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TECO — AGM Information 2018
Jul 20, 2018
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AGM Information
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東元電機股份有限公司
一 O 七年股東常會議事錄
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時 間：中華民國一 O 七年六月十五日（星期五）上午九時
-
地 點：桃園市中壢區安東路 11 號（本公司中壢廠禮堂）
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出 席：本公司已發行股份總數 2,002,692,886 股，扣除無表決 權股數 22,365,800 股後，有效發行股份總數為 1,980,327,086 股；出席股東及代理人所代表之股份為 1,669,697,455 股（其中以電子方式出席行使表決權者 1,120,531,858 股）。出席股東及代理人所代表之股份 占本公司有效發行股份總數百分之八十四點三一（ 84.31% ）。
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主 席：邱純枝董事長
-
列席人員：劉兆凱常務董事、黃呈琮常務董事、黃育仁常務董事 、鄭丁旺獨立董事（審計委員會委員）、黃茂雄董事、 黃博治董事、郭献生董事、張永祥董事、林弘祥董事
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專業顧問：林麗琦律師、吳郁隆會計師、周建宏會計師 紀 錄：楊一晴
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一、宣布開會：出席股東及股東代理人代表之股份總數已逾法定 股數，主席宣佈會議開始。
二、主席致詞：略
三、報告事項：
-
一
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（一） O 六年度營業報告（請詳見附錄一）
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一
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（二） O 六年度審計委員會審查報告（請詳見附錄二）
-
一
-
（三） O 六年度員工及董事酬勞分派情形報告
-
說明：本公司一 O 六年度稅前淨利新臺幣 3,304,468 仟 元，擬定一 O 六年度員工酬勞新臺幣 250,553 仟
～ 1 ～
元及董事酬勞新臺幣 111,357 仟元，所發放酬勞 均以現金方式辦理。
-
一
-
（四） O 六年度第一次無擔保普通公司債發行情形報告（ 請詳見議事手冊）
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（五）修正「公司治理實務守則」報告（請詳見議事手冊）
四、承認事項：
第一案
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案由：一 O 六年度營業報告書及財務報表案，提請 承認。 （董事會 提）
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說明：一、本公司董事會造送一 O 六年度財務報表（含合併 財務報表），業經委請資誠聯合會計師事務所吳 郁隆、周建宏會計師查核竣事，併同營業報告書 ，呈送本公司審計委員會審查，出具審查報告書 在案。
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二、詳請參閱附錄一「一 O 六年度營業報告書」暨附錄 三「一 O 六年度會計師查核報告書暨財務報表」。
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決議：本案經出席股東總表決權數 1,662,058,380 權（已扣除 不得行使權數 7,639,075 權）票決後，贊成 1,464,899,091 權（其中以電子方式行使表決權數 927,018,114 權）， 反對 140,912 權（其中以電子方式行使表決權數 140,912 權），棄權 / 未投票 197,018,377 權（其中以電 子方式行使表決權數 193,372,832 權），贊成權數占出 席股東表決權總數百分之八十八點一四（ 88.14% ）， 本案照原案表決通過。
第二案
-
一
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案由： O 六年度盈餘分派案，提請 承認。（董事會 提）
-
說明：一、本公司一 O 六年度盈餘分派案，經董事會擬定自 可供分配盈餘中提撥新台幣 1,722,315,882 元，每 股分派現金股利 0.86 元，股利分派計算至元為止 ，元以下捨去，分派未滿 1 元之畸零款合計數列 入公司其他收入。
～ 2 ～
-
二、俟股東常會通過後，擬授權董事會另訂除息基準 日及發放日等相關事宜。
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三、詳請參閱附錄四「一 O 六年度盈餘分配表」。
-
決議：本案經出席股東總表決權數 1,662,058,380 權（已扣除 不得行使權數 7,639,075 權）票決後，贊成 1,472,096,920 權（其中以電子方式行使表決權數 934,215,943 權）， 反對 117,450 權（其中以電子方式行使表決權數 117,450 權），棄權 / 未投票 189,844,010 權（其中以電 子方式行使表決權數 186,198,465 權），贊成權數占出 席股東表決權總數百分之八十八點五七 (88.57%) ，本案 照原案表決通過。
五、選舉事項：
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案由：本公司第 25 屆董事選任案。（董事會 提）
-
說明：一、本公司第 24 屆董事任期已於 107 年 6 月 10 日屆 滿，依公司法第 195 條規定其執行職務延長至改 選董事就任時為止。
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二、依本公司章程規定，董事會置董事十五人，任期 三年，得連選連任。董事名額中含獨立董事三人 ，並由全體獨立董事組成審計委員會。董事之選 任採候選人提名制度，並依公司法第 192 條之 1 規定辦理。新任董事任期自 107 年 6 月 15 日起至 110 年 6 月 14 日止。
-
三、本屆董事候選人名單、持股數及學經歷等相關資 料，詳請參閱附錄五。
-
四、本公司「董事選舉辦法」請參閱議事手冊。
-
五、謹提請 改選。
選舉結果：
～ 3 ～
第 25 屆董事當選名單
| 第25 屆董事當選名單 | |||
|---|---|---|---|
| 順序 | 戶號或 身分證字號 |
戶名或姓名 | 得票權數 |
| 1 | 16234 | 東光投資(股)公司 代表人：邱純枝 |
1,730,355,195權 |
| 2 | 167061 | 東和國際投資(股)公司 代表人：劉兆凱 |
1,645,184,182權 |
| 3 | 7623 | 黃呈琮 | 1,363,232,273權 |
| 4 | 367160 | 菱光科技(股)公司 代表人：黃育仁 |
1,361,765,559權 |
| 5 | 49 | 黃茂雄 | 1,360,416,565權 |
| 6 | 503017 | 英毅國際投資(股)公司 代表人：黃博治 |
1,358,041,042權 |
| 7 | 15700 | 光元實業股份有限公司 代表人：楊世緘 |
1,330,438,521權 |
| 8 | 16234 | 東光投資(股)公司 代表人：林弘祥 |
1,305,438,503權 |
| 9 | 131940 | 有萬科技(股)公司 代表人：高東海 |
1,302,258,227權 |
| 10 | 481934 | 宏順投資(股)公司 代表人：郭子義 |
1,300,786,720權 |
| 11 | 191462 | 東安投資(股)公司 代表人：高尚偉 |
1,240,824,241權 |
| 12 | J10001XXXX | 張永祥 | 835,747,263權 |
| 第25 屆獨立董事當選名單 | |||
| 順序 | 身份證字號 | 姓 名 | 得票權數 |
| 1 | A10383XXXX | 劉維琪 | 1,361,010,032權 |
| 2 | R10080XXXX | 鄭丁旺 | 1,325,115,797權 |
| 3 | F10072XXXX | 張進福 | 1,322,544,989權 |
～ 4 ～
六、討論事項：
-
案由：擬解除第 25 屆董事競業禁止之限制案。（董事會 提） 說明：一、依公司法第 209 條規定「董事為自己或他人為屬於 公司營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為 之重要內容，並取得其許可」。
-
二、考量新選任之第 25 屆董事（含獨立董事），或有 投資或經營其他與本公司營業範圍相同或類似之 公司，或擔任董事或監察人之行為，在無損及本 公司利益之前提下，擬依公司法第 209 條第 1 項規 定，提請股東會許可解除新任董事競業禁止之限 制。
-
三、擬解除第 25 屆董事（含獨立董事）競業限制行為 之內容，詳請參閱附錄六。
-
四、謹提請 公決。
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決議：本案經出席股東表決權總數 1,662,058,380 權票決後（已 扣除不得行使權數 7,639,075 權），贊成 1,456,176,368 權（其中以電子方式行使表決權數 918,295,391 權）， 反對 995,873 權（其中以電子方式行使表決權數 981,219 權），棄權 / 未投票 204,886,139 權（其中以電子方式行 使表決權數 201,255,248 權），贊成權數占出席股東表 決權總數百分之八十七點六一（ 87.61% ），本案照原 案表決通過。
七、臨時動議：無。
八、散會
上午九點三十六分。
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～ 5 ～
附錄一：一 O 六年度營業報告書
附錄二：一 O 六年度審計委員會審查報告書
附錄三：一 O 六年度會計師查核報告書暨財務報表
附錄四：一 O 六年度盈餘分配表
附錄五：董事候選人名單、持股數及學經歷等相關資料 附錄六：第 25 屆董事（含獨立董事）競業限制行為之內容
～ 6 ～
【附錄一】
營業報告書
各位股東女士先生：
回顧 106 年，全球景氣持續穩健擴張，且台灣經濟成長率亦由 1.4% 提升至 2.8% ，惟原物料與勞動成本上漲及國際金融市場匯率波 動等不利因素，皆對營業產生負面衝擊。然而，本公司持續追求技 術創新，不斷提升自動化與智能化生產設備技術層級及建置率，在 節能、減排、智能、自動等領域均有所斬獲與突破，將外部環境之 不利因素影響降至最低，以保持營運成長及獲利表現。
一、106年度經營結果檢討
106 年度營業計畫實施成果及獲利分析如下：
1. 本公司個體報表
單位：仟元
| 本公司個體報表 | 單位：仟元 | ||
|---|---|---|---|
| 106年度 | 105年度 | 成長率 | |
| 營業收入淨額 | 21,301,208 | 20,274,047 | 5.07% |
| 營 業 利 益 |
1,507,068 | 1,615,152 | -6.69% |
| 本 期 淨 利 |
3,092,358 | 3,481,480 | -11.18% |
營業收入方面，本公司 106 年重電、綠能及電控事業透 過產銷分離組織調整，強化機電產品之整合銷售，包括北 美地區電控產品開拓、小馬達客戶深耕、澳洲地區大馬達 取單出貨、及中國大陸市場持續擴大市佔等策略奏效，貢 獻機電產品銷售成長；電力事業則受惠工程訂單，營收顯 著成長；惟家電事業部受內需市場需求減弱及觀音廠火災 影響，造成冰箱銷售下降。但整體而言，全公司個體營收 。 仍較去年度成長 5%
營業利益方面，因國際原物料價格上漲及匯率波動影 響，造成主要事業部毛利不利影響，然透過自動化及智能 化設備投資提升生產效率，與設計變更優化產品質與量， 毛利率僅微幅下降 1.8% 。營業費用在流程改善及支出合理 化控管下，亦減少近 5 仟萬元。
～ 7 ～
營業外收支方面，大陸子公司獲利亦受到原材料成本 上升與人民幣不利因素影響，外加歐洲子公司合理化產生 一次性支出，致投資損益較 105 年減少 1.1 億。整體而言，全 。 公司本期淨利衰退 11%
研究發展方面， 106 年度成功開發之產品包含：高功率 密度泛用型感應馬達、優級能效破碎機馬達、 2000 安培級 大電流電動舉刷裝置、 IE3 Exd 馬達、 NEMA Premium 大 馬力馬達、 E510s IP66 系列產品、 JSDG2S 系列產品、微電 、 網 SMART GRID CSPF 新能效家用空調、新能效冰箱、 VRF 多管式大能力及 R32 冷媒系列機型等，同時並獲得 17 項台灣精品獎及 65 項國內外專利技術認證。
2. 本公司及子公司合併報表
單位：仟元
| 106年度 | 105年度 | 成長率 | |
|---|---|---|---|
| 營業收入淨額 | 50,942,521 | 49,923,836 | 2.04% |
| 營 業 利 益 |
3,496,200 | 4,189,481 | -16.55% |
| 本 期 淨 利 |
3,544,248 | 4,036,998 | -12.21% |
| 本期綜合淨利 | 4,326,037 | 4,360,290 | -0.79% |
合併營業收入方面，除原台灣、北美、澳洲與大陸地 區持續成長外，印度及越南市場亦開發有成多有斬獲，整 體營收維持成長趨勢不變。營業費用在支出合理化控管下 已降低近 2.4 億，但受原物料成本上升、弱勢美元與市場競 爭加劇影響，營業利益仍下降 16% 。整體而言，合併本期 。 綜合淨利僅衰退 0.79%
二、107年營業計畫概要
主要預測機構預估 107 年全球景氣將呈穩步復甦，國內經 濟成長率行政院主計處預測值亦上調至 2.42% ，加上公共建 設預算及國營事業重大投資計畫與促進民間參與公共建設之 執行，均有助機電與其他事業部營收成長，惟原物料上漲趨 勢未變，而弱勢美元政策亦將持續，公司面臨之經營環境仍 有相當挑戰。
