o. Zagreb
• Zagreb trend d.o.o. Zagreb
• Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica
• Plavi Prostor d.o.o. Zagreb
• Triticum d.o.o. Zagreb
• Tehnika Vrbani d.o.o. Zagreb
• TK Ulaganje d.o.o. Zagreb
• Alfa lokal Knežija d.o.o. Zagreb
• Tehnika Zvonimir d.o.o. Zagreb
• GP Pokos d.o.o. Zagreb

Društva kćeri Tehnika nekretnine d.o.o. Zagreb, Tehnika Sopot d.o.o. Zagreb i Tehnika centar Samobor d.o.o. Zagreb su prodana Konzumu d.d. Zagreb 30.09.2007. godine, dok je društvo kćer Tehnika AG d.o.o. Beograd likvidirano zbog nedostatka posla i nerentabilnosti 2014. godine. Početkom 2014. godine kupljeno je društvo kćer TK Ulaganje d.o.o. Zagreb, a 2016. godine društvo kćer Alfa lokal Knežija d.o. Zagreb koje je pripojeno Matici i osnovano društvo kćer Tehnika Zvonimir d.o.o. Zagreb. U prvoj polovici 2018. godine prodana su društva TK Ulaganje d.o.o. Zagreb, Plavi prostor d.o.o. Zagreb i Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak. Društvo je 27.09.2019. godine kupilo društvo kćer G.P. Pokos d.o.o. Zagreb.

Za društva kćeri Tehnika Vrbani d.o.o. Zagreb, Tehnika Zvonimir d.o.o. Zagreb pokrenut je predstečajni postupak, koji još uvijek traje za Tehniku Zvonimir d.o.o. Zagreb, dok je za Tehniku Vrbani d.o.o. Zagreb okončan 04.11.2019. godine, a za Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica, TP Projektiranje d.o.o. Zagreb i Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb stečajni postupak. Za TP Projektiranje d.o.o. Zagreb zaključen je stečajni postupak 06.02.2020. godine.

lsto tako Društvo je tijekom 2004. godine osnovalo Društvo kćer Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb u kojem više nema udjela jer su isti prodani tijekom srpnja 2019. godine i društvo je likvidirano 12.06.2020. godine. Vrijednost dioničkog kapitala upisanog u sudski registar iznosi 170.514.000,00 kuna i ista je usklađena sa Zakonom o trgovačkim društvima.

Redni		Broj dionica			Postotak učešča
broj	Opis pozicija	31.12.2020.	30.06.2021.	31.12.2020.	30.06.2021.
1.	Privatno vlasništvo - zaposleni	28.514	27.840	15,05%	14,69%
2.	Privatno vlasništvo - ranije zaposleni	42.444	42.512	22,40%	22,44%
3.	Privatno vlasništvo – vanjski dioničari	117.533	118.139	62,04%	62,36%
4.	Dionice u portfelju (trezorske dionice)	ਰੇਵਰ	ਰੇਵਿੰਗ	0,51%	0,51%
	UKUPNO:	189.460	189.460	100,00%	100,00%

Društvo je u cijelosti privatizirano uz slijedeću vlasničku strukturu kapitala:

Na kraju prvih šest mjeseci 2021. godine dioničko društvo je imalo 372 zaposlena radnika na bazi sata rada, od čega je u tuzemstvu radio 361 radnik, a u inozemstvu 11 radnika. Tehnika je angažirana u domeni svoje djelatnosti na području Republike Hrvatske i u Švedskoj.

Društvo je s 31.12.1997. godine uskladilo statut i druge akte s odredbama Zakona o trgovačkim društvima (Narodne novine RH broj 111/93).

2. TEMELJ ZA IZRADU FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Financijski izvještaji: "Bilanca", "Račun dobiti i gubitka", "Izvještaj o novčanom tijeku" i "Izvještaj o promjenama kapitala", koji su predmet ovog izvještaja, zasnovani su na obračunu za 01-06/2021.

godine koji je sastavljen u skladu sa zakonskim propisima i Međunarodnim računovodstvenim standardima i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja.

Obračunsko razdoblje na koje se odnose naprijed navedeni financijski izvještaji teče od 01.01. do 30.06.2021. godine.

3. SAŽETAK TEMELJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA

Temeljne računovodstvene politike primijenjene kod sastavljanja financijskih izvještaja za 01-06/2021. godine prikazane su u slijedećim točkama.

3.1. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem i na stranom tržištu iskazani su u skladu s propisima po fakturiranoj vrijednosti. Prihodi s naslova na investicijskim objektima i objektima stambene tržišne izgradnje obračunavaju se po metodi stupnja dovršenosti projekta.

3.2. Troškovi proizvodnje sadržani u realiziranim proizvodima i uslugama

Troškovi proizvodnje sadržani u realiziranim proizvodima i uslugama čine sve troškove koji se odnose na fakturiranu realizaciju za 01-06/2021. godine i izvanredne rashode promatranog razdoblja.

3.3. Prihodi od kamata

Kamate nastale po osnovi potraživanja iz poslovnih odnosa obračunate su do 30.06.2021. godine i iskazane su u Računu dobiti i gubitka kao financijski prihodi.

3.4. Rashodi od kamata

Kamate nastale po osnovi obveza obračunate su do 30.06.2021. godine i iskazane u Računu dobiti i gubitka kao financijski rashodi.

