Tehnika d.d. — Interim / Quarterly Report 2013

Oct 30, 2013

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:		1.1.2013	do	30.09.2013.
	Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	03275388
Matični broj subjekta (MBS):	080034838
Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ :	73037001250
Tvrtka izdavatelja: TEHNIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000	ZAGREB
	Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 274
	Adresa e-pošte: franjo.katic@tehnika.hr
Internet adresa: www.tehnika.hr
Šifra i naziv općine/grada:	ZAGREB 133
Šifra i naziv županije:	GRAD ZAGREB 21			Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja)	984
Konsolidirani izvještaj:	NE			Šifra NKD-a:	4120
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Franjo Katić
Telefon: 016301153	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)			Telefaks: 016187697
	Adresa e-pošte: vesna.božicko@tehnika.hr
	Prezime i ime: mr. Filip Filipec, dipl.ing.grad.
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:	1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvjestaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
2. Međuizvještaj poslovodstva,
	3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

Obveznik: TEHNIKA d.d. (matica) Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje 01.01.2013.	Tekuće razdoblje 30.09.2013.
1	$\overline{2}$	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	423.411.189	393.419.891
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	20.621	26.094
1. Izdaci za razvoj	004		$^{\circ}$
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	20.621	26.094
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007		$\mathbf{0}$
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009		198.557.176
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	201.567.872 71.524.612	73.007.575
1. Zemljište	011 012	77.508.492	78.062.808
2. Građevinski objekti	013	40.107.433	36.300.283
3. Postrojenja i oprema	014	8.866.481	7.539.340
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	015
5. Biološka imovina	016	$\mathbf{0}$
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	017	3.560.854	3.647.170
7. Materijalna imovina u pripremi	018		0
8. Ostala materijalna imovina	019
9. Ulaganje u nekretnine	020	221.819.949	194.833.874
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	021	156.217.965	156.686.235
1. Udieli (dionice) kod povezanih poduzetnika	022	32.631.281	4.950.000
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	023	4.036.924	3.894.214
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	024
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	025
5. Ulaganja u vrijednosne papire	026	637.689	600.108
6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	28.296.090	28.703.317
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	2.747	2.747
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	2.747	2.747
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	909.126.281	771.439.960
I. ZALIHE (036 do 042)	035	172.845.766	174.474.678
1. Sirovine i materijal	036	21.987.922	17,505,469
2. Proizvodnja u tijeku	037	24.838.128	30.031.809
3. Gotovi proizvodi	038	95.921.549	82.961.211
4. Trgovačka roba	039	4.012.380	2.571.220
5. Predujmovi za zalihe	040	26.085.787	41.401.969
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	594.087.319	404.128.013
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	9.288.206	514.955
2. Potraživanja od kupaca	045	414.460.156	248.074.567
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	64.026	33.275
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	9.636.993	$-2.060.967$
6. Ostala potraživanja	049	160.637.938	157.566.183
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	120.017.374	188.116.547
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	18.277.029	16.278.776
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	$\mathbf{0}$	1.201.793
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	52.274.140	95.652.610
7. Ostala financijska imovina	057	49.466.205	74.983.368
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	22.175.822	4.723.722
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	18.934.137	89.602.152
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	1.351.471.607	1.254.462.003
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	523.797.364	616.540.405

BILANCA
stanje na dan 30. 09.2013.

PASIVA	062	338.168.163	322.231.068
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	063	170.514.000	170.514.000
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	064
II. KAPITALNE REZERVE	065	69.440.517	69,440.517
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)		8.525.700	8,525.700
1. Zakonske rezerve	066	17.665.925	17.665.925
2. Rezerve za vlastite dionice	067	17,665.925	17.665.925
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069		60.914.817
5. Ostale rezerve	070	60.914.817	69.879
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	99.352	98.168.540
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	94.470.059
1. Zadržana dobit	073	94.470.059	98.168.540
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	3.644.235	$-15.961.868$
1. Dobit poslovne godine	076	3.644.235
2. Gubitak poslovne godine	077		15.961.868
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	61.199.673	59.194.204
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	5.916.000	5.916.000
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	55.283.673	53.278.204
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	114.310.768	97.490.043
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	28.296.090	28.543.474
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	85.989.840	68.929.099
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092	24.838	17,470
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	817.070.693	718.989.744
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	5.716.391	3.686.142
	095	112.201.100	124.584.456
2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	327.503.101	285,449.870
	097	73.748.602	97.085.361
4. Obveze za predujmove	098	224.906.231	158.812.295
5. Obveze prema dobavljačima	099	37.464.489	41.710.886
6. Obveze po vrijednosnim papirima	100
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	101	5.662.051	5.336.993
8. Obveze prema zaposlenicima	102	22.804.258	$-2.918.624$
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	103	442.149	399.948
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	104
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	105	6.622.321	4.842.417
12. Ostale kratkoročne obveze	106	20.722.310	56.556.944
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA		1,351,471,607	1.254.462.003
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	523.797.364	616.540.405
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