～ 8 ～
展望 107 年，本公司將延續「節能、減排、智能、自動」 願景，聚焦新產品、新應用與新市場開發。節能減排方面， 受惠全球節能環保意識抬頭，在高效率馬達創新開發、變頻 器持續優化及新能效家電產品貢獻下，綠能產品預估將有二 位數以上成長；此外，離岸風電、太陽能發電關聯工程、電 動車專用馬達、政府前瞻計畫軌道建設及船用馬達案，均已 布局完成，可望成為節能減排新動能。
在智能與自動化面， Mhm 機電設備健康管理系統開發已 臻成熟，市場需求強勁，同時，機電結合大數據分析提供之 新數位服務，也將開始挹注營收，另透過與機械廠合作，擴 大伺服產品銷售，並引進服務型機器人，加上減速機新市場 開發，相關營收預估亦有二位數以上成長。工廠端已規劃導 入工業大數據分析，結合 AI 機器學習，建置全廠工業物聯網 ，改善主要製程流程，提升生產效率。海外市場將積極投入 越南、菲律賓及印度市場開發，以深化海外據點，擴大全球 化佈局。
本公司連續四年榮獲台灣 TOP50 企業永續報告金獎，並 獲天下企業公民獎。身為機電產業永續發展的驅動者，本公 司將持續秉持誠信經營理念，因應全球節能減碳之潮流，致 力智慧環保產品之發展，並朝全球企業標竿邁進，以創造股 東最大的利益，充分回饋長期支持愛護我們的股東和投資大 眾。
董事長： 經理人： 會計主管：
～ ～ 9
【附錄二】
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一 O 六年度財務報表（含合併財務報表） ，業經委請資誠聯合會計師事務所查核簽證，併同營業報告書及 盈餘分配議案，本審計委員會同意上開會計師事務所查核意見， 並審查通過上開營業報告書及盈餘分配議案，爰依證券交易法第 十四條及公司法第二百一十九條規定，報請 鑒察。
此 致
本公司一 O 七年股東常會
東元電機股份有限公司
審計委員會召集人：鄭丁旺
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中 華 民 國 一 O 七 年 三 月 二十六 日
～ 10 ～
【附錄三】
會計師查核報告書暨一Ｏ六年度個體財務報表
(107) 財審報字第 17003923 號
東元電機股份有限公司 公鑒：
查核意見
東元電機股份有限公司民國 106 年及 105 年 12 月 31 日之個體資產負債表，暨民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體現金流量表， 以及個體財務報表附註（包含重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告（請參閱其 他事項段），上開個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」 編製，足以允當表達東元電機股份有限公司民國 106 年及 105 年 12 月 31 日之個體財務狀 況，暨民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則執 行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於「會計師查核個體財務報表之責任」段 進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德 規範，與東元電機股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計 師之查核結果及其他會計師之查核報告，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據， 以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對東元電機股份有限公司民國 106 年度 個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核 意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
東元電機股份有限公司民國 106 年度個體財務報表之關鍵查核事項如下： 重電事業部外銷收入認列之查核
關鍵查核事項說明
有關收入認列之會計政策請詳個體財務報告附註四、(三十二)；重電事業部主要從 事各種機械設備以及電動機等之產銷，由於重電事業部之銷售對象除內銷台灣客戶外， 另有外銷對象遍布中國大陸、美洲、東南亞以及歐洲，且個別客戶之交易條件不盡相同， 全球銷售對象眾多且分散，且前述事項亦同時存在於東元電機股份有限公司之子公司 （帳列「 1550 採用權益法之投資」），因此，本會計師將東元電機股份有限公司及子公 司重電事業部外銷營業收入淨額認列之查核列為本年度之關鍵查核事項。
～ 11 ～
因應之查核程序
本會計師對於重電事業部外銷營業收入淨額已執行之因應程序彙列如下：
-
瞭解及測試重電事業部外銷銷貨收入認列之內部控制程序，以評估管理階層重電事業 部外銷銷貨收入認列之內部控制有效性。
-
針對重電事業部本年度帳列之外銷銷貨收入交易，進行抽樣測試，以確認重電事業部 帳列之外銷銷貨收入交易確實發生。
採權益法之投資－子公司之投資溢價減損評估
關鍵查核事項說明
Motovario S.p.A. 總部位於義大利，主要從事減速機及其他動力傳輸設備之生產及 銷售，對東元電機股份有限公司而言， Motovario S.p.A. 係屬於獨立及最小現金產生單 位。截至民國 106 年 12 月 31 日止，東元電機股份有限公司對該公司之採用權益法之投資 溢價餘額為新台幣 5,262,494 仟元（表列「 1550 採用權益法之投資」）。有關非金融資產 減損之會計政策，請詳個體財務報表附註四、(十九)，投資溢價減損評估之會計估計及 假設之不確定性，請詳個體財務報表附註五、(二)。東元電機股份有限公司係以未來五 年度之估計現金流量並使用適當之折現率加以折現以衡量現金產生單位之可回收金額 做為採用權益法之投資溢價是否減損之依據。前述可回收金額之決定包含數項假設如所 採用之折現率以及編製財務預測以估計未來五年度之現金流量等，該等折現率及財務預 測涉及管理階層對於 Motovario S.p.A. 未來營運狀況之判斷，對可回收金額之衡量結果 影響重大，進而影響減損評估之結果，因此本會計師將採用權益法之投資－子公司之投 資溢價之減損評估列為本年度關鍵查核事項。
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下：
-
瞭解及評估東元電機股份有限公司針對商譽減損評估之相關政策及處理程序。
-
檢查評價模型中所採用之未來現金流量與 Motovario S.p.A. 之營業計畫一致，並進一 步覆核過去管理階層所提出營運計畫之實際執行結果。
-
評估模型中所採用之各項重大假設及參數（含預計成長率及折現率）之合理性。
-
覆核管理階層針對上述重大假設及參數所執行之分析，確認其對減損評估結果之影 響。
其他事項－提及其他會計師之查核
如個體財務報表附註六、(八)所述，列入上開個體財務報表之部份採用權益法之投 資，其財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對上開個 體財務報表所表示之意見中，有關該等公司財務報表所列金額及附註十三所揭露之相關 資訊，係依據其他會計師之查核報告。民國 106 年及 105 年 12 月 31 日對前述公司採用權益 法之投資金額分別為新台幣 4,043,134 仟元及 4,037,283 仟元，均占資產總額之 6% ；民國
～ 12 ～
106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日對前述公司認列之綜合損益分別為新台幣 89,767 仟元及 60,193 仟元，均占綜合損益之 2% 。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製允當表達之個體財務 報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導 因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估東元電機股份有限公司繼續經 營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算東 元電機股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
東元電機股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。 會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或 錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照中 華民國一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大 不實表達。不實表達可能導因於錯誤或舞弊。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預 期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照中華民國一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷 疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設 計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因 舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞 弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其 目的非對東元電機股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使東元電 機股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確 定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報 告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適 當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。 惟未來事件或情況可能導致東元電機股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是 否允當表達相關交易及事件。
～ 13 ～
- 對於東元電機股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對 個體財務報表表示意見。本會計師負責個體查核案件之指導、監督及執行，並負責形 成個體財務報表之查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發 現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中 華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位會溝通所有可能被認為 會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對東元電機股份有限公司民國106年度 個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不 允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事 項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
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資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
吳郁隆
會計師
周建宏
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前財政部證券暨期貨管理委員會 核准簽證文號： (86) 台財證 ( 六 ) 第 83252 號 (88) 台財證 ( 六 ) 第 95577 號
中 華 民 國 107 年 3 月 26 日
～ 14 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 個 體 資 產 負 債 表 民國 106 年及 105 年 12 月 31 日
| 民 | 國106年及10 | 5年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|
資 產 流動資產 1100 現金及約當現金 1110 透過損益按公允價值衡量之金融 資產－流動 1150 應收票據淨額 1160 應收票據－關係人淨額 1170 應收帳款淨額 1180 應收帳款－關係人淨額 1190 應收建造合約款 1200 其他應收款 1210 其他應收款－關係人 130X 存貨 1410 預付款項 1470 其他流動資產 11XX 流動資產合計 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動 1550 採用權益法之投資 1600 不動產、廠房及設備 1760 投資性不動產淨額 1840 遞延所得稅資產 1900 其他非流動資產 15XX 非流動資產合計 |
附註 六(一)及八 六(二) (二十三) 六(四)(五) 七 六(五) 六(八)及七 六(七) 六(八)及七 六(六) 六(一)及八 六(三) 六(八)及七 六(九)及七 六(十) 六(二十七) 六(十一) |
106年12月 | 31日 % 1 - 1 1 2 2 1 - 2 4 - - 14 10 67 5 3 1 - 86 |
單位：新台幣仟元 105年12月31日 金 額 % $ 760,582 1 30,832 - 355,078 1 338,482 - 1,941,337 3 1,474,255 2 1,112,235 2 58,077 - 1,251,437 2 2,993,682 4 23,994 - 259,162 - 10,599,153 15 5,723,592 8 46,963,822 67 3,643,481 5 2,209,428 3 733,286 1 311,868 1 59,585,477 85 |
