Tehnika d.d. — Interim / Quarterly Report 2012

Apr 27, 2012

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:	01.01.2012.	do	31.03.2012.
	Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	003275388
Matični broj subjekta (MBS):	080034838
Osobni identifikacijski broj	73037001250
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: TEHNIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 274
Adresa e-pošte: franjo.katic@tehnika.hr
Internet adresa: www.tehnika.hr
Šifra i naziv općine/grada: 133	ZAGREB
Šifra i naziv županije: 21	GRAD ZAGREB		Broj zaposlenih:	1.131
Konsolidirani izvještaj: DA			(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	4120
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:	MB:
TEHNIKA SPV d.o.o.	KOPRIVNICA		2097892
TEHNIKA PROJEKTIRANJE d.o.o.	ZAGREB		2294273
ZAGREB TREND d.o.o.	ZAGREB		1217313
TEHNIKA ESOP d.o.o.	ZAGREB		1882508
ZLATNO JEZERO d.o.o.	KOPRIVNICA		2163497
TEHNIKA d.o.o.	KISELJAK		BIH
PLAVI PROSTOR d.o.o.	ZAGREB		2953840
TEHNIKA A.G.	BEOGRAD		SRBIJA
TRITICUM d.o.o.	ZAGREB		2275937
TEHNIKA VRBANI d.o.o	ZAGREB		2835169
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Vesna Božičko
Telefon: 01 6301 190	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)		Telefaks: 01 6187 697
Adresa e-pošte: vesna.bozicko@tehnika.hr
Prezime i ime: mr. FILIP FILIPEC, d.i.g.
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva,	1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvjestaj o promjenama 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
	M.P.		(potpis osobe/ovlaštene za zastupanje)
	6

stanje na dan 31.03.2012.
Obveznik: TEHNIKA d.d. (konsolidirano)	AOP	Prethodno	Tekuće
Naziv pozicije	oznaka	razdoblje	razdoblje
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	001 002	520.588.768	520.939.938
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	51.324.592	51.055.459
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	21.563.669	21.294.535
3. Goodwill	006	29.760.923	29.760.924
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	433.740.240	434.518.558
1. Zemljište	011	128.600.183	128.600.183
2. Građevinski objekti	012	179.712.705	180.585.656
3. Postrojenja i oprema	013	43.867.233	40.499.690
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	10.658.995	11.673.430
5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015
7. Materijalna imovina u pripremi	016
8. Ostala materijalna imovina	017	3.860.175	7.627.870
9. Ulaganje u nekretnine	018	67.040.949	65.531.729
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	019 020	35.249.810
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	24,000	35.219.619 4.000
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	6.010.687	6.010.688
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	976.048	965.856
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	28.239.075	28.239.075
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	274.126	146.302
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	274.126	146.302
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	933.540.653	1.028.983.033
I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal	035	247.865.781	239.241.546
2. Proizvodnja u tijeku	036	23.752.325	23.504.566
3. Gotovi proizvodi	037	42.200.924	44.565.892
4. Trgovačka roba	038	122.793.975	119.487.899
5. Predujmovi za zalihe	039 040	3.883.645 55.234.912	3.920.806 47.762.383
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	191.161.512	228.123.581
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044
2. Potraživanja od kupaca	045	180.087.527	200.275.638
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	26.319	32.097
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	7.225.822	14.997.973
6. Ostala potraživanja	049	3.821.844	12.817.873
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	468.484.224	544.172.476
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično	055		6.313.125
7. Ostala financijska imovina	056	243.040.397	247.492.978
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	057 058	225.443.827 26.029.136	290.366.373
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	57.325.791	17.445.430 57.576.833
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	1.511.455.212	1.607.499.804
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	687.563.268	614.393.180

