AI assistant
Tehnika d.d. — Audit Report / Information 2017
Apr 30, 2013
2156_10-k_2013-04-30_85609470-8509-4af4-8c0f-ceadbe0172e6.pdf
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
| Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD | ||||
|---|---|---|---|---|
| Matični broj (MB): 03275388 |
||||
| Matični broj subjekta (MBS): 080034838 |
||||
| Osobni identifikacijski broj 73037001250 $(OIB)$ : |
||||
| Tvrtka izdavatelja: TEHNIKA d.d. | ||||
| Poštanski broj i mjesto: 10000 |
ZAGREB | |||
| Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 2774 | ||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||
| Internet adresa: www.tehnika .hr | ||||
| Šifra i naziv općine/grada: 133 |
ZAGREB | |||
| Šifra i naziv županije: | GRAD ZAGREB | |||
| 21 | Broj zaposlenih: (krajem godine) |
1.048 | ||
| Konsolidirani izvještaj: NE |
Šifra NKD-a: | 4120 | ||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||
| Knjigovodstveni servis: | ||||
| Osoba za kontakt: Vesna Božičko | ||||
| Telefon: 01 6301 190 | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | Telefaks: 01 6187 697 | ||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||
| Prezime i ime: mr. FILIP FILIPEC, d.i.g. | ||||
| (osoba ovlaštene za zastupanje) | ||||
| Dokumentacija za objavu: 1. Revidirani godišnji financijski izvještaji s revizorskim izvješćem s revizorskim izvješćem 2. Izvještaj poslovodstva 3. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje godišnjeg izvještaja, 4. Odluka nadležnog tijela (prijedlog) o utvrđivanju godišnjih financijskih izvještaja 5. Odluka o prijedlogu raspodjele dobiti ili pokriću gubitka |
EP IN MPOS | u PDF formatu (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) |
| Obveznik: TEHNIKA d.d. matica Naziv pozicije |
AOP oznaka |
Prethodna godina (neto) |
Tekuća godina (neto) |
|---|---|---|---|
| $\overline{2}$ | $\overline{3}$ | $\overline{A}$ | |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL | 001 002 |
381.808.545 | 423.411.189 |
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 003 | 31.231 | 20.621 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 004 | ||
| 1. Izdaci za razvoj | 005 | 31.231 | 20.621 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 006 | ||
| 3. Goodwill | 007 | ||
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 008 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 009 | ||
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 010 | 188.144.613 | 201.567.872 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 011 | 66.605.597 | 71.524.612 |
| 1. Zemljište | 012 | 69.323.769 | 77.508.492 |
| 2. Građevinski objekti | 013 | 37.989.598 | 40.107.433 |
| 3. Postrojenja i oprema | 014 | 10.365.474 | 8.866.481 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 015 | ||
| 5. Biološka imovina | 016 | $\mathbf 0$ | 0 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 017 | 3.860.175 | 3.560.854 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 018 | ||
| 8. Ostala materijalna imovina | 019 | ||
| 9. Ulaganje u nekretnine | 020 | 193.358.575 | 221.819.949 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 021 | 155.802.765 | 156.217.965 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 022 | 2,330,000 | 32.631.281 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 023 | 6.010.687 | 4.036.924 |
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 024 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 025 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 026 | 976.048 | 637.689 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 28.239.075 | 28.296.090 | |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 028 |
||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 274.126 | 2.747 |
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 030 | ||
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 031 | ||
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 032 | 274.126 | 2.747 |
| 3. Ostala potraživanja | 033 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 034 | 931.023.432 | 909.126.281 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 035 | 235.587.996 | 172,845.766 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 036 | 23.541.246 | 21.987.922 |
| 1. Sirovine i materijal | 037 | 31.276.566 | 24.838.128 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 038 | 121.731.884 | 95.921.549 |
| 3. Gotovi proizvodi | 039 | 3.826.052 | 4.012.380 |
| 4. Trgovačka roba | 040 | 55.212.248 | 26.085.787 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 041 | ||
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 042 | ||
| 7. Biološka imovina | 043 | 317.367.590 | 594.087.319 |
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 044 | 2.404.536 | 9.288.206 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 045 | 266.416.000 | 414.460.156 |
| 2. Potraživanja od kupaca | 046 | ||
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 047 | 14.163 | 64.026 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 048 | 7.058.948 | 9.636.993 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 049 | 41.473.943 | 160.637.938 |
| 6. Ostala potraživanja | 050 | 355.500.975 | 120.017.374 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 051 | ||
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 052 | 16.226.518 | 18.277.029 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 053 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 054 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 055 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 056 | 243.040.397 | 52.274.140 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 057 | 96.234.060 | 49.466.205 |
| 7. Ostala financijska imovina | 058 | 22.566.871 | 22.175.822 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 059 | 54.326.939 | 18.934.137 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 060 | 1.367.158.916 | 1.351.471.607 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 061 | 682.028.418 | 523.797.364 |
BILANCA
stanje na dan 31.12.2012.
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 334.690.740 | 338.168.163 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 170.514.000 | 170.514.000 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $\mathbf 0$ | 0 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 69.613.168 | 69.440.517 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 8.525.700 | 8.525.700 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 35.997.275 | 17.665.925 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 35.997.275 | 17.665.925 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 61.087.468 | 60.914.817 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | 91.904 | 99.352 |
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 93.442.252 | 94.470.059 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 93.442.252 | 94.470.059 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 1.029.416 | 3.644.235 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 1.029.416 | 3.644.235 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | ||
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 67.683.618 | 61.199.673 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 5,809.000 | 5.916.000 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezerviranja | 082 | 61.874.618 | 55.283.673 |
| C) DUGOROCNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 114.194.876 | 114.310.768 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | $\mathbf 0$ | $\mathbf 0$ |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | 28.239.075 | 28.296.090 |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 85.932.825 | 85.989.840 |
| 4. Obveze za predujmove | 087 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | ||
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | 22.976 | |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 795.189.443 | 24.838 | |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 093 094 |
4.944.451 | 817.070.693 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | 5.716,391 | |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 112.379.056 | 112.201.100 | |
| 4. Obveze za predujmove | 096 | 273.907.388 96.123.167 |
327.503.101 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 097 | 252.087.857 | 73.748.602 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 098 | 224.906.231 | |
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 099 | 24.985.177 | 37.464.489 |
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 100 | ||
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 101 | 6.087.320 | 5.662.051 |
| 102 | 18.947.352 | 22.804.258 | |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 472.474 | 442.149 |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 5.255.201 | 6.622.321 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 55.400.239 | 20.722.310 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 1.367.158.916 | 1.351.471.607 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 682.028.418 | 523.797.364 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | ||
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 |
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane godišnje financijske izvještaje.
RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2012. do 31.12.2012.
| Obveznik: TEHNIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodna godina |
Tekuća godina |
| $\overline{2}$ | 3 | 4 | |
| II. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 765.987.882 | 773.714.406 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 747.556.737 | 714.470.497 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 18.431.145 | 59.243.909 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) | 114 | 778.733.985 | 785.416.860 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 115 | 26,592.669 | 32.248.221 |
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 604.008.547 | 594.461.607 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 98.987.536 | 130.708.892 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 38.678.538 | 40.143.162 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 466.342.473 | 423.609.553 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 101.306.176 | 92.350.020 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 61.731.390 | 57.167.356 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 24.467.468 | 22.320.403 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 15.107.318 | 12.862.261 |
| 4. Amortizacija | 124 | 12.479.545 | 12.007.026 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 21.644.767 | 33.097.007 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 1.970.522 | 16.254.609 |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | 27.951 | $\circ$ |
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 1.942.571 | 16.254.609 |
| 7. Rezerviranja | 129 | 0 | $\Omega$ |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | 10.731.759 | 4.998.370 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 34.028.925 | 53.667.746 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima |
132 | 1.675.981 | 2.918.690 |
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama |
133 | 30.200.144 | 48.476.553 |
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 134 | ||
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | 2.152.800 | 1.134.835 |
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | 0 | 1.137.668 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 19.311.444 | 37.883.321 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | 101.383 | 312.795 |
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama |
139 | 17.322.569 | 32.219.345 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | 1.887.492 | 1.983.074 |
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | $\Omega$ | 3.368.107 |
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 142 | ||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | ||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | ||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | ||
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 800.016.807 | 827.382.152 | |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 147 | 798.045.429 | 823.300.181 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 148 | 1.971.378 | 4.081.971 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 149 | 1.971.378 | 4.081.971 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 150 | O | |
| 151 | 941.962 | 437.736 | |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | 1.029.416 | 3.644.235 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 1.029.416 | 3.644.235 |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | 0 | 0 |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 155 2. Pripisana manjinskom interesu 156 IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) 157 II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 158 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 159 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 160 nematerijalne imovine |
1.029.416 114.880 |
|
|---|---|---|
| 3.644.235 124.190 |
||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 161 imovine raspoložive za prodaju |
114,880 | 124,190 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 162 |
||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 163 |
||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 164 |
||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 165 |
||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 166 |
22.976 | 24.838 |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK 167 |
91.904 | 99.352 |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) 168 |
1.121.320 | 3.743.587 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski | ||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | ||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice 169 |
||
| 2. Pripisana manjinskom interesu 170 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2012. do 31.12.2012.
| Obveznik: TEHNIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodna godina |
Tekuća godina |
| $\overline{2}$ | 3 | $\overline{4}$ | |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 1.971.378 | 4.081.971 |
| 2. Amortizacija | 002 | 12.479.545 | 12.007.026 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | ||
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | 164.058.500 | 0 |
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | 49.586.279 | 62.742.231 |
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | 11.636.548 | 38.465.407 |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 239.732.250 | 117.296.635 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | 78.902.808 | 33.219.973 |
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | $\circ$ | 263.844.228 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 0 | |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 49.775.682 | 55.701.248 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 128.678.490 | 352.765.449 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | 111.053.760 | |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 0 | 235.468.814 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 1.496.387 | 13.542 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 29.793.365 | 51.514.496 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | 4.216 | 19.678 |
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | 5.209.373 | 188.987.125 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 36.503.341 | 240.534.841 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 54.990.387 | 25.565.895 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | 0 | 133.750 |
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | 320.880.662 | 79.861.798 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | ||
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | 375.871.049 $\Omega$ |
105.561.443 134.973.398 |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | |||
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | 026 | 339.367.708 | |
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | |||
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 027 | ||
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 028 | 692.952.656 | 878.794.432 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 029 | 287.608.786 | 100.301.504 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 030 | 980.561.442 | 979.095.936 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 031 | 729.959.601 | 612.158.249 |
| 032 | 15.504 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica |
033 | ||
| 034 | 114.633 | 133.750 | |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | 14.432.403 | 266.699.570 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 744.522.141 | 878.991.569 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 236.039.301 | 100.104.367 |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | ||
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 039 | 7.725.353 | |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) | 040 | 391.049 | |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 14.841.518 | 22.566.871 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | 7.725.353 | |
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 391.049 | |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 22.566.871 | 22.175.822 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od 1.1.2012 do
| Naziv pozicije | AOP | Tekuća | |
|---|---|---|---|
| oznaka | godina | godina | |
| $\sim$ | 3 | $\overline{\mathbf{r}}$ | |
| 1. Upisani kapital | $\overline{5}$ | 170.514.000 | 170.514.000 |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | $\circ$ | |
| 3. Rezerve iz dobiti | 003 | 69.613.168 | 69.440.517 |
| gubitak 4. Zadržana dobit ili preneseni |
004 | 93.442.252 | 94.470.059 |
| $\overline{\mathsf{D}}$ 5. Dobit ili gubitak tekuće godin |
005 | 1.029.416 | 3.644.235 |
| 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine | 006 | ||
| 7. Revalorizacija nematerijalne imovine | 007 | ||
| 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju | 008 | ||
| 9. Ostala revalorizacija | 009 | 91.904 | 99.352 |
| 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) | 010 | 334.690.740 | 338.168.163 |
| 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje | D11 | ||
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio | 012 | ||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 013 | ||
| politika 14. Promjene računovodstvenih |
014 | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 015 | ||
| 16. Ostale promjene kapitala | 016 | ||
| 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) | 017 | o | 0 |
| a matice 17 a. Pripisano imateljima kapita |
018 | ||
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 019 |
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Matica
TEHNIKA d.d. ZAGREB
Ulica grada Vukovara 274, HR - 10000 Zagreb www.tehnika.hr
Zagreb, 31.03.2013.
IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE $01 - 12/2012.$
Temeljem Zakona o računovodstvu (Narodne novine RH broj 109/07) Uprava je osigurala da su financijski izvještaji društva Tehnika d.d. Zagreb (u daljnjem tekstu pod zajedničkim nazivom "Društvo") za poslovanje do 31.12.2012. godine pripremljeni i izrađeni u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima ("MRS"), Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja ("MSFI") i hrvatskim zakonskim propisima, tako da daju objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva za razdoblje 01-12/2012. godine.
Nakon provedenih istraživanja Uprava razumno očekuje da Društvo ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga Uprava i dalje prihvaća načelo nastavka poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.
Odgovornosti Uprave pri izradi financijskih izvieštaja obuhvaćaju sljedeće:
- odabir i dosljednu primjenu prikladnih računovodstvenih politika:
- davanje opravdanih i razboritih prosudbi i procjena;
- postupanje u skladu s važećim računovodstvenim standardima, uz objavljivanje i obrazloženje svih materijalno značajnih odstupanja u financijskim izvještajima;
- sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja, osim ako pretpostavka da će Društvo nastaviti poslovati nije primjerena.
Uprava je odgovorna za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Društva. Također, Uprava se brine da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu. Pored toga Uprava je odgovorna za čuvanje imovine Društva te za poduzimanje opravdanih koraka za sprječavanje i otkrivanje prijevare i drugih nepravilnosti.
Potpisali u ime Društva: Direktor računovodstva: Uprava: Franjo Katić, diplięce. mr. Filip Filipec, dipl.ing.grad. TENNIKA d.d.
TEHNIKA d.d. Zagreb, Ulica grada Vukovara 274
BILJEŠKE UZ TEMELINE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA 2012. GODINU
(Matica)
Zagreb 31.03.2013.
$\bar{m}$
BILJEŠKE UZ TEMELJNE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA 2012. GODINU
1. OPĆI PODACI O DIONIČKOM DRUŠTVU
TEHNIKA d.d. Zagreb je osnovana 1947. godine kao građevinsko poduzeće za djelatnost iz područia građevinarstva. Temeljna djelatnost dioničkog društva je izvođenje građevinskih radova i pružanje usluga iz područja:
- visokogradnje (stanovi, javni, industrijski i drugi objekti),
- niskogradnje i hidrogradnje,
- instalaterskih i završnih radova u građevinarstvu,
- proizvodnje građevinskog materijala, rezane građe i ploča, te proizvodnje finalnih proizvoda od betona i od drveta.
- usluga projektiranja i konzaltinga za sve vrste građevinskih, instalaterskih i završnih, hidrotehničkih i drugih sličnih radova i
- usluga iznaimljivanja nekretnina.
Uz temeljnu djelatnost dioničko društvo u okviru sporedne djelatnosti obavlja i druge usluge i to:
- smještaj i prehranu radnika,
- trgovinu na veliko i malo građevinskim materijalima i proizvodima za građevinarstvo,
- ekonomske, organizacijske i tehnološke usluge,
- promet roba i posredovanje, te
- usluge popravka i održavanja strojeva i motornih vozila.
Vrijednost dioničkog kapitala upisanog u sudski registar iznosi 170.514.000,00 kuna i ista je usklađena sa Zakonom o trgovačkim društvima.
| Redni | Broj dionica | Postotak učešća | |||
|---|---|---|---|---|---|
| broj | Opis pozicija | 31.12.2011. | 31.12.2012. | 31.12.2011. | 31.12.2012. |
| 1. | Privatno vlasništvo - zaposleni |
49.204 | 56.636 | 25,97% | 29,89% |
| 2. | Privatno vlasništvo - ranije zaposleni |
8.089 | 8.882 | 4,27% | 4,69% |
| 3. | Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb |
37.891 | 37.891 | 20,00% | 20,00% |
| 4. | Privatno vlasništvo - vanjski dioničari |
82.537 | 85.082 | 43,56% | 44,91% |
| 5. | Dionice u portfelju (trezorske dionice) |
11.739 | 969 | 6,20% | 0,51% |
| UKUPNO: | 189.460 | 189.460 | 100,00% | 100,00% |
Društvo je u cijelosti privatizirano uz slijedeću vlasničku strukturu kapitala:
Na kraju 2012. godine dioničko društvo je imalo 1.021 zaposlenih radnika na bazi sati rada; od čega je u tuzemstvu radilo 1.018 zaposlenih radnika, dok su inozemstvu je bila 3 zaposlena radnika. Tehnika je angažirana u domeni svoje djelatnosti na području Republike Hrvatske, u SR Njemačkoj, u Bosni i Hercegovini, Srbiji i u Alžiru.
Društvo je s 31.12.1997. godine uskladilo statut i druge akte s odredbama Zakona o trgovačkim društvima (Narodne novine RH broj 111/93).
2. TEMELJ ZA IZRADU FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA
Financijski izvještaji "Bilanca", "Račun dobiti i gubitka", "Izvještaj o novčanom tijeku" i "Izvještaj o promjenama kapitala", koji su predmet ovog izvještaja, zasnovani su na godišnjem obračunu za 2012. godinu koji je sastavljen u skladu sa zakonskim propisima i Međunarodnim računovodstvenim standardima i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja.
U cilju postizanja bolje preglednosti i jasnoće obavljene su određene reklasifikacije financijskih izvještaja godišnjeg obračuna za 2012. godinu uz prikaz istih na stranicama 5 i 18.
Obračunsko razdoblje na koje se odnose naprijed navedeni financijski izvještaji teče od 01.01. do 31.12.2012. godine.
Financijski izvještaji uz "Tehnika "d.d., Zagreb uključuju RJ Frankfurt Njemačka, RJ Alžir te Tehnika A.G. d.o.o, Beograd i Tehnika Kiseljak d.o.o, Kiseljak koje su u 100% vlasništvu Tehnika d.d. Zagreb.
3. SAŽETAK TEMELJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA
Temeljne računovodstvene politike primijenjene kod sastavljanja financijskih izvještaja za 2012. godinu prikazane su u slijedećim točkama.
3.1. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga
Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem i na stranom tržištu iskazani su u skladu s propisima po fakturiranoj vrijednosti. Prihodi s naslova izvođenja radova na investicijskim objektima i objektima stambene tržišne izgradnje obračunavaju se po metodi stupnja dovršenosti projekta.
3.2. Troškovi proizvodnje sadržani u realiziranim proizvodima i uslugama
Troškovi proizvodnje sadržani u realiziranim proizvodima i uslugama čine sve troškove koji se odnose na fakturiranu realizaciju 2012. godine i izvanredne rashode promatranog razdoblja.
3.3. Prihodi od kamata
Kamate nastale po osnovi potraživanja iz poslovnih odnosa obračunane su do 31.12.2012. godine i iskazane su u Računu dobiti i gubitka kao financijski prihodi.
3.4. Rashodi od kamata
Kamate nastale po osnovi obveza obračunane su do 31.12.2012. godine i iskazane u Računu dobiti i gubitka kao financijski rashodi.
3.5. Pozitivne i negativne tečajne razlike
Pozitivne i negativne tečajne razlike iskazane u Računu dobiti i gubitka predstavljaju obračunane razlike nastale tijekom obračunskog razdoblja po potraživanjima i obvezama u stranoj valuti, kao razlike tečaja hrvatske kune od datuma fakturiranja do datuma naplate, odnosno datuma plaćanja fakture.
Isto tako kao pozitivne i negativne tečajne razlike u Računu dobiti i gubitka iskazana su i prepravljana (svođenja) potraživanja i obveza, te novčanih sredstava u stranoj valuti primjenom srednjeg tečaja za devize Hrvatske narodne banke na dan 31.12.2012. godine.
3.6. Materijalna imovina
Ulaganja u materijalnu imovinu tijekom godine evidentiraju se po nabavnim vrijednostima. Nabavnu vrijednost čini fakturna vrijednost novonabavljenih sredstava uvećana za sve troškove nastale do njihovog stavljanja u funkciju.
Stvari i oprema razvrstavaju se u dugotrajnu materijalnu imovinu ukoliko im je vijek uporabe duži od godine dana, a pojedinačna nabavna vrijednost u trenutku nabave veća od 3.500,00 kuna.
Sredstva koja uporabom postepeno prenose vrijednost na nove proizvode, a čija je pojedinačna nabavna vrijednost u trenutku nabave niža od 3.500,00 kuna iskazuju se kao sitni inventar.
Tijekom godine izvršen je rashod dijela zastarjele, amortizirane i neupotrebljive materijalne imovine. Neotpisana vrijednost rashodovanih sredstava nadoknađena je na teret rashoda poslovanja. Isto tako prihodi ostvareni prodajom rashodovane materijalne imovine knjiženi su u korist prihoda.
3.7. Amortizacija
Obračun amortizacije materijalne imovine obavljen je pojedinačno za svako materijalno ulaganje primjenom linearne metode po stopama koje su jednake ili niže od stopa propisanih člankom 12. Zakona o porezu na dobit, koji se poreznom obvezniku priznaju kao porezno dozvoljeni rashod.
Osnovica za obračun amortizacije za svako materijalno ulaganje je nabavna vrijednost. Obračun amortizacije obavljen je za sva sredstva u vlasništvu društva bez obzira na njihov stupanj korištenja tijekom 2012. godine.
Otpis vrijednosti sitnog inventara obavlja se kalkulativno po unaprijed utvrđenim stopama na nabavnu vrijednost svake pojedinačne grupe inventara.
| Amortizacione stope za: a) nekretnine | $= 2 - 10\%$ |
|---|---|
| b) postrojenja i opremu | $= 5 - 50\%$ |
| c) nematerijalnu imovinu = $2-20\%$ |
3.8. Zalihe
Zalihe sirovina i materijala, rezervnih dijelova i sitnog inventara iskazane su po prosječnim ponderiranim nabavnim ili prodajnim cijenama u ovisnosti od toga koja je cijena niža.
Zalihe nedovršene proizvodnje, gotovih proizvoda i trgovačke robe su iskazane po cijeni koštanja proizvodnje, odnosno nabave, ili po prodajnim cijenama ukoliko su iste niže od cijena koštanja proizvodnje, odnosno cijena nabave.
Cijena koštanja zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda obuhvaća sve direktne troškove proizvodnje i pripadajući dio općih troškova proizvodnje.
Za nekurentne, te zastarjele, oštećene i prekomjerne zalihe obavljen je ispravak vrijednosti prema zapisnicima stručnih komisija.
3.9. Potraživanja po osnovi prodaje proizvoda i usluga
Potraživanja po osnovu prodaje proizvoda i usluga obuhvaćaju sva potraživanja za prodane proizvode i obavljene usluge tijekom 2012. godine.