| 金 額 $ 887,185 - 289,239 316,590 1,567,629 1,641,299 836,338 143,086 1,257,512 2,612,493 53,287 176,650 9,781,308 6,609,115 47,511,672 3,761,489 2,167,540 794,842 148,967 60,993,625 |
金 額 $ 760,582 30,832 355,078 338,482 1,941,337 1,474,255 1,112,235 58,077 1,251,437 2,993,682 23,994 259,162 10,599,153 5,723,592 46,963,822 3,643,481 2,209,428 733,286 311,868 59,585,477 |
1XXX 資產總計
$ 70,774,933 100 $ 70,184,630 100 (續 次 頁)
～ 15 ～
| 31日 % - - - - 5 2 - 4 1 1 - - 13 6 5 1 2 14 27 28 10 9 5 18 3 - 73 100 |
單位：新台幣仟元 105年12月31日 金 額 % $ 477,670 1 - - 9,141 - 169,722 - 3,406,292 5 1,258,472 2 182,598 - 2,595,906 4 376,716 1 297,153 - 71,778 - 184,135 - 9,029,583 13 3,000,000 4 5,690,598 8 1,011,652 1 1,721,230 3 11,423,480 16 20,453,063 29 20,026,929 29 7,671,889 10 5,730,071 8 3,640,779 5 11,816,689 17 1,166,773 2 ( 321,563) - 49,731,567 71 $ 70,184,630 100 |
||
|---|---|---|---|
| 附註 六(十二) 六(十三) (二十三) 七 七 六(七) 六(二十九) 七 六(二十七) 六(十四) 六(十五) 六(二十七) 六(十六) 六(十七) 六(十八) 六(十九) (二十七) 六(二十) 六(八) (十七) 九 十 六(二十七) 及十一 |
|||
| 金 額 $ 275,784 2,529 19,630 169,104 3,321,297 1,275,730 164,333 2,554,240 711,805 548,103 83,418 224,744 9,350,717 4,000,000 3,090,794 893,369 1,610,288 9,594,451 18,945,168 20,026,929 7,628,542 6,078,219 3,640,779 12,750,338 2,026,521 ( 321,563) 51,829,765 $ 70,774,933 |
金 額 $ 477,670 - 9,141 169,722 3,406,292 1,258,472 182,598 2,595,906 376,716 297,153 71,778 184,135 9,029,583 3,000,000 5,690,598 1,011,652 1,721,230 11,423,480 20,453,063 20,026,929 7,671,889 5,730,071 3,640,779 11,816,689 1,166,773 ( 321,563) 49,731,567 $ 70,184,630 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：邱純枝 經理人：邱純枝 會計主管：藍俊雄
～ 16 ～
| 東 元 電 機 股 份 | 東 元 電 機 股 份 | 有 限 公 司 | 有 限 公 司 | 有 限 公 司 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 個 體 綜 合 | 損 | 益 表 | |||||||||
| 民國106年及105年1月1日至12月31日 | |||||||||||
| 單位：新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外) |
|||||||||||
| 106 | 年 | 度 | 105 | 年 | 度 | ||||||
| 項目 | 附註 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | ||||
| 4000 | 營業收入 | 六(二十一)及七 | $ | 21,301,208 | 100 | $ | 20,274,047 | 100 | |||
| 5000 | 營業成本 | 六(六)(十六) | |||||||||
| (二十五)(二十六) | |||||||||||
| 及七 | ( | 16,655,569) ( | 78) ( | 15,500,989) ( | 77) | ||||||
| 5900 | 營業毛利 | 4,645,639 | 22 | 4,773,058 | 23 | ||||||
| 5910 | 未實現銷貨利益 | 七 | ( | 653,779) ( | 3) ( | 584,325) ( | 3) | ||||
| 5920 | 已實現銷貨利益 | 584,325 | 2 | 550,823 | 3 | ||||||
| 5950 | 營業毛利淨額 | 4,576,185 | 21 | 4,739,556 | 23 | ||||||
| 營業費用 | 六(十六)(二十五) | ||||||||||
| (二十六)及七 | |||||||||||
| 6100 | 推銷費用 | ( | 1,898,343) ( | 9) ( | 1,862,294) ( | 9) | |||||
| 6200 | 管理費用 | ( | 536,338) ( | 2) ( | 577,374) ( | 3) | |||||
| 6300 | 研究發展費用 | ( | 634,436) ( | 3) ( | 684,736) ( | 3) | |||||
| 6000 | 營業費用合計 | ( | 3,069,117) ( | 14) ( | 3,124,404) ( | 15) | |||||
| 6900 | 營業利益 | 1,507,068 | 7 | 1,615,152 | 8 | ||||||
| 營業外收入及支出 | |||||||||||
| 7010 | 其他收入 | 六(二)(十)(十三) | |||||||||
| (二十二)及七 | 602,694 | 3 | 514,376 | 3 | |||||||
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(三)(二十三)及 | |||||||||
| 七 | ( | 344,071) ( | 2) ( | 464,090) ( | 2) | ||||||
| 7050 | 財務成本 | 六(二十四)及七 | ( | 109,565) ( | 1) ( | 127,580) ( | 1) | ||||
| 7070 | 採用權益法認列之子公司、關聯 | 六(八) | |||||||||
| 企業及合資損益之份額 | 1,648,342 | 8 | 2,084,566 | 10 | |||||||
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 1,797,400 | 8 | 2,007,272 | 10 | ||||||
| 7900 | 稅前淨利 | 3,304,468 | 15 | 3,622,424 | 18 | ||||||
| 7950 | 所得稅費用 | 六(二十七) | ( | 212,110) ( | 1) ( | 140,944) ( | 1) | ||||
| 8200 | 本期淨利 | $ | 3,092,358 | 14 | $ | 3,481,480 | 17 | ||||
| 其他綜合損益(淨額) | |||||||||||
| 不重分類至損益之項目 | |||||||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 六(十六) | ($ | 34,361) | - | ($ | 20,771) | - | |||
| 8330 | 採用權益法認列之子公司、關聯 | ||||||||||
| 企業及合資之其他綜合損益之 | |||||||||||
| 份額－不重分類至損益之項目 | ( | 13,830) | - | ( | 34,295) | - | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目總額 | ( | 48,191) | - | ( | 55,066) | - | ||||
| 後續可能重分類至損益之項目 | |||||||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌 | 六(二十) | |||||||||
| 換差額 | ( | 775,713) ( | 3) ( | 1,164,215) ( | 6) | ||||||
| 8362 | 備供出售金融資產未實現評價損益 | 六(三)(二十) | 1,133,547 | 5 | 1,651,872 | 8 | |||||
| 8380 | 採用權益法認列之子公司、關聯 | ||||||||||
| 企業及合資之其他綜合損益之 | |||||||||||
| 份額－可能重分類至損益之項目 | 433,805 | 2 | ( | 177,296) ( | 1) | ||||||
| 8399 | 與可能重分類之項目相關之所得稅 | 六(二十)(二十七) | 68,109 | - | 99,432 | 1 | |||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||||||||
| 總額 | 859,748 | 4 | 409,793 | 2 | |||||||
| 8300 | 其他綜合損益(淨額) | $ | 811,557 | 4 | $ | 354,727 | 2 | ||||
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $ | 3,903,915 | 18 | $ | 3,836,207 | 19 | ||||
| 每股盈餘 | 六(二十八) |
||||||||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | $ | 1.56 | $ | 1.76 | ||||||
| 9850 | 稀釋每股盈餘 | $ | 1.55 | $ | 1.76 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：邱純枝 經理人：邱純枝 會計主管：藍俊雄
～ 17 ～
| 民 國105年 度 105年1月1日餘額 105年度盈餘指撥及分配(註) 提列法定盈餘公積 發放現金股利 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 本期其他綜合損益 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜 合損益份額 本期淨利 105年12月31日餘額 民 國106年 度 106年1月1日餘額 106年度盈餘指撥及分配(註) 提列法定盈餘公積 發放現金股利 採用權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變動數 本期其他綜合損益 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜 合損益份額 本期淨利 106年12月31日餘額 |
附 註 |
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國106年及105年1月1日至12月31日 保 留 盈 餘 普通股股本 資本公積 法定盈餘 公 積 特別盈餘 公 積 未分配盈餘 $ 20,026,929 $ 7,638,417 $ 5,412,342 $ 3,640,779 $ 10,310,158 - - 317,729 - ( 317,729) - - - - ( 1,602,154) - 33,472 - - - - - - - ( 20,771) - - - - ( 34,295) - - - - 3,481,480 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $3,640,779 $ 11,816,689 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $ 3,640,779 $ 11,816,689 - - 348,148 - ( 348,148) - - - - ( 1,762,370) - ( 43,347) - - - - - - - ( 34,361) - - - - ( 13,830) - - - - 3,092,358 $ 20,026,929 $ 7,628,542 $ 6,078,219 $3,640,779 $ 12,750,338 |
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國106年及105年1月1日至12月31日 保 留 盈 餘 普通股股本 資本公積 法定盈餘 公 積 特別盈餘 公 積 未分配盈餘 $ 20,026,929 $ 7,638,417 $ 5,412,342 $ 3,640,779 $ 10,310,158 - - 317,729 - ( 317,729) - - - - ( 1,602,154) - 33,472 - - - - - - - ( 20,771) - - - - ( 34,295) - - - - 3,481,480 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $3,640,779 $ 11,816,689 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $ 3,640,779 $ 11,816,689 - - 348,148 - ( 348,148) - - - - ( 1,762,370) - ( 43,347) - - - - - - - ( 34,361) - - - - ( 13,830) - - - - 3,092,358 $ 20,026,929 $ 7,628,542 $ 6,078,219 $3,640,779 $ 12,750,338 |
