Tehnika d.d. — Annual Report 2011

Apr 27, 2012

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:	1.1.2011	do		31.12.2011
	Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD
Matični broj (MB): 03275388
Matični broj subjekta (MBS): 080034838
Osobni identifikacijski broj 73037001250 $(OIB)$ :
Tvrtka izdavatelja: TEHNIKA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 2774
Adresa e-pošte: franjo.katic@tehnika.hr
Internet adresa: www.tehnika .hr
Šifra i naziv općine/grada: 133	ZAGREB
Šifra i naziv županije: 21	GRAD ZAGREB
Konsolidirani izvještaj:				Broj zaposlenih: (krajem godine)	1.131
NE				Šifra NKD-a:	4120
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Vesna Božičko
Telefon: 01 6301 190	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Adresa e-pošte: vesna.bozicko@tehnika.hr			Telefaks: 01 6187 697
Prezime i ime: mr. FILIP FILIPEC, d.i.g.
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Revidirani godišnji financijski izvještaji s revizorskim izvješćem s revizorskim izvješćem 2. Izvještaj poslovodstva 3. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje godišnjeg izvještaja, 4. Odluka nadležnog tijela (prijedlog) o utvrđivanju godišnjih financijskih izvještaja 5. Odluka o prijedlogu raspodjele dobiti ili pokriću gubitka			u PDF formatu
				(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

$\pm$

BILANCA
stanje na dan 31.12.2011.

Obveznik: TEHNIKA d.d. matica
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina (neto)	Tekuća godina (neto)
1	$\overline{2}$	$\overline{\mathbf{3}}$	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	001
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	002 003	287.711.428	375.808.545
1. Izdaci za razvoj	004	89.113	31.231
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	89.113	31.231
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	147.186.235	182.144.613
1. Zemljište	011	27.450.398	60.605.597
2. Građevinski objekti	012	62.880.962	69.323.769
3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	013	42.107.331	37.989.598
5. Biološka imovina	014	12.447.751	10.365.474
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015
7. Materijalna imovina u pripremi	016	17.313	$\mathbf 0$
8. Ostala materijalna imovina	017 018	2.282.480	3.860.175
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	139.845.893	193.358.575
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	127.788.423	155.802.765
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0	2,330,000
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	10.904.000	6.010.687
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	1.153.470	976.048
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	0	28.239.075
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	590.187	274.126
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja	031
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	032	590.187	274.126
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	033
I. ZALIHE (036 do 042)	034 035	918.420.420 244.979.855	931.023.432 235.587.996
1. Sirovine i materijal	036	27.324.399	23.541.246
2. Proizvodnja u tijeku	037	144.314.729	31.276.566
3. Gotovi proizvodi	038	35.289.035	121.731.884
4. Trgovačka roba	039	3.373.295	3.826.052
5. Preduimovi za zalihe	040	34.678.397	55.212.248
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	480.928.230	317.367.590
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	883.797	2.404.536
2. Potraživanja od kupaca	045	315.317.141	266.416.000
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	9.155	14.163
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	13.271.055	7.058.948
6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	049	151.447.082	41.473.943
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	050	177.670.817	355.500.975
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	051 052	13.154.995	16.226.518
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	13.435.016	243.040.397
7. Ostala financijska imovina	057	151.080.806	96.234.060
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	14.841.518	22.566.871
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	17.750.145	54.326.939
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	1.223.881.993	1.361.158.916
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	713.264.072	682.028.418

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	336.297.360	334.690.740
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	170.514.000	170.514.000
II. KAPITALNE REZERVE	064	11.541.216
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	58.274.881	69.613.168
1. Zakonske rezerve	066	8.525.700	8.525.700
2. Rezerve za vlastite dionice	067	56.539.356	35.997.275
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	56.539.356	35.997.275
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	49.749.181	61.087.468
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	2.496.560	91.904
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	77.741.071	93.442.252
1. Zadržana dobit	073	77.741.071	93.442.252
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	15.729.632	1.029.416
1. Dobit poslovne godine	076	15.729.632	1.029.416
2. Gubitak poslovne godine	077
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	67.784.124	67.683.618
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	6.304.000	5.809.000
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	61.480.124	61.874.618
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	77.619.140	114.194.876
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	70.000
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	$\mathbf{0}$	28.239.075
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	76,925,000	85.932.825
	087
4. Obveze za predujmove	088
5. Obveze prema dobavljačima	089
6. Obveze po vrijednosnim papirima	090
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	091
8. Ostale dugoročne obveze	092	624.140	22.976
9. Odgođena porezna obveza		676.554.308	795.189.443
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	3.050.844 88,883,197	4.944.451 112.379.056
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095		273.907.388
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	150.134.887
4. Obveze za predujmove	097	55.238.359	96.123.167
5. Obveze prema dobavljačima	098	317.735.408	252.087.857
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	38.240.434	24.985.177
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	6.643.081	6.087.320
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	12.905.775	18.947.352
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	487.979	472.474
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	3.234.344	5.255.201
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	65.617.061	55.400.239
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.223.871.993	1.367.158.916
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	718.274.072	682.028.418
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane godišnje financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2011. do 31.12.2011.

Obveznik: TEHNIKA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	$\overline{2}$	3	4
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	751.214.036	765.987.882
1. Prihodi od prodaje	112	657.633.444	747.556.737
2. Ostali poslovni prihodi	113	93.580.592	18.431.145
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	744.492.932	778.733.985
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	23.626.465	26.592.669
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	506.354.200	604.008.547
a) Troškovi sirovina i materijala	117	125.680.965	98.987.536
b) Troškovi prodane robe	118	35.991.239	38.678.538
c) Ostali vanjski troškovi	119	344.681.996	466.342.473
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	115.695.626	101.306.176
a) Neto plaće i nadnice	121	69.734.875	65.220.671
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	28.696.117	20.978.187
c) Doprinosi na plaće	123	17.264.634	15.107.318
4. Amortizacija	124	13.501.930	12.479.545
5. Ostali troškovi	125	43.289.023	21.644.767
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	3.645.603	1.970.522
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	$\mathbf{0}$	27.951
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	3.645.603	1.942.571
7. Rezerviranja	129	29.267.324
8. Ostali poslovni rashodi	130	9.112.761	10.731.759
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	44.303.320	34.028.925
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132	1.527.300	1.675.981
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	42.707.105	30.200.144
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	68.915	2.152.800
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	32.767.938	19.311.444
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	185.301	101.383
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	32.465.503	17.322.569
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	117.134	1.887.492
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	795.517.356	800.016.807
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	777.260.870	798.045.429
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	18.256.486	1.971.378
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	18.256.486	1.971.378
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	$\mathbf 0$
XII. POREZ NA DOBIT	151	2.526.854	941.962
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	15.729.632	1.029.416
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	15.729.632	1.029.416
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	$\mathbf{0}$	0

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	15.729.632	1.029.416
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	3.120.700	114,880
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	161	3.120.700	114,880
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	624,140	22.976
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	2.496,560	91.904
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	18.226.192	1.121.320
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2011. do 31.12.2011.

Obveznik: TEHNIKA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
и	$\overline{2}$	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	18.256.486	1.971.378
2. Amortizacija	002	13.501.930	12.479.545
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	30.801.402
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	236.745.929	164.058.500
5. Smanjenje zaliha	005	1.511.546	49.586.279
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	37.795.540	11.636.548
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	338.612.833	239.732.250
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	$\mathbf 0$	78.902.808
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	$\mathbf 0$	0
3. Povećanje zaliha	010	$\mathbf 0$
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	29.306.523	49.775.682
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	29.306.523	128.678.490
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	309.306.310	111.053.760
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	$\mathbf{O}$
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	339.969.784	1.496.387
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017	28.484.449	29.793.365
4. Novčani primici od dividendi	018	4.741	4.216
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	33.801.905	5.209.373
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	402.260.879	36.503.341
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	253.009.527	54.990.387
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	29.708.587	320.880.662
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	282.718.114	375.871.049
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	119.542.765
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	$\mathbf{0}$	339.367.708
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	1.018.968.585	692.952.656
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	74.805.242	287.608.786
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	1.093.773.827	980.561.442
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	1.050.484.630	729.959.601
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	5.171.301	15.504
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	40.455
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	466.325.698	14.547.036
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	1.522.022.084	744.522.141
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	236.039.301
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	428.248.257
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039	600.818	7.725.353
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	14.240.700	14.841.518
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	600.818	7.725.353
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	14.841.518	22.566.871

31.12.2011 go 1.1.2011 za razdoblje od
Naziv pozicije	oznaka AOP	Prethodna godina	Tekuća godina
	$\sim$	$\ddot{\phantom{0}}$	4
1. Upisani kapital	500	170.514.000	170.514.000
2. Kapitalne rezerve	002	11.541.216
3. Rezerve iz dobiti	003	58.274.881	69.613.168
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	77.741.071	93.442.252
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	15.729.632	1.029.416
materijalne imovine 6. Revalorizacija dugotrajne	006
Ine imovine 7. Revalorizacija nematerija	007
imovine raspoložive za prodaju 8. Revalorizacija financijske	008
9. Ostala revalorizacija	009	2.496.560	91.904
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	336.297.360	334,690.740
neto ulaganja u inozemno poslovanje 11. Tečajne razlike s naslova	011
(dio) 12. Tekući i odgođeni porezi	012	624.140	22.976
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
manjenje kapitala (AOP 011 do 016) 17. Ukupno povećanje ili sr	017	624.140	22.976
pitala matice Pripisano imateljima ka 17a	018
interesu 17 b. Pripisano manjinskom	019

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

17 b. Pripisano manjinskom interesu

Deloitte

Deloitte din n ZagrebTower Radnička cesta 80 10 000 Zagreb Croatia TAX ID 0700851

Tel: +385 (0) 1 2351 900 Fax: +385 (0) 1 2351 999 www.deloitte.com/hr

IZVJEŠTAJ NEOVISNOG REVIZORA

Dioničarima društva Tehnika d.d.:

Obavili smo reviziju konsolidiranih financijskih izvještaja društva Tehnika d.d. (u daljnjem tekstu: "Društva") i njenih ovisnih društava, Zagreb (u daljnjem tekstu: "Grupa"), koji se sastoje od priloženog konsolidiranog izvještaja o financijskom položaju na dan 31. prosinca 2011. godine te povezanog konsolidiranog računa dobiti i gubitka, konsolidiranog izvještaja o sveobuhvatnoj dobiti, konsolidiranog izvještaja o promjenama na kapitalu i konsolidiranog izvještaja o novčanim tijekovima za godinu koja je tada završila, te sažetog prikaza značajnih računovodstvenih politika i bilješki uz financijske izvještaje.

