Tehnika d.d. — Audit Report / Information 2014

Feb 13, 2015

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:	1.1.2014 Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD		do	31.12.2014
Matični broj (MB):	03275388
Matični broj subjekta (MBS):	080034838
Osobni identifikacijski broj	73037001250
$(O B)$ : Tvrtka izdavatelja: TEHNIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000	ZAGREB
	Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 2774
	Adresa e-pošte: franjo.katic@tehnika.hr
Internet adresa: www.tehnika.hr
Šifra i naziv općine/grada:	ZAGREB 133
Šifra i naziv županije:	GRAD ZAGREB 21			Broj zaposlenih:	853
Konsolidirani izvještaj:	NE			(krajem godine) Šifra NKD-a:	4120
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:	MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Vesna Božičko
Telefon: 01 6301 190	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)			Telefaks: 01 6187 697
	Adresa e-pošte: vesna.bozicko@tehnika.hr
	Prezime i ime: mr. FILIP FILIPEC, d.i.g.
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 2. Izvještaj poslovodstva	1. Revidirani godišnji financijski izvještaji s revizorskim izvješćem s revizorskim izvješćem 3. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje godišnjeg izvještaja, 4. Odluka nadležnog tijela (prijedlog) o utvrđivanju godišnjih financijskih izvještaja 5. Odluka o prijedlogu raspodjele dobiti ili pokriću gubitka			u PDF formatu (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

$\frac{1}{2}$

Obveznik: TEHNIKA d.d. matica
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina (neto)	Tekuća godina (neto)
и	$\overline{2}$	$\mathbf{3}$	$\overline{4}$
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	395.801.010	377.152.738
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj	003 004	21.781	41.908
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	21.781	41.908
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	201.018.813	161.430.009
1. Zemljište	011	74.558.027	29.527.832
2. Građevinski objekti	012	80.384.562	91.293.247
3. Postrojenja i oprema	013	35.138.558	30.756.780
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	7.336.972	6.095.475
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	3.600.694	3.756.675
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	194.757.669	215.680.821
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	021	156.762.835	155.875.835 5.195.000
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	022 023	5.015.000 3.598.848	5.032.810
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	579.434	20.685.769
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	28.801.552	28.891.407
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV.POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	2.747	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	2.747	$\bf 0$
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	713.034.752	446.573.531
I. ZALIHE (036 do 042)	035	158.512.018	136.397.100
1. Sirovine i materijal	036	16.030.249	17.592.857
2. Proizvodnja u tijeku	037	34.778.336	47.891.683
3. Gotovi proizvodi	038	75.083.544	48.295.090
4. Trgovačka roba	039	3.983.480	3.833.373
5. Predujmovi za zalihe	040	28.636.409	18.784.097
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina	041
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	042
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	043 044	345.749.510 1.347.881	178.625.024 1.069.372
2. Potraživanja od kupaca	045	272.628.554	108.222.419
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	27.502	215.631
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	11.514.696	12.022.297
6. Ostala potraživanja	049	60.230.877	57.095.305
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	181.264.974	106.977.959
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	15.964.734	25.518.415
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	500.000	$\Omega$
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	133.201.847	27.812.586
7. Ostala financijska imovina	057	31.598.393	53.646.958
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	27.508.250	24.573.448
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	54.514.153	112.357.278
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	1.163.349.915	936.083.547
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	641.251.055	455.326.806

BILANCA
stanje na dan 31.12.2014.

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	339.869.917
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063		337.739.423
II. KAPITALNE REZERVE	064	170.514.000	170.514.000
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	$\Omega$
1. Zakonske rezerve	066	69.440.517	69.440.517
2. Rezerve za vlastite dionice	067	8.525.700	8.525.700
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	17.665.925	17.665.925
4. Statutarne rezerve	069	17.665.925	17.665.925
5. Ostale rezerve
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	070	60.914.817	60.914.817
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	071 072	83.390	107.647
1. Zadržana dobit		98.196.736	95.251.624
2. Preneseni gubitak	073	98.196.736	95.251.624
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	074
1. Dobit poslovne godine	075	1.635.274	2.425.635
2. Gubitak poslovne godine	076	1.635.274	2.425.635
VII. MANJINSKI INTERES	077
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	078
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	079	52.953.740	53.942.420
2. Rezerviranja za porezne obveze	080	5.625.000	5.625.000
3. Druga rezerviranja	081
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	082	47.328.740	48.317.420
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	083	97.688.795	101.962.194
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	084	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	085	28.641.161	28.730.516
4. Obveze za predujmove	086	69.026.786	73.204.766
5. Obveze prema dobavljačima	087
6. Obveze po vrijednosnim papirima	088
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	089
8. Ostale dugoročne obveze	090
9. Odgođena porezna obveza	091
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	092	20.848	26.912
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	093	649.553.083	435.793.832
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	094	9.884.416	10.115.060
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	095	129.132.615	87.398.478
4. Obveze za predujmove	096	173.905.968	80.676.669
5. Obveze prema dobavljačima	097	66.806.739	80.812.267
6. Obveze po vrijednosnim papirima	098	178.831.120	143.006.125
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	099	78.060.999	17.578.563
8. Obveze prema zaposlenicima	100
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	101	5.432.367	5.191.111
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	102	1.687.032	7.662.147
	103	369.576	368.976
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkoročne obveze	104
	105	5.442.251	2.984.436
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	23.284.380	6.645.678
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.163.349.915	936.083.547
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	641.251.055	455.326.806
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane godišnje financijske izvještaje.

$\mathbf{r}$

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2014. do 31.12.2014.

Obveznik: TEHNIKA d.d. matica
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
	$\overline{2}$	3	$\overline{4}$
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	827.517.642	596.642.840
1. Prihodi od prodaje	112	740.361.119	521.844.952
2. Ostali poslovni prihodi	113	87.156.523	74.797.888
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	836.121.320	636.235.097
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	10.923.754	13.696.067
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	688.342.054	475.303.768
a) Troškovi sirovina i materijala	117	80.769.747	114.270.860
b) Troškovi prodane robe	118	35.716.986	33.338.959
c) Ostali vanjski troškovi	119	571.855.321	327.693.949
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	86.871.930	80.384.480
a) Neto plaće i nadnice	121	54.032.407	49.665.043
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	21.112.445	18.859.302
c) Doprinosi na plaće	123	11.727.078	11.860.135
4. Amortizacija	124	11.591.053	11.206.053
5. Ostali troškovi	125	30.771.811	34.290.978
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	470.758	3.346.000
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	$\Omega$
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	470.758	3.346.000
7. Rezerviranja	129	$\Omega$	1.703.929
8. Ostali poslovni rashodi	130	7.149.960	16.303.822
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	42.231.931	78.530.292
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	132	1.357.891	1.975.991
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	36.384.301	20.772.465
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134	$\mathbf 0$
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	675.528	272.207
5. Ostali financijski prihodi	136	3.814.211	55.509.629
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	31.515.223	36.111.272
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	434.475	1.291.226
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	139	30.560.331	18.965.743
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	348.123	154.085
4. Ostali financijski rashodi	141	172.294	15.700.218
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	869.749.573	675.173.132
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	867.636.543	672.346.369
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	2.113.030	2.826.763
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	2.113.030	2.826.763
XII. POREZ NA DOBIT		0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	151	477.756	401.128
1. Dobit razdoblja (149-151)	152	1.635.274	2.425.635
2. Gubitak razdoblja (151-148)	153 154	1.635.274 0	2.425.635 $\circ$

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	1.635.274	2.425.635
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	$-19.953$	30.321
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	161	$-19.953$	30.321
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	$-3.991$
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	$-15.962$	6.064
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	1.619.312	24.257
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski			2.449.892
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2014. do 31.12.2014.