Za sumnjiva i sporna potraživanja koja nisu naplaćena u ugovorenim rokovima obavljena je prociena realnosti naplate i obavljen ispravak vrijednosti na teret troškova poslovanja.
3.10. Preračunavanje stranih sredstava plaćanja i računovodstveni tretman tečajnih razlika
Sredstva i obveze u stranim sredstvima plaćanja preračunata su po srednjem tečaju Hrvatske narodne banke na dan 31.12.2012. godine.
Pozitivne, odnosno negativne tečajne razlike nastale preračunom sredstava i obveza u stranim sredstvima plaćanja na protuvrijednost kuna iskazane su u Računu dobiti i gubitka u okviru financijskih prihoda i rashoda.
| OPIS POZICIJA | IZNOS KUNA | PRIPOMENE | |
|---|---|---|---|
| 31.12.2011. | 31.12.2012. | ||
| $\overline{2}$ | 3 | 4 | |
| AKTIVA | |||
| KRATKOTRAJNA IMOVINA | 931.023.432,21 | 909.126.280,57 | 4.1.1. |
| Novac na računu i u blagajni | 22.566.871,34 | 22.175.821,70 | 4.1.1.1. |
| Potraživanja od kupaca | 266.416.000,05 | 414.460.156,05 | 4.1.1.2. |
| Ostala kratkoročna potraživanja | 50.951.589,75 | 179.627.162,65 | 4.1.1.3. |
| Dani kratkoročni krediti i zadržani depoziti | 243.040.397,22 | 52.274.139,65 | 4.1.1.4. |
| Ostala kratkoročna ulaganja | 96.234.060,16 | 49.466.205,16 | 4.1.1.5. |
| Zalihe | 235.587.996,13 | 172.845.765,55 | 4.1.1.6. |
| Dani zajmovi povezanim poduzećima | 16.226.517,61 | 18.277.029,51 | 4.1.1.7. |
| DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA I POTR. | 193.632.701,99 | 221.822.696,53 | 4.1.2. |
| Potraživanja po danim dugoročnim kreditima | 29.215.123,19 | 28.933.778,87 | 4.1.2.1. |
| Ulaganje u vrijednosne papire (dionice) | 6.010.687,80 | 4.036.924,00 | 4.1.2.2. |
| Ostala dugoročna potraživanja | 158.406.891,00 | 188.851.993,66 | 4.1.2.3 |
| DUGOTRAJNA NEMATERIJALNA I | |||
| MATERIJALNA IMOVINA | 188.175.843,17 | 201.588.493,00 | 4.1.3. |
| Nabavna vrijednost | 385.510.326,51* | 408.010.623,09* | |
| Ispravak vrijednosti | 197.334.483,34* | 206.442.751,33* | |
| PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I | |||
| NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA | 54.326.938,83 | 18.934.137,51 | |
| UKUPNO AKTIVA | 1.367.158.916,20 | 1.351.471.607,61 | |
| PASIVA | |||
| KRATKOROČNE OBVEZE | 795.189.443,45 | 817.070.693,03 | 4.2.1. |
| Obveze prema dobavljačima | 252.087.856,81 | 224.906.230,51 | 4.2.1.1. |
| Obveze prema kreditnim institucijama | 273.907.388,00 | 327.503.100,91 | 4.2.1.2. |
| Obveze za predujmove i depozite | 208.502.223,00 | 185.949.701,33 | 4.2.1.3. |
| Ostale obveze | 60.691.975,64 | 78.711.660,28 | 4.2.1.4. |
| DUGOROČNE OBVEZE I REZERVIRANJA | 181.878.493,86 | 175.510.441,54 | 4.2.2. |
| Obveze s temelja zajmova | 28.239.075,00 | 28.296.090,00 | |
| Obveze prema kreditnim institucijama | 85.932.825,00 | 85.989.840,00 | |
| Odgođena porezna obveza | 22.976,06 | 24.838,06 | |
| Dugoročna rezerviranja za rizike i troškove | 67.683.617,80 | ||
| 61.199.673,48 | |||
| Dugoročne obveze za zajedničko ulaganje | 0,00 | ||
| KAPITAL I REZERVE | 334.690.740,29 | 338.168.163,09 | 4.2.3. |
| Upisani kapital (dionička glavnica) | 170.514.000,00 | 170.514.000,00 | |
| Premije na emitirane dionice | 0,00 | 0,00 | |
| Rezerve | 69.613.168,12 | 69.440.517,22 | |
| Zadržana dobit | 93.442.251,82 | 94.470.058,66 | |
| Revalorizacijske rezerve | 91.903,94 | 99.351,94 | |
| Dobit tekuće godine | 1.029.416,41 | 3.644.235,27 | |
| ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I | |||
| PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA | 55.400.238,60 | 20.722.309,95 | 4.2.4. |
| UKUPNA PASIVA | 1.367.158.916,20 | 1.351.471.607,61 |
4. REKLASIFICIRANA BILANCA PO STANJU NA DAN 31.12.2012. GODINE
* Ne ulazi u zbroj
Vrijednost aktive Bilance u odnosu na prethodnu godinu je smanjenja za -15.687.308,59 kuna ili za 1,15%. Smanjenje vrijednosti aktive bilance proizlazi iz povećanja vrijednosti dugotrajne imovine (materijalne i financijske), smanjenja kratkotrajne imovine, te iz smanjenja plaćenih troškova budućeg razdoblja i nedospjele naplate prihoda.
U pasivi su povećane kratkoročne obveze te kapital i rezerve, a smanjene su dugoročne obveze, rezerviranja te odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja.
4.1. $AKTIVA$
4.1.1. KRATKOTRAJNA IMOVINA
Kratkotrajnu imovinu sačinjavaju novčana sredstva, potraživanja od kupaca i ostala kratkoročna potraživanja i ulaganja, vrijednosni papiri, dani kratkoročni krediti i zadržani depoziti, te zalihe.
Vrijednost kratkotrajne imovine na kraju 2012. godine iskazana je u iznosu od 909.126.280.57 kuna i smanjena je u odnosu na prethodnu godinu za 21.897.151.64 kune.
| 31.12.2011. | 31.12.2012. | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Redni | OPIS | IZNOS | IZNOS | ||
| broj | u kunama | u devizama (kuna) |
u kunama | u devizama (kuna) |
|
| $\mathbf{1}$ | $\overline{2}$ | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1. | Gotovina u blagajni | 32.727,72 | 2.901,75 | 30.825,99 | 11.602,74 |
| 2. 3. |
Devizni računi kod domaćih banaka Žiro računi |
0,00 22.263.679,39 |
41.584,71 0,00 |
132.478,94 | |
| 4. 5. |
Devizni računi kod inozemnih banaka Ostala novčana sredstva |
0,00 | 227.194.14 | 16.188.631,33 | 5.814.326,04 |
| [1.216, 37] | 0,00 | [2.043, 34] | |||
| Ukupno: | 14.613.676,00 | 22.295.190,74 | 16.349.892,92 | 5.825.928,78 | |
| SVEUKUPNO: | 22.566.871,34 | 22.175.821,70 |
4.1.1.1. Novac na računu i u blagajni
Novčana sredstva iskazana u bilanci na kraju godine sastoje se od novčanih sredstava iskazanih u devizama i od novčanih sredstava iskazanih u kunama. Tijekom godine novčana sredstva su smanjena za 391.049,64 kune.
4.1.1.2. Potraživanja od kupaca
Potraživanja od kupaca iznose kunu i manja su od salda potraživanja od kupaca prethodne godine za 118.417.312,00 kuna.
| Redni | IZNOS KUNA | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| broj | $\blacksquare$ P |
31.12.2011. | 31.12.2012. | ||
| a) Tehnika d.d. (tuzemstvo) | 264.142.877,37 | 411.168.992,69 | |||
| b) Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak | 2.199.822,84 | 1.915.138,87 | |||
| c) Tehnika AG d.o.o. Beograd | 73.299,84 | 66.700,00 | |||
| c) RJ Alžir (EUR) | 0,00 | 1.108.726,64 | |||
| d) RJ Alžir (DZD) | 0,00 | 200.597,85 | |||
| SVEUKUPNO(a+b+c+d) | 266.416.000,05 | 414.460.156,05 |
Većina potraživanja se odnosi na izvedene radove i obavljene usluge u studenom i prosincu 2012. godine, koja bi trebala biti naplaćena u siječnju i veljači 2013. godine.
Potraživanja od kupaca koja nisu naplaćena u ugovorenim rokovima prenesena su na sumnjiva i sporna potraživanja. Ukupna vrijednost ovih potraživanja iznosi 61.009.364,90 kuna i odnosi se na tuzemna potraživanja.
Većina tuzemnih i inozemnih sumnjivih i spornih potraživanja je utužena. Zbog poznatih problema u hrvatskom sudstvu sporovi se veoma sporo rješavaju.
4.1.1.3. Ostala kratkoročna potraživanja
| Redni | P S O |
IZNOS KUNA | |
|---|---|---|---|
| broj | 31.12.2011. | 31.12.2012. | |
| 1. | Potraživanja od zaposlenih (163) | 14.163,08 | 64.026,34 |
| 2. | Potraživanja od države i drugih institucija (160,161) | 7.058.947,66 | 9.636.992,63 |
| 3. | Ostala potraživanja (147,149) | 41.473.943,42 | 160.637.937,73 |
| 4. | Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 2.404.535,59 | 9.288.205,95 |
| UKUPNO | 50.951.589,75 | 179.627.162,65 |
Ostala kratkoročna potraživanja iznose 179.627.162,65 kuna i veća su od potraživanja u 2011. godini za128.675.572,90 kuna, a odnose se na potraživanja od zaposlenih za akontacije u zemlji i u inozemstvu i za bonove za cestarinu, potraživanja od države i drugih institucija za bolovanje preko 42 dana, za pretporeze i doprinose koji ne ovise o poslovnom rezultatu te na potraživanja za kratkoročno oročena sredstva.
Ostala potraživanja predstavljaju potraživanja za obračunate kamate kupcima, zatim potraživanja od poslovnih partnera za prefakturirane troškove, potraživanja od OZ-a za nesreću na poslu i naknadu štete, te potraživanja po kreditnim karticama.
Ispravak vrijednosti potraživanja za kamate obavljen je u iznosu od 12.340.323,62 kune.
4.1.1.4. Dani kratkoročni krediti i zadržani depoziti
| Redni | IZNOS KUNA | ||
|---|---|---|---|
| broj | S P O |
31.12.2011. | 31.12.2012. |
| Dani kratkoročni zajmovi | 236.555.288,00 | 28.300.186,40 | |
| 2. | Potraživanja za depozite | 1.223.804,17 | 1.204.217,64 |
| 3. | Ispravak vrijednosti zadržanih depozita | [1.223.804, 17] | [1.204.217, 64] |
| 4. | Potraživanja za factoring | 0,00 | 0,00 |
| 5. | Potraživanja za depozite (factoring) | 1.600.000,00 | 3.600.000,00 |
| 6. | Potraživanja za depozite | 4.885.109,22 | 20.373.953,55 |
| UKUPNO | 243.040.397,22 | 52.274.139,95 |
Potraživanja po kratkoročnim kreditima i zadržanim depozitima kao što se vidi iz tablice su u odnosu na 2011. godinu manja za 190.766.257,27 kuna.