Obveznik: TEHNIKA d.d. (matica)					Tekuće razdoblje
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje 01.01.2012.-30.09.2012.			01.01.2013. - 30.09.2013.
		Kumulativno	Tromiesečie	Kumulativno	Tromjesečje
1	$\overline{\mathbf{2}}$	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	583.732.513	196.523.931	605.351.823	197.983.424
1. Prihodi od prodaje	112	560.770.051	186.470.007	583.630.815	190.335.044
2. Ostali poslovni prihodi	113	22.962.462	10.053.924	21.721.008	7.648.380
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	594.605.797	197.894.179	624.315.548	199.825.847
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	25.044.360	7.326.524	7.785.959	$-8.319.238$
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	467.975.624	155.641.964	519.756.924	181.397.168
a) Troškovi sirovina i materijala	117	95.346.391	41.417.716	53.776.769	13.613.165
b) Troškovi prodane robe	118	29.601.565	10.789.552	27.892.735 438.087.420	9.772.007 158.011.996
c) Ostali vanjski troškovi	119	343.027.668 68,831.148	103.434.696 23.767.114	65.275.607	21.715.307
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120 121	42,589.032	14.738.705	40.573.969	13.526.477
a) Neto plaće i nadnice	122	16.641.652	5.876.190	15.915.263	5.301.723
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	123	9.600.464	3.152.219	8.786.375	2.887.107
c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija	124	9.096.841	2.868.036	8.830.951	2.784.418
5. Ostali troškovi	125	13.091.010	6,909.047	22.604.128	7.057.851
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	1.507.523	1.172.240	260.448	233.322
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	O	$\Omega$	$\Omega$
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	1.507.523	1.172.240	260.448	233.322
7. Rezerviranja	129	5.365.187	$-635.125$	$-6.475.038$	$-5.406.433$
8. Ostali poslovni rashodi	130	3.694.104	844.379	6.276.569	363.452
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	40.523.723	17.071.373	26.615.056	6.443.254
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132	1.436.517	169.630	1.122.127	244.015
povezanim poduzetnicima
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	38.118.347	17.377.128	24.506.690	5.981.260
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	968,859	$-475.385$	586.239	217.979
5. Ostali financijski prihodi	136	0	0	400.000	$\mathbf 0$ 6.893.029
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	33.019.112	15.123.638	23.613.199 345.302	98.580
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	202.807 24.901.849	64.172 8.930.100	23.121.785	6.732.042
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	1.408.842	$-376.248$	105.869	40.780
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140 141	6.505.614	6.505.614	40.243	21.627
4. Ostali financijski rashodi	142
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	624.256.236	213.595.304	631.966.879	204.426.678
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	627.624.909	213.017.817	647.928.747	206.718.876
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	$-3.368.673$	577.487	$-15.961.868$	$-2.292.198$
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	577.487	$\mathbf{0}$	$\circ$
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	3,368,673	0	15.961.868	2.292.198
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	$-3.368.673$	577.487	$-15.961.868$	$-2.292.198$
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	577.487	O	$\circ$
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	3.368.673	0	15.961.868	2.292.198
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)			577.487	$-15.961.868$	$-2.292.198$
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	$-3.368.673$ 9.858	$-4.858$	$-36.841$	$-10.379$
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158 159
1. Tečaine razlike iz preračuna inozemnog poslovanja
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161	9.858	$-4.858$	$-36.841$	$-10.379$
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	1.972	$-972$	$-7.368$	$-2.076$
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	7.886	$-3.886$	$-29.473$	$-8.303$
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	$-3.360.787$	573.601	$-15.991.341$	$-2.300.501$
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2013. do 30.09.2013.