BILANCA

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) 321.776.426 319.818.242 062 I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 170.514.000 170.514.000 063 II. KAPITALNE REZERVE $\mathbf 0$ 064 III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 55.703.785 065 55.703.785 9.125.700 9.125.700 1. Zakonske rezerve 066 2. Rezerve za vlastite dionice 49.010.600 067 49.010.600 67.077.661 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 67.077.661 068 4. Statutarne rezerve 069 64.645.146 5. Ostale rezerve 070 64.645.146 IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 91.903 071 91.903 V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 85.508.537 86.431.726 072 1. Zadržana dobit 85.508.537 86.431.726 073 2. Preneseni gubitak 074 VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 075 882.773 $-1.761.367$ 1. Dobit poslovne godine 076 882.773 2. Gubitak poslovne godine 1.761.367 077 VII. MANJINSKI INTERES 078 9.075.428 8.838.195 B) REZERVIRANJA (080 do 082) 68.007.618 67.878.479 079 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 080 6.133.000 6.133.000 2. Rezerviranja za porezne obveze 081 3. Druga rezerviranja 082 61.874.618 61.745.479 C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 083 257.516.528 255.602.108 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 084 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 28.239.075 28.239.075 085 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 086 229.254.477 227.340.057 4. Obveze za predujmove 087 5. Obveze prema dobavljačima 088 6. Obveze po vrijednosnim papirima 089 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 090 8. Ostale dugoročne obveze 091 9. Odgođena porezna obveza 22.976 22.976 092 798.439.645 855.278.477 093 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 094 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 095 113.914.352 111.418.665 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 096 273.907.388 361.145.847 4. Obveze za predujmove 097 96.156.746 85.682.088 5. Obveze prema dobavljačima 098 256.044.125 220.907.140 6. Obveze po vrijednosnim papirima 099 24.985.177 26.114.609 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 100 8. Obveze prema zaposlenicima 101 6.493.827 5.738.392 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 102 19.851.194 36.962.385 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 103 486.432 486.432 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 104 12. Ostale kratkoročne obveze 105 6.600.404 6.822.919 E) ODGOĐENO PLAČANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA 106 65.714.995 108.922.498 F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) 107 1.511.455.212 1.607.499.804 G) IZVANBILANČNI ZAPISI 108 687.563.268 614.393.180 DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 109 312.700.998 310.980.047 110 9.075.428 8.838.195	PASIVA
	D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)
	2. Pripisano manjinskom interesu

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2012. do 31.03.2012.

	Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
			Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
	$\mathbf{1}$	$\mathbf 2$	3	$\overline{4}$	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)		111	188.866.945	188.866.945	180.507.124	180.507.124
1. Prihodi od prodaje		112	183.514.422	183.514.422	171.392.053	171.392.053
2. Ostali poslovni prihodi		113	5.352.523	5.352.523	9.115.071	9.115.071
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)		114	191.190.045	191.190.045	183.512.933	183.512.933
	1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	625.696	625.696	941.107	941.107
2. Materijalni troškovi (117 do 119)		116	137.600.362	137.600.362	121.259.019	121.259.019
a) Troškovi sirovina i materijala		117	26.450.302	26.450.302	23.456.268	23.456.268
b) Troškovi prodane robe		118	7.060.056	7.060.056	7.356.469	7.356.469
c) Ostali vanjski troškovi		119	104.090.004	104.090.004	90.446.282	90.446.282
3. Troškovi osoblja (121 do 123)		120	25.044.049	25.044.049	23.969.400	23.969.400
a) Neto plaće i nadnice		121	16.299.642	16.299.642	14.818.119	15.198.421
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća		122	6.049.289	6.049.289	5.583.829	5.203.527
c) Doprinosi na plaće		123	2.695.118	2.695.118	3.567.452	3.567.452
4. Amortizacija		124	5.090.187	5.090.187	5.684.072	5.684.072
5. Ostali troškovi		125
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)			5.780.002	5.780.002	2.649.815	2.649.815
		126	0	0	2	$\overline{\mathbf{c}}$
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)		127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)		128		$\circ$		$\overline{2}$
7. Rezerviranja		129	16.834.392	16.834.392	26.107.157	26.107.157
8. Ostali poslovni rashodi		130	215.357	215.357	2.902.361	2.902.361
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)		131	5.283,643	5.283.643	9.518.219	9.518.219
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s		132
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s		133	5.283.643	5.283.643	9.183.173	9.183.173
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa		134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine		135			335.046	335.046
5. Ostali financijski prihodi		136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)		137	1.875.812	1.875.812	8.262.947	8.262.947
	1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim		139	1.875.812	1.875.812	8.262.947	8.262.947
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine		140
4. Ostali financijski rashodi		141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA		142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA		143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI		144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)		145
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)		146	194.150.588	194.150.588	190.025.343	190.025.343
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)		147	193.065.857	193.065.857	191.775.880	191.775.880
		148	1.084.731	1.084.731	$-1.750.537$	$-1.750.537$
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)		149	1.084.731	1.084.731	$\mathbf{0}$	$\mathbf{C}$
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)		150		$\circ$	1.750.537	1.750.537
XII. POREZ NA DOBIT		151	580.092	580.092	10.830	10.830
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)		152	504.639	504.639	$-1.761.367$	$-1.761.367$
1. Dobit razdoblja (149-151)		153	504.639	504.639
2. Gubitak razdoblja (151-148)		154	$\circ$		1.761.367	1.761.367
	DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice		155	504.886	504.886	$-1.760.515$	$-1.760.515$
2. Pripisana manjinskom interesu		156	$-247$	$-247$	$-852$	$-852$
	IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)		157	504.639	504.639	$-1.761.367$	$-1.761.367$
	II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	$\epsilon$	$\overline{0}$	$\Omega$
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja		159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i		160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske		161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka		162
	5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
	6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primania		165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA		166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)		167	$\circ$	$\mathbf 0$	0
	DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)	168	504.639	504.639	$-1.761.367$	$-1.761.367$
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice		169	504.886	504.886	$-1.760.515$	$-1.760.515$
2. Pripisana manjinskom interesu		170	$-247$	$-247$	$-852$	$-852$

