Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:		1.1.2012	do		31.12.2012
			Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD
Matični broj (MB):	03275388
Matični broj subjekta (MBS):	080034838

Osobni identifikacijski broj (OIB):	73037001250
Tvrtka izdavatelja: TEHNIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 2774
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.tehnika .hr
Šifra i naziv općine/grada:	ZAGREB 133
Sifra i naziv županije:	21 GRAD ZAGREB				Broj zaposlenih:	1.114
Konsolidirani izvještaj:	DA				(krajem godine) Sifra NKD-a:	4120
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjediste:		MB:
TEHNIKA SPV d.o.o.		KOPRIVNICA			2097892
TEHNIKA PROJEKTIRANJE d.o.o.		ZAGREB			2294273
ZAGREB TREND d.o.o.		ZAGREB			1217313
TEHNIKA ESOP d.o.o.		ZAGREB			1882508
ZLATNO JEZERO d.o.o.		KOPRIVNICA			2163497
TEHNIKA d.o.o.		KISELJAK			BiH
PLAVI PROSTOR d.o.o.		ZAGREB			2953840
TEHNIKA A.G.		BEOGRAD			SRBIJA
TEHNIKA VRBANI d.o.o.		ZAGREB			2835169
TRITICUM d.o.o.		ZABOK			2215937
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Vesna Božičko
Telefon: 01 6301 190	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)			Telefaks: 01 6187 697
Adresa e-pošte: [email protected]
	Prezime i ime: mr. FILIP FILIPEC, d.i.g.
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Revidirani godišnji financijski izvještaji s revizorskim izvješćem s revizorskim izvješćem 2. Izvještaj poslovodstva 3. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje godišnjeg izvještaja, 4. Odluka nadležnog tijela (prijedlog) o utvrđivanju godišnjih financijskih izvještaja 5. Odluka o prijedlogu raspodjele dobiti ili pokriću gubitka					u PDF formatu
	13	M.P. zagreb			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

Obveznik: TEHNIKA d.d. (konsolidirano)
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina (neto)	Tekuća godina (neto)
	2	3 (1	पी

A) POTRAZIVANJA ZA UPISANI A NEUPLACENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	520.588.768	557.191.351
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	51.324.592	50.274.194
1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	004	21.563.669
3 Goodwill	005 006	29.760.923	20.513.270 29.760.924
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	433.740.240	473.943.707
1. Zemljiste	011	128.600.183	133.519.199
2. Građevinski objekti	012	179.712.705	185.099.213
3. Postrojenja i oprema	013	43.867.233	45.463.962
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	10.658.995	9.089.985
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	339.150
7. Materijalna imovina u pripremi	017	3.860.175	36.077.007
8. Ostala materijalna imovina	018	67.040.949	64.355.191
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	35.249.810	32.970.703
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	24.000	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujuci interesi (udjeli)	023	6.010.687	4.036.924
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	976.048	637.689
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	28.239.075	28.296.090
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAZIVANJA (030 do 032)	029	274.126	2.747
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	274.126	2.747
V. Odgođena Porezna IMovina	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	933,540,653	904.551.489
I. ZALIHE (036 do 042)	035	247.865.781	184.467.548
1. Sirovine i materijal	036	23.752.325	22.177.966
2. Proizvodnja u tijeku	037	42.200.924	34.951.518
3. Gotovi proizvodi	038	122.793.975	97.215.461
4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe	039	3.883.645	4.014.252
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	040	55.234.912	26.108.351
7. Biološka imovina	041 042
II. POTRAZIVANJA (044 do 049)	043	191.161.512	251.690.536
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044
2. Potraživanja od kupaca	045	180.087.527	227.545.784
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	26.319	65.120
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	7.225.822	11.710.190
6. Ostala potraživanja	049	3.821.844	12.369.442
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	468.484.224	443.184.101
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	243.040.397	52.274.140
7. Ostala financijska imovina	057	225.443.827	390.909.961
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	26.029.136	25.209.304
D) PLACENI TROSKOVI BUDUCEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	57.325.791	19.189.174
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	080	1.511.455.212	1.480.932.014
F) IZVANBILANCNI ZAPISI	061	687.563.268	529.307.364

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	321.778.426	321.465.085
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	170.514.000	170.514.000
II. KAPITALNE REZERVE	064	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	55.703.785	55.531.134
1. Zakonske rezerve	ଡିଟେ	9.125.700	9.125.700
2. Rezerve za vlastite dionice	067	49.010.600	15.995.831
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	67.077.661	34.062.893
4. Statutarne rezerve	089
5. Ostale rezerve	070	64.645.146	64.472.496
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	91.903	99.352
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	85.508.537	86.507.772
1. Zadržana dobit	073	85.508.537	86.507.772
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	882.773	1.531.356
1. Dobit poslovne godine	076	882.773	1.531.356
2. Gubitak poslovne godine	077
VII. MANJINSKI INTERES	078	9.075.428	7.281.471
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	68.007.618	61.571.673
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	6.133.000	6.288.000
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	61.874.618	55.283.673
C) DUGOROCNE OBVEZE (084 do 092)	083	257.516.528	249.483.248
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	28.239.075	28.296.090
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	229.254.477	221.162.320
4. Obveze za predujmove	087
	088
5. Obveze prema dobavljačima	089
6. Obveze po vrijednosnim papirima	090
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	091
8. Ostale dugoročne obveze	092	22.976	24.838
9. Odgođena porezna obveza	093	798.439.645	817.029.261
D) KRATKOROCNE OBVEZE (094 do 105)	094
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	095	113.914.352	113.773.880
2. Obveze za zajmove, depozite i slično
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	273.907.388	327.503.101 74.104.901
4. Obveze za predujmove	097	96.156.746
5. Obveze prema dobavljačima	098	256.044.125	228.220.263
6. Obveze po vrijednosním papirima	099	24.985.177	37.464.489
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	6.493.827	6.001.061
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	19.851.194	22.710.891
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	486.432	456.409
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	6.600.404	6.794.266
E) ODGOĐENO PLAČANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUČEGA RAZDOBLJA	106	65.714.995	31.382.747
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.511.455.212	1.480.932.014
G) IZVANBILANCNI ZAPISI	108	687.563.268	529.307.364
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvjestaj
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	312.700.998	314.183.614
2. Pripisano manjinskom interesu	110	9.075.428	7.281.471

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane godišnje financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2011. do 31.12.2012.

Tekuća AOP Prethodna Naziv pozicije godina godina oznaka 3 4 2 1 1 775.397.475 111 I. Poslovní PRIHODI (112+113) 750.558.891 112 1. Prihodi od prodaje 113 24.838.584 2. Ostali poslovni prihodi 114 785.822.736 II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+126+126+126+129+130) 18.469.105 115 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 116 603.542.470 2. Materijalni troškovi (117 do 119) 117 99.586.007 a) Troškovi sirovina i materijala 118 39.230.562 b) Troškovi prodane robe 464.725.901 119 c) Ostali vanjski troškovi 108.560.162 120 3. Troškovi osoblja (121 do 123) 66.317.117 a) Neto place i nadnice 121 26.062.929 122 b) Troškovi poreza i doprinosa iz plača c) Doprinosi na plaće 123 16.180.116 124 18.577.860 4. Amortizacija 24.323.410 125 5. Ostali troškovi 1.970.526 6. Vrijednosno uskladivanje (127+128) 126 a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) 127 27.951 b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 1.942.575 128 129 0 7. Rezerviranja 10.379.203 130 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 131 33.084.034 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s 602.422 132 povezaním poduzetnícima 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s 30.322.896 133 nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 134 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 135 2.158.716 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 136 5. Ostali financijski prihodi 20.781.291 137 IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 138 4.687 1. Kamate, tecajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 139 18.889.112 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 140 1.887.492 141 4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUZENIH PODUZETNIKA 142 VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 143 VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 144 VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 145 850.043.016 808.481.509 IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) 146 848.043.910 806,604.027 X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) 147 XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 148 1.877.482 1.999.106	Obveznik: TEHNIKA d.d.


				791.794.084
				721.593.349
				70.200.735
				803.252.188
				32.827.368
				595,351.353
				131.186.482
				40.891.884
				423.272.987
				98.597.377
				60.917.175
				23.951.999
				13.728.203
				20.674.916
				35.151.252
				16.461.709
				0
				16.461.709
				0
				4.188.213
				58.248.932
				503.572
				55.470.907

				1.136.785
				1.137.668
				44.791.722
				97.295
				39.343.246
				1.983.074
				3.368.107







1.877.482 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 149				1.999.106
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) 150 0				0
XII. POREZ NA DOBIT 994.709 151				467.750
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 882.773 152				1.531.356
882.773 153				1.531.356
1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148) 154 0				O

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIV, DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	899.181	1.535.355
2. Pripisana manjinskom interesu	156	-16.408	-3.999
IZVJESTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	882.773	1.531.356
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	114,880	124 190
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	161	114 880	124.190
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobitilgubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	22.976	24.838
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	91.904	99 352
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	974.677	1 66 07 03
DODATAK Izvjestaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	991.085	1.634.707
2. Pripisana manjinskom interesu	170	-16.408	-3.999

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2012. do 31.12.2012. do 31.12.2012.

Obveznik: TEHNIKA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
	ST	മാ	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	1.877.481	1.999.106
2. Amortizacija	002	18.577.860	20.674.917
3. Povečanje kratkoročnih obveza	003	0	0
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	29.366.951	0
5. Smanjenje zaliha	005	1.191.746	63.398.232
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	48.633.975	84.073.365
l. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	99.648.013	170.145.620
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	78.794.561	0
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	003	0	48.160.972
3. Povećanje zaliha	010	0	0
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	51.233.050	134.226.722
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	130.027.611	182.387.694
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	0	0
A2) NETO SMANJENJE NOVCANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	30.379.598	12.242.074
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novcani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	1.496.205	13.542
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	817	30.158.136	55.218.316
4. Novčani primici od dividendi	018	4.216	19.678
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	5.386.796	193.373.759

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	37.045.353	248.625.295
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	152.016.155	59.991.151
2. Novćani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	288.026.808	55.295.009
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	440.042.963	115.286.160
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTIČIJSKIH	025	O	133.339.135
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	402.997.610	0
NOVCANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novćani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	747.819.207	872.332.904
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	429.049.845	53.581.013
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	1.176.869.052	925.913.917
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	717.243.498	611.794.982
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	0	1.251.722
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novcani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	114.633	133.749
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	16.610.745	434.650.357
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	733.968.876	1.047.830.810
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	442.900.176
C2) NETO SMANJENJE NOVCANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038		121.916.893
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039	9.522.968	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	0	819.832
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	16.506.168	26.029.136
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	9.522.968
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043		819.832
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	26.029.136	25.209.304

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA 31.12.2012 do za razdoblje od

Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
	ਟ	3	t
Upisani kapita	001	170.514.000	170.514.000
Kapitalne rezerve 2.	002	0
Rezerve iz dobiti 3.	003	55.703.785	55.531.134
Zadržana dobit ili preneseni gubitak ব	004	85.508.537	86.507.772
Dobit ili gubitak tekuće godine 5.	005	882.773	1.531.356
Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 6.	006
imovine Revalorizacija nematerijalne	007
Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 8.	008
Ostala revalorizacija ு.	009	91.903	99.352
(AOP 001 do 009) Ukupno kapital i rezerve 0.	010	312.700.998	314.183.614
to ulaganja u inozemno poslovanje Tečajne razlike s naslova net	011
Tekući i odgođeni porezi (dio) 12.	012
Zaštita novčanog tijeka 3.	013
politika Promjene računovodstvenih 4.	014
5. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
6. Ostale promjene kapitala	016	9.075.428	7.281.471
smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) Ukupno povećanje ili	017	075.428 6	7.281.471

a matice a. Pripisano imateljima kapital 17	018	312.700.998	314.183.614
Pripisano manjinskom interesu b. 17	019	9.075.428	7.281.471

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

TEHNIKA d.d. ZAGREB Ulica grada Vukovara 274, HR - 10000 Zagreb www.tehnika.hr

Zagreb, 31.03.2013.

IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE 01-12/2012.

Temeljem Zakona o računovodstvu (Narodne novine RH broj 109/07) Uprava je osigurala da su financijski izvještaji društva Tehnika d.d. Zagreb i njegovih ovisnih društava (u daljnjem tekstu pod zajedničkim nazivom "Grupa") za poslovanje do 31.12.2012. godine pripremljeni i izrađeni u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima ("MRS"), Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja ("MSFI") i hrvatskim zakonskim propisima, tako da daju objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Grupe za razdoblje 01-12/2012. godine.

Nakon provedenih istraživanja Uprava razumno očekuje da Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga Uprava i dalje prihvaća načelo nastavka poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Odgovornosti Uprave pri izradi financijskih izvještaja obuhvaćaju sljedeće:

odabir i dosljednu primjenu prikladnih računovodstvenih politika;
davanje opravdanih i razboritih prosudbi i procjena;
postupanje u skladu s važećim računovodstvenim standardima, uz objavljivanje i obrazloženje svih materijalno značajnih odstupanja u financijskim izvještajima;
sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja, osim ako pretpostavka da će Grupa nastaviti poslovati nije primjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Grupe. Također, Uprava se brine da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu. Pored toga Uprava je odgovorna za čuvanje imovine Grupe te za poduzimanje opravdanih koraka za sprječavanje i otkrivanje prijevare i drugih nepravilnosti.

Potpisali u ime Društva :
Direktor računovodstva:	Uprava:
Franjo Katio, dipl.ecc.	mr. Filip Filipec, diplfing.grad.
	EFT THE Ad.d. ୍ତ zagreb

dionićko drustvo za graditeljstvo, inženjering, proizvodnju i irgovinu stock company for building construction, enqineering, production and tracte

ISC 9001 : 2008 ISO 14001 : 2004

BILJEŠKE UZ TEMELJNE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA 2012. GODINU

(Konsolidirano)

Zagreb 31.03.2013.

BILJEŠKE UZ TEMELJNE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA 2012. GODINU

1. OPĆI PODACI O DIONIČKOM DRUŠTVU

TEHNIKA d.d. Zagreb je osnovana 1947. godine kao građevinsko poduzeće za djelatnost iz područja građevinarstva. Temeljna djelatnost dioničkog društva je izvođenje građevinskih radova i pružanje usluga iz područja:

visokogradnje (stanovi, javni, industrijski i drugi objekti),
niskogradnje i hidrogradnje,
instalaterskih i završnih radova u građevinarstvu,
proizvodnje građevinskog materijala, rezane građe i ploča, te proizvodnje finalnih proizvoda od betona i od drveta,
usluga projektiranja i konzaltinga za sve vrste građevinskih, instalaterskih i završnih, hidrotehničkih i drugih sličnih radova i
usluga iznajmljivanja nekretnina.

Uz temeljnu djelatnost dioničko društvo u okviru sporedne djelatnosti obavlja i druge usluge i to:

smještaj i prehranu radnika,
trgovinu na veliko i malo građevinskim materijalima i proizvodima za građevinarstvo,
ekonomske, organizacijske i tehnološke usluge,
promet roba i posredovanje, te
usluge popravka i održavanja strojeva i motornih vozila.

U dosadašnjem tijeku poslovanja dioničko društvo je prošlo kroz više faza razvoja i organizacionih oblika. Isto tako su se u proteklom periodu mijenjali proizvodni kapaciteti i resursi dioničkog društva. Tehnika d.d. Zagreb je od 1992. godine organizirana kao jedinstveno dioničko društvo sa četiri sektora, koji su podijeljeni na niže navedene organizacione cjeline, od radnih jedinica i pogona do gradilišta i to:

1. URED GLAVNOG DIREKTORA

2. PROIZVODNO TEHNIČKI SEKTOR

2.1. RJ Građenje Zagreb
2.2. RJ Građenje Koprivnica
2.3. RJ Mehanizacija
- Strojni park sa servisnom radionicom
- Vozni park
- Prolazno skladište
2.4. RJ Građevinski proizvodi
- Pogon Oplate i skele
- Pogon Savijalište =
- Pogon Beton
- Pogon Betonski elementi
2.5. RJ Stolarija Marija Bistrica
2.6. RJ INO gradilišta

3. SEKTOR MARKETING

3.1. Odjel kalkulacija
3.2. Odjel ugovaranja
3.3. Obrtni odjel
3.4. Tržišna izgradnja, vlastite investicije i propaganda

4. EKONOMSKI SEKTOR

4.1. Financije
4.2. Komercijala
4.3. Računovodstvo
4.4. Skladišno poslovanje

5. ZAJEDNIČKI POSLOVI

5.1. Pravna služba
5.2. Opće kadrovski poslovi
5.3. Informatika
5.4. RJ Ugostiteljstvo
- -Smještaj
- Prehrana
5.5. Samozaštita

Društvo je od 2002. do 2012. godine osnovalo dvanaest društava kćeri u stopostotnom vlasništvu i to:

Tehnika nekretnine d.o.o. Zagreb
Tehnika Sopot d.o.o. Zagreb
Tehnika centar Samobor d.o.o. Zagreb
Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica
Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak Bosna i Hercegovina
Tehnika AG d.o.o. Beograd
Tehnika projektiranje d.o.o. Zagreb
Zagreb trend d.o.o. Zagreb
Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica
Plavi prostor d.o.o Zagreb
Tehnika Vrbani d.o.o. Zagreb
Triticum d.o.o. Zagreb

Društva kćeri Tehnika nekretnine d.o.o. Zagreb, Tehnika Sopot d.o.o. Zagreb, Tehnika centar Samobor d.o.o. Zagreb su prodana Konzumu d.d. Zagreb 30.09.2007. godine.

lsto tako Društvo je tijekom 2004. godine osnovalo Društvo kćer Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb u kojem na dan 31.12.2012. godine ima udjele od 44,6316 %.

Vrijednost dioničkog kapitala upisanog u sudski registar iznosi 170.514.000,00 kuna i ista je usklađena sa Zakonom o trgovačkim društvima.

Redni broj	Opis pozicija	Broj dionica		Postotak učešća
		31.12.2011.	31.12.2012.	31 222011	31 12 22012
1.	Privatno vlasništvo -zaposleni	49.204	56.636	25,97%	29,89%
2	Privatno vlasništvo - ranije zaposleni	8.089	8.882	4.27%	4.69%
3.	Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb	37.891	37.891	20,00%	20.00%
4.	Privatno vlasništvo - vanjski dioničari	82.537	85.082	43,56%	44,91%
5.	Dionice u portfelju (trezorske dionice)	11.739	ପ୍ରତିକ୍ରି	6,20%	0.51%
	UKUPNO:	189.460	189,460	100,00%	100,00%

Društvo je u cijelosti privatizirano uz slijedeću vlasničku strukturu kapitala:

Na kraju 2012. godine dioničko društvo je imalo 1.086 zaposlenih radnika na bazi sati rada, od čega je 1.077 zaposlenih radnika radilo u tuzemstvu, dok je u inozemstvu bilo 9 zaposlenih radnika. Tehnika je angažirana u domeni svoje djelatnosti na području Republike Hrvatske, u SR Njemačkoj, u Bosni i Hercegovini, Srbiji.

