Tehnika d.d. — Interim / Quarterly Report 2012

Jul 26, 2012

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:	1.1.2012	do	30.06.2012.
	Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	03275388
Matični broj subjek a (MBS):	080034838
Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ :	73037001250
Tvrtka izdavatelja: TEHNIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000	ZAGREB
	Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 274
Adresa e-pošte: franjo.katic@tehnika.hr
Internet adresa: www.tehnika.hr
Šifra i naziv općine/grada:	ZAGREB 133
Šifra i naziv županije:	GRAD ZAGREB 21			Broj zaposlenih: 1.151
Konsolidirani izvještaj:	NE		(krajem izvještajnog razdoblja)	Šifra NKD-a: 4120
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Katić Franjo
Telefon: 016301153	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)		Telefaks: 016187697
	Adresa e-pošte: vesna.bozicko@tehnika.hr
	Prezime i ime: mr. Filip Filipec, dipl. ing. grad.
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva,	1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
	6	zagreb

Obveznik: TEHNIKA d.d. (matica)
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje 01.01.2011.	Tekuće razdoblje 30.06.2012.
1	$\overline{2}$	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	381.808.545	386.202.443
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	31.231	1.556.608
1. Izdaci za razvoj	004	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005		21.619
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	$\mathbf 0$	1.534.989
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	188.144.613	191.802.442
1. Zemljište	011	66.605.597	67.285.208
2. Građevinski objekti	012	69.323.769	69.950.513
3. Postrojenja i oprema	013	37.989.598	38.063.618
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	10.365.474	9.245.057
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	3.860.175	7.258.046
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019		$\overline{0}$
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	193.358.575	192.697.091
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	155.802.765	156.084.565
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	2.330.000	2.425.000
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	6.010.687	5.083.328
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	976,048	941.323
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	28.239.075	28.162.875
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	274.126	146.302
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	274.126	146.302
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	931.023.432	954.014.284
I. ZALIHE (036 do 042)	035	235.587.996	195, 373, 186
1. Sirovine i materijal	036	23.541.246	19.463.736
2. Proizvodnja u tijeku	037	31.276.566	28.311.061
3. Gotovi proizvodi	038	121.731.884	106.979.241
4. Trgovačka roba	039	3.826.052	4.073.129
5. Predujmovi za zalihe	040	55.212.248	36.546.019
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	317.367.590	420.357.223
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	2.404.536	12.231.116
2. Potraživanja od kupaca	045	266.416.000	384.702.695
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	14.163	36.122
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	7.058.948	14.112.061
6. Ostala potraživanja	049	41.473.943	9.275.229
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	355.500.975	314.776.491
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	16.226,518	19.499.827
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	243.040.397	217.507.787
7. Ostala financijska imovina	057	96.234.060	77.768.877
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	22.566.871	23.507.384
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	54.326.939	80.958.535
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	1.367.158.916	1.421.175.262
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	682.028.418	598.209.115

BILANCA
stanje na dan 30.06.2012.