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國106年及105年1月1日至12月31日 保 留 盈 餘 普通股股本 資本公積 法定盈餘 公 積 特別盈餘 公 積 未分配盈餘 $ 20,026,929 $ 7,638,417 $ 5,412,342 $ 3,640,779 $ 10,310,158 - - 317,729 - ( 317,729) - - - - ( 1,602,154) - 33,472 - - - - - - - ( 20,771) - - - - ( 34,295) - - - - 3,481,480 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $3,640,779 $ 11,816,689 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $ 3,640,779 $ 11,816,689 - - 348,148 - ( 348,148) - - - - ( 1,762,370) - ( 43,347) - - - - - - - ( 34,361) - - - - ( 13,830) - - - - 3,092,358 $ 20,026,929 $ 7,628,542 $ 6,078,219 $3,640,779 $ 12,750,338 |
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國106年及105年1月1日至12月31日 保 留 盈 餘 普通股股本 資本公積 法定盈餘 公 積 特別盈餘 公 積 未分配盈餘 $ 20,026,929 $ 7,638,417 $ 5,412,342 $ 3,640,779 $ 10,310,158 - - 317,729 - ( 317,729) - - - - ( 1,602,154) - 33,472 - - - - - - - ( 20,771) - - - - ( 34,295) - - - - 3,481,480 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $3,640,779 $ 11,816,689 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $ 3,640,779 $ 11,816,689 - - 348,148 - ( 348,148) - - - - ( 1,762,370) - ( 43,347) - - - - - - - ( 34,361) - - - - ( 13,830) - - - - 3,092,358 $ 20,026,929 $ 7,628,542 $ 6,078,219 $3,640,779 $ 12,750,338 |
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國106年及105年1月1日至12月31日 保 留 盈 餘 普通股股本 資本公積 法定盈餘 公 積 特別盈餘 公 積 未分配盈餘 $ 20,026,929 $ 7,638,417 $ 5,412,342 $ 3,640,779 $ 10,310,158 - - 317,729 - ( 317,729) - - - - ( 1,602,154) - 33,472 - - - - - - - ( 20,771) - - - - ( 34,295) - - - - 3,481,480 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $3,640,779 $ 11,816,689 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $ 3,640,779 $ 11,816,689 - - 348,148 - ( 348,148) - - - - ( 1,762,370) - ( 43,347) - - - - - - - ( 34,361) - - - - ( 13,830) - - - - 3,092,358 $ 20,026,929 $ 7,628,542 $ 6,078,219 $3,640,779 $ 12,750,338 |
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國106年及105年1月1日至12月31日 保 留 盈 餘 普通股股本 資本公積 法定盈餘 公 積 特別盈餘 公 積 未分配盈餘 $ 20,026,929 $ 7,638,417 $ 5,412,342 $ 3,640,779 $ 10,310,158 - - 317,729 - ( 317,729) - - - - ( 1,602,154) - 33,472 - - - - - - - ( 20,771) - - - - ( 34,295) - - - - 3,481,480 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $3,640,779 $ 11,816,689 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $ 3,640,779 $ 11,816,689 - - 348,148 - ( 348,148) - - - - ( 1,762,370) - ( 43,347) - - - - - - - ( 34,361) - - - - ( 13,830) - - - - 3,092,358 $ 20,026,929 $ 7,628,542 $ 6,078,219 $3,640,779 $ 12,750,338 |
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國106年及105年1月1日至12月31日 保 留 盈 餘 普通股股本 資本公積 法定盈餘 公 積 特別盈餘 公 積 未分配盈餘 $ 20,026,929 $ 7,638,417 $ 5,412,342 $ 3,640,779 $ 10,310,158 - - 317,729 - ( 317,729) - - - - ( 1,602,154) - 33,472 - - - - - - - ( 20,771) - - - - ( 34,295) - - - - 3,481,480 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $3,640,779 $ 11,816,689 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $ 3,640,779 $ 11,816,689 - - 348,148 - ( 348,148) - - - - ( 1,762,370) - ( 43,347) - - - - - - - ( 34,361) - - - - ( 13,830) - - - - 3,092,358 $ 20,026,929 $ 7,628,542 $ 6,078,219 $3,640,779 $ 12,750,338 |
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國106年及105年1月1日至12月31日 保 留 盈 餘 普通股股本 資本公積 法定盈餘 公 積 特別盈餘 公 積 未分配盈餘 $ 20,026,929 $ 7,638,417 $ 5,412,342 $ 3,640,779 $ 10,310,158 - - 317,729 - ( 317,729) - - - - ( 1,602,154) - 33,472 - - - - - - - ( 20,771) - - - - ( 34,295) - - - - 3,481,480 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $3,640,779 $ 11,816,689 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $ 3,640,779 $ 11,816,689 - - 348,148 - ( 348,148) - - - - ( 1,762,370) - ( 43,347) - - - - - - - ( 34,361) - - - - ( 13,830) - - - - 3,092,358 $ 20,026,929 $ 7,628,542 $ 6,078,219 $3,640,779 $ 12,750,338 |
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國106年及105年1月1日至12月31日 保 留 盈 餘 普通股股本 資本公積 法定盈餘 公 積 特別盈餘 公 積 未分配盈餘 $ 20,026,929 $ 7,638,417 $ 5,412,342 $ 3,640,779 $ 10,310,158 - - 317,729 - ( 317,729) - - - - ( 1,602,154) - 33,472 - - - - - - - ( 20,771) - - - - ( 34,295) - - - - 3,481,480 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $3,640,779 $ 11,816,689 $ 20,026,929 $ 7,671,889 $ 5,730,071 $ 3,640,779 $ 11,816,689 - - 348,148 - ( 348,148) - - - - ( 1,762,370) - ( 43,347) - - - - - - - ( 34,361) - - - - ( 13,830) - - - - 3,092,358 $ 20,026,929 $ 7,628,542 $ 6,078,219 $3,640,779 $ 12,750,338 |
其 他 權 |
其 他 權 |
其 他 權 |
單位：新台幣仟元 益 庫藏股票 權益總額 ($ 321,563) $ 47,464,042 - - - ( 1,602,154) - 33,472 - 566,318 - ( 211,591) - 3,481,480 ($ 321,563) $ 49,731,567 ($ 321,563) $ 49,731,567 - - - ( 1,762,370) - ( 43,347) - 391,582 - 419,975 - 3,092,358 ($ 321,563) $ 51,829,765 |
單位：新台幣仟元 益 庫藏股票 權益總額 ($ 321,563) $ 47,464,042 - - - ( 1,602,154) - 33,472 - 566,318 - ( 211,591) - 3,481,480 ($ 321,563) $ 49,731,567 ($ 321,563) $ 49,731,567 - - - ( 1,762,370) - ( 43,347) - 391,582 - 419,975 - 3,092,358 ($ 321,563) $ 51,829,765 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 資本公積 | 保 | |||||||||||||||||
| 法定盈餘 公 積 |
特別盈餘 公 積 |
未分配盈餘 | 國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額 |
備供出售金 融資產未實 現 損 益 |
庫藏股票 | |||||||||||||
| 六(十九) 六(二十) 六(二十) 六(十九) 六(二十) 六(二十) |
$ 20,026,929 - - - - - - $ 20,026,929 $ 20,026,929 - - - - - - $ 20,026,929 |
$ 7,638,417 - - 33,472 - - - $ 7,671,889 $ 7,671,889 - - ( 43,347) - - - $ 7,628,542 |
$ 5,412,342 317,729 - - - - - $ 5,730,071 $ 5,730,071 348,148 - - - - - $ 6,078,219 |
$ 3,640,779 - - - - - - $3,640,779 $ 3,640,779 - - - - - - $3,640,779 |
$ 10,310,158 ( 317,729) ( 1,602,154) - ( 20,771) ( 34,295) 3,481,480 $ 11,816,689 $ 11,816,689 ( 348,148) ( 1,762,370) - ( 34,361) ( 13,830) 3,092,358 $ 12,750,338 |
$ 13,030 - - - ( 1,064,783) - - ($ 1,051,753) ($ 1,051,753) - - - ( 707,604) - - ($ 1,759,357) |
$ 743,950 - - - 1,651,872 ( 177,296) - $ 2,218,526 $ 2,218,526 - - - 1,133,547 433,805 - $ 3,785,878 |
($ 321,563) - - - - - - ($ 321,563) ($ 321,563) - - - - - - ($ 321,563) |
$ 47,464,042 - ( 1,602,154) 33,472 566,318 ( 211,591) 3,481,480 $ 49,731,567 $ 49,731,567 - ( 1,762,370) ( 43,347) 391,582 419,975 3,092,358 $ 51,829,765 |
註：民國105 年及104 年度董事酬勞分別為$125,333 及$114,382:員工酬勞分別為$283,999 及$257,361 皆已分別於當期個體綜合損益表中扣除。
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：邱純枝 經理人：邱純枝 會計主管：藍俊雄
～ 18 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 個 體 現 金 流 量 表 民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