Društvo je s 31.12.1997. godine uskladilo statut i druge akte s odredbama Zakona o trgovačkim društvima (Narodne novine RH broj 111/93).

2. TEMELJ ZA IZRADU FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Financijski izvještaji "Bilanca", "Račun dobiti i gubitka", "Izvještaj o novčanom tijeku" i "Izvještaj o promjenama kapitala", koji su predmet ovog izvještaja, zasnovani su na godišnjem obračunu za 2012. godinu koji je sastavljen u skladu sa zakonskim propisima i Međunarodnim računovodstvenim standardima i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja. U cilju postizanja bolje preglednosti i jasnoće obavljene su određene reklasifikacije financijskih izvještaja godišnjeg obračuna za 2012. godinu uz prikaz istih na stranicama 7. i 26.

Obračunsko razdoblje na koje se odnose naprijed navedeni financijski izvještaji teče od 01.01. do 31.12.2012. godine.

3. SAŽETAK TEMELINIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA

Temeljne računovodstvene politike primijenjene kod sastavljanja financijskih izvještaja za 2012. godinu prikazane su u slijedećim točkama.

3.1. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem i na stranom tržištu iskazani su u skladu s propisima po fakturiranoj vrijednosti. Prihodi s naslova na investicijskim objektima i objektima stambene tržišne izgradnje obračunavaju se po metodi stupnja dovršenosti projekta.

3.2. Troškovi proizvodnje sadržani u realiziranim proizvodima i uslugama

Troškovi proizvodnje sadržani u realiziranim proizvodima i uslugama čine sve troškove koji se odnose na fakturiranu i ostalu realizaciju 2012. godine i izvanredne rashode promatranog razdoblja.

3.3. Prihodi od kamata

Kamate nastale po osnovi potraživanja iz poslovnih odnosa obračunane su do 31.12.2012. godine i iskazane su u Računu dobiti i gubitka kao financijski prihodi.

3.4. Rashodi od kamata

Kamate nastale po osnovi obveza obračunane su do 31.12.2012. godine i iskazane u Računu dobiti i gubitka kao financijski rashodi.

3.5. Pozitivne i negativne tečajne razlike

Pozitivne i negativne tečajne razlike iskazane u Računu dobiti i gubitka predstavljaju obračunane razlike nastale tijekom obračunskog razdoblja po potraživanjima i obvezama u stranoj valuti, kao razlike tečaja hrvatske kune od datuma fakturiranja do datuma naplate, odnosno datuma plaćanja fakture.

lsto tako kao pozitivne i negativne razlike u Računu dobiti i gubitka iskazana su i prepravljana (svođenja) potraživanja i obveza, te novčanih sredstava u stranoj valuti primjenom srednjeg tečaja za devize Hrvatske narodne banke na dan 31.12.2012. godine.

3.6. Materijalna imovina

Ulaganja u materijalnu imovinu tijekom godine evidentiraju se po nabavnim vrijednostima uvećanim za troškove posudbe. Nabavnu vrijednost čini fakturna vrijednost novonabavljenih sredstava uvećana za sve troškove nastale do njihovog stavljanja u funkciju.

Stvari i oprema razvrstavaju se u dugotrajnu materijalnu imovinu ukoliko im je vijek uporabe duži od godine dana, a pojedinačna nabavna vrijednost u trenutku nabave veća od 3.500,00 kuna.

Sredstva koja uporabom postepeno prenose vrijednost na nove proizvode, a čija je pojedinačna nabavna vrijednost u trenutku nabave bila niža od 3.500,00 kuna iskazuju se kao sitni inventar.

Tijekom godine izvršen je rashod dijela zastarjele, amortizirane i neupotrebljive materijalne imovine. Neotpisana vrijednost rashodovanih sredstava nadoknađena je na teret rashoda poslovanja. Isto tako prihodi ostvareni prodajom rashodovane materijalne imovine knjiženi su u korist prihoda.

3.7. Amortizacija

Obračun amortizacije materijalne imovine obavljen je pojedinačno za svako materijalno ulaganje primjenom linearne metode po stopama koje su jednake ili niže od stopa propisanih člankom 12. Zakona o porezu na dobit, koji se poreznom obvezniku priznaju kao porezno dozvoljeni rashod.

Osnovica za obračun amortizacije za svako materijalno ulaganje je nabavna vrijednost. Obračun amortizacije obavljen je za sva sredstva u vlasništva bez obzira na njihov stupanj korištenja tijekom 2012. godine, osim za dio dugotrajne nematerijalne imovine Sljunčare Zlatno jezero u Koprivnici kod kojih se stope amortizacije korigiraju za stupanj realizacije šljunčanih agregata (koncesija i postrojenje za separacije).

Za 2012. godinu obračunana je amortizacija za Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica po umanjenoj stopi proporcionalno stupnju proizvodnje šljunčanih agregata u odnosu na planiranu proizvodnju i s tog naslova amortizacija je smanjena za 635.902,24 kune.

Otpis vrijednosti sitnog inventara obavlja se kalkulativno po unaprijed utvrđenim stopama na nabavnu vrijednost svake pojedinačne grupe inventara.

3.8. Zalihe

Zalihe sirovina i materijala, rezervnih dijelova i sitnog inventara iskazane su po prosječnim ponderiranim nabavnim ili prodajnim cijenama u ovisnosti od toga koja je cijena niža.

Zalihe nedovršene proizvodnje, gotovih proizvoda i trgovačke robe su iskazane po cijeni koštanja proizvodnje, odnosno nabave, ili po prodajnim cijenama ukoliko su iste niže od cijena koštanja proizvodnje, odnosno cijena nabave.

Cijena koštanja zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda obuhvaća sve direktne troškove proizvodnje i pripadajući dio općih troškova proizvodnje, te troškove posudbe sukladno MRS-u 23. Za nekurentne, te zastarjele, oštećene i prekomjerne zalihe obavljen je ispravak vrijednosti prema zapisnicima stručnih komisija.

3.9. Potraživanja po osnovi prodaje proizvoda i usluga

Potraživanja po osnovu prodaje proizvoda i usluga obuhvaćaju sva potraživanja za prodane proizvode i obavljene usluge tijekom 2012. godine.

Za sumnjiva i sporna potraživanja koja nisu naplaćena u ugovorenim rokovima obavljena je procjena realnosti naplate i obavljen ispravak vrijednosti na teret troškova poslovanja.

3.10. Preračunavanje stranih sredstava plaćanja i računovodstveni tretman tečajnih razlika

Sredstva i obveze u stranim sredstvima plaćanja preračunana su po srednjem tečaju Hrvatske narodne banke na dan 31.12.2012. godine.

Pozitivne, odnosno negativne tečajne razlike nastale preračunom sredstava i obveza u stranim sredstvima plaćanja na protuvrijednost kuna iskazane su u Računu dobiti i gubitka u okviru financijskih prihoda i rashoda.

	IZNOS KUNA	PRIPOMENE
OPIS POZICIJA	31.12.2011.	31.12.2012.
1	2	3	4
AKTIVA
KRATKOTRAJNA IMOVINA	933.540.653,28	904.551.488,35	4.1.1.
Novac na računu i u blagajni	26.029.136,26	25.209.303,61	4.1.1.1.
Potraživanja od kupaca	180.087.526,97	227.545.784,49	4.1.1.2.
Ostala kratkoročna potraživanja	11.073.985,31	24.144.751,32	4.1.1.3.
Vrijednosni papiri	0,00	0,00	4.1.1.4.
Dani kratkoročni krediti i zadržani depoziti	243.040.397,22	52.274.139,95	4.1.1.5.
Ostala kratkoročna ulaganja	225.443.826,81	390.909.960,67	4.1.1.6.
Zalihe	247.865.780,71	184.467.548,31	4.1.1.7.
DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA I POTR.	35.523.936,14	32.973.450,27	4.1.2.
Potraživanja po danim dugoročnim kreditima	976.048,19	637.688,87	4.1.2.1.
Dugoročno uložena sredstva u banke	28.239.075,00	28.296.090,00	4.1.2.2.
Ulaganje u vrijednosne papire (dionice)	6.034.686,84	4.036.924,00	4.1.2.3.
Ostala dugoročna potraživanja	274.126,11	2.747,40	4.1.2.4.
DUGOTRAJNA NEMATERIJALNA I MATERIJALNA
IMOVINA	485.064.830,93	524.217.900,60	4.1.3.
Nabavna vrijednost	720.695.827,47*	779.247.527,89*
Ispravak vrijednosti	235.630.996,54*	255.029.627,29*
PLACENI TROSKOVI BUDUČEG RAZDOBIJA
NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA	57.325.791,34	19.189.175,22	4.1.4.
UKUPNO AKTIVA	1.511.455.211,69	1.480.932.014,44
PASIVA
KRATKOROČNE OBVEZE	798.439.645,40	817.029.261,84	4.2.1.
Obveze prema dobavljačima	256.044.124,73	228.220.263,00	4.2.1.1.
Obveze prema kreditnim institucijama	273.907.388,10	327.503.100,91	4.2.1.2.
Obveze za predujmove i depozite	210.071.098,00	187.878.780,94	4.2.1.3.
Ostale obveze	58.417.034,57	73.427.116,99	4.2.1.4.
DUGOROCNE OBVEZE I REZERVIRANJA	325.524.146,20	311.054.921,23	4.2.2.
Obveze s temelja zajmova	28.239.075,00	28.296.090,00
Obveze prema kreditnim institucijama	229.254.477,34	221.162.319,69
Dugoročna rezerviranja za rizike i troškove	68.007.617,80	61.571.673,48
Odgođena porezna obveza	22.976,06	24.838,06
KAPITAL I REZERVE	321.776.426,19	321.465.085,07	4.2.3.
Upisani kapital (dionička glavnica)	170.514.000,00	170.514.000,00
Premije na emitirane dionice	0,00	0,00
Rezerve	55.795.688.13	55 630 486 17

4. REKLASIFICIRANA BILANCA PO STANJU NA DAN 31.12.2012. GODINE

OPIS POZICIJA	IZNOS KUNA	PRIPOMENE
	31 22 2011	31 07 22 0174
	2	3	4
Zadržana dobit	85.508.537.37	86.507.771,77
Obveze prema manjinskim interesima	9.075.428,00	7.281.471,15
Dobit tekuće godine	882.772,69	1.531.355,98
TROSKOVA PLACANIE ODGODENO
PRIHOD BUDUCEG RAZDOBLIA	65.714.993,90	31.382.746.30	4.2.4.
UKUPNA PASIVA	1.511.455.211,69	1.480.932.014,44

* Ne ulazi u zbroj

Vrijednost aktive Bilance u odnosu na prethodnu godinu smanjena je za 30.523.197,25 kuna ili za 2,02%. Smanjenje vrijednosti aktive bilance proizlazi iz smanjenja dugotrajne financijske imovine i potraživanja, kratkotrajne i plaćenih troškova budućeg razdoblja i obračunatih prihoda.

U pasivi su povećane kratkoročne obveze, a smanjene obveze i rezerviranja, odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja, te kapital i rezerve. Isto tako promijena je struktura i zastupljenost pojedinih pozicija u Bilanci o čemu će biti više riječi u nastavku.

4.1. AKTIVA

4.1.1. KRATKOTRAJNA IMOVINA

Kratkotrajnu imovinu sačinjavaju novčana sredstva, potraživanja od kupaca i ostala kratkoročna potraživanja i ulaganja, vrijednosni papiri, dani kratkoročni krediti i zadržani depoziti, te zalihe.

Vrijednost kratkotrajne imovine na kraju 2012. godine iskazana je u iznosu od 904.551.488,35 kuna i smanjena je u odnosu na prethodnu godinu za 28.989.164,93 kune ili za 3,11%.

Od ukupne vrijednosti kratkotrajne imovine 868.028.850,31 kuna se odnosi na tuzemstvo, 8.360,93 kune na Tehnika ESOP d.o.o., 5.009.308,29 kuna na Tehnika SPV d.o.o., 11.238.324,88 kuna na Tehnika projektiranje d.o.o., 1.049.982,29 kuna na Zagreb trend d.o.o., 29.299,15 kuna na Plavi prostor d.o.o., 1.661.927,11 kuna na Zlatno jezero d.o.o. 13.532.194,89 kuna na INO Radne jedinice, 925.763,08 kuna na Triticum d.o.o. Zagreb i 3.067.477,42 kune na Tehnika Vrbani d.o.o. Zagreb .

	OPIS	STREPARTERS		31.2.2012.
Redni			ZAROLS	IZNOS
broj		u kunama	u devizama (kuna)	u kunama	u devizama (kuna)
1	2	3	বা	5	6
1.	Gotovina u blagajni	36.822,15	2.901,75	35.485,78	11.602,76
2.	Devizni računi kod domačih banaka	0,00	64.074,99	0,00	3.683.945,42
3.	Ziro računi	25.699.599,60	0,00	19.194.905,39	0,00
4.	Devizni računi kod inozemnih banaka	0,00	227.194,14	0,00	2.285.407,60
5.	Ostala novčana sredstva	[1.216,37]	0,00	2.403,34	0,00
Ukupno:		25.735.205,37	294.170,88	19.228.347,83	5.980.955,78
	25.209.303,61 SVEUKUPNO: 26.029.136,26

4.1.1.1. Novac na računu i u blagajni

Novčana sredstva iskazana u bilanci na kraju godine sastoje se od novčanih sredstava iskazanih u devizama i od novčanih sredstava iskazanih u kunama. Tijekom godine novčana sredstva su smanjena za 819.832,65 kuna. Od ukupnih novčanih sredstava 16.349.892,92 kune se odnosi na Tehnika d.d. Zagreb, 8.021,46 kuna na Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb, 927.051,96 kuna na Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica, 250.869,65 kuna na Tehnika projektiranje d.o.o. Zagreb, 21.141,15 kuna na Zagreb Trend d.o.o. Zagreb, 9.884,77 kuna na Plavi prostor d.o.o. Zagreb, 9.887,51 kuna na Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica, 5.825.928,78 kuna na INO radne jedinice, 664.583,06 kuna na Triticum d.o.o. Zagreb i 1.142.042,35 kuna na Tehnika Vrbani d.o.o. Zagreb. Dio novčanih sredstava se kao što je prikazano u tablici nalazi na žiro računima u zemlji, a dio novčanih sredstava se nalazi na računima u inozemstvu.

4.1.1.2. Potraživanja od kupaca

Potraživanja od kupaca iznose 227.545.784,49 kuna i veća su od salda potraživanja od kupaca prethodne godine za 47.458.257,52 kune.

Redni broj	0 P ા		IZNOS KUNA
		31,12,2011	31,12,2012.
1	2	3	4
	a) Tuzemstvo
1.	Autozubak Zagreb d.o.o. Sesvete	0,00	4.352.809,47
2.	Anterra d.o.o. Zagreb	29.412,58	170.124,77
3.	Belupo d.d. Koprivnica	0,00	2.077.849,63
4.	Bricostore nekretnine Žitnjak Zagreb, Sesvete	15.377.785,94	4.159.610,96
5.	Coart d.o.o. Koprivnica	0,00	2.204.978,91
6.	Dalekovod d.d. Zagreb	10.845.125,02	31.370.497,92

31.12.2012.
ব
307.823,39
29.902.250,00
1.239.277,19
5.995.111,02
14.458.602,08
905.735,20
634.978,07
2.161.941,71
620.282,18
852.699,60
159.147,09
21.538.153,86
18.554.910,84
459.126,67
6.082.798,98
1.567.970,92
2.942.699,61
327.708,28
20.668.424,02
35.511.514,63
643.396,04
2.764.177,25
1.883.487,33
7.296.605,15
221.814.692,77

626.500,00*
122.500,00*
0,00*
749.000,00

422.964,96

266.471,44

19.212,68

60.931,59

0,00

921.347,69

1.915.138,87

Redni broj	0 P S	IZNOS KUNA
		CTIP PAGE OF MIL	3111222012
র প	2	3	বা
2.	Barit Kreševo (36.542,05 BAM)	141.878,16*	0,00*
3.	Barit Kresevo (36.542,05 BAM)	[141.878,16] *	0,00*
	UKUPNO TEHNIKA KISELJAK d.o.o. KISELJAK	2.063.041,67	1.915.138,87
	i) RJ Frankfurt	0,00	0,00
	k) Tehnika AG d.o.o. Beograd	73.300,00	66.700,00
1.	Idea Beograd	73.300,00*	66.700,00 *
	I) RJ Alžir	0,00	1.309.324,49
1.	Ingra d.d. Zagreb	0,00*	1.309.324,49 *
	S V E U K U P N O (a+b+c+d+e+f+g+h+i+j+k+l)	180.087.526,97	227.545.784,49

* Ne ulazi u zbroj

U naprijed navedenoj tablici specificirana su pojedinačno najznačajnija potraživanja od kupaca na dan 31.12.2012. godine, posebno za tuzemstvo i društva kćeri, a posebno za INO radne jedinice. Većina potraživanja se odnosi na izvedene radove i obavljene usluge u studenom i prosincu 2012. godine, koja bi trebala biti naplaćena u siječnju i veljači 2013. godine.

Potraživanja od kupaca koja nisu naplaćena u ugovorenim rokovima prenesena su na sumnjiva i sporna potraživanja. Ukupna vrijednost ovih potraživanja iznosi 31.628.111,83 kune i odnosi se na tuzemstvo (31.628.111,83 kune).

Većina tuzemnih sumnjivih i spornih potraživanja je utužena. Zbog poznatih problema u hrvatskom sudstvu sporovi se veoma sporo rješavaju.

4.1.1.3. Ostala kratkoročna potraživanja

Redni broj	I S O P	IZNOS KUNA
		31.12.2011.	31.12.2012.
1	2	3	0
1.	Potraživanja od zaposlenih (163)	26.319,49	65.120,46
2.	Potraživanja od države i drugih institucija (160,161)	7.225.822,45	11.710.190,59
3.	Ostala potraživanja (147,149)	3.821.843,37	12.369.441,27
	UKUPNO	11.073.985,31	24.144.752,32

Potraživanja od zaposlenih se odnose na potraživanja za akontacije u zemlji i u inozemstvu i za bonove za cestarinu. Potraživanja od države i drugih institucija predstavljaju potraživanja za bolovanje preko 42 dana, i potraživanje za pretporez u tuzemstvu i doprinose koji ne ovise o poslovnom rezultatu.