Odgovornost Uprave za financijske izvještaje

Sastavljanje te objektivan prikaz konsolidiranih financijskih izvještaja u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja potpadaju u djelokrug odgovornosti Uprave, a to obuhvaća: ustrojavanje, uspostavljanje i održavanje internih kontrola koje su relevantne za sastavljanje i objektivan prikaz konsolidiranih financijskih izvještaja bez materijalno značajnih pogrešaka u prikazu, bilo kao posljedica prijevare ili pogreške, odabir i primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika te davanje računovodstvenih procjena primjerenih danim okolnostima.

Odgovornost revizora

Naša je odgovornost izraziti neovisno mišljenje o konsolidiranim financijskim izvještajima na temelju naše revizije. Reviziju smo obavili u skladu s Međunarodnim revizijskim standardima. Navedeni standardi nalažu da postupamo u skladu s etičkim pravilima te da reviziju planiramo i obavimo kako bismo se u razumnoj mjeri uvjerili da konsolidirani financijski izvještaji ne sadrže materijalno značajne pogreške u prikazu.

Revizija uključuje primjenu postupaka kojima se prikupljaju revizijski dokazi o iznosima i drugim podacima objavljenim u konsolidiranim financijskim izvještajima. Odabir postupaka zavisi od prosudbe revizora, uključujući i procjenu rizika materijalno značajnog pogrešnog prikaza konsolidiranih financijskih izvještaja, bilo kao posljedica prijevare ili pogreške. U procjenjivanju rizika, revizor procjenjuje interne kontrole koje su relevantne za sastavljanje te objektivno prezentiranje konsolidiranih financijskih izvještaja kako bi odredio revizijske postupke primjerene danim okolnostima, a ne kako bi izrazio mišljenje o učinkovitosti internih kontrola u Grupi. Revizija također uključuje i ocjenjivanje primjerenosti računovodstvenih politika koje su primijenjene te značajnih procjena Uprave, kao i prikaza konsolidiranih financijskih izvještaja u cjelini.

Uvjereni smo da su revizijski dokazi koje smo prikupili dostatni i primjereni kao osnova za izražavanje našeg mišljenja.

Mišljenje

Po našem mišljenju, konsolidirani financijski izvještaji prikazuju istinito i objektivno, u svim materijalno značajnim odrednicama, financijski položaj Grupe na dan 31. prosinca 2011. godine, kao i rezultate njenog poslovanja, i novčane tijekove za godinu koja je tada završila u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja.

Deloitte d.o.o. Branislav Vrtačnik, ovlašteni revizor $Q \cap Q$

Zagreb, Republika Hrvatska 20. travnja 2012. godine

Deloitte $d.0.0.$ Zagrebtowe idnička cesta 80 10 000 Zagreb

The company was registered at Zagreb Commercial Court: MBS 030022053; paid-in initial capital: Kn 44,900.00; Board Members: Branislay Vrtačnik and Paul Trinder; Bank: Zagrebačka banka Zagreb d.d., Paromlinska 2,10 000 Zagreb, bank account no. 2360000-1101896313; Foreign Currency Account: 70010-1441
SWIFT Code: ZABAHR2X IBAN: HR27 2360 0001 1018 9631 3; Privredna banka Zag bank account no. 2484008-1100240905; Foreign Currency Account: 2100002537 SWIFT Code: RZBHHR2X IBAN: HR48 2484 0082 1000 0253 7

Deloitte refers to one or more of Deloitte Touche Tohmatsu, a Swiss Verein, and its network of member firms, each of which is a legally separate and independent entity. Please see http://www.deloitte.com/hr/about for a detailed description of the legal structure of Deloitte Touche Tohmatsu and its member firms

Matica

TEHNIKA d.d. ZAGREB Ulica grada Vukovara 274, HR - 10000 Zagreb www.tehnika.hr

Zagreb, 31.03.2012

IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTI ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE $01-12/2011.$

Temeljem Zakona o računovodstvu (Narodne novine RH broj 109/07) Uprava je osigurala da su financijski izvještaji društva Tehnika d.d. Zagreb i njegovih ovisnih društava (u daljnjem tekstu pod zajedničkim nazivom "Grupa") za poslovanje do 31.12.2011. godine pripremljeni i izrađeni u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima ("MRS"), Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja ("MSFI") i hrvatskim zakonskim propisima, tako da daju objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Grupe za razdoblje 01-12/2011. godine.

Nakon provedenih istraživanja Uprava razumno očekuje da Grupa ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Iz navedenog razloga Uprava i dalje prihvaća načelo nastavka poslovanja pri izradi financijskih izvještaja.

Odgovornosti Uprave pri izradi financijskih izvještaja obuhvaćaju sljedeće:

• odabir i dosljednu primjenu prikladnih računovodstvenih politika;
• davanje opravdanih i razboritih prosudbi i procjena;
• postupanje u skladu s važećim računovodstvenim standardima, uz objavljivanje i obrazloženie svih materijalno značajnih odstupanja u financijskim izvještajima;
• sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja, osim ako pretpostavka da će Grupa nastaviti poslovati nije primjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Grupe. Također, Uprava se brine da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu. Pored toga Uprava je odgovorna za čuvanje imovine Grupe te za poduzimanje opravdanih koraka za sprječavanje i otkrivanje prijevare i drugih nepravilnosti.

Potpisali u ime Društva: Uprava Direktor računovodstva: mk. Filip Filipec, dipl.ing.grad. Franjo Katić, diplⁱecc.

TEHNIKA d.d. Zagreb, Ulica grada Vukovara 274

BILJEŠKE UZ TEMELJNE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA 2011. GODINU

(Matica)

Zagreb 31.03.2012.

BILJEŠKE UZ TEMELJNE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA 2011. GODINU

1. OPĆI PODACI O DIONIČKOM DRUŠTVU

TEHNIKA d.d. Zagreb je osnovana 1947. godine kao građevinsko poduzeće za djelatnost iz područja građevinarstva. Temeljna djelatnost dioničkog društva je izvođenje građevinskih radova i pružanje usluga iz područja:

• visokogradnje (stanovi, javni, industrijski i drugi objekti),

• niskogradnje i hidrogradnje,

• instalaterskih i završnih radova u građevinarstvu,
• proizvodnje građevinskog materijala, rezane građe i ploča, te proizvodnje finalnih proizvoda od betona i od drveta,
• usluga projektiranja i konzaltinga za sve vrste građevinskih, instalaterskih i završnih, hidrotehničkih i drugih sličnih radova i
• usluga iznajmljivanja nekretnina.

Uz temeljnu djelatnost dioničko društvo u okviru sporedne djelatnosti obavlja i druge usluge i $\mathsf{to}$ :

• smještaj i prehranu radnika,
• trgovinu na veliko i malo građevinskim materijalima i proizvodima za građevinarstvo,
• ekonomske, organizacijske i tehnološke usluge,
• promet roba i posredovanje, te
• usluge popravka i održavanja strojeva i motornih vozila.

Vrijednost dioničkog kapitala upisanog u sudski registar iznosi 170.514.000,00 kuna i ista je usklađena sa Zakonom o trgovačkim društvima.

Redni		Broj dionica			Postotak učešća
broj	Opis pozicija	31.12.2010.	31.12.2011.	31.12.2010	31.12.2011.
1.	Privatno vlasništvo - zaposleni	48.270	49.204	25,48%	25,97%
2.	Privatno vlasništvo - ranije zaposleni	5.321	8.089	2,81%	4,27%
3.	Tehnika ESOP d.o.o. Zagreb	37.891	37.891	20,00%	20,00%
4.	Privatno vlasništvo - vanjski dioničari	80.320	82.537	42,39%	43,56%
5.	Dionice u portfelju (trezorske dionice)	17.658	11.739	9,32%	6,20%
	UKUPNO:	189.460	189.460	100,00%	100,00%

Društvo je u cijelosti privatizirano uz slijedeću vlasničku strukturu kapitala:

Na kraju 2011. godine dioničko društvo je imalo 1.124 zaposlenih radnika na bazi sati rada; od čega je u tuzemstvu radilo svih 1.124 zaposlenih radnika, dok u inozemstvu nije bilo zaposlenih radnika. Tehnika je angažirana u domeni svoje djelatnosti na području Republike Hrvatske, u SR Njemačkoj, u Bosni i Hercegovini i u Srbiji.

Društvo je s 31.12.1997. godine uskladilo statut i druge akte s odredbama Zakona o trgovačkim društvima (Narodne novine RH broj 111/93).

2. TEMELJ ZA IZRADU FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Financijski izvještaji "Bilanca", "Račun dobiti i gubitka", "Izvještaj o novčanim tijekovima" i "Izvještaj o promjenama kapitala", koji su predmet ovog izvještaja, zasnovani su na godišnjem obračunu za 2011. godinu koji je sastavljen u skladu sa zakonskim propisima i Međunarodnim računovodstvenim standardima i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja.

U cilju postizanja bolje preglednosti i jasnoće obavljene su određene reklasifikacije financijskih izvieštaja godišnjeg obračuna za 2011. godinu uz prikaz istih na stranicama 5 i 17.

Obračunsko razdoblje na koje se odnose naprijed navedeni financijski izvještaji teče od 01.01. do 31.12.2011. godine.

Financijski izvještaji uz "Tehnika "d.d., Zagreb uključuju RJ Frankfurt Njemačka, te Tehnika A.G. d.o.o, Beograd i Tehnika Kiseljak d.o.o, Kiseljak koje su u 100% vlasništvu Tehnika d.d. Zagreb.

3. SAŽETAK TEMELJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA

Temeljne računovodstvene politike primijenjene kod sastavljanja financijskih izvještaja za 2011. godinu prikazane su u slijedećim točkama.

3.1. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem i na stranom tržištu iskazani su u skladu s propisima po fakturiranoj vrijednosti. Prihodi s naslova izvođenja radova na investicijskim objektima i objektima stambene tržišne izgradnje obračunavaju se po metodi stupnja dovršenosti projekta.

3.2. Troškovi proizvodnje sadržani u realiziranim proizvodima i uslugama

Troškovi proizvodnje sadržani u realiziranim proizvodima i uslugama čine sve troškove koji se odnose na fakturiranu realizaciju 2011. godine i izvanredne rashode promatranog razdoblja.

3.3. Prihodi od kamata

Kamate nastale po osnovi potraživanja iz poslovnih odnosa obračunane su do 31.12.2011. godine i iskazane su u Računu dobiti i gubitka kao financijski prihodi.

3.4. Rashodi od kamata

Kamate nastale po osnovi obveza obračunane su do 31.12.2011. godine i iskazane u Računu dobiti i gubitka kao financijski rashodi.

