Techshine Electronics Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2023

Apr 27, 2023

目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2 页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—9 页

天健审〔2023〕13-6 号

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

广西天山电子股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的广西天山电子股份有限公司（以下简称天山电子公司）管 理层编制的《2022 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供天山电子公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为天山电子公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。

二、管理层的责任

天山电子公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）的规定编 制《2022 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天山电子公司管理层编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。

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四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，天山电子公司管理层编制的《2022 年度募集资金年度存放与使 用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上 〔2022〕14 号）的规定，如实反映了天山电子公司募集资金2022 年度实际存放 与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：涂蓬芳

中国·杭州 中国注册会计师：黄魁龙

二〇二三年四月二十七日

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广西天山电子股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上 〔2022〕14 号）的规定，将本公司募集资金2022 年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会《关于同意广西天山电子股份有限公司首次公开发行股票 注册的批复》（证监许可〔2022〕1446号），本公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限 责任公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股股份或非 限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普 通股（A股）股票2,534.00万股，发行价为每股人民币31.51元，共计募集资金79,846.34万 元，坐扣承销和保荐费用5,461.55万元后的募集资金为74,384.79万元，已由主承销商申万 宏源证券承销保荐有限责任公司于2022年10月21日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上 网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相 关的新增外部费用1,871.43万元后，公司本次募集资金净额为72,230.34万元。上述募集资 金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验 〔2022〕13-5号）。

(二) 募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元

			金额单位：人民币万元
项 目		序号	金 额
募集资金净额		A	72,230.34
截至期初累计发生额	项目投入	B1
	利息收入净额	B2

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项 目		序号	金 额
本期发生额	项目投入	C1	8,022.74
	利息收入净额	C2	24.04
截至期末累计发生额	项目投入	D1=B1+C1	8,022.74
	利息收入净额	D2=B2+C2	24.04
应结余募集资金		E=A-D1+D2	64,231.64
实际结余募集资金		F=F1+F2+F3+F4	64,231.64
其中：存放于募集资金专户余额		F1	1,375.64
定期存款及通知存款		F2	17,097.00
结构性存款		F3	37,759.00
保本固收理财产品		F4	8,000.00
差异		G=E-F

二、募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司 按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上 〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广西 天山电子股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》， 本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构申万宏源证券 承销保荐有限责任公司于2022年11月11日分别与中国邮政储蓄银行股份有限公司灵山县支 行、桂林银行股份有限公司钦州灵山支行、招商银行股份有限公司深圳世界之窗支行、招商 银行股份有限公司广西自贸试验区南宁片区五象支行签订了《募集资金三方监管协议》，明 确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异， 本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

为合理利用闲置募集资金，公司于2022年11月14日召开第二届董事会第十一次会议和第 二届监事会第十二次会议，并于2022年11月30日召开2022年第三次临时股东大会，审议通过 了《关于使用部分闲置的募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在保证募集资金

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投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用额度不超过人民币75,200万元（含本数）的闲 置募集资金（含超募资金）和闲置自有资金进行现金管理，其中闲置募集资金使用额度不超 过人民币63,450万元（含本数），闲置自有资金使用额度不超过人民币11,750万元（含本数）。

闲置募集资金可用于向各金融机构购买安全性高、流动性好、期限不超过12个月的投资 产品（产品包括但不限于银行理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等），现金管理 有效期自2022年第三次临时股东大会审议通过后12个月内。截至2022年12月31日，公司以募 集资金购买定期存款及通知存款、结构性存款和保本固收理财产品余额为62,856.00万元。 (二) 募集资金专户存储情况

截至2022 年12 月31 日，本公司有 4 个募集资金专户、3 个定期存款账户、1 个通知存 款账户、2 个结构性存款账户和1 个保本固收理财产品，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元

开户银行	银行账号	募集资金余额	备 注
招商银行股份有限公司广西自贸试验 区南宁片区五象支行	7559****0503	133,938.23	募集资金专户
桂林银行股份有限公司钦州灵山支行	6600****0080	5,048,554.63	募集资金专户
中国邮政储蓄银行股份有限公司灵山 县支行	9450****8896	8,552,450.86	募集资金专户
招商银行股份有限公司深圳世界之窗 支行	7559****0105	21,437.32	募集资金专户
桂林银行股份有限公司钦州灵山支行	6600****0106	101,220,000.00	定期存款
桂林银行股份有限公司钦州灵山支行	6600****0114	5,000,000.00	定期存款
中国邮政储蓄银行股份有限公司灵山 县支行	9450****6719	54,750,000.00	定期存款
中国邮政储蓄银行股份有限公司灵山 县支行	9450****6719	10,000,000.00	7 天通知存款，同 定期存款账户
招商银行股份有限公司深圳世界之窗 支行	7559****0021	47,850,000.00	结构性存款
招商银行股份有限公司广西自贸试验 区南宁片区五象支行	7559****0018	329,740,000.00	结构性存款
华润深国投信托有限公司	华润信托·卓实远见3 号集合资金信托计划	80,000,000.00	保本固收理财产 品
合 计		642,316,381.04