Ostala potraživanja predstavljaju potraživanja za obračunate kamate kupcima, zatim potraživanja od poslovnih partnera za prefakturirane troškove, potraživanja od OZ-a za nesreću na poslu i naknadu štete, te potraživanja po kreditnim karticama. Ispravak vrijednosti potraživanja za kamate obavljen je u iznosu od 10.224.696,18 kuna.

4.1.1.4. Vrijednosni papiri

Redni broj	0 PIS	IZNOS KUNA
		31.12.2011.	31.12.2012.
	1	3
-	Čekovi kunski	0,00	0,00
UKUPNO		0,00	0,00

Ulaganja u vrijednosne papire predstavljaju primljeni gotovinski čekovi od građana za prodanu robu u Prodajnom centru Zagreb, kojih nije bilo u 2012. godini.

4.1.1.5. Dani kratkoročni krediti i zadržani depoziti

Redni broj	S P	IZNOS KUNA
		31.12.2011.	31.12.2012.
1	2	3	ವಿ
	a) Dani kratkoročni krediti
1.	Aedifico d.o.o. Zagreb	300.000,00	300.000,00
2.	ZG Holding stanogradnja Zagreb	0,00	20.000.000,00
3.	Agrokor d.d. Zagreb	227.971.826,00	0,00
4.	Haljevo d.o.o. Zagreb	8.283.462,00	8.300.186,40
5.	Ingra d.d. Zagreb	0,00	28.633,97
6.	danih kratkoročnih kredita vrijednosti Ispravak (Aedifico d.o.o. Zagreb, Ingra d.d. Zagreb)	0,00	328.633,97
	UKUPNO	236.555.288,00	28.300.186,40
	b) Potraživanja za depozite
1.	Rudis Trbovlje Slovenija	1.223.804,17	1.204.217,64
2.	Lidl Hrvatska d.o.o.	75.000,00	0,00
3.	Belupo d.d. Koprivnica	0,00	519.462,41
4.	Dalekovod d.d. Zagreb	2.716.357,18	5.364.553,60
5.	Reiffeisen faktoring d.o.o. Zagreb	1.600.000,00	3.600.000,00
6.	Hoto grupa d.o.o. Zagreb	2.093.752,04	885.050,41
7.	Hrvatske vode Zagreb	0,00	2.133.633,33
8.	Pliva Hrvatska d.o.o. Zagreb	0,00	4.771.408,45
g.	Vrbani projekt d.o.o. Zagreb	0,00	6.699.845,35
10.	Ispravak vrijednosti zadržanih depozita (Rudis)	1.223.804,17	1.204.217,64
	UKUPNO	6.485.109,22	23.973.953,55
	SVEUKUPNO(a+b)	243.040.397,22	52.274.139,95

Potraživanja po kratkoročnim kreditima i zadržanim depozitima kao što se vidi iz tablice su smanjena u odnosu na 2011. godinu za -190.766.257,27 kuna. U 2012. godini vraćen je kredit Agrokoru d.d. Zagreb i naplaćen depozit od Lidl Hrvatska d.o.o., dok je potraživanje za depozite od Rudisa Trbovlje utuženo.

4.1.1.6. Ostala kratkoročna ulaganja

Redni broj	ਟ	IZNOS KUNA
		31. 242011	BLACK 2012.
1	2	60	শ্ব
1.	Kratkoročno oročena sredstva Tehnika d.d.	148.382.557,29	360.632.022,32
	- (Erste banka d.d. Zagreb 3.958.464,16 USD	22.230.457,29*	22.669.308,80*
	- (Kune Konzum Zagreb)	88.500.000,00*	44.250.000,00*
	- (Konzum d.d. Zagreb 5.000.000,00 EUR)	37.652.100,00*	0,00*
	- Agrokor d.d. Zagreb (19.694.648,65 EUR)	0,00*	148.608.413,52*
	- Kune Agrokor d.d. Zagreb	0,00*	90.104.300,00*
	- Kreditna banka d.d. Zagreb	0,00*	55.000.000,00*
	Kratkoročno oročena sredstva INO RJ	0,00	158.458,10
	- Tehnika RJ Alžir (21.000,00 EUR)	0.00*	158.458,10*
3.	Kratkoročno oročena sredstva Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica	2.972.590,85	3.394.017,13
এ	Uložena sredstva u novčane fondove banaka	74.088.678,67	26.725.463,12
	a) Tehnika d.d. Zagreb	74.003.602,87*	26.638.438,26*
	b) Zagreb trend d.o.o. Zagreb	0.00*	0,00*
	c) Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica	85.075,80*	87.024,86*
	UKUPNO	225.443.826,81	390.909.960,67

* Ne ulazi u zbroj

Ostala kratkoročna ulaganja predstavljaju oročena sredstva u tuzemnim i inozemnim bankama, kod Konzuma d.d. Zagreb i Agrokora d.d. Zagreb, te ulaganja u novčane fondove banaka i povećana su u odnosu na prethodnu godinu za 165.466.133,86 kuna.

4.1.1.7. Zalihe

Redni broj	0 P ਵੇ	IZNOS KUNA
		31.12.2011	31.12.2012.
1	2	3	4
	a) Zalihe u tuzemstvu
1.	Zalihe materijala	20.853.808,86	19.986.398,24
2.	Zalihe sitnog inventara	2.898.516,02	1.930.718,08
3.	Zalihe nedovršene proizvodnje	42.200.923,61	32.743.769,08
4.	Zalihe gotovih proizvoda	122.793.974,93	97.215.460,52
5.	Zalihe trgovačke robe	3.883.644,92	4.014.252,44
6.	Potraživanja za date predujmove	55.050.112,65	25.886.715,45
	UKUPNO TUZEMSTVO	247.680.980,99	181.777.313,81
	b) Zalihe INO radnih jedinica
1.	Zalihe materijala	0,00	260.849,69
2.	Zalihe sitnog inventara	0,00	0,00
3.	Zalihe nedovršene proizvodnje	0,00	2.207.749,07
4.	Potraživanja za date predujmove	184.799,72	221.635,74
	U K U P N O INO radne jedinice	184.799,72	2.690.234,50
	SVEUKUPNO (a+b)	247.865.780,71	184.467.548,31

Vrijednost zaliha na dan 31.12.2012. godine iznosi 184.467.548,31 kunu i smanjena su u odnosu na prethodnu godinu za -63.398.232,40 kuna. Najviše su smanjena potraživanja za date predujmove i zalihe gotovih proizvoda, a povećane zalihe trgovačke robe, dok su ostale vrste zaliha smanjene ili su ostale približno na prošlogodišnjim vrijednostima. U ukupnoj vrijednosti sredstava Dioničkog društva (aktive) zalihe učestvuju sa 12,46%. Prije provođenja godišnjeg popisa obavljen je rashod, prodaja i otpis svih zastarjelih i neupotrebljivih sredstava, materijala, inventara, gotovih proizvoda i trgovačke robe.

4.1.2. DUGOTRAJNA IMOVINA

Redni broj	O S P	IZNOS KUNA
		31.12.2011.	31.12.2012.
1	2	3	4
	a) Krediti u tuzemstvu	0,00	0,00
1.	ZEP Zagreb	0,00*	0,00*
2.	Rudis Trbovlje-Frenda	730.251,73*	718.564,32*
3.	Ispravak vrijednosti (125.474,10 USD)	730.251,73 *	718.564,32 **
4.	Rudis Trbovlje-El.Bayadh	13.051.021,64*	12.842.144,84*
5.	Ispravak vrijednosti (2.242.466,70 USD)	13.051.021,64 *	12.842.144,84 *
6.	Krediti za prodaju stambeno-poslovnih prostora	28.094,49*	25.833,73*
	- Zvonimir Z3 Zagreb F06503 (Radović Leopold)	28.094,49 *	25.833,73 *
	-Zaostala naplata stambeno tržišne izgradnje- utuženo (F06991) Cestarić Srećko	12.636,49*	12.662,01*
	-Zaostala naplata stambeno tržišne izgradnje- ispravak vrijednosti (F06991) Cestarić Srećko	12.636,49 *	12.662,01 *
	b) Krediti za dionice	771.234,55	432.461,71
1.	Kredit za otkup vlastitih dionica	771.234,55 *	432.461,71*
	UKUPNO TUZEMSTVO	771.234,55	432.461,71
	c) Depoziti INO radnih jedinica
1.	Philipp Holzmann (27.198,17 EUR)	204.813,64*	205.227,16*
	UKUPNO INO Radne jedinice	204.813,64	205.227,16
	SVEUKUPNO (a + b + c)	976.048,19	637.688,87

4.1.2.1. Potraživanja po danim dugoročnim kreditima

* Ne ulazi u zbroj

Potraživanja za depozite i kredite u tuzemstvu i u inozemstvu su smanjena u odnosu na prethodnu godinu za iznos od -338.359,32 kune.

Potraživanja po dugoročnim kreditima se odnose na dugoročne kredite dane domaćim pravnim i privatnim osobama. Krediti za prodaju stambeno poslovnih prostora su naplaćeni osim kredita za Radović Leopolda za koji je napravljen ispravak vrijednosti te kredita za Cestarić Srećka koji je utužen. Dugoročni kredit za otkup vlastitih dionica u iznosu od 432.461,71 kunu se redovno naplaćuje od zaposlenika dioničara u mjesečnim ratama.

Za nenaplaćeni kredit za obavljene radove na Tvornici cipela Frenda i El Bayadh Alžir utužen je nosioc posla Rudis Trbovlje iz Slovenije. Tužbeni zahtjev "Tehnika" d.d. Zagreb je odbijen

od strane Stalne arbitraže pri Gospodarskoj Zbornici Slovenije, na što je Tehnika uložila žalbu, koja je također odbijena. Budući da Rudis Trbovlje ne osporava naše potraživanje i da intenzivno radi na naplati ovog potraživanja od Alžirskog investitora potraživanje se i dalje vodi u knjigovodstvenoj evidenciji. Rudis Trbovlje je tijekom 2007. godine utužio alžirskog partnera. Tijekom 2011. godine spor je presuđen u korist Rudisa Trbovlje, na što je alžirska strana uložila žalbu. Konačnom odlukom arbitraže u Parizu 2012. godine presuđeno je u našu korist i na tu odluku je ishođena klauzula ovršnosti. Međutim tuženi su iskoristili zakonsku mogućnost za odgodu ovrhe, podizanjem tužbe za poništenje arbitražne odluke. Alžirski nadležni sud je tužbu odbio, nakon čega je tuženi podnio pravni lijek protiv te odluke. Zalbeni sud u Parizu će tijekom 2013. godine (u ožujku ili travnju) odlučivati o pravnom lijeku tužitelja.

4.1.2.2. Dugoročno uložena sredstva u banke

O PIS	IZNOS KUNA
	31 22011	31.12.2012.

Oročena sredstva (BKS Bank d.d. Rijeka)		28.239.075,00 28.296.090,00
UKUPNO	28.239.075,00 28.296.090,00

Dugoročno uložena sredstva u banke odnose se na oročeni depozit u BKS Banku d.d. Rijeka u iznosu od 3.750.000,00 EUR-a.

Redni	0 D e	IZNOSIKUNA
broj		31 122 2011	311-12-2012.
1	2	3	0
1.	Dionice Ljubljanska banka Zagreb	86.058,24	86.058,24
2	Dionice Privredna banka Zagreb	26.600,00	26.600,00
3.	Dionice Samoborska banka Samobor	11.900,00	11.900,00
4.	Dionice Komercijalna banka Zagreb	39.000,00	39.000,00
5.	Dionice Ingra Zagreb	4.518.000,00	4.518.000,00
6.	Dionice Podravska banka Koprivnica	1.948.000,00	1.948.000,00
7.	Dionice Veletržnica Split	974.300,00	974.300,00
8.	Dionice Qaestus nekretnine	350.000,00	350.000,00
9.	Udjeli Tehnika Vrbani d.o.o. Zagreb	20.000,00	0,00
10.	Udjeli u autocestu Bar-Boljare	4.000,00	0,00
11.	lspravak vrijednosti	1.943.171,40	3.916.934,24
	UKUPNO	6.034.686,84	4.036.924,00

4.1.2.3. Ulaganje u vrijednosne papire (dionice)

Na kraju 2012. godine izvršena je usklada knjigovodstvene vrijednosti dionica sa tržišnom vrijednošću kod dionica Privredne banke Zagreb, Ingre d.d. Zagreb, Podravske banke Koprivnica, dionica Samoborske banke d.d. Samobor i Qaestus nekretnine. Najveći pad vrijednosti od -3.103.866,00 kuna iznosi kod dionica Ingre d.d. Zagreb. Ispravci su obavljeni i za dionice Ljubljanske banke Zagreb, Komercijalne banke Zagreb, Privredne banke Zagreb i Qaestus nekretnina, što sveukupno iznosi 3.916.934,84 kune.

4.1.2.4. Ostala dugoročna potraživanja

Redni broj	O P 195	IZNOS KUNA
		31.12.2011.	31.12.2012.
		3	0
1.	Potraživanje od Grada Zagreba	274.126,11	2.747,40
	UKUPNO	274.126,11	2.747,40

Ostala dugoročna potraživanja su smanjena u odnosu na prethodnu godinu, a odnose se na potraživanje od Grada Zagreba za plaćeni KIP i infrastrukturu na projektu Krešimir u Zagrebu.

4.1.3. DUGOTRAJNA NEMATERIJALNA I MATERIJALNA IMOVINA

OPIS POZICIJA		Zemljište i građevinski objekti	OPREMA	Materijalna i nematerijalna imovina u pripremi	Materijalna prava	UKUPNO
	1	2	3	4	5	6=2+3+4+5
-	ili procjenjena Nabavna vrijednost 31.12.2011. godine	463.519.336,94	195.238.141,44	3.860.174,87	58.078.175,72	720.695.828,97
	Nabava i prijenos sa materijalne i imovine U nematerijalne pripremi	18.259.024,09	9.646.412,38	32.555.981,82	7.732,00	60.469.150.29
	Rashod i prodaja nematerijalne i materijalne imovine i prijenos bez naknade	(53.867,08)	[1.861.584,29]	0,00	0,00	[1.917.451,37]
	vrijednosti Stanje nabavne 31.12.2012. godine	481.724.493,95	203.020.969,53	36.416.156,69	58.085.907,72	779.247.527,89
II	Ispravak vrijednosti 31.12.2011. godine	88.165.499,96	140.711.912,74	0,00	6.753.583,84	235.630.996,54
	Obračunata amortizacija za 2012. godinu	10.690.264,87	9.482.436,23	0,00	1.058.130,37	21.230.831,47
	Ispravak vrijednosti prodane, rashodovane prenesene nematerijalne materijalne imovine	[104.874,19]	[1.727.326,53]	0,00	0.00	[1.832.200,72]
	vrijednosti ispravka Stanje 31.12.2012. godine	98.750.890,64	148.467.022,44	0,00	7.811.714,21	255.029.627,29
	Sadašnja vrijednost (I-II)	382.973.603,31	54.553.947,09	36.416.156,69	50.274.193,51	524.217.900,60

lz tablice 4.1.3. je vidljiva vrijednost i struktura dugotrajne (stalne) imovine dioničkog društva. Vrijednost dugotrajne imovine po nabavnim cijenama iznosi 779.247.527,89 kuna, dok je ispravak iste iskazan u iznosu od 255.029.627,29 kuna. Dakle sadašnja vrijednost dugotrajne imovine iznosi 524.217.900,60 kuna i u ukupnoj vrijednosti sredstava Dioničkog društva učestvuje sa 35,40%.

Od ukupne sadašnje vrijednosti dugotrajne imovine 194.391.543,49 kuna se odnosi na Tehniku d.d. Zagreb, 7.196.949,51 kuna na INO radne jedinice, 42.602,43 kune na Tehnika projektiranje d.o.o. Zagreb, 74.302.003,17 kuna na Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica, 101.814.467,94 kune na Zagreb trend d.o.o. Zagreb, 20.721.349,45 kuna na Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica, 6.814,88 kuna na Plavi prostor d.o.o. Zagreb, 63.125.943,37 kuna na Triticum d.o.o. Zagreb, na Tehnika Vrbani d.o.o. Zagreb 32.855.302,46 kuna i na goodwill 29.760.923,90 kuna.

Ako dugotrajnu imovinu navedenu u tablici 4.1.3. promatramo po vrstama i po nabavnim vrijednostima, uočavamo da se na zemljište i građevinske objekte odnosi 481.724.493,95 kuna, na opremu 203.020.969,53 kune, na materijalnu imovinu u pripremi 36.416.156,69 kuna i 58.085.907,72 kune na materijalna prava.

Međutim, kod promatranja strukture dugotrajne imovine po sadašnjim vrijednostima učešće pojedinih sredstava u ukupnoj vrijednosti se znatno mijenja. U ukupnoj sadašnjoj vrijednosti dugotrajne imovine koja iznosi 524.217.900,60 kuna, na zemljište i građevinske objekte se odnosi 382.973.603,31 kuna, na opremu 54.553.947,09 kuna, na materijalnu imovinu u pripremi 36.416.156,69 kuna i na materijalna prava 50.274.193,51 kuna.

Tijekom godine uloženo je u nabavku novih sredstava dugotrajne imovine 60.469.150,29 kuna. Od ukupno uloženih sredstava u pripremu prethodne i tekuće godine u funkciju je tijekom 2012. godine stavljeno 24.052.993,60 kuna. Pored nabavke nove opreme vršena su i dodatna ulaganja u postojeću dugotrajnu imovinu.

Redni		IZNOSKUNA
broj	P 0 ટ	31 87 2011 1	STREAM PARTING
1	2	3	0
1.	Nedospjela naplata prihoda	52.558.525,96	17.136.361,94
2.	Unaprijed plaćeni troškovi	4.513.050,56	1.817.295,56
3.	Obračun troškova plaća za nesreću na poslu	254.214,82	225.517,72
4.	Obračun bonova za cestarinu	0,00	10.000,00
	UKUPNO	57.325.791,34	19.189.175,22

4.1.4. PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA

Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda su smanjeni u odnosu na prethodnu godinu za -38.136.616,12 kuna i odnose se na obračun troškova plaća za nesreću na poslu, nedospjelu naplatu prihoda i unaprijed plaćenih troškova, te obračun bonova za cestarinu.