| 民國106年及105年 | 1月1日至12月3 | 1 | 日 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位：新台幣仟元 | ||||||
| 附註 | 106 | 年 度 | 105 | 年 度 | ||
| 營業活動之現金流量 | ||||||
| 本期稅前淨利 | $ | 3,304,468 | $ | 3,622,424 | ||
| 調整項目 | ||||||
| 收益費損項目 | ||||||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨損失(利益) | 六(二)(二十三) | 19,806 | ( | 30,832) | ||
| 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) | 六(十三)(二十三) | 2,529 | ( | 1,316) | ||
| 備抵呆帳(轉列收入)本期提列數 | 六(五) | ( | 3,738) | 1,005 | ||
| 利息收入 | 六(二十二) | ( | 13,550) | ( | 29,661) | |
| 利息費用 | 六(二十四) | 94,354 | 123,462 | |||
| 股利收入 | 六(二十二) | ( | 187,217) | ( | 197,377) | |
| 減損損失 | 六(三)(二十三) | - | 96,190 | |||
| 處分投資利益 | 六(二十三) | ( | 25,874) | ( | 23,971) | |
| 順流交易未實現利益本期變動數 | 69,454 | 33,503 | ||||
| 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益 | 六(八) | ( | 1,648,342) | ( | 2,084,566) | |
| 折舊、攤銷費用及處分不動產、廠房及設備損失淨額 | 六(九)(十)(二十三) | |||||
| (二十五) | 412,618 | 416,926 | ||||
| 應付公司債兌換損失 | - | 1,620 | ||||
| 與營業活動相關之資產／負債變動數 | ||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 | 11,026 | - | ||||
| 應收票據 | 65,852 | ( | 46,099) | |||
| 應收票據－關係人 | 21,892 | ( | 59,337) | |||
| 應收帳款 | 377,433 | ( | 366,169) | |||
| 應收帳款－關係人 | ( | 159,426) | 82,136 | |||
| 應收建造合約款 | 275,897 | ( | 382,069) | |||
| 其他應收款 | ( | 85,009) | ( | 10,455) | ||
| 其他應收款－關係人 | ( | 27,098) | ( | 45,825) | ||
| 存貨 | 381,189 | ( | 51,957) | |||
| 預付款項 | ( | 29,293) | ( | 3,931) | ||
| 其他流動資產 | 85,850 | 65,081 | ||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||
| 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動 | - | ( | 646) | |||
| 應付票據 | 10,489 | ( | 5,126) | |||
| 應付票據－關係人 | ( | 618) | ( | 14,941) | ||
| 應付帳款 | ( | 84,995) | 746,822 | |||
| 應付帳款－關係人 | 17,258 | 99,124 | ||||
| 應付建造合約款 | ( | 18,265) | ( | 160,535) | ||
| 其他應付款 | ( | 59,991) | 132,180 | |||
| 其他應付款項－關係人 | 37,489 | ( | 22,498) | |||
| 負債準備－流動 | 11,640 | 30,513 | ||||
| 其他流動負債 | 40,609 | ( | 36,981) | |||
| 其他非流動負債 | ( | 187,248) | ( | 127,320) | ||
| 營運產生之現金流入 | 2,709,189 | 1,749,374 | ||||
| 收取之利息 | 六(二十二) | 13,550 | 29,661 | |||
| 收取之股利 | 277,809 | 227,401 | ||||
| 支付之利息 | ( | 94,354) | ( | 156,677) | ||
| 本期支付所得稅 | ( | 72,890) | ( | 16,188) | ||
| 營業活動之淨現金流入 | 2,833,304 | 1,833,571 | ||||
| (續 | 次 頁) |
～ ～ 19
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 個 體 現 金 流 量 表 民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
| 投資活動之現金流量 其他應收款-關係人-資金融通減少 質押定期存款及定期存款增加 處分備供出售金融資產-非流動價款 取得備供出售金融資產-非流動 取得採用權益法之投資 處分不動產、廠房及設備價款 購置不動產、廠房及設備 遞延費用增加 存出保證金減少 收取之股利 處分採用權益法投資價款 其他非流動資產減少(增加) 投資活動之淨現金流入(流出) 籌資活動之現金流量 短期借款減少 其他應付款項-關係人-資金融通增加 舉借應付公司債 償還應付公司債 長期借款(減少)增加 發放現金股利 籌資活動之淨現金流出 本期現金及約當現金增加(減少)數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額 |
單位：新台幣仟元 附註 106年 度 105年 度 $ 21,023 $ 20,766 八 ( 3,338) ( 4,819) 240,756 111,241 - ( 66,557) ( 35,848) ( 339,672) 892 1,858 六(九)(十)(二十九) ( 451,717) ( 302,551) ( 15,061) ( 11,041) 822 594 635,789 493,820 8,889 - 157,552 ( 19,449) 559,759 ( 115,810) ( 201,886) ( 2,877,015) 297,600 280,000 1,000,000 - - ( 1,500,120) ( 2,599,804) 3,630,892 六(十九) ( 1,762,370) ( 1,602,154) ( 3,266,460) ( 2,068,397) 126,603 ( 350,636) 760,582 1,111,218 $ 887,185 $ 760,582 |
|---|---|
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：邱純枝 經理人：邱純枝 會計主管：藍俊雄
～ 20 ～
會計師查核報告書暨一Ｏ六年度合併財務報表
(107) 財審報字第 17004482 號
東元電機股份有限公司 公鑒：
查核意見
東元電機股份有限公司及子公司（以下簡稱「東元集團」）民國 106 年及 105 年 12 月 31 日之合併資產負債表，暨民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合 併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包含重大會計政策彙總）， 業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告（請參閱其 他事項段），上開合併財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」 暨金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編 製，足以允當表達東元集團民國 106 年及 105 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 106 年 及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效與合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則執 行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於「會計師查核合併財務報表之責任」段 進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德 規範，與東元集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果 及其他會計師之查核報告，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查 核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對東元集團民國 106 年度合併財務報表 之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中 予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
東元集團民國 106 年度合併財務報表之關鍵查核事項如下：
重電事業部外銷收入認列之查核
關鍵查核事項說明
有關收入認列之會計政策請詳合併財務報告附註四、(三十四)，另有關重電事業部 之營業收入請詳合併財務報表附註十四營運部門資訊之揭露說明。東元集團於營運部門 資訊中單獨揭露重電事業部及家電事業部之部門別資訊，其中，重電事業部主要從事各 種機械設備以及電動機等之產銷，民國 106 年度源於該事業部之營業收入淨額為新台幣 31,731,748 仟元，占東元集團合併營業收入淨額之 62.29% ；由於重電事業部之銷售對象 除內銷台灣客戶外，另有外銷對象遍布中國大陸、美洲、東南亞以及歐洲，且個別客戶 之交易條件不盡相同，全球銷售對象眾多且分散。因此，本會計師將重電事業部外銷營 業收入淨額認列之查核列為本年度之關鍵查核事項。
～ 21 ～
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下：
-
瞭解及測試重電事業部外銷銷貨收入認列之內部控制程序，以評估管理階層重電事業 部外銷銷貨收入認列之內部控制有效性。
-
針對重電事業部本年度帳列之外銷銷貨收入交易，進行抽樣測試，以確認重電事業部 帳列之外銷銷貨收入交易確實發生。
收購 Motovario S.p.A. 商譽減損評估
關鍵查核事項說明
Motovario S.p.A. 總部位於義大利，主要從事減速機及其他動力傳輸設備之生產及 銷售，對東元集團而言， Motovario S.p.A. 係屬於獨立及最小現金產生單位。截至民國 106 年 12 月 31 日止，東元集團對該公司之商譽餘額為新台幣 5,262,494 仟元，有關非金融 資產減損之會計政策，請詳合併財務報表附註四、(二十一)；商譽減損評估之會計估計 及假設之不確定性，請詳合併財務報表附註五、(二)。東元集團係以未來五年度之估計 現金流量並使用適當之折現率加以折現以衡量現金產生單位之可回收金額做為商譽是 否減損之依據。
前述可回收金額之決定包含數項假設如所採用之折現率以及編製財務預測以估計 未來五年度之現金流量等，該等折現率及財務預測涉及管理階層對於 Motovario S.p.A. 未來營運狀況之判斷，對可回收金額之衡量結果影響重大，進而影響減損評估之結果， 因此本會計師將商譽減損評估列為本年度關鍵查核事項。
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下：
-
瞭解及評估東元集團針對商譽減損評估之相關政策及處理程序。
-
檢查評價模型中所採用之未來現金流量與 Motovario S.p.A. 之營業計畫一致，並進一 步覆核過去管理階層所提出營運計畫之實際執行結果。
-
評估模型中所採用之各項重大假設（含預計成長率及折現率）之合理性。
-
覆核管理階層針對上述重大假設及參數所執行之敏感性分析，確認其對減損評估結果 之影響。
其他事項-提及其他會計師之查核
如合併財務報表附註四、(三)及六、(九)所述，列入上開合併財務報表之部份子公 司及採用權益法之投資，其財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此， 本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中，有關該等公司財務報表所列金額及附註 十三所揭露之相關資訊，係依據其他會計師之查核報告。該等公司民國 106 年及 105 年 12 月 31 日之資產總額分別為新台幣 2,363,784 仟元及 3,517,300 仟元，各占合併資產總額之
～ 22 ～
3% 及 4% ；民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之營業收入淨額分別為新台幣 2,156,230 仟元及 2,065,558 仟元，均占合併營業收入淨額之 4% ；該等採用權益法投資之投資公司 民國 106 年及 105 年 12 月 31 日之投資餘額分別為新台幣 2,490,857 仟元及 2,445,113 仟元，均 占合併資產總額之 3% ，投資貸方餘額分別為新台幣 66,393 仟元及 55,400 仟元，均占合併 資產總額之 0% ；民國 106 年及 105 年 12 月 31 日採用權益法之關聯企業及合資損益之份額 分別為新台幣 187,682 仟元及 29,987 仟元，各占合併綜合損益之 4% 及 1% 。
其他事項－個體財務報告
東元電機股份有限公司已編製民國 106 年及 105 年度個體財務報表，並經本會計師出 具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照「證券發行人財務報告編製準則」暨金融監督管理委員會認 可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報 表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因 於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估東元集團繼續經營之能力、相 關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算東元集團或停止 營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
