Tehnika d.d. — Interim / Quarterly Report 2014

Apr 30, 2014

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:	01.01.2014.	do	31.03.2014.
	Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 03275388
Matični broj subjekta (MBS): 080034838
73037001250 Osobni identifikacijski broj
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: TEHNIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 274
Adresa e-pošte: franjo.katic@tehnika.hr
Internet adresa: www.tehnika.hr
Šifra i naziv općine/grada: 133	ZAGREB
Šifra i naziv županije: 21	GRAD ZAGREB		Broj zaposlenih:	957
Konsolidirani izvještaj: DA			(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	4120
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:	MB:
TEHNIKA SPV d.o.o.	KOPRIVNICA		2097892
TEHNIKA PROJEKTIRANJE d.o.o.	ZAGREB		2294273
ZAGREB TREND d.o.o.	ZAGREB		1217313
TEHNIKA ESOP d.o.o.	ZAGREB		1882508
ZLATNO JEZERO d.o.o.	KOPRIVNICA		2163497
TEHNIKA d.o.o.	KISELJAK		BIH
PLAVI PROSTOR d.o.o.	ZAGREB		2953840
TEHNIKA VRBANI d.o.o.	ZAGREB		2835169
TRITICUM d.o.o.	ZAGREB		2275937
TK ULAGANJA d.o.o.	ZAGREB		2672260
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Vesna Božičko
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)		Telefaks: 016187697
Telefon: 016301190
Adresa e-pošte: vesna.bozicko@tehnika.hr
Prezime i ime: mr. FILIPEC FILIP, d.i.g. (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
	M P		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA
stanje na dan 31.03.2014.

Obveznik:TEHNIKA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	$\overline{2}$	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	001
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	002	602.083.227	608.650.445
1. Izdaci za razvoj	003 004	41.834.578	42.564.557
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill	006	12.073.654,00 29.760.924	12.073.654,00 30.490.903
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	527.266.069	532.955.963
1. Zemljište	011	136.552.613	139.410.394
2. Građevinski objekti	012	133.910.447	134.557.290
3. Postrojenja i oprema	013	40.274.323	37.440.480
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	7.553.802	8.355.404
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	3.600.694	7.818.205
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019	205.374.190	205.374.190
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	32.979.833	33.127.178
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	3.598.848	3.460.945
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire	024
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	025
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	026	579.433	528.853
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	027	28.801.552	29.137.380
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	028
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	029	2.747	2.747
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	030 031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	2.747	2.747
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	712.396.349	648.389.405
I. ZALIHE (036 do 042)	035	164.250.943	150.636.916
1. Sirovine i materijal	036	16.283.266	12.892.879
2. Proizvodnja u tijeku	037	39.173.336	40.555.739
3. Gotovi proizvodi	038	76.117.477	71.535.565
4. Trgovačka roba	039	4.017.591	2.458.520
5. Predujmovi za zalihe	040	28.659.273	23.194.213
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	197.072.814	166.749.100
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044
2. Potraživanja od kupaca	045	172.274.645	152.565.727
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	27.502	43.953
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	11.832.409	3.070.247
6. Ostala potraživanja	049	12.938.258	11.069.173
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	322.087.336	322.677.566
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično	055	500.000	15.995.684
7. Ostala financijska imovina	056	133.201.847	98.248.299
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	057	188.385.489	208.433.583
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	058	28.985.256	8.325.822
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	059	55.890.946	53.151.588
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	060 061	1.370.370.522 646.804.705	1.310.191.438 707 364 571

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	322.074.809	313.450.207
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	170.514.000	170.514.000
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	55.531.134	55.531.134
1. Zakonske rezerve	066	9.125.700	9.125.700
2. Rezerve za vlastite dionice	067	15.995.831	15.995.831
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	34.062.893	34.062.893
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	64.472.496	64.472.496
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	83.390	84.775
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	88.276.917	89.439.235
1. Zadržana dobit	073	88.276.917	89.439.235
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	1.096.716	$-8.326.022$
1. Dobit poslovne godine	076	1.096,716
2. Gubitak poslovne godine	077		8.326.022
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)		6.572.652	6.207.085
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	079	53.262.740	53.051.022
2. Rezerviranja za porezne obveze	080	5.934.000	5.934.000
3. Druga rezerviranja	081
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	082	47.328.740	47.117.022
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	083	291.718.471	296.916.163
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	084
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	085	28.641.161	28.641.161
4. Obveze za predujmove	086	263.056.462	268.253.808
	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092	20.848	21.194
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	644.625.764	580.357.382
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	129.132.615	151.790.938
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	173.905.968	192.715.010
4. Obveze za predujmove	097	67.163.039	55.242.592
5. Obveze prema dobavljačima	098	182.059.598	116.768.503
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	78.061.000	54.554.618
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	5.732.568	4.924.564
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	2.579.385	510.632
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	383.837	383.837
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	5.607.754	3.466.688
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	58.688.739	75.329.414
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.370.370.523	1.319.104.188
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	646.804.705	707.364.571
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	315.502.157	307.243.122
2. Pripisano manjinskom interesu	110	6.572.652
Nanomana 1 : Dodatek bilangi nopunigugiy nadusatelel keliyeseku iliki			6.207.085

koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

Tekuće razdoblje Prethodno razdoblje Naziv pozicije oznaka Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje Kumulativno 5 6 $\overline{4}$ $\overline{\mathbf{2}}$ 3 $\ddot{\phantom{a}}$ 121.295.752 121.295.752 189.348.335 189, 348, 335 111 POSLOVNI PRIHODI (112+113) 99.241.974 99.241.974 173.878.037 173,878.037 112 1. Prihodi od prodaje 22.053.778 22.053.778 15.470.298 15.470.298 113 2. Ostali poslovni prihodi 130.464.374 130.464.374 199.836.679 199,836,679 114 II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 3.217.944 3.217.944 9.920.939 9.920.939 115 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 106.134.822 106.134.822 104.180.103 104.180.103 116 2. Materijalni troškovi (117 do 119) 12.541.118 12.541.118 17.386.465 17.386.465 117 a) Troškovi sirovina i materijala 5.508.442 5.508.442 6,685.645 6.685.645 118 b) Troškovi prodane robe 88.085.262 88.085.262 80.107.993 80.107.993 119 c) Ostali vanjski troškovi 19,859.037 19.859.037 22.816.178 22.816.178 120 3. Troškovi osoblja (121 do 123) 12.552.149 12.552.149 13.983.589 13.983.589 121 a) Neto plaće i nadnice 4.626.985 4.626.985 5.792.594 5.792.594 122 b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 2.679.903 3.039.995 3.039.995 123 c) Doprinosi na plaće 8.312.357 8.312.357 6.392.147 6.392.147 124 4. Amortizacija 7.023.427 7.023.427 7.502.520 7.502.520 125 5. Ostali troškovi $-25$ 321.625 321.625 126 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) 127 a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) $-25$ $-25$ 321.625 128 321.625 b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 3.420.047 48,528.580 3.420.047 48.528.580 129 7. Rezerviranja $-17.503.235$ 174,587 174.587 130 8. Ostali poslovni rashodi 9,687.906 7.834.275 9,687.906 131 III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s 134.950 1.216 1.216 132 povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s 7.145.626 9.105.179 9.105.179 133 nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 134 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 65.422 181.511 181.511 135 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 488.277 488.277 400.000 400.000 136 5. Ostali financijski prihodi 6.991.675 6.991.675 9.037.199 9.037.199 137 IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 311.580 146.193 146.193 138 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 6.531.537 7.752.997 7.752.997 139 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 139.635 140 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 8.923 8.923 1.138.009 1.138.009 141 4. Ostali financijski rashodi 142 V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 143 VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 144 VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 145 VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 199.036.241 129.130.027 199.036.241 146 IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) 137.456.049 137.456.049 208.873.878 208.873.878 147 X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) $-8.326.022$ $-9.837.637$ $-9.837.637$ 148 XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 0 $\mathbf 0$ $\Omega$ 149 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 8.326.022 9.837.637 9.837.637 150 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) 151 XII. POREZ NA DOBIT $-8.326.022$ $-9.837.637$ $-9.837.637$ 152 XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 153 $\Omega$ 1. Dobit razdoblja (149-151) 8.326.022 9.837.637 9.837.637 154 2. Gubitak razdoblja (151-148)	Obveznik:TEHNIKA d.d.
		AOP
				2.679.903
				$-25$
				$-17.503.235$
				7.834.275
				134.950
				7.145.626
				65.422
				311.580
				6.531.537
				139.635
				129.130.027
				$-8.326.022$
				8.326.022
				$-8.326.022$
				8.326.022

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2014. do 31.03.2014.

XIV, DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA			$-9.837.200$	$-8.325.423$	$-8.325.423$
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	$-9.837.200$			$-599$
2. Pripisana manjinskom interesu	156	$-437$	$-437$	$-599$
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)					$-8.326.022$
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	$-9.837.637$	$-9.837.637$	$-8.326.022$
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158			1.732	1.732
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161			1.732	1.732
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166			346	346
IIV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167			1.386	1.386
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	$-9.837.637$	$-9.837.637$	$-8,324.636$	$-8.324.636$
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	$-9.837.200$	$-9.837.200$	$-8.324.037$	$-8,324.037$
2. Drinieana maniinskom interesu	170	$-437$	$-437$	$-599$	$-599$

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2014. do 31.03.2014.

Obveznik: TEHNIKA d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće razdoblje
1	oznaka $\overline{2}$	razdoblje 3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	$-9.837.637$	$-8.326.022$
2. Amortizacija	002	6.392.147	8.312.357
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	42.613.038	27.991.689
5. Smanjenje zaliha	005	10.045.729	13.614.027
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	59.533.440	2.739.385
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	108.746.717	44.331.436
	008	67.672.415	88.787.477
1. Smanjenje kratkoročnih obveza 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	0
	010
3. Povećanje zaliha	011	45.352.176	13.683.000
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	012	113.024.591	102.470.477
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	013	$\Omega$
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	4.277.874	58.139.041
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016		9.605.694
3. Novčani primici od kamata	017	9.420.023
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019		35.142.031
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	9.420.023	44.747.725
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	17.158.814	23.644.980
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	13.785.644	9.941.522
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	30.944.458	33.586.502
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	11.161.223
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	21.524.435	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	76.332.991	261.290.254
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	56.673.900	46.732.044
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	133.006.891	308.022.298
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	44.682.011	176.387.357
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	64.784.090	105.316.557
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	109.466.101	281.703.914
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	23.540.790	26.318.384
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038		$\mathbf{0}$
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039		$\circ$
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	2.261.519	20.659.434
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	25.209.304	28.985.256
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	2.261.519	20.659.434
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	22.947.785	8.325.822

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od 01.01.2014. do 31.03.2014.

Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
	$\mathbf{\tilde{z}}$	S	∢
1. Upisani kapital	$\overline{5}$	170.514.000	170.514.000
2. Kapitalne rezerve	002	$\circ$
3. Rezerve iz dobiti	003	55.531.134	55.531.134
gubitak 4. Zadržana dobit ili preneseni	004	88.276.917	89.439.235
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	1.096.716	$-8.326.022$
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
imovine 7. Revalorizacija nematerijalne	200
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008	83.390	84.775
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	315.502.157	307.243.122
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
politika 14. Promjene računovodstvenih	014
a prethodnog razdoblja 15. Ispravak značajnih pogrešak	015
16. Ostale promjene kapitala	016	6.572.652	6.207.085
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	6.572.652	6.207.085
lla matice 17 a. Pripisano imateljima kapita	018	315 502 157	307.243.122
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019	6572652	6.207.085
Othership fields and collaborated and collaborated

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Konsolidirano

TEHNIKA d.d. ZAGREB

Ulica grada Vukovara 274, HR - 10000 Zagreb www.tehnika.hr

Zagreb, 28.04.2014.

IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 01-03/2014.

Temeljem Zakona o računovodstvu (Narodne novine RH broj 109/07) Uprava je osigurala da su financijski izvještaji društva Tehnika d.d. Zagreb i njegovih ovisnih društava (u daljnjem tekstu pod zajedničkim nazivom "Grupa") za poslovanje od 01.01. do 31.03.2014. godine pripremljeni i izrađeni u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima ("MRS"), Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja ("MSFI") i hrvatskim zakonskim propisima, tako da daju objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Grupe za razdoblje 01-03/2014. godine.

Nakon provedenih istraživanja Uprava razumno očekuje da Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga Uprava i dalje prihvaća načelo nastavka poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Odgovornosti Uprave pri izradi financijskih izvještaja obuhvaćaju sljedeće:

• odabir i dosljednu primjenu prikladnih računovodstvenih politika;

• davanje opravdanih i razboritih prosudbi i procjena;

• postupanje u skladu s važećim računovodstvenim standardima, uz objavljivanje i

obrazloženje svih materijalno značajnih odstupanja u financijskim izvještajima;

• sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom vremenske neograničenosti

poslovanja, osim ako pretpostavka da će Grupa nastaviti poslovati nije primjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Grupe. Također, Uprava se brine da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu. Pored toga Uprava je odgovorna za čuvanje imovine Grupe te za poduzimanje opravdanih koraka za sprječavanje i otkrivanje prijevare i drugih nepravilnosti.

Potpisali u ime Društva: Direktor računovodstva: Uprava: mr. Eilip Filipec, Aipl.ing.grad. Franjo Katić, dipl.edc.

TEHNIKA d.d. ZAGREB Ulica grada Vukovara 274, Zagreb

BILJEŠKE UZ TEMELJNA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA ZA 01-03/2014. GODINE

1. OPĆI PODACI O DIONIČKOM DRUŠTVU

TEHNIKA d.d. Zagreb je osnovana 1947. godine kao građevinsko poduzeće za djelatnost iz područja građevinarstva. Temeljna djelatnost dioničkog društva je izvođenje građevinskih radova i pružanje usluga iz područja:

• visokogradnje (stanovi, javni, industrijski i drugi objekti).
• niskogradnje i hidrogradnje,
• instalaterskih i završnih radova u građevinarstvu,
• proizvodnje građevinskog materijala, rezane građe i ploča, te proizvodnje finalnih proizvoda od betona i od drveta,
• usluga projektiranja i konzaltinga za sve vrste građevinskih, instalaterskih i završnih, hidrotehničkih i drugih sličnih radova,
• usluga iznajmljivanja nekretnina i
• usluga upravljanja nekretninama.

Uz temeljnu djelatnost dioničko društvo u okviru sporedne djelatnosti obavlja i druge usluge i to:

• smještaj i prehranu radnika,
• trgovinu na veliko i malo građevinskim materijalima i proizvodima za građevinarstvo,
• ekonomske, organizacijske i tehnološke usluge,
• promet roba i posredovanje, te
• usluge popravka i održavanja strojeva i motornih vozila.

U dosadašnjem tijeku poslovanja dioničko društvo je prošlo kroz više faza razvoja i organizacijskih oblika. Isto tako su se u proteklom periodu mijenjali proizvodni kapaciteti i resursi dioničkog društva. Tehnika d.d. Zagreb je od 1992. godine organizirana kao jedinstveno dioničko društvo sa četiri sektora, koji su podijeljeni na niže navedene organizacijske cjeline, od radnih jedinica i pogona do gradilišta i to:

1. URED GLAVNOG DIREKTORA

2. PROIZVODNO TEHNIČKI SEKTOR

2.1. RJ Građenje Zagreb

• 2.2. RJ Građenje Koprivnica
• 2.3. RJ Mehanizacija
• $\frac{1}{2}$ Strojni park sa servisnom radionicom
• Vozni park
• Prolazno skladište
• 2.4. RJ Građevinski proizvodi
• Pogon Oplate i skele
• Pogon Savijalište
• Pogon Beton
• Pogon Betonski elementi $\omega_{\rm{max}}$
• 2.5. RJ Stolarija Marija Bistrica
• 2.6. RJ INO gradilišta