3.5. Pozitivne i negativne tečajne razlike

Pozitivne i negativne tečajne razlike iskazane u Računu dobiti i gubitka predstavljaju obračunate razlike nastale tijekom obračunskog razdoblja po potraživanjima i obvezama u stranoj valuti, kao razlike tečaja hrvatske kune od datuma fakturiranja do datuma naplate, odnosno datuma plaćanja fakture.

lsto tako kao pozitivne i negativne tečajne razlike u Računu dobiti i gubitka iskazana su i prepravljana (svođenja) potraživanja i obveza, te novčanih sredstava u stranoj valuti primjenom srednjeg tečaja za devize Hrvatske narodne banke na dan 30.06.2021. godine.

3.6. Materijalna imovina

Ulaganja u materijalnu imovinu evidentiraju se po nabavnim vrijednostima. Nabavnu vrijednost čini fakturna vrijednost novonabavljenih sredstava uvećana za sve troškove nastale do njihovog stavljanja u funkciju.

Stvari i oprema razvrstavaju se u dugotrajnu materijalnu imovinu ukoliko im je vijek uporabe duži od godine dana, a pojedinačna nabavna vrijednost u trenutku nabave veća od 3.500,00 kuna.

Sredstva koja uporabom postepeno prenose vrijednost na nove proizvode, a čija je pojedinačna nabavna vrijednost u trenutku nabave niža od 3.500,00 kuna iskazuju se kao sitni inventar.

Za promatrani period vršen je rashod i prodaja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine.

3.7. Amortizacija

Obračun amortizacije materijalne imovine obavljen je pojedinačno za svako materijalno ulaganje primjenom linearne metode po stopama koje su jednake ili niže od stopa propisanih člankom 12. Zakona o porezu na dobit, koji se poreznom obvezniku priznaju kao porezno dozvoljeni rashod.

Osnovica za obračun amortizacije za svako materijalno ulaganje je nabavna vrijednost. Obračun amortizacije obavljen je za sva sredstva u vlasništvu društva bez obzira na njihov stupanj korištenja tijekom 2021. godine.

Otpis vrijednosti sitnog inventara obavlja se kalkulativno po unaprijed utvrđenim stopama na nabavnu vrijednost svake pojedinačne grupe inventara.

3.8. Zalihe

Zalihe sirovina i materijala, rezervnih dijelova i sitnog inventara iskazane su po prosječnim ponderiranim nabavnim ili prodajnim cijenama u ovisnosti od toga koja je cijena niža.

Zalihe nedovršene proizvodnje, gotovih proizvoda i trgovačke robe su iskazane po cijeni koštanja proizvodnje, odnosno nabave, ili po prodajnim cijenama ukoliko su iste niže od cijena koštanja proizvodnje, odnosno cijena nabave.

Cijena koštanja zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda obuhvaća sve direktne troškove proizvodnje i pripadajući dio općih troškova proizvodnje.

3.9. Potraživanja po osnovi prodaje proizvoda i usluga

Potraživanja po osnovu prodaje proizvoda i usluga obuhvaćaju sva potraživanja za prodane proizvode i obavljene usluge tijekom 2021. godine.

Za sumnjiva i sporna potraživanja koja nisu naplaćena u ugovorenim rokovima obavljena je procjena realnosti naplate i obavljen ispravak vrijednosti na teret troškova poslovanja.

U nastavku su navedeni i obrazloženi najznačajniji podaci iz Računa dobiti i gubitka, Bilance i ostalih aktivnosti Društva za prvih šest mjeseci 2021. godine i to kako slijedi.

a) Račun dobiti i gubitka

Kao što je vidljivo iz Računa dobiti i gubitka za 01-06/2021. godine Društvo je ostvarilo ukupan prihod u iznosu od 230.978.122,49 kuna ili 30,83 milijuna EUR-a, što je za 238,00% više opu prihoda prethodne godine.

Od ukupno ostvarenog prihoda na Tehniku d.d. (tuzemno poslovanje) odnosi se 209.544.111,69 kuna, na Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica 4.067.650,10 kuna, na GP Pokos d.o.o. Zagreb 17.000,89 kuna, na Zagreb Trend d.o.o. Zagreb 7.703.484,96 kuna, na Tehniku Vrbani d.o.o. Zagreb 6.304.635,90 kuna, na Tehniku Zvonimir d.o.o. Zagreb 0,23 kune i na Tehniku Filial Švedska 3.341.238,72 kune.

Ukoliko ostvarenje ukupnog prihoda promatramo po vrstama stjecanja, vidimo da se na poslovne prihode odnosi 230.262.566,70 kuna, te na financijske prihode 715.555,79 kuna. Kod poslovnih prihoda iznos od 27.752.918,91 kuna se odnosi na prihode za poznatog investitora i iznos od 202.509.647,79 kuna na ostale poslovne prihode.