三、本年度募集资金的实际使用情况

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• (一) 募集资金使用情况对照表

• 募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

• 本期超额募集资金的使用情况

经2022 年12 月12 日公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十三次会议决 议，并于2022 年12 月28 日召开的2022 年第四次临时股东大会决议，审议通过《关于使用 部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金12,000.00 万元永久补充 流动资金。截至2022 年12 月31 日，超募资金尚未转出用于永久补充流动资金。

• (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

• (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

• 本公司募集资金投资项目中研发中心建设项目预计投资额4,785.75 万元，其中工程 费用投资2,798.17 万元；工程建设其他费用及预备费投资248.35 万元；研发开发费用投资 1,739.23 万元，包括研发物料、人员薪资及其他研发费用。该项目主要为公司研发项目提 供服务，预计不能产生直接的经济效益，因此该项目无法单独核算效益的情况。

• 补充流动资金项目无法单独核算效益，其项目成果体现在缓解公司资金压力，降低

财务风险。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：募集资金使用情况对照表

广西天山电子股份有限公司 二〇二三年四月二十七日

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附件

募集资金使用情况对照表

2022 年度

编制单位：广西天山电子股份有限公司

金额单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额		72,230.34	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额				8,022.74
报告期内变更用途的募集资金总额					已累计投入募集资金总额					8,022.74
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目 和超募资金投向	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金 承诺投资总 额	调整后 投资总额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入金额 (2)	截至期末 投资进度（%） (3)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度 实现的效益	是否达到预 计效益	项目可行性 是否发生 重大变化
承诺投资项目
1.光电触显一体化模 组建设	否	9,348.22	9,348.22	2,020.70	2,020.70	21.62	2024 年10 月21 日	本期不适用	本期不适用	否
2.单色液晶显示模组 扩产项目	否	11,122.32	11,122.32				2024 年10 月21 日	本期不适用	本期不适用	否
3.研发中心建设项目	否	4,785.75	4,785.75				2024 年10 月21 日	本期不适用	本期不适用	否
4.补充流动资金[注]	否	6,000.00	6,000.00	6,002.04	6,002.04	100.00	——	——	——	——
承诺投资项目小计	——	31,256.29	31,256.29	8,022.74	8,022.74	——	——	——	——	——

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超募资金投向
永久补充流动资金	否	12,000.00	12,000.00				——	——	——	——
超募资金投向小计	——	12,000.00	12,000.00				——	——	——	——
合 计	——	43,256.29	43,256.29	8,022.74	8,022.74	——	——	——	——	——
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）				本期不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明				不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况				金额情况：本公司首次公开发行股票募集资金总额为79,846.34 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 72,230.34 万元，扣除前述募集资金投资项目投资额后，超募资金净额为40,974.05 万元，本期收到账户存款 利息13.34 万元，超募资金账户资金为40,987.39 万元；截至2022 年12 月31 日，账户余额为13.39 万元。 用途及使用进展情况：截至2022 年12 月31 日，本公司已使用40,974.00 万元的闲置超募资金用于购买结构性 存款等理财产品；超募资金尚未转出用于永久补充流动资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况				不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况				不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况				为保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入了募集资金项目。2022 年11 月14 日，公司第二 届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的 议案》，同意公司使用募集资金置换截至2022 年10 月31 日已预先投入募集资金投资项目的自筹资金1,471.85 万元。2022 年11 月23 日，公司从募集资金账户中置换出预先投入募集资金项目款项。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				不适用
项目实施出现募集资金节余的金额及原因				不适用

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用途：尚未使用的募集资金余额为64,231.64 万元（包括活期存款、定期存款和购买结构性存款等理财产品， 以及账户利息收入），公司将募集资金余额用于陆续投入承诺募集资金项目。 尚未使用的募集资金用途及去向 去向：未使用的募集资金存放于募集资金存款专户、购买定期存款及结构性存款等理财产品，其中用于购买定 期存款及结构性存款等理财产品金额62,856.00 万元，其余1,375.64 万元存放于募集资金存款专户。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用

[注]承诺投资项目-补充流动资金本年度投入金额超出调整后投资总额的部分系该募集资金账户利息收入

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