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2012. do 31.03.2012.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	$\overline{2}$	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	504.639	$-1.761.367$
2. Amortizacija	002	5.090.187	5.684.072
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	102.916.954
5. Smanjenje zaliha	005	623.233	8.624.235
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	77.300.764	56.697.502
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	186.435.777	69.244.442
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	97.994.597
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009		31.459.385
3. Povećanje zaliha	010
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	109.474.936	53.589.929
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	207.469.533	85.049.314
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	21.033.756	15.804.872
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017	3.316.621	3.649.140
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	3.316.621	3.649.140
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	19.058.212	9.193.257
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	147.016.936	4.943.706
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH		166.075.148	14.136.963
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	026	162.758.527	10.487.823
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	027
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	028	167.791.905	87.238.459
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	029	152.055.927	2.519.643
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	030	319.847.832	89.758.102
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	031	147.703.460	4.974.914
3. Novčani izdaci za financijski najam	032
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	033
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	034
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	035		67.074.199
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	036	147.703.460	72.049.113
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	172.144.372	17.708.989
	038	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039	0	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	11.647.911	8.583.706
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	16.506.168	26.029.136
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	11.647.911	8.583.706
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	4.858.257	17.445.430

	31.03.2012
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITA'	01.01.2012
	ildopre za r

Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
	$\mathbf{\hat{z}}$	S
1. Upisani kapital	5001	170.514.000	170.514.000
2. Kapitalne rezerve	002	9.125.700	9.125.700
3. Rezerve iz dobiti	003	46.578.085	46.578.085
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	85.508.537	86.431.726
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	882.773	$-1.761.367$
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	91.903	91.903
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	312.700.998	310.980.047
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
prethodnog razdoblja 15. Ispravak značajnih pogrešaka	015
16. Ostale promjene kapitala	016	9.075.428	8.838.195
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	9.075.428	8.838.195
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	312.700.998	310.980.047
US 17 b. Pripisano manjinskom intere	019	9.075.428	8.838.195

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Konsolidirano

BILJEŠKE UZ TEMELJNA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA ZA 01-03/2012. GODINE

1. OPĆI PODACI O DIONIČKOM DRUŠTVU

TEHNIKA d.d. Zagreb je osnovana 1947. godine kao građevinsko poduzeće za djelatnost iz područja građevinarstva. Temeljna djelatnost dioničkog društva je izvođenje građevinskih radova i pružanje usluga iz područja:

• visokogradnje (stanovi, javni, industrijski i drugi objekti),
• niskogradnje i hidrogradnje,
• instalaterskih i završnih radova u građevinarstvu,
• proizvodnje građevinskog materijala, rezane građe i ploča, te proizvodnje finalnih proizvoda od betona i od drveta,
• usluga projektiranja i konzaltinga za sve vrste građevinskih, instalaterskih i završnih, hidrotehničkih i drugih sličnih radova,
• usluga iznajmljivanja nekretnina i
• usluga upravljanja nekretninama.

Uz temeljnu djelatnost dioničko društvo u okviru sporedne djelatnosti obavlja i druge usluge i to:

• smještaj i prehranu radnika,
• trgovinu na veliko i malo građevinskim materijalima i proizvodima za građevinarstvo,
• ekonomske, organizacijske i tehnološke usluge,
• promet roba i posredovanje, te
• usluge popravka i održavanja strojeva i motornih vozila.

U dosadašnjem tijeku poslovanja dioničko društvo je prošlo kroz više faza razvoja i organizacijskih oblika. Isto tako su se u proteklom periodu mijenjali proizvodni kapaciteti i resursi dioničkog društva. Tehnika d.d. Zagreb je od 1992. godine organizirana kao jedinstveno dioničko društvo sa četiri sektora, koji su podijeljeni na niže navedene organizacijske cjeline, od radnih jedinica i pogona do gradilišta i to:

1. URED GLAVNOG DIREKTORA

2. PROIZVODNO TEHNIČKI SEKTOR

2.1. RJ Građenje Zagreb

• 2.2. RJ Građenje Koprivnica
• 2.3. RJ Mehanizacija
• Strojni park sa servisnom radionicom $\sim$
• Vozni park
• Prolazno skladište
• 2.4. RJ Građevinski proizvodi
• Pogon Oplate i skele
• Pogon Savijalište
• Pogon Beton
• Pogon Betonski elementi
• 2.5. RJ Stolarija Marija Bistrica
• 2.6. RJ INO gradilišta

3. SEKTOR MARKETING

• 3.1. Odjel kalkulacija
• 3.2. Odjel ugovaranja
• 3.3. Obrtni odjel
• 3.4. Tržišna izgradnja, vlastite investicije i propaganda