Ako pogledamo ukupne rashode vidimo da su isti veći od rashoda za isto razdoblje prethodne godine, te da njihovo smanjenje nije u korelaciji sa smanjenjem ukupnih prihoda. Naime ukupni prihod je povećan za 238,00%, dok su rashodi povećani za 105,30%. Za prvih šest mjeseci 2021. godine struktura rashoda je znatno promijenjena u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Iz pregleda rashoda poslovne djelatnosti vidljivo je da su povećani troškova materijala za 1.071.591,09 kuna, troškova energije za 41.092,54 kune, troškova otpisa sitnog inventara za 130.992,12 kuna, troškovi transportnih usluga za 12.025,59 kuna, troškovi građevinskog rada drugih za 7.638.364,67 kuna, troškovi ostalih obrtničkih usluga za 847.122,07 kuna, troškovi najamnine i zakupnine za 2.425.559,19 kuna, troškovi rezerviranja za 308.801,49 kuna, naknade troškova radnicima za 1.857.594,73 kune, neproizvodne usluge za 9.628,59 kuna, troškovi poreza i doprinosa koji ne ovise o poslovnom rezultatu za 87.082,58 kuna, troškovi usklađivanja kratkotrajne financijske imovine za 5.463.349,49 kuna, troškovi bankovnih usluga i članarina za 30.233,33 kune, troškovi ostalih prava zaposlenih za 140.286,38 kuna, ostali nematerijalni troškovi za 509.979,44 kune, troškovi bolovanja do 42 dana za 22.270,14 kuna, troškovi plaća i doprinosa na bruto plaće za 4.873.552,26 kuna i ostalih poslovnih rashoda za 60.995.646,34 kune.

Do smanjenja troškova došlo je kod obrtničkih usluga za -6.693.509,11 kuna, troškova vodnog i komunalnog doprinosa za -68.741,61 kunu, troškova održavanja osnovnih sredstava za -151.621,74 kune, troškova reklame i propagande za -8.971,38 kuna, troškova ostalih komunalnih usluga za -13.694,79 kuna, troškova amortizacije za -416.981,67 kuna, troškova reprezentacije za -1.733,18 kuna, troškova osiguranja za -120.936,19 kuna i troškova prodanih proizvoda za -44.125,53 kune. Zalihe nedovršene proizvodnje su smanjene za -420.392,78 kuna.

Od poslovanja za prvih šest mjeseci 2021. godine ostvarena je dobit u iznosu od 100.205.123,16 kuna dok je za isto razdoblje prethodne godine ostvarena dobit u iznosu od 4.641.944,02 kune.

Od ostvarenog rezultata na Tehniku d.d. (tuzemno poslovanje) se odnosi 195.975.485,83 kune, na Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica -11.428.275,93 kune, na GP Pokos d.o.o. Zagreb 16.302,44 kune, na

Zagreb trend d.o.o. Zagreb -66.374.220,56 kuna, na Tehniku Vrbani d.o.o. Zagreb -14.844.208,22 kune, na Tehniku Zvonimir d.o.o. Zagreb -3.612.267,74 kune i na Tehnika Filial Švedska 472.307,34 kune.

Sve aktivnosti za 01-06/2021. godine obavili smo sa 372 zaposlenika i ostvarili ukupan mjesečni prihod po zaposlenom od 13.814,10 EUR-a, te dobit po zaposlenom u iznosu od 35.957,79 EUR-a. Prosječna mjesečna neto plaća po zaposleniku u tuzemstvu iznosi 6.833,00 kuna i veća je od plaće za prethodno razdoblje za 7,6%.

b) Bilanca

Ako pogledamo usporedne podatke iz Bilance, vidimo da je došlo do promjena stanja sredstava, obveza i kapitala Društva u odnosu na prethodnu godinu.

Kao što se vidi iz Bilance, sredstva (aktiva) su smanjena za -158.238.137,21 kunu odnosno za -38,35%. Vrijednost kapitala je povećana za 81.548.211,16 kuna, dok su obveze smanjene za -239.786.348,37 kuna, odnosno za -41,34%.

Kod dugotrajne imovine Društva, koja je ukupno gledano smanjena, došlo je do smanjenja dugotrajne nematerijalne imovine za -8.963.915,32 kune, dugotrajne materijalne imovine za -186.107.491,89 kuna, dok je vrijednost dugotrajne financijske imovine povećana za 1.156.971,68 kuna.

Kod kratkotrajne imovine koja je ukupno gledano povećana za 35.676.298,32 kune, povećane su zalihe za 5.057.327,27 kuna i novčana sredstva za 40.841.155,43 kune, a smanjena potraživanja za -9.117.581,84 kune, kratkotrajna financijska imovina za -787.336,18 kuna i plačeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi za -317.266,36 kuna.

U okviru dugotrajne materijalne imovine smanjena je vrijednost zemljišta, građevinskih objekata, postrojenja i opreme, pogonskog i uredskog inventara i transportnih sredstava i nekretnina u najmu (Gimnazija u Koprivnici, Škola i vrtić Vrbani Zagreb).

U okviru dugotrajne financijske imovine povećana je vrijednost danih zajmova, depozita i sl., a smanjena vrijednost ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom.

U okviru kratkotrajne imovine povećane su zalihe sirovina i materijala, proizvodnje u tijeku, predujmovi za zalihe, potraživanja od države i drugih institucija, potraživanja za dane zajmove i depozite i novčana sredstva, a smanjene su zalihe gotovih proizvoda, trgovačke robe, potraživanja od kupaca, potraživanja od zaposlenika, ostala potraživanja, dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe, ostala financijska imovina i plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi.

Kapital i rezerve su, kao što je naprijed navedeno, povećani za 81.548.211,16 kuna. U okviru kapitala i rezervi ostao je nepromijenjen temeljni kapital i rezerve iz dobiti, smanjena je vrijednost revalorizacijskih rezervi, prenesenog gubitka, a ostvarena je dobit poslovne godine.

