Tehnika d.d. — Audit Report / Information 2013

Feb 14, 2014

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:	1.1.2013	do	31.12.2013
	Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD
Matični broj (MB):	03275388
Matični broj subjekta (MBS):	080034838
Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ :	73037001250
Tvrtka izdavatelja: TEHNIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000	ZAGREB
	Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 2774
	Adresa e-pošte: franjo.katic@tehnika.hr
Internet adresa: www.tehnika.hr
Šifra i naziv općine/grada:	ZAGREB 133
Šifra i naziv županije:	21 GRAD ZAGREB		Broj zaposlenih: 937
Konsolidirani izvještaj:	NE		(krajem godine) Šifra NKD-a: 4120
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:	MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Vesna Božičko	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01 6301 190			Telefaks: 01 6187 697
	Adresa e-pošte: vesna.bozicko@tehnika.hr
	Prezime i ime: mr. FILIP FILIPEC, d.i.g.
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 2. Izvještaj poslovodstva	1. Revidirani godišnji financijski izvještaji s revizorskim izvješćem s revizorskim izvješćem 3. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje godišnjeg izvještaja, 4. Odluka nadležnog tijela (prijedlog) o utvrđivanju godišnjih financijskih izvještaja 5. Odluka o prijedlogu raspodjele dobiti ili pokriću gubitka		u PDF formatu
	MRIKA d.d. N zagreb 6		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

Prethodna Tekuća godina AOP Naziv pozicije godina (neto) oznaka (neto) $\overline{4}$ $\overline{2}$ 3 ° п A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 001 B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) 002 423.411.189 I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 20.621 003 004 1. Izdaci za razvoj 21.781 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 005 20.621 3. Goodwill 006 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007 5. Nematerijalna imovina u pripremi 008 6. Ostala nematerijalna imovina 009 II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 010 201.567.872 201.018.813 74.558.027 1. Zemljište 011 71.524.612 2. Građevinski objekti 77.508.492 80.384.562 012 40.107.433 35.138.558 3. Postrojenja i oprema 013 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 8.866.481 7.336.972 5. Biološka imovina 015 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 $\mathbf 0$ 7. Materijalna imovina u pripremi 3.560.854 3.600.694 017 8. Ostala materijalna imovina 018 9. Ulaganje u nekretnine 019 III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 020 221.819.949 194.757.669 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 021 156.217.965 156.762.835 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 022 5,015,000 32.631.281 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 023 4.036.924 3.598.848 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 024 5. Ulaganja u vrijednosne papire 025 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 637.689 026 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 28.296.090 027 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 028 IV.POTRAŽIVANJA (030 do 032) 029 2.747 2.747 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 030 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 031 3. Ostala potraživanja 032 2.747 V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 033 C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) 034 909.126.281 I. ZALIHE (036 do 042) 035 172.845.766 1. Sirovine i materijal 036 21.987.922 2. Proizvodnja u tijeku 037 24.838.128 3. Gotovi proizvodi 95.921.549 038 4. Trgovačka roba 039 4.012.380 5. Predujmovi za zalihe 040 26.085.787 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 041 7. Biološka imovina 042 II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 043 594.087.319 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 9.288.206 044 2. Potraživanja od kupaca 045 414.460.156 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 046 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 27.313 047 64.026 5. Potraživanja od države i drugih institucija 048 9.636.993 14.251.572 6. Ostala potraživanja 160.637.938 60.179.703 049 III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 137.155.350 050 120.017.374 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 051 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 052 18.277.029 15.964.734 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 053 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 054 5. Ulaganja u vrijednosne papire 055 $\mathbf 0$ 500.000 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 056 52.274.140 89.092.223 7. Ostala financijska imovina 057 49.466.205 31.598.393 IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 058 27.514.098 22.175.822 D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 059 18.934.137 70.454.969 E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) 1.351.471.607 1.129.151.766 060 F) IZVANBILANČNI ZAPISI 061 523.797.364 642.849.647	Obveznik: TEHNIKA d.d. matica
			395.801.010
			21.781
			579.434
			28.801.552
			2.747
			662.895.787
			160.786.706
			15.963.467
			34.278.444
			75.079.590
			3.792.919
			31.672.286
			337.439.633
			1.632.084
			261.348.961

BILANCA
stanje na dan 31.12.2013.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	338, 168, 163	339.687.034
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	170.514.000	170.514.000
II. KAPITALNE REZERVE	064	$\bf{0}$	$\mathbf 0$
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	69.440.517	69.440.517
1. Zakonske rezerve	066	8.525.700	8.525.700
2. Rezerve za vlastite dionice	067	17.665.925	17.665.925
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	17.665.925	17.665.925
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	60.914.817	60.914.817
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	99.352	83.390
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	94.470.059	98.196.736
1. Zadržana dobit	073	94.470.059	98.196.736
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	3.644.235	1.452.391
1. Dobit poslovne godine	076	3.644.235	1.452.391
2. Gubitak poslovne godine	077
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	61.199.673	53.244.740
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	5.916.000	5.916.000
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	55.283.673	47.328.740
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	114.310.768	97.688.794
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	$\mathbf 0$	$\Omega$
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	28.296.090	28.641.161
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	85.989.840	69.026.786
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092	24.838	20.847
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	817.070.693	612.272.284
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	5.716.391	9.921.767
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	112.201.100	128.822.191
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	327.503.101	173.905.968
4. Obveze za predujmove	097	73.748.602	71.808.004
5. Obveze prema dobavljačima	098	224.906.231	176.847.413
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	37.464.489	34.310.999
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	5.662.051	5.405.338
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	22.804.258	5.478.139
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	442.149	369.576
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze
	105	6,622.321	5.402.889
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	20.722.310	26.258.914
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.351.471.607	1.129.151.766
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	523.797.364	642.849.647
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane godišnje financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2013. do 31.12.2013.

Obveznik: TEHNIKA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
	$\overline{2}$	$\overline{3}$	$\overline{4}$
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	773.714.406	826.091.469
1. Prihodi od prodaje	112	668.098.755	738.783.434
2. Ostali poslovni prihodi	113	105.615.651	87.308.035
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	785.416.860	834.606.110
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	32.248.221	11,427,600
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	594.461.607	686,301,368
a) Troškovi sirovina i materijala	117	130.708.892	80.680.471
b) Troškovi prodane robe	118	40.143.162	35.741.803
c) Ostali vanjski troškovi	119	423.609.553	569.879.094
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	92.350.020	86.815.847
a) Neto plaće i nadnice	121	57.167.356	55.131.710
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	22.320.403	19.979.148
c) Doprinosi na plaće	123	12.862.261	11.704.989
4. Amortizacija	124	12.007.026	11.591.053
5. Ostali troškovi	125	33.097.007	30.700.968
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	16.254.609	645.110
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	$\Omega$
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	16.254.609	645.110
7. Rezerviranja	129	$\Omega$	$\Omega$
8. Ostali poslovni rashodi	130	4.998.370	7.124.164
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	53.667.746	41.780.074
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	132	2.918.690	1.357.891
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	48.476.553	35.943.462
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	1.134.835	675.528
5. Ostali financijski prihodi	136	1.137.668	3.803.193
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	37.883.321	31.314.038
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	312.795	177.305
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim
poduzetnicima i drugim osobama	139	32.219.345	30.343.963
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	1.983.074	348.123
4. Ostali financijski rashodi	141	3.368.107	444.647
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	827.382.152	867.871.543
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	823.300.181	865.920.148
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	4.081.971	1.951.395
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	4.081.971	1.951.395
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	0
XII. POREZ NA DOBIT	151	437.736	499.004
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	3.644.235	1.452.391
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	3.644.235	1.452.391
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154		0

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	3.644.235	1.452.391
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	124.190	$-19.953$
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	161	124.190	$-19.953$
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	24.838	$-3.991$
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	99.352	$-15.962$
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	3.743.587	1.436.429
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2013. do 31.12.2013.

Obveznik: TEHNIKA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
	$\overline{2}$	$\overline{3}$	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	4.081.971	1.951.395
2. Amortizacija	002	12.007.026	11.615.345
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	$\mathbf 0$	$\Omega$
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	$\Omega$	256.647.686
5. Smanjenje zaliha	005	62.742.231	12.059.060
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	38.465.407	5.381.805
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	117.296.635	287.655.291
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	33.219.973	68.538.427
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	263.844.228
3. Povećanje zaliha	010	0
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	55.701.248	59.475.765
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	352.765.449	128.014.192
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	0	159.641.099
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	235.468.814	$\circ$
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	13.542	229.511
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017	51.514.496	35.319,961
4. Novčani primici od dividendi	018	19.678	12.130
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	188.987.125	28.112.612
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine		240.534.841	63.674.214
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	021	25.565.895	11.352.530
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	022	133,750
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	023	79.861.798	70.888.210
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	024	105.561.443	82.240.740
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	134.973.398
	026	$\mathbf 0$	18.566.526
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	878.794.432	773.697.629
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	100.301.504	187.736.088
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	979.095.936	961.433.717
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	612.158.249	943.575.990
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	133.750
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	266,699.570	153.594.024
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	878.991.569	1.097.170.014
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	100.104.367
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	0	135.736.297
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039	0	5.338.276
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	391.049
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	22.566.871	22.175.822
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	0	5.338.276
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	391.049
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	22.175.822	27.514.098

31.12.2013 g 1.1.2013 razdoblje od za
Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
	$\sim$	$\tilde{ }$	4
1. Upisani kapital	DO1	170.514.000	170.514.000
2. Kapitalne rezerve	002
3. Rezerve iz dobiti	003	69.440.517	69.440.517
gubitak 4. Zadržana dobit ili preneseni	004	94.470.059	98.196.736
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	3.644.235	1.452.391
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009	99.352	83.390
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	338.168.163	339.687.034
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
politika 14. Promjene računovodstvenih	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	$\circ$	$\circ$
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Matica

TEHNIKA d.d. ZAGREB

Ulica grada Vukovara 274, HR - 10000 Zagreb www.tehnika.hr

Zagreb, 14.02.2014.

IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 01-12/2013.

Temeljem Zakona o računovodstvu (Narodne novine RH broj 109/07) Uprava je osigurala da su financijski izvještaji društva Tehnika d.d. Zagreb (u daljnjem tekstu pod zajedničkim nazivom "Društvo") za poslovanje od 01.01. do 31.12.2013. godine pripremljeni i izrađeni u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima ("MRS"), Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja ("MSFI") i hrvatskim zakonskim propisima, tako da daju objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva za razdoblje 01-12/2013. godine.

Nakon provedenih istraživanja Uprava razumno očekuje da Društvo ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga Uprava i dalje prihvaća načelo nastavka poslovanja pri izradi financijskih izvieštaja.

Odgovornosti Uprave pri izradi financijskih izvještaja obuhvaćaju sljedeće:

• odabir i dosljednu primjenu prikladnih računovodstvenih politika;
• davanje opravdanih i razboritih prosudbi i prociena:
• postupanje u skladu s važećim računovodstvenim standardima, uz objavljivanje i obrazloženje svih materijalno značajnih odstupanja u financijskim izvještajima;
• sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja, osim ako pretpostavka da će Društvo nastaviti poslovati nije primjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Društva. Također, Uprava se brine da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu. Pored toga Uprava je odgovorna za čuvanje imovine Društva te za poduzimanje opravdanih koraka za sprječavanje i otkrivanje prijevare i drugih nepravilnosti.