3.5. Pozitivne i negativne tečajne razlike

Pozitivne i negativne tečajne razlike iskazane u Računu dobiti i gubitka predstavljaju obračunane razlike nastale tijekom obračunskog razdoblja po potraživanjima i obvezama u stranoj valuti, kao razlike tečaja hrvatske kune od datuma fakturiranja do datuma naplate, odnosno datuma plaćanja fakture.

Isto tako kao pozitivne i negativne tečajne razlike u Računu dobiti i gubitka iskazana su i prepravljana (svođenja) potraživanja i obveza, te novčanih sredstava u stranoj valuti primjenom srednjeg tečaja za devize Hrvatske narodne banke na dan 31.12.2011. godine.

3.6. Materijalna imovina

Ulaganja u materijalnu imovinu tijekom godine evidentiraju se po nabavnim vrijednostima. Nabavnu vrijednost čini fakturna vrijednost novonabavljenih sredstava uvećana za sve troškove nastale do njihovog stavljanja u funkciju.

Stvari i oprema razvrstavaju se u dugotrajnu materijalnu imovinu ukoliko im je vijek uporabe duži od godine dana, a pojedinačna nabavna vrijednost u trenutku nabave veća od 3.500.00 kuna.

Sredstva koja uporabom postepeno prenose vrijednost na nove proizvode, a čija je pojedinačna nabavna vrijednost u trenutku nabave niža od 3.500,00 kuna iskazuju se kao sitni inventar.

Tijekom godine izvršen je rashod dijela zastarjele, amortizirane i neupotrebljive materijalne imovine. Neotpisana vrijednost rashodovanih sredstava nadoknađena je na teret rashoda poslovanja. Isto tako prihodi ostvareni prodajom rashodovane materijalne imovine knjiženi su u korist prihoda.

3.7. Amortizacija

Obračun amortizacije materijalne imovine obavljen je pojedinačno za svako materijalno ulaganje primjenom linearne metode po stopama koje su jednake ili niže od stopa propisanih člankom 12. Zakona o porezu na dobit, koji se poreznom obvezniku priznaju kao porezno dozvoljeni rashod.

Osnovica za obračun amortizacije za svako materijalno ulaganje je nabavna vrijednost. Obračun amortizacije obavljen je za sva sredstva u vlasništvu društva bez obzira na njihov stupanj korištenja tijekom 2011. godine.

Otpis vrijednosti sitnog inventara obavlja se kalkulativno po unaprijed utvrđenim stopama na nabavnu vrijednost svake pojedinačne grupe inventara.

Amortizacione stope za: a) nekretnine	$= 2 - 10\%$
b) postrojenja i opremu	$= 5 - 50\%$
c) nematerijalnu imovinu = $2-20\%$

3.8. Zalihe

Zalihe sirovina i materijala, rezervnih dijelova i sitnog inventara iskazane su po prosječnim ponderiranim nabavnim ili prodajnim cijenama u ovisnosti od toga koja je cijena niža.

Zalihe nedovršene proizvodnje, gotovih proizvoda i trgovačke robe su iskazane po cijeni koštanja proizvodnje, odnosno nabave, ili po prodajnim cijenama ukoliko su iste niže od cijena koštanja proizvodnje, odnosno cijena nabave.

Cijena koštanja zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda obuhvaća sve direktne troškove proizvodnje i pripadajući dio općih troškova proizvodnje.

Za nekurentne, te zastarjele, oštećene i prekomjerne zalihe obavljen je ispravak vrijednosti prema zapisnicima stručnih komisija.

3.9. Potraživanja po osnovi prodaje proizvoda i usluga

Potraživanja po osnovu prodaje proizvoda i usluga obuhvaćaju sva potraživanja za prodane proizvode i obavljene usluge tijekom 2011. godine.

Za sumnjiva i sporna potraživanja koja nisu naplaćena u ugovorenim rokovima obavljena je procjena realnosti naplate i obavljen ispravak vrijednosti na teret troškova poslovanja.

3.10. Preračunavanje stranih sredstava plaćanja i računovodstveni tretman tečajnih razlika

Sredstva i obveze u stranim sredstvima plaćanja preračunata su po srednjem tečaju Hrvatske narodne banke na dan 31.12.2011. godine.

Pozitivne, odnosno negativne tečajne razlike nastale preračunom sredstava i obveza u stranim sredstvima plaćanja na protuvrijednost kuna iskazane su u Računu dobiti i gubitka u okviru financijskih prihoda i rashoda.

4. REKLASIFICIRANA BILANCA PO STANJU NA DAN 31.12.2011. GODINE

OPIS POZICIJA		IZNOS KUNA	PRIPOMENE
	31.12.2010.	31.12.2011.
AKTIVA	$\overline{2}$	3	$\overline{4}$
KRATKOTRAJNA IMOVINA	918.410.420,00	931.023.432,21	4.1.1.
Novac na računu i u blagajni	14.841.518,00	22.566.871,34	4.1.1.1.
Potraživanja od kupaca	315.307.141,00	266.416.000,05	4.1.1.2.
Ostala kratkoročna potraživanja	165.611.089,00	50.951.589,75	4.1.1.3.
Dani kratkoročni krediti i zadržani depoziti	13.435.016,00	243.040.397,22	4.1.1.4.
Ostala kratkoročna ulaganja	151.080.806,00	96.234.060,16	4.1.1.5.
Zalihe	244.979.855,00	235.587.996,13	4.1.1.6.
Dani zajmovi povezanim poduzećima	13.154.995,00	16.226.517,61	4.1.1.7.
DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA I POTR.	140.436.080,00	193.632.701,99	4.1.2.
Potraživanja po danim dugoročnim kreditima	1.153.470,00	29.215.123,19	4.1.2.1.
Ulaganje u vrijednosne papire (dionice)	10.904.000,00	6.010.687,80	4.1.2.2.
Ostala dugoročna potraživanja	128.378.610,00	158.406.891,00	4.1.2.3.
DUGOTRAJNA NEMATERIJALNA I
MATERIJALNA IMOVINA	147.275.348,00	188.175.843,17	4.1.3.
Nabavna vrijednost	335.101.239,00*	385.510.326,51*
Ispravak vrijednosti	187.825.891,00*	197.334.483,34*
PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I
NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA	17.750.145,00	54.326.938,83	4.1.4.
UKUPNO AKTIVA	1.223.871.993,00	1.367.158.916,20
PASIVA
KRATKOROČNE OBVEZE	676.554.308,00	795.189.443,45	4.2.1.
Obveze prema dobavljačima	317.735.408,00	252.087.856,81	4.2.1.1.
Obveze prema kreditnim institucijama	150.134.887,00	273.907.388,00	4.2.1.2.
Obveze za predujmove i depozite	144.121.556,00	208.502.223,00	4.2.1.3.
Ostale obveze	64.562.457,00	60.691.975,64	4.2.1.4.
DUGOROČNE OBVEZE I REZERVIRANJA	145.403.264,00	181.878.493,86	4.2.2.
Obveze s temelja zajmova	0,00	28.239.075,00
Obveze prema kreditnim institucijama	76.925.000,00	85.932.825,00
Odgođena porezna obveza	624.140,00	22.976,06
Dugoročna rezerviranja za rizike i troškove	67.784.124,00	67.683.617,80
Dugoročne obveze za zajedničko ulaganje	70.000,00	0,00
KAPITAL I REZERVE	336.297.360,00	334.690.740,29	4.2.3.
Upisani kapital (dionička glavnica)	170.514.000,00	170.514.000,00
Premije na emitirane dionice	11.541.216,00	0,00
Rezerve	58.274.881,00	69.613.168,12
Zadržana dobit	77.741.071,00	93.442.251,82
Revalorizacijske rezerve	2.496.560,00	91.903,94
Dobit tekuće godine	15.729.632,00	1.029.416,41
ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I
PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA UKUPNA PASIVA	65.617.061,00 1.223.871.993,00	55.400.238,60	4.2.4.
		1.367.158.916,20

* Ne ulazi u zbroj

Vrijednost aktive Bilance u odnosu na prethodnu godinu je povećana za 143.286.923,00 kune ili za 11,71%. Povećanje vrijednosti aktive bilance proizlazi iz povećanja vrijednosti dugotrajne imovine (materijalne i financijske), povećanja kratkotrajne imovine, te iz povećanja plaćenih troškova budućeg razdoblja i nedospjele naplate prihoda.

U pasivi su povećane kratkoročne i dugoročne obveze te rezerviranja, a smanjene su kratkoročne obveze i odgođeno plaćanje troškova, prihod budućeg razdoblja, kapital i rezerve.

4.1. $A$ KTIVA

4.1.1. KRATKOTRAJNA IMOVINA

Kratkotrajnu imovinu sačinjavaju novčana sredstva, potraživanja od kupaca i ostala kratkoročna potraživanja i ulaganja, vrijednosni papiri, dani kratkoročni krediti i zadržani depoziti, te zalihe.

Vrijednost kratkotrajne imovine na kraju 2011. godine iskazana je u iznosu od 931.023.432,21 kuna i povećana je u odnosu na prethodnu godinu za 12.613.012,21 kunu.

		31.12.2010.		31.12.2011.
Redni	OPIS	IZNOS			IZNOS
broj		u kunama	u devizama (kuna)	u kunama	u devizama (kuna)
	$\overline{2}$	3		5	6
1.	Gotovina u blagajni	29.565,00	3.177,00	32.727,72	2.901,75
$\overline{2}$ . 3.	Devizni računi kod domaćih banaka Žiro računi	0,00 14.585.335,00	70.969,00 0,00	0.00 22.263.679,39	41.584,71 0,00
4.	Devizni računi kod inozemnih banaka	0,00	153.696,00	0,00	227.194,14
5.	Ostala novčana sredstva	[1.224, 00]	0,00	[1.216, 37]	0,00
	Ukupno:	14.613.676,00	227.842,00	22.295.190,74	271.680,60
	SVEUKUPNO:	14.841.518,00		22.566.871,34

4.1.1.1. Novac na računu i u blagajni

Novčana sredstva iskazana u bilanci na kraju godine sastoje se od novčanih sredstava iskazanih u devizama i od novčanih sredstava iskazanih u kunama. Tijekom godine novčana sredstva su povećana za 7.725.353,34 kune.

4.1.1.2. Potraživanja od kupaca

Potraživanja od kupaca iznose 315.307.141,00 kunu i manja su od salda potraživanja od kupaca prethodne godine za 118.417.312,00 kuna.