Dugoročna rezerviranja za rizike i troškove su smanjena za -37.315.037,28 kuna, a dugoročne obveze su povećane za 24.201.910,66 kuna. Dugoročne obveze se odnose na dugoročne kredite u iznosu od 47.022.219,25 kuna, dugoročne obveze po PSN-u u iznosu od 34.711.374,15 kuna i odgođenu poreznu obvezu u iznosu od 11.979.470,95 kuna.

Obveze za dugoročne kredite se odnose na obvezu za kredit od Addiko bank d.d. Zagreb za Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica u iznosu od 37.501.957,94 kune i na kredit od Agram banke Zagreb za Tehniku Vrbani d.o.o. Zagreb (Škola i vrtić Vrbani) u iznosu od 9.520.261,31 kunu.

Kod kratkoročnih obveza, koje su smanjene za -219.897.294,48 kuna, povećane su obveze za predujmove, a smanjene obveze za zajmove i depozite, obveze prema bankamow vere na dobavljačima, obveze prema zaposlenicima, obveze za poreze, doprinose i slična davanja, obveze s osnova udjela u rezultatu i ostale kratkoročne obveze. Smanjenje kratkoročnih obveza rezultat je otpisa obveza nakon što je Rješenje o odobrenoj predstečajnoj nagodbi postalo pravomoćno 21.04.2021. godine. Obveze prema bankama se odnose na: kredit od Erste&steirmarkische haoke u iznosu od 19.372.764,88 kuna, kredit od OTP banke Hrvatska u iznosu od 14.233.363,60 kuna i lnetec d.o.o. Zagreb u iznosu 11.797.625,26 kuna, dio dugoročnog kredita koji dospijeva u 2021. godini od Addiko bank d.d. Zagreb za Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica u iznosu od 1.939.035,29 kuna i dio dugoročnog kredita koji dospijeva u 2021. godini od Agram banke Zagreb za Tehniku Vrbani d.o.o. Zagreb (Škola i vrtić Vrbani) u iznosu od 5.579.157,24 kune.

Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja su smanjeni u odnosu na prethodno razdoblje za -6.775.927,27 kuna.

c) Izvještaj o novčanom tijeku

lz Izvještaja o novčanom tijeku "Tehnika" d.d. Zagreb za prvih šest mjeseci 2021. godine proizlazi da je došlo do povećanja novčanih sredstava u odnosu na prethodnu godinu za 40.841.155,43 kune.

Do povećanja novčanih sredstava došlo je iz poslovnih i investicijskih aktivnosti, a do smanjenja novčanih sredstava došlo je kod financijskih aktivnosti.

I Poslovne aktivnosti

Kod poslovnih aktivnosti došlo je do povećanja novčanih sredstava za 51.499.067,03 kune.

Povećanje novčanih sredstava kod poslovnih aktivnosti proizlazi s naslova dobiti tekuće godine (100.205.123,16 kuna), iz amortizacije (10.894.929,91 kuna), smanjenja potraživanja od kupaca (7.232.619,57 kuna), smanjenja ostalih kratkoročnih potraživanja (2.445.655,36 kuna), smanjenja plaćenih troškova budućeg razdoblja i nedospjele naplate prihoda (317.266,36 kuna), povećanja obveza za primljene predujmove (496.910,31 kuna) i rashoda dugotrajne materijalne i nematerijalne i imovine (49.299.030,66 kuna).

Do smanjenja novčanih sredstava kod poslovnih aktivnosti došlo je s naslova povećanja vrijednosti zaliha (1.982.734,39 kuna), povećanja potraživanja po danim predujmovima (3.074.592,88 kuna), smanjenja dugoročnih rezerviranja za rizike i troškove (37.315.037,28 kuna), smanjenja obveza

prema dobavljačima (41.319.692,94 kune), smanjenja obveza za poreze, doprinose i druge pristojbe (5.060.144,22 kune), smanjenja ostalih kratkoročnih obveza (20.713.089,40 kuna), smanjenja odgođenog plaćanja troškova i prihoda budućeg razdoblja (6.775.927,27 kuna), rashoda od kamata i plaćenih kamata (2.590.556,83 kune) te prihoda od kamata i naplaćenih kamata (560.693,09 kuna).

II Investicijske aktivnosti

Kod investicijskih aktivnosti došlo je do povećanja novčanih sredstava za 134.507.811,14 kuna.

Povećanje novčanih sredstava kod investicijskih aktivnosti proizlazi s naslova novčanih primitaka od prodaje dugotrajne imovine (135.553.088,38 kuna), smanjenja u vrijednosne papire (683.030,92 kune) i smanjenja potraživanja po danim kratkoročnim zajmovima (787.336,18 kuna).

Smanjenje novčanih sredstava u okviru investicijskih aktivnosti proizlazi s naslova investicija u dugotrajnu materijalnu imovinu (675.641,74 kune) i povećanja potraživanja po danim dugoročnim zajmovima (1.840.002,60 kuna).

III Financijske aktivnosti

Kod financijskih aktivnosti je došlo do smanjenja novčanih sredstava za 145.165.722,74 kune.

Povećanje novčanih sredstava kod financijskih aktivnosti proizlazi s naslova smanjenja prenesenog gubitka (29.219.532,79 kuna) i povećanja ostalih dugoročnih obveza po PSN-u (34.711.374,15 kuna).

