Tehnika d.d. — Interim / Quarterly Report 2017

Apr 28, 2017

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:		01.01.2017.	do	31.03.2017.
			Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	003275388
Matični broj subjekta (MBS):	080034838
Osobni identifikacijski broj	73037001250
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: TEHNIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 274
Adresa e-pošte: franjo.katic@tehnika.hr
Internet adresa: www.tehnika.hr
Šifra i naziv općine/grada:	ZAGREB 133
Šifra i naziv županije:	GRAD ZAGREB 21			Broj zaposlenih:	665
Konsolidirani izvještaj:	NE			(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	4120
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:	MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Franjo Katić	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01 6301 153				Telefaks: 01 6187 697
Adresa e-pošte: franjo.katic@tehnika.hr
	Prezime i ime: Zlatko Sirovec, struč.spec.ing.grad.
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
		M.P.		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

Obveznik: Tehnika d.d. (matica)	AOP	Prethodno	Tekuće
Naziv pozicije	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	$\overline{2}$	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	001
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	002	362.585.798	356.086.002
1. Izdaci za razvoj	003	24.799	22.022
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	004
3. Goodwill	005	24.799	22.022
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	006
5. Nematerijalna imovina u pripremi	007
6. Ostala nematerijalna imovina	008
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	009
1. Zemljište	010	142.972.006	137.741.985
2. Građevinski objekti	011	29.527.832	29.787.762
3. Postrojenja i oprema	012 013	83.694.905	82.924.567
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	21.942.673	20.963.841
5. Biološka imovina		4.254.488	3.998.516
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015
7. Materijalna imovina u pripremi	016
8. Ostala materijalna imovina	017	3.552.108	67.299
9. Ulaganje u nekretnine	018
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	019
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	020	219.588.993	218.321.995
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	021	170.822.404	171.015.004
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	022	5.800.000	5.875.000
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	023	5.178.438	5.178.438
5. Ulaganja u vrijednosne papire	024 025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina		9.287.736	7.755.646
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	027	28.500.415	28.497.907
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	028
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	029	0	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	030 031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	308.528.590
I. ZALIHE (036 do 042)	035	141.381.520	300.090.532
1. Sirovine i materijal	036	17.964.111	148.347.650 19.558.006
2. Proizvodnja u tijeku	037	81.531.484	79.321.213
3. Gotovi proizvodi	038	25.874.097	25.745.502
4. Trgovačka roba	039	3.211.190	3.686.502
5. Predujmovi za zalihe	040	10.844.071	18.847.900
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	1.956.567	1.188.527
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	113.903.187	99.346.084
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	1.391.943	2.315.409
2. Potraživanja od kupaca	045	99.476.097
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046		88.826.200
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	182.113	241.977
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	8.895.004
6. Ostala potraživanja	049	3.958.030	3.618.344 4.344.154
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	47.702.905
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051		37.739.450
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	16.928.136
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053		18.452.878
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	15.328.848
7. Ostala financijska imovina	057	15.445.921	11.578.853
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	5.540.978	7.707.719
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	170.610.256	14.657.348 268.265.982
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	841.724.644	924.442.516
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061

BILANCA stanje na dan 31.03.2017.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	339.561.783	334.649.148
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	170.514.000	170.514.000
II. KAPITALNE REZERVE	064	$\Omega$
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	69.439.939	69.439.939
1. Zakonske rezerve	066	8.525.700	8.525.700
2. Rezerve za vlastite dionice	067	17.665.925	17.665.925
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	17.665.925	17.665.925
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	60.914.239	60.914.239
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	154.467	154.467
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	97.437.599	99.460.430
1. Zadržana dobit	073	97.437.599	99.460.430
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	2.015.778	$-4.919.688$
1. Dobit poslovne godine	076	2.015.778
2. Gubitak poslovne godine
VII. MANJINSKI INTERES	077 078		4.919.688
B) REZERVIRANJA (080 do 082)
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	079	48.796.981	50.054.052
2. Rezerviranja za porezne obveze	080	4.616.000	4.616.000
3. Druga rezerviranja	081
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	082	44.180.981	45.438.052
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	083	89.284.043	81.492.283
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	084
	085	28.341.701	28.341.701
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove	086	60.903.725	53.111.965
	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092	38.617	38.617
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	358.154.484	352.754.413
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	26.312.164	23.243.163
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	53.332.064	47.376.613
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	40.091.853	45.091.853
4. Obveze za predujmove	097	94.143.567	115.436.952
5. Obveze prema dobavljačima	098	118,936.936	99.468.115
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	13.842.800	14.802.467
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	4.764.222	4.381.177
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	4.374.571	1.471.394
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	368.976	368.976
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	1.987.331	1.113.703
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	5.927.353	105.492.620
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	841.724.644
G) IZVANBILANČNI ZAPISI			924.442.516
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)	108
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice
2. Pripisano manjinskom interesu	109
	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

$\sim 0.01$

RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2016. do 31.03.2016.