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) 334.690.740 330.633.533 062 170.514.000 063 170.514.000 I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 064 II. KAPITALNE REZERVE 69.487.472 III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 065 69.613.168 8.525.700 066 8.525.700 1. Zakonske rezerve 35.997.275 36.122.971 2. Rezerve za vlastite dionice 067 36.122.971 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 068 35,997.275 069 4. Statutarne rezerve 60.961.772 5. Ostale rezerve 070 61.087.468 IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 071 91.904 103.587 V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 94.474.633 072 93.442.252 94.474.633 073 93.442.252 1. Zadržana dobit 2. Preneseni gubitak 074 VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 1.029.416 $-3.946.159$ 075 1.029.416 0 1. Dobit poslovne godine 076 2. Gubitak poslovne godine 3.946.159 077 VII. MANJINSKI INTERES 078 B) REZERVIRANJA (080 do 082) 079 67,683.618 66.550.171 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 080 5,809,000 5.809.000 2. Rezerviranja za porezne obveze 081 60.741.171 3. Druga rezerviranja 082 61.874.618 C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 083 114.194.876 114.045.396 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 084 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 085 28.239.075 28.162.875 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 85.856.625 086 85.932.825 4. Obveze za predujmove 087 5. Obveze prema dobavljačima 088 6. Obveze po vrijednosnim papirima 089 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 090 8. Ostale dugoročne obveze 091 9. Odgođena porezna obveza 092 22.976 25.896 D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 093 795.189.443 838.452.884 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 094 4.944.451 5.095.143 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 112.379.056 67.000.094 095 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 419.034.185 096 273.907.388 4. Obveze za predujmove 84.462.920 097 96.123.167 5. Obveze prema dobavljačima 205.410.423 098 252.087.857 6. Obveze po vrijednosnim papirima 099 24.985.177 26.376.671 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 100 8. Obveze prema zaposlenicima 101 6.087.320 5.900.366 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 18.086.694 102 18.947.352 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 458.363
103 472.474
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 104
12. Ostale kratkoročne obveze 6.628.025 105 5.255.201
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA 55.400.239 71.493.278 106
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) 1.367.158.916 1.421.175.262 107
G) IZVANBILANČNI ZAPISI 108 682.028.418 598.209.115
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice 109
2. Pripisano manjinskom interesu 110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2012. do 30.06.2012.

Obveznik: TEHNIKA d.d. (matica)

Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje 01.01 .- 30.06.2011.		Tekuće razdoblje 01.01.- 30.06.2012.
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
$\mathbf{1}$	$\overline{\mathbf{2}}$	$\overline{\mathbf{3}}$	$\overline{\mathbf{4}}$	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 1. Prihodi od prodaje	111	360.723.857	173.838.952	387.208.582	210.920.421
2. Ostali poslovni prihodi	112	354.657.449	171.912.075	374.300.044	203.188.611
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	113	6.066.408	1.926,877	12.908.538	7.731.810
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	114	357.365.907	169.732.568	396.711.618	216.746.989
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	115 116	9.731.217 266.785.076	8.751.519	17.717.836	15.248.167
a) Troškovi sirovina i materijala	117	47.817.443	129.429.664 21.456.643	312.333.660	196.092.091
b) Troškovi prodane robe	118	14.560.928	7.537.435	53.928.675 18.812.013	30.525.616 11.486.359
c) Ostali vanjski troškovi	119	204.406.705	100.435,586	239.592.972	154.080.116
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	51.525.076	27.716.400	45.064.034	22.637.903
a) Neto plaće i nadnice	121	31.734.020	16.177.799	27.850.327	14.043.867
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	12.092.860	6.352.019	10.765.462	5.480.247
c) Doprinosi na plaće	123	7.698.196	5.186.582	6.448.245	3.113.789
4. Amortizacija	124	6.460.412	3.199.843	6.228.805	3.061.179
5. Ostali troškovi	125	7.048.107	1.868.548	6.181.963	$-333.719$
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	6	6	335.283	335.283
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	6		335.283	335.283
7. Rezerviranja	129	15.210.264	$-1.624.128$	6.000.312	$-20.241.279$
8. Ostali poslovni rashodi	130	605.749	390.716	2.849.725	$-52.636$
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	15.608.906	10.253.985	23.452.350	13.694.114
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s
povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	132	1.203.449	977.839	1.266,887	976.072
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	13.033.226	7.903.915	20.741.219	11.273.798
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	1.372.231	1.372.231	1.444.244	1.444.244
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	10.573.834	8.682.247	17.895.474	10.901.862
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	59.815	43.947	138.635	92.717
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	10.352.984	8.477.265	15.971.749	9.024.055
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	161.035	161.035	1.785.090	1.785.090
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142	0	$\circ$
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143	$\Omega$	$\Omega$
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	376.332.763	184.092.937	410.660.932	224.614.535
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	367.939.741	178.414.815	414.607.092	227.648.851
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	8.393.022	5.678.122	$-3.946.160$	$-3.034.316$
	149	8.393.022	5.678.122	$\circ$
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	$\circ$	0	3.946.160	3.034.316
XII. POREZ NA DOBIT	151	1,586.000	1.018.561
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	6.807.022	4.659.561	$-3.946.160$	$-3.034.316$
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	6.807.022	4.659.561	$\Omega$
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	$\circ$	$\circ$	3.946,160	3.034.316
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	6.807.022	4.659.561	$-3.946.160$	$-3.034.316$
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	$-182.857$	$-182.857$	14.716	14.716
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160	$-182.857$	$-182.857$	14.716	14.716
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	162
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	163
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	164
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	165
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	166	$-30.476$	$-30.476$	3.679	3.679
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	167	$-152.381$	$-152.381$	11.037	11.037
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)	168	6.654.641	4.507.180	$-3.935.123$	$-3.023.279$
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

	IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
	u razdoblju 01.01.2012. do 30.06.2012.
bveznik: TEHNIKA d.d. (konsolidirano)

Obveznik: TEHNIKA d.d. (konsolidirano)
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje 30.06.2011.	Tekuće razdoblje 30.06.2012.
1	$\overline{\mathbf{2}}$	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	8.393.022	$-3.946.160$
2. Amortizacija	002	6.460.412	6.228.805
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	82.887.675	$\Omega$
5. Smanjenje zaliha	005	21.750.394	40.214.810
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006		42.084.051
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	119.491.503	84.581.506
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	117.273.996	46.677.434
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009		118.286.695
3. Povećanje zaliha	010
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	40.662.216	48.251.841
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	157.936.212	213.215.970
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	38.444.709	128.634.464
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0
3. Novčani primici od kamata	017	11.264.822	14.138.854
4. Novčani primici od dividendi	018	740.871	970.231
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019		23.390.685
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	12.005.693	38.499.770
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	38.518.142	11.412.012
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	160.327.244	15.451.160
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	198.845.386	26.863.172
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025		11.636.598
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	186.839.693	$\mathbf 0$
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	180.991.629	157.038.121
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	340.012.284	171.132.078
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	521.003.913	328.170.199
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	306.546.750	209.799.807
	032	4.311	14.111
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	033
3. Novčani izdaci za financijski najam	034	138.166	125.695
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	035		292.207
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti		306.689.227	210.231.820
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	214.314.686	117.938.379
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037 038
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH			940.513
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	10.969.716 14.841.518	22.566.871
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042		940.513
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	10.969.716
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	3.871.802	23.507.384

SALE STAJ O PROMJENAMA KAPITALA
Paragoblie od 14 2011 – do

71 07'0'0' 3 1.1.2011 za razuobije ou
Naziv pozicije	oznaka AOP	31.12.2011. Prethodna godina	Tekuća godina 31.06.2012.
٣	$\sim$	m	4
1. Upisani kapital	001	170.514.000	170.514.000
2. Kapitalne rezerve	002	0
3. Rezerve iz dobiti	003	69.613.168	69.487.472
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	93.442.252	94.474.633
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	1.029.416	$-3.946.159$
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
raspoložive za prodaju 8. Revalorizacija financijske imovine	008
9. Ostala revalorizacija	009	91.904	103.587
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	334.690.740	330.633.533
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012	22.976	25.896
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	22.976	25,896
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Matica

TEHNIKA d.d. ZAGREB

Ulica grada Vukovara 274, HR - 10000 Zagreb www.tehnika.hr

Zagreb, 25.07.2012

IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 01-06/2012.

Temeljem Zakona o računovodstvu (Narodne novine RH broj 109/07) Uprava je osigurala da su financijski izvještaji društva Tehnika d.d. Zagreb (u daljnjem tekstu pod zajedničkim nazivom "Društvo") za poslovanje do 30.06.2012. godine pripremljeni i izrađeni u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima ("MRS"), Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja ("MSFI") i hrvatskim zakonskim propisima, tako da daju objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva za razdoblje 01-06/2012. godine.