Smanjenje novčanih sredstava kod financijskih aktivnosti proizlazi s naslova smanjenja revalorizacijskih rezervi (47.876.444,79 kuna), smanjenja ostalih kratkoročnih ulaganja (368.976,41 kuna), smanjenja obveza po kratkoročnim zajmovima i kreditima (150.341.744,99 kuna) i smanjenja odgođene porezne obveze(10.509.463,49 kuna).

lako u podmirivanju obveza ima poteškoća Društvo je likvidno. Prosječni dnevni saldo kunskih računa u tuzemstvu iznosi kune 14.890.359,37 kuna.

Na kraju prvog polugodišta Društvo iskazuje saldo svih novčanih sredstava na kunskim i deviznim računima i u gotovini u iznosu od 44.634.074,41 kunu.

d) Ostale aktivnosti

Za promatrani period Društvo nije vršilo dokapitalizaciju, niti je vršilo otkup dionica u portfelj od zaposlenika koji su napuštali Društvo, niti je vršilo prodaju dionica iz portfelja. Zaključno sa 30.06.2021. godine u portfelju se nalazi 969 dionica za što je plaćeno 2.983.085,87 kuna.

e) Tekuće poslovanje

Kao što je vidljivo iz financijskih izvještaja za 01-06/2021. godine došlo je do znatnog povećanja prihoda i smanjenja gubitka u odnosu na isto razdoblje 2020. godine. Povećanje prihoda i smanjenje gubitka uzrokovano je efektima financijskog restrukturiranja uključenog u polugodišnje financijske

izvještaje, a koje je nastalo nakon što je Rješenje Trgovačkog suda o odobrenoj predstečajnoj nagodbi postalo pravomoćno 21. travnja 2021. godine.

Unatoč iskazanom pozitivnom rezultatu valja istaći da je rezultat poslovanja samo za tekuću godinu, bez utjecaja izvanrednih događaja vezanih za PSN još uvijek negativan zbog nedovoljne popunjenosti kapaciteta, zbog nedostatka ugovorenih radova, a kojih je ugovaranje izostalo zbog nemogućnosti dobivanja bankovnih garancija za avanse, za dobro izvršenje posla i za garantni period. Isto tako na poslovanje Društva negativno utječe nastavak pandemije korona virusa COVID - 19, problemi s likvidnošću, poskupljenje cijena materijala i sirovina i nedostatak proizvodnih radnika.

Podsjećamo da je u 2020. godini za društvo Tehnika Zvonimir d.o.o. Zagreb pokrenut predstečajni postupak koji također još uvijek traje, a čije ročište za glasovanje o Ispravljenom Izmijenjenom planu restrukturiranja Tehnika Zvonimir d.o.o. Zagreb je zakazano za 7. rujan 2021. godine, a za Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica stečajni postupak koji također još uvijek traje.

Za promatrani period nastavljene su aktivnosti na preostalim mjerama predviđenim planom restrukturiranja koje bi, uz ugovaranje novih poslova tijekom 2021. godine naročito na obnovi oštećenih objekata u Zagrebačkoj i Sisačko - Moslavačkoj županiji uzrokovanih potresom trebale stabilizirati poslovanje Društva i učiniti ga profitabilnim.

Direktor računovodstva:

Franjo Katić, dipl.ecc.

112 found

Član Upraye - Direktor: Bojan Horvačić dipl.ecc.

Predsjednik Uprave: Zlatko Sirovec, struč, spec. ing. građ.

ISO 9001 : 2015 ISO 14001 . 2015 ISO 50001 : 2011

A Ulica grada Vulkovara 274, HR - 10000 Zagreb T +385 (0) 1 6301 111 , 6301-154 F +385 (0) 1 6187 696 , 6187-697 W www.tehnika.hr

Organizacijska jedinica:	Ekonomski sektor - Računovodstvo	TEHNIKA d.d. ZAGREB
Naš broj:	568(1445)/2021	DIONIČARIMA DRUŠTVA
Vaš broj:
Zagreb,	27.7.2021
Predmet:	MEĐUIZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUSTVA ZA PERIOD 01-06/2021. GODINE (KONSOLIDIRANO)

Štovani dioničari TEHNIKE d.d. Zagreb!

Dozvolite mi da Vas u najkraćim crtama informiram o poslovanju Dioničkog društva Tehnika za 01-06/2021. godine, kao i o planovima i očekivanjima za preostali dio 2021. godine.

Uz moj osvrt i komentar o poslovanju Društva u privitku su Vam sukladno usvojenoj politici izvještavanja dostavljeni temeljni financijski izvještaji i određeni pokazatelji koji će Vam, nadam se, pomoći u sagledavanju i ocjeni poslovanja Društva.

a) Račun dobiti i gubitka

Kao što je vidljivo iz Računa dobiti i gubitka za 01-06/2021. godine Društvo je ostvarilo ukupan prihod u iznosu od 230.978.122,49 kuna ili 30,83 milijuna EUR-a, što je za 238,00% više od prihoda prethodne godine.

Od ukupno ostvarenog prihoda na Tehniku d.d. (tuzemno poslovanje) odnosi se 209.544.111,69 kuna, na Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica 4.067.650,10 kuna, na GP Pokos d.o.o. Zagreb 17.000,89 kuna, na Zagreb Trend d.o.o. Zagreb 7.703.484,96 kuna, na Tehniku Vrbani d.o.o. Zagreb 6.304.635,90 kuna, na Tehniku Zvonimir d.o.o. Zagreb 0,23 kune i na Tehniku Filial Švedska 3.341.238,72 kune.