Smanienie potraživania proizlazi iz smanienia potraživanja za kratkoročne zajmove (208.255.101.60 kuna) i povećanja potraživanja za depozite (15.488.844,33 kune) i factoring $(2.000.000, 00$ kuna)
4.1.1.5. Ostala kratkoročna ulaganja
$\sim$ $\sim$
$\ddot{\cdot}$
| Redni | IZNOS KUNA | ||
|---|---|---|---|
| broj | S P $\circ$ |
31.12.2011. | 31.12.2012. |
| 1. | Kratkoročno oročena sredstva Tehnika d.d. | 22.230.457,29 | 22.669.308,80 |
| (3.819.705,86 USD/3.958.464,16 USD) | 3.819.705,58* | 3.958.464,16* | |
| 2 | Kratkoročno oročena sredstva RJ Alžir. | 0,00 | 158.458,10 |
| (0,00 EUR / 21.000,00 EUR) | 0,00 | 21.000,00* | |
| 3. | Kratkoročno oročena sredstva Tehnika d.d. (kn) | 25.000.000,00 | 0,00 |
| 4. | Uložena sredstva u novčane fondove banaka | 49.003.602,87 | 26.638.438,26 |
| UKUPNO | 96.234.060,16 | 49.466.205,16 |
Ostala kratkoročna ulaganja predstavljaju oročena sredstva u tuzemnim i inozemnim bankama, te ulaganja u novčane fondove banaka i ista su smanjena u odnosu na prethodnu godinu za 46.767.855,00 kuna.
4.1.1.6. Zalihe
| Redni | IZNOS KUNA | |||
|---|---|---|---|---|
| broj | S P $\Omega$ |
31.12.2011. | 31.12.2012. | |
| 2 | 3 | |||
| a) Zalihe u tuzemstvu | ||||
| 1. | Zalihe materijala | 20.754.487,47 | 20.051.852,63 | |
| 2. | Zalihe sitnog inventara | 2.786.758,53 | 1.675.219,38 | |
| 3. | Zalihe nedovršene proizvodnje | 31.276.565,61 | 22.630.379,08 | |
| 4. | Zalihe gotovih proizvoda | 121.731.884,19 | 95.921.549,04 | |
| 5. | Zalihe trgovačke robe | 3.826.052,19 | 4.012.379.7 | |
| 6. | Potraživanja za date predujmove | 55.027.448,42 | 25.864.151,22 | |
| UKUPNO TUZEMSTVO | 235.403.196,41 | 170.155.531,05 | ||
| b) Zalihe INO radnih jedinica | ||||
| 1. | Zalihe materijala | 0,00 | 98.121,92 | |
| 2. | Zalihe sitnog inventara | 0,00 | 162.727,77 | |
| 3. | Zalihe nedovršene proizvodnje | 0,00 | 2.207.749,07 | |
| 4. | Potraživanja za date predujmove | 184.799,72 | 221.635,74 | |
| UKUPNO INO radne jedinice | 184.799,72 | 2.690.234,50 | ||
| SVEUKUPNO(a+b) | 235.587.996,13 | 172.845.765,55 |
Vrijednost zaliha na dan 31.12.2012. godine iznosi 172.845.765,55 kuna i manja je u odnosu na prethodnu godinu za 62.742.230,58 kuna. U ukupnoj vrijednosti sredstava Dioničkog društva (aktive) zalihe učestvuju sa 12,79%.
Prije provođenja godišnjeg popisa obavljen je rashod, prodaja i otpis svih zastarjelih i neupotrebljivih sredstava, materijala, inventara, gotovih proizvoda i trgovačke robe.
4.1.1.7. Dani zajmovi povezanim poduzećima
Vrijednost danih zajmova povezanim poduzećima iznosi 9.288.205,95 kuna, a povećana je u odnosu na prethodnu godinu za 6.883.670,36 kuna.
4.1.2. DUGOTRAJNA IMOVINA
$\ddot{\phantom{a}}$ $\ddot{\cdot}$
4.1.2.1. Potraživanja po danim dugoročnim zajmovima i kreditima
| Redni | IZNOS KUNA | |||
|---|---|---|---|---|
| broj | $\vert$ S P |
31.12.2011. | 31.12.2012. | |
| a) Krediti i zajmovi u tuzemstvu | ||||
| 1. | Dani dugoročni krediti i zajmovi | 13.781.273,37 | 13.560.709,17 | |
| 2. | Ispravak vrijednosti danih dugoročni kredita i zajmova |
[13.781.273,37 | [13.560.709,17 | |
| 3. | Krediti za prodaju stambeno-poslovnih prostora | 0.00 | 0.00 |
| Redni | $\circ$ P S |
IZNOS KUNA | |
|---|---|---|---|
| broj | 31.12.2011. | 31.12.2012. | |
| 2 | 3 | ||
| -Zaostala naplata stambeno tržišne izgradnje | |||
| 40.730,98 | 38.495,74 | ||
| -Zaostala naplata stambeno tržišne izgradnje- ispravak vrijednosti |
[40.730,98] | [38.495, 74] | |
| 4. | Kredit za otkup vlastitih dionica | 771.234,55 | 432.461.71 |
| 5. | Garantni depoziti (oročeni) | 28.239.075,00 | 28.296.090,00 |
| UKUPNO TUZEMSTVO | 29.010.309,55 | 28.728.551,71 | |
| b) Depoziti INO radnih jedinica | |||
| 1. | Philipp Holzmann (27.198,17 EUR) | 204.813,64* | 205.227,16* |
| UKUPNO INO Radne jedinice | 204.813,64 | 205.227,16 | |
| $4.37 - 1.7$ | SVEUKUPNO (a + b) $\blacksquare$ |
29.215.123,19 | 28.933.778,87 |
* Ne ulazi u zbroj
Potraživanja za depozite, kredite i zajmove u tuzemstvu i u inozemstvu su smanjena u odnosu na prethodnu godinu za iznos od 281.344,32 kune.
Potraživanja po dugoročnim kreditima i zajmovima se odnose na dugoročne zajmove dane domaćim pravnim i privatnim osobama. Potraživanje po kreditima za prodaju stambeno poslovnih prostora je utuženo (38.495,74 kune).
Dugoročni zajam za otkup vlastitih dionica u preostalom iznosu od 432.461,71 kuna se redovno naplaćuje od zaposlenika dioničara u mjesečnim ratama.
| Redni | $\Omega$ S P |
IZNOS KUNA | |||
|---|---|---|---|---|---|
| broj | 31.12.2011. | 31.12.2012. | |||
| $\overline{2}$ | 3 | ||||
| 1. | Dionice Ljubljanska banka Zagreb | 86.058,00 | 86.058,00 | ||
| 2. | Dionice Privredna banka Zagreb | 26.600,00 | 26.600,00 | ||
| Revalorizacija vrijednosti | 99.750,00 | 109.060,00 | |||
| 3. | Dionice Samoborska banka Samobor | 11.900,00 | 11.900,00 | ||
| Revalorizacija vrijednosti | 15.130,00 | 15.130,00 | |||
| 4. | Dionice Komercijalna banka Zagreb | 39.000,00 | 39.000,00 | ||
| 5. | Dionice Ingra Zagreb | 4.518.000,00 | 4.518.000,00 | ||
| Revalorizacija vrijednosti | [1.486.422,00] | [3.103.866,00] | |||
| 6. | Dionice Podravska banka Koprivnica | 1.948.000,00 | 1.948.000,00 | ||
| Revalorizacija vrijednosti | [194.605,20] | [535.700,00] | |||
| 7. | Dionice Veletržnica Split | 974.300,00 | 974.300,00 | ||
| 8. | Dionice Qaestus nekretnine | 350.000,00 | 350.000,00 | ||
| Revalorizacija vrijednosti | [251.965,00] | [276.500,00] | |||
| 9. | Ispravak vrijednosti | [125.058,00] | [125.058,00] | ||
| UKUPNO | 6.010.867,80 | 4.036.924,00 |
4.1.2.2. Ulaganje u vrijednosne papire (dionice)
Na kraju 2012. godine izvršena je usklada knjigovodstvene vrijednosti dionica sa tržišnom vrijednošću. Pad vrijednosti ulaganja u dionice od 1.973.943,80 kuna najvećim dijelom rezultira iz pada vrijednosti ulaganja u dionice Ingre d.d. Zagreb koji je zabilježio tržišnu vrijednost na dan 31.12.2012 manju od nominalne. Pad vrijednosti bilježe dionice Podravske banke d.d. Koprivnica, Privredne banke d.d. Zagreb, a znatno je smanjena je i vrijednost ulaganja u dionice Questus nekretnine.
Ispravci su obavljeni za dionice Ljubljanske banke Zagreb i Komercijalne banke Zagreb, što ukupno iznosi 125.058,00 kuna
4.1.2.3. Ostala dugoročna potraživanja
| IZNOS KUNA | ||||
|---|---|---|---|---|
| Redni broj |
O P I S | 31.12.2011. | 31.12.2012. | |
| Potraživanje od Grada Zagreba | 274.126,11 | 2.747,40 | ||
| 2. | Potraživanja od povezanih poduzeća - ulaganja | 155.802.764,91 | 156.217.964,88 | |
| 3. | Potraživanja od povezanih poduzeća za zajmove |
2.330.000,00 | 32.631.281,38 | |
| UKUPNO | 158.406.891,00 | 188.851.993,66 |
Ostala dugoročna potraživanja su povećana u odnosu na prethodnu godinu za 30.445.102,66 kuna, a odnose se na potraživanje od Grada Zagreba za plaćeni KIP i infrastrukturu na projektu Krešimir u Zagrebu i na potraživanja od ulaganja u povezana poduzeća pri čemu su znatno povećani dugoročni zajmovi (Tehnika ESOP d.o.o. 4.757.000,00 kuna i Tehnika Vrbani d.o.o. 27.874.281,38 kuna).
4.1.3. DUGOTRAJNA NEMATERIJALNA I MATERIJALNA IMOVINA
| OPIS POZICIJA | ZEMLJISTE | GRAĐEVINSKI OBJEKTI |
OPREMA | MATERIJALNA NEMATERIJAL NAU PRIPREI (025) |
AVANSI (026) |
MATERIJALN A PRAVA |
UKUPNO |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3 | 4 | 5 | 6 | $\overline{7}$ | $8=2+3+4+5+6+7$ | ||
| $\mathbf{1}$ | $\overline{2}$ | ||||||
| NAB.VRIJEDNOST | 66.605.596,73 | 128.309.995,17 | 185.373.923,06 | 3.860.174,87 | 0,00 | 1.360.636,68 | 385.510.326,51 |
| 01.01.2012. | |||||||
| PR. INVESTICUA IZ | 0,00 | $-5.014.549.32$ | 0,00 | $-501.371,34$ | 0,00 | 0,00 | $-5.515.920,66$ |
| PROTEKLIH GOD. | |||||||
| NOVONABAVLIENA | 4.919.015,41 | 1.428.318,78 | 9.612.772,61 | 202.050,70 | 0,00 | 7.732,00 | 16.169.889,50 |
| OSNOVNA SREDSTVA | 24.886,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 24.886,00 | ||
| VIŠAK | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | $-1.595.615,74$ | ||
| RASHOD | 0,00 | $-53.867,08$ | $-1.541.748,66$ | 0,00 | |||
| MANJAK | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 0,00 | 14.821.881,22 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 14.821.881,22 | |
| OS ZAKUPI | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| STORNO OS ZAKUPI | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| RABLIENA OS-a | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
SPECIFIKACIJA PROMJENA NA DUGOTRAJNOJ IMOVINI 31.12.2012.