Redni broj	$\mathbf{o}$ P ്ട		IZNOS KUNA
		31.12.2010.	31.12.2011.
	a) Tehnika d.d. (tuzemstvo)	312.832.253,00	264.142.877,37
	b) Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak	2.403.788,00	2.199.822,84
	c) Tehnika AG d.o.o. Beograd	71.100,00	73.299,84
	d) R J Frankfurt	0,00	0,00
	SVEUKUPNO (a+b+c+d)	315.307.141,00	266.416.000,05

Većina potraživanja se odnosi na izvedene radove i obavljene usluge u studenom i prosincu 2011. godine, koja bi trebala biti naplaćena u siječnju i veljači 2012. godine.

Potraživanja od kupaca koja nisu naplaćena u ugovorenim rokovima prenesena su na sumnjiva i sporna potraživanja. Ukupna vrijednost ovih potraživanja iznosi 19.617.446.33 kune od čega se 19.475.568,16 kuna odnosi na tuzemstvo, a 141.878,17 kuna na inozemstvo.

Većina tuzemnih i inozemnih sumnjivih i spornih potraživanja je utužena. Zbog poznatih problema u hrvatskom sudstvu sporovi se veoma sporo riešavaju.

4.1.1.3. Ostala kratkoročna potraživanja

Redni	O P - S		IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
1.	Potraživanja od zaposlenih (163)	9.155,00	14.163,08
2.	Potraživanja od države i drugih institucija (160,161)	13.271.055,00	7.058.947,66
3.	Ostala potraživanja (147,149)	151.447.083,00	41.473.943,42
4.	Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	883.796.00	2.404.535,59
	UKUPNO	165.611.089,00	50.951.589,75

Ostala kratkoročna potraživanja iznose 50.951.589,75 kuna i manja su od potraživanja u 2010. godini za 114.659.499,25 kuna, a odnose se na potraživanja od zaposlenih za akontacije u zemlji i u inozemstvu i za bonove za cestarinu, potraživanja od države i drugih institucija za bolovanje preko 42 dana, za pretporeze i doprinose koji ne ovise o poslovnom rezultatu te na potraživanja za kratkoročno oročena sredstva.

Ostala potraživanja predstavljaju potraživanja za obračunate kamate kupcima, zatim potraživanja od poslovnih partnera za prefakturirane troškove, potraživanja od OZ-a za nesreću na poslu i naknadu štete, te potraživanja po kreditnim karticama.

Ispravak vrijednosti potraživanja za kamate obavljen je u iznosu od 7.742.205,68 kuna.

4.1.1.4. Dani kratkoročni krediti i zadržani depoziti

Redni broj	O P S		IZNOS KUNA
		31.12.2010.	31.12.2011.
1.	Dani kratkoročni zajmovi	300.000,00	236.555.288,00
2.	Potraživanja za depozite	1.070.880,00	1.223.804,17
3.	Ispravak vrijednosti zadržanih depozita	[1.070.880,00]	[1.223.804, 17]
4.	Potraživanja za factoring	1.054.407,00	0,00
5.	Potraživanja za depozite (factoring)	1.377.020,00	1.600.000,00
6.	Potraživanja za depozite	10.703.589,00	4.885.109,22
	UKUPNO	13.435.016,00	243.040.397,22

Potraživanja po kratkoročnim kreditima i zadržanim depozitima kao što se vidi iz tablice su povećana u odnosu na 2010. godinu za 229.605.381,22 kune zbog povećanja potraživanja za kratkoročne zajmove (236.255.288,00 kuna) i smanjenja potraživanja za depozite (5.818.479,78 kuna) i factoring (831.427,00 kuna)

4.1.1.5. Ostala kratkoročna ulaganja

Redni	P S	IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
1.	Kratkoročno oročena sredstva Tehnika d.d.	20.530.003,00	20.230.457,29
	(3.686.974,00 USD/3.819.705,58 USD)	3.686.974.00*	3.819.705,58*
2.	Kratkoročno oročena sredstva Tehnika d.d. (kn)	0,00	25.000.000,00
3.	Uložena sredstva u novčane fondove banaka	130.550.803,00	49.003.602,87
	UKUPNO	151.080.806,00	96.234.060,16

Ostala kratkoročna ulaganja predstavljaju oročena sredstva u tuzemnim i inozemnim bankama, te ulaganja u novčane fondove banaka i smanjena su u odnosu na prethodnu godinu za 54.846.745,84 kune.

4.1.1.6. Zalihe

Redni	P $\Omega$ S		IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
	a) Zalihe u tuzemstvu
1.	Zalihe materijala	22.402.616,00	20.754.487,47
2.	Zalihe sitnog inventara	4.921.783,00	2.786.758,53
3.	Zalihe nedovršene proizvodnje	144.314.729,00	31.276.565,61
4.	Zalihe gotovih proizvoda	35.289.035,00	121.731.884,19

Redni	P $\Omega$ S	IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
	$\overline{2}$
5.	Zalihe trgovačke robe	3.373.295,00	3.826.052,19
6.	Potraživanja za date predujmove	34.590.201,00	55.027.448,42
	UKUPNO TUZEMSTVO	244.891.659,00	235.403.196,41
	b) Zalihe INO radnih jedinica
1.	Zalihe materijala	0,00	0,00
2.	Zalihe sitnog inventara	0,00	0,00
3.	Zalihe nedovršene proizvodnje	0,00	0,00
4.	Potraživanja za date predujmove	88.196,00	184.799,72
	UKUPNO INO radne jedinice	88.196,00	184.799,72
	SVEUKUPNO(a+b)	244.979.855,00	235.587.996,13

Vrijednost zaliha na dan 31.12.2011. godine iznosi 235.587.996,13 kuna i smanjenja je u odnosu na prethodnu godinu za 9.391.858,87 kuna. U ukupnoj vrijednosti sredstava Dioničkog društva (aktive) zalihe učestvuju sa 17,78%.

Prije provođenja godišnjeg popisa obavljen je rashod, prodaja i otpis svih zastarjelih i neupotrebljivih sredstava, materijala, inventara, gotovih proizvoda i trgovačke robe.

4.1.1.7. Dani zajmovi povezanim poduzećima

Vrijednost danih zajmova povezanim poduzećima iznosi 16.266.517,61 kunu, a povećana je u odnosu na prethodnu godinu za 3.071.522,61 kunu.

4.1.2. DUGOTRAJNA IMOVINA

$\label{eq:2.1} \begin{array}{cc} \alpha_1 & \dots & \alpha_n \ \beta_1 & \dots & \beta_n \end{array}$

4.1.2.1. Potraživanja po danim dugoročnim zajmovima i kreditima

Redni	$\Omega$ P S	IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
	$\overline{2}$	3
	a) Krediti i zajmovi u tuzemstvu
1.	Dani dugoročni krediti i zajmovi	13.695.254,00	13.781.273,37
2.	Ispravak vrijednosti danih dugoročni kredita i zajmova	[13.185.291,00	[13.781.273,37
3.	Krediti za prodaju stambeno-poslovnih prostora	0,00	0,00
	-Zaostala naplata stambeno tržišne izgradnje
		12.393,00	40.730,98
	-Zaostala naplata stambeno tržišne izgradnje- ispravak vrijednosti	[12.393,00]	[40.730,98]
4.	Kredit za otkup vlastitih dionica	442.644,00	771.234,55
5.	Garantni depoziti (oročeni)	0,00	28.239.075,00
	UKUPNO TUZEMSTVO	952.607,00	29.010.309,55
	b) Depoziti INO radnih jedinica
1.	Philipp Holzmann (27.198,17 EUR)	200.863,00*	204.813,64*

Redni	$\Omega$	IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
	UKUPNO INO Radne jedinice	200.863,00	204.813,64
	SVEUKUPNO $(a + b)$	1.153.470,00	29.215.123,19

* Ne ulazi u zbroj

Potraživanja za depozite, kredite i zajmove u tuzemstvu i u inozemstvu su povećana u odnosu na prethodnu godinu za iznos od 28.061.653,19 kuna u čemu najveći udio ima oročeni garantni depozit.

Potraživanja po dugoročnim kreditima i zajmovima se odnose na dugoročne zajmove dane domaćim pravnim i privatnim osobama. Potraživanje po kreditima za prodaju stambeno poslovnih prostora je utuženo (40.730,98 kuna).

Dugoročni zajam za otkup vlastitih dionica u iznosu od 771.234,55 kuna se redovno naplaćuje od zaposlenika dioničara u mjesečnim ratama.

Za nenaplaćeni zajam za obavljene radove na Tvornici cipela Frenda i El Bayadh Alžir utužen je nositelj posla Rudis Trbovlje iz Slovenije. Tužbeni zahtjev "Tehnika" d.d. Zagreb je odbijen od strane Stalne arbitraže pri Gospodarskoj Zbornici Slovenije, na što je Tehnika uložila žalbu, koja je također odbijena. Budući da Rudis Trbovlje ne osporava naše potraživanje i da intenzivno radi na naplati ovog potraživanja od Alžirskog investitora potraživanje se i dalje vodi u knjigovodstvenoj evidenciji. Rudis Trbovlje je tijekom 2007. godine utužio alžirskog partnera. Tijekom 2011. godine spor je presuđen u korist Rudisa Trbovlje na što je alžirska strana uložila žalbu. Konačna odluka arbitraže u Parizu očekuje se u listopadu 2012. godine.

Redni	O S Р	IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
	2	3
1.	Dionice Ljubljanska banka Zagreb	86.058,00	86.058,00
2.	Dionice Privredna banka Zagreb	26.600,00	26.600,00
	Revalorizacija vrijednosti	123.690,00	99.750,00
3.	Dionice Samoborska banka Samobor	11.900,00	11.900,00
	Revalorizacija vrijednosti	15.130,00	15.130,00
4.	Dionice Komercijalna banka Zagreb	39.000,00	39.000,00
5.	Dionice Ingra Zagreb	4.518.000,00	4.518.000,00
	Revalorizacija vrijednosti	2.981.880,00	[1.486.422,00]
6.	Dionice Podravska banka Koprivnica	1.948.000,00	1.948.000,00
	Revalorizacija vrijednosti	0,00	[194.605, 20]
7.	Dionice Veletržnica Split	974.300,00	974.300,00
8.	Dionice Qaestus nekretnine	350.000,00	350.000,00
	Revalorizacija vrijednosti	[45.500,00]	[251.965,00]
9.	Ispravak vrijednosti	[125.058,00]	[125.058,00]
	UKUPNO	10.904.000,00	6.010.867,80

4.1.2.2. Ulaganje u vrijednosne papire (dionice)

Na kraju 2011. godine izvršena je usklada knjigovodstvene vrijednosti dionica sa tržišnom vrijednošću. Pad vrijednosti ulaganja u dionice od 4.893.312,20 kuna najvećim dijelom rezultira iz pada vrijednosti ulaganja u dionice iznosi kod dionica Ingre d.d. Zagreb koji je zabilježio tržišnu vrijednost na dan 31.12.2011 manju od nominalne. Manji pad vrijednosti bilježi se kod dionica Podravske banke d.d. Koprivnica (194.605,20 kuna). Isto tako manji pad vrijednosti iskazuju i dionice Privredne banke d.d. Zagreb, a znatno je smanjena je i vrijednost ulaganja u dionice Questus nekretnine (206.465,00 kuna).