4. EKONOMSKI SEKTOR

• 4.1. Financije
• 4.2. Komercijala
• 4.3. Računovodstvo
• 4.4. Skladišno poslovanje

5. ZAJEDNIČKI POSLOVI

• 5.1. Pravna služba
• 5.2. Opće kadrovski poslovi
• 5.3. Informatika
• 5.4. RJ Ugostiteljstvo
• Smieštaj
• Prehrana
• 5.5. Samozaštita

Društvo je od 2002. do 2012. godine osnovalo dvanaest društava kćeri u stopostotnom vlasništvu i $to:$

• Tehnika nekretnine d.o.o. Zagreb
• Tehnika Sopot d.o.o. Zagreb
• Tehnika centar Samobor d.o.o. Zagreb
• Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica
• Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak, Bosna i Hercegovina
• Tehnika AG d.o.o. Beograd, Srbija
• Tehnika projektiranje d.o.o. Zagreb

• Zagreb trend d.o.o. Zagreb

• Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica

• Plavi Prostor d.o.o. Zagreb
• Triticum d.o.o. Zagreb
• Tehnika Vrbani d.o.o. Zagreb

Društva kćeri Tehnika nekretnine d.o.o. Zagreb, Tehnika Sopot d.o.o. Zagreb i Tehnika centar Samobor d.o.o. Zagreb su prodana Konzumu d.d. Zagreb 30.09.2007. godine.

Isto tako Društvo je tijekom 2004. godine osnovalo Društvo kćer Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb u kojem na dan 31.03.2012. godine ima udjele od 42,5267%, a 2009. godine dva Društva kćeri i to društvo kćer "Prvi crnogorski autoput d.o.o." Podgorica, i društvo kćer "Autocesta Bar-Boljare d.o.o." Split u kojem ima udjele od 15%. Vrijednost dioničkog kapitala upisanog u sudski registar iznosi 170.514.000,00 kuna i ista je usklađena sa Zakonom o trgovačkim društvima.

Redni		Broj dionica		Postotak učešća
broj	Opis pozicija	31.12.2011.	31.03.2012.	31.12.2011.	31.03.2012.
1.	Privatno vlasništvo - zaposleni	49.204	47.696	25,97%	25,17%
2.	Privatno vlasništvo - ranije zaposleni	8.089	8.527	4,27%	4,50%
3.	Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb	37.891	37.891	20,00%	20,00%
4.	Privatno vlasništvo - vanjski dioničari	82.537	83.607	43,56%	44,13%
5.	Dionice u portfelju (trezorske dionice)	11.739	11.739	6,20%	6,20%
	UKUPNO:	189,460	189,460	100,00%	100,00%

Društvo je u cijelosti privatizirano uz slijedeću vlasničku strukturu kapitala:

Na kraju prvog tromjesečja 2012. godine dioničko društvo je imalo 1.088 zaposlenih radnika na bazi sati rada, od čega je u tuzemstvu radilo 1.085 radnika, dok su u inozemstvu radila 3 radnika. Tehnika je angažirana u domeni svoje djelatnosti na području Republike Hrvatske, u Bosni i Hercegovini i u Alžiru.

Društvo je s 31.12.1997. godine uskladilo statut i druge akte s odredbama Zakona o trgovačkim društvima (Narodne novine RH broj 111/93).

2. TEMELJ ZA IZRADU FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Financijski izvještaji: "Bilanca", "Račun dobiti i gubitka", "Izvještaj o novčanom tijeku" i "Izvještaj o promjenama kapitala", koji su predmet ovog izvještaja, zasnovani su na obračunu za 01-03/2012. godine koji je sastavljen u skladu sa zakonskim propisima i Međunarodnim računovodstvenim standardima i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja.

Obračunsko razdoblje na koje se odnose naprijed navedeni financijski izvještaji teče od 01.01. do 31.03.2012. godine.

3. SAŽETAK TEMELINIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA

Temeljne računovodstvene politike primijenjene kod sastavljanja financijskih izvještaja za 01-03/2012. godine prikazane su u slijedećim točkama.

3.1. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem i na stranom tržištu iskazani su u skladu s propisima po fakturiranoj vrijednosti. Prihodi s naslova izvođenja radova na investicijskim objektima i objektima stambene tržišne izgradnje obračunavaju se po metodi stupnja dovršenosti projekta.

3.2. Troškovi proizvodnje sadržani u realiziranim proizvodima i uslugama

Troškovi proizvodnje sadržani u realiziranim proizvodima i uslugama čine sve troškove koji se odnose na fakturiranu realizaciju za 01-03/2012. godine i izvanredne rashode promatranog razdoblja.

3.3. Prihodi od kamata

Kamate nastale po osnovi potraživanja iz poslovnih odnosa obračunate su do 31.03.2012. godine i iskazane su u Računu dobiti i gubitka kao financijski prihodi.

3.4. Rashodi od kamata

Kamate nastale po osnovi obveza obračunate su do 31.03.2012. godine i iskazane u Računu dobiti i gubitka kao financijski rashodi.