| OPIS POZICIJA | ZEMLJIŠTE | GRAĐEVINSKI OBJEKTI |
OPREMA | MATERIJALNA NEMATERIJAL NA U PRIPREI (025) |
AVANSI (026) |
MATERIJALN A PRAVA |
UKUPNO |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| $\overline{2}$ | 3 | 4 | 5 | 6 | $\overline{7}$ | $8=2+3+4+5+6+7$ | |
| $\mathbf{1}$ | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| TEČAJNE RAZLIKE | 0,00 | $-36.455,06$ | 0,00 | 0,00 | 0,00 | $-36.455,06$ | |
| PRODAJA | 0,00 | 193.433.377,95 | 3.560.854,23 | 0,00 | 1.368.368,68 | 409.378.991,77 | |
| STANJE 31.12.2012. | 71.524.612,14 | 139.491.778,77 | 137.018.852,12 | 0,00 | 0,00 | 1.329.406,03 | 197.334.483,34 |
| ISPRAVAK 01.01.2012. | 0,00 | 58.986.225,19 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 16.278,87 | |
| I.V. OS ZAKUPI | 0,00 | 16.278,87 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| I.V.RABLIENA OS | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 12.006.225,99 | |
| AMORTIZACIJA, 2012. | 0,00 | 3.101.936,34 | 8.885.948,24 | 0.00 | 0,00 | 18.341,41 | |
| VIŠAK | 0,00 | 0,00 | 2.486,00 | 0,00 | 0,00 | 0.00 | 2.486,00 |
| RASHOD | 0,00 | $-39.092,20$ | $-1.423.846,67$ | 0,00 | 0,00 | 0,00 | $-1.462.938,87$ |
| 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| MANJAK | 0,00 | $-82.060,86$ | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | $-82,060,86$ |
| STORNO I.V. OS | $-1.063,03$ | 0,00 | 0,00 | 0.00 | $-1.063,03$ | ||
| TEČAJNE RAZLIKE | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | $-22.912,67$ | |
| PRODAJA | 0,00 | 0,00 | $-22.912,67$ | 1.347.747,44 | 207.790.498,77 | ||
| ISPRAVAK 31.12.2012. | 0,00 | 61.983.287,34 | 144.459.463,99 | 0,00 | 0,00 | ||
| SADAŠNJA VRIJEDNOST 31.12.2012. |
71.524.612,14 | 77.508.491,43 | 48.973.913,96 | 3.560.854,23 | 0,00 | 20.621,24 | 201.588.493,00 |
Iz tablice 4.1.3. je vidljiva vrijednost i struktura dugotrajne (stalne) imovine dioničkog društva. Vrijednost dugotrajne imovine po nabavnim cijenama iznosi 409.378.991,77 kuna, dok je ispravak iste iskazan u iznosu od 207.790.498,77 kuna. Sadašnja vrijednost dugotrajne imovine iznosi 201.588.493,00 kune i u ukupnoj vrijednosti sredstava Dioničkog društva učestvuje sa 14,92%.
Ako dugotrajnu imovinu navedenu u tablici 4.1.3. promatramo po vrstama i po nabavnim vrijednostima, uočavamo da se na zemljište i građevinske objekte odnosi 211.016.390,91 kunu, na opremu 193.433.377,95 kuna, na materijalnu imovinu u pripremi 3.560.854,23 kune i 1.368.368,68 kuna na materijalna prava.
Međutim, kod promatranja strukture dugotrajne imovine po sadašnjim vrijednostima, učešće pojedinih sredstava u ukupnoj vrijednosti se znatno mijenja. U ukupnoj sadašnjoj vrijednosti dugotrajne imovine koja iznosi 201.588.493,00 kune, na zemljište i građevinske objekte se odnosi 149.033.103,57 kuna, na opremu 48.973.913,96 kuna, na materijalnu imovinu u pripremi 3.560.854,23 kune i na materijalna prava 20.621,24 kune.
Pored nabavke dugotrajne imovine vršena su i dodatna ulaganja u postojeću imovinu.
4.1.4. PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA
| IZNOS KUNA | ||||
|---|---|---|---|---|
| Redni broj |
$\vert$ S P |
31.12.2011. | 31.12.2012. | |
| Nedospjela naplata prihoda | 52.447.524,15 | 17.005.326,09 | ||
| 1.652.676,34 | 1.696.988,68 | |||
| 2. | Unaprijed plaćeni troškovi | 226.738,34 | 221.822,74 | |
| 3. | Obračun troškova plaća za nesreću na poslu | |||
| 3. | Obračun bonova za cestarinu | 0,00 | 10.000,00 | |
| UKUPNO | 54.326.938,73 | 18.934.137,51 |
Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda su smanjeni u odnosu na prethodnu godinu za 35.392.801,32 kune i odnose se na obračun troškova plaća za nesreću na poslu, nedospjelu naplatu prihoda i unaprijed plaćenih troškova.
4.2. PASIVA
4.2.1. KRATKOROČNE OBVEZE
4.2.1.1. Obveze prema dobavljačima
| Redni | $\bullet$ S P |
IZNOS KUNA | ||
|---|---|---|---|---|
| broj | 31.12.2011. | 31.12.2012. | ||
| $\overline{\mathbf{2}}$ | з | 4 | ||
| a) Ukupno tuzemstvo | 251.451.795,65 | 223.604.784,45 | ||
| b) INO Radne jedinice | ||||
| 1. | RJ Frankfurt SRNJ | 3.371,30 | 3.378,10 | |
| 2. | Tehnika AG d.o.o. Beograd | 624.551,74 | 568.316,50 | |
| 3. | Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak | 8.138,12 | 9.287,32 | |
| 4. | RJ Alžir (EUR) | 0,00 | 0,00 | |
| 5. | RJ Alžir (DZD) | 0,00 | 720.464.14 | |
| Ukupno INO Radne jedinice | 636.061,16 | 1.301.446,06 | ||
| Ukupno (a+b) | 252.087.856,81 | 224.906.230,51 |
Ukupne obveze prema dobavljačima smanjene su u odnosu na prethodno razdoblje za 27.181.626,30 kuna.
Sa stanovišta nastanka poslovnog događaja većina obveza se odnosi na studeni i prosinac 2012. godine sa rokovima dospijeća za plaćanje u siječnju i veljači 2013. godine.
| 4.2.1.2. Obveze prema kreditnim institucijama | ||
|---|---|---|
| Redni broj |
OPIS | IZNOS KUNA | ||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2011. | 31.12.2012. | |||
| 1. | Privredna banka d.d. Zagreb | 37.652.100,00 | 42.762.080,99 | |
| 2. | Zagrebačka banka d.d. Zagreb | 236.255.288,00 | 211.588.846,40 | |
| 3. | Imex banka d.d. Zagreb | 0,00 | 35.424.053,52 | |
| 4. | Adria bank Beč | 0,00 | 37.728.120,00 | |
| UKUPNO | 273.907.388,00 | 327.503.100,91 |
Obveze prema kreditnim institucijama povećane su u odnosu na prethodnu godinu za 53.595.712,91 kunu.
4.2.1.3. Obveze za predujmove i depozite
| Redni | IZNOS KUNA | |||
|---|---|---|---|---|
| broj | S P |
31.12.2011. | 31.12.2012. | |
| a) Obveze za predujmove, zajmove i depozite -tuzemstvo | ||||
| 1. | Obveze za predujmove - tuzemstvo | 96.123.166,91 | 58.358.183,48 | |
| 2. | Obveze za depozite - tuzemstvo | 74.543.465,94 | 67.344.125,42 | |
| 3. | Obveze za zajmove | 37.835.590,15 | 44.856.974,31 | |
| b) Obveze za predujmove i depozite - inozemstvo | ||||
| 4. | Obveze za predujmove | 0,00 | 15.390.418,12 | |
| SVEUKUPNO $(a+b)$ |
208.502.223,00 | 185.949.701,33 |
U odnosu na prethodnu godinu smanjene su obveze za primljene predujmove (22.374.565,31 kunu) i obveze za depozite (7.199.340,52 kune), a povećane su obveze za kratkoročne zajmove (7.021.384,16 kuna).
Obveze za zadržane depozite iskazane su u nominalnoj vrijednosti i služe kao garancija kooperanata za otklanjanje nedostataka na obrtničkim radovima. Povrat depozita kooperantima se obavlja po isteku garantnog roka u nominalnoj vrijednosti i bez obračuna kamata.
4.2.1.4. Ostale obveze
| Redni | IZNOS KUNA | |||
|---|---|---|---|---|
| broj | S $\Omega$ P |
31.12.2011. | 31.12.2012. | |
| $\overline{1}$ | $\overline{2}$ | 3 | ||
| a) Ostale obveze-tuzemstvo | ||||
| 1. | Obveze za terenski dodatak (12/12) | 31.580,00 | 175.490,00 | |
| 2. | Obveze za putne obračune | 7.999,22 | 528,19 | |
| 3. | Obveze za OD u depozitu | 2.716,00 | 2.716,03 | |
| 4. | Obveze za neto plaće (12/12) | 5.182.525,08 | 4.447.908,23 | |
| 5. | Obveze za PDV (12/12) | 15.561.734,91 | 19.689.618,38 | |
| 6. | Obveze za naknade radnicima (nagrade, prijevoz, odvojeni život i obustave) |
645.193,43 | 584.882,20 | |
| 7. | Obveze za doprinose koji ne ovise o rezultatu (doprinos turističkoj zajednici) |
49.260,60 | 6.557,77 | |
| 8. | Obveze za MIO, zdravstvo i zapošljavanje na bruto plaće (12/12) | 1.244.998,67 | 929.397,71 | |
| 9. | Obveze za doprinose iz plaće (12/12) | 1.424.197,97 | 1.199.036,57 | |
| 10. | Obveze za porez i prirez iz plaća (12/12) | 615.437,66 | 458.683,94 | |
| 11. | Obveze za kamate | 4.104.450,57 | 5.478.680,85 | |
| 12. | Obveze s temelja udjela u rezultatu | 472.474,34 | 442.149,31 | |
| 13. | Obveze za izdane mjenice | 24.985.177,06 | 37.464.489,28 | |
| 14. | Ostale obveze (porez na potrošnju, Grad Zagreb) | 1.235.384,55 | 1.244.998,02 | |
| Ukupno tuzemstvo | 55.563.130,06 | 72.125.136,48 | ||
| b) Ostale obveze-INO Radne jedinice | ||||
| 1. | Obveze za poreze iz plaće i na plaću (12/12) | 10.494,81 | 33.063,08 | |
| 2. | Obveze za obustave radnika i putne obračune | 6.725,67 | 6.762,97 | |
| 3. | Obveze za neto plaće | 62.487,47 | 223.551,79 |
| Redni | $\circ$ P S |
IZNOS KUNA | |
|---|---|---|---|
| broj | 31.12.2011. | 31.12.2012. | |
| 4. | Obveze za doprinose na plaće i iz plaća | 39.252,69 | 132.456,04 |
| 5. | Obveze za PDV -SRNJ, BiH i SRBIJA, ALŽIR | 756,55 | 351.312,00 |
| 6. | Obveze za terenski dodatak | 3.168,20 | 60.749,90 |
| 7. | Obveze za doprinose koji ne ovise o rezultatu i ostalo | 61.509,41 | 62.236,71 |
| Ukupno INO radne jedinice | 184.394,80 | 870.132,49 | |
| c) Obveze prema povezanim poduzećima | 4.944.450,78 | 5.716.391,31 | |
| Ukupno obveze prema povezanim poduzećima | 4.944.450,78 | 5.716.391,31 | |
| SVEUKUPNO $(a+b+c)$ |
60.691.975,64 | 78.711.660,28 |
Ostale obveze se odnose na obveze prema djelatnicima za plaće, terenski dodatak, regres, putne obračune i ostalo, zatim na obveze za poreze, prireze i doprinose, obveze za kamate, obveze po izdanim mjenicama, te obveze s temelja udjela u rezultatu.