Potpisali u ime Društva: Direktor računovodstva: Uprava: d.ch. Filip Filipec, dipl.ing.grad. Franjo Katić, dipl.ecc. Ä zagreb

TEHNIKA d.d. ZAGREB

Ulica grada Vukovara 274, $HR - 10000$ Zagreb www.tehnika.hr

MATICA Zagreb, 14.02.2014.

BILJEŠKE UZ TEMELJNE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA TEHNIKA D.D. ZA 01-12/2013. GODINE

1. OPĆENITO

Detaljni podaci o poslovanju TEHNIKE d.d. Zagreb za 01-12/2013. godine (matica), bez društava kćeri navedeni su u financijskim izvještajima: Bilanci, Računu dobiti i gubitka, Izvještaju o novčanom tijeku i Izvještaju o promjenama kapitala.

Podaci iz financijskih izvještaja detaljnije su obrađeni i komentirani u Bilješkama za grupu tako da se isti neće ponavljati za maticu.

2. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Podaci o poslovanju TEHNIKE d.d. Zagreb iskazani u Računu dobiti i gubitka pokazuju da je ukupan prihod za tekuću godinu veći od ukupnog prihoda prethodne godine za 4,9%, a manji od planiranog prihoda za 2013. godinu, te da je ostvarena dobit u iznosu od 1.452.391,00 kunu. Vrlo nepovoljne vremenske prilike tijekom siječanja i veljače 2013. godine, te nedovoljna popunjenosti proizvodnih kapaciteta tijekom cijele 2013. godine uzrokovali su manje ostvarenje dobiti u odnosu na planom predviđenu. Isto tako slabija prodaja stanova od uobičajene, te smanjenje cijena (marže) u graditeljstvu negativno su utjecali na ostvareni rezultat poslovanja.

Svi problemi prisutni u graditeljstvu u posljednjih pet godina ostali su prisutni nažalost i u 2013. godini, što je naročito izraženo na području novih investicija koje padaju iz mjeseca u mjesec, uz napomenu da se stanje ne mijenja na bolje unatoč silnim najavama investicija od strane Vlade Republike Hrvatske.

Prema podacima od 14.02.2014. godine Društvo je imalo ugovoreno 76,32% planirane građevinske realizacije za 2014. godinu te prelaznih radova za 2015. godinu u iznosu od 141.000.000,00 kuna.

Unatoč većem ostvarenom ukupnom prihodu od prethodne godine, poslovanje Društva nije na željenoj razini, puno je problema i dalje prisutno, ali vjerujemo da će ih Tehnika d.d. Zagreb uspješno prebroditi i da će se postepeno vratiti na stare pozicije koje je držala u hrvatskom graditeljstvu i u ukupnom gospodarstvu.

3. BILANCA

Iz bilančnih podataka je vidljivo da je došlo do smanjenja sredstava (aktive) i obveza (pasive) te neznatnog povećanja kapitala i rezervi.

Gledano po pozicijama aktive vidljivo je da je došlo do značajnih promjena u strukturi Bilance. Dio sredstava u aktivi (dugotrajna i kratkotrajna imovina) su smanjeni u odnosu na 2012. godinu, dok su plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi povećani u odnosu na 2012. godinu.

U pasivi su smanjene pozicije dugoročnih rezerviranja, dugoročnih i kratkoročnih obveza osim kapitala i rezervi i odgođenog plaćanja troškova i prihoda budućeg razdoblja koji su povećani u odnosu na 2012. godinu.

Unatoč recesiji i svim naprijed navedenim problemima Društvo je za promatrani period bilo likvidno i normalno posluje, a što je za očekivati i naredni period.

Direktor računovodstva Glavni direktor Franjo Katic, dipl.oec. Filip Filipec, dipl.ing.grad. $\overline{\mathbf{5}}$