Ukoliko ostvarenje ukupnog prihoda promatramo po vrstama stjecanja, vidimo da se na poslovne prihode odnosi 230.262.566,70 kuna, te na financijske prihode 715.555,79 kuna. Kod poslovnih prihoda iznos od 27.752.918,91 kuna se odnosi na prihode za poznatog investitora i iznos od 202.509.647,79 kuna na ostale poslovne prihode.

Ako pogledamo ukupne rashode vidimo da su isti veći od rashoda za isto razdoblje prethodne godine, te da njihovo smanjenje nije u korelaciji sa smanjenjem ukupnih prihoda. Naime ukupni prihod je povećan za 238,00%, dok su rashodi povećani za 105,30%. Za prvih šest mjeseci 2021. godine struktura rashoda je znatno promijenjena u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Iz pregleda rashoda poslovne djelatnosti vidljivo je da su povećani troškova materijala za 1.071.591,09

kuna, troškova energije za 41.092,54 kune, troškova otpisa sitnog inventara za 130.992,12 kuna, troškovi transportnih usluga za 12.025,59 kuna, troškovi građevinskog rada drugih za 7.638.364,67 kuna, troškovi ostalih obrtničkih usluga za 847.122,07 kuna, troškovi najamnine i zakupnine za 2.425.559,19 kuna, troškovi rezerviranja za 308.801,49 kuna, naknade troškova radnicima za 1.857.594,73 kune, neproizvodne usluge za 9.628,59 kuna, troškovi poreza i doprinosa koji ne ovise o poslovnom rezultatu za 87.082,58 kuna, troškovi usklađivanja kratkotrajne financijske imovine za 5.463.349,49 kuna, troškovi bankovnih usluga i članarina za 30.233,33 kune, troškovi ostalih prava zaposlenih za 140.286,38 kuna, ostali nematerijalni troškovi za 509.979,44 kune, troškovi bolovanja do 42 dana za 22.270,14 kuna, troškovi plaća i doprinosa na bruto plaće za 4.873.552,26 kuna i ostalih poslovnih rashoda za 60.995.646,34 kune.

Do smanjenja troškova došlo je kod obrtničkih usluga za -6.693.509,11 kuna, troškova vodnog i komunalnog doprinosa za -68.741,61 kunu, troškova održavanja osnovnih sredstava za -151.621,74 kune, troškova reklame i propagande za -8.971,38 kuna, troškova ostalih komunalnih usluga za -13.694,79 kuna, troškova amortizacije za -416.981,67 kuna, troškova reprezentacije za -1.733,18 kuna, troškova osiguranja za -120.936,19 kuna i troškova prodanih proizvoda za -44.125,53 kune. Zalihe nedovršene proizvodnje su smanjene za -420.392,78 kuna.

Od poslovanja za prvih šest mjeseci 2021. godine ostvarena je dobit u iznosu od 100.205.123,16 kuna dok je za isto razdoblje prethodne godine ostvarena dobit u iznosu od 4.641.944,02 kune.

Od ostvarenog rezultata na Tehniku d.d. (tuzemno poslovanje) se odnosi 195.975.485,83 kune, na Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica -11.428.275,93 kune, na GP Pokos d.o.o. Zagreb 16.302,44 kune, na Zagreb trend d.o.o. Zagreb -66.374.220,56 kuna, na Tehniku Vrbani d.o.o. Zagreb -14.844.208,22 kune, na Tehniku Zvonimir d.o.o. Zagreb -3.612.267,74 kune i na Tehnika Filial Švedska 472.307,34 kune.

Sve aktivnosti za 01-06/2021. godine obavili smo sa 372 zaposlenika i ostvarili ukupan mjesečni prihod po zaposlenom od 13.814,10 EUR-a, te dobit po zaposlenom u iznosu od 35.957,79 EUR-a. Prosječna mjesečna neto plaća po zaposleniku u tuzemstvu iznosi 6.833,00 kuna i veća je od plaće za prethodno razdoblje za 7,6%.

b) Bilanca

Ako pogledamo usporedne podatke iz Bilance, vidimo da je došlo do promjena stanja sredstava, obveza i kapitala Društva u odnosu na prethodnu godinu.

Kao što se vidi iz Bilance, sredstva (aktiva) su smanjena za -158.238.137,21 kunu odnosno za -38,35%. Vrijednost kapitala je povećana za 81.548.211,16 kuna, dok su obveze smanjene za -239.786.348,37 kuna, odnosno za -41,34%.

Kod dugotrajne imovine Društva, koja je ukupno gledano smanjena, došlo je do smanjenja dugotrajne nematerijalne imovine za -8.963.915,32 kune, dugotrajne materijalne imovine za -186.107.491,89 kuna, dok je vrijednost dugotrajne financijske imovine povećana za 1.156.971,68 kuna.

Kod kratkotrajne imovine koja je ukupno gledano povećana za 35.676.298,32 kune, povećane su zalihe za 5.057.327,27 kuna i novčana sredstva za 40.841.155,43 kune, a smanjena potraživanja za -9.117.581,84 kune, kratkotrajna financijska imovina za -787.336,18 kuna i plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi za -317.266,36 kuna.

U okviru dugotrajne materijalne imovine smanjena je vrijednost zemljišta, građevinskih objekata, postrojenja i opreme, pogonskog i uredskog inventara i transportnih sredstava i nekretnih operanu (Gimnazija u Koprivnici, Škola i vrtić Vrbani Zagreb).