Ispravci su obavljeni za dionice Ljubljanske banke Zagreb i Komercijalne banke Zagreb, što ukupno iznosi 125.058,00 kuna

4.1.2.3. Ostala dugoročna potraživanja

Redni	$O \t P \t S$	IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
1.	Potraživanje od Grada Zagreba	590.187,00	274.126,11
2.	Potraživanja od povezanih poduzeća - ulaganja	127.788.423,00	155.802.764,91
3.	Potraživanja od povezanih poduzeća za zajmove	0,00	2.330.000,00
	UKUPNO	128.376.610,00	158.406.891,00

Ostala dugoročna potraživanja su povećana u odnosu na prethodnu godinu za 30.028.281.00 kunu, a odnose se na potraživanje od Grada Zagreba za plaćeni KIP i infrastrukturu na projektu Krešimir u Zagrebu i na potraživanja od ulaganja u povezana poduzeća.

4.1.3. DUGOTRAJNA NEMATERIJALNA I MATERIJALNA IMOVINA

OPIS POZICIJA	ZEMLJIŠTE	GRAĐEVINSKI OBJEKTI	OPREMA	MATERIJALNA I NEMATERIJALN A U PRIPREMI (025)	AVANSI (026)	MATERIJALN A PRAVA	UKUPNO
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	3	4	5	6	$\overline{7}$	$8=2+3+4+5+6+7$
NAB.VRIJEDNOST 31.12.2010.	27.450.397,93	118.908.005,50	185.077.344.06	2.282.479,88	17.313,90	1.365.698.68	335.101.239,95
PR. INVESTICUA IZ PROTEKLIH GOD.	0,00	$-2.933.197,67$	0,00	0,00	$-17.313,90$	0,00	$-2.950.511,57$
NOVONABAVLIE NA OSNOVNA SREDSTVA	39.155.198,80	377.190,02	3.270.466,67	1.577.694,99	0,00	0,00	44.380.550,48
VIŠAK	0,00	0,00	4.454,91	0,00	0,00	0,00	4.454,91
RASHOD	0,00	$-21.939.51$	$-2.976.264,63$	0,00	0,00	$-5.062,00$	$-3.003.266,14$
MANJAK	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
OS ZAKUPI	0,00	13.934.733,46	0,00	0,00	0,00	0,00	13.934.733,46
STORNO OS ZAKUPI	0,00	$-434.073.73$	0,00	0,00	0,00	0,00	$-434.073,73$
RABLIENA OS-a	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
TEČAJNE RAZLIKE	0,00	0,00	5.122,90	0,00	0,00	0,00	5.122,90

OPIS POZICIJA	ZEMLJIŠTE	GRAĐEVINSKI OBJEKTI	OPREMA	MATERIJALNA I NEMATERIJALN AU PRIPREMI (025)	AVANSI (026)	MATERIJALN A PRAVA	UKUPNO
1	$\overline{2}$	$\overline{3}$	$\overline{4}$	5	6	$\overline{7}$	$8=2+3+4+5+6+7$
PRODAJA	0,00	$-1.520.722,90$	$-7.200,85$	0,00	0,00	0,00	$-1.527.923.75$
STANJE 31.12.2011.	66.605.596,73	128.309.995.17	185.373.923,06	3.860.174,87	0,00	1.360.636.68	385.510.326,51
ISPRAVAK 01.01.2011.	0,00	56.027.043,20	130.522.262.21	0,00	0,00	1.276.585,80	187.825.891,21
I.V. OS ZAKUPI	0,00	8.146.54	0,00	0,00	0,00	0,00	8.146,54
I.V.RABLIENA OS	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
AMORTIZACIJA, 2010.	0,00	3.062.993.76	9.358.669,17	0,00	0,00	57.882,23	12.479.545.16
VIŠAK	0.00	0,00	4.454,91	0,00	0,00	0,00	4.454,91
RASHOD	0.00	$-21.939,51$	$-2.864.122.63$	0,00	0,00	$-5.062,00$	$-2.891.124,14$
MANJAK	0.00	0,00	0,00	0,00	0.00	0.00	0,00
STORNO I.V. OS	0,00	$-65.834.41$	0,00	0,00	0.00	0,00	$-65.834,41$
TEČAJNE RAZLIKE	0.00	0.00	4.636,95	0,00	0,00	0,00	4.636,95
PRODAJA	0,00	$-24.184.39$	$-7.048,49$	0,00	0.00	0,00	$-31.232,88$
ISPRAVAK
31.12.2011.	0,00	58.986.225,19	137.018.852.12	0.00	0,00	1.329.406.03	197.334.483,34
SADAŠNJA VRIJEDNOST 31.12.2011.	66.605.596,73	69.323.769,98	48.355.070,94	3.860.174.87	0,00	31.230,65	188.175.843,17

Iz tablice 4.1.3. je vidljiva vrijednost i struktura dugotrajne (stalne) imovine dioničkog društva. Vrijednost dugotrajne imovine po nabavnim cijenama iznosi 385.510.326,51 kunu, dok je ispravak iste iskazan u iznosu od 197.334.483,34 kunu. Sadašnja vrijednost dugotrajne imovine iznosi 188.175.843,17 kuna i u ukupnoj vrijednosti sredstava Dioničkog društva učestvuje sa 13,77%.

Ako dugotrajnu imovinu navedenu u tablici 4.1.3. promatramo po vrstama i po nabavnim vrijednostima, uočavamo da se na zemljište i građevinske objekte odnosi 194.915.591,90 kune, na opremu 185.373.923,06 kune, na materijalnu imovinu u pripremi 3.860.174,87 kune i 1.360.636,68 kuna na materijalna prava.

Međutim, kod promatranja strukture dugotrajne imovine po sadašnjim vrijednostima, učešće pojedinih sredstava u ukupnoj vrijednosti se znatno mijenja. U ukupnoj sadašnjoj vrijednosti dugotrajne imovine koja iznosi 188.175.843,17 kuna, na zemljište i građevinske objekte se odnosi 135.929.366,71 kuna, na opremu 48.355.070,94 kune, na materijalnu imovinu u pripremi 3.860.174,87 kune i na materijalna prava 31.230,65 kuna.

Pored nabavke dugotrajne imovine vršena su i dodatna ulaganja u postojeću imovinu.

4.1.4. PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA

Redni broj	$\mathbf{O}$ D	IZNOS KUNA
		31.12.2010.	31.12.2011.
	Nedospjela naplata prihoda	15.549.961,00	52.447.524.15
2.	Unaprijed plaćeni troškovi	1.667.955,00	1.652.676,34

Redni broj	P $\overline{\phantom{a}}$	IZNOS KUNA
		31.12.2010.	31.12.2011.
3.	Obračun troškova plaća za nesreću na poslu	532.229,00	226.738,34
	UKUPNO	17.750.145,00	54.326.938,73

Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda su povećani u odnosu na prethodnu godinu za 36.576.793,83 kune i odnose se na obračun troškova plaća za nesreću na poslu, nedospjelu naplatu prihoda i unaprijed plaćenih troškova.

$4.2.$ PASIVA

4.2.1. KRATKOROČNE OBVEZE

4.2.1.1. Obveze prema dobavljačima

Redni	$\mathbf{o}$ $\mathbf{I}$ S P	IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
	$\overline{2}$
	a) Ukupno tuzemstvo	317.533.673,00	251.451.795,65
	b) INO Radne jedinice
1.	RJ Frankfurt SRNJ	3.306,00	3.371,30
2.	Tehnika AG d.o.o. Beograd	189.292,00	624.551,74
3.	Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak	9.137,00	8.138,12
	Ukupno INO Radne jedinice	201.735,00	636.061,16
	Ukupno (a+b)	317.735.408,00	252.087.856,81

Ukupne obveze prema dobavljačima smanjene su u odnosu na prethodno razdoblje za 65.647.551,19 kuna.

Sa stanovišta nastanka poslovnog događaja većina obveza se odnosi na studeni i prosinac 2011. godine sa rokovima dospijeća za plaćanje u siječnju i veljači 2012. godine.

Redni broj	OPIS		IZNOS KUNA
		31.12.2010.	31.12.2011.
	Privredna banka d.d. Zagreb	0,00	37.652.100,00
2.	Zagrebačka banka d.d. Zagreb	147.703.460,00	236.255.288,00
3.	Obveze za factoring	2.431.427,00	0,00
	UKUPNO	150.134.887,00	273.907.388,00

4.2.1.2. Obveze prema kreditnim institucijama

Obveze prema kreditnim institucijama povećane su u odnosu na prethodnu godinu za 123.772.501,00 kunu.

4.2.1.3. Obveze za predujmove i depozite

Redni	Р S Ο	IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
	a) Obveze za predujmove, zajmove i depozite -tuzemstvo
1.	Obveze za predujmove - tuzemstvo	55.238.359,00	96.123.166,91
2.	Obveze za depozite - tuzemstvo	88.883.197,00	74.543.465,94
3.	Obveze za zajmove		37.835.590,15
	b) Obveze za predujmove i depozite - inozemstvo	0,00	0,00
4.	Obveze za depozite	0,00	0,00
	SVEUKUPNO $(a+b)$	144.121.556,00	208.502.223,00

U odnosu na prethodnu godinu ukupne obveze za primljene predujmove su povećane za 40.884.807,91 kunu, povećane su i obveze za kratkoročne zajmove, dok su obveze za depozite smanjene za 14.339.731,06 kuna i odnose se na tuzemno poslovanje.

Obveze za zadržane depozite iskazane su u nominalnoj vrijednosti i služe kao garancija kooperanata za otklanjanje nedostataka na obrtničkim radovima. Povrat depozita kooperantima se obavlja po isteku garantnog roka u nominalnoj vrijednosti i bez obračuna kamata.

4.2.1.4. Ostale obveze

Redni	P S O	IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
	$\mathbf{2}$	3
	a) Ostale obveze-tuzemstvo
1.	Obveze za terenski dodatak (12/11)	199.580,00	31.580,00
2.	Obveze za putne obračune	1.150,00	7.999,22
3.	Obveze za OD u depozitu	2.716,00	2.716,00
4.	Obveze za neto plaće (12/11)	5.705.202,00	5.182.525,08
5.	Obveze za PDV (12/11)	8.890.071,00	15.561.734,91
6.	Obveze za naknade radnicima (nagrade, prijevoz, odvojeni život i obustave)	644.125,00	645.193,43
7.	Obveze za doprinose koji ne ovise o rezultatu (doprinos turističkoj zajednici)	322.892,00	49.260,60
8.	Obveze za MIO, zdravstvo i zapošljavanje na bruto plaće (12/11)	1.372.926,00	1.244.998,67
9.	Obveze za doprinose iz plaće (12/11)	1.569.441,00	1.424.197,97
10.	Obveze za porez i prirez iz plaća (12/101	692.378,00	615.437,66
11.	Obveze za kamate	1.784.530,00	4.104.450,57
12.	Obveze s temelja udjela u rezultatu	487.979,00	472.474,34
13.	Obveze za izdane mjenice	38.240.434,00	24.985.177,06
	14. Ostale obveze (porez na potrošnju, Grad Zagreb)	1.452.020,00	1.235.384,55
	Ukupno tuzemstvo	61.365.444,00	55.563.130,06

Redni	$\mathbf{o}$ P S		IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
		3
	b) Ostale obveze-INO Radne jedinice
1.	Obveze za poreze iz plaće i na plaću (12/11)	10.027,00	10.494,81
2.	Obveze za obustave radnika i putne obračune	1.639,00	6.725,67
3.	Obveze za neto plaće	59.408,00	62.487,47
4.	Obveze za doprinose na plaće i iz plaća	37.260,00	39.252,69
5.	Obveze za PDV -SRNJ, BiH i SRBIJA	735,00	756,55
6.	Obveze za terenski dodatak	5.735,00	3.168,20
7.	Obveze za doprinose koji ne ovise o rezultatu i ostalo	31.365,00	61.509,41
	Ukupno INO radne jedinice	146.169,00	184.394,80
	c) Obveze prema povezanim poduzećima	3.050.844,00	4.944.450,78
	Ukupno obveze prema povezanim poduzećima	3.050.844,00	4.944.450,78
	SVEUKUPNO $(a+b+c)$	64.562.457,00	60.691.975,64

Ostale obveze se odnose na obveze prema djelatnicima za plaće, terenski dodatak, regres, putne obračune i ostalo, zatim na obveze za poreze, prireze i doprinose, obveze za kamate, obveze po izdanim mjenicama, te obveze s temelja udjela u rezultatu.

Od ukupnog iznosa ostalih obveza koje su smanjene za 3.870.481,36 kuna u odnosu na prethodnu godinu, 5.802.313.94 kune je smanjenje koje se odnosi na tuzemstvo dok su se povećale obveze prema povezanim poduzećima i obveze u inozemstvu. Većina ovih obveza je nastala u prosincu 2011. godine čiji je rok dospijeća u siječnju 2012. godine, kada bi trebale biti podmirene.

IZNOS KUNA Redni $\mathbf{o}$ P $\sqrt{S}$ broj 31.12.2011. 31.12.2010. $\overline{1}$ $\overline{4}$ $\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\mathbf{3}}$ $1.$ Obveze prema kreditnim institucijama 76.925.000,00 85.239.075,00 $2.$ Obveze s temelja zajmova $0,00$ 28.239.825,00 3. Odgođena porezna obveza 624.140,00 22.976,06 3. Dugoročna rezerviranja za rizike i troškove 67.784.125,00 67.683.617,80 4. Obveze za zajedničko ulaganje 70.000,00 $0,00$ UKUPNO 145.403.264,00 181.878.493,86

4.2.2. DUGOROČNE OBVEZE

Dugoročne obveze se odnose na obveze po zajmovima i kreditima, odgođenu poreznu obvezu, dugoročna rezerviranja troškova i obveze za dugoročne depozite. U odnosu na prethodnu godinu iste su povećane za 36.475.229,86 kuna.

Obveze po kreditima se odnose na kredit od Privredne banke d.d Zagreb i BKS banke d.d. Rijeka.

Dugoročna rezerviranja se odnose na rezerviranja troškova po sudskim sporovima prema evidenciji Pravne službe, te na rezerviranje troškova za dobro izvršenje posla u RJ Frankfurt.

4.2.3. KAPITAL I REZERVE

Redni	O P S		IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
	$\overline{2}$	3
1.	Upisani kapital (dionička glavnica)	170.514.000,00	170.514.000,00
2.	Premije na emitirane dionice	11.541.216,00	0,00
3.	Rezerve	58.274.881,00	69.613.168,12
4.	Zadržana dobit	77.741.071,00	93.442.251,82
	- Tuzemstvo Tehnika d.d.	74.650.132,00	91.587.839,69
	- RJ Frankfurt	[718.458,00]	[1.130.201,96]
	- Tehnika AG d.o.o. Beograd	383.783,00	194.920,95
	- Tehnika d.o.o. Kiseljak	3.425.614,00	2.789.693,14
5.	Dobit tekuće godine	15.729.632,00	1.029.416,41
	- Tuzemstvo-Tehnika d.d. Zagreb	16.937.708,00	2.012.553,76
	- RJ Frankfurt SRNJ	[389.945,00]	[298.174, 59]
	- Tehnika d.o.o. Kiseljak	[623.419,00]	[303.807, 43]
	- Tehnika AG d.o.o. Beograd	[194.712,00]	[381.155, 33]
6.	Revalorizacijske rezerve	2.496.560,00	91.903,94
	UKUPNO	336.297.360,00	334.690.740,29

Ukupna vrijednost kapitala i pričuva u bilanci smanjena je u odnosu na prethodnu godinu za 1.606.619,71 kunu. Povećanje vrijednosti kapitala u 2011. godini proizašlo je s temelja zadržane dobiti i rezervi, a smanjenja je dobit tekuće godine i revalorizacijske rezerve. Vrijednost dioničke glavnice je ostala nepromijenjena u odnosu na 2010. godinu i ista je usklađena sa Zakonom o trgovačkim društvima i upisana je u sudski registar u iznosu od 170.514.000,00 kuna.

Od ukupnih rezervi iznos od 8.525.700,00 kuna se odnosi na zakonske rezerve, iznos od 91.903,94 kune na revalorizacijske rezerve, dok ostale rezerve iznose 69.613.618,12 kuna. Sukladno članku 222. Zakona o trgovačkim društvima obavezno je izdvajanje iz dobitka u zakonske rezerve 5% od vrijednosti upisanog kapitala. Tehnika d.d. Zagreb u zakonskim rezervama ima iznos od 8.525.700,00 kuna, što iznosi 5,00% u odnosu na vrijednost upisanog kapitala. Od ostvarene dobiti za 2011. godinu nije potrebno izdvajati u zakonske rezerve budući da su iste formirane u zakonom propisanoj visini, niti će biti potrebno izdvojiti u rezerve za otkup vlastitih dionica, budući se u ostalim rezervama nalazi 69.613.168,12 kuna.

Gubitak u poslovanju za 2011. godinu ostvarila je RJ Frankfurt, Tehnika d.o.o. Kiseljak i Tehnika A.G. d.o.o Beograd.

Iz tablice je vidljiva struktura zadržane dobiti i dobiti tekuće godine u odnosu na učešće tuzemnog poslovanja i poslovanja INO Radnih jedinica.

Redn			IZNOS KUNA
i broj	O P S	31.12.2010.	31.12.2011.
		3
	a) Tuzemstvo (Tehnika d.d. Zagreb)
1.	Ukalkulirani troškovi	63.765.017,00	55.066.896,01
	- Ukalkulirani troškovi za obrtničke radove	63.660.908,00*	51.473.937,47*
	- Ostali ukalkulirani troškovi	104.109,00*	3.592.958,54*
2.	Unaprijed naplaćeni prihodi	1.852.044,00	322.572,01
	- F06502 Zvonimir Z2 Zagreb	1.681.607,00*	145.359,07*
	- F06667 Zvonimir Z3 Zagreb	13.806,00*	$0,00*$
	- Ostali naplaćeni prihodi	156.631.00*	177.212,94*
	UKUPNO TUZEMSTVO	65.617.061,00	55.389.462,2
	b) INO Radne jedinice
1.	Ukalkulirani troškovi	0,00	10.770,58
	- Ukalkulirani troškovi za Tehnika AG d.o.o. Beograd	$0,00*$	10.770,58*
	UKUPNO INO Radne jedinice	0,00	0,00
	SVEUKUPNO (a+b)	65.617.061,00	55.400.238,60

4.2.4. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA

*Ne ulazi u zbroj

Iz specifikacije u naprijed navedenoj tabeli vidljivo je da se iznos od 55.066.896,01 kunu odnosi na ukalkulirane troškove u tuzemstvu a 10.770,58 kuna na ukalkulirane troškove u inozemstvu.

Unaprijed naplaćeni prihodi na Tehnici d.d. Zagreb iznose 322.572,01 kunu i odnose se na unaprijed naplaćene prihode u tržišnoj izgradnji i ostale prihode.

5. REKLASIFICIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA 2011. GODINU

OPIS POZICIJA	IZNOS KUNA
	31.12.2010.	31.12.2011.	PRIPOMENE
$\mathbf{1}$	$\mathfrak{p}$	3	4
PRIHODI OD POSLOVNE DJELATNOSTI	751.214.036,00	765.987.882,03	5.1.
Prihodi od prodaje u zemlji	657.633.444,00	747.556.737,04
Ostali prihodi	93.580.592,00	18.431.144,99
RASHODI OD POSLOVNE DJELATNOSTI	744.492.932,00	778.733.984,47	5.2.
Smanjenje zaliha nedovršene proizvodnje	23.626.465,00	26.592.669,50	5.2.1.
Materijalni troškovi	506.354.200,00	610.806.509,60	5.2.2.
Troškovi osoblja	115.695.626,00	101.306.175,73	5.2.3.
Amortizacija	13.501.930,00	12.479.545,16	5.2.4.
Vrijednosno usklađivanje dugotrajne i			5.2.4.
kratkotrajne imovine	3.645.603,00	1.942.571,16
Rezerviranje troškova i rizika Ostali troškovi	29.267.324,00	[6.797.963, 31]	5.2.4.
	43.289.023,00	21.644.767.00	5.2.4.
Ostali poslovni rashodi	9.112.761,00	10.731.758,39	5.2.4.
FINANCIJSKI PRIHODI	44.303.320,00	34.028.925,38	5.3.
Pozitivne tečajne razlike	2.769.546,00	1.052.207,68
Prihodi od kamata	41.460.118,00	30.819.701,95
Prihodi od dividende i prodaje dionica	4.741,00	4.216,10
Nerealizirani dobici (prihod) financijske imovine	68.915,00	2.152.799,65
FINANCIJSKI RASHODI
	32.767.938,00	19.311.444,36	5.4.
Negativne tečajne razlike	1.721.990,00	19.744,39
Rashodi od kamata i ostali financijski rashodi	30.928.814,00	17.404.177,77
Nerealizirani gubici (rashod) financijske imovine	117.134,00	1.887.492,20
SVEUKUPNO PRIHODI	795.517.356,00	800.016.807,41
SVEUKUPNO RASHODI	777.260.870,00	798.045.428,83
DOBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	18.256.486,00	1.971.378,58	5.5.
POREZ NA DOBITAK	2.526.854,00	941.962,17
NETO DOBITAK TEKUĆE GODINE	15.729.632,00	1.029.416,41