3. SEKTOR MARKETING

• 3.1. Odjel kalkulacija
• 3.2. Odjel ugovaranja
• 3.3. Obrtni odjel
• 3.4. Tržišna izgradnja, vlastite investicije i propaganda

4. EKONOMSKI SEKTOR

• 4.1. Financije
• 4.2. Komercijala
• 4.3. Računovodstvo
• 4.4. Skladišno poslovanje

5. ZAJEDNIČKI POSLOVI

• 5.1. Pravna služba
• 5.2. Opće kadrovski poslovi
• 5.3. Informatika
• 5.4. RJ Ugostiteljstvo
• Smještaj
• $\sim$ Prehrana
• 5.5. Samozaštita

Društvo je od 2002. do 31.03.2014. godine osnovalo dvanaest društava kćeri u stopostotnom vlasništvu i to:

• Tehnika nekretnine d.o.o. Zagreb
• Tehnika Sopot d.o.o. Zagreb
• Tehnika centar Samobor d.o.o. Zagreb
• Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica
• Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak, Bosna i Hercegovina
• Tehnika AG d.o.o. Beograd, Srbija
• Tehnika projektiranje d.o.o. Zagreb

• Zagreb trend d.o.o. Zagreb

• Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica

• Plavi Prostor d.o.o. Zagreb
• Triticum d.o.o. Zagreb
• Tehnika Vrbani d.o.o. Zagreb
• TK Ulaganje d.o.o. Zagreb

Društva kćeri Tehnika nekretnine d.o.o. Zagreb, Tehnika Sopot d.o.o. Zagreb i Tehnika centar Samobor d.o.o. Zagreb su prodana Konzumu d.d. Zagreb 30.09.2007. godine, dok je društvo kćer Tehnika AG d.o.o. Beograd likvidirano zbog nedostatka posla i nerentabilnosti 2013. godine. Početkom godine kupljeno je društvo kćer TK Ulaganje d.o.o. Zagreb.

Isto tako Društvo je tijekom 2004. godine osnovalo Društvo kćer Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb u kojem na dan 31.03.2014. godine ima udjele od 51,2522%.

Vrijednost dioničkog kapitala upisanog u sudski registar iznosi 170.514.000,00 kuna i ista je usklađena sa Zakonom o trgovačkim društvima.

Redni	Opis pozicija		Broj dionica	Postotak učešća
broj		31.12.2013.	31.03.2014.	31.12.2013.	31.03.2014.
1.	Privatno vlasništvo - zaposleni	45.670	44.622	24,11%	23,55%
2.	Privatno vlasništvo - ranije zaposleni	16.275	16.364	8.59%	8,64%
3.	Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb	37.891	37.891	20,00%	20,00%
4.	Privatno vlasništvo - vanjski dioničari	88.655	89.614	46.79%	47,30%
5.	Dionice u portfelju (trezorske dionice)	969	969	0.51%	0,51%
	UKUPNO:	189,460	189,460	100,00%	100,00%

Društvo je u cijelosti privatizirano uz slijedeću vlasničku strukturu kapitala:

Na kraju prvog tromjesečja 2013. godine dioničko društvo je imalo 953 zaposlena radnika na bazi sati rada, od čega je u tuzemstvu radio 951 radnik, dok su u inozemstvu radila 2 radnika. Tehnika je angažirana u domeni svoje djelatnosti na području Republike Hrvatske, u Bosni i Hercegovini i u Alžiru.

Društvo je s 31.12.1997. godine uskladilo statut i druge akte s odredbama Zakona o trgovačkim društvima (Narodne novine RH broj 111/93).

2. TEMELJ ZA IZRADU FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Financijski izvještaji: "Bilanca", "Račun dobiti i gubitka", "Izvještaj o novčanom tijeku" i "Izvještaj o promjenama kapitala", koji su predmet ovog izvještaja, zasnovani su na obračunu za 01-03/2014. godine koji je sastavljen u skladu sa zakonskim propisima i Međunarodnim računovodstvenim standardima i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja.

Obračunsko razdoblje na koje se odnose naprijed navedeni financijski izvještaji teče od 01.01. do 31.03.2014. godine.

3. SAŽETAK TEMELJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA

Temeljne računovodstvene politike primijenjene kod sastavljanja financijskih izvještaja za 01-03/2014. godine prikazane su u slijedećim točkama.

3.1. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem i na stranom tržištu iskazani su u skladu s propisima po fakturiranoj vrijednosti. Prihodi s naslova izvođenja radova na investicijskim objektima i objektima stambene tržišne izgradnje obračunavaju se po metodi stupnja dovršenosti projekta.

3.2. Troškovi proizvodnje sadržani u realiziranim proizvodima i uslugama

Troškovi proizvodnje sadržani u realiziranim proizvodima i uslugama čine sve troškove koji se odnose na fakturiranu realizaciju za 01-03/2014. godine i izvanredne rashode promatranog razdoblja.

3.3. Prihodi od kamata

Kamate nastale po osnovi potraživanja iz poslovnih odnosa obračunate su do 31.03.2014. godine i iskazane su u Računu dobiti i gubitka kao financijski prihodi.

3.4. Rashodi od kamata

Kamate nastale po osnovi obveza obračunate su do 31.03.2014. godine i iskazane u Računu dobiti i gubitka kao financijski rashodi.