4.2. PASIVA

4.2.1. KRATKOROČNE OBVEZE

4.2.1.1. Obveze prema dobavljačima

Redni	D	IZNOS KUNA
broi	ਟ 0 31.12.2011.		31. 12. 20174
1	2	3	A
	a) Tehnika d.d. Zagreb (matica	251.451.795,65	223.604.784,45
	b) INO Radne jedinice
1.	RJ Frankfurt SRNJ	3.371,29	3.378,10
2.	Tehnika AG d.o.o. Beograd	624.551,75	568.316,55
ลก	Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak	8.138,12	9.287,32
4.	Tehnika RJ Alžir	0,00	720.464,09
	Ukupno INO Radne jedinice	636.061,16	1.301.446,06
	c) Tehnika projektiranje d.o.o. Zagreb	2.078.233,98	1.641.613,56
	d) Zagreb trend d.o.o. Zagreb	111.287,00	87.086,85
	e) Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb	120,00	0,00
	f) Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica	69.837,97	124.686,38
	g) Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica	1.542.931,79	975.066,17
	h) Plavi prostor d.o.o. Zagreb	979,91	948,53
	i) Triticum d.o.o. Zagreb	152.877,27	123.778,97
	j) Tehnika Vrbani d.o.o. Zagreb	0,00	360.852,03
	S V E U K U P N O (a+b+c+d+e+f+g+h+i+j)	256.044.124,73	228.220.263,00

Ukupne obveze prema dobavljačima smanjene su u odnosu na prethodno razdoblje za -27.823.861,73 kune. Smanjenje obveza prema dobavljačima nastalo je iz poslovnih odnosa u tuzemstvu.

Sa stanovišta nastanka poslovnog događaja većina obveza se odnosi na studeni i prosinac 2012. godine sa rokovima dospijeća za plaćanje u siječnju i veljači 2013. godine.

4.2.1.2. Obveze prema kreditnim institucijama

Redni		ZNOS KUNA
broj	P S 0	ST. 1242011	31 7 72 0174
	2	3	4
1.	Privredna banka d.d.Zagreb	37.652.100,00	42.762.080,99
2.	Zagrebačka banka d.d. Zagreb	236.255.288,00	211.588.846,40
3.	Imex banka d.d. Zagreb	0.00	35.424.053,52
4.	Adria bank Aktiengesellschaft Beč	0,00	37.728.120,00
UKUPNO		273.907.388,00	327.503.100,91

Obveze prema kreditnim institucijama povećane su u odnosu na prethodnu godinu za 53.595.712,81 kunu.

4.2.1.3. Obveze za predujmove i depozite

Redmi	O P	IZNOS KUNA
broj	S 11	31.12.2011.	31.12.2012.
1	2	3	4
	a) Obveze za predujmove - tuzemstvo
1.	Autozbak - Zagreb d.o.o. Sesvete	0,00	3.375.000,00
2.	Dalekovod ulaganja d.o.o. Zagreb	39.235.436,18	17.433.860,87
3.	Danica d.o.o. Koprivnica	1.510.601,40	0,00
4.	Hrvatske vode Zagreb	11.851.342,50	8.601.263,21
5.	Officium partner d.o.o. Zagreb	40.399.587,44	16.794.861,79
6.	Pliva Hrvatska d.o.o. Zagreb	0,00	8.924.562,49
7.	Vetel d.o.o. Zagreb	13.046.281,61	0,00
8.	Safu Zagreb	0,00	4.964.989,88
9.	Zagrebačka banka d.d. Zagreb	465.742,96	312.955,25
10.	Ostalo	7.437.109,73	7.623.448,69
11.	Ispravak za obračunati i plaćeni PDV	[17.789.355,49]	9.316.459,67
	Ukupno predujmovi tuzemstvo	96.156.746,33	58.714.482,51
	b) Obveze za depozite-tuzemstvo	74.543.465,94	67.381.610,42
	Ukupno obveze za depozite - tuzemstvo	74.543.465,94	67.381.610,42
	c) Obveze za zajmove
1.	Agrokor d.d. Zagreb	37.835.590,15	42.856.974,31
2.	M-Profil d.o.o. Zabok	1.535.295,58	1.535.295,58
3.	Pik Vrbovec d.d. Vrbovec	0,00	2.000.000,00
	Ukupno obveze za zajmove	39.370.885,73	46.392.269,89
	d) Obveze za predujmove-INO RJ
1.	Ingra d.d. Zagreb	0,00	17.939.491,12
2.	Ispravak za obračunati i plaćeni PDV	0,00	2.549.073,001
	Ukupno obveze za predujmove - INO RJ	39.370.885,73	15.390.418,12
	SVEUKUPNO	210.071.098,00	187.878.780,94

Obveze za predujmove iznose 74.104.900,63 kune, a obveze za zadržane depozite iznose 67.381.610,42 kune. U odnosu na prethodnu godinu ukupne obveze za primljene predujmove su smanjenje za -22.051.845,70 kuna.

Obveze za depozite smanjene su za -7.161.855,52 kune i odnose se na tuzemno poslovanje.

Obveze za zadržane depozite iskazane su u nominalnoj vrijednosti i služe kao garancija kooperanata za otklanjanje nedostataka na obrtničkim radovima. Povrat depozita kooperantima se obavlja po isteku garantnog roka u nominalnoj vrijednosti i bez obračuna kamata.

4.2.1.4. Ostale obveze

OPIS		IZNOS KUNA
	31.12.2011.	31.12.2012.

a) Ostale obveze-tuzemstvo
Obveze za terenski dodatak (12/12)	31.580,00	175.490,00

Redni	1005 9 P	IZNOS KUNA
broj		31.12.2011.	312,2012.
1	2	3	বা
2.	Obveze za putne obračune	7.999,22	528,19
3.	Obveze za OD u depozitu	2.716,03	2.716,03
4.	Obveze za neto plaće (12/12)	5.182.525,08	4.447.908,23
ഗ്	Obveze za PDV (12/12)	15.593.061,56	18.669.678,40
6.	Obveze za naknade radnicima (nagrade,prijevoz,odvojeni život i obustave)	645.193,43	741.728,66
7.	Obveze za porez na dobit	0,00	0,00
8.	Obveze za doprinose koji ne ovise o rezultatu (doprinos turističkoj zajednici)	17.933,95	6.555,77
த.	Obveze za MIO, zdravstvo i zapošljavanje na bruto plaće (12/12)	1.244.998,67	929.397,71
10.	Obveze za doprinose iz plaće (12/12)	1.424.197,97	1.199.036,57
11.	Obveze za porez i prirez iz plaća (12/12)	615.437,66	458.683,94
12.	Obveze za kamate	3.777.316,69	5.403.271,53
13.	Obveze s temelja udjela u rezultatu	472.474,34	442.149,31
14.	Obveze za izdane mjenice	24.985.177,06	37.464.489,28
15.	Ostale obveze (porez na potrošnju, Grad Zagreb)	1.247.207,40	1.163.562,88
	Ukupno tuzemstvo	55.247.819,06	71.105.196,50
	b) Ostale obveze-INO Radne jedinice
1.	Obveze za poreze iz plaće i na plaću (12/12)	10.494,81	112.907,61
2.	Obveze za obustave radnika i putne obračune (12/12)	6.725,67	9.378,21
3.	Obveze za neto plače	62.487,47	223.551,79
4.	Obveze za doprinose na plaće i iz plaća (12/12)	39.252,69	52.521,62
5.	Obveze za Mwst-SRNJ, BiH i SRBIJA	756,55	0,00
6.	Obveze za porez na dodanu vrijednost	0,00	351.312,00
7.	Obveze za terenski dodatak	3.168,20	60.749,90
8.	Ostale obveze	0,00	55.648,55
ப்	Obveze za doprinose koji ne ovise o rezultatu i ostalo	61.509,41	4.062,89
	Ukupno INO radne jedinice	184.394,80	870.132,57
	c) Ostale obveze-Tehnika projektiranje d.o.o. Zagreb
1.	Obveze za doprinose na bruto plaće (12/12)	81.962,54	78.960,12
2.	Obveze za porez na dodanu vrijednost	278.869,60	397.314,91
3.	Obveze za naknade radnicima	19.683,87	22.708,12
4.	Obveze za neto plače (12/12)	315.768,29	243.063,42
5.	Doprinos iz plaća (12/12)		67.945,18
6.	Obveze za porez i prirez (12/12)	95.964,60	28.717,20
7.	Ostale obveze	53.090,04
	Ukupno Tehnika projektiranje d.o.o. Zagreb	4.962,37	0,00
		850.301,31	838.708,95
	d) Ostale obvezeTehnika ESOP d.o.o. Zagreb
1.	Obveze za doprinose koji ne ovise o posl.rezultatu	0,00	0,00
2.	Obveze prema domačim ulagačima za dividendu	13.957,99	14.260,15
	Ukupno Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb	13.957,99	14.260,15
	e) Ostale obveze Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica
1.	Obveze za doprinose na bruto plaće (12/12)	3.650,94	3.470,89
2.	Obveze za porez na dodanu vrijednost	118.836,19	71.183,78
3.	Obveze za naknade radnicima	1.345,86	1.578,08
এ	Obveze za neto plaće (12/12)	15.464,08	14.234,58

Redni broj	0 P S		IZNOS KUNA
		31.122011.	31.12.2012.
1	2	3	শ্ব
5.	Obveze za kamate	433.574.93	171.945,60
6.	Obveze za doprinose iz plaća (12/12)	4.245,28	3.908,85
7.	Obveze za porez i prirez iz plaća (12/12)	1.517,06	1.400,86
8.	Obveze za porez na dobit	25.181,20	0,00
9.	Ostale obveze	0,00	0,00
	Ukupno Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica	603.815,54	267.722,64
	f) Ostale obveze Zagreb trend d.o.o.
1.	Kamate i PDV	293,12	69.287,42
	Ukupno Zagreb trend d.o.o. Zagreb	293,12	69.287,42
	g) Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica
1.	Obveze za PDV	[7.559,23]	0,00
2.	Obveze za doprinose na bruto plaće (12/12)	9.158,24	9.243,62
3.	Obveze za naknade radnicima	4.902,45	4.955,85
4.	Obveze za neto plaće (12/12)	35.810,33	40.769,02
ഗ്	Obveze za doprinose iz plaća (12/12)	9.486,98	10.576,27
6.	Obveze za porez i prirez iz plaća (12/12)	2.137,52	1.536,03
	Ukupno Zlatno jezero d.o.o. Zagreb	53.936,29	67.080,79
	h) Plavi prostor d.o.o. Zagreb
1.	Obveze za doprinose na bruto plaće (12/12)	3.288,41	2.438,94
2.	Obveze za porez na dodanu vrijednost	2.968,07	4.203,31
3.	Ostale obveze	1.252,09	635,40
4.	Obveze za neto plaće (12/12)	13.008,16	11.065,34
5.	Obveze za doprinose iz plaća (12/12)	3.823,72	3.209,12
6.	Obveze za porez i prirez iz plaća (12/12)	2.286,71	1.771,16
	Ukupno Plavi prostor d.o.o. Zagreb	26.627,16	23.323,27
	i) Triticum d.o.o. Zagreb
1.	Obveze za doprinose koji ne ovise o rezultatu	30.852,93	5.784,94
2.	Obveze za porez na dodanu vrijednost	493.483,69	165.619.76
3.	Obveze za kamate	911.552,68	0,00
	Ukupno Triticum d.o.o. Zagreb	1.435.889,30	171.404,70
	SVEUKUPNO (a+b+c+d+e+f+g+h+i)	58.417.034,57	73.427.116,99

Ostale obveze se odnose na obveze prema djelatnicima za plaće, terenski, regres, putne obračune i ostalo, zatim na obveze za poreze, prireze i doprinose, obveze za kamate, obveze po izdanim mjenicama, te obveze s temelja udjela u rezultatu. Od ukupnog iznosa ostalih obveza koje su povećane za 15.010.082,42 kune u odnosu na prethodnu godinu, 71.105.196,50 kuna se odnosi na tuzemstvo, 870.132,57 kuna na INO Radne jedinice, 14.260,15 kuna na Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb, 267.722,64 kune na Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica, 838.708,95 kuna na Tehnika Projektiranje d.o.o. Zagreb, 23.323,27 kuna na Plavi prostor d.o.o. Zagreb, 67.080,79 kuna na Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica, 171.404,70 kuna na Triticum d.o.o. Zagreb i 67.287,42 kune na Zagreb trend d.o.o. Zagreb. Većina ovih obveza je

nastala u prosincu 2012. godine čiji je rok dospijeća u siječnju 2013. godine, kada bi trebale biti podmirene.

4.2.2. DUGOROČNE OBVEZE

Redni broj	0 P S		IZNOS KUNA
		CS P. 2011,	31 9 7 2 2 0 1 2 4
11	2	3	A
1.	Obveze s temelja zajmova i depozita	28.239.075,00	28.296.090,00
2.	Obveze prema kreditnim institucijama	229.254.477,34	221.162.319,69
3.	Obveze prema dobavljačima	0,00	0,00
4.	Dugoročna rezerviranja za rizike i troškove	68.007.617,80	61.571.673,48
5.	Odgođena porezna obveza	22.976,06	24.838.05
	UKUPNO	325.524.146,20	311.054.921,22

Dugoročne obveze se odnose na obveze po zajmovima i kreditima, dugoročna rezerviranja troškova i odgođene porezne obveze. U odnosu na prethodnu godinu iste su smanjene za -14.469.224,98 kuna. Obveze po kreditima se odnose na kredit Privredne banke Zagreb za tekuću likvidnost u iznosu od 57.693.750,00 kuna, na kredit od Hypo Alpe Adria banke Zagreb za Tehniku SPV d.o.o. Koprivnica u iznosu od 72.347.354,78 kuna i na kredit BKS Banke d.d. Rijeka u iznosu od 28.296.090,00 kuna za kupnju društva kćeri Triticum d.o.o. Zagreb, te kredit od BKS banke AG Klagenfurt u iznosu od 43.769.384,26 kuna i kredit od BKS banke d.d. Rijeka u iznosu od 19.055.740,65 kuna odobrenih Triticumu d.o.o. Zagreb za izgradnju objekata u Brckovijanima i Ivanecu. Obveze s temelja zajmova se odnose na depozit od Agrokora d.d. Zagreb u iznosu od 28.296.090,00 kuna. Dugoročna rezerviranja se odnose na rezerviranja troškova po sudskim sporovima prema evidenciji Pravne službe, te na rezerviranje troškova za dobro izvršenje posla u RJ Frankfurt, a odgođena porezna obveza se odnosi na obračunati, a neplaćeni porez na dobit za revalorizacijske rezerve.

Redni broj	0 P S	IZNOS KUNA
		31.12.2011.	31.12.2012.
1	2	3	Cl
1.	Upisani kapital (dionička glavnica)	170.514.000,00	170.514.000,00
2.	Premije na emitirane dionice	0,00	0,00
3.	Rezerve	55.795.688,13	55.630.486,17
4.	Zadržana dobit	85.508.537,37*	86.507.771,77*
	- Tuzemstvo Tehnika d.d. Zagreb	93.599.655,53	94.667.356,45
	- Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica	[1.333.234,91]	1.092.133,64]
	- Tehnika projektiranje d.o.o. Zagreb	[1.992.212,69]	20.530,37
	- Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb	[2.543.738,21]	2.278.170,52
	- RJ Frankfurt	[1.130.201,96]	[169.465,68]
	- Tehnika AG d.o.o. Beograd	194.920,96	[1.431.260,45]
	- Tehnika d.o.o. Kiseljak	2.789.693,14	2.470.391,34
	- Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica	659.927,81	850.854,56
	- Zagreb trend d.o.o. Zagreb	3.481.765,03	15.200.361,23

4.2.3. KAPITAL I REZERVE

Redni broj	O 5 P 11		IZNOS KUNA
		31,12,2011.	31,12,2012.
1	2	3	4
	Plavi prostor d.o.o. Zagreb	[128.326,27]	137.756,31
	- Triticum d.o.o. Zagreb	[1.126.181,00]	[1.151.152,38]
5.	Dobit tekuće godine	882.772,69*	1.531.355,98*
	- Tuzemstvo-Tehnika d.d. Zagreb	1.282.966,76	2.464.123,73
	- Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb	67.769,84	3.999,27
	- Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica	190.926,75	4.801,37
	- RJ Frankfurt SRNJ	[298.174,56]	242.201,11
	- Tehnika d.o.o. Kiseljak	303.807,43	117.044,55
	- Tehnika AG d.o.o. Beograd	381.155,36	21.568,05
	- Tehnika RJ Alžir	0,00	154.421,09
	- Tehnika projektiranje d.o.o. Zagreb	1.971.682,32	62.223,35
	Zagreb trend d.o.o.Zagreb	[1.718.596,20]	542.072,03
	Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica	241.101,27	[496.428,27]
	- Plavi prostor d.o.o. Zagreb	9.430,04	2.794,99
	- Triticum d.o.o. Zagreb	24.970,98	168.390,97
	- Tehnika Vrbani d.o.o. Zagreb	0,00	2.125,90
6.	Obveze prema manjinskim interesima	9.075.428,00	7.281.471,15
	UKUPNO	321.776.426,19	321.465.084,08

*Ne ulazi u zbroj

Ukupna vrijednost kapitala i pričuva u bilanci smanjena je u odnosu na prethodnu godinu za -311.342,11 kuna. Povećanje vrijednosti kapitala u 2012. godini proizašlo je s temelja zadržane dobiti i dobiti tekuće godine, a smanjenja s naslova rezervi i obveze prema manjinskim interesima u odnosu na prethodnu godinu.

Vrijednost dioničke glavnice je ostala nepromijenjena u odnosu na 2011. godinu i ista je usklađena sa Zakonom o trgovačkim društvima i upisana je u sudski registar u iznosu od 170.514.000,00 kuna.

Od ukupnih rezervi iznos od 9.125.700,00 kuna se odnosi na zakonske rezerve, iznos od 99.351,94 kune na revalorizacijske rezerve, dok ostale rezerve iznose 46.405.434,21 kuna. Sukladno članku 222. Zakona o trgovačkim društvima obavezno je izdvajanje iz dobitka u zakonske rezerve 5% od vrijednosti upisanog kapitala. Tehnika d.d. Zagreb u zakonskim rezervama ima iznos od 8.525.700,00 kuna, što iznosi 5,00% u odnosu na vrijednost upisanog kapitala, a ostatak od 600.000,00 kuna se odnosi na rezerve na Tehnici ESOP d.o.o. Zagreb. Od ostvarene dobiti za 2012. godinu nije potrebno izdvajati u zakonske rezerve budući da su iste formirane u zakonom propisanoj visini, niti će biti potrebno izdvojiti u rezerve za otkup vlastitih dionica, budući se u ostalim rezervama nalazi 46.405.434,21 kuna.

Gubitak u poslovanju za 2012. godinu ostvarila je Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb, Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica, RJ Frankfurt Njemačka, Tehnika AG Beograd d.o.o. Beograd, Tehnika projektiranje d.o.o. Zagreb Trend d.o.o. Zagreb i Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica.

lz tablice je vidljiva struktura zadržane dobiti i dobiti tekuće godine u odnosu na učešće tuzemnog poslovanja i poslovanja INO Radnih jedinica.