5.1. PRIHODI OD POSLOVNE DJELATNOSTI

Redni	O S P	IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
$\mathbf{1}$	$\overline{\mathbf{2}}$	3
1.	Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem tržištu	751.302.673,00	765.978.937,85
	Prihodi od izgradnje investicijskih objekata za poznatog kupca	451.204.826,00	612.851.740,75
	Prihodi od prodaje stanova	140.212.432,00	75.799.454,32
	Prihodi od usluga smještaja i prehrane	1.826.584,00	1.630.983,21
	Prihodi od prodaje robe i usluga (761,751300,751310, 751320,751330)	51.467.536,00	53.890.916,06
	Ostali prihodi (763,764,765,766,767,768,769,789)	106.591.295,00	21.805.843,51
2.	Prihodi od prodaje proizvoda i usluga u inozemstvu	[88.637,00]	8.944,18
	Tuzemstvo	0,00	0,00
	RJ Frankfurt SRNJ	8.226,00	0,00
	Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak	[96.863,00]	8.944,18
	Tehnika AG d.o.o. Beograd	0,00	0,00
	UKUPNO	751.214.036,00	765.987.882,03

Iz prethodne tablice vidljiva je struktura prihoda od poslovne djelatnosti. Prihodi su iskazani po načelu fakturirane realizacije u nominalnim iznosima za prethodnu i tekuću godinu. U usporedbi sa prethodnom godinom prihod od poslovne djelatnosti je veći za 14.773.846,03 kune ili za 1,97%.

Prihodi su ostvareni s naslova izvođenja građevinskih radova, prodaje stambeno poslovnih prostora, prodaje robe, usluga smještaja i prehrane i ostalih usluga, prihoda od ukidanja rezerviranja, prodaje sredstava, prihoda od viškova, prihoda od naplaćenih potraživanja iz ranijih godina, te ostalih poslovnih prihoda.

Od ukupno ostvarenog prihoda poslovne djelatnosti na tuzemno poslovanje se odnosi 765.978.937.85 kuna, dok se 8.944,18 kuna odnosi na poslovanje INO Radnih jedinica.

Promatrajući strukturu prihoda od poslovne djelatnosti uočava se da je ista promijenjena u odnosu na prethodnu godinu. Smanjeno je učešće prihoda od prodaje stanova i ostalih prihoda, dok su prihodi od izgradnje investicijskih objekata za poznatog kupca u zemlji sa 60,06% povećani na 80,00%.

Učešće prihoda od prodaje proizvoda i usluga u inozemstvu je neznatno zbog nedostatka posla na tržištu na kojem smo prisutni.

5.2. RASHODI POSLOVNE DJELATNOSTI

5.2.1. Smanjenje odnosno povećanje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje

Redni	$\mathsf{I}$ s O Р		IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
$\mathbf{1}$ .	Smanjenje vrijednosti zaliha gotovih proizvoda (stolarija i betonska galanterija)	225.903,00	[19.363, 31]
2.	Smanjenje/povećanje vrijednosti zaliha gotovih stanova	17.304.463,00	[86.423.486,41]
3.	Smanjenje zaliha nedovršene proizvodnje	6.099.704,00	113.038.163,82
4.	Rashod gotovih proizvoda	[3.605, 00]	[2.644, 60]
5.	Višak gotovih proizvoda	0,00	0,00
	UKUPNO	23.626.465,00	26.592.669,50

Tijekom 2011. godine došlo je do smanjenja vrijednosti ukupnih zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda za iznos od 26.592.669,50 kuna.

Nedovršena proizvodnja i gotovi proizvodi su iskazani po cijeni koštanja ili po prodajnoj cijeni, ukoliko je ona niža od cijene koštanja, uz umanjenja za očekivane popuste kupcima. Zalihe nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda nisu terećene za troškove financiranja.

Redni			IZNOS KUNA
broj	P S $\mathbf{o}$	31.12.2010.	31.12.2011.
	$\mathbf{2}$
1.	Troškovi materijala (400)	118.509.973,00	93.128.663,37
2.	Obrtnički radovi, građevinski rad drugih, projektne usluge, otkup građevinskog zemljišta i ostale proizvodne usluge (411)	330.570.798,00	458.138.765,11
3.	Troškovi prodanih proizvoda i usluga (710 + 711)	35.991.239,00	38.678.538,13
4.	Troškovi energije (401)	3.304.853,00	2.795.605,87
5.	Troškovi održavanja dugotrajne imovine (412)	2.764.246,00	2.528.919,54
6.	Transportne usluge (410)	4.620.610,00	4.766.001.46
7.	Troškovi otpisa sitnog inventara (405)	3.866.139,00	3.063.266,81
8.	Troškovi reklame i propagande (415)	455.442,00	477.264,96
9.	Najamnine i zakupnine (413 + 414)	810.950,00	1.258.631,05
10.	Ostale usluge (419)	5.459.950,00	5.970.853,30
	UKUPNO	506.354.200,00	610.806.509,60

5.2.2. Materijalni troškovi

Materijalni troškovi iznose 610.806.509,60 kuna i učestvuju u ukupnim rashodima Društva sa 76,54%. Od ukupnog iznosa materijalnih troškova 458.138.765,11 kuna se odnosi na obrtničke radove i ostale proizvodne usluge, a na troškove materijala iznos od 93.128.663,37 kune. Ostatak od 59.539.081,12 kuna se odnosi na ostale materijalne troškove. Svi troškovi se odnose na ostvarene prihode u 2011. godini.

5.2.3. Troškovi osoblja

Redni	$\mathbf{o}$ S Р	IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
1.	Troškovi osoblja u tuzemstvu	115.363.007,00	101.040.509,36
	- Bruto plaće	98.142.345,00	85.958.435,80
	- Bolovanja do 42 dana	[4.770,00]	0,00
	- Doprinosi na bruto plaće	17.225.432,00	15.082.073,56
2.	Troškovi osoblja INO Radnih jedinica	332.619,00	265.566,37
	- Bruto plaće INO RJ	293.417,00	240.421,87
	- Doprinosi na bruto plaće INO Radnih jedinica	39.202,00	25.244,50
	UKUPNO $(1+2)$	115.695.626,00	101.306.175,73

Ukupni troškovi osoblja iznose 101.306.175,73 kune što čini 12,69% ukupnih rashoda Društva. U odnosu na prethodnu godinu troškovi osoblja su smanjeni za 14.389.450,27 kuna ili za 12,42%.

Od ukupnih troškova osoblja na tuzemstvo se odnosi 101.040.509,36 kuna, a 265.566,37 kuna na INO Radne jedinice.

5.2.4. Ostali rashodi poslovne djelatnosti

Redni	O S P		IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
	$\overline{ }$	3
1.	Amortizacija i vrijednosno usklađivanje dugotrajne imovine $(430 + 433)$	13.501.930,00	12.507.496,40
2.	Vrijednosno usklađivanje kratkotrajne imovine (455)	3.645.603,00	1.942.571,16
3.	Rezerviranje troškova za rizike	29.267.324,00	[6.797.963, 31]
4.	Naknade troškova radnicima (terenski, prijevoz i dnevnice) (440)	16.632.437,00	14.421.331,38
5.	Troškovi ostalih prava zaposlenih (otpremnine, nagrade, socijalne pomoći) (448)	3.640.760,00	3.919.805,98
6.	Porezi i doprinosi koji ne ovise od poslovnog rezultata $(445 + 446)$	3.487.239,00	3.346.436,35
7.	Bankarske usluge i članarine (447)	5.173.264,00	2.744.582,38
8.	Troškovi osiguranja (443)	5.198.268,00	3.808.735,24
9.	Reprezentacija (442)	617.398,00	767.698,89
10.	Ostali nematerijalni troškovi $(441 + 443 + 449 + 730 + 735000 + 737)$	24.683.687,00	16.307.882,83
11.	Troškovi interne realizacije	[7.031.269,00]	[12.967.898,90]
	UKUPNO	98.616.641,00	40.000.678,40

U tablici 5.2.4. navedeni su ostali rashodi poslovne djelatnosti koji iznose 40.000.678,40 kuna. U odnosu na prethodnu godinu ovi troškovi su smanjeni za 58.615.962,60 kune. Gledano po strukturi troškova povećanja su nastala kod troškova ostalih prava zaposlenih zbog povećanog odlaska zaposlenika u mirovinu te kod troškova reprezentacije. Isto tako povećani su i troškovi interne realizacije.

Kod svih ostalih troškova nastalo je smanjenje. Najveće smanjenje je kod troškova rezerviranja (36.065.287,31 kunu), ostalih nematerijalnih troškova (8.375.804,17 kuna), naknade troškova radnicima (2.211.105,62 kune) i vrijednosnog usklađenja nematerijalne imovine (1.703.031,84 kune). Smanjeni su troškovi amortizacije, troškovi poreza i doprinosa koji ne ovise o rezultatu, troškovi osiguranja i bankarski troškovi i članarine.

Amortizacija predstavlja troškove otpisa dugotrajne imovine koji je obavljen na nabavnu vrijednost po stopama koje su jednake ili niže od stopa utvrđenih člankom 12 Zakona o porezu na dobit.

Porezi i doprinosi koji ne ovise od poslovnog rezultata se odnose na doprinose za Hrvatske šume, Gospodarsku komoru, Vodoprivredu i doprinos Turističkoj zajednici Republike Hrvatske te spomeničku rentu.

Redni	$\Omega$ P S		IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
1.	Prihodi od kamata	41.460.118,00*	30.819.701,95*
	- po oročenim sredstvima	659.140,00	6.025.926,56
	- po danim kreditima i uloženim sredstvima u fondove banaka	36.738.436,00	23.067.592.43
	- zatezne kamate s naslova DVO-a	4.026.035,00	1.705.514,12
	- ostalo	36.507,00	20.668,84
2.	Prihodi od tečajnih razlika	2.769.546,00*	1.052.207,68*
	- iz obračunskih odnosa sa INO Radnim jedinicama	0,00	0,00
	- ostalo	2.769.546,00	1.052.207,68
3.	Prihodi od dividende i prodaje dionica	4.741,00	4.216,10
4.	Nerealizirani dobici (prihod) financijske imovine	68.915,00	2.152.799,65
$4.37 - 1.7 - 1.7$	UKUPNO	44.303.320,00	34.028.925,38

5.3. PRIHODI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

* Ne ulazi u zbroj

Financijski prihodi tekuće godine iznose 34.028.925,38 kuna i manji su od prethodne godine za 10.274.394,62 kune. Kao što se vidi iz prikaza najveće učešće imaju prihodi od kamata koji iznose 30.819.701,95 kuna, zatim nerealizirani dobici od ulaganja u novčane fondove banaka 2.152.799,65 kuna,te prihodi od tečajnih razlika koji iznose 1.052.207,68 kuna i prihodi od dividende u iznosu od 4.216,10 kuna.