3.5. Pozitivne i negativne tečajne razlike

Pozitivne i negativne tečajne razlike iskazane u Računu dobiti i gubitka predstavljaju obračunate razlike nastale tijekom obračunskog razdoblja po potraživanjima i obvezama u stranoj valuti, kao razlike tečaja hrvatske kune od datuma fakturiranja do datuma naplate, odnosno datuma plaćanja fakture.

Isto tako kao pozitivne i negativne tečajne razlike u Računu dobiti i gubitka iskazana su i prepravljana (svođenja) potraživanja i obveza, te novčanih sredstava u stranoj valuti primjenom srednjeg tečaja za devize Hrvatske narodne banke na dan 31.03.2014. godine.

3.6. Materijalna imovina

Ulaganja u materijalnu imovinu evidentiraju se po nabavnim vrijednostima. Nabavnu vrijednost čini fakturna vrijednost novonabavljenih sredstava uvećana za sve troškove nastale do njihovog stavljanja u funkciju.

Stvari i oprema razvrstavaju se u dugotrajnu materijalnu imovinu ukoliko im je vijek uporabe duži od godine dana, a pojedinačna nabavna vrijednost u trenutku nabave veća od 3.500,00 kuna.

Sredstva koja uporabom postepeno prenose vrijednost na nove proizvode, a čija je pojedinačna nabavna vrijednost u trenutku nabave niža od 3.500,00 kuna iskazuju se kao sitni inventar.

Za promatrani period nije vršen rashod niti prodaja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine.

3.7. Amortizacija

Obračun amortizacije materijalne imovine obavljen je pojedinačno za svako materijalno ulaganje primjenom linearne metode po stopama koje su jednake ili niže od stopa propisanih člankom 12. Zakona o porezu na dobit, koji se poreznom obvezniku priznaju kao porezno dozvoljeni rashod.

Osnovica za obračun amortizacije za svako materijalno ulaganje je nabavna vrijednost. Obračun amortizacije obavljen je za sva sredstva u vlasništvu društva bez obzira na njihov stupanj korištenja tijekom prva tri mjeseca 2014. godine.

Otpis vrijednosti sitnog inventara obavlja se kalkulativno po unaprijed utvrđenim stopama na nabavnu vrijednost svake pojedinačne grupe inventara.

3.8. Zalihe

Zalihe sirovina i materijala, rezervnih dijelova i sitnog inventara iskazane su po prosječnim ponderiranim nabavnim ili prodajnim cijenama u ovisnosti od toga koja je cijena niža.

Zalihe nedovršene proizvodnje, gotovih proizvoda i trgovačke robe su iskazane po cijeni koštanja proizvodnje, odnosno nabave, ili po prodajnim cijenama ukoliko su iste niže od cijena koštanja proizvodnje, odnosno cijena nabave.

Cijena koštanja zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda obuhvaća sve direktne troškove proizvodnje i pripadajući dio općih troškova proizvodnje.

3.9. Potraživanja po osnovi prodaje proizvoda i usluga

Potraživanja po osnovu prodaje proizvoda i usluga obuhvaćaju sva potraživanja za prodane proizvode i obavljene usluge tijekom prva tri mjeseca 2014. godine.

Za sumnjiva i sporna potraživanja koja nisu naplaćena u ugovorenim rokovima obavljena je procjena realnosti naplate i obavljen ispravak vrijednosti na teret troškova poslovanja.

3.10. Preračunavanje stranih sredstava plaćanja i računovodstveni tretman tečajnih razlika

Sredstva i obveze u stranim sredstvima plaćanja preračunana su po srednjem tečaju Hrvatske narodne banke na dan 31.03.2014. godine.

Pozitivne, odnosno negativne tečajne razlike nastale preračunom sredstava i obveza u stranim sredstvima plaćanja na protuvrijednost kuna iskazane su u Računu dobiti i gubitka u okviru financijskih prihoda i rashoda.

U nastavku su navedeni i obrazloženi najznačajniji podaci iz Računa dobiti i gubitka, Bilance i ostalih aktivnosti Društva za prvo tomjesečje 2014. godine i to kako slijedi.

a) Račun dobiti i gubitka

Kao što je vidljivo iz Računa dobiti i gubitka za prva tri mjeseca 2014. godine smo ostvarili ukupan prihod u iznosu od 129.130.027,10 kuna ili 16,86 milijuna EUR-a, što je za -35,1% manje od prihoda prethodne godine, a manje za -30,7% od planiranog prihoda za prva tri mjeseca 2014. godine.

Od ukupno ostvarenog prihoda na Tehniku d.d. (tuzemno poslovanje) odnosi se 119.644.457,15 kuna, na Tehniku ESOP d.o.o. Zagreb 0,00 kuna, na Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica 2.133.000,39 kuna, na Tehniku projektiranje d.o.o. Zagreb 187.226,36 kuna, na Zagreb Trend d.o.o. Zagreb 728.215,05 kuna, na Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica 122.577,91 kuna, na Plavi prostor d.o.o. Zagreb 54.215,07 kuna, na Triticum d.o.o. Zagreb 2.569.169,06 kuna, na Tehniku Vrbani d.o.o. Zagreb 3.204.287,57 kuna, na RJ Frankfurt 20,29 kuna, na RJ Alžir 224.259,21 kunu, na Tehniku Kiseljak d.o.o. Kiseljak 39.084,92 kune i na TK Ulaganja d.o.o. Zagreb 223.514,12 kuna.