Obveznik: TEHNIKA d.d. (matica) Naziv pozicije	AOP	Tekuće	Tekuće razdoblje
	oznaka $\overline{2}$	razdoblje 4	4
1
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	001	$-3.368.673$	$-15.961.868$
1. Dobit prije poreza	002	9.096.841	8,830,951
2. Amortizacija	003	$\mathbf 0$
3. Povećanje kratkoročnih obveza	004	0	187.913.213
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	005	55.107.787
5. Smanjenje zaliha	006	28.894.828	59.171.393
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	007	89.730.783	239.953.689
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	800	32.586.290	61.847.539
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	009	103.171.126
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	010	$\Omega$	1.625.912
3. Povećanje zaliha	011	8,870.847	101.687.278
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	012	144.628.263	165.160.729
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	013	$\mathbf{0}$	74.792.960
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH		54.897.480
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI		$\mathbf 0$	$\mathbf 0$
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	$\mathbf{0}$
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	3.246.559	25.834.582
3. Novčani primici od kamata	017	981.957	11.810
4. Novčani primici od dividendi	018		27.718.862
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	1.972.891	53.565.254
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	6.201.407	5.825.728
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	19.261.702
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	38.727.656	67.959.395
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	57.989.358	73.785.123
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	$\Omega$
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	51.787.951	20.219.869
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	$\Omega$
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	446.704.624	561.372.012
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	97.983.233
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	544.687.857	561.372.012
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	401.971.100	619.676.894
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	22.540	42.202
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	$\Omega$	$\circ$
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	133.749	$\mathbf 0$
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	45.336.608	13.678.107
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	447.463.997	633.397.203
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	97.223.860
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	$\circ$	72.025.191
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	9.461.571	17.452.100
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	22.566.871	22.175.822
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	9.461.571	17.452.100
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	13.105.300	4.723.722

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2013. do 30.09.2013.

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od 01.01.2013. do 30.09.2013.

Naziv pozicije	oznaka AOP	Prethodna 31.12.2012 godina	30.09.2013. Tekuća godina
	$\sim$	m	4
1. Upisani kapital	DO1	170.514.000	170.514.000
2. Kapitalne rezerve	002	o
3. Rezerve iz dobiti	003	69.440.517	69.440.517
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	94.470.059	98.168.540
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	3.644.235	$-15.961.868$
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	SOD
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	800
9. Ostala revalorizacija	800	99.352	69.879
AOP 001 do 009) 10. Ukupno kapital i rezerve	010	338.168.163	322.231.068
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	$\overline{011}$
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
ika prethodnog razdoblja 15. Ispravak značajnih pogreša	015
16. Ostale promjene kapitala	016
anjenje kapitala (AOP 011 do 016) 17. Ukupno povećanje ili sm	017	0
tala matice 17 a. Pripisano imateljima kapi	018	338.168.163	322.231.068
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Matica

TEHNIKA d.d. ZAGREB

Ulica grada Vukovara 274, HR - 10000 Zagreb www.tehnika.hr

Zagreb, 25.10.2013.

IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 01-09/2013.

Temeljem Zakona o računovodstvu (Narodne novine RH broj 109/07) Uprava je osigurala da su financijski izvještaji društva Tehnika d.d. Zagreb (u daljnjem tekstu pod zajedničkim nazivom "Društvo") za poslovanje do 30.09.2013. godine pripremljeni i izrađeni u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima ("MRS"), Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja ("MSFI") i hrvatskim zakonskim propisima, tako da daju objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva za razdoblje 01-09/2013. godine.