Nakon provedenih istraživanja Uprava razumno očekuje da Društvo ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga Uprava i dalje prihvaća načelo nastavka poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Odgovornosti Uprave pri izradi financijskih izvještaja obuhvaćaju sljedeće:

• odabir i dosljednu primjenu prikladnih računovodstvenih politika;
• davanie opravdanih i razboritih prosudbi i procjena;
• postupanje u skladu s važećim računovodstvenim standardima, uz objavljivanje i obrazloženje svih materijalno značajnih odstupanja u financijskim izvještajima;
• sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja, osim ako pretpostavka da će Grupa nastaviti poslovati nije primjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Društva. Također, Uprava se brine da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu. Pored toga Uprava je odgovorna za čuvanje imovine Društva te za poduzimanje opravdanih koraka za spriečavanie i otkrivanje prijevare i drugih nepravilnosti.

Potpisali u ime Društva: Uprava: Direktor računovodstva: El-INIK OrdFilip Filipec, dipl'ing.grad. Franjo Katić, dipl.ecc. zagre

TEHNIKA d.d. ZAGREB

Ulica grada Vukovara 274, HR - 10000 Zagreb www.tehnika.hr

MATICA Zagreb, 24.07.2012.

BILJEŠKE UZ TEMELINE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA TEHNIKA D.D. ZA 01-06/2012. GODINE

1. OPĆENITO

Detalini podaci o poslovanju TEHNIKE d.d. Zagreb za 01-06/2012. godine (matica), bez društava kćeri navedeni su u financijskim izvještajima: Bilanci, Računu dobiti i gubitka, Izvještaju o novčanom tijeku i Izvještaju o promjenama kapitala.

Podaci iz financijskih izvještaja detaljnije su obrađeni i komentirani u Bilješkama za grupu tako da se isti neće ponavljati za maticu.

2. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Podaci o poslovanju TEHNIKE d.d. Zagreb iskazani u Računu dobiti i gubitka pokazuju da je ukupan prihod za tekuće razdoblje veći od ukupnog prihoda prethodnog razdoblja za 9,1%, ali manji od plana za 2012. godinu za -35,5% te da je ostvaren gubitak u iznosu od - 3.946.160,00 kuna. Loše gospodarske prilike i uvjeti poslovanja iz ranijih godina preneseni su i u 2012. godinu.

Svi problemi prisutni u graditeljstvu u posljednje četiri godine ostali su nažalost i u 2012. godini, što je bilo naročito izraženo u prvih šest mjeseci tekuće godine, no za narednih šest mjeseci situacija je povoljnija. Pozitivni pomaci primjećuju se u popunjenosti kapaciteta, koja za period od srpnja do prosinca 2012. godine čak i premašuje planiranu realizaciju. Unatoč pozitivnim pomacima, poslovanje Društva nije na željenoj razini, puno problema je i dalje prisutno, ali nadamo se da ćemo zajednički trudom svih zaposlenih i uprave prebroditi ovo krizno razdoblje.

3. BILANCA

Iz bilančnih podataka je vidljivo da je došlo do povećanja sredstava (aktive) i obveza (pasive) uz smanjenje vrijednosti kapitala i rezervi.

Gledano po pozicijama aktive vidljivo je da je došlo do značajnih promjena u strukturi Bilance. Sva sredstva u aktivi (dugotrajna i kratkotrajna imovina te plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi) su povećana u odnosu na 2011. godinu.

U pasivi su smanjeni kapital i rezerve, dugoročna rezerviranja i dugoročne obveze, a povećane kratkoročne obveze i prihod budućeg razdoblja.

Unatoč recesiji i svim naprijed navedenim problemima Društvo je za promatrani period bilo likvidno i normalno posluje, a što je za očekivati i za preostali dio 2012. godine, uz napomenu da su očekivanja za drugi dio godine nešto povoljnija.

Glavni direktor Direktor računovodstva mr. Filip Filipec, dipl.ing.grad. Franjo Katić, dipl.oec.