Tehnika d.d. — Interim / Quarterly Report 2011

Jul 27, 2011

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:		1.1.2011 do		30.06.2011.
	Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	03275388
Matični broj subjekta (MBS):	080034838
Osobni identifikacijski broj $(O B)$ :	73037001250
Tvrtka izdavatelja: TEHNIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000	ZAGREB
	Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 274
	Adresa e-pošte: franjo.katic@tehnika.hr
Internet adresa: www.tehnika.hr
Šifra i naziv općine/grada:	ZAGREB 133
Šifra i naziv županije:	21 GRAD ZAGREB			Broj zaposlenih:	1.152
Konsolidirani izvještaj:	NE			(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	4120
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):
		Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Katić Franjo
Telefon: 016301153	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)		Telefaks: 016187697
	Adresa e-pošte: vesna.bozicko@tehnika.hr
	Prezime i ime: mr. Filip Filipec, dipl. ing. grad. (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:	1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
2. Međuizvještaj poslovodstva,	3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
	M.P.		U.	(potpis/osobe ovlaštene za zastupanje)

Obveznik: TEHNIKA d.d. (matica)
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje 01.01.2010.	Tekuće razdoblje 30.06.2011.
1	$\overline{2}$	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	287.711.428	319.573.291
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	89.113	61.019
1. Izdaci za razvoj	004	$\mathbf 0$
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	89.113	61.019
3. Goodwill	006		$\overline{0}$
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	$\mathbf 0$
5. Nematerijalna imovina u pripremi	800
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	147.186.235	179.262.059
1. Zemljište	011	27.450.398	45.263.259
2. Građevinski objekti	012	62.880.962	67.072.149
3. Postrojenja i oprema	013	42.107.331	39.928.564
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	12.447.751	11.785.184
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	17.313	$\mathbf{0}$
7. Materijalna imovina u pripremi	017	2.282.480	15.212.903
8. Ostala materijalna imovina	018	0	$\Omega$
9. Ulaganje u nekretnine	019		$\Omega$
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	139.845.893	139.660.026
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	127.788.423	127.343.423
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022		400.000
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	10.904.000	10.590.584
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	1.153.470	1.326.019
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	590,187	590.187
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	590.187	590.187
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	918.410.420	754,636.060
I. ZALIHE (036 do 042)	035	244.979.855	223.229.461
1. Sirovine i materijal	036	27.324.399	20.065.916
2. Proizvodnja u tijeku	037	144.314.729	28.702.010
3. Gotovi proizvodi	038	35.289.035	141.170.536
4. Trgovačka roba	039	3.373.295	4.754.955
5. Predujmovi za zalihe	040	34.678.397	28.536.044
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	215.246.295	134.310.461
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	883.797	736.655
2. Potraživanja od kupaca	045	197.338.666	117.751.354
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046		436.728
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	9.155	61.723
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	13.271.055	9.195.841
6. Ostala potraživanja	049	3.743.622	6.128.160
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	443.342.752	393.224.336
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	13.154.995	16.139.811
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	13.435.016	158.957.617
7. Ostala financijska imovina	057	416.752.741	218.126.908
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	14.841.518	3.871.802
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	17.750.145	111.246.907
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	1.223.871.993	1.185.456.258
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	713.264.072	638.087.910

BILANCA
stanje na dan 30.06.2011.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	336.297.360	342.820.413
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	170.514.000	170.514.000
II. KAPITALNE REZERVE	064	11.541.216	11.541.216
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	58.274.881	58.136.715
1. Zakonske rezerve	066	8.525.700	8,525.700
2. Rezerve za vlastite dionice	067	56.539.356	56.677.522
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	880	56.539.356	56.677.522
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	49.749.181	49.611.015
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	2,496,560	2.374.655
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	77.741.071	93.446.806
1. Zadržana dobit	073	77.741.071	93.446.806
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	15.729.632	6.807.021
1. Dobit poslovne godine	076	15.729.632	6.807.021
2. Gubitak poslovne godine	077
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	67.784.124	67.700.698
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	6.304.000	6.304.000
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	61.480.124	61.396.698
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	77.619.140	77.518.664
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	70.000	$\mathbf{O}$
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	76.925.000	76.925.000
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza		624.140	593.664
	092	676.554.308	562.066.122
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	093		3.851.495
	094	3.050.844
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	88.883.197	74.597.108
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	150.134.887	180.498.584
4. Obveze za predujmove	097	55.238.359	35.340.935
5. Obveze prema dobavljačima	098	317.735.408	217.326.218
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	38.240.434	21.375.628
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	6.643.081	6.415.548
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	12.905.775	17.935.834
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	487.979	483.668
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	3.234.344	4.241.104
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	65.617.061	135.350.361
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.223.871.993	1.185.456.258
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	713.264.072	638.087.910
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2011. do 30.06.2011.