Od ukupnog iznosa ostalih obveza koje su povećane za 18.019.684,64 kune u odnosu na prethodnu godinu, najveće povećanje je iskazano na obvezama za izdane mjenice (12.479.312,22 kune). Isto tako znatno su povećane obveze za PDV (4.127.883,47 kuna) i obveze za kamate (1.374.230,28 kuna) dok su ostale pozicije neznatno smanjenje. Najveće smanjenje je na obvezama za plaće i ostalim obvezama prema djelatnicima (1.419.419.55) kuna). Povećale su se i obveze prema povezanim poduzećima(771.940,53 kune).
Obveze u inozemstvu su se povećale iz razloga što je započelo izvođenje radova na gradilištu Medicinsko- kirurški centar i internat u Alžiru.
Većina ovih obveza je nastala u prosincu 2012. godine čiji je rok dospijeća u siječnju 2013. godine, kada bi trebale biti podmirene.
| Redni broj |
P $\mathbf{s}$ $\circ$ |
IZNOS KUNA | ||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2011. | 31.12.2012. | |||
| 1. | Obveze prema kreditnim institucijama | 85.239.075,00 | 85.989.840,00 | |
| 2. | Obveze s temelja zajmova | 28.239.825,00 | 28.296.090,00 | |
| 3. | Odgođena porezna obveza | 22.976,06 | 24.838,06 | |
| 4. | Dugoročna rezerviranja za rizike i troškove | 67.683.617,80 | 61.199.673,48 | |
| UKUPNO | 181.878.493,86 | 175.510.441,54 |
4.2.2. DUGOROČNE OBVEZE
Dugoročne obveze se odnose na obveze po zajmovima i kreditima, odgođenu poreznu obvezu, dugoročna rezerviranja troškova i obveze za dugoročne depozite. U odnosu na prethodnu godinu iste su smanjene za 5.675.052,32 kune.
Obveze po kreditima se odnose na kredit od Privredne banke d.d Zagreb i BKS banke d.d. Rijeka.
Dugoročna rezerviranja se odnose na rezerviranja troškova po sudskim sporovima prema evidenciji Pravne službe, te na rezerviranje troškova za dobro izvršenje posla u RJ Frankfurt.
| IZNOS KUNA | |||
|---|---|---|---|
| Redni broj |
S P $\circ$ |
31.12.2011. | 31.12.2012. |
| $\mathbf{1}$ | $\mathfrak{p}$ | 3 | |
| 1. | Upisani kapital (dionička glavnica) | 170.514.000,00 | 170.514.000,00 |
| 2. | Premije na emitirane dionice | 0,00 | 0,00 |
| 3. | Rezerve | 69.613.168,12 | 69.440.517,22 |
| 4. | Zadržana dobit | 93.442.251,82 | 94.470.058,66 |
| - Tuzemstvo Tehnika d.d. | 91.587.839,69 | 93.600.393,46 | |
| - RJ Frankfurt | [1.130.201,96] | [1.431.260, 45] | |
| - Tehnika AG d.o.o. Beograd | 194.920,95 | [169.465, 69] | |
| 2.789.693,14 | 2.470.391,34 | ||
| - Tehnika d.o.o. Kiseljak | 1.029.416,41 | 3.644.235,27 | |
| 5. | Dobit tekuće godine | 2.012.553,76 | 3.636.539,11 |
| - Tuzemstvo-Tehnika d.d. Zagreb | [298.174,59] | [242.201,40] | |
| - RJ Frankfurt SRNJ | [303.807, 43] | 117.044,50 | |
| - Tehnika d.o.o. Kiseljak | |||
| - Tehnika AG d.o.o. Beograd | [381.155, 33] | [21.568, 01] | |
| - RJ Alžir (EUR) | 0,00 | 1.459.371,85 | |
| - RJ Alžir (DZD) | 0,00 | [1.304.950, 78] | |
| 6. | Revalorizacijske rezerve | 91.903,94 | 99.351,94 |
| UKUPNO | 334.690.740,29 | 338.1168.163,09 |
423 KAPITAL I REZERVE
Ukupna vrijednost kapitala i pričuva u bilanci povećana je u odnosu na prethodnu godinu za 3.477.422,80 kuna. Povećanje vrijednosti kapitala u 2012. godini proizašlo je s temelja povećanja zadržane dobiti i povećanja revalorizacijskih rezervi te dobiti tekuće godine. Vrijednost dioničke glavnice je ostala nepromijenjena u odnosu na 2011. godinu i ista je usklađena sa Zakonom o trgovačkim društvima i upisana je u sudski registar u iznosu od 170.514.000,00 kuna.
Od ukupnih rezervi iznos od 8.525.700,00 kuna se odnosi na zakonske rezerve, iznos od 99.351,94 kune na revalorizacijske rezerve, dok ostale rezerve iznose 60.914.817,22 kune. Sukladno članku 222. Zakona o trgovačkim društvima obavezno je izdvajanje iz dobitka u zakonske rezerve 5% od vrijednosti upisanog kapitala. Tehnika d.d. Zagreb u zakonskim rezervama ima iznos od 8.525.700,00 kuna, što iznosi 5,00% u odnosu na vrijednost upisanog kapitala. Od ostvarene dobiti za 2012. godinu nije potrebno izdvajati u zakonske rezerve budući da su iste formirane u zakonom propisanoj visini, niti će biti potrebno izdvojiti u rezerve za otkup vlastitih dionica, budući se u ostalim rezervama nalazi 60.914.817,22 kune.
Gubitak u poslovanju za 2012. godinu ostvarila je RJ Frankfurt, Tehnika A.G. d.o.o dok je dobit ostvarila RJ Alžir i Tehnika Kiseljak d.o.o..
Iz tablice je vidljiva struktura zadržane dobiti i dobiti tekuće godine u odnosu na učešće tuzemnog poslovanja i poslovanja INO Radnih jedinica.
4.2.4. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA
| Redn | $\Omega$ S P |
IZNOS KUNA | |
|---|---|---|---|
| i broj | 31.12.2011. | 31.12.2012. | |
| a) Tuzemstvo (Tehnika d.d. Zagreb) | |||
| 1. | Ukalkulirani troškovi | 55.066.896,01 | 19.000.144,53 |
| - Ukalkulirani troškovi za obrtničke radove | 51.473.937,47* | 14.784.248,09* | |
| - Ostali ukalkulirani troškovi | 3.592.958,54* | 4.215.896,34* | |
| 2. | Unaprijed naplaćeni prihodi | 322.572,01 | 1.711.761,73* |
| - F06502 Zvonimir Z2 Zagreb | 145.359,07* | 349.666,14* | |
| - F06507 Zvonimir Z7 Zagreb | $0,00*$ | 450.492,46* | |
| - Unaprijed naplaćeni prihodi za zakup prostora | $0,00*$ | 606.129,46* | |
| - Ostali naplaćeni prihodi | 177.212,94* | 305.461,70* | |
| UKUPNO TUZEMSTVO | 55.389.462,2 | 20.711.894,29 | |
| b) INO Radne jedinice | |||
| 1. | Ukalkulirani troškovi | 10.770,58 | 10.415,69 |
| - Ukalkulirani troškovi za Tehnika AG d.o.o. Beograd | 10.770,58* | 10.415,69* | |
| UKUPNO INO Radne jedinice | 10.770.58 | 10.415,69 | |
| SVEUKUPNO (a+b) | 55.400.238,60 | 22.722.309,98 |
*Ne ulazi u zbroj
Iz specifikacije u naprijed navedenoj tabeli vidljivo je da se iznos od 19.000.144,53 kune odnosi na ukalkulirane troškove u tuzemstvu a 10.415,69 kuna na ukalkulirane troškove u inozemstvu.
Unaprijed naplaćeni prihodi na Tehnici d.d. Zagreb iznose 1.711.761,73 kune i odnose se na unaprijed naplaćene prihode u tržišnoj izgradnji i ostale prihode.
5. REKLASIFICIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA 2012. GODINU
| IZNOS KUNA | PRIPOMENE | ||
|---|---|---|---|
| OPIS POZICIJA | 31.12.2011. | 31.12.2012. | |
| $\mathbf{1}$ | $\overline{2}$ | 3 | 4 |
| PRIHODI OD POSLOVNE DJELATNOSTI | 765.987.882,03 | 773.714.405,90 | 5.1. |
| Prihodi od prodaje u zemlji | 747.556.737,04 | 714.470.496,77 | |
| Ostali prihodi | 18.431.144,99 | 59.243.909,13 | |
| RASHODI OD POSLOVNE DJELATNOSTI | 778.733.984,47 | 785.416.860,40 | 5.2. |
| Smanjenje zaliha nedovršene proizvodnje | 26.592.669,50 | 32.248.220,70 | 5.2.1. |
| Materijalni troškovi | 610.806.509,60 | 605.729.079,29 | 5.2.2. |
| Troškovi osoblja | 101.306.175,73 | 92.350.020,21 | 5.2.3. |
| Amortizacija | 12.479.545,16 | 12.007.025,99 | 5.2.4. |
| Vrijednosno usklađivanje dugotrajne i | 5.2.4. | ||
| kratkotrajne imovine | 1.942.571,16 | 16.254.608,70 | 5.2.4. |
| Rezerviranje troškova i rizika | [6.797.963, 31] | [11.267.472.03] | 5.2.4. |
| Ostali troškovi | 21.644.767,00 | 33.097.007,66 | 5.2.4. |
| Ostali poslovni rashodi | 10.731.758,39 | 4.998.369,90 | |
| FINANCIJSKI PRIHODI | 34.028.925,38 | 53.667.745,97 | 5.3. |
| Pozitivne tečajne razlike | 1.052.207,68 | 238.931,73 | |
| Prihodi od kamata | 30.819.701,95 | 52.274.300,40 | |
| Prihodi od dividende i prodaje dionica | 4.216,10 | 19.678,40 | |
| Nerealizirani dobici (prihod) financijske imovine | 2.152.799,65 | 1.134.835,44 | |
| FINANCIJSKI RASHODI | 19.311.444,36 | 37.883.320,22 | 5.4. |
| Negativne tečajne razlike | 19.774,39 | 605.961,84 | |
| Rashodi od kamata i ostali financijski rashodi | 17.404.177,77 | 35.294.284,58 | |
| Nerealizirani gubici (rashod) financijske imovine | 1.887.492,20 | 1.983.073,80 | |
| SVEUKUPNO PRIHODI | 800.016.807,41 | 827.382.151,87 | |
| SVEUKUPNO RASHODI 798.045.428,83 823.300.180,62 | |||
| DOBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 1971.378,58 4.081.971,25 5.5. | |||
| POREZ NA DOBIT | 941.962,17 437.735,98 | ||
| NETO DOBIT TEKUĆE GODINE | 1.029.416,41 3.644.235,27 |
5.1. PRIHODI OD POSLOVNE DJELATNOSTI
| Redni | IZNOS KUNA | ||
|---|---|---|---|
| broj | S $\Omega$ P |
31.12.2011. | 31.12.2012. |
| $\mathbf{1}$ | |||
| 1. | Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem tržištu |
765.978.937,85 | 759.604.622,27 |
| Prihodi od izgradnje investicijskih objekata za poznatog kupca |
612.851.740,75 | 604.483.979,94 | |
| Prihodi od prodaje stanova | 75.799.454,32 | 32.312.797,82 | |
| Prihodi od usluga smještaja i prehrane | 1.630.983,21 | 1.479.591,13 | |
| Prihodi od prodaje robe i usluga (761,751300,751310, 751320,751330) |
53.890.916,06 | 58.612.955,57 | |
| Ostali prihodi (755,763,764,765,766,767,768,769,789) | 21.805.843,51 | 62.715.298,01 | |
| 2. | Prihodi od prodaje proizvoda i usluga u inozemstvu Tuzemstvo |
8.944,18 0,00 |
14.109.783,63 0,00 |
| RJ Frankfurt SRNJ | 0,00 | 0,00 | |
| RJ Alžir | 0,00 | 9.251.662,19 | |
| Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak | 8.944,18 | 4.858.121,44 | |
| Tehnika AG d.o.o. Beograd | 0,00 | 0,00 | |
| UKUPNO | 765.987.882,03 | 773.714.405,90 |
Iz prethodne tablice vidljiva je struktura prihoda od poslovne djelatnosti. Prihodi su iskazani po načelu fakturirane realizacije u nominalnim iznosima za prethodnu i tekuću godinu. U usporedbi sa prethodnom godinom prihod od poslovne djelatnosti manji je za 6.374.315,58 kuna ili za 0,83%.