東元集團之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或 錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照中 華民國一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大 不實表達。不實表達可能導因於錯誤或舞弊。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預 期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照中華民國一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷 疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設 計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因 舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞 弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其 目的非對東元集團內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
～ 23 ～
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使東元集 團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結 論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併 財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核 意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或 情況可能導致東元集團不再具有繼續經營之能力。
-
評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是 否允當表達相關交易及事件。
-
對於東元集團內組成合併之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表 表示意見。本會計師負責合併查核案件之指導、監督及執行，並負責形成合併財務報 表之查核意見。
本會計師從與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核 發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中 華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位會溝通所有可能被認為 會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對東元集團民國 106 年度合併財務報表 查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露 特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理 預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
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資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所
吳郁隆
會計師
周建宏
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前財政部證券暨期貨管理委員會 核准簽證文號： (86) 台財證 ( 六 ) 第 83252 號 (88) 台財證 ( 六 ) 第 95577 號
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～ 24 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司
| 合 併 資 產 | 負 | 債 表 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 民國106年及105年12月31日 | ||||||||
| 單位：新台幣仟元 | ||||||||
| 106 | 年12月31 | 日 | 105 | 年12月31 | 日 | |||
| 資 產 | 附註 | 金 | 額 % |
金 | 額 % |
|||
| 流動資產 |
||||||||
| 1100 | 現金及約當現金 |
六(一)及八 | $ | 14,129,330 | 16 | $ | 13,989,826 | 15 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之 |
六(二)(二十六) | ||||||
| 金融資產－流動 | 254,003 | - | 233,508 | - | ||||
| 1125 | 備供出售金融資產－流動 |
六(三)及八 | 871,041 | 1 | 1,384,099 | 2 | ||
| 1147 | 無活絡市場之債務工具投資 |
六(四)(二十五) | ||||||
| －流動 | 3,794,570 | 4 | 2,830,572 | 3 | ||||
| 1150 | 應收票據淨額 |
六(五)(六)及八 | 1,188,761 | 1 | 1,218,343 | 1 | ||
| 1160 | 應收票據－關係人淨額 |
七 | 931 | - | 5,399 | - | ||
| 1170 | 應收帳款淨額 |
六(六)及八 | 9,439,077 | 10 | 10,424,905 | 11 | ||
| 1180 | 應收帳款－關係人淨額 |
七 | 183,701 | - | 234,755 | - | ||
| 1190 | 應收建造合約款 |
六(八) | 1,030,504 | 1 | 1,235,956 | 1 | ||
| 1200 | 其他應收款 |
601,279 | 1 | 242,304 | - | |||
| 1210 | 其他應收款－關係人 |
七 | 34,844 | - | 497,796 | 1 | ||
| 130X | 存貨 |
六(七)及八 | 11,336,492 | 12 | 11,177,041 | 12 | ||
| 1410 | 預付款項 |
422,892 | 1 | 471,200 | 1 | |||
| 1470 | 其他流動資產 |
六(一)及八 | 975,343 | 1 | 1,350,606 | 2 | ||
| 11XX | 流動資產合計 |
44,262,768 | 48 | 45,296,310 | 49 | |||
| 非流動資產 |
||||||||
| 1523 | 備供出售金融資產－非流動 | 六(三)及八 | 12,925,119 | 14 | 11,743,617 | 13 | ||
| 1550 | 採用權益法之投資 |
六(九)及八 | 4,022,455 | 4 | 3,871,299 | 4 | ||
| 1600 | 不動產、廠房及設備 |
六(十)及八 | 17,922,299 | 20 | 18,463,450 | 20 | ||
| 1760 | 投資性不動產淨額 |
六(十一) | 2,883,477 | 3 | 3,073,386 | 3 | ||
| 1780 | 無形資產 |
六(十二)(三十二) | 5,612,315 | 6 | 5,369,790 | 6 | ||
| 1840 | 遞延所得稅資產 |
六(三十) | 1,382,884 | 2 | 1,194,242 | 1 | ||
| 1900 | 其他非流動資產 |
六(十三)及八 | 3,005,640 | 3 | 3,361,862 | 4 | ||
| 15XX | 非流動資產合計 |
47,754,189 | 52 | 47,077,646 | 51 |
1XXX 資產總計
$ 92,016,957 100 $ 92,373,956 100
(續 次 頁)
～ 25 ～
| 負債及權益 | 東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 子 公 | 東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 子 公 | 司 31日 % 3 - - - 8 - - 5 1 - 3 20 4 7 - 3 3 17 37 22 8 6 4 14 2 - 56 7 63 100 |
單位：新台幣仟元 105年12月31日 金 額 % $ 3,078,361 4 - - 163,161 - 7,611 - 7,511,353 8 99,117 - 202,021 - 4,998,690 6 550,441 1 272,234 - 2,075,856 2 18,958,845 21 3,000,000 3 9,428,570 10 250,317 - 2,485,443 3 2,526,238 3 17,690,568 19 36,649,413 40 20,026,929 22 7,671,889 8 5,730,071 6 3,640,779 4 11,816,689 13 1,166,773 1 ( 321,563) - 49,731,567 54 5,992,976 6 55,724,543 60 $ 92,373,956 100 |
|---|---|---|---|---|
| 金 額 $ 2,187,621 2,528 195,407 1,368 7,589,788 123,271 178,165 4,839,917 917,494 308,744 2,398,053 18,742,356 4,000,000 6,466,239 179,189 2,423,023 2,332,013 15,400,464 34,142,820 20,026,929 7,628,542 6,078,219 3,640,779 12,750,338 2,026,521 ( 321,563) 51,829,765 6,044,372 57,874,137 $ 92,016,957 |
金 額 $ 3,078,361 - 163,161 7,611 7,511,353 99,117 202,021 4,998,690 550,441 272,234 2,075,856 18,958,845 3,000,000 9,428,570 250,317 2,485,443 2,526,238 17,690,568 36,649,413 20,026,929 7,671,889 5,730,071 3,640,779 11,816,689 1,166,773 ( 321,563) 49,731,567 5,992,976 55,724,543 $ 92,373,956 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：邱純枝 經理人：邱純枝 會計主管：藍俊雄
～ 26 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 綜 合 損 益 表 民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
項目 4000營業收入 5000營業成本 5900 營業毛利 5910 未實現銷貨利益 5920 已實現銷貨利益 5950營業毛利淨額 營業費用 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900營業利益 營業外收入及支出 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7060 採用權益法認列之關聯企 業及合資損益之份額 7000 營業外收入及支出合計 7900稅前淨利 7950 所得稅費用 8200本期淨利 |
單位：新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外) 106年 度 105年 度 附註 金 額 % 金 額 % 六(二十四)及七 $ 50,942,521 100 $ 49,923,836 100 六(七)(十九) (二十八)(二十九) 及七 ( 38,743,733) ( 76) ( 36,788,304) ( 74) 12,198,788 24 13,135,532 26 ( 9,145) - ( 6,625) - 6,625 - 5,488 - 12,196,268 24 13,134,395 26 六(十九)(二十八) (二十九) ( 4,702,844) ( 9) ( 4,495,731) ( 9) ( 2,716,018) ( 5) ( 3,055,579) ( 6) ( 1,281,206) ( 3) ( 1,393,604) ( 3) ( 8,700,068) ( 17) ( 8,944,914) ( 18) 3,496,200 7 4,189,481 8 六(四)(十一) (二十五)及七 1,506,936 3 1,160,006 2 六(二)(三)(十五) (二十六) ( 628,521) ( 1) ( 43,705) - 六(十)(二十七)( 254,638) - ( 282,231) - 六(九) 233,927 - ( 90,260) - 857,704 2 743,810 2 4,353,904 9 4,933,291 10 六(三十) ( 809,656) ( 2) ( 896,293) ( 2) $ 3,544,248 7 $ 4,036,998 8 |
|---|---|
(續 次 頁)
～ 27 ～