Redni broj	0 S	IZNOS KUNA
		31,22011,	31.12.2012.
ল	2	3	রা
	a) Tuzemstvo (Tehnika d.d. Zagreb)
1.	Ukalkulirani troškovi	55.066.894,30	19.000.131,73
	- Ukalkulirani troškovi-tržišna izgradnja	0,00*	0,00*
	- Ukalkulirani troškovi za obrtničke radove	55.049.786,90*	17.664.886,14*
	- Ostali ukalkulirani troškovi	17.107,40*	1.335.245,59*

2.	Unaprijed naplaćeni prihodi	322.572,01	1.711.762,73
	- F06502 Zvonimir Z2 Zagreb	145.359,07*	349.666,14*
	- Zakupi - tržišna izgradnja	170.317,05*	910.987,53*
	- Ostali naplaćeni prihodi	6.895,89*	615,60*
	- F06507 Zvonimir Z7 Zagreb	0,00*	450.492,46*
	UKUPNO TUZEMSTVO (TEHNIKA d.d. ZAGREB)	55.389.466,31	20.711.895,96
	b) INO Radne jedinice
1.	Ukalkulirani troškovi	10.770,58	10.415,69
	- Ukalkulirani troškovi za Tehnika Kiseljak d.o.o.	0,00*	0,00*
	- Ukalkulirani troškovi za RJ Alžir	0,00*	614,93*
	- Ukalkulirani troškovi za Tehnika AG d.o.o. Beograd	10.770,58*	9.800,76*
2.	Unaprijed naplaćeni prihodi	0,00	0,00
	- Unaprijed naplaćeni prihodi za Tehnika AG d.o.o.
	Beograd	0,00*	0,00*
	UKUPNO INO Radne jedinice	10.770,58	10.415,69

	c) Zagreb trend d.o.o. Zagreb
1.	- Unaprijed naplaćeni prihodi	0,00*	0,00*
2.	- Obračunata uvećana amortizacija	0,00*	0.00*
3.	- Ukalkulirani troškovi	0,00*	239.742,29*
		0.00	239.742,29
	UKUPNO Zagreb trend d.o.o. Zagreb
	d) Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb
1.	- Ukalkulirani troškovi	0,00*	169,70*
	UKUPNO Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb	0,00	169,70

	e) Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica
1.	- Ukalkulirani porez na dobit	0,00*	1.343.623,44*
2.	- Ostali uka kulirani troškovi	335.073,86*	331.127,68*
3.	- Ukalkulirana naknada prava građenja	8.892.584,61*	8.374.740,35*
4.	- Unaprijed naplaćeni prihodi	411.356,60*	0,00*
	UKUPNO Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica
		9.639.015,07	10.049.491,47

	f) Tehnika projektiranje d.o.o. Zagreb
1.	Ukalkulirani troškovi	530.667,30*	185.244,38*

4.2.4. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA

Redni broj	O S P	IZNOS KUNA
		31 222011	31 12 2017
1	2	3	4
2.	Unaprijed naplaćeni prihodi	0,00*	0,00*
	UKUPNO Tehnika projektiranje d.o.o. Zagreb	530.667,30	185.244,38
	g) Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica
1.	Ukalkulirani troškovi	93.293,25*	83.526,75*
	UKUPNO Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica	93.293,25	83.526,75
	h) Plavi prostor d.o.o. Zagreb
1.	Ukalkulirani troškovi	51.781,39*	19.249,89*
	UKUPNO Plavi prostor d.o.o. Zagreb	51.781,39	19.249,89
	i) Triticum d.o.o. Zagreb
1.	Ukalkulirane kamate	51.781,39*	83.012,17*
	UKUPNO Triticum d.o.o. Zagreb	51.781,39	83.012,17
	S V E U K U P N O (a+b+c+d+e+f+g+h+i)	65.714.993,90	31.382.746,30

* Ne ulazi u zbroj

lz specifikacije u naprijed navedenoj tabeli vidljivo je da se iznos od 19.000.134,23 kune odnosi na ukalkulirane troškove u tuzemstvu, iznos od 331.127,68 kuna na ukalkulirane ostale troškove na Tehnici SPV d.o.o. Koprivnica, iznos od 185.244,38 kuna na ukalkulirane troškove na Tehnici projektiranje d.o.o. Zagreb, iznos od 83.526,75 kuna na ukalkulirane troškove na Zlatnom jezeru d.o.o. Koprivnica, iznos od 239.742,29 kuna na ukalkulirane troškove na Zagreb trendu d.o.o. Zagreb, iznos od 169,70 kuna na ukalkulirane troškove na Tehnici ESOP d.o.o. Zagreb, iznos od 19.249,89 kuna na ukalkulirane troškove na Plavom prostoru d.o.o. Zagreb, iznos od 83.012,17 kuna na ukalkulirane troškove na Triticumu d.o.o. Zagreb, iznos od 9.800,76 kuna na ukalkulirane troškove na Tehnici AG d.o.o. Beograd i iznos od 614,93 kune na RJ Alžir. Pored toga na Tehnici SPV d.o.o. Koprivnica ukalkulirana je naknada za pravo građenja u iznosu od 8.374.740,35 kuna i troškovi poreza na dobit u iznosu od 1.343.623,44 kune.

Unaprijed naplaćeni prihodi na Tehnici d.d. Zagreb iznose 1.711.761,73 kune i odnose se na unaprijed naplaćene prihode u tržišnoj izgradnji.

5. REKLASIFICIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA 2012. GODINU

	ZNOS KUNA
POZICIJA OPIS	38 22011.	Company of the comments of the comments of the comments of the comments of the comments of the comments of the comments of the comments of the comments of the comments of the	PRIPOMENE
1	2	3	4
PRIHODI OD POSLOVNE DJELATNOSTI	775.397.474,63	791.794.084,43	5.1.
Prihodi od prodaje u zemlji	750.558.890,64	721.593.348,86
Ostali prihodi	24.838.583,99	70.200.735,57
RASHODI OD POSLOVNE DJELATNOSTI	785.822.735,71	803.252.188,77	5.2.
Smanjenje zaliha nedovršene proizvodnje	18.469.105,17	32.827.367,96	5.2.1.
Materijalni troškovi	609.748.724,53	604.578.452,45	5.2.2.
Troškovi osoblja	108.560.161,68	98.597.377,12	5.2.3.
Amortizacija Vrijednosno uskladivanje dugotrajne i	18.517.859,56	20.674.916,60	5.2.4.
kratkotrajne imovine	1.970.526,06	16.461.709,27	5.2.5
Rezerviranje troškova i rizika	[6.206.254,27]	[9.227.099,63]	5.2.6.
Ostali troškovi	24.323.410,27	35.151.252,16	5.2.7.
Ostali poslovni rashodi	10.379.202,71	4.188.212,84	5.2.8.
FINANCIJSKI PRIHODI	33.084.033,77	58.248.931,65	5.3.
Pozitivne tečajne razlike	1.013.587,46	651.507,44
Prihodi od kamata i ostali financijski prihodi	32.066.230,21	57.577.745,81
Prihodi od dividende i prodaje dionica	4.216,10	19.678,40
FINANCIJSKI RASHODI	20.781.290,49	44.791.721,71	5.4.
Negativne tečajne razlike	[315.445,01]	534.381,34
Rashodi od kamata i ostali financijski rashodi	19.209.243,20	42.274.266,57
Nerealizirani gubici od financijske imovine	1.877.492,30	1.983.073,80
SVEUKUPNO PRIHODI	808.481.508,40	850.043.016,08
SVEUKUPNO RASHODI	806.604.026,20	848.043.910,48
DOBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	1.877.482,20	1.999.105,60	5.5.
POREZ NA DOBITAK	994.709,51	467.749,62
NETO DOBITAK TEKUĆE GODINE	882.772,69	1.531.355,98
OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRIJE POREZA	114.880,00	124.190.00
POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT	22.976,00	24.838,00
NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT	91.904,00	99.352,00
UKUPNA SVEOBUHVATNA DOBIT RAZDOBLJA	974.676,69	1.630.707,98

5.1. PRIHODI OD POSLOVNE DJELATNOSTI

Redni broj	0 5 P	IZNOS KUNA
		31.12.2014	31/12/2012.
1	2	3	વી
	1. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem tržištu	775.388.530,45*	777.684.300,81*
	Prihodi od izgradnje investicijskih objekata za poznatog kupca	627.894.739,85	604.483.979,94
	Prihodi od prodaje stanova	60.765.399,40	32.212.797,82
	Prihodi od usluga smještaja i prehrane	1.245.262,81	1.174.043,55
	Prihodi od prodaje robe i usluga (761,751300,751310, 751313, 751320, 751323, 751330, 751333, 751340, 751343 751353 (43.312.953,77 + 13.483.733,85)	56.796.687,62	63.818.948,79
	Ostali prihodi (751513 ,753, 763, 764 ,765 ,766, 767, 768, 769, 789,755010)	28.686.440,77	75.994.530,71
	2. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga u inozemstvu	8.944,18*	14.109.783,62*
	Tuzemstvo	0,00	0,00
	RJ Frankfurt SRNJ	0,00	0,00
	Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak	8.944,18	4.865.262,33
	Tehnika RJ Alžir	0,00	9.244.521,29
	UKUPNO	775.397.474,63	791.794.084,43

* Ne ulazi u zbroj

lz prethodne tablice vidljiva je struktura prihoda od poslovne djelatnosti. Prihodi su iskazani po načelu fakturirane realizacije u nominalnim iznosima za prethodnu i tekuću godinu.

U usporedbi sa prethodnom godinom prihod od poslovne djelatnosti je povećan za 16.396.609,80 kuna.

Prihodi su ostvareni s naslova izvođenja građevinskih radova, prodaje stambeno poslovnih prostora, leasinga, prodaje robe, usluga smještaja i prehrane i ostalih usluga, prihoda od ukidanja rezerviranja, prodaje sredstava, prihoda od viškova, prihoda od naplaćenih potraživanja iz ranijih godina, te ostalih poslovnih prihoda.

Od ukupno ostvarenog prihoda poslovne djelatnosti na tuzemno poslovanje se odnosi 777.684.300,81 kuna, dok se 14.109.783,62 kune odnosi na poslovanje INO Radnih jedinica.

Promatrajući strukturu prihoda od poslovne djelatnosti uočava se da je ista promijenjena u odnosu na prethodnu godinu. Smanjeno je učešće prihoda od izgradnje investicijskih objekata za poznatog kupca u zemlji sa 80,97% na 77,73% te prihoda od prodaje stanova sa 7,83% na 4,14%, koji su i nominalno smanjeni u odnosu na prethodnu godinu za -28.552.601,58 kuna.

5.2. RASHODI POSLOVNE DJELATNOSTI

5.2.1. Smanjenje odnosno povećanje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje

Redni broj	0 P S	IZNOS KUNA
		CREPARTIE L	31.17.2017
1	2	3	0
1.	Povećanje vrijednosti zaliha gotovih proizvoda (stolarija betonska galanterija)	98.569,641	[111.260,83
2.	Povećanje odnosno smanjenje vrijednosti zaliha gotovih stanova	86.423.486,41]	25.689.775,24
3.	Smanjenje zaliha nedovršene proizvodnje	104.993.805,82	7.249.405,46
4.	Rashod gotovih proizvoda	2.644,601	[551,91]
ട.	Višak gotovih proizvoda	0,00	0,00
	UKUPNO	18.469.105,17	32.827.367,96

Tijekom 2012. godine došlo je do smanjenja vrijednosti ukupnih zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda za iznos od -32.827.367,96 kuna.

Zalihe gotovih proizvoda i stanova su smanjene za -25.578.514,41 kunu, a zalihe nedovršene proizvodnje su smanjene za -7.249.405,46 kuna.

Nedovršena proizvodnja i gotovi proizvodi su iskazani po cijeni koštanja ili po prodajnoj cijeni, ukoliko je ona niža od cijene koštanja, uz umanjenja za očekivane popuste kupcima. Zalihe nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda nisu terećene za troškove financiranja.

5.2.2. Materijalni troškovi

Redni broj	P S 0	IZNOS KUNA
		31.12.2011.	31.12.2012.
1	2	3	A
1.	Troškovi materijala (400)	93.572.629.68	125.035.700.51
2.	Obrtnički radovi, građevinski rad drugih, projektne usluge, otkup građevinskog zemljišta i ostale proizvodne usluge (411)	455.320.884,17	412.909.496,85
3.	Troškovi prodanih proizvoda i usluga (710 + 711)	39.230.561,92	40.891.884,50
4.	Troškovi energije (401)	2.917.726,36	4.142.811,48
5.	Troškovi održavanja dugotrajne imovine (412)	2.611.062,81	3.122.503,06
6.	Transportne usluge (410)	5.021.803,86	7.185.564,11
7.	Troškovi otpisa sitnog inventara (405)	3.095.651,19	2.007.969,56
8. J	Troškovi reklame i propagande (415)	477.264,96	347.929,75
g.	Najamnine i zakupnine (413 + 414)	1.258.631,05	2.680.873,33
10.	Ostale usluge (419)	6.242.508,53	6.253.719,30
	UKUPNO	609.748.724,53	604.578.452,45

Materijalni troškovi iznose 604.578.452,45 kuna i učestvuju u ukupnim rashodima Društva sa 71,29%. Od ukupnog iznosa materijalnih troškova 412.909.496,85 kuna se odnosi na obrtničke radove i ostale proizvodne usluge, a na troškove materijala iznos od 125.035.700,51 kunu. Ostatak od 66.633.255,09 kuna se odnosi na ostale materijalne troškove. Pripominjemo da su svi troškovi koji se odnose na ostvarene prihode u 2012. godini teretili obračunsko razdoblje.

5.2.3. Troškovi osoblja

Redni broj	0 P S	IZNOS KUNA
		STIRPAZONI.	31 8 2 2 01 24
1	2	ന	বা
1.	Troškovi osoblja u tuzemstvu	108.294.495,31	95.904.906,94
	- Bruto plače	92.137.584,05*	82.593.232,00*
	Bolovanja do 42 dana	51.325,64*	4.529,27*
	- Doprinosi na bruto place	16.105.585,62*	13.307.145,67*
2.	Troškovi osoblja INO Radnih jedinica	265.666,37	2.692.470,18
	- Bruto plaće INO RJ	191.135,78*	2.271.413,33*
	Doprinosi na bruto plaće INO Radnih jedinica	74.530,59*	421.056,85*
	UKUPNO (1+2)	108.560.161,68	98.597.377,12

* Ne ulazi u zbroj

Ukupni troškovi osoblja iznose 98.597.377,12 kuna što čini 11,63% ukupnih rashoda Društva. U odnosu na prethodnu godinu troškovi osoblja su smanjeni za -9.962.784,56 kuna.

Od ukupnih troškova osoblja na tuzemstvo se odnosi 95.904.906,94 kune, a 2.692.470,18 kuna na INO Radne jedinice. U odnosu na prethodnu godinu došlo je do smanjenja troškova osoblja (plaća) kod tuzemnog, a povećanja kod inozemnog poslovanja.

5.2.4. Ostali rashodi poslovne djelatnosti

Redni broj	O S	IZNOS KUNA
		3181242011,	3111222012.
1	2	3	A
1.	Amortizacija i vrijednosno usklađivanje dugotrajne imovine (430 + 433)	18.605.810,80	20.674.916,60
2.	Vrijednosno usklađivanje kratkotrajne imovine (455)	1.942.574,82	16.461.709,27
3.	Rezerviranje troškova za rizike (429)	[6.488.879,09]	[10.354.783,39]
4.	Naknade troškova radnicima (terenski, prijevoz i dnevnice) (440)	14.837.272,04	11.828.595,25
5.	Troškovi ostalih prava zaposlenih (otpremnine, nagrade, socijalne pomoći 448)	4.073.142,82	4.864.169,39
6.	Porezi i doprinosi koji ne ovise od poslovnog rezultata (445 + 446)	4.301.233,04	3.883.818,38
7.	Bankarske usluge i članarine (447)	3.416.551,79	5.715.933,06
8.	Troškovi osiguranja (443)	4.085.960,29	5.585.657,79
g.	Reprezentacija (442)	783.745,64	710.103,73
10.	Ostali nematerijalni troškovi (441 + 449 + 730 + 735000 +737)	16.455.231,08	7.878.871,16
11.	Troškovi interne realizacije (491010)	[12.967.898,90]	0,00
UKUPNO		49.044.744,33	67.248.991,24

U tablici 5.2.4. navedeni su ostali rashodi poslovne djelatnosti koji iznose 67.248.991,24 kune. U odnosu na prethodnu godinu ovi troškovi su povećani za 18.204.246,91 kunu. Gledano po strukturi troškova najveća povećanja su nastala kod vrijednosnog uskladivanja kratkotrajne imovine (14.491.183,21 kuna), amortizacije (2.069.105,80 kuna) i bankarskih usluga i članarina (2.299.381,27 kuna), dok su smanjeni ostali nematerijalni troškovi (-8.576.359,92 kune) i naknade troškova radnicima (-3.008.676,79 kuna).

Amortizacija predstavlja troškove otpisa dugotrajne koji je obavljen na nabavnu vrijednost po stopama koje su jednake ili niže od stopa utvrđenih člankom 12 Zakona o porezu na dobit i ista je veća od amortizacije za 2011. godinu za 2.069.105,80 kuna.

Porezi i doprinosi koji ne ovise od poslovnog rezultata se odnose na doprinose za Hrvatske šume, Privrednu komoru i doprinos Turističkoj zajednici Republike Hrvatske.

Redni	O P 5	IZNOS KUNA
broj		31.12 2017.	31.12.2012
1	2	3	4
1.	Prihodi od kamata	32.066.230,21*	56.440.961,31*
	po oročenim sredstvima	6.139.382,28	10.740.278,80
	po danim kreditima i uloženim sredstvima u fondove banaka	18.575.269,57	31.668.553,93
	zatezne kamate s naslova DVO-a	1.705.514,12	8.736.142,07
	- prihodi od kamata za prijevremena plaćanja	2.367.393,25	3.434.240,32
	- ostalo	3.278.670,99	1.861.746,19
2.	Prihodi od tečajnih razlika	1.013.587,46*	651.507,44*
	- iz obračunskih odnosa sa INO Radnim jedinicama	0,00	0,00
	- ostalo	1.013.587,46	651.507,44
3.	Prihodi od dividende i prodaje dionica	4.216,10	19.678,40
4.	Nerealizirani dobici (prihodi)	0.00	1.136.784,50
	UKUPNO	33.084.033,77	58.248.931,65

5.3. PRIHODI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

* Ne ulazi u zbroj

Financijski prihodi tekuće godine iznose 58.248.931,65 kuna i veći su nego prethodne godine za 25.164.897,88 kuna. Kao sto se vidi iz prikaza najveće učešće imaju prihodi od kamata koji iznose 56.440.961,31 kunu, zatim nerealizirani dobici (prihodi) koji iznose 1.136.784,50 kuna, dok prihodi od dividende iznose samo 19.678,40 kuna.