3.5. Pozitivne i negativne tečajne razlike

Pozitivne i negativne tečajne razlike iskazane u Računu dobiti i gubitka predstavljaju obračunate razlike nastale tijekom obračunskog razdoblja po potraživanjima i obvezama u stranoj valuti, kao razlike tečaja hrvatske kune od datuma fakturiranja do datuma naplate, odnosno datuma plaćanja fakture.

Isto tako kao pozitivne i negativne tečajne razlike u Računu dobiti i gubitka iskazana su i prepravljana (svođenja) potraživanja i obveza, te novčanih sredstava u stranoj valuti primjenom srednjeg tečaja za devize Hrvatske narodne banke na dan 31.03.2012. godine.

3.6. Materijalna imovina

Ulaganja u materijalnu imovinu evidentiraju se po nabavnim vrijednostima. Nabavnu vrijednost čini fakturna vrijednost novonabavljenih sredstava uvećana za sve troškove nastale do njihovog stavljanja u funkciju.

Stvari i oprema razvrstavaju se u dugotrajnu materijalnu imovinu ukoliko im je vijek uporabe duži od godine dana, a pojedinačna nabavna vrijednost u trenutku nabave veća od 3.500,00 kuna.

Sredstva koja uporabom postepeno prenose vrijednost na nove proizvode, a čija je pojedinačna nabavna vrijednost u trenutku nabave niža od 3.500,00 kuna iskazuju se kao sitni inventar.

Za promatrani period nije vršen rashod niti prodaja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine.

3.7. Amortizacija

Obračun amortizacije materijalne imovine obavljen je pojedinačno za svako materijalno ulaganje primjenom linearne metode po stopama koje su jednake ili niže od stopa propisanih člankom 12. Zakona o porezu na dobit, koji se poreznom obvezniku priznaju kao porezno dozvoljeni rashod.

Osnovica za obračun amortizacije za svako materijalno ulaganje je nabavna vrijednost. Obračun amortizacije obavljen je za sva sredstva u vlasništvu društva bez obzira na njihov stupanj korištenja tijekom prva tri mjeseca 2012. godine.

Otpis vrijednosti sitnog inventara obavlja se kalkulativno po unaprijed utvrđenim stopama na nabavnu vrijednost svake pojedinačne grupe inventara.

3.8. Zalihe

Zalihe sirovina i materijala, rezervnih dijelova i sitnog inventara iskazane su po prosječnim ponderiranim nabavnim ili prodajnim cijenama u ovisnosti od toga koja je cijena niža.

Zalihe nedovršene proizvodnje, gotovih proizvoda i trgovačke robe su iskazane po cijeni koštanja proizvodnje, odnosno nabave, ili po prodajnim cijenama ukoliko su iste niže od cijena koštanja proizvodnje, odnosno cijena nabave.

Cijena koštanja zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda obuhvaća sve direktne troškove proizvodnje i pripadajući dio općih troškova proizvodnje.

3.9. Potraživanja po osnovi prodaje proizvoda i usluga

Potraživanja po osnovu prodaje proizvoda i usluga obuhvaćaju sva potraživanja za prodane proizvode i obavljene usluge tijekom prva tri mjeseca 2012. godine.

Za sumnjiva i sporna potraživanja koja nisu naplaćena u ugovorenim rokovima obavljena je procjena realnosti naplate i obavljen ispravak vrijednosti na teret troškova poslovanja.

3.10. Preračunavanje stranih sredstava plaćanja i računovodstveni tretman tečajnih razlika

Sredstva i obveze u stranim sredstvima plaćanja preračunana su po srednjem tečaju Hrvatske narodne banke na dan 31.03.2012. godine.

Pozitivne, odnosno negativne tečajne razlike nastale preračunom sredstava i obveza u stranim sredstvima plaćanja na protuvrijednost kuna iskazane su u Računu dobiti i gubitka u okviru financijskih prihoda i rashoda.

U nastavku su navedeni i obrazloženi najznačajniji podaci iz Računa dobiti i gubitka, Bilance i ostalih aktivnosti Društva za prvo tomjesečje 2012. godine i to kako slijedi.

a) Račun dobiti i gubitka

Kao što je vidljivo iz Računa dobiti i gubitka za 01-03/2012. godine Društvo je ostvarilo ukupan prihod u iznosu od 190.025.343,00 kune ili 25,31 milijun EUR-a, što je za 2,13% manje od prihoda prethodne godine, odnosno za 35,30% manje od planiranog prihoda za prva tri mjeseca 2012. godine. Glavni razlozi za manje ostvarenje planiranog prihoda nastali su zbog nedovoljne popunjenosti kapaciteta i prekida radova na projektu Supernova Buzin, zbog niskih temperatura na gradilištima tijekom veljače 2012. godine, te zbog slabe prodaje stanova i zbog smanjenih marži za radove po ugovorima za poznatog investitora.