5.4. RASHODI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

Redni			IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
	Rashodi od kamata	30.928.814,00*	17.404.177,77*

Redni	$\mathbf{o}$ P S	IZNOS KUNA
broj		31.12.2010.	31.12.2011.
	- kamate po kreditima	27.793.879,00	14.022.830,15
	- zatezne kamate	822.283,00	415.143,55
	- po ostalim osnovama	2.312.652,00	2.966.204,07
2.	Negativne tečajne razlike	1.721.990,00*	19.774,39*
	- po primljenim kreditima	1.447.681,00	0,00
	- po ostalim osnovama	274.309,00	19.774,39
3.	Ostali financijski rashodi (gubitak od financijske imovine)	117.134,00	1.887.492,20
	UKUPNO	32.767.938,00	19.311.444,36

*Ne ulazi u zbroj

Rashodi financiranja za 2011. godinu odnose se na kamate i negativne tečajne razlike i isti iznose 19.311.144,36 kuna. U odnosu na prethodnu godinu rashodi financiranja su smanjeni za 13.456.493,64 kune.

5.5. BRUTO DOBITAK

Redni broj	$\Omega$ P S	IZNOS KUNA
		31.12.2010.	31.12.2011.
1.	Dobitak prije oporezivanja	18.256.486,00*	1.971.378,58*
	Tuzemstvo-Tehnika d.d. Zagreb	19.511.465,00	3.077.105,14
	INO Radne jedinice - Frankfurt	[389.945,00]	[232.861.76]
	Tehnika Kiseljak d.o.o. Kiseljak	[623.419,00]	[491.709,38]
	Tehnika AG d.o.o. Beograd	[241.615,00]	[381.155, 42]
2.	Porez na dobitak	2.526.854,00*	94.962,170*
	Tuzemstvo	2.573.757,00	941.962,17
	INO Radne jedinice	[46.903, 00]	0,00
3. $4.37 - 1.7 - 1.7$	Neto dobitak tekuće godine	15.729.632,00	1.029.416,41

* Ne ulazi u zbroj

Neto dobitak za 2011. godinu iznosi 1.029.416,41 kunu. U tuzemstvu je za Tehnika d.d. ostvaren neto dobitak u iznosu od 2.135.142,97 kuna, a gubitak je ostvarila RJ Frankfurt -3232.861,76 kuna, Tehnika Kiseljak d.o.o. -491.709,38 kuna i Tehnika AG d.o.o. Beograd -381.155,42 kune.

Na ostvarenu bruto dobit u 2011. godini obračunato je 941.962,17 kuna poreza na dobit Kako je Društvo tijekom godine vršilo plaćanje mjesečnih akontacija poreza na dobit to po okončanom obračunu ima potraživanje od države za preplaćeni porez u iznosu od 2.053.731,87 kuna.

6. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU "TEHNIKA " d.d.
OD 01.01. DO 31.12.2011. GODINE

(indirektna metoda

Redni broj	O P $\sqrt{S}$	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	$\mathcal{S}$	$\overline{4}$
1	NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1.	Dobit prije poreza	18.256.486,00	1.971.378,00
$\overline{2}$ .	Amortizacija	13.501.930,00	12.479.545,00
3.	Povećanje kratkoročnih obveza	30.801.402,00	0,00
4.	Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	236.745.929,00	164.058.500,00
5.	Smanjenje zaliha	1.511.546,00	49.586.279,00
6.	Ostalo povećanje novčanog tijeka	37.795.540,00	11.636.548,00
I.	Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	338.612.833,00	239.732.250,00
1.	Smanjenje kratkoročnih obveza	0,00	78.902.808,00
2.	Povećanje kratkotrajnih potraživanja
3.	Povećanje zaliha
4.	Ostalo smanjenje novčanog tijeka	29.306.523,00	49.775.682,00
П.	Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	29.306.523,00	128.678.490,00
A1)	NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	309.306.310,00	111.053.760,00
A2)	NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)
	NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1.	Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	339.969.784,00	1.496.387,00
2.	Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata
3.	Novčani primici od kamata	28.484.449,00	29.793.365,00
4.	Novčani primici od dividendi	4.741,00	4.216,00
5.	Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	33.801.905,00	5.209.373,00
Ш.	Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	402.260.879,00	36.503.341,00
1.	Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	253.009.527,00	54.990.387,00
2.	Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
3.	Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	29.708.587,00	320.880.662,00
IV.	Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	282.718.114,00	375.871.049,00
B1)	NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	119.542.765,00	0,00
B2)	NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	0,00	339.367.708,00

Redni broj	$\Omega$ P S	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
$\mathbf{1}$		3	$\overline{4}$
	NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
$\mathbf{1}$ .	Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	0,00	0,00
2.	Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	1.018.968.585,00	692.952.656,00
3	Ostali primici od financijskih aktivnosti	74.805.242,00	287.608.786,00
V.	Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	1.093.773.827,00	980.561.442,00
1.	Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	1.050.484.630,00	729.959.601,00
2.	Novčani izdaci za isplatu dividendi	5.171.301,00	15.504,00
3.	Novčani izdaci za financijski najam
4.	Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	40.455,00	0,00
5.	Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	466.325.698,00	14.547.036,00
VI.	Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	1.522.022.084,00	744.522.141,00
C 1	NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	0,00	236.039.301,00
C2	NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	428.248.257,00
	Ukupno povećanje novčanog tijeka (013-014 + 025 - $026 + 037 - 038$	600.818,00	7.725.353,00
	Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 $-025 + 038 - 037$
	Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	14.240.700,00	14.841.518,00
	Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	600.818,00	7.725.353,00
	Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata
	Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	14.841.518,00	22.566.871,00

Iz Izvještaja o novčanom tijeku «Tehnika» d.d. Zagreb za 2011. godinu proizlazi da je došlo do povećanja novčanih sredstava u odnosu na prethodnu godinu za 7.725.353,00 kune. Do povećanja novčanih sredstava došlo je iz poslovnih i financijskih aktivnosti, dok je iz investicijskih aktivnosti došlo do smanjenja novčanih sredstava.

I Poslovne aktivnosti

Kod poslovnih aktivnosti došlo je do povećanja novčanih sredstava za 111.053.760,00 kuna. Povećanje novčanih sredstava kod poslovnih aktivnosti proizlazi iz dobiti prije oporezivanja (1.971.378,00 kuna), amortizacije (12.479.545,00 kuna), smanjenja kratkotrajnih potraživanja (164.058.500,00 kuna), smanjenja zaliha (29.925.710,00 kuna) i ostalog povećanja novčanog tijeka (31.927.117,00 kuna).

Do smanjenja novčanih sredstava kod poslovnih aktivnosti došlo je s naslova smanjenja kratkoročnih obveza (78.902.808,00 kuna) i ostalog smanjenja novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (49.755.682,00 kune).

II Investicijske aktivnosti

Kod investicijskih aktivnosti došlo je do smanjenja novčanih sredstava za 339.367.708,00 kuna.

Smanjenje novčanih sredstava u okviru investicijskih aktivnosti proizlazi s naslova investicija u dugotrajnu materijalnu imovinu (54.990.387,00 kuna) i ostalih izdataka od investicijskih aktivnosti (320.880.662,00 kune).

Povećanje novčanih sredstava kod investicijskih aktivnosti proizlazi s naslova novčanih primitaka od kamata (29.793.365,00 kuna), novčanih primitaka od dividendi (4.216,00 kuna), od prodaje dugotrajne imovine (1.496.387,00 kuna) i od ostalih novčanih primitaka od investicijskih aktivnosti (5.209.373,00 kune).

III Financijske aktivnosti

Kod financijskih aktivnosti je došlo do povećanja novčanih sredstava za 236.039.301,00 kunu.

Povećanje novčanih sredstava kod financijskih aktivnosti proizlazi s naslova novčanih primitaka od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi (692.952.656,00 kuna) i ostalih primitaka od financijskih aktivnosti (287.608.786,00 kuna).

Do smanjenja novčanih sredstava u okviru financijskih aktivnosti došlo je s naslova izdataka za otplatu glavnice kredita i obveznica (729.959.601,00 kunu), novčanih izdataka za isplatu dividende (15.504,00 kune),) i od ostalih novčanih izdataka od financijskih aktivnosti $(14.547.036,00 \text{ kuna}).$

Dioničko društvo je tijekom 2011. godine bilo likvidno uz pravovremeno izvršavanje financijskih obveza prema poslovnim partnerima, zaposlenima, dioničarima i društvenoj zajednici, s prosječnim dnevnim saldom kunskog računa u tuzemstvu u iznosu od 6.940.095,85 kuna.

Na kraju godine Društvo iskazuje saldo svih novčanih sredstava na kunskim i deviznim računima i u gotovini u iznosu od 22.566.871,00 kunu.

7. IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA ZA 2011. GODINU

Redni broj	$\overline{O}$ P S	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	3	$\overline{4}$
1.	Upisani kapital	170.514.000,00	170.514.000,00
2.	Kapitalne rezerve	11.541.216,00	0,00
3.	Rezerve iz dobiti	58.274.881,00	69.613.168,12
4.	Zadržana dobit ili preneseni gubitak	77.741.071,00	93.442.251,82
5.	Dobit ili gubitak tekuće godine	15.729.632,00	1.029.416,41
6.	Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine
7.	Revalorizacija nematerijalne imovine
8.	Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	2.496.560,00	91.903,94
9.	Ostala revalorizacija
10.	Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	336.297.360,00	334.690.740,29
11.	Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje
12.	Tekući i odgođeni porezi (dio)	624.140,00	22.976,00
13.	Zaštita novčanog tijeka
14.	Promjene računovodstvenih politika
15.	Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	0,00	0,00
16.	Ostale promjene kapitala	0,00	0,00
17.	Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	624.140,00	22.976,00
	DODATAK IZVJEŠTAJU (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
17.a.	Pripisano imateljima kapitala matice	0,00	0,00
17.b.	Pripisano manjinskom interesu	0,00	0,00

Direktor računovodstva: Franjo Katić, diploec.

TEHNIKA d.d. 腦 9 zagreb

Glavni direktor: mr. Filip filipec, dipl.ing.grad.