| 東 元 電 機 股 份 有 限 | 東 元 電 機 股 份 有 限 | 東 元 電 機 股 份 有 限 | 公 | 司 及 子 公 司 | 司 及 子 公 司 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合 併 綜 合 | 損 | 益 表 | ||||||||
| 民國106年及105年1月1日至12月31日 | ||||||||||
| 單位：新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外) |
||||||||||
| 106 | 年 | 度 | 105 | 年 | 度 | |||||
| 項目 | 附註 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |||
| 其他綜合損益(淨額) |
||||||||||
| 不重分類至損益之項目 |
||||||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 六(十九) | ($ | 58,868) | - | ($ | 52,979) | - | ||
| 8320 | 採用權益法認列之關聯企 |
|||||||||
| 業及合資之其他綜合損益 | ||||||||||
| 之份額－不重分類至損益 | ||||||||||
| 之項目 | ( | 2,751) | - | ( | 11,532) | - | ||||
| 8349 | 與不重分類之項目相關之 |
六(三十) | ||||||||
| 所得稅 | 3,037 | - | 2,270 | - | ||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 |
|||||||||
| 合計 | ( | 58,582) | - | ( | 62,241) | - | ||||
| 後續可能重分類至損益之項目 | ||||||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換 |
六(二十三) | ||||||||
| 算之兌換差額 | ( | 803,071) ( | 2) | ( | 1,218,203) ( | 2) | ||||
| 8362 | 備供出售金融資產未實現 |
六(三)(二十三) | ||||||||
| 評價損益 | 1,570,454 | 3 | 1,501,773 | 3 | ||||||
| 8370 | 採用權益法認列關聯企業 |
六(二十三) | ||||||||
| 及合資之其他綜合損益之 | ||||||||||
| 份額－可能重分類至損益 | ||||||||||
| 之項目 | 4,019 | - | 2,421 | - | ||||||
| 8399 | 與可能重分類之項目相關 |
六(三十) | ||||||||
| 之所得稅 | 68,969 | - | 99,542 | - | ||||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益 |
|||||||||
| 之項目總額 | 840,371 | 1 | 385,533 | 1 | ||||||
| 8300 | 其他綜合損益(淨額) |
$ | 781,789 | 1 | $ | 323,292 | 1 | |||
| 8500 | 本期綜合損益總額 |
$ | 4,326,037 | 8 | $ | 4,360,290 | 9 | |||
| 淨利歸屬於： |
||||||||||
| 8610 | 母公司業主 |
$ | 3,092,358 | 6 | $ | 3,481,480 | 7 | |||
| 8620 | 非控制權益 |
451,890 | 1 | 555,518 | 1 | |||||
| $ | 3,544,248 | 7 | $ | 4,036,998 | 8 | |||||
| 綜合損益總額歸屬於： |
||||||||||
| 8710 | 母公司業主 |
$ | 3,903,915 | 7 | $ | 3,836,207 | 8 | |||
| 8720 | 非控制權益 |
422,122 | 1 | 524,083 | 1 | |||||
| $ | 4,326,037 | 8 | $ | 4,360,290 | 9 | |||||
| 每股盈餘 |
六(三十一) | |||||||||
| 9750 | 基本每股盈餘 |
$ | 1.56 | $ | 1.76 | |||||
| 9850 | 稀釋每股盈餘 |
$ | 1.55 | $ | 1.75 | |||||
| 後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。 | ||||||||||
| 董事長：邱純枝 | 經理人：邱純枝 | 會計主管：藍俊雄 |
～ 28 ～
東元電機股份有限公司及子公司 合併權益變動表
| 合併權益變動表 | 合併權益變動表 | 合併權益變動表 | 合併權益變動表 | 合併權益變動表 | 合併權益變動表 | 合併權益變動表 | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 民國105年度 105年1月1日餘額 104年度盈餘指撥及分配 提列法定盈餘公積 發放現金股利 採用權益法認列關聯企業及 合資股權淨值之變動數 非控制權益增減 本期其他綜合損益 本期合併總損益 105年12月31日餘額 民國106年度 106年1月1日餘額 105年度盈餘指撥及分配 提列法定盈餘公積 發放現金股利 採用權益法認列關聯企業及 合資股權淨值之變動數 非控制權益增減 本期其他綜合損益 本期合併總損益 106年12月31日餘額 |
附 註 |
歸 屬 於 |
民國106年及105年1月1日至12月31日 母 公 司 業 |
主 |
之 | 權 | 益 | 單位：新台幣仟元 非控制權益 權益總額 $ 3,968,462 $ 51,432,504 - - - ( 1,602,154) - 33,472 1,500,431 1,500,431 ( 31,435) 323,292 555,518 4,036,998 $ 5,992,976 $55,724,543 $ 5,992,976 $ 55,724,543 - - - ( 1,762,370) - ( 43,347) ( 370,726) ( 370,726) ( 29,768) 781,789 451,890 3,544,248 $ 6,044,372 $57,874,137 |
|||||||||||||||
| 母 公 |
司 | ||||||||||||||||||||||
| 普通股股本 | 資本公積 | 保 | 留 盈 |
餘 | 其 他 |
權 益 |
庫藏股票 | 總 計 |
|||||||||||||||
| 法定盈餘 公 積 |
特別盈餘 公 積 |
未分配盈餘 |
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 額 |
備供出售金 融資產未實 現 損 益 |
|||||||||||||||||||
| 六(二十二) 六(二十三) 六(二十二) 六(二十二) 六(二十三) 六(二十二) |
$ 20,026,929 - - - - - - $20,026,929 $ 20,026,929 - - - - - - $20,026,929 |
$ 7,638,417 - - 33,472 - - - $ 7,671,889 $ 7,671,889 - - ( 43,347) - - - $ 7,628,542 |
$ 5,412,342 317,729 - - - - - $ 5,730,071 $ 5,730,071 348,148 - - - - - $ 6,078,219 |
$ 3,640,779 - - - - - - $ 3,640,779 $ 3,640,779 - - - - - - $ 3,640,779 |
$ 10,310,158 ( 317,729) ( 1,602,154) - - ( 55,066) 3,481,480 $11,816,689 $ 11,816,689 ( 348,148) ( 1,762,370) - - ( 48,191) 3,092,358 $12,750,338 |
$ 13,030 - - - - ( 1,064,783 ) - ($ 1,051,753 ) ($ 1,051,753 ) - - - - ( 707,604 ) - ($ 1,759,357 ) |
$ 743,950 - - - - 1,474,576 - $ 2,218,526 $ 2,218,526 - - - - 1,567,352 - $ 3,785,878 |
($ 321,563) - - - - - - ($ 321,563) ($ 321,563) - - - - - - ($ 321,563) |
$ 47,464,042 - ( 1,602,154) 33,472 - 354,727 3,481,480 $49,731,567 $ 49,731,567 - ( 1,762,370) ( 43,347) - 811,557 3,092,358 $51,829,765 |
$ 3,968,462 - - - 1,500,431 ( 31,435) 555,518 $ 5,992,976 $ 5,992,976 - - - ( 370,726) ( 29,768) 451,890 $ 6,044,372 |
$ 51,432,504 - ( 1,602,154) 33,472 1,500,431 323,292 4,036,998 $55,724,543 $ 55,724,543 - ( 1,762,370) ( 43,347) ( 370,726) 781,789 3,544,248 $57,874,137 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：邱純枝 經理人：邱純枝 會計主管：藍俊雄
～ ～ 29
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 現 金 流 量 表 民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
| 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 調整項目 收益費損項目 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨損失(利益) 透過損益按公允價值衡量之金融負債淨損失(利益) 備抵呆帳本期提列(迴轉)數 利息收入 股利收入 利息費用 折舊費用及攤銷費用 處分投資利益(含重衡量利益) 處分不動產、廠房及設備利益 減損損失 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 應付公司債匯兌評價損失 與營業活動相關之資產／負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動 應收票據 應收票據－關係人 應收帳款 應收帳款－關係人 應收建造合約款 其他應收款 其他應收款－關係人 存貨 預付款項 其他流動資產 與營業活動相關之負債之淨變動 應付票據 應付票據－關係人 應付帳款 應付帳款－關係人 應付建造合約款 其他應付款 負債準備 其他流動負債 其他非流動負債 營運產生之現金流入 收取之利息 收取之股利 支付之利息 本期支付所得稅 營業活動之淨現金流入 (續 |
單位：新台幣仟元 附註 106 年1 月1 日 至12 月31 日 105 年1 月1 日 至12 月31 日 $ 4,353,904 $ 4,933,291 六(二)(二十六) 4,573 ( 12,017) 六(十五)(二十六) 2,528 ( 1,214) 六(六) 39,339 ( 11,722) 六(二十五) ( 150,197) ( 172,217) 六(二十五) ( 508,613) ( 560,089) 六(二十七) 254,638 282,231 六(十)(十一) (二十八) 1,483,888 1,549,723 六(二十四)(二十六) ( 239,595) ( 619,104) 六(二十四)(二十六) ( 150,541) ( 687) 六(二十六) 889 127,277 六(九) ( 233,927) 90,260 - 1,620 ( 25,068) 44,493 29,665 ( 212,164) 4,468 9,544 945,770 ( 1,060,196) 51,054 ( 18,936) 205,452 ( 414,111) ( 358,975) 178,066 407,881 23,411 ( 159,451) 578,186 48,308 ( 111,621) 366,416 ( 127,198) 32,246 49,516 ( 6,243) ( 444) 78,435 820,574 24,154 3,351 ( 23,856) ( 187,308) ( 143,811) 72,845 ( 34,618) 35,307 287,157 ( 372,607) ( 257,468) 7,705 6,328,402 4,925,765 六(二十五) 150,197 172,217 六(二十五) 289,350 303,163 六(二十七) ( 254,638) ( 282,231) 六(三十) ( 621,659) ( 671,738) 5,891,652 4,447,176 次 頁) |
|---|---|
～ 30 ～
東 元 電 機 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 現 金 流 量 表 民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
| 投資活動之現金流量 備供出售金融資產－流動減少 其他應收款-關係人－資金融通減少 無活絡市場之債務工具投資增加 質押銀行存款及定期存款減少(增加) 處分備供出售金融資產－非流動價款 備供出售金融資產－非流動增加 採用權益法之投資增加 購置不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備價款 購置無形資產 受限制資產(增加)減少 其他非流動資產減少(增加) 取得子公司淨現金流入(流出) 收取之股利 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 短期借款減少 長期借款(減少)增加 償還應付公司債 舉借應付公司債 支付予非控制權益之現金股利 發放現金股利 籌資活動之淨現金流出 匯率影響數 本期現金及約當現金增加(減少)數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額 |