Obveznik: Tehnika d.d. (matica) Naziv pozicije	AOP	Prethodno razdoblje 31.03.2016.		Tekuće razdoblje 31.03.2017.
	oznaka	Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
$\mathbf{1}$	$\overline{\mathbf{2}}$	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	160.763.907	160.763.907	103.762.209	103.762.209
1. Prihodi od prodaje	112	136.644.754	136.644.754	97.368.797	97.368.797
2. Ostali poslovni prihodi	113	24.119.153	24.119.153	6.393.412	6.393.412
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	166.473.423	166.473.423	107.497.256	107.497.256
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	1.579.729	1.579.729	2.072.857	2.072.857
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	128.074.465	128.074.465	76.595.757	76.595.757
a) Troškovi sirovina i materijala	117	27.465.417	27.465.417	19.268.857	19.268.857
b) Troškovi prodane robe	118	5.979.333	5.979.333	3.684.828	3.684.828
c) Ostali vanjski troškovi	119	94.629.715	94.629.715	53.642.072	53.642.072
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	19.911.739	19,911.739	17.942.237	17.942.237
a) Neto plaće i nadnice	121	12.119.635	12.119.635	11.716.183	11.716.183
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	4.792,000	4.792.000	3.644.929	3.644.929
c) Doprinosi na plaće	123	3.000.104	3.000.104	2.581.125	2.581.125
4. Amortizacija	124	2.636.557	2.636.557	2.450.089
5. Ostali troškovi	125	7.728.156	7.728.156	6.059.277	2.450.089
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	29.944	29.944	8.398	6.059.277
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127				8.398
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	29.944	29.944
7. Rezerviranja	129	5.775.000	5.775.000	8.398 2.252.022	8.398
8. Ostali poslovni rashodi	130	737.833			2.252.022
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	2.404.641	737.833 2.404.641	116.619	116.619
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	132	865.688	865.688	1.875.190 710.703	1.875.190 710.703
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	746.787	746.787	686.431	686.431
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	79.925	79.925	6.922	6.922
5. Ostali financijski prihodi	136	712.241	712.241	471.134	471.134
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	3.470.499	3.470.499	3.059.831	3.059.831
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	139	1.318.936 1.485.976	1.318.936 1.485.976	1.740.176 1.319.655	1.740.176 1.319.655
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	665.587	665.587
4. Ostali financijski rashodi	141	n	0	$\circ$	o
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142			$\circ$	0
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	146 147	163.168.548	163.168.548	105.637.399	105.637.399
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	169.943.922	169.943.922	110.557.087	110.557.087
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)		$-6.775.374$	$-6.775.374$	$-4.919.688$	$-4.919.688$
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	149	$\Omega$
XII. POREZ NA DOBIT	150	6.775.374	6.775.374	4.919.688	4.919.688
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	151
1. Dobit razdoblja (149-151)	152	$-6.775.374$	$-6.775.374$	$-4.919.688$	$-4.919.688$
2. Gubitak razdoblja (151-148)	153	$\Omega$		$\mathbf 0$
	154	6.775.374	6.775.374	4.919,688	4 919 688

XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	$-6.775.374$	$-6,775,374$	$-4.919.688$	$-4.919.688$
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	$-11.701$	$-11.701$
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161	$-11.701$	$-11.701$
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	$-2.340$	$-2.340$
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	$-9.361$	$-9.361$
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	$-6.784.735$	$-6.784.735$	$-4.919.688$	$-4.919.688$
DODATAK izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

$\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$ , where $\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2016. do 31.03.2016.

Obveznik: Tehnika d.d. (matica)
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje 31.03.2016.	Tekuće razdoblje 31.03.2017.
1	$\overline{2}$	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	$-6.775.374$	$-4.919.688$
2. Amortizacija	002	2.636.557	2.450.089
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	26.598.380	15.068.087
5. Smanjenje zaliha	005	7.882.923
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	64.021.817	102.722.067
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	94.364.303	115.320.555
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	28.901.271	4.789.423
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009
3. Povećanje zaliha	010	0	6.966.130
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	51.224.878	99.721.635
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	80.126.149	111.477.188
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	14.238.154	3.843.367
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017	3.095.587	304.563
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	3.712.453	8.945.707
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	6.808.040	9.250.270
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	273.715	2.782.710
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	13.115.848	192.600
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	13.389.563	2.975.310
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025		6.274.960
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	6.581.523
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	153.351.740	125.801.577
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	32.681.168	7.745.254
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	186.032.908	133.546.831
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	192.034.816	100.521.548
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	035	$\overline{0}$	34.027.240
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	036	192.034.816	134.548.788
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	038	6.001.908	1.001.957
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	039	1.654.723	9.116.370
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	040
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	041	10.305.553	5.540.978
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	042	1.654.723	9.116.370
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	043
	044	11.960.276	14.657.348

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

31.03.2017. do 1.1.2017 za razdoblje od

Naziv pozicije	oznaka AOP	Prethodna godina 31.12.2016.	Tekuća godina 31.03.2017.
1. Upisani kapital	2	3	4
2. Kapitalne rezerve	$\overline{0}$	170.514.000	170.514.000
3. Rezerve iz dobiti	002
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	003	69.439.939	69.439.939
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	004	97.437.599	99 460 430
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	005	2.015.778	4.919.688
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	006
	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju
9. Ostala revalorizacija	008
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	009	154,467	154.467
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u	010	339.561.783	334.649.148
inozemno poslovanje 12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	011
13. Zaštita novčanog tijeka	012
14. Promjene računovodstvenih politika	013
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog	014
razdoblja 16. Ostale promjene kapitala	015
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapital	016
a (AOP 011 do 016)	017	$\circ$	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice
	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019
Stavke koje umanjuju kasitel

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Matica

Zagreb, 26.04.2017.

IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 01-12/2016.

Temeljem Zakona o računovodstvu (Narodne novine RH broj 78/15) Uprava je osigurala da su financijski izvještaji društva Tehnika d.d. Zagreb (u daljnjem tekstu pod zajedničkim nazivom "Društvo") za poslovanje od 01.01. do 31.12.2016. godine pripremljeni i izrađeni u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima ("MRS"), Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja ("MSFI") i hrvatskim zakonskim propisima, tako da daju objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva za razdoblje 01-12/2016. godine.

Nakon provedenih istraživanja Uprava razumno očekuje da Društvo ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga Uprava i dalje prihvaća načelo nastavka poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Odgovornosti Uprave pri izradi financijskih izvještaja obuhvaćaju slijedeće:

• odabir i dosljednu primjenu prikladnih računovodstvenih politika;
• davanje opravdanih i razboritih prosudbi i prociena;
• postupanje u skladu s važećim računovodstvenim standardima, uz objavljivanje i obrazloženje svih materijalno značajnih odstupanja u financijskim izvještajima;
• sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja, osim ako pretpostavka da će Društvo nastaviti poslovati nije primjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Društva. Također, Uprava se brine da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu. Pored toga Uprava je odgovorna za čuvanje imovine Društva te za poduzimanje opravdanih koraka za sprječavanje i otkrivanje prijevare i drugih nepravilnosti.

Potpisali u ime Društva:

Direktor računovodstva: Uprava: TELENIA COZTatko Sirovec, struč. spec. ing. građ. Franjo Katić, dipl. ecc. zagreb

TEHNIKA d.d. ZAGREB

Ulica grada Vukovara 274, HR - 10000 Zagreb www.tehnika.hr

MATICA Zagreb, 26.04.2017.

BILJEŠKE UZ TEMELINE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA TEHNIKA D.D. ZA 01-03/2017. GODINE

1. OPĆENITO

Detaljni podaci o poslovanju TEHNIKE d.d. Zagreb za 01-03/2017. godine (matica), bez društava kćeri navedeni su u financijskim izvještajima: Bilanci, Računu dobiti i gubitka, Izvještaju o novčanom tijeku i Izvještaju o promjenama kapitala.

Podaci iz financijskih izvještaja detaljnije su obrađeni i komentirani u Bilješkama za grupu tako da se isti neće ponavljati za maticu.

2. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Podaci o poslovanju TEHNIKE d.d. Zagreb iskazani u Računu dobiti i gubitka pokazuju da je ukupan prihod za tekuće razdoblje manji od ukupnog prihoda prethodnog razdoblja za -35,26%, a manji od planiranog prihoda za prva tri mjeseca 2017. godine za -39,83%, te da je ostvaren gubitak u iznosu od -4.919.688,00 kuna. Podbačaj ostvarenja ukupnog prihoda i većeg gubitka u odnosu na plan, rezultat je nedovoljne popunjenosti proizvodnih kapaciteta za prvo tromjesečje 2017. godine, u smanjenju marži za radove po ugovorima za poznatog investitora i u smanjenju prodaje stanova.

lako određeni podaci i pokazatelji o stanju građevinarstva ukazuju na pozitivne promjene i blagi oporavak građevinarstva i izlasku iz krize, stanje je na žalost još uvijek teško i složeno, no sa boljom popunjenosti kapaciteta, ugovaranjem predviđenih radova te još većim angažmanom svih zaposlenika, očekujemo poboljšanje poslovnih rezultata Društva u odnosu na 2016. godinu.

3. BILANCA

Iz bilančnih podataka je vidljivo da je došlo do povećanja sredstava (aktive) i povećanja obveza (pasive) uz smanjenje vrijednosti kapitala i rezervi.

Gledano po pozicijama aktive vidljivo je da je došlo do značajnih promjena u strukturi Bilance. U aktivi su smanjene pozicije dugotrajne i kratkotrajne imovine, a povećana je pozicija plaćenih troškova budućeg razdoblja i obračunatih prihoda.

U pasivi su smanjene pozicije kapitala i rezervi, dugoročnih i kratkoročnih obveza, povećana je pozicija dugoročnih rezerviranja i odgođenog plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja.

Unatoč naprijed navedenim problemima Društvo je za promatrani period bilo likvidno i normalno posluje, a što je za očekivati i za preostali dio 2017. godine.

zagreb

Direktor/računovodstva Franjo Katić, dipl.oec.

Glavni direktor Zlatko Sirovec, struč. spec. ing. građ.