Prihodi su ostvareni s naslova izvođenja građevinskih radova, prodaje stambeno poslovnih prostora, prodaje robe, usluga smještaja i prehrane i ostalih usluga, prihoda od ukidanja rezerviranja, prodaje sredstava, prihoda od viškova, prihoda od naplaćenih potraživanja iz ranijih godina, te ostalih poslovnih prihoda.
Od ukupno ostvarenog prihoda poslovne djelatnosti na tuzemno poslovanje se odnosi 759.604.622,27 kuna, dok se 14.109.783,63 kune odnosi na poslovanje INO Radnih jedinica.
Promatrajući strukturu prihoda od poslovne djelatnosti uočava se da je ista promijenjena u odnosu na prethodnu godinu. Smanjeno je učešće prihoda od prodaje stanova za čak 57,16% dok je učešće prihoda od izgradnje investicijskih objekata za poznatog kupca u zemlji ostalo u okvirima postotaka iz prethodne.
Učešće prihoda od prodaje proizvoda i usluga u inozemstvu je povećano zbog izvođenja radova u Alžiru.
ĝ.
t
5.2. RASHODI POSLOVNE DJELATNOSTI
IZNOS KUNA Redni $P1$ $\circ$ $\mathcal{S}$ broj 31.12.2011. 31.12.2012. $\overline{\mathbf{1}}$ $\overline{2}$ 3 $\overline{\bf{4}}$ Povećanje/smanjenje vrijednosti zaliha gotovih proizvoda 1. (stolarija i betonska galanterija) 140.160,51 $[19.363, 31]$ $2.$ Povećanje/smanjenje vrijednosti zaliha gotovih stanova $[86.423.486, 41]$ 25.689.775,24 3. Smanjenje zaliha nedovršene proizvodnje 113.038.163,82 6.438.437,46 4. Rashod gotovih proizvoda $[20.152, 51]$ $[2.644, 60]$ 5. Višak gotovih proizvoda $0,00$ $0,00$ UKUPNO 26.592.669,50 32.248.220,70
5.2.1. Smanjenje odnosno povećanje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje
Tijekom 2012. godine došlo je do smanjenja vrijednosti ukupnih zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda za iznos od 32.248.220,70 kuna.
Nedovršena proizvodnja i gotovi proizvodi su iskazani po cijeni koštanja ili po prodajnoj cijeni, ukoliko je ona niža od cijene koštanja, uz umanjenja za očekivane popuste kupcima. Zalihe nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda nisu terećene za troškove financiranja.
5.2.2. Materijalni troškovi
| Redni | S P O |
IZNOS KUNA | |
|---|---|---|---|
| broj | 31.12.2011. | 31.12.2012. | |
| 1. | Troškovi materijala (400) | 93.128.663,37 | 124.679.694,02 |
| 2. | Obrtnički radovi, građevinski rad drugih, projektne usluge, otkup građevinskog zemljišta i ostale proizvodne usluge |
||
| (411) | 458.138.765,11 | 415.754.784,93 | |
| 3. | Troškovi prodanih proizvoda i usluga (710 + 711) | 38.678.538.13 | 40.143.162,31 |
| 4. | Troškovi energije (401) | 2.795.605,87 | 4.034.670,95 |
| 5. | Troškovi održavanja dugotrajne imovine (412) | 2.528.919,54 | 2.912.785,64 |
| 6. | Transportne usluge (410) | 4.766.001,46 | 7.117.224,18 |
| 7. | Troškovi otpisa sitnog inventara (405) | 3.063.266,81 | 1.994.526,96 |
| 8. | Troškovi reklame i propagande (415) | 477.264,96 | 347.929,75 |
| 9. | Najamnine i zakupnine (413 + 414) | 1.258.631,05 | 2.651.078,30 |
| 10. | Ostale usluge (419) | 5.970.853,30 | 6.093.222,25 |
| UKUPNO | 610.806.509,60 | 605.729.079,29 |
Materijalni troškovi iznose 605.729.079,29 kuna i učestvuju u ukupnim rashodima Društva sa 73,58%. Od ukupnog iznosa materijalnih troškova 415.754.784,93 kune se odnosi na obrtničke radove i ostale proizvodne usluge, a na troškove materijala iznos od 124.679.694,02 kune. Ostatak od 65.294.600,34 kune se odnosi na ostale materijalne troškove. Svi troškovi se odnose na ostvarene prihode u 2012. godini.
5.2.3. Troškovi osoblja
| Redni | IZNOS KUNA | ||
|---|---|---|---|
| broj | S $\circ$ P $\mathbf{I}$ |
31.12.2011. | 31.12.2012. |
| 1. | Troškovi osoblja u tuzemstvu | 101.040.509,36 | 89.657.550,03 |
| - Bruto plaće | 85.958.435,80 | 77.213.215,81 | |
| - Bolovanja do 42 dana | 0,00 | 3.130,23 | |
| - Doprinosi na bruto plaće | 15.082.073,56 | 12.441203,99 | |
| 2. | Troškovi osoblja INO Radnih jedinica | 265.566,37 | 2.692.470,18 |
| - Bruto plaće INO RJ | 240.421,87 | 2.271.413,33 | |
| - Doprinosi na bruto plaće INO Radnih jedinica | 25.244,50 | 421.056,85 | |
| UKUPNO(1+2) | 101.306.175,73 | 92.350.020,21 |
Ukupni troškovi osoblja iznose 92.350.020,21 kunu što čini 11,22% ukupnih rashoda Društva. U odnosu na prethodnu godinu troškovi osoblja su smanjeni za 8.956.155,52 kuna ili za 8,84%.
Od ukupnih troškova osoblja na tuzemstvo se odnosi 89.657.550,03 kune, a 2.692.470,18 kuna na INO Radne jedinice.
5.2.4. Ostali rashodi poslovne djelatnosti
$\frac{1}{\sqrt{2}}$
Ŵ
| Redni | IZNOS KUNA | ||
|---|---|---|---|
| broj | S $\circ$ P |
31.12.2011. | 31.12.2012. |
| 3 | |||
| 1. | Amortizacija i vrijednosno usklađivanje dugotrajne imovine $(430 + 433)$ |
12.507.496,40 | 12.007.025,99 |
| 2. | Vrijednosno usklađivanje kratkotrajne imovine (455) | 1.942.571,16 | 16.254.608,70 |
| 3. | Rezerviranje troškova za rizike | [6.797.963,31] | [11.267.472.05] |
| 4. | Naknade troškova radnicima (terenski, prijevoz i dnevnice) (440) | 14.421.331,38 | 11.475.126,99 |
| 5. | Troškovi ostalih prava zaposlenih (otpremnine, nagrade, socijalne pomoći) (448) |
3.919.805,98 | 4.636.789,35 |
| 6. | Porezi i doprinosi koji ne ovise od poslovnog rezultata $(445 + 446)$ |
3.346.436,35 | 2.955.209,80 |
| 7. | Bankarske usluge i članarine (447) | 2.744.582,38 | 5.030.883,25 |
| 8. | Troškovi osiguranja (443) | 3.808.735.24 | 5.345.866,53 |
| 9. | Reprezentacija (442) | 767.698,89 | 686.798,30 |
| 10. | Ostali nematerijalni troškovi $(441 + 443 + 449 + 730 + 735000 + 737)$ |
16.307.882,83 | 7.964.703,34 |
| 11. | Troškovi interne realizacije | [12.967.898,90] | 0,00 |
| UKUPNO | 40.000.678,40 | 55.089.540,20 |
U tablici 5.2.4. navedeni su ostali rashodi poslovne djelatnosti koji iznose 55.089.540,20 kuna. U odnosu na prethodnu godinu ovi troškovi su povećani za 15.088.861,80 kuna.
Gledano po strukturi troškova povećanja su nastala kod troškova ostalih prava zaposlenih zbog povećanog odlaska zaposlenika u mirovinu, kod vrijednosnog usklađenja potraživanja od kupaca zbog povećanja nenaplaćenih neutuženih potraživanja, kod bankarskih troškova i članarina udruženjima te kod troškova osigurania.
Kod svih ostalih troškova nastalo je smanjenje. Najveće smanjenje je kod ostalih nematerijalnih troškova (8.343.179,59 kuna), rezerviranja troškova za rizike (4.469.508,74 kune) te naknada ostalih troškova radnicima (2.946.204,39 kuna).
Smanjeni su troškovi amortizacije, troškovi poreza i doprinosa koji ne ovise o poslovnom rezultatu te troškovi reprezentacije.
Amortizacija predstavlja troškove otpisa dugotrajne imovine koji je obavljen na nabavnu vrijednost po stopama koje su jednake ili niže od stopa utvrđenih člankom 12 Zakona o porezu na dobit.
Porezi i doprinosi koji ne ovise od poslovnog rezultata se odnose na doprinose za Hrvatske šume, Gospodarsku komoru, Vodoprivredu i doprinos Turističkoj zajednici Republike Hrvatske.
| Redni | IZNOS KUNA | ||
|---|---|---|---|
| broj | $\vert$ S P $\Omega$ |
31.12.2011. | 31.12.2012. |
| 1. | Prihodi od kamata | 30.819.701,95* | 50.671.992,31* |
| - po oročenim sredstvima | 6.025.926,56 | 9.759.548,18 | |
| - po danim kreditima i uloženim sredstvima u fondove banaka |
23.067.592,43 | 32.189.031,96 | |
| - zatezne kamate s naslova DVO-a | 1.705.514,12 | 8.702.087,97 | |
| - ostalo | 20.668,84 | 21.324,20 | |
| 2. | Prihodi od tečajnih razlika | 1.052.207,68* | 1.841.239,82* |
| - iz obračunskih odnosa sa INO Radnim jedinicama | 0,00 | 8.579,65 | |
| - ostalo | 1.052.207,68 | 1.832.660,17 | |
| 3. | Prihodi od dividende i prodaje dionica | 4.216,10 | 19.678,40 |
| 4. | Nerealizirani dobici (prihod) financijske imovine | 2.152.799,65 | 1.134.835,44 |
| UKUPNO | 34.028.925,38 | 53.667.745,97 |
5.3. PRIHODI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
* Ne ulazi u zbroj
Financijski prihodi tekuće godine iznose 53.667.745,97 kuna i veći su od prihoda prethodne godine za 19.634.820,59 kuna. Kao što se vidi iz prikaza najveće učešće imaju prihodi od kamata koji iznose 50.671.992,31 kunu, zatim nerealizirani dobici od ulaganja u novčane fondove banaka 1.134.835,44 kune, te prihodi od tečajnih razlika koji iznose 1.841.239,82 kuna i prihodi od dividende u iznosu od 19.678,40 kuna.
| Redni broj |
IZNOS KUNA | ||
|---|---|---|---|
| S $\circ$ P |
31.12.2011. | 31.12.2012. | |
| 2 | |||
| 1. | Rashodi od kamata | 17.404.177,77* | 32.510.472,61* |
| - kamate po kreditima | 14.022.830,15 | 29.581.921,99 | |
| - zatezne kamate | 415.143,55 | 53.6387,51 | |
| - po ostalim osnovama | 2.966.204,07 | 2.392.163,11 | |
| 2. | Negativne tečajne razlike | 19.774,39* | 21.666,94* |
| - po primljenim kreditima | 0,00 | 0,00 | |
| - po ostalim osnovama | 19.774,39 | 21.666.94 | |
| 3. | Nerealizirani gubici (rashod) financijske imovine) | 1.887.492,20 | 1.983.073,80 |
| 4. | Ostali financijski rashodi | 0,00 | 3.368.106,87 |
| UKUPNO | 19.311.444,36 | 37.883.320,22 |
5.4. RASHODI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
*Ne ulazi u zbroj
Rashodi financiranja za 2012. godinu odnose se na kamate i negativne tečajne razlike i isti iznose 37.833.320,22 kune. U odnosu na prethodnu godinu financijski rashodi su povećani za 18.571.875,86 kuna.