Obveznik: TEHNIKA d.d. matica
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
	$\overline{2}$	3
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	2.113.030	2.826.763
2. Amortizacija	002	11.591.053	11.206.053
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	$\Omega$
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	248.337.809	156.920.030
5. Smanjenje zaliha	005	14.333.748	22.114.918
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	38.052.805	23.658.027
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	314.428.445	216.725.791
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	46.075.110	96.307.432
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	0
3. Povećanje zaliha	010
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	64.943.176	69.159.349
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	111.018.286	165.466.781
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	203.410.159	51.259.010
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	$\mathbf 0$
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	229.511	47.962.136
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017	36.497.333	29.382.325
4. Novčani primici od dividendi	018	12.130	6.862
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	28.112.613	69.725.579
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	64.851.587	147.076.902
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	11.328.239	19.775.792
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	116.175.207	24.199.591
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	127.503.446	43.975.383
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	$\theta$	103.101.519
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	62.651.859
NOVCANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	793.436.278	888.086.932
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	17.867.812	4.297.655 892.384.587
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	811.304.090	963.414.529
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	649.468.330 $\Omega$
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	034
	035	297.261.632	86.265.389
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	036	946.729.962	1.049.679.918
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037
	038	135.425.872	157.295.331
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039	5.332.428
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	$\circ$	2.934.802
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	22.175.822	27.508.250
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	5.332.428
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	0	2.934.802
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	27.508.250	24.573.448

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od 1.1.2014 do 31.12.2014

Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
	$\overline{a}$	$\infty$
1. Upisani kapital	$\overline{5}$	170.514.000	170.514.000
2. Kapitalne rezerve	002
3. Rezerve iz dobiti	003	69.440.517	69.440.517
gubitak 4. Zadržana dobit ili preneseni	004	98.196.736	95.251.624
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	1.635.274	2.425.635
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009	83.390	107.647
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	339.869.917	337.739.423
1. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio	012
3. Zaštita novčanog tijeka	013
politika 14. Promjene računovodstvenih	014
5. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
jenje kapitala (AOP 011 do 016) 17. Ukupno povećanje ili sman	017	o	0
a matice 17 a. Pripisano imateljima kapita	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Matica

TEHNIKA d.d. ZAGREB

Ulica grada Vukovara 274, HR - 10000 Zagreb www.tehnika.hr

Zagreb, 11.02.2015.

IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE $01 - 12/2014.$

Temeljem Zakona o računovodstvu (Narodne novine RH broj 109/07) Uprava je osigurala da su financijski izvještaji društva Tehnika d.d. Zagreb (u daljnjem tekstu pod zajedničkim nazivom "Društvo") za poslovanje od 01.01. do 31.12.2014. godine pripremljeni i izrađeni u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima ("MRS"), Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja ("MSFI") i hrvatskim zakonskim propisima, tako da daju objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva za razdoblje 01-12/2014. godine.

Nakon provedenih istraživanja Uprava razumno očekuje da Društvo ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga Uprava i dalje prihvaća načelo nastavka poslovanja pri izradi financijskih izvieštaja.

Odgovornosti Uprave pri izradi financijskih izvještaja obuhvaćaju sljedeće:

• odabir i dosljednu primjenu prikladnih računovodstvenih politika;
• davanje opravdanih i razboritih prosudbi i procjena;
• postupanje u skladu s važećim računovodstvenim standardima, uz objavljivanje i obrazloženje svih materijalno značajnih odstupanja u financijskim izvještajima;
• sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja, osim ako pretpostavka da će Društvo nastaviti poslovati nije primjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Društva. Također, Uprava se brine da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu. Pored toga Uprava je odgovorna za čuvanje imovine Društva te za poduzimanje opravdanih koraka za sprječavanje i otkrivanje prijevare i drugih nepravilnosti.

Potpisali u ime Društva: Direktor/računovodstva: Uprava: Franjo Katić, dipl.ecc. mr. Filip Filipec, dipl.jng.grad.

TEHNIKA d.d. ZAGREB

Ulica grada Vukovara 274, HR - 10000 Zagreb www.tehnika.hr

MATICA Zagreb, 10.02.2015.

BILJEŠKE UZ TEMELJNE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA TEHNIKA D.D. ZA 01-12/2014. GODINE

1. OPĆENITO

Detaljni podaci o poslovanju TEHNIKE d.d. Zagreb za 01-12/2014. godine (matica), bez društava kćeri navedeni su u financijskim izvještajima: Bilanci, Računu dobiti i gubitka, Izvještaju o novčanom tijeku i Izvještaju o promjenama kapitala.

Podaci iz financijskih izvještaja detaljnije su obrađeni i komentirani u Bilješkama za grupu tako da se isti neće ponavljati za maticu.

2. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Podaci o poslovanju TEHNIKE d.d. Zagreb iskazani u Računu dobiti i gubitka pokazuju da je ukupan prihod za tekuću godinu manji od ukupnog prihoda prethodne godine za 22,37% i manji od planiranog prihoda za 2014. godinu, te da je ostvarena dobit u iznosu od 2.425.635,00 kuna. Zbog kasnijeg početka nekih projekata (Pročistač otpadnih voda Sisak i Vjetroelektrane Ogorje), te nedovoljne popunjenosti proizvodnih kapaciteta tijekom cijele 2014. godine došlo je do manjeg ostvarenja dobiti u odnosu na planom predviđenu. Isto tako slabija prodaja stanova od uobičajene, te smanjenje cijena (marži) u graditeljstvu negativno su utjecali na ostvareni rezultat poslovanja.

Svi problemi prisutni u graditeljstvu u posljednjih šest godina ostali su prisutni nažalost i u 2014. godini, što je naročito izraženo na području novih investicija koje padaju iz mjeseca u mjesec, uz napomenu da se stanje ne mijenja na bolje unatoč silnim najavama investicija od strane Vlade Republike Hrvatske.

Prema podacima od 10.02.2015. godine Društvo ima ugovoreno 75% planirane građevinske realizacije za 2015. godinu, a sa ugovorima pred zaključenjem ima osiguranu građevinsku realizaciju od cca 98% planiranog.

Unatoč većem ostvarenom rezultatu u odnosu na prethodnu godinu, poslovanje Društva nije na željenoj razini, puno je problema i dalje prisutno, s kojima smo se suočavali u 2014. godini, a koji nas na žalost čekaju i u 2015. godini. Iako je grubo za reći, uspjeh je što smo uopće opstali i što smo Društvo održali likvidnim. S obzirom na popunjenost kapaciteta i blage naznake oporavka Hrvatskog gospodarstva za očekivati je nešto bolje rezultate poslovanja u 2015. godini u odnosu na postignuto u 2014. godini. Vjerujemo i očekujemo da pada više neće biti i da će privreda i kompletno društvo krenuti ka pozitivnim trendovima, što bi se trebalo odraziti i na naše poslovanje.

3. BILANCA

Iz bilančnih podataka je vidljivo da je došlo do smanjenja sredstava (aktive) i obveza (pasive) te kapitala i rezervi.

Gledano po pozicijama aktive vidljivo je da je došlo do značajnih promjena u strukturi Bilance. Dio sredstava u aktivi (dugotrajna i kratkotrajna imovina) su smanjeni u odnosu na 2013. godinu, dok su plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi povećani u odnosu na 2013. godinu.

U pasivi su smanjene pozicije kapitala i rezervi, kratkoročnih obveza i odgođenog plaćanja troškova i prihoda budućeg razdoblja, osim dugoročnih rezerviranja i dugoročnih obveza koje su povećane u odnosu na 2013. godinu.

Unatoč recesiji i svim naprijed navedenim problemima Društvo je za promatrani period bilo likvidno i normalno posluje, a što je za očekivati i naredni period.

Direktor računovodstva Glavni direktor Franjo Katić, dipl.oec. mr. Filip Filipec, dipl/ing.grad. zaare

REMARK