Obveznik: TEHNIKA d.d. (matica)

$\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje 01.01.- 30.06.2010.			Tekuće razdoblje 01.01.- 30.06.2011.
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	337.824.694	181.103.024	360.723.857	173.838.952
1. Prihodi od prodaje	112	291.739.665	153.511.753	354.657.449	171.912.075
2. Ostali poslovni prihodi	113	46.085.029	27.591.271	6.066.408	1.926.877
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	340.294.627	175.269.371	357.365.907	169.732.568
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	$-109.401$	$-2.933.289$ 125.815.104	9.731.217	8.751.519
2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala	116 117	227.024.041 35.844.641	20.801.680	266.785.076 47.817.443	129.429.664 21.456.643
b) Troškovi prodane robe	118	10.776.709	7.544.961	14.560.928	7.537.435
c) Ostali vanjski troškovi	119	180.402.691	97.468.463	204.406.705	100.435.586
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	58.077.200	28.669.337	51.525.076	27.716.400
a) Neto plaće i nadnice	121	34.833.174	17.239.714	31.734.020	16.177.799
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	14.589.722	7.152.278	12.092.860	6.352.019
c) Doprinosi na plaće	123	8.654.304	4.277.345	7.698.196	5.186.582
4. Amortizacija	124	7.360.746	3.520.192	6.460.412	3.199.843
5. Ostali troškovi	125	28.619.088	19.836.193	7.048.107	1.868.548
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	988.847	860.398		6
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	Ö
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	988.847	860.398	6	6
7. Rezerviranja	129	14.641.524	$-4.167.788$	15.210.264	$-1.624.128$
8. Ostali poslovni rashodi	130	3.692.582	3.669.224	605.749	390.716
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	16.058.089	9.184.718	15.608.906	10.253.985
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	132	743.971	743.971	1.203.449	977.839
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	15.314.118	8.440.747	13.033.226	7.903.915
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135			1.372.231	1.372.231
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	4.351.955	1.292.129	10.573.834	8.682.247
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	133.742	100.046	59.815	43.947
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	4.207.748	1.181.618	10.352.984	8.477.265
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	10.465	10.465	161.035	161.035
4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	141
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142 143	$\circ$ $\mathbf{0}$	$\circ$
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144		0
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	353.882.783	190.287.742	376.332.763	184.092.937
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	344.646.582	176.561.500	367.939.741	178.414.815
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	9,236.201	13.726.242	8.393.022	5.678.122
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	9.236.201	13.726.242	8,393.022	5.678.122
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	0	$\circ$	$\Omega$	0
XII. POREZ NA DOBIT	151	1.946.365	1.946.365	1.586.000	1.018.561
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	7.289.836	11.779.877	6.807.022	4.659.561
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	7.289.836	11.779.877	6.807.022	4.659.561
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	$\circ$	$\circ$	$\mathbf 0$	$\circ$
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	7.289.836	11.779.877	6.807.022	4.659.561
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	$-11.517.484$	$-11.517.484$	$-182.857$	$-182.857$
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	159
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	160
imovine raspoložive za prodaju	161	$-11.517.484$	$-11.517.484$	$-182.857$	$-182.857$
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	$-2.303.497$	$-2.303.497$	$-30.476$	$-30.476$
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	$-9.213.987$	$-9.213.987$	$-152.381$	$-152.381$
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	$-1.924.151$	2.565.890	6.654.641	4.507.180
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2011. do 30.06.2011.

Obveznik: TEHNIKA d.d. (matica)
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje 30.06.2010.	Tekuće razdoblje 30.06.2011.
1	$\overline{2}$	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	9.236.201	8.393.022
2. Amortizacija	002	7.360.746	6.460.412
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	232.852.184	82.887.675
5. Smanjenje zaliha	005		21.750.394
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	11.050.676
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	260.499.807	119.491.503
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	26.903.401	117.273.996
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009
3. Povećanje zaliha	010	2.320.951
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011		40.662.216
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	29.224.352	157.936.212
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	231.275.455
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	38.444.709
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	3.247.000
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0
3. Novčani primici od kamata	017	18.413.838	11.264.822
4. Novčani primici od dividendi	018	735.000	740.871
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	O
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	22.395.838	12.005.693
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	251.919.000	38.518.142
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	31.022.282	160.327.244
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	282.941.282	198.845.386
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	260.545.444	186.839.693
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	376.082.000	180.991.629
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	298.038.302	340.012.284
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	674.120.302	521.003.913
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	643.137.000	306.546.750
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	5.168.000	4.311
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	10.000	138.166
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	648.315.000	306.689.227
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	25.805.302	214.314.686
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	3.464.687	10.969.716
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	14.240.700	14.841.518
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	3.464.684	10.969.716
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	10.776.016	3.871.802

IA BAA	$30.6.2^{n}$
DDOAL	ဓ
$\frac{1}{6}$ $\begin{array}{c} \mathbb{Z}^n \setminus \mathbb{Z}^n \quad \text{if} \quad \mathbb{Z}^n \setminus \mathbb{Z}^n \end{array}$
	g
	na za obi
	28

Naziv pozicije	oznaka AOP	Prethodna 31.12.2010 godina	Tekuća godina 31.06.2011.
	2	co	4
1. Upisani kapital	001	170.514.000	170.514.000
2. Kapitalne rezerve	002	11.541.216	11.541.216
3. Rezerve iz dobiti	003	58.274.881	58.136.715
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	77.741.071	93.446.806
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	15.729.632	6.807.021
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
raspoložive za prodaju 8. Revalorizacija financijske imovine	008	2.496.560	2.374.655
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	336.297.360	342.820.413
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
kapitala (AOP 011 do 016) 17. Ukupno povećanje ili smanjenje	017	$\circ$	$\circ$
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	336.297.360	342.820.413
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019	$\circ$	$\circ$

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

TEHNIKA d.d. ZAGREB

Ulica grada Vukovara 274, HR - 10000 Zagreb www.tehnika.hr

Matica Zagreb. 25.07.2011.

IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE $01 - 06/2011.$

Temeljem Zakona o računovodstvu (Narodne novine RH broj 109/07) Uprava je osigurala da su financijski izvještaji društva Tehnika d.d. Zagreb (u daljnjem tekstu Društvo) za poslovanje do 30.06.2011. godine pripremljeni i izrađeni u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima ("MRS"), Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja ("MSFI") i hrvatskim zakonskim propisima, tako da daju objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva za razdoblje 01-06/2011. godine.

Nakon provedenih istraživanja Uprava razumno očekuje da Društvo ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga Uprava i dalje prihvaća načelo nastavka poslovanja pri izradi financijskih izvieštaja.

Odgovornosti Uprave pri izradi financijskih izvještaja obuhvaćaju sljedeće:

• odabir i dosljednu primjenu prikladnih računovodstvenih politika;
• davanje opravdanih i razboritih prosudbi i procjena;
• postupanje u skladu s važećim računovodstvenim standardima, uz objavljivanje i obrazloženje svih materijalno značajnih odstupanja u financijskim izvještajima;
• sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom vremenske neograničenosti

poslovanja, osim ako pretpostavka da će Društvo nastaviti poslovati nije primjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Društva. Također, Uprava se brine da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu. Pored toga Uprava je odgovorna za čuvanje imovine Društva te za poduzimanje opravdanih koraka za sprječavanje i otkrivanje prijevare i drugih nepravilnosti.

Potpisali u ime Društva:
Direktor računovodstva:	Uprava:
Franjo Katić, diphecc.	ENNIKA dd. zagrep Filip Filipec, dipl.ing.grad. G

TEHNIKA d.d. ZAGREB

Ulica grada Vukovara 274, HR - 10000 Zagreb www.tehnika.hr

MATICA Zagreb, 25.07.2011.

BILJEŠKE UZ TEMELINE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA TEHNIKA D.D. ZA 01-06/2011, GODINE

1. OPĆENITO

Detaljni podaci o poslovanju TEHNIKE d.d. Zagreb za 01-06/2011. godine (matica). bez društava kćeri navedeni su u financijskim izvještajima : Bilanci, Računu dobiti i gubitka, Izvještaju o novčanom tijeku i Izvještaju o promjenama kapitala.

Podaci iz financijskih izvještaja detaljnije su obrađeni i komentirani u Bilješkama za grupu tako da se isti neće ponavljati za maticu.

2. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Podaci o poslovanju TEHNIKE d.d. Zagreb iskazani u Računu dobiti i gubitka pokazuju da je ukupan prihod veći od ukupnog prihoda prethodnog razdoblja, ali je isti manji od plana za šest mjeseci 2011. godine, dok je bruto dobit neznatno manja u odnosu na isto razdoblje 2010. godine. Loše gospodarske prilike i uvjeti poslovanja iz prethodne tri godine preneseni su i u 2011. godinu.

Problemi oko nedostatka posla prisutni u prošloj godini nastavljeni su i u prvom kvartalu 2011. godine, dok je u drugom kvartalu došlo do pozitivnih i blagih poboljšanja u tom djelu poslovanja Društva. Što se tiče prodaje stambeno-poslovnih prostora ista je manja od prodaje iz prethodne godine, dakle prodaja je zbog slabe potražnje i kupovne moći kupaca te zbog nepovoljnih uvjeta kreditiranja još uvijek ispod svih očekivanja i potreba graditelistva. Mjere koje je u ovom segmentu poduzela ili planira poduzeti država još uvijek nisu dale niti daju očekivane rezultate.

3. BILANCA

Iz bilančnih podataka je vidljivo da je došlo do smanjenja sredstava (aktive) i obveza (pasive) uz povećanja vrijednosti kapitala i rezervi.

Gledano po pozicijama aktive vidljivo je da je došlo do značajnih promjena u strukturi Bilance. Dok su u aktivi dugotrajna imovina te plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi povećani, kratkotrajna imovina je znatno smanjena.

U pasivi su povećani kapital i rezerve i odgođeno plaćanje troškova i prihoda budućeg razdoblja, a smanjena dugoročna rezerviranja i kratkoročne obveze, dok su dugoročne obveze ostale iste.

Unatoč recesiji i svim naprijed navedenim problemima Društvo je za promatrani period bilo likvidno i normalno posluje, a što je realno za očekivati i za preostali dio 2011. godine.

Direktor računovodstva Glavni direktor Franjo Katić, dipl.oec. mr. Filip Filipec, dipl/ing.grad. 2 dicireb