5.5. BRUTO DOBITAK
| Redni | IZNOS KUNA | ||
|---|---|---|---|
| broj | S $\circ$ P |
31.12.2011. | 31.12.2012. |
| 1. | Dobit prije oporezivanja | 1.971.378,58* | 4.081.971,25* |
| Tuzemstvo-Tehnika d.d. Zagreb | 3.077.105,14 | 4.074.275,09 | |
| INO Radne jedinice - Frankfurt | [232.861.76] | [242.201, 40] | |
| INO Radne jedinice - Alžir | 0,00 | 154.421,07 | |
| Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak | [491.709,38] | 117.044,50 | |
| Tehnika AG d.o.o. Beograd | [381.155, 42] | [21.568, 01] | |
| 2. | Porez na dobit | 941.962,17* | 437.735,98* |
| Tuzemstvo | 941.962,17 | 437.735,98 | |
| INO Radne jedinice | 0,00 | 0,00 | |
| 3. | Neto dobit tekuće godine | 1.029.416,41 | 3.644.235,27 |
* Ne ulazi u zbroj
Neto dobit za 2012. godinu iznosi 3.644.235,27 kuna. Neto dobit u tuzemstvu iznosi 3.636.539,51 kunu. U inozemstvu je dobit ostvarila RJ Alžir 154.421,07 kuna i Tehnika Kiseljak d.o.o. 117.044,50 kuna, a gubitak je ostvarila RJ Frankfurt 242.201,40 kuna i Tehnika AG d.o.o. Beograd 21.568,01 kunu.
Na ostvarenu bruto dobit u 2012. godini obračunato je 437.735,98 kuna poreza na dobit. Kako je Društvo tijekom godine vršilo plaćanje mjesečnih akontacija poreza na dobit to po okončanom obračunu ima potraživanje od države za preplaćeni porez u iznosu od 912.175,01 kunu.
6. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU "TEHNIKA " d.d.
OD 01.01. DO 31.12.2012. GODINE
(indirektna metoda)
| Redni broj |
$O$ $P$ $\sqrt{s}$ |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| $\mathbf{1}$ | $\overline{2}$ | 3 | 4 |
| I | NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | ||
| 1. | Dobit prije poreza | 1.971.378,00 | 4.081.971,25 |
| $\overline{2}$ . | Amortizacija | 12.479.545,00 | 12.007.025,99 |
| 3. | Povećanje kratkoročnih obveza | 0,00 | 0,00 |
| 4. | Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 164.058.500,00 | 0,00 |
| 5. | Smanjenje zaliha | 49.586.279,00 | 62.742.230,58 |
| 6. | Ostalo povećanje novčanog tijeka | 11.636.548,00 | 38.465.407,00 |
| $\mathbb{I}$ | Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) |
239.732.250,00 | 117.296.634,82 |
| 1. | Smanjenje kratkoročnih obveza | 78.902.808,00 | 33.219.973,27 |
| 2. | Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 0,00 | 263.844.228,27 |
| 3. | Povećanje zaliha | ||
| 4. | Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 49.775.682,00 | 55.701.247,21 |
| II. | Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) |
128.678.490,00 | 352.765.448,74 |
| A1 | NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012) |
111.053.760,00 | 0,00 |
| A2) | NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007) |
0,00 | 235.468.813,92 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. | Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
1.496.387,00 | 13.542,39 |
| 2. | Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata |
||
| 3. | Novčani primici od kamata | 29.793.365,00 | 51.514.496,16 |
| 4. | Novčani primici od dividendi | 4.216,00 | 19.678,40 |
| 5. | Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 5.209.373,00 | 188.987.124,08 |
| ‴ | Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) |
36.503.341,00 | 240.534.841,03 |
| 1. | Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
54.990.387,00 | 25.565.895,08 |
| 2. | Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
0,00 | 133.749,77 |
| 3. | Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 320.880.662,00 | 79.861.798,04 |
| IV. | Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) |
375.871.049,00 | 105.561.442,89 |
| B1) | NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024) |
0,00 | 134.973.398,14 |
| B2) | NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020) |
339.367.708,00 | 0,00 |
$24$
| Redni broj |
$O$ $P$ $I$ $S$ | Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| $\mathbf{1}$ | $\overline{2}$ | $\mathbf{3}$ | $\overline{4}$ |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. | Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
0,00 | 0,00 |
| 2. | Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi |
692.952.656,00 | 878.794.431,65 |
| 3 | Ostali primici od financijskih aktivnosti | 287.608.786,00 | 100.301.503,64 |
| V. | Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) |
980.561.442,00 | 979.095.935.29 |
| $\mathcal{I}$ . | Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 729.959.601,00 | 612.158.248,91 |
| 2. | Novčani izdaci za isplatu dividendi | 15.504,00 | 0,00 |
| 3. | Novčani izdaci za financijski najam | ||
| $\boldsymbol{\mathcal{A}}$ | Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 114.632.51 | 133.749,77 |
| 5. | Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 14.432.403,49 | 266.699.570,47 |
| VI. | Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) |
744.522.141,00 | 878.991.569,15 |
| C 1 | NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036) |
236.039.301,00 | 100.104.366,14 |
| C2 | NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030) |
||
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013-014 + 025 - $026 + 037 - 038$ |
7.725.353,00 | 0,00 | |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 $-025 + 038 - 037$ |
0,00 | 391.049,64 | |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 14.841.518,00 | 22.566.871,34 | |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 7.725.353,00 | 0,00 | |
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 0,00 | 391.049,64 | |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 22.566.871,00 | 22.175.821,70 |
Iz Izvještaja o novčanom tijeku «Tehnika» d.d. Zagreb za 2012. godinu proizlazi da je došlo do smanjenja novčanih sredstava u odnosu na prethodnu godinu za 391.049,64 kune. Do povećanja novčanih sredstava došlo je iz investicijskih i financijskih aktivnosti, dok je iz poslovnih aktivnosti došlo do smanjenja novčanih sredstava
I Poslovne aktivnosti
Kod poslovnih aktivnosti došlo je do smanjenja novčanih sredstava za 235.468.813,92 kune.
Povećanje novčanih sredstava kod poslovnih aktivnosti proizlazi iz dobiti prije oporezivanja (4.091.971,25 kuna), amortizacije (12.007.025,99 kuna), smanjenja zaliha (62.742.230,58 kuna) i ostalog povećanja novčanog tijeka (38.465.407.00 kuna).
Do smanjenja novčanih sredstava kod poslovnih aktivnosti došlo je s naslova smanjenja (33.219.973,27 kuna), povećanja kratkoročnih potraživanja kratkoročnih obveza (263.844.228,27 kuna) i ostalog smanjenja novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti $(55.701.247, 21$ kunu).
II Investicijske aktivnosti
Kod investicijskih aktivnosti došlo je do povećanja novčanih sredstava za 134.973.398,14 kuna.
Povećanje novčanih sredstava kod investicijskih aktivnosti proizlazi s naslova novčanih primitaka od kamata (51.514.496,16 kuna), novčanih primitaka od dividendi (19.678,40 kuna), od prodaje dugotrajne imovine (13.542,39 kuna) i od ostalih novčanih primitaka od investicijskih aktivnosti (188.987.124.08 kuna).
Smanjenje novčanih sredstava u okviru investicijskih aktivnosti proizlazi s naslova investicija u dugotrajnu materijalnu imovinu (25.565.895,08 kuna), izdataka za otkup vlastitih dionica (133.749,77 kuna) i ostalih izdataka od investicijskih aktivnosti (79.861.798,04 kune).
III Financijske aktivnosti
Kod financijskih aktivnosti je došlo do povećanja novčanih sredstava za 100.104.366,14 kuna.
Povećanje novčanih sredstava kod financijskih aktivnosti proizlazi s naslova novčanih primitaka od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi (878.794.431,65 kuna) i ostalih primitaka od financijskih aktivnosti (100.301.503,64 kuna).
Do smanjenja novčanih sredstava u okviru financijskih aktivnosti došlo je s naslova izdataka za otplatu glavnice kredita i obveznica (612.158.248,91 kunu) i od ostalih novčanih izdataka od financijskih aktivnosti (266.699.570,47 kuna).
Dioničko društvo je tijekom 2012. godine bilo likvidno uz pravovremeno izvršavanje financijskih obveza prema poslovnim partnerima, zaposlenima, dioničarima i društvenoj zajednici, s prosječnim dnevnim saldom kunskog računa u tuzemstvu u iznosu od 8.904.417,71 kunu.
Na kraju godine Društvo iskazuje saldo svih novčanih sredstava na kunskim i deviznim računima i u gotovini u iznosu od 22.175.821,70 kunu.
7. IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA ZA 2012. GODINU
| Redni broj |
$\circ$ P S |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| $\ddot{\phantom{1}}$ | $\overline{2}$ | $\overline{\mathbf{3}}$ | $\overline{\mathbf{A}}$ |
| 1. | Upisani kapital | 170.514.000,00 | 170.514.000,00 |
| 2. | Kapitalne rezerve | 0,00 | 0,00 |
| 3. | Rezerve iz dobiti | 69.613.168,12 | 69.440.517,22 |
| 4. | Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 93.442.251,82 | 94.470.058,66 |
| 5. | Dobit ili gubitak tekuće godine | 1.029.416,41 | 3.644.235,27 |
| 6. | Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine |
||
| 7. | Revalorizacija nematerijalne imovine | ||
| 8. | Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju |
91.903,94 | 99.351,94 |
| 9. | Ostala revalorizacija | ||
| 10. | Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) |
334.690.740,29 | 338.168.163,09 |
| 11. | Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje |
||
| 12. | Tekući i odgođeni porezi (dio) | 22.976,00 | 24.838,06 |
| 13. | Zaštita novčanog tijeka | ||
| 14. | Promjene računovodstvenih politika | ||
| 15. | Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja |
||
| 16. | Ostale promjene kapitala | ||
| 17. | Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) |
22.976,00 | 24.838,06 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) |
|||
| 17.a. | Pripisano imateljima kapitala matice | 0,00 | 0,00 |
| 17.b. | Pripisano manjinskom interesu | 0,00 | 0,00 |
Direktor fačunovodstva: Franjo Katić, dipl.oec.
TEHNIKAd.d. mr. Filip Filiped dipl.ing.grad. zagreb 6
Glavni direktor: