Techwing, Inc.

Legal Proceedings Report • Feb 3, 2025

테크윙/파생상품거래손실발생/(2025.02.03)파생상품거래손실발생

파생상품 거래 손실 발생

1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용		통화선도(선물환) 계약 및 선물 계약
2. 손실발생내역	손실누계잔액(원)(기신고분 제외)	21,168,967,504
자기자본(원)	215,586,935,429
자기자본대비(%)	9.82
대기업해당여부	해당
3. 손실발생 주요원인		수출위주의 매출구조로 인하여 환율하락을 대비하고자 체결한 파생상품(통화선도계약 및 선물계약)에 대하여 환율상승으로 인한 거래 및 평가 손실 발생
4. 손실발생일자		2024-12-31
5. 기타 투자판단에 참고할 사항		1) 상기 손실누계잔액은 2024년 12월 31일 기준환율 (1,470.00원/USD, 936.48원/100JPY) 로 평가한 평가손 실과 통화선도거래, 선물거래의 이익 및 손실금액을 가감 한 수치이며, 당4분기 누적 손실에서 당2분기(기 신고분) 손실을 제외한 금액입니다. ① 파생상품거래이익: 3,140,380,000원 ② 파생상품거래손실: 18,860,475,872원 ▶ 파생상품거래로 인한 손실(①-②) : 15,720,095,872원 ③ 파생상품평가이익: 0원 ④ 파생상품평가손실: 31,193,129,975원 ▶ 파생상품평가로 인한 손실(③-④) : 31,193,129,975원 ▶ 파생상품(거래와 평가) 당4분기 누적 손실금액(①-②+③-④) : 46,913,225,847원 ▶ 기 공시금액(당2분기 누적손실(⑤) : 25,744,258,343원 ▶ 손실누계잔액(기 신고분제외)(①-②+③-④-⑤) : 21,168,967,504원 2) 상기 자기자본금액은 2024년 12월 31일 기준의 자기자본금액에 당해 자본금 및 자본잉여금의 변동분을 가감하여 산출된 금액입니다. 3) 위 손실중 평가손실은 평가시점의 환율을 기준으로 현금유출이 없는 손실로서 파생상품의 미결제잔액(만기미도래분)에 대한 평가분입니다. 이는 향후 환율변동에 따라 변동 될 수 있으며, 실제 각 건별 계약의 만기일 환율에 따라 최종 이익, 손실이 확정됩니다. 4) 상기 손실발생일자는 외부감사인으로부터 검토를 받지않은 분기 자체결산 최종 종료일 기준입니다.
※관련공시	2024-07-29 파생상품거래손실발생