U okviru dugotrajne financijske imovine povećana je vrijednost danih zajmova, depozita i sl., a smanjena vrijednost ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim in; repsom.

U okviru kratkotrajne imovine povećane su zalihe sirovina i materijala, proizvodnje u tijeku, predujmovi za zalihe, potraživanja od države i drugih institucija, potraživanja za dane zajmova j depozite i novčana sredstva, a smanjene su zalihe gotovih proizvoda, trgovačke robe, potraživanja od kupaca, potraživanja od zaposlenika, ostala potraživanja, dani zajmovi, depoziti i lično poduzetnicima unutar grupe, ostala financijska imovina i plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi.

Kapital i rezerve su, kao što je naprijed navedeno, povećani za 81.548.211,16 kuna. U okviru kapitala i rezervi ostao je nepromijenjen temeljni kapital i rezerve iz dobiti, smanjena je vrijednast revalorizacijskih rezervi, prenesenog gubitka, a ostvarena je dobit poslovne godine.

Dugoročna rezerviranja za rizike i troškove su smanjena za -37.315.037,28 kuna, a dugoročne obveze su povećane za 24.201.910,66 kuna. Dugoročne obveze se odnose na dugoročne kredite u iznosu od 47.022.219,25 kuna, dugoročne obveze po PSN-u u iznosu od 34.711.374,15 kuna i odgođenu poreznu obvezu u iznosu od 11.979.470,95 kuna.

Obveze za dugoročne kredite se odnose na obvezu za kredit od Addiko bank d.d. Zagreb za Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica u iznosu od 37.501.957,94 kune i na kredit od Agram banke Zagreb za Tehniku Vrbani d.o.o. Zagreb (Škola i vrtić Vrbani) u iznosu od 9.520.261,31 kunu.

Kod kratkoročnih obveza, koje su smanjene za -219.897.294,48 kuna, povećane su obveze za predujmove, a smanjene obveze za zajmove i depozite, obveze prema bankama, prema dobavljačima, obveze prema zaposlenicima, obveze za poreze, doprinose i slična davanja, obveze s osnova udjela u rezultatu i ostale kratkoročne obveze. Smanjenje kratkoročnih obveza rezultat je otpisa obveza nakon što je Rješenje o odobrenoj predstečajnoj nagodbi postalo pravomoćno 21.04.2021. godine. Obveze prema bankama se odnose na: kredit od Erste&steirmarkische banke u iznosu od 19.372.764,88 kuna, kredit od OTP banke Hrvatska u iznosu od 14.233.363,60 kuna i Inetec d.o.o. Zagreb u iznosu 11.797.625,26 kuna, dio dugoročnog kredita koji dospijeva u 2021. godini od Addiko bank d.d. Zagreb za Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica u iznosu od 1.939.035,29 kuna i dio dugoročnog kredita koji dospijeva u 2021. godini od Agram banke Zagreb za Tehniku Vrbani d.o.o. Zagreb (Škola i vrtić Vrbani) u iznosu od 5.579.157,24 kune.

Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja su smanjeni u odnosu na prethodno razdoblje za -6.775.927,27 kuna.

c) Izvještaj o novčanom tijeku

lz Izvještaja o novčanom tijeku "Tehnika" d.d. Zagreb za prvih šest mjeseci 2021. godine proizlazi da je došlo do povećanja novčanih sredstava u odnosu na prethodnu godinu za 40.841.155,43 kune.

Do povećanja novčanih sredstava došlo je iz poslovnih i investicijskih aktivnosti, a do smanjenja novčanih sredstava došlo je kod financijskih aktivnosti.

Kod poslovnih aktivnosti došlo je do povećanja novčanih sredstava za 51.499.067,03 kune, a isto tako kod investicijskih aktivnosti za 134.507.811,14 kuna, dok je kod financijskih aktivnosti došlo do smanjenja novčanih sredstava za -145.165.722,74 kune.

lako u podmirivanju obveza ima poteškoća Društvo je likvidno. Prosječni dnevni saldo kunskih računa u tuzemstvu iznosi kune 14.890.359,37 kuna.

Na kraju prvog polugodišta Društvo iskazuje saldo svih novčanih sredstava na kunskim i deviznim računima i u gotovini u iznosu od 44.634.074,41 kunu.

d) Ostale aktivnosti

Za promatrani period Društvo nije vršilo dokapitalizaciju, niti je vršilo otkup dionica u portfelj od zaposlenika koji su napuštali Društvo, niti je vršilo prodaju dionica i portfelja. Zaključno g 30.06.2021. godine u portfelju se nalazi 969 dionica za što je plaćeno 2.983.085,7 kuna.

e) Tekuće poslovanje

Prema podacima od 14.07.2021. godine Društvo za tekuću 2021. godinu ima ukupno ugovorenih radova u iznosu od 97.504.374,00 kune. Radovi pred ugovaranjem iznose 28.000.000p.0 ugo

Trenutno konsolidirano stanje građenja je slijedeće (14.07.2021. godine):

GODISNJI PLANE 4-20 PARCODINU - KONSOLIDIRANO	Nije rađen.
Ugovori preneseni u 2021. godinu ili u tijeku
Ukupno ugovoreno	770.846.977,00
Od toga realizirano do 31.12.2019. godine	605.998.686,00
Od toga realizirano za 01-12/2020. godine	72.906.036,00
Od toga realizirano za 01-06/2021. godine	28.181.020,00
Prelazni radovi za 2021. godinu – Tehnika	40.343.192,00
Prelazni radovi za 2022. godinu – Tehnika	23.418.043,00
Projekti u pripremi	0,00
Projekti - pred ugovaranjem građenja	28.000.000,00
Građenje Svedska
Ugovoreni radovi preneseni u 2021. godinu i radovi pred ugovaranjem	57.116.970,00
Od toga realizirano do 31.12.2019. godine	45.456.063,00
Izvedeni radovi za 2020. godinu	6.098.788,00
Od toga realizirano za 01-06/2021. godine	2.387.665,00
Prelazni radovi za 2021. godinu	3.174.454,00
SVEUKUPNO
Ukupno ugovoreno i pred ugovorom	855.963.947,00
Od toga realizirano od 31.12.2019. godine	651.454.749,00
Od toga realizirano od 01-12/2020. godine	79.004.824,00
Od toga realizirano za 01-06/2021. godine	30.568.685,00

Prelazni radovi za 2021.godinu Prelazni radovi za 2022. godinu Radovi pred ugovaranjem

43.517.646,00 23.418.043,00 28.000.000,00

Kao što je vidljivo iz financijskih izvještaja za 01-06/2021. godine došlo je do znatnog povećanja prihoda i smanjenja gubitka u odnosu na isto razdoblje 2020. godine. Povećanje prihoda i smanjenje gubitka uzrokovano je efektima financijskog restrukturiranja uključenog u polugodišnje financijske izvještaje, a koje je nastalo nakon što je Rješenje Trgovačkog suda o odobrenoj predstečajnog nagodbi postalo pravomoćno 21. travnja 2021. godine.

Također podsjećamo da je u 2020. godini za društvo Tehnika Zvonimir d.o.o. Zagreb pokrenut predstečajni postupak koji također još uvijek traje, a čije ročište za glasovanje o Ispravljenom Izmijenjenom Planu restrukturiranja TEHNIKA ZVONIMIR d.o.o. Zagreb je zakazano za 7. rujan 2021. godine, a za Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica stečajni postupak koji također još uvijek traje.

Unatoč iskazanom pozitivnom rezultatu, valja istaći da je rezultat poslovanja samo za tekuću godinu, bez utjecaja izvanrednih događaja vezanih za PSN još uvijek negativan zbog nedovoljne popunjenosti kapaciteta zbog nedostatka ugovorenih radova, a kojih je ugovaranje izostalo zbog nemogućnosti dobivanja bankovnih garancija za avanse, za dobro izvršenje posla i za garantni period. Isto tako na poslovanje Društva negativno utječe nastavak pandemije korona virusa COVID - 19, problemi s likvidnošću, poskupljenje cijena materijala i sirovina i nedostatak proizvodnih radnika.

Za promatrani period nastavljene su aktivnosti na preostalim mjerama predviđenim planom restrukturiranja koje bi, uz ugovaranje novih poslova tijekom 2021. godine naročito na obnovi oštećenih objekata u Zagrebačkoj i Sisačko - Moslavačkoj županiji uzrokovanih potresom trebale stabilizirati poslovanje Društva i učiniti ga profitabilnim.

S poštovanjem!

100 100 100		TEHNIKA d.d.
	0	zagrebl

Član Uprave - Direktor: Bojan Horvacié, dipl.ecc.

Predsjednik Uprave: Zlatko Siroyec, struc.spec.ing grad.

Konsolidirano

TEHNIKA d.d. ZAGREB Ulica grada Vukovara 274, HR - 10000 Zagreb www.tehnika.hr

Zagreb, 26.07.2021.

IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 01-06/2021.

Temeljem Zakona o računovodstvu (Narodne novine RH broj 78/15, 134/15, 120/16, 116/18, 42/20 i 47/20) Uprava je osigurala da su financijski izvještaji društva Tehnika d.d. Zagreb i njegovih ovisnih društava (u daljnjem tekstu pod zajedničkim nazivom "Grupa") za poslovanje od 01.01. do 30.06.2021. godine pripremljeni i izrađeni u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima ("MRS"), Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja ("MSFI") i hrvatskim zakonskim propisima, tako da daju objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Grupe za razdoblje 01-06/2021. godine.

Nakon provedenih istraživanja Uprava razumno očekuje da Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga Uprava i dalje prihvaća načelo nastavka poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Odgovornosti Uprave pri izradi financijskih izvještaja obuhvaćaju slijedeće:

• odabir i dosljednu primjenu prikladnih računovodstvenih politika;
• davanje opravdanih i razboritih prosudbi i procjena;
• postupanje u skladu s važećim računovodstvenim standardima, uz objavljivanje i obrazloženje svih materijalno značajnih odstupanja u financijskim izvještajima;
• sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja, osim ako pretpostavka da će Grupa nastaviti poslovati nije primjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Grupe. Također, Uprava se brine da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu. Pored toga Uprava je odgovorna za čuvanje imovine Grupe te za poduzimanje opravdanih koraka za sprječavanje i otkrivanje prijevare i drugih nepravilnosti.

Financijski izvještaji za razdoblje I - VI 2021. godine nisu revidirani.

Potpisali u ime Društva:

Direktor računovodstva:

Franjo Katić, dipl.ecc.

Predsjednik Oprave: Zlatko Sirovec, struč. spec. ing. građ.