Nakon provedenih istraživanja Uprava razumno očekuje da Društvo ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga Uprava i dalje prihvaća načelo nastavka poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Odgovornosti Uprave pri izradi financijskih izvještaja obuhvaćaju sljedeće:

• odabir i dosljednu primjenu prikladnih računovodstvenih politika;
• davanje opravdanih i razboritih prosudbi i procjena;
• postupanje u skladu s važećim računovodstvenim standardima, uz objavljivanje i obrazloženje svih materijalno značajnih odstupanja u financijskim izvještajima;
• sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja, osim ako pretpostavka da će Društvo nastaviti poslovati nije primjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Društva. Također, Uprava se brine da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu. Pored toga Uprava je odgovorna za čuvanje imovine Društva te za poduzimanje opravdanih koraka za sprječavanje i otkrivanje prijevare i drugih nepravilnosti.

Potpisali u ime Društva: EHNIKA d.d Uprava: Direktor računovodstva: zagreb mr. Filip Filipec, dipl.ing.grad. Franjo Katić, dipl.ecc.

TEHNIKA d.d. ZAGREB

Ulica grada Vukovara 274, HR - 10000 Zagreb www.tehnika.hr

MATICA Zagreb, 23.10.2013.

BILJEŠKE UZ TEMELJNE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA TEHNIKA D.D. ZA 01-09/2013, GODINE

1. OPĆENITO

Detaljni podaci o poslovanju TEHNIKE d.d. Zagreb za 01-09/2013. godine (matica), bez društava kćeri navedeni su u financijskim izvještajima: Bilanci, Računu dobiti i gubitka, Izvieštaju o novčanom tijeku i Izvieštaju o promjenama kapitala.

Podaci iz financijskih izvještaja detaljnije su obrađeni i komentirani u Bilješkama za grupu tako da se isti neće ponavljati za maticu.

2. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Podaci o poslovanju TEHNIKE d.d. Zagreb iskazani u Računu dobiti i gubitka pokazuju da je ukupan prihod za tekuće razdoblje veći od ukupnog prihoda prethodnog razdoblja za 1,2%, a manji od planiranog prihoda za devet mjeseci 2013. godine, te da je ostvaren gubitak u iznosu od -15.961.868,00 kuna. Posljedica vrlo nepovoljnih vremenskih prilika za siječanj i veljaču 2013. godine, te nedovoljne popunjenosti proizvodnih kapaciteta za devet mjeseci 2013. godine je uzrokovalo ostvarenje većeg gubitka u odnosu na plan. Isto tako slabija prodaja stanova od uobičajene te smanjenje cijena (marže) u graditeljstvu negativno su utjecali na ostvareni rezultat poslovanja.

Svi problemi prisutni u graditeljstvu u posljednjih pet godina ostali su nažalost i u 2013. godini, što je naročito izraženo za devet mjeseci tekuće godine, no za naredna tri mjeseca situacija bi trebala biti povoljnija. Prema podacima od 22.10.2013. godine Društvo je imalo ugovoreno 104,16% planirane realizacije, dok je za 2014. godinu ugovoreno 332.000.000,00 kuna prelaznih radova, a za 2015. godinu još 142.000.000,00 kuna.

Unatoč pozitivnim pomacima, poslovanje Društva nije na željenoj razini, puno problema je i dalje prisutno, ali vjerujemo da će Tehnika d.d. Zagreb prebroditi sve ove probleme i poteškoće i da će se postepeno vratiti na stare pozicije koje je držala u hrvatskom graditeljstvu i u ukupnom gospodarstvu.

3. BILANCA

Iz bilančnih podataka je vidljivo da je došlo do smanjenja sredstava (aktive), obveza (pasive) i kapitala i rezervi.

Gledano po pozicijama aktive vidljivo je da je došlo do značajnih promjena u strukturi Bilance. Dio sredstava u aktivi (dugotrajna i kratkotrajna imovina, novčana sredstva) su smanjeni u odnosu na 2012. godinu, dok su plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi povećani u odnosu na 2012. godinu.

U pasivi su smanjene sve pozicije (kapital i rezerve, dugoročna rezerviranja, dugoročne i kratkoročne obveze) osim odgođenog plaćanja troškova i prihoda budućeg razdoblja koje je povećano u odnosu na 2012. godinu.

Unatoč recesiji i svim naprijed navedenim problemima Društvo je za promatrani period bilo likvidno i normalno posluje, a što je za očekivati i za preostali dio 2013. godine.

Direktor računovodstva Franjo Katić, dipl.oec. LANDC

$\top$ C Glavni direktor mr. Filip Filipec, dipl.ing.grad