5.4. RASHODI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

Redni broj	O P 155	IZNOS KUNA
		31 8 17 2018 1	2017-2017
1	2	3	A
1.	Rashodi od kamata	19.209.243,20*	42.274.266,573
	kamate po kreditima	15.588.988,83	37.128.450,64
	- zatezne kamate	318.561,52	68.684,62
	- po ostalim osnovama	3.301.692,85	5.077.131,31
2.	Negativne tečajne razlike	[315.445,01]*	534.381,34*
	- po oročenim sredstvima	0,00	0,00
	- po ostalim osnovama	[315.445,01]	534.381,34
3.	Nerealizirani gubici (rashod) financijske imovine	1.887.492,30	1.983.073,80
	UKUPNO	20.781.290,49	44.791.721.71

* Ne ulazi u zbroj

Rashodi financiranja za 2012. godinu odnose se na kamate, negativne tečajne razlike i nerealizirane gubitke i isti iznose 44.791.721,71 kunu. U odnosu na prethodnu godinu rashodi financiranja su povećani za 24.010.431,22 kune.

5.5. BRUTO DOBITAK

Redni broj	P 5 O		IZNOS KUNA
		31.12.2011.	31.12.2012
1	2	8	বী
1.	Dobitak prije oporezivanja	1.887.481,30	1.999.105,60
	Tuzemstvo-Tehnika d.d. Zagreb	2.173.566,30	2.901.860,03
	Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb	[16.408,09]	[3.999,27]
	Tehnika SPV d.o.o. Koprivnica	238.711,70	4.801,37
	Tehnika projektiranje d.o.o. Zagreb	1.976.644,69	(32.209,71)
	Zagreb trend d.o.o. Zagreb	[1.718.596,20]	[542.072,03]
	Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica	241.101,27	[496.428,27]
	Plavi prostor d.o.o. Zagreb	9.430,041	2.794,99
	INO Radne jedinice - Frankfurt	298.174,56	[242.201,43]
	Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak	[303.807,43]	117.044,55
	Tehnika RJ Alžir	0,00	154.421,09
	Tehnika Vrbani d.o.o. Zagreb	0,00	[2.125,90]
	Tehnika AG d.o.o. Beograd	(381.155,36)	[21.568,05]
	Triticum d.o.o. Zagreb	[24.970,98]	168.390,97
2.	Porez na dobitak	994.709,51	467.749,62
	Tuzemstvo	994.709,51	467.749,62
	INO Radne jedinice	0,00	0,00
3.	Neto dobitak tekuće godine	882.772,69	1.531.355,98
4.	Ostala sveobuhvatna dobit prije poreza	114.880,00	124.190,00
5.	Porez na ostalu sveobuhvatnu dobit	0,00	0,00
6.	Neto ostala sveobuhvatna dobit	114.880,00	124.190,00
7.	Ukupna sveobuhvatna dobit razdoblja	997.652,69	1.630.707,98

Neto dobitak za 2012. godinu iznosi 1.531.355,98 kuna. U tuzemstvu je za Tehnika d.d. ostvaren neto dobitak u iznosu od 2.464.124,05 kuna, a za Tehnika ESOP d.o.o. gubitak u iznosu od -3.999,27 kuna, za Tehnika SPV d.o.o gubitak u iznosu od -4.801,37 kuna, za Tehniku projektiranje d.o.o. gubitak od -62.223,35 kuna, Zagreb trend d.o.o. Zagreb gubitak u iznosu od -542.072,03 kune, Zlatno jezero d.o.o. Koprivnica gubitak u iznosu od -496.428,27 kuna, RJ Frankfurt gubitak u iznosu od -242.201,43 kune, Tehnika Kiseljak d.o.o. dobitak u iznosu od 117.044,55 kuna, Tehnika AG d.o.o. Beograd gubitak u iznosu od -21.568,05 kuna, Plavi prostor d.o.o. Zagreb dobitak u iznosu od 2.794,99 kuna, Triticum d.o.o. Zagreb dobitak u iznosu od 168.390,97 kuna, Tehnika Vrbani d.o.o. Zagreb gubitak u iznosu od -2.125,90 kuna i Tehnika RJ Alžir dobitak u iznosu od 154.421,09 kuna.

Na ostvarenu bruto dobit u 2012. godini treba platiti 467.749,62 kune poreza na dobit, od čega se svih 467.749,62 kune odnosi na tuzemno poslovanje.

6. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU "TEHNIKA" d.d. ZAGREB OD 01.01. DO 31.12.2012. GODINE

Indirektna metoda

Redni broj	ಕ 0	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
-	NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1.	Dobit prije poreza	1.877.481.00	1.999.105.60
2.	Amortizacija	18.577.860,00	20.674.916,60
3.	Povećanje kratkoročnih obveza	0,00	0.00
4.	Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	29.366.951.00	0,00
5.	Smanjenje zaliha	1.191.746,00	63.398.232,40
6.	Ostalo povećanje novčanog tijeka	48.633.975.00	84.073.365,29
1.	Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	99.648.013,00	170.145.971,56
1.	Smanjenje kratkoročnih obveza	78.794.561.00	0,00
2.	Povećanje kratkotrajnih potraživanja	0,00	48.160.971,56
3.	Povećanje zaliha	0.00
4.	Ostalo smanjenje novčanog tijeka	51.233.050,00	134.226.721,87
11.	Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	130.027.611.00	111.890.086,54
A1)	NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	0,00	0,00
A2)	NETO SMANJENJE NOVCANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	30.379.598,00	12.242.073,54
	NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1.	Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	1.496.205,00	13.542,39
2.	Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	0.00	0.00
3.	Novčani primici od kamata	30.158.136,00	55.218.315,45
র্ব	Novčani primici od dividendi	4.216.00	19.678,40
5.	Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	5.386.796,00	193.373.758.74
111-	novčani Ukupno primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	37.045.353,00	248.625.294,98

Redni broj	0 S P	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
1.	Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	152.016.155,00	59.991.150,98
2.	Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	0,00	0,00
3.	Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	288.026.808,00	55.295.008,85
IV.	novčani izdaci od investicijskih Ukupno aktivnosti (021 do 023)	440.042.963,00	115.286.159,83
B1)	NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOŠTI (020-024)	0,00	133.339.135,15
B2)	NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	402.997.610,00	0,00
	NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOŠTI
1.	Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	0,00	0,00
2.	Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	747.819.207,00	872.332.903,30
3	Ostali primici od financijskih aktivnosti	429.049.845,00	53.581.012,87
V.	Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	1.176.869.052,00	925.913.916,17
1.	Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	717.243.498,00	611.794.981,85
2.	Novčani izdaci za isplatu dividendi	0,00	1.251.721,80
3.	Novčani izdaci za financijski najam	0,00	0.00
4.	Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	114.632,51	133.749,77
5.	Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	16.610.745,49	434.650.357,01
VI.	Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	733.968.876,00	1.047.830.810,43
C1)	NETO POVECANJE NOVCANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	442.900.176,00	0,00
C2)	NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	0,00	121.916.894,26
	Ukupno povećanje novčanog tijeka (013-014 + 025 - 026 + 037 - 038)	9.522.968,00	0,00
	Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	0,00	819.832,65
	Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	16.506.168,00	26.029.136,26
	Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	9.522.968,00	0,00
	Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	0,00	819.832,65
	Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	26.029.136,00	25.209.303,61

Iz Izvještaja o novčanom tijeku «Tehnika» d.d. Zagreb za 2012. godinu proizlazi da je došlo do smanjenja novčanih sredstava u odnosu na prethodnu godinu za -819.832,65 kuna. Do povećanja novčanih sredstava došlo je iz investicijskih aktivnosti dok je iz poslovnih i financijskih aktivnosti došlo do smanjenja novčanih sredstava.

I Poslovne aktivnosti

Kod poslovnih aktivnosti došlo je do smanjenja novčanih sredstava za -12.242.073,54 kune.

Povećanje novčanih sredstava kod poslovnih aktivnosti proizlazi iz dobiti prije oporezivanja (1.999.105,60 kuna), amortizacije (20.674.916,60 kuna), smanjenja zaliha (63.398.232,40 kuna) i ostalog povećanja novčanog tijeka (84.073.365,29 kuna).

Do smanjenja novčanih sredstava kod poslovnih aktivnosti došlo je s naslova povećanja kratkoročnih potraživanja (-48.160.971,56 kuna) i ostalog smanjenja novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (-134.226.721,87 kuna).

II Investicijske aktivnosti

Kod investicijskih aktivnosti došlo je do povećanja novčanih sredstava za 133.339.135,13 kuna.

Povećanje novčanih sredstava kod investicijskih aktivnosti proizlazi od prodaje dugotrajne imovine (13.542,39 kuna), s naslova novčanih primitaka od kamata (55.218.315,45 kuna), novčanih primitaka od dividendi (19.678,40 kuna) i od ostalih novčanih primitaka od investicijskih aktivnosti (193.373.758,74 kune).

Smanjenje novčanih sredstava u okviru investicijskih aktivnosti proizlazi s naslova investicija u dugotrajnu materijalnu imovinu (-59.991.150,98 kuna) i ostalih novčanih izdataka od investicijskih aktivnosti (-55.295.008,85 kuna).

III Financijske aktivnosti

Kod financijskih aktivnosti je došlo do smanjenja novčanih sredstava za -121.916.894,26 kuna.

Povećanje novčanih sredstava kod financijskih aktivnosti proizlazi s naslova novčanih primitaka od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi (872.332.903,30 kuna) i ostalih primitaka od financijskih aktivnosti (53.851.012,87 kuna).

Do smanjenja novčanih sredstava u okviru financijskih aktivnosti došlo je s naslova izdataka za otplatu glavnice kredita i obveznica (-611.794.981,85 kuna), novčanih izdataka za isplatu dividende (-1.251.721,80 kuna), novčanih izdataka za otkup vlastitih dionica (-133.749,77 kuna) i od ostalih novčanih izdataka od financijskih aktivnosti (-434.650.357,01 kunu).

Dioničko društvo je tijekom 2012. godine bilo likvidno uz pravovremeno izvršavanje financijskih obveza prema poslovnim partnerima, zaposlenima, dioničarima i društvenoj zajednici, s prosječnim dnevnim saldom kunskog računa u tuzemstvu u iznosu od 8.904.417,71 kunu.

Na kraju godine Društvo iskazuje saldo svih novčanih sredstava na kunskim i deviznim računima i u gotovini u iznosu od 25.209.303,61 kunu.

7. IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA ZA 2012. GODINU

KONSOLIDIRANO
Naziv pozicile	(0) = ozinaka	bilješke	Prethodna godina	Tekuča gogina
1. Upisani kapital	001		170.514.000	170.514.000
2. Kapitalne rezerve	002		O	0
3. Rezerve iz dobiti	003		55,703,784	55,531,133
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004		85.508.537	86.507.772
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005		882.773	1.531.356
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008		91.904	99.352
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010		312.700 998	314.183.613
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016		9.075.428	7.281.471
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017		9.075 428	7.281.471

17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018		312 700 998	314.183.613
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019		9.075.428	7.281.471

lz Izvještaja o promjenama kapitala vidljivo je da je ukupna vrijednost kapitala na kraju 2012. godine smanjena u odnosu na prethodnu godinu za -311.342,00 kune. Smanjenje vrijednosti kapitala proizlazi s naslova smanjenja rezervi iz dobiti i manjinskih interesa. Povećanje kapitala proizlazi s naslova zadržane dobiti, revalorizacijske rezerve i dobitka tekuće godine.

Direktor računovodstva:

Franjo Katlić, diplogec.

Glavni direktor: mr.Filip Filipec dip.ing.grad.

GODIŠNJI IZVJEŠTAJ POSLOVANJU ZA 0 2012.

TEHNKA

Zagreb, 18. 4. 2013.

SADRŽAJ

1. Temeljni financijski pokazatelji o poslovanju društva 2. Izvještaj glavnog direktora TEHNIKE d.d. Zagreb 3. Izvještaj Nadzornog odbora Glavnoj skupštini o utvrđenim Financijskim izvještajima s izvještajem Revizora 4. Izvještaj Nadzornog odbora Glavnoj skupštini o obavljenom nadzoru poslovanja Tehnike d.d. Zagreb u 2012. godini 4.1. Izvještaj neovisnog revizora 5. Konsolidirani financijski izvještaji 5.1.Bilanca 5.2. Račun dobiti i gubitka 5.2.1. Struktura prihoda i rashoda TEHNIKE d.d. Zagreb za 2012. godinu 5.3. Izvještaj o novčanom tijeku Tehnike d.d. Zagreb od 01.01. do 31.12. 2012. godine 5.4. Izvještaj o promjenama kapitala Tehnike d.d. Zagreb za 2012. godinu 6. Pregled poslovanja i najznačajnijih poslovnih događaja 6.1. Izgradnja objekata za poznatog investitora 6.2. Tržišna izgradnja 6.3. Izvođenje radova u inozemstvu 6.4. Naturalni pokazatelji proizvodnje 6.5. Dugotrajna materijalna imovina i nabava osnovnih građevinskih materijala 6.6. Radna snaga 6.7. Pretvorba i privatizacija 7. Pokazatelji rezultata rada i uspješnosti poslovanja za 2011. i 2012. godinu 7.1. Pokazatelji 7.1.1. Proizvodnost 7.1.2. Ekonomičnost 7.1.3. Likvidnost 7.1.4. Uspješnost ulaganja u dionice	Stranica


























7.1.5. Plaće po radniku

1. TEMELINI FINANCIJSKI POKAZATELJI O POSLOVANJU DRUŠTVA

(od 01.01.2003. do 31.12.2012. godine)

Redni broj	Opis	2003.	2004.	2005.	2006.	2007.	2008.	2009.	2010.	2011.	2012.
1.1.	Ukupni prihod (u mil. kuna)	798,17	965,7	1.000.99	1.271,16	1.254,66	1.610,28	1.191,90	813,24	808,48	850,04
	Ukupni prihod u mil. BOR-a)	104,38	125,9	135,71	173,06	171,28	219,85	163,14	110,12	107,36	112,65
1.2.	Neto dobit u mil. kuna)	15,23	18,5	35,31	56,09	55,31	30,29	11,95	11.72	0,88	1,54
	Neto dobit (u mil. EUR-a)	1,99	2,40	4,79	7,64	7,55	4,14	1,63	1,59	0,12	0,204
1.3.	Broj radnika na bazi ukupnih sati hez sati produženog rada	1.364	1.395	1.388	1.398	1.430	1.423	1.380	1.277	1.192	1.096

mr. Filip Filipec, glavni direktor

2. IZVIEŠTAJ GLAVNOG DIREKTORA O POSLOVANJU TEHNIKE d.d. ZAGREB ZA 2012. GODINU

Poštovani dioničari!

Dozvolite mi da Vas u ime Uprave društva izvijestim o rezultatima poslovanja Tehnike d.d. Zagreb za prošlu 2012. godinu, kao i o stanju Društva u tekućoj godini. Žao mi je što odmah u uvodu moram krenuti sa problemima umjesto sa pozitivnim stvarima. Činjenica je nažalost takva da su u svijetu i u našem bližem i daljnjem okruženju, te u Republici Hrvatskoj, a posebno u graditeljstvu, gospodarska kretanja i prilike iz godine u godinu sve lošije i lošije. Od početka svjetske krize s kraja 2008. i početka 2009. godine pa do danas očekivali smo sa završetkom svake godine da je ista dosegnula dno, i da joj je došao kraj, te da će stvari krenuti na bolje.

No prognoze i očekivanja o izlasku iz krize se nisu ostvarila, kako u prethodnim godinama, tako niti u 2012. godini. Često si postavljamo pitanje gdje je krizi konačno kraj, dali može biti još gore i lošije, te koliko ćemo još dugo moći izdržati i sa kakvim posljedicama? Pitanja i problema je jako puno, a odgovora i rješenja veoma malo.

lako sam svjestan i naših vlasti i propusta u poslovanju Društva, ne mogu se oteti dojmu da su u posljednjih nekoliko godina eksterni faktori toliko dominantni i presudni za naše poslovanje, da enormni trud i angažman svih zaposlenika ne daju adekvatne rezultate. Umjesto toga Društvo posluje sve slabije i stagnira, što je na duge staze neodrživo.

Da bi Vam što vjernije predočio i približio poslovanje Društva u 2012. godini, pokušat ću Vam pored dosad iznesenog u najkraćim crtama, kroz podatke i pokazatelje, te kroz događaje koji su obilježili proteklu godinu iznijeti svoje viđenje učinjenog. Radi kompletiranja i razumijevanja općih uvjeta u kojima smo poslovali navedeni su određeni podaci i pokazatelji koji najbolje oslikavaju gospodarske i druge prilike u Republici Hrvatskoj i u svijetu. Isto tako želio bi Vas upoznati s postojećim stanjem poslovanja i očekivanjima za 2013. godinu. O svemu tome u nastavku izvještaja.

Kao što je vidljivo iz objavljenih statističkih podataka određeni broj razvijenih zemalja svijeta izašao je iz recesije i iskazuje pozitivne stope rasta BDP-a, kao što su SAD (2,2%), Kina (7,8%), Japan (2,2%), Rusija (3,6%), Brazil (1,3%), Indija (5,4%), Kanada (1,9%), Australija (3,3%) te većina južnoameričkih i azijskih istočnih zemalja. Nažalost takvo stanje nije u Europskoj uniji koja je kao trgovinska asocijacija u posljednje dvije godine u dubokoj krizi. Određene zemlje kao što su Grčka, Španjolska, Portugal, Italija i Cipar bi bankrotirale bez izdašne pomoći ostalih članica Europske unije. Samo jedan mali broj zemalja Europske unije iskazuje mali rast BDP-a, dok ostale imaju negativnu stopu rasta BDP-a. Tako Grčka ima pad BDP-a -7,2%, Španjolska -1,6%, Portugal -3,4%, Italija -2,4%, Cipar -2,3% i Slovenija -2,9%. Posebno zabrinjava pad industrijske proizvodnje koji nije zaobišao niti jedno od najjačih svjetskih gospodarstava Njemačku, koja je imala pad industrijske proizvodnje u 2012. godini od -0,7%. Kod ostalih zemalja taj pad je bio puno veći. U Grčkoj on iznosi -5,0%, u Italiji i Irskoj -6,6%, u Španjolskoj -6,9%, u Češkoj -5,8%, u Poljskoj -5,4%, itd. Kriza i recesija u Europskoj uniji direktno i značajno utječe na gospodarske i druge prilike u Republici Hrvatskoj. Ne treba posebno naglašavati da se većina trgovinske razmjene (uvoz – izvoz) odvija upravo sa zemljama Europske unije, da nam većina turista dolazi upravo iz tih zemalja, te da je glavnina priliva inozemnog kapitala kroz investicije i kredite u posljednjih desetak godina u Republiku Hrvatsku također bila iz zemalja Europske unije.

Uz ovakvo okruženje i uz naše naslijeđene probleme iz prošlosti stanje u Republici Hrvatskoj se dodatno pogoršalo u odnosu na 2011. godinu. A to znači da je došlo do daljnjeg pada BDP-a, industrijske proizvodnje, stečaja poduzeća i otpuštanja radnika, a samim time i do povećanja nezaposlenosti, do pada standarda, do pada potrošnje, do pogoršanja nelikvidnosti te do drastičnog pada investicija što nas direktno pogađa. Najave predstavnika vlasti o pokretanju nekakvih investicijskih ciklusa, te formiranje kojekakvih stručnih tijela su se rasplinule kao probušeni baloni. Očito je da sadašnja vlada nema strategije, niti znanja da zaustavi negativne trendove i pokrene gospodarstvo i investicije u zemlji. Dokle god je tako za građevinarstvo neće doći bolji dani i zbog toga moramo biti zabrinuti.

U tom smislu u nastavku navodim neke od najznačajnijih ekonomskih pokazatelja za Republiku Hrvatsku koji to najbolje ilustriraju i potkrepljuju. Prema posljednjim dostupnim i objavljenim podacima BDP za 2012. godinu je u padu za -2,0%, dok je za posljednjih šest godina iznosio: 4,7%, 5,5%, 2,4%, -5,8%, -1,6% i 0,2%. Fizički obujam industrijske proizvodnje pao je za -5,5%, dok je u 2011. godini pad iznosio -1,2%, uz porast potrošačkih cijena u 2012. godini prosječno za 3,4%. Fizički obujam građevinskih radova u 2012. godini smanjen je za -11,8%, dok je prethodne godine smanjenje bilo -9,1%. Pored toga smanjen je i broj izgrađenih stanova, u odnosu na 2011. godinu, kada je izgrađeno 3.050 novih stanova, a u 2012. godini izgrađeno je 2.917 novih stanova, što je manje za -4,37%. Ako pogledamo vrijednost izvedenih građevinskih radova situacija je slijedeća. U 2012. godini izvedeno je građevinskih radova u iznosu od 13.898.090.000,00 kuna, što je manje za -4,69% nego u 2011. godini. Međutim prava slika graditeljstva u Republici Hrvatskoj se vidi kada usporedimo vrijednost izvedenih radova iz rekordne 2008. godine (23.260.000.000,00 kuna) sa vrijednosti izvedenih radova iz 2012. godine (13.898.090.000,00 kuna). Iz prikazanih podataka je vidljivo da se vrijednost izvedenih radova u graditeljstvu smanjila za -9.361.910.000,00 kuna ili za -40,25%. Trend povećanja nezaposlenosti nastavljen je i u 2012. godini. Krajem prosinca 2012. godine na Hrvatskom zavodu za zapošljavanje bilo je prijavljeno i registrirano 358.214 nezaposlenih osoba, što je za 42.776 osoba više nego u prosincu 2011. godine. Stanje se i dalje pogrošava tako da je krajem veljače broj nezaposlenih osoba prijavljenih na Zavodu za zapošljavanje bio 375.400. Od eksternih pokazatelja koji su imali utjecaja na naše poslovanje spomenut ću još povećanje cijena industrijskih proizvoda pri proizvođačima za 7,0%, povećanje cijena građevinskog materijala za 0,6%, te povećanje javnog duga države sa 153.969,6 miliona na 174.504,2 miliona kuna zaključno sa listopadom 2012. godine.

Sve naprijed navedeno pokazuje u kakvim smo uvjetima poslovali u 2012 godini, a slične nas prilike očekuju, ako ne i gore i u 2013. godini. Situacija je doista teška i od nas zahtjeva radikalne mjere, kao što su smanjenje svih vrsta troškova, smanjenje broja administrativno tehničkog kadra i primanja zaposlenih. Unatoč činjenici da u posljednjih nekoliko godina proživljavamo jedno od najgorih i najtežih razdoblja poslovanja Društva uopće i da su prognoze i očekivanja dosta pesimistična, vjerujem da ćemo imati dovoljno snage, pameti i unutarnjih rezervi da opstanemo i da se uspješno izvučemo iz dugogodišnje krize.

Kada govorimo o poslovanju Tehnike d.d. Zagreb u 2012. godini možemo utvrditi da smo ostvarili ukupan prihod u iznosu od 850.043 tisuće kuna ili 112.654 tisuće EUR-a, što je za 23,2% manje od planiranih i za 5,1% više od ostvarenih prihoda prethodne godine. Neto dobit iznosi 1.531 tisuću kuna, što je za -87,3% manje od planirane neto dobiti i za 73,5% više od ostvarene neto dobiti 2011. godine. Smanjenje ukupnog prihoda i dobiti Društva u odnosu na plan pored dosad nabrojenih eksternih faktora direktno je uvjetovano raskidom već ugovorenih i započetih projekata na Supernovoj Buzin, PG Vesna Zagreb i Vrbani centra Zagreb zbog financijskih problema Investitora i nemogućnošću zatvaranja financijske konstrukcije.

Od ukupno ostvarenih prihoda 835.431 tisuća kuna odnosi se na tuzemno poslovanje, a 14.612 tisuća kuna na inozemstvo. Ukoliko ostvarenje ukupnog prihoda promatramo s naslova njegova stjecanja dolazimo do podatka da je 604.484 tisuće kuna ostvareno s naslova prihoda od obavljenih radova za poznatog investitora, 32.468 tisuća kuna od prodaje stanova, 44.406 tisuća kuna od trgovine, te 110.436 tisuća kuna s naslova ostalih poslovnih prihoda, dok je 58.249 tisuća kuna ostvareno s naslova financijskih prihoda.

Do povećanja prihoda došlo je s naslova prihoda od trgovine (1.093 tisuće kuna), ostalih poslovnih prihoda (67.011 tisuća kuna) i od financijskih prihoda (25.165 tisuća kuna), dok su smanjeni prihodi od obavljenih radova za poznatog investitora (-23.411 tisuća kuna) i od prodaje stanova (-28.297 tisuća kuna). Gledano po zemljopisnim područjima glavnina prihoda je ostvarena u tuzemstvu, to jest u Republici Hrvatskoj, dok je neznatan prihod ostvaren u inozemstvu.

Tijekom 2012. godine vršena je prodaja dionica zaposlenicima i managementu iz portfelja vezano za SOP program iz 2007. godine. Isto tako tijekom godine vršen je otkup vlastitih dionica u portfelj od zaposlenika koji su napuštali Društvo za neotplaćenu protuvrijednost dionica po kreditu po ESOP programima.

U 2012. godini od zaposlenika Društva u portfelj je otkupljeno 155 dionica, a iz portfelja prodano 10.925 dionica. Zaključno sa 31.12.2012. godine u portfelju se nalazi 969 vlastitih dionica, za što je plaćeno 2.982.506,94 kune. U odnosu na ukupni broj dionica u portfelju se nalazi 0,51% vrijednosti kapitala. Kod Tehnike ESOP d.o.o. Zagreb povećano je učešće Tehnike d.d. Zagreb u udjelima sa 41,138% na 44,6316% zbog otkupa udjela od radnika Društva tijekom 2012. godine.

Tijekom 2012. godine Tehnika d.d. Zagreb nije kupovala, niti osnivala nova društva kćeri.

Napominjem također da u protekloj godini Društvo nije izdavalo niti prodavalo nove dionice, dakle nije bilo dokapitalizacije.

Od 2006. godine Društvo posluje u skladu sa certifikatom kvalitete ISO 9001:2008, a od 2009. godine poslujemo i sa certifikatom ISO 14001:2004.

Stanje sa radnom snagom nije se ništa promijenilo u odnosu na zadnje dvije godine. Cijelu godinu je bilo poteškoća sa zaposlenošću dijela proizvodnih radnika, zatim radnika Projektnog zavoda, RJ Građevinski proizvodi i RJ Stolarije Marija Bistrica koji su povremeno bili upućivani na čekanje posla. Poseban problem je višak administrativno-tehničkog kadra kojega je dio uz otpremninu upućen u prijevremenu mirovinu. U 2012. godini broj zaposlenih je smanjen za 86 radnika, tako da smo u 2012. godini imali prosječno 1.114 radnika na bazi stanja krajem mjeseca. Za bruto plaće zaposlenih isplaćeno je 98,60 milijuna kuna. Prosječna neto plaća po radniku za Tehniku d.d. Zagreb za tuzemstvo iznosi 4.655,00 kuna i manja je od prosječne mjesečne neto plaće za prethodnu godinu za -0,9%, a veća od prosječne mjesečne neto plaće građevinarstva Republike Hrvatske za 1,99%.

Zbog naprijed navedenih problema tijekom godine javljali su se poremećaji u poslovanju vezani za zaposlenost kapaciteta. Unatoč velikim problemima s naplatom, ozbiljnijih problema s likvidnošću ipak nije bilo, jer smo sve svoje obveze redovno i na vrijeme podmirivali prema

zaposlenima, državi, dioničarima i poslovnim partnerima, s prosječnim saldom na kunskom računu u tuzemstvu u iznosu od 8.904.417,71 kunu.

Za 2013. godinu planirali smo ukupni prihod u protuvrijednosti od 126.000.000,00 EUR-a, od čega se 111.500.000,00 EUR-a odnosi na tuzemno, a 14.500.000,00 EUR-a na inozemno poslovanje. Plan ukupnog prihoda za 2013. godinu veći je od ostvarenog ukupnog prihoda za 2012. godinu za 12,65% .

Što se tiče tekućeg poslovanja mogu istaći da je za prva dva mjeseca 2013. godine došlo do znatnog podbačaja plana prvenstveno zbog vrlo oštre zime u siječnju i veljači 2013. godine, te zbog kasnijeg i usporenijeg starta nekih predviđenih i ugovorenih projekata. Najveći problem Društva je i nadalje nedovoljna popunjenost kapaciteta zbog smanjenog obujma investicija u Republici Hrvatskoj i u svijetu, te znatan pad cijena građevinskih radova i usluga zbog prevelike konkurencije i smanjenja investicija.

Društvo za 2013. godinu ima ugovoreno cca 89,0% planirane realizacije, dok bi za planirano ostvarenje ukupnog prihoda trebalo još ugovoriti radova u protuvrijednosti od 14.000.000,00 EUR-a.

Ako usporedimo naše ukupno poslovanje u 2012. godini sa godišnjim planom i prethodnom godinom vidimo da je došlo do neznatnog povećanja ukupnog prihoda i neto dobiti u odnosu na 2011. godinu, te do znatnog pada ukupnog prihoda i neto dobiti u odnosu na plan, tako da ne možemo u potpunosti biti zadovoljni s poslovanjem u 2012. godini, pogotovo s ostvarenom neto dobiti. Zbog djelovanja krize i recesije u Republici Hrvatskoj, a posebno u graditeljstvu Društvo je poduzimalo i poduzima niz mjera i aktivnosti na njihovoj neutralizaciji, bez kojih ne bi ostvarili niti naprijed navedene rezultate. S obzirom na očekivanja da se niti u narednom periodu situacija neće ništa bitnije popraviti, moramo biti svjesni da nas čeka još jedna teška i naporna poslovna godina sa puno odricanja i teškog rada na postizanju zacrtanih ciljeva.

U privitku ovog izvještaja priloženi su vam financijski izvještaji za 2012. godinu i to: Bilanca, Račun dobiti i gubitka, Izvještaj o novčanom tijeku, Izvještaj o promjenama glavnice, Izvještaj Nadzornog odbora i Izvještaj revizora iz kojih su vidljivi i ostali podaci o poslovanju Društva u 2012. godini.

Na kraju bih iskoristio priliku, da se zahvalim svim suradnicima i zaposlenicima na njihovom osobnom trudu i doprinosu u ostvarenju rezultata poslovanja u 2012. godini. Posebno se zahvaljujem članovima Nadzornog odbora na stručnoj pomoći pri donošenju i provođenju strateških odluka. Isto tako zahvaljujem se i svim našim poslovnim partnerima koji su poslujući s nama također doprinijeli uspješnosti poslovanja Tehnike d.d. Zagreb.

The Mad.d. zagreb

Glavni direktor: mr. Filip Filipec, dipl.ing.grad.

Zagreb 18. travnja 2013. godine

Glavni direktor: mr. Filip Filipec, dipl.ing.grad. Zagreb 18. travnja 2013. godine Pro TER 18 Collect Concertify of zagreb ട്

Godišnji izvještaj o poslovanju Tehnike d.d. za 2012. godinu

PRIJEDLOG

NADZORNI ODBOR

3. IZVJEŠTAJ

Glavnoj skupštini o utvrđenim Financijskim izvještajima s Izvještajem revizora

Nadzorni odbor je na 85. sjednici održanoj 29. travnja 2013. godine usvojio Konsolidirane financijske izvještaje i Izvještaj revizora za poslovanje društva u 2012. godini sa niže navedenim elementima Računa dobiti i gubitka i to:

1.	Prihodi iz poslovne djelatnosti	791.794.084,43 kn
	2. Rashodi iz poslovne djelatnosti	803.252.188,77 kn
3.	Financijski prihodi	58.248.931,65 kn
4.	Financijski rashodi	44.791.721.71 kn
ട.	Ukupni prihodi (1+3)	850.043.016,08 kn
6.	Ukupni rashodi (2+4)	848.043.910,48 kn
7.	Bruto dobit prije oporezivanja (5-6)	1.999.105,60 kn
8.	Porez na dobit	467.749.62 kn
9.	Neto dobit (7-8)	1.531.355,98 kn
	10. Dobit s osnova ponovnog vrednovanja tinancijske imovine raspoložive za prodaju	124.190,00 kn
	11. Porez na ostalu sveobuhvatnu dobit	24.838,00 kn
	12. Neto ostala sveobuhvatna dobit	99.352,00 kn
	13. Sveobuhvatna dobit razdoblja	1.630.707,98 kn

	Predsjednik Nadzornog odbora:
Experience de d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d zagreb S	Andro Nižetić, d.i.g.

TEHNIKA d.d. Zagreb Ulica grada Vukovara 274

NADZORNI ODBOR

Glavnoj skupštini o obavljenom nadzoru poslovanja TEHNIKE d.d. Zagreb u 2012. godini

O poslovanju TEHNIKE d.d. za financijsku 2012. godinu Nadzorni odbor je raspravljao na 5 redovitih sjednica i 2 telefonske sjednice, i to:

Na telefonskoj sjednici Nadzornog odbora održanoj dana 31. svibnja 2012. godine prilikom davanja prethodne suglasnosti Upravi za sklapanje Ugovora o kreditu s Privrednom bankom Zagreb d.d., te davanja prethodne suglasnosti Upravi za sklapanje Ugovora o kreditu, kojim TEHNIKA d.d. odobrava kredit Zagrebačkom holdingu d.o.o. Podružnica Stanogradnja.
Na 81. sjednici Nadzornog održanoj dana 30. kolovoza 2012. godine prilikom usvajanja Izvješća Uprave o poslovanju dioničkog društva za razdoblje od 01.01. do 30.06.2012.g.
Na telefonskoj sjednici Nadzornog odbora održanoj dana 05. rujna 2012.godine prilikom davanja prethodne suglasnosti Upravi za sklapanje Ugovora o financijskom zajmu s PIK mesna industrija d.d. Vrbovec, te davanja prethodne suglasnosti Upravi za sklapanje Ugovora o otkupu mjeničnih potraživanja s Raiffeisen factoring d.o.o.
Na 82. sjednici Nadzornog odbora održanoj dana 24. listopada 2012. godine prilikom usvajanja Izvješća Uprave o poslovanju dioničkog društva za razdoblje od 01.01. do 30.09.2012.g., na kojoj sjednici je data informacija o Zakonu o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi (Narodne novine br. 108 od 01.10.2012.g.)
Na 83. sjednici Nadzornog odbora održanoj dana 27. prosinca 2012. godine prilikom usvajanja plana dioničkog društva TEHNIKA Zagreb za 2013. godinu.
Na 84. sjednici Nadzornog odbora održanoj dana 14. veljače 2013. godine prilikom usvajanja privremenog nerevidiranog godišnjeg financijskog izvještaja za 2012.g.
Na 85. sjednici Nadzornog održanoj dana 29. travnja 2013. godine po godišnjim financijskim izvještajima Uprave za 2012.g. s izvještajem revizora poslovanja Deloitte d.o.o. Nadzorni odbor je, na osnovu pozitivnog izvještaja revizora da TEHNIKA d.d. Zagreb posluje sukladno zakonskim propisima i međunarodnim računovodstvenim standardima,

PRIJEDLOG

navedene izvještaje prihvatio. Na istoj sjednici Nadzorni odbor je usvojio Izvješće Uprave o poslovanju dioničkog društva za razdoblje od 01.01. do 31.03.2013.g.

Temeljem obavljenog nadzora Nadzorni odbor navodi:

odlukama Glavne skupštine
da su Godišnji financijski izvještaji sastavljeni u skladu sa stanjem u poslovnim knjigama i pokazuju ispravno imovinsko i poslovno stanje Društva.

Kako nije bilo dvojbi, a ni primjedbi na Izvještaje Uprave, Konsolidirane godišnje financijske izvještaje i Izvještaj revizora, Nadzorni odbor nije smatrao potrebnim sprovoditi nadzor pregledom i ispitivanjem poslovnih knjiga, odnosno bilo koji drugi vid nadzora osim iznesenog u ovom Izvješću.

Predsjednik Nadzornog odbora: Andro Nižetić, d.i.g. 11 - 0.0 zagreb 6

Deloitte d.o.o Zagreb Tower Radnička cesta 80 10 000 Zagreb Hrvatska OIB: 11686457780

Tel: +385 (0) 1 2351 900 Fax: +385 (0) 1 2351 999 www.deloitte.com/hr

IZVJEŠTAJ NEOVISNOG REVIZORA

Dioničarima društva Tehnika d.d .:

Obavili smo reviziju konsolidiranih financijskih izvještaja društva Tehnika d.d. (u daljnjem tekstu: "Društva") i njenih Ovavili strič tovizija Renovnila i Norupa"), koji se sastoje od priloženog konsolidiranog izvještaja o ovanih društava, Zagrob (a dan 31. prosinca 2012. godine te povezanog konsolidiranog računa dobiti i gubitka, imanoljekom poloziještaja o sveobuhvatnoj dobiti, konsolidiranog izvještaja o promjenama na kapitalu i konsolidiranog izvještaja o oročanim tijekovima za godinu koja je tada završila, te sažetog prikaza značajnih računovodstvenih politika i bilješki uz financijske izvještaje.