Ukoliko ostvarenje ukupnog prihoda promatramo po vrstama stjecanja, vidimo da se na poslovne prihode odnosi 121.295.752,27 kuna, te na financijske prihode 7.834.274,83 kune. Kod poslovnih prihoda iznos od 90.858.482,27 kuna se odnosi na prihode za poznatog investitora, iznos od 5.630.751,33 kune na prihode od prodaje stanova (tržišna izgradnja), iznos od 5.474.542,46 kuna na prihode od trgovine i iznos od 19.331.976,21 kuna na ostale poslovne prihode.

Ako pogledamo ukupne rashode vidimo da su isti manji od rashoda za isto razdoblje prethodne godine, te da njihovo smanjenje nije u korelaciji sa smanjenjem ukupnih prihoda. Naime ukupni prihod je smanjen za -35,13%, dok su rashodi smanjeni za -34,2%. Za prva tri mjeseca 2014. godine struktura rashoda je znatno promijenjena u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Iz pregleda rashoda poslovne djelatnosti vidljivo je da su smanjeni troškovi sirovina i materijala za -4.845.346,96 kuna, troškovi prodane robe za -1.177.202,76 kuna, ostalih vanjskih troškova za -52.323.896,83 kune, troškova osoblja za -2.957.141,23 kune i ostalih poslovnih rashoda za -17.436.160,00 kuna, dok su povećani troškovi amortizacije za 1.920.210,12 kuna, ostali troškovi za 2.711.925,45 kuna, troškovi transportnih usluga – externih za 744.259,32 kune, bankarskih usluga i članarina za 359.938,55 kuna. Najveće povećanje troškova evidentirano je na poziciji građevinskih radova drugih za 10.334.103,28 kuna.

Od poslovanja za prva tri mjeseca 2014. godine ostvaren je gubitak u iznosu od -8.326.022,14 kuna, koji je manji od ostvarenog gubitka istog razdoblja prethodne godine.

Od ostvarenog rezultata na Tehniku d.d. (tuzemno poslovanje) se odnosi -8.029.422.93 kune, na Tehniku ESOP d.o.o. Zagreb -598,63 kune, na Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica -1.847,96 kuna, na Tehniku projektiranje d.o.o. Zagreb -352.032,75 kuna, na Zagreb trend d.o.o. Zagreb 399.823,28 kuna, na Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica -15.106,86 kuna, na Plavi prostor d.o.o. Zagreb 21.354,67 kuna, na Triticum d.o.o. Zagreb 387.184,61 kunu, na Tehniku Vrbani d.o.o. Zagreb -236.865,45 kuna, na Tehniku Kiseljak d.o.o. Kiseljak -84.450,78 kuna, na TK Ulaganje d.o.o. Zagreb -81.545,18 kuna, na RJ Frankfurt -52.607,74 kune i na RJ Alžir -279.906,42 kune.

U usporedbi s prethodnim razdobljem u kojem je ostvaren gubitak u iznosu od -9.837.637,35 kuna, za prva tri mjeseca 2014. godine ostvaren je gubitak u iznosu od 8.326.022,14 kuna. Prema planu za prva tri mjeseca 2014. godine Društvo je planiralo "pozitivnu nulu" u poslovanju. Osnovni razlog smanjenja ostvarene realizacije i manje neto dobiti od planirane leži prvenstveno u nedovoljnoj popunjenosti kapaciteta, u smanjenju marži za radove po ugovorima za poznatog investitora, u smanjenju prodaje i cijena stanova, te zbog kasnijeg početka nekih projekata (Pročistač otpadnih voda Sisak i Vjetroelektrane Ogorje).

Sve aktivnosti za 2013. godinu obavili smo sa 953 zaposlenika i ostvarili ukupan mjesečni prihod po zaposlenom od 5.897,60 EUR-a, te gubitak po zaposlenom u iznosu od 1,140,80 EUR-a. Prosječna mjesečna neto plaća po zaposleniku u tuzemstvu iznosi 4.411.00 kuna i manja je od plaće za prethodno razdoblje za -1,4%.

b) Bilanca

Ako pogledamo usporedne podatke iz Bilance, vidimo da je došlo do promjena stanja sredstava, obveza i kapitala Društva u odnosu na prethodnu godinu.

Kao što se vidi iz Bilance, sredstva Društva (aktiva) su smanjena za -51.266.335,66 kuna odnosno za -3,74%. Isto tako smanjena je vrijednost kapitala za -8.624.601,88 kuna, te obveza za -42.641.733,78 kuna, odnosno za -4,07%.

Kod dugotrajne imovine Društva, koja je ukupno gledano povećana, povećana je dugotrajna materijalna imovina za 15.487.549,55 kuna i dugotrajna financijska imovina za 147.344,32 kune, a smanjena je dugotrajna nematerijalna imovina za -154.926,67 kuna, dok su dugotrajna potraživanja ostala nepromijenjena u odnosu na prethodnu godinu.

Kod kratkotrajne imovine koja je ukupno gledano smanjena za -66.746.302,86 kuna, povećana je kratkotrajna financijska imovina za 590.231,30 kuna, a smanjene zalihe za -13.614.027,26 kuna, potraživanja za -30.323.713,66 kuna, novčana sredstva za -20.659.434,74 kune i plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi za -2.739.358,30 kuna.

U okviru dugotrajne materijalne imovine povećana je vrijednost zemljišta i nekretnina u najmu (Gimnazija u Koprivnici, Škola i vrtić Vrbani Zagreb, Konzum u Ivancu i Zaboku, Konzum Vrbani),

vrijednost građevinskih objekata, alata, pogonskog i uredskog inventara i transportnih sredstava i materijalne imovine u pripremi, a smanjena vrijednost postrojenja i opreme.

U okviru dugotrajne financijske imovine smanjeni su sudjelujući interesi (udjeli), dani zajmovi, depoziti i sl., a povećana ostala dugotrajna financijska imovina.

U okviru kratkotrajne imovine povećane su zalihe proizvodnje u tijeku, potraživanja od zaposlenika, ulaganja u vrijednosne papire i ostala financijska imovina, dok su smanjene zalihe sirovina i materijala, zalihe trgovačke robe, zalihe gotovih proizvoda, predujmovi za zalihe, potraživanja od kupaca, potraživanja od države i drugih institucija, ostala potraživanja, dani zajmovi i depoziti, novčana sredstva i plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi.

Kapital i rezerve su, kao što je naprijed navedeno, smanjeni za 8.624.601,88 kuna. U okviru kapitala i rezervi ostao je nepromijenjen temeljni kapital i sve rezerve iz dobiti, povećane su revalorizacijske rezerve i zadržana dobit, a smanjeni manjinski interesi i neto dobit.

Dugoročna rezerviranja za rizike i troškove smanjena su za -211.717,81 kunu, a dugoročne obveze su povećane za 5.197.692,70 kuna. Dugoročne obveze se odnose na dugoročne depozite u iznosu od 28.641.161,25 kuna, dugoročne kredite u iznosu od 268.253.808,13 kuna i odgođenu poreznu obvezu u iznosu od 21.193,86 kuna.

Obveze za zajmove se odnose na obvezu za depozit prema Agrokoru d.d. Zagreb u iznosu od 28.641.161,25 kuna. Obveze po dugoročnim kreditima se odnose na kredit od Privredne banke Zagreb korišten za tekuću likvidnost u iznosu od 40.385.625,00 kuna, na kredit od BKS Banke d.d. Rijeka za otkup udjela u Triticumu d.o.o. Zabok u iznosu od 28.641.161,25 kuna, kredit od HYPO ALPE ADRIA BANK Zagreb za Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica u iznosu od 67.832.806,68 kuna, na

kredit od BKS banke Klagenfurt i Zagreb u iznosu od 58.490.623,15 kuna za potrebe Triticuma d.o.o. Zagreb, na kredit od Kreditne banke Zagreb za Tehniku Vrbani d.o.o. Zagreb (Škola i vrtić Vrbani) u iznosu od 63.614.443,33 kune i na kredit od Zagrebačke banke Zagreb za potrebe TK ulaganja u iznosu od 9.289.148,72 kune.

Kod kratkoročnih obveza, koje su smanjene za -64.268.383,23 kune, povećane su obveze za zajmove i depozite i obveze prema bankama, a smanjene obveze za predujmove, obveze prema dobavljačima, obveze po vrijednosnim papirima, obveze prema zaposlenicima, obveze za poreze, doprinose i slična davanja i ostale kratkoročne obveze.

Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja su povećani u odnosu na 2013. godinu za 16.640.674,56 kuna.

Izvanbilančni zapisi se odnose na izdane i primljene garancije vezane za ukupno poslovanje Društva i isti su povećani u odnosu na 2013. godinu za 60.559.866,48 kuna.

c) Izvještaj o novčanom tijeku

Iz Izvještaja o novčanom tijeku Tehnika d.d. Zagreb za 01-03/2014. godine proizlazi da je došlo do smanjenja novčanih sredstava u odnosu na prethodnu godinu za -20.659.434,74 kune.

Do povećanja novčanih sredstava došlo je iz investicijskih i financijskih aktivnosti, dok je iz poslovnih aktivnosti došlo do smanjenja novčanih sredstava.

I Poslovne aktivnosti

Kod poslovnih aktivnosti došlo je do smanjenja novčanih sredstava za -58.139.041,35 kuna.

Povećanje novčanih sredstava kod poslovnih aktivnosti proizlazi iz amortizacije (8.312.357,04 kune), smanjenja zaliha sirovina i materijala (3.390.387,12 kuna), smanjenja zaliha gotovih proizvoda (4.581.912,07 kuna), smanjenja zaliha trgovačke robe (1.559.071,06 kuna), smanjenja potraživanja po danim predujmovima (5.465.059,57 kuna), smanjenja potraživanja od kupaca (19.708.918,04 kune), smanjenja ostalih kratkoročnih potraživanja (8.282.771,31 kuna), smanjenja plaćenih troškova budućeg razdoblja i nedospjele naplate prihoda (2.739.358,50 kuna), povećanja odgođenog plaćanja troškova i prihoda budućeg razdoblja (16.640.674,56 kuna) i od prihoda i naplaćenih kamata (2.332.024,31 kuna).

Do smanjenja novčanih sredstava kod poslovnih aktivnosti došlo je s naslova gubitka (-8.326.022,14 kuna), od rashoda i plaćenih kamata (-2.591.692,79 kuna), od povećanja zaliha nedovršene proizvodnje (-1.382.402,56 kuna), od povećanja kratkoročne financijske imovine (-15.495.684,44 kune), od smanjenja dugoročnih rezerviranja za rizike i troškove (-211.717,81 kuna), od smanjenja obveza prema dobavljačima (-65.291.094,91 kuna), od smanjenja obveza prema dobavljačima za izdane mjenice (-23.506.381,71 kuna), od smanjenja obveza za primljene predujmove (-11.920.447,31 kuna), od smanjenja obveza za poreze, doprinose i druge pristojbe (-2.068.753,28 kuna) i od smanjenja ostalih kratkoročnih obveza (-357.377,98 kuna).

Il Investicijske aktivnosti

Kod investicijskih aktivnosti došlo je do povećanja novčanih sredstava za 11.161.223,34 kune.

Povećanje novčanih sredstava kod investicijskih aktivnosti proizlazi s naslova smanjenja ulaganja u vrijednosne papire (137.903,04 kune), od smanjenja potraživanja po danim dugoročnim kreditima (50.580,83 kune) i od smanjenja potraživanja po danim kratkoročnim kreditima (34.953.547,58 kuna).

Smanjenje novčanih sredstava u okviru investicijskih aktivnosti proizlazi s naslova investicija u dugotrajnu materijalnu imovinu (-23.644.979,92 kune) i od povećanja dugoročno oročenih sredstava (-335.828,19 kuna).

III Financijske aktivnosti

Kod financijskih aktivnosti je došlo do povećanja novčanih sredstava za 26.318.383,27 kuna.

Povećanje novčanih sredstava kod financijskih aktivnosti proizlazi s naslova ostalog povećanja kapitala (65.602,03 kune), s naslova povećanja revalorizacijskih rezervi (1.385,33 kune), od povećanja obveza po dugoročnim zajmovima i kreditima (5.197.346,37 kuna), od povećanja obveza po kratkoročnim zajmovima i kreditima (41.467.364,74 kune) i od povećanja odgođene porezne obveze (346,33 kune).

Do smanjenja novčanih sredstava u okviru financijskih aktivnosti došlo je s naslova povećanja ostalih kratkoročnih ulaganja (-20.048.094,44 kune) i od smanjenja obveza prema manjinskim interesima (-365.567,09 kuna).

Dioničko društvo je za prva tri mjeseca 2014. godine bilo likvidno uz pravovremeno izvršavanje financijskih obveza prema poslovnim partnerima, zaposlenima, dioničarima i društvenoj zajednici, s prosječnim dnevnim saldom kunskog računa u tuzemstvu u iznosu od 10.549.925,49 kuna.

Na kraju izvještajnog razdoblja Društvo iskazuje saldo svih novčanih sredstava na kunskim i deviznim računima i u gotovini u iznosu od 8.325.821,62 kune.

d) Ostale aktivnosti

Tijekom prva tri mjeseca 2014. godine Tehnika d.d. Zagreb je kupila društvo kćer TK Ulaganje d.o.o. Zagreb. Društvo nije kupovalo niti prodavalo udjele u drugim Društvima, niti je vršilo dokapitalizaciju.

U promatranom periodu Društvo je vršilo otkup dionica u portfelj od zaposlenika koji su napuštali Društvo, ali nije vršilo prodaju dionica iz portfelja. Zaključno sa 31.03.2014. godine u portfelju se nalazi 969 dionica za što je plaćeno 2.982.507,00 kuna.

e) Tekuće poslovanje

Za prva tri mjeseca 2013. godine došlo je do znatnog podbačaja plana zbog nedostataka ugovorenih radova i zbog kasnijeg početka nekih projekata (Pročistač otpadnih voda Sisak i Vjetroelektrane Ogorje). Isto tako slabija prodaja stanova od uobičajene te smanjenje cijena (marže) u graditeljstvu negativno su utjecali na ostvareni rezultat poslovanja u prvom tromjesečju.

Prema podacima od 25.04.2014. godine Društvo je imalo ugovoreno 104,43% planirane realizacije, dok je još 5,87% prelaznih radova i radova pred ugovorenjem (33.000.000,00 kuna).

Iz podataka o ugovorenim radovima proizlazi da je situacija do kraja godine znatno bolja nego za prva tri mjeseca i da je Društvo na dobrom putu izlaska iz dugogodišnje krize. Popunjenost kapaciteta bi trebala doprinijeti otklanjanju dosadašnjih negativnih efekata poslovanja, te boljem poslovnom rezultatu. Problem nelikvidnosti i slabe prodaje i smanjenja cijena stanova još će nas dugo pritiskati i pratiti, a posebno niske cijene građevinskih radova za poznatog Investitora koje su na granici rentabiliteta znatno će utjecati na buduće rezultate poslovanja Društva to jest na ostvarenu dobit.

Zbog svega toga nas i u ovoj godini i nadalje očekuje stalna borba s naprijed navedenim problemima, još dosta odricanja i daljnje aktivnosti na restrukturiranju Društva i njegovom prilagođavanju postojećem stanju na tržištu.

Unatoč svemu ipak očekujemo uz popunjene kapacitete postepeni izlazak iz poteškoća i krize u kojoj se nalazimo i vraćanje u nekakve normalnije okvire poslovanja i ostvarivanja boljih poslovnih rezultata nego što smo ih ostvarivali u posljednje vrijeme.

Glavni direktor Direktor računovodstva: mr.Filip Filipec, dipl.jng.grad. Franjo Katić, dipl.ecc. d.d zaareb 6