單位：新台幣仟元 附註 106 年1 月1 日 至12 月31 日 105 年1 月1 日 至12 月31 日 $ 552,833 $ 11,067 七 55,071 216,500 ( 963,998) ( 2,689,021) 八 8,847 ( 13,811) 549,407 925,473 ( 128,435) ( 150,622) ( 38,001) ( 91,829) 六(十)(三十三) ( 1,021,817) ( 1,464,972) 619,976 63,713 ( 103,174) ( 225,070) ( 425) 511 102,313 ( 627,777) 六(三十二)(三十三) - 266,268 351,648 403,253 ( 15,755) ( 3,376,317) ( 890,740) ( 3,540,651) ( 2,927,291) 5,588,166 - ( 1,500,200) 六(十八) 1,000,000 - ( 265,099) - 六(二十二) ( 1,762,370) ( 1,602,154) ( 4,845,500) ( 1,054,839) ( 890,893) ( 945,236) 139,504 ( 929,216) 13,989,826 14,919,042 $ 14,129,330 $ 13,989,826 |
|---|---|
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：邱純枝 經理人：邱純枝 會計主管：藍俊雄
～ 31 ～
【附錄四】
東元電機股份有限公司
中華民國一Ｏ六年度盈餘分配案
單位：新台幣元
| 單位：新台幣元 | |
|---|---|
| 項目 | 金額 |
| 期初累積未分配盈餘 減：106年度保留盈餘調整數(註1) 調整後累積未分配盈餘 加：106年度稅後淨利 減：提列法定公積 |
9,706,171,298 (48,191,453) |
| 9,657,979,845 3,092,357,888 (309,235,789) |
|
| 可供分配盈餘數合計 | 12,441,101,944 |
| 本年度盈餘分配數： 分派股東紅利 （每股紅利） |
1,722,315,882 0.86 |
| 106年度期末未分配盈餘 | 10,718,786,062 |
| 附註： (1) 確定福利計劃精算損益之再衡量數，於發生當期認列於其他綜合損益並表達於 保留盈餘。（包括計畫資產報酬、財務假設變動及經驗調整） |
註： 1. 本年度分配股利每股 0.86 元，全部為現金股利。
-
本期之盈餘分派原則，係先分配 106 年度可分配盈餘，若有不足部分 才分配 105 年度（含）以前所累積之可分配盈餘。
-
本公司嗣後若因買回本公司股份或將庫藏股轉讓、轉換及註銷、或 因員工行使員工認股權憑證及其他等因素致影響流通在外股份數量 ，在維持股東配息率不變下，本盈餘分配表因此發生變動者，授權 董事長全權處理。
董事長： 經理人： 會計主管：
～ 32 ～
【附錄五】
董事候選人名單
| 姓 名 | 持股數(註) | 主要學(經)歷 |
|---|---|---|
| 1.東光投資(股)公司 代表人：邱純枝 |
30,341,364股 | 美國密西根大學企管碩士 東元電機(股)公司 董事長 東元電機(股)公司 總經理 台灣宅配通(股)公司 董事長 |
| 2.東和國際投資(股)公司 代表人：劉兆凱 |
2,240,262股 | 美國伊利諾大學電機博士 東元電機(股)公司 董事長 東訊(股)公司 董事長 |
| 3.黃呈琮 | 15,279,849股 | 輔仁大學經濟系 和椿科技(股)公司 獨立董事 森業營造(股)公司 董事長 台北市進出口同業公會 理事長 |
| 4.菱光科技(股)公司 代表人：黃育仁 |
10,000,000股 | 美國哥倫比亞大學電機系碩士 菱光科技(股)公司 董事長 聯昌電子企業(股)公司 董事長 東友科技(股)公司 董事長 東元集團資訊電子事業群 執行長 |
| 5.黃茂雄 | 18,486,633股 | 美國賓夕法尼亞大學經濟學碩士 東元電機(股)公司 董事 中華民國工商協進會 理事長 世正開發(股)公司 董事長 |
| 6.英毅國際投資(股)公司 代表人：黃博治 |
10,079,600股 | 日本東京大學工學研究所碩士 台灣區機器工業同業公會 理事長 中華民國全國工業總會 常務理事 東元電機(股)公司 董事 東元科技文教基金會 董事 |
| 7.宏順投資(股)公司 代表人：郭子義 |
304,000股 | 美國南加州大學企業管理系 屏東客運 董事長 屏東客運 總經理 南台灣客運 董事長 |
| 8.有萬科技(股)公司 代表人：高東海 |
13,200,000股 | 政治大學企業經營 東和國際投資(股)公司 董事長 台井科技(股)公司 董事長 有萬科技(股)公司 副董事長 光友(股)公司 總經理 |
| 9.光元實業(股)公司 代表人：楊世緘 |
22,033,919股 | 美國西北大學電機博士 行政院 政務委員 經濟部 政務次長 東元電機(股)公司 董事 全球策略創業投資(股)公司 董事長 |
～ 33 ～
| 姓 名 | 持股數(註) | 主要學(經)歷 |
|---|---|---|
| 10.東光投資(股)公司 代表人：林弘祥 |
30,341,364股 | 美國休士頓大學機械工程研究所 東元集團機電暨產業系統事業群 副執行長 東元電機(股)公司 董事會執行顧問 東元電機(股)公司 重電事業部協理 東訊(股)公司 監察人 |
| 11.東安投資(股)公司 代表人：高尚偉 |
19,540,052股 | 國立台灣科技大學管理研究所 東捷資訊服務(股)公司 董事長 東捷資訊服務(股)公司 總經理 東元捷德科技(股)公司 董事長 |
| 12.張永祥 | 0股 | 明新科技大學工業管理系 弘通(股)公司 董事長 台灣蠟品(股)公司 副董事長 東元電機(股)公司 董事 |
| 13.鄭丁旺(獨立董事) | 0股 | 美國密蘇里大學會計博士 國立政治大學 校長 國立政治大學 講座教授 東元電機(股)公司 獨立董事 |
| 14.張進福(獨立董事) | 0股 | 柏克萊加州大學電機工程及計算機科學博士 資訊工業策進會 董事長 行政院 政務委員 安心食品服務(股)公司 顧問 中興保全(股)公司 獨立董事 |
| 15.劉維琪(獨立董事) | 0股 | 美國西北大學企業管理博士 台灣高速鐵路(股)公司 董事長 國際票券金融(股)公司 董事長 中華大學 校長 復盛應用科技(股)公司 獨立董事 |
註：本次股東常會停止過戶日 (107 年 4 月 17 日 ) 持有股數。
～ 34 ～
【附錄六】
提請解除董事候選人競業限制內容
| 姓 名 | 目前兼任國內其他公司職務 | 目前兼任海外其他公司職務 |
|---|---|---|
| 東光投資(股)公司 代表人：邱純枝 |
東元精電(股)公司 董事 東訊(股)公司 董事 東捷資訊服務(股)公司 董事 東培工業(股)公司 常務董事 安華機電工程(股)公司 董事 堃霖冷凍機械(股)公司 董事 台灣宅配通(股)公司 董事長 台玻東元真空節能玻璃(股)公司 監察人 樂雅樂食品(股)公司 董事 世正開發(股)公司 董事 世康開發(股)公司 董事 東友科技(股)公司 監察人 聯昌電子企業(股)公司 董事 遠通電收(股)公司 董事 遠創智慧(股)公司 董事 |
無錫東元電機有限公司 董事 無錫東元精密機械有限公司 董事 江西東元電機有限公司 董事長 上海向勝商貿機電有限公司 董事 北京宅配通物流服務有限公司 董事長 TECO Australia Pty Limited.(TAC)董事 TAIAN (Malaysia) Electric Sdn. Bhd.董事長 TECO YASKAWA Motor Engineering Co.代表取締役 会長 P.T Teco Elektro Indonesia (TEI)董事長 TECO (Philippines) 3C Appliances Inc.董事長 Pelecanus Express Pte. Ltd董事長 GreyBack International Property Inc.(GIPI)董事長 Tecom Global Tech Investment Pte. Ltd.董事 Tecom Global Tech Investment (B.V.I.) Ltd.董事 TEMICO International Pte. Ltd.董事 |
| 東和國際投資(股) 公司 代表人：劉兆凱 |
東元精電(股)公司 董事 東訊(股)公司 董事長 東訊國際投資(股)公司 董事長 網源通科技(股)公司 董事長 冠德紅科技(股)公司 董事長 台灣愛立信(股)公司 董事 新能風電(股)公司 董事 |
無錫東元電機有限公司 董事 湖南明陽東元風電技術有限公司 董事 北京東訊創新科技有限公司 董事 TECO Australia Pty Limited.(TAC)董事 Ropali-Teco Corporation董事 Tecom Global Tech Investment Pte. Ltd.董事 Tecom Global Tech Investment (B.V.I.) Ltd.董事 |
| 黃呈琮 | 森業營造(股)公司 董事長 萬宇開發(股)公司 董事長 和椿科技(股)公司 獨立董事 |
無 |
| 菱光科技(股)公司 代表人：黃育仁 |
東友科技(股)公司 董事長 菱光科技(股)公司 董事長 聯昌電子企業(股)公司 董事長 根茂國際投資(股)公司 董事長 光友(股)公司 董事長 光元(股)公司 董事長 光菱電子(股)公司 董事 有萬科技(股)公司 董事 台井科技(股)公司 董事 |
無錫菱光科技有限公司 董事長 南昌菱光科技有限公司 董事長 東欣光電科技(江西)有限公司 董事長 榮萬電子科技(上海)有限公司 董事 榮萬科技(深圳)有限公司 董事 根茂(新加坡)有限公司 董事 Creative Sensor (USA) Co.董事 Creative Sensor Co., Ltd.董事 Creative Sensor Inc.董事 三友インターナショナル株式会社 取締役 |
～ 35 ～
| 姓 名 | 目前兼任國內其他公司職務 | 目前兼任海外其他公司職務 |
|---|---|---|
| 黃茂雄 | 東培工業(股)公司 監察人 東慧國際諮詢顧問(股)公司 董事 安悅國際(股)公司 董事長 安盛旅行社(股)公司 董事長 安心食品服務(股)公司 監察人 樂雅樂食品(股)公司 董事長 樂利(股)公司 董事長 台灣宅配通(股)公司 董事 台玻東元真空節能玻璃(股)公司 副董事長 世正開發(股)公司 董事長 世華開發(股)公司 董事長 台灣高速鐵路(股)公司 董事 綠電再生(股)公司 董事 台灣愛立信(股)公司 董事 亞哲國際開發(股)公司 董事 富邦媒體科技(股)公司 董事 台灣信越半導體(股)公司 董事 茂網科技(股)公司 董事長 台井科技(股)公司 董事 魔術食品工業(股)公司 董事 富士亞哲多媒體(股)公司 董事 美樂食餐飲(股)公司 董事 京老滿餐飲(股)公司 董事長 |
廈門華日通軟件技術有限公司 監事 廈門摩斯餐飲管理(有)公司 董事 北京宅配通物流服務有限公司 董事 TECO Australia Pty Limited. (TAC)董事長 TAIAN (Malaysia) Electric Sdn. Bhd.董事 TAIAN Technology Sdn. Bhd.董事長 TECMA Information Systems Sdn. Bhd.董事 Tecom Global Tech Investment Pte. Ltd.董事 Tecom Global Tech Investment (B.V.I.) Ltd.董事 An-Shin Food Services(Singapore)Pte.Ltd.董事 Subic Bay Development &Management Corporation 董事 TEMICO International Pte. Ltd.董事長 |
| 英毅國際投資(股) 公司 代表人：黃博治 |
東訊(股)公司 監察人 大豐機器(股)公司 副董事長 英士國際投資(股)公司 董事長 英毅國際投資(股)公司 董事長 |
無 |
| 宏順投資(股)公司 代表人：郭子義 |
屏東汽車客運(股)公司 董事長 南台灣汽車客運(股)公司 董事長 方圓會展管理顧問(股)公司 董事長 屏東旅行社(股)公司 董事長 |
無 |
| 有萬科技(股)公司 代表人：高東海 |
台井科技(股)公司 董事長 東和國際投資(股)公司 董事長 有萬科技(股)公司 副董事長 友元電子(股)公司 董事長 |
無 |
～ 36 ～
| 姓 名 | 目前兼任國內其他公司職務 | 目前兼任海外其他公司職務 |
|---|---|---|
| 光元實業(股)公司 代表人：楊世緘 |
東訊(股)公司 董事 全球策略創業投資(股)公司 董事長 環訊創業投資(股)公司 董事長 國巨(股)公司 董事 拓凱實業(股)公司 獨立董事 神通電腦(股)公司董事 楠梓電子(股)公司 獨立董事 創祐生技(股)公司 董事 |
無 |
| 東光投資(股)公司 代表人：林弘祥 |
東訊(股)公司 董事 東培工業(股)公司 董事 安華機電工程(股)公司 董事 台灣汽電共生(股)公司 董事 |
無錫東元電機有限公司 董事 無錫東元精密機械有限公司 董事長 江西東元電機公司 董事 江西力德東源永磁發電機製造有限公司 董事 TECO Middle East Electric & Machinery Co., Ltd. (TME)董事 TECO YASKAWA Motor Engineering Co.監察役 Teco (Vietnam) Electric & Machinery Co., Ltd.董事長 |
| 東安投資(股)公司 代表人：高尚偉 |
安欣科技(股)公司 董事 東慧國際諮詢顧問(股)公司 董事 台灣宅配通(股)公司 董事 世正開發(股)公司 董事 樂利(股)公司 董事 東捷資訊服務(股)公司 董事長 通迅(股)公司 董事長 優捷勝(股)公司 董事長 東興紙業(股)公司 董事 |
Information Technology Total Service (BVI) Co.,Ltd 董事長 LiveABC Interactive Corporation董事 東捷資訊(杭州)有限公司 董事長 東捷信息技術(無錫)有限公司 董事長 廈門東捷網路科技有限公司 董事長 廈門華日通軟件技術有限公司 董事 |
| 張永祥 | 弘通(股)公司 董事長 | 無 |
| 鄭丁旺(獨立董事) | 亞太電信(股)公司 常務暨獨立董事 巧新科技工業(股)公司 獨立董事 |
無 |
| 張進福(獨立董事) | 安心食品服務(股)公司 顧問 中興保全(股)公司 獨立董事 |
無 |
| 劉維琪(獨立董事) | 復盛應用科技(股)公司 獨立董事 華藝數位(股)公司 董事 |
無 |
～ 37 ～