Odgovornost Uprave za financijske izvještaje

Odgovomost za sastavljanje i objektivan prikaz financijskih izvještaja sukladno Međunarodnim standardima odgovomost za odvarnje kontrole koje Uprava drži neophodnima za sastavljanje konscilitanih ilirancijskog "Lijočlavanja" je "Lijalno značajnih pogrešaka u prikazu uslijed prijevare ili pogreške snosi Uprava.

Odgovornost revizora

Ougovomost revizora
Naša je odgovornost izraziti neovisno mišljenje o konsolidiranim financijskim izvještajima na temelju naše revizije. ivasa je odgovomovi Likani s Međunarodnim revizijskim standardima. Navedeni standardi nalažu da postupamo revizijo silo obavim pravilima te da reviziju planiramo i obavimo kako bismo se u razumnoj mjeri uvjerili da konsolidirani financijski izvještaji ne sadrže materijalno značajne pogreške u prikazu.

Revizija uključuje primjenu postupaka kojima se prikupljaju revizijski dokazi o iznosima i drugim podacima robjavljenim u konsolidiranim financijskim izvještajima. Odabir postupaka zavisi od prosudbe revizora, uključujući i objevilih u Konsolidiranih mnajnog prikaza konsolidiranih financijskih izvještaja, bilo kao posljevila na procjenju izika mičićiji in za održiva interne kontrole koje su relevantne za sastavljanje pnjevare in pogreske. O progonjivanih financijskih izvještaja kako bi odredio revizijske postupke primjerne te objektorija, a ne kako bi izrazio mišljenje o učinkovitosti internih kontrola u Grupi. Revizija također uključuje i ocjenjivanje primjerenosti računovodstvenih politika koje su primijenjene te značajnih procjena Uprave, kao i prikaza konsolidiranih financijskih izvještaja u cjelini.

Uvjereni smo da su revizijski dokazi koje smo prikupili dostatni i primjereni kao osnova za izražavanje našeg mišljenja.

Mišljenje

Misljenje
Po našem mišljenju, konsolidirani financijski izvještaji fer prezentiraju, u svim značajnim odredničana, fitnancijski r o naoon iniojanja, konstila 2012. godine, njegovu financijsku uspješnost i njegove novčane tijekove za godinu koja je tada završila u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja.

Deloitte d.o.o. Branislav Vrtačnik, ovlašteni revizor i član Uprave

Zagreb, Republika Hrvatska 27. travnja 2013. godine

Društvo upisano u sudski registar Trgovačkog suda u Zagrebu: MBS 03002005, uplaćen temeljini kapila: 4.900,00 kuna, članovi uprave : Eiropi uprave, Eiropi upirave. Ei Društvo upsano u sudski registar i rojovačka bio obozado. Na odo Zagreb ž. računibani acount na 238000Daniel Olott and Branislav Vrlačnik. Zagrebačka bahka d. "Parceh d. "B Danel Olcot and Blank, poslovia banka. Ezgroon a 10 9631 3; Privredna banka Zagreb d., Račkoga 1, 1000 Zagreb Z., Račkogah, Autorial Austrial Austrial 1101696313, SWFT Code: ZABART KEZ ZOOS SEO T ZEHR2X IBAN: HR38 2340 0091 1100 9229 4, Raiffeira d.dir.
racunibank account no. 234009-111009294, SWFT Code: PBZGHR2X IBAN: HR30 racunrank account no. 240005-111008829-, SWFT Code: PDZC11027157. NAST IPAN: HR10 2484 0081 1002 4090 5

Delotte se odnosi na Deloitte Touche Tohmatsu Limited, pravnu osobu osnovanu sukladno pravu ljedih je okraljevatva Velike Britanje Delotić se odniče rodno rodno v limited by guarantee"), i mrežu njegovih članova, od kjih je svaki zaseban i samostala pravi Sjevenie ilske (zvono "Ort prvale odnjali opis pravne strukture Deloitte Touche Tohmatsu Limited i njegovih tvrtki članica.
subjekt. Molimo posjetite www.deloitte.com/hr/o-na

5. KONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

Podaci o poslovanju Dioničkog društva za 2012. godinu vidljivi su iz temeljnih financijskih izvještaja (Bilance, Računa dobiti i gubitka, Izvještaja o novčanom tijeku i Izvještaja o promjeni kapitala) koji će biti prikazani u nastavku, i to kako slijedi:

5.1. Bilanca

		IZNOS KUNA
Redni broj	OPIS POZICIJA	Početno stanje 31.12.2011.	Stanje na dan 31.12.2012.
1	2	3	বা
	AKTIVA
A.	Potraživanje za upisani a neuplaćeni kapital
B.	Dugotrajna imovina-stalna sredstva	520.588.767,07	557.191.350,87
1.	Nematerijalna imovina	51.324.591,38	50.274.193,51
2.	Materijalna imovina	433.740.239,55	473.943.707,09
ന	Financijska imovina	35.249.810,03	32.970.702,87
4	Potraživanja	274.126,11	2.747,40
C.	Kratkotrajna imovina (obrtna sredstva)	933.540.653,28	904.551.488,35
1.	Zalihe	247.865.780,71	184.467.548,31
2.	Potraživanja	191.161.512,28	251.690.535,81
តាំ	Financijska imovina	468.484.224,03	443.184.100,62
4.	Novac na računu i u blagajni	26.029.136,26	25.209.303,61
5.	Plaćeni troškovi budućeg razdoblja
	i nedospjela naplata prihoda	57.325.791,34	19.189.175,22
D.	UKUPNA AKTIVA	1.511.455.211,69	1.480.932.014,44
E.	Izvanbilančni zapisi	687.563.267,93	529.307.363,78
	PASIVA
A.	Kapital i rezerve	321.776.426,19	321.465.085,07
1.	Upisani temeljni kapital	170.514.000,00	170.514.000,00
2.	Kapitalne rezerve	0,00	0,00
3.	Rezerve iz dobiti	55.703.784,14	55.531.134,23
4.	Revalorizacijske rezerve	91.903,99	99.351,94
5.	Zadržana dobit	85.508.537,37	86.507.771,77
6.	Dobitak tekuće godine	882.772,69	1.531.355,98
7.	Manjinski interes	9.075.428,00	7.281.471,15
B.	Dugoročna rezerviranja za rizike i troškove	68.007.617,80	61.571.673,48
C.	Dugoročne obveze	257.516.528,40	249.483.247,75
D.	Kratkoročne obveze	798.439.645,40	817.029.261,84
E.	Odgođeno plaćanje troškova		31.382.746,30
E.	i prihod budućeg razdoblja UKUPNA PASIVA	65.714.993,90 1.511.455.211,69	1.480.932.014,44
G.	Izvanbilančni zapisi	687.563.267,93	529.307.363,78

Podaci u Bilanci koji pokazuju stanje sredstava, obveza i kapitala na kraju godine, iskazani su kumulativno za tuzemstvo i za Ino radne jedinice za prethodnu i tekuću godinu. Iz Bilance je vidljivo da je došlo do smanjenja i aktive i pasive u odnosu na prethodnu godinu za -30.523.197,25 kuna odnosno za -2,02%, te da je promijenjena vrijednost pojedinih vrsta sredstava i obveza Dioničkog društva. Ukupna dugotrajna imovina je povećana za 36.602.583,80 kuna, uz napomenu da je u okviru dugotrajne imovine došlo do smanjenja dugotrajne nematerijalne imovine za -1.050.397,87 kuna, te povećanja dugotrajne materijalne imovine za 40.203.467,54 kune, dok je dugotrajna financijska imovina smanjena za -2.279.107,16 kuna, kao i dugotrajna potraživanja za -271.378,71 kunu.

Na poziciji kratkotrajne imovine koja je ukupno gledano smanjena za -28.989.164,93 kune, povećana je vrijednost potraživanja za 60.529.023,53 kune, a smanjena vrijednost zaliha za -63.398.232,40 kuna, financijske imovine za -25.300.123,41 kunu, novčanih sredstava za -819.832,65 kuna i plaćenih troškova budućeg razdoblja i nedospjele naplate prihoda za -38.136.616,12 kuna.

Stanje pasive pokazuje da su ukupni kapital i rezerve smanjeni za -311.341,12 kuna, da je upisani kapital ostao isti, rezerve iz dobiti su smanjene za -172.649,91 kunu te obveze za manjinski interes za -1.783.956,85 kuna u odnosu na prethodnu godinu, dok su povećane revalorizacijske rezerve za 7.447,95 kuna, zadržana dobit za 999.234,40 kuna i dobitak tekuće godine za 648.583,29 kuna.

Dugoročna rezerviranja za rizike i troškove su smanjena za -6.435.944,32 kune, a dugoročne obveze za -8.033.280,65 kuna i odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja za -34.332.27,60 kuna.

Osim dijela kapitala povećanje u pasivi bilježe još i kratkoročne obveze u iznosu od 18.589.616,44 kune.

Izvanbilančni zapisi koji se odnose na obveze za izdane garancije i potraživanja po primljenim garancijama su smanjeni za -158.255.904,15 kuna.

5.2. Račun dobiti i gubitka

		IZNOS KUNA
Redni broj	OPIS POZICIJA	Prethodne godine 31.12.2011.	Tekuće godine 31.12.2012.
1	2	3	A
1.	PRIHODI IZ POSLOVNE DJELATNOSTI	775.397.474,63	791.794.084,43
2.	RASHODI IZ POSLOVNE DJELATNOSTI	785.822.735,71	803.252.188,77
3.	DOBIT I GUBITAK IZ POSLOVNE DJELATNOSTI	-10.425.261,88	-11.458.104,34
4.	FINANCIJSKI PRIHODI	33.084.033,77	58.248.931,65
5.	FINANCIJSKI RASHODI	20.781.290,49	44.791.721,71
6.	DOBIT IZ FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	12.302.743,28	13.457.209,94
7.	UKUPNI PRIHODI (1+3)	808.481.508,40	850.043.016,08
8.	UKUPNI RASHODI (2+4)	806.604.026,20	848.043.910,48
9.	BRUTO DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA	1.877.482,20	1.999.105,60
10.	PORF7 IZ DOBIT	994.709,51	467.749,62
11.	NETO DOBIT (7-8)	882.772,69	1.531.355,98

Podaci iz računa dobiti i gubitka pokazuju, kao što je u uvodu već rečeno, da je za 2012. godinu ostvaren ukupan prihod u iznosu od 850.043.016,08 kuna, da su ukupni troškovi s porezom na dobit 848.511.660,10 kuna i da je ostvarena neto dobit u iznosu od 1.531.355,98 kuna, što predstavlja neto dobit od 0,18% u odnosu na ukupan prihod, dok u odnosu na upisani dionički kapital neto dobit iznosi 0,90%.

Podaci o prihodima i rashodima su reklasificirani na način da prikazuju prihode i rashode, te rezultat poslovanja iz poslovne djelatnosti i financijske aktivnosti. Radi boljeg uvida u poslovanje Dioničkog društva u nastavku navodimo strukturu prihoda i rashoda po određenim vrstama karakterističnim za graditeljstvo, kumulativno za tuzemno i za ino poslovanje.

5.2.1. Struktura prihoda i rashoda TEHNIKE d.d. Zagreb za 2012. godinu

Redni	OPIS POZICIJA
broj		31.12.2011.	31.12.2012.
1	2	3	4
12:11	STRUKTURA UKUPNOG PRIHODA
	Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem
1.1.	tržištu	703.538.195,31	657.455.477,68
1.2.	Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na stranom
	tržištu	8.944,18	13.700.328,82
1.3.	Prihodi od prodaje robe	43.312.953,77	44.406.444,48
1.4.	Ostali poslovni prihodi	28.537.381,37	76.231.833,45
1.5.	Prihodi od kamata	32.027.170,29	56.355.099,95
1.6.	Prihodi od tečajnih razlika	1.052.647,38	41.493,13
1.7.	Prihodi od udjela i dionica i ostali financijski prihodi	4.216,10	1.852.338,57
UKUPNO		808.481.508,40	850.043.016,08

2.	STRUKTURA UKUPNIH RASHODA
2.1.	Troškovi materijala	93.572.629,68	125.035.700,51
2.2.	Troškovi energije	2.917.726,36	4.142.811,48
2.3.	Troškovi otpisa sitnog inventara	3.095.651,19	2.007.969,56
2.4.	Transportne usluge-eksterne	5.021.803,86	7.185.564,11
2.5.	Obrtnički radovi, građevinski rad drugih, projektne
	usluge, otkup građevinskog zemljišta i ostale
	proizvodne usluge	455.320.884,07	412.909.496,66
2.6.	Troškovi održavanja osnovnih sredstava	2.611.062,81	3.122.503,06
2.7.	Troškovi sajma	1.610,98	0,00
2.8.	Najamnine i zakupnine	1.257.020,07	2.680.873,33
2.9.	Troškovi reklame i propagande	477.264,96	347.929,75
2.10.	Ostale usluge	6.242.508,53	6.253.719,30
2.11.	Ukalkulirana rezerviranja za troškove	-6.488.879,09	-10.354.783,39
2.12.	Troškovi amortizacije i vrijednosno usklađivanje
	dugotrajne imovine	18.605.810,80	20.674.916,55
2.13.	Naknade troškova radnicima (terenski, odvojeni život,
	prijevoz, dnevnice)	14.837.272,04	11.828.595,25
2.14.	Neproizvodne usluge	3.749.679,42	1.033.098,45
2.15.	Troškovi reprezentacije	783.745,64	710.103,73
2.16.	Troškovi osiguranja	4.085.960,29	5.585.657,79
2.17.	Porezi i doprinosi koji ne ovise od poslovnog rezultata	4.301.233,14	3.883.818,38
2.18.	Bankovne usluge i članarine (Privredna komora RH)	3.416.551,79	5.715.933,06
2.19.	Troškovi ostalih prava zaposlenih (regres, otpremnine,
	nagrade, socijalne pomoći)	4.073.142,82	4.864.169,39
2.20.	Ostali nematerijalni troškovi	1.969.176,93	1.830.913,80
2.21.	Troškovi uskladivanja kratkotrajne imovine	1.942.574,82	16.461.709,34
2.22.	Bruto plaće	92.328.719,83	84.864.645,28

Redni	OPIS POZICIJA	IZNOS KUNA
broj		31.12.2011.	31.12.2012.
1	2	3	A
2.23.	Bolovanje do 42 dana	51.325,64	4.529,27
2.24.	Doprinosi na bruto plaće	16.180.116,21	13.728.203,23
2.25.	Troškovi prodanih proizvoda i usluga	39.230.561,92	40.891.884,50
2.26.	Ostali troškovi poslovanja	10.736.374,93	5.014.858,42
2.27.	Storno troškovi interne realizacije	-12.967.898,90	0,00
2.28.	Troškovi karnata	19.204.556,71	38.830.531,31
2.29.	Negativne tečajne razlike	-310.758,52	534.381,32
2.30.	Usklađivanje vrijednosnih papira i ostali finan. rashodi	1.887.492,20	5.426.809,08
	UKUPNO	788.134.921,03	815.216.542,52

s.	ZALIHE NEDOVRŠENE PROIZVODNJE I GOTOVIH PROIZVODA
3.1.	Nedovršena proizvodnja i gotovi proizvodi 01.01.2012.	183.466.648,31	164.994.898,54
3.2.	Nedovršena proizvodnja i gotovi proizvodi 31.12.2012.	164.994.898,54	132.166.978,67
3.3.	Smanjenje zaliha nedovršene proizvodnje 01-12/2012.	18.471.749,77	32.827.919,87
3.4.	Višak gotovih proizvoda 01-12/2012.	0,00	0,00
3.5.	Manjak i rashod gotovih proizvoda 01-12/2012.	-2.644,60	-551,91
3.6.	Tečajne razlike INO RJ	0,00	0,00
	UKUPNO SMANJENJE ZALIHE NEDOVR. PROIZ. I GOT.
	PROIZVODA	18.469.105,17	32.827.367,96

	REKAPITULACIJA	808.481.508,40	850.043.016,08
1.	UKUPAN PRIHOD	-788.134.921,03	-815.216.542,52
2.	UKUPNI RASHODI SMANJENJE ZALIHA NEDOVRŠENE PROIZVODNJE
3.		-18.469.105,17	-32.827.367,96
	01-12/2012.	1.877.482,20	1.999.105,60
4.	BRUTO DOBIT [1-(2-3)]	994.709,51	467.749,62
ப்	POREZ NA DOBIT		1.531.355,98
6.	NETO DOBIT ZA RASPODJELU ZA 2012. GODINU	882.772,69	86.507.771,77
1.	ZADRŽANA DOBIT DO 31.12.2012. GODINE	84.382.355,97
8.	UKUPNA NETO DOBIT ZA RASPODJELU (6+7)	85.265.128,66	88.039.127,75
g.	NETO DOBIT ZA ISPLATU DIVIDENDE U 2012. GODINI	0,00	0,00
10.	DIO DOBITI ZA PRIJENOS U REZERVE	0,00	0,00
11.	NERASPOREDENA DOBIT	85.265.128,66	88.039.127,75

Iz strukture ukupnog prihoda je vidljivo da se 657.455.477,68 kuna odnosi na prihode od prodaje proizvoda i usluga na domaćem tržištu, dok se na prihode ostvarene na inozemnom tržištu odnosi iznos od 13.700.328,82 kune, a na prihode od prodaje robe iznos od 44.406.444,48 kuna. Svi ostali prihodi iznose 134.480.765,10 kuna.

Ukupni rashodi poslovanja, bez smanjenja zaliha nedovršene proizvodnje, iznose 815.216.542,52 kune od čega su:

a) troškovi materijala, energije, sitnog inventara i
amortizacije	151.861.398,10 kn 18,63 %
b) troškovi obrtničkih radova i ostalih vanjskih
usluga na izradi proizvoda	412.909.496,66 kn	50.65 %
c) troškovi plaća i ostalih primanja zaposlenih	115.290.142,42 kn	14,14%
d) ostali rashodi poslovanja	135.155.505,34 kn	16,58 %
Ukupno:	815.216.542,52 kn 100,00%

Od poslovanja za 2012. godinu ostvarena je neto dobit u iznosu od 1.531.355,98 kuna. U odnosu na ukupni prihod neto dobit iznosi 0,18%, te 0,89% u odnosu na upisani dionički kapital.

Odnos prihoda, rashoda i dobiti, te njihove strukture za 2011. i 2012. godinu prikazan je u niže navedenom grafikonu:

Graf 2: Odnos prihoda, rashoda i dobiti 2011. i 2012.

Graf 3: Struktura ukupnog prihoda 2011. i 2012.

Kao što se vidi iz naprijed navedenog grafikona došlo je do neznatnog povećanja ukupnih prihoda u 2012. godini, te do promjene strukture ukupnog prihoda u odnosu na prethodnu godinu. Smanjen je udjel prihoda iz poslovne djelatnosti za 2,76%, dok je istovremeno povećan udjel od financijskih prihoda za 2,76%.

"Opločenje Cvjetnog trga"