Od ukupno ostvarenog prihoda na Tehniku d.d. (tuzemno poslovanje) odnosi se 185.535.445,00 kuna, na Tehniku ESOP d.o.o. Zagreb 0,00 kuna, na Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica 1.800.373,00 kune, na Tehniku projektiranje d.o.o. Zagreb 16.400,00 kuna, na Zagreb Trend d.o.o. Zagreb 0,00 kuna, na Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica 288.742,00 kune, na Plavi prostor d.o.o. Zagreb 42.481,00 kunu, na Triticum d.o.o. Zagreb 2.341.870,00 kuna, na RJ Frankfurt 0,00 kuna, na Tehniku Kiseljak d.o.o. Kiseljak 32,00 kune i na Tehniku AG d.o.o. Beograd 0,00 kuna.

Ukoliko ostvarenje ukupnog prihoda promatramo po vrstama stjecanja, vidimo da se na poslovne prihode odnosi 180.507.124,00 kune, te na financijske prihode 9.518.219,00 kuna. Kod poslovnih prihoda iznos od 140.263.785,00 kuna se odnosi na prihode za poznatog investitora, iznos od 13.504.435,00 kuna na prihode od prodaje stanova (tržišna izgradnja), iznos od 8.992.982,00 kune na prihode od trgovine i 17.745.922,00 kune na ostale poslovne prihode.

Ako pogledamo ukupne rashode vidimo da su isti manji od rashoda prethodne godine i od planiranih rashoda, te da isti nisu u korelaciji s padom ukupnog prihoda što je imalo utjecaja da je rezultat poslovanja znatno manji nego prethodne godine. Za prva tri mjeseca 2012. godine struktura rashoda u odnosu na isti period prethodne godine je promijenjena, što znači da je i struktura radova promijenjena u odnosu na 01-03/2011. godine.

Od poslovanja za prva tri mjeseca 2012. godine ostvaren je gubitak u iznosu od -1.761.367,00 kuna, dok je Društvo za prva tri mjeseca planiralo neto dobit u iznosu od 6.116.396,00 kuna.

Od ostvarenog rezultata na Tehniku d.d. (tuzemno poslovanje) se odnosi -804.833,00 kune, na Tehniku ESOP d.o.o. Zagreb -362,00 kune, na Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica 43.320,00 kuna, na Tehniku projektiranje d.o.o. Zagreb -535.025,00 kuna, na Zagreb trend d.o.o. Zagreb -412.604,00 kune, na Plavi prostor d.o.o. Zagreb -2.712,00 kuna, na Triticum d.o.o. Zagreb 33.001,00 kuna, na Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica 66.534,00 kune, na Tehniku Kiseljak d.o.o. Kiseljak -106.069,00 kuna, na Tehniku AG d.o.o. Beograd -448,00 kuna, na RJ Frankfurt -38.111,00 kuna i na RJ Alžir -3.972,00 kune.

Sve aktivnosti za prva tri mjeseca u 2012. godini Društvo je obavilo sa 1.088 zaposlenika i ostvarilo ukupan mjesečni prihod po zaposlenom od 7.755,00 EUR-a, te gubitak po zaposlenom u iznosu od -216,00 EUR-a. Prosječna mjesečna neto plaća po zaposleniku u tuzemstvu iznosi 4.659,00 kuna i manja je od plaće za prethodno razdoblje za -1,60%.

b) Bilanca

Ako pogledamo usporedne podatke iz Bilance, vidimo da je došlo do promjena stanja sredstava, obveza i kapitala Društva u odnosu na 31.12.2011. godine.

Kao što se vidi iz Bilance, sredstva Društva (aktiva) su povećana za 96.044.592,00 kune odnosno za 6.35%. Isto tako su povećane obveze za 98.002.776,00 kuna, odnosno za 8,23%, a kapital i rezerve su smanjene za -1.958.184,00 kune odnosno za -0,6%.

Kod dugotrajnih sredstava Društva, koja su ukupno gledano povećana, smanjena je također dugotrajna nematerijalna imovina za -269.133,00 kune, a povećana materijalna imovina za 778.318,00 kuna, uz smanjenje dugotrajne financijske imovine za -30.191,00 kunu i dugoročna potraživanja za -127.824,00 kune. Kod kratkotrajne imovine smanjene su zalihe za -8.624.235,00 kuna, a povećana potraživanja za 20.188.111,00 kuna te kratkotrajna financijska imovina za 75.688.212,00 kuna i smanjeni plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi za 251.042,00 kune.

Novčana sredstva su smanjena za -8.583.706,00 kuna.

U okviru dugotrajne materijalne imovine vrijednost zemljišta je ostala nepromijenjena, povećana je vrijednost građevinskih objekata, alata, pogonskog inventara i transportne imovine, te materijalne imovine u pripremi, a smanjena vrijednost postrojenja i opreme, te nekretnine za iznajmljivanje (Gimnazija u Koprivnici).

U okviru dugotrajne financijske imovine smanjeni su samo udjeli kod povezanih poduzetnika.

Kod kratkotrajne imovine povećana je proizvodnja u tijeku, zalihe trgovačke robe, sva potraživanja, ulaganja u vrijednosne papire, dani zajmovi i depoziti i ostala financijska imovina.

Smanienia kratkotrajne imovine nastala su kod zaliha sirovina i materijala, gotovih proizvoda, predujmova za zalihe i novčanih sredstava.

Kapital i rezerve su, kao što je naprijed navedeno, smanjeni za -1.958.184,00 kune. U okviru kapitala i rezervi ostao je nepromijenjen temeljni kapital, sve rezerve, a povećana zadržana dobit, dok je smanjena dobit poslovne godine i manjinski interesi.

Dugoročna rezerviranja za rizike i troškove su povećana za 129.139,00 kuna, dok su dugoročne obveze smanjene za -1.914.420,00 kuna. Dugoročne obveze se odnose na dugoročne depozite u iznosu od 28.239.075,00 kuna i dugoročne kredite u iznosu od 227.340.057,00 kuna i odgođenu poreznu imovinu u iznosu od 22.976,00 kuna.

Obveze po dugoročnim kreditima se odnose na kredit od Privredne banke Zagreb korišten za tekuću likvidnost u iznosu od 57.693.750,00 kuna, kredit od HYPO ALPE ADRIA BANK Zagreb za Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica u iznosu od 74.649.435,00 kuna, na kredit za kupnju Triticuma d.o.o. Zagreb od BKS banke Rijeka u iznosu od 28.239.075,00 kuna i kredite od BKS banke Klagenfurt u iznosu od 46.962.687,00 kuna i kredit od BKS banke Rijeka u iznosu od 19.795.110,00 kuna za potrebe Triticuma d.o.o. Zagreb.

Kod kratkoročnih obveza, koje su povećane za 56.838.832,00 kune, povećane su obveze prema bankama, obveze po vrijednosnim papirima i obveze za poreze i doprinose i ostale kratkoročne obveze, a smanjene obveze za predujmove, obveze prema dobavljačima i obveze prema zaposlenicima.

Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja su povećani u odnosu na 2011. godinu za 43.207.503,00 kune.

Izvanbilančni zapisi se odnose na izdane i primljene garancije vezane za ukupno poslovanje Društva i isti su smanjeni u odnosu na 2011. godinu za -73.170.088,00 kuna.

c) Izvještaj o novčanom tijeku

Iz Izvještaja o novčanom tijeku Tehnika d.d. Zagreb za prva tri mjeseca 2012. godine proizlazi da je došlo do smanjenja novčanih sredstava u odnosu na prethodno razdoblje za -8.583.706,00 kuna. Do povećanja novčanih sredstava došlo je iz financijskih aktivnosti, dok je iz poslovnih i investicijskih aktivnosti došlo do smanjenja novčanih sredstava.

I Poslovne aktivnosti

Kod poslovnih aktivnosti došlo je do smanjenja novčanih sredstava za -15.804.872,00 kune.

Povećanje novčanih sredstava kod poslovnih aktivnosti proizlazi iz amortizacije (5.684.072,00 kune), s naslova smanjenja zaliha (8.624.235,00 kuna) i od ostalog povećanja novčanog rijeka (56.697.502,00 kune).

Do smanjenja novčanih sredstava kod poslovnih aktivnosti došlo je s naslova gubitka (-1.761.367,00 kuna), od povećanja kratkotrajnih potraživanja (-31.459.385,00 kuna) i od ostalog smanjenja novčanog tijeka (-53.589.929,00 kuna).

II Investicijske aktivnosti

Kod investicijskih aktivnosti došlo je do smanjenja novčanih sredstava za -10.487.823,00 kune.

Povećanje novčanih sredstava kod investicijskih aktivnosti proizlazi s naslova primitaka od kamata (3.649.140,00 kuna).

Smanjenje novčanih sredstava u okviru investicijskih aktivnosti proizlazi s naslova investicija u dugotrajnu materijalnu imovinu (-9.193.257,00 kuna) i od ostalih novčanih izdataka od investicijskih aktivnosti (-4.943.706,00 kuna).

III Financijske aktivnosti

Kod financijskih aktivnosti je došlo do povećanja novčanih sredstava za 17.708.989,00 kuna.

Povećanje novčanih sredstava kod financijskih aktivnosti proizlazi s naslova novčanih primitaka od glavnice kredita (87.238.459,00 kuna) i od ostalih primitaka od financijskih aktivnosti (2.519.643,00 kune).

Do smanjenja novčanih sredstava u okviru financijskih aktivnosti došlo je s naslova novčanih izdataka za otplatu glavnice kredita (-4.974.914,00 kuna) i od ostalih novčanih izdataka od financijskih aktivnosti (67.074.199,00 kuna).

Unatoč recesiji, smanjenju poslova, produženim rokovima naplate i pogoršanju opće nelikvidnosti u državi, Društvo je bilo likvidno uz pravovremeno izvršavanje financijskih obveza prema poslovnim partnerima, zaposlenima, dioničarima i društvenoj zajednici, s prosječnim dnevnim saldom kunskog računa u tuzemstvu u iznosu od 6.621.387,00 kuna.

Na kraju izvještajnog razdoblja Društvo iskazuje saldo svih novčanih sredstava na kunskim i deviznim računima i u gotovini u iznosu od 17.445.430,00 kuna.

d) Ostale aktivnosti

Tijekom prva tri mjeseca 2012. godine Tehnika d.d. Zagreb nije kupovala niti prodavala društva kćeri. Isto tako Društvo nije kupovalo niti prodavalo udjele u drugim Društvima, niti je vršilo dokapitalizaciju.

U promatranom periodu Društvo nije vršilo otkup dionica u portfelj od zaposlenika koji su napuštali Društvo, niti je vršilo prodaju dionica iz portfelja. Zaključno sa 31.03.2012. godine u portfelju se nalazi 11.739 dionica za što je plaćeno 35.997.279,00 kuna.

e) Tekuće poslovanje

Za prva tri mjeseca 2012. godime došlo je do znatnog podbačaja plana zbog nedostataka ugovorenih radova i zbog prekida radova na projektu Supernova Buzin, te zbog slabije prodaje stanova za tržište. Svi problemi vezani za poslovanje Društva prisutni u posljednjih nekoliko godina ostali su nažalost i u 2012. godini, uz napomenu da se se neke stvari još dodatno pogoršale (upitan nastavak radova na projektima Cimos, Vesna i Dunjevac).

Prema podacima od 17.04.2012. godine Društvo je imalo ugovoreno 79,39% planirane realizacije, a sa poslovima koji su pred ugovaranjem popunjenost kapaciteta bi bila 82,12% u odnosu na plan. Kako su se u međuvremenu pojavili problemi oko kreditiranja naprijed navedena tri projekta stanje popunjenosti kapaciteta za 2012. godinu bit će manje ukoliko se obustavi njihova realizacija. U tom slučaju postotak ugovorene realizacje iznosit će 64,08%, a sa poslovima koji su pred ugovaranjem popunjenost kapaciteta bila bi 66,81% u odnosu na plan.

Iz svega naprijed navedenog je vidljivo da se teško stanje u poslovanju graditeljstva iz prethodne 4 godine prenijelo i nastavilo i u 2012. godini. Stanje je vrlo složeno u području novog ugovaranja radova i popunjenosti kapaciteta, naplate potraživanja i likvidnosti, što će i u ostatku godine od zaposlenika Društva iziskivati pojačani angažman i određena odricanja kako bi postojeće probleme prebrodili i izašli iz krize, što nažalost neće biti nimalo lako.

Direktor računovodstva: Glavni direktor: Franjo Katić, dipl'ecc. mr.Filip Filipec, dipl.ing.građ. 6

Konsolidirano

TEHNIKA d.d. ZAGREB

Ulica grada Vukovara 274, HR - 10000 Zagreb www.tehnika.hr

Zagreb, 25.04.2012

IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 01-03/2012.

Temeljem Zakona o računovodstvu (Narodne novine RH broj 109/07) Uprava je osigurala da su financijski izvještaji društva Tehnika d.d. Zagreb i njegovih ovisnih društava (u daljnjem tekstu pod zajedničkim nazivom "Grupa") za poslovanje do 31.03.2012. godine pripremljeni i izrađeni u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima ("MRS"), Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja ("MSFI") i hrvatskim zakonskim propisima, tako da daju objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Grupe za razdoblje 01-03/2012. godine.

Nakon provedenih istraživanja Uprava razumno očekuje da Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga Uprava i dalje prihvaća načelo nastavka poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Odgovornosti Uprave pri izradi financijskih izvještaja obuhvaćaju sljedeće:

• odabir i dosljednu primjenu prikladnih računovodstvenih politika;
• davanje opravdanih i razboritih prosudbi i procjena;
• postupanje u skladu s važećim računovodstvenim standardima, uz objavljivanje i obrazloženje svih materijalno značajnih odstupanja u financijskim izvještajima;
• sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja, osim ako pretpostavka da će Grupa nastaviti poslovati nije primjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Grupe. Također, Uprava se brine da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu. Pored toga Uprava je odgovorna za čuvanje imovine Grupe te za poduzimanje opravdanih koraka za sprječavanje i otkrivanje prijevare i drugih nepravilnosti.

Potpisali u ime Društva: Direktor računovodstva: Uprava: A A a mr. Filip Filipec, dipl.ing.grad. Franjo Katić, dipl.ecc. $